金枫酒业：金枫酒业2021年半年度报告全文

公司代码：600616 公司简称：金枫酒业

上海金枫酒业股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、

准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人唐文杰、主管会计工作负责人秦波及会计机构负责人（会计主管人员）王海峰声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

无重大风险提示

十一、 其他

□适用 √不适用

目 录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 6

第四节 公司治理 ...... 13

第五节 环境与社会责任 ...... 14

第六节 重要事项 ...... 19

第七节 股份变动及股东情况 ...... 26

第八节 优先股相关情况 ...... 28

第九节 债券相关情况 ...... 28

第十节 财务报告 ...... 29

备查文件目录	载有董事长签名的半年度报告文本
	载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
	报告期内在中国证监会指定报刊和网站上公开披露过的所有文件文本及公告的原稿

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
本公司、公司、金枫酒业	指	上海金枫酒业股份有限公司
糖酒集团	指	上海市糖业烟酒（集团）有限公司
光明集团	指	光明食品（集团）有限公司
石库门公司	指	上海石库门酿酒有限公司
绍兴白塔	指	绍兴白塔酿酒有限公司
无锡振太	指	无锡市振太酒业有限公司

公司的中文名称	上海金枫酒业股份有限公司
公司的中文简称	金枫酒业
公司的外文名称	SHANGHAI JINFENG WINE COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写	SJFW
公司的法定代表人	唐文杰

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	张黎云	刘启超
联系地址	上海市普陀区宁夏路777号（海棠大厦内）	上海市普陀区宁夏路777号（海棠大厦内）
电话	[phone] （021）50812727*908	[phone] （021）50812727*908
传真	[phone]	[phone]
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	中国（上海）自由贸易试验区张杨路579号（三鑫大厦内）
公司注册地址的历史变更情况	1992年注册地址：上海市黄浦区南京东路720号；2000年注册地址：上海市浦东新区商城路381号-385号；2001年注册地址：上海市浦东新区张杨路579号（三鑫大厦内）；2016年至今注册地址：中国（上海）自由贸易试验区张杨路579号（三鑫大厦内）
公司办公地址	上海市普陀区宁夏路777号（海棠大厦内）
公司办公地址的邮政编码	200063
公司网址	www.jinfengwine.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	不适用

公司选定的信息披露报纸名称	《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的网站地址	http://www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引	不适用

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	金枫酒业	600616	第一食品

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	252,312,213.32	245,903,660.10	2.61
归属于上市公司股东的净利润	-22,809,369.04	-14,622,689.96	不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-24,447,031.97	-16,762,494.01	不适用
经营活动产生的现金流量净额	-44,888,008.09	-77,371,598.62	不适用
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	1,913,494,015.71	1,956,487,687.51	-2.20
总资产	2,201,647,718.98	2,268,420,218.88	-2.94

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	-0.03	-0.02	不适用
稀释每股收益（元／股）	-0.03	-0.02	不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.04	-0.03	不适用
加权平均净资产收益率（%）	-1.17	-0.75	减少0.42个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	-1.26	-0.86	减少0.40个百分点

3、2020年新冠肺炎疫情期间有社保等优惠政策扶持，但本期无该因素，人工成本费用较去年同期有所增加。

4、因执行新租赁准则，报告期内利息支出较上年同期增加133.95万元。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	-738,577.67
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	2,719,495.05
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	131,202.40
少数股东权益影响额	140,245.27
所得税影响额	-614,702.12
合计	1,637,662.93

创新拓展口感与品类，在上海核心市场具有明显的品牌及地域优势，拥有相对较高的市场份额。

（三）经营模式

公司实行总部集成管理，执行统一的品牌建设及实施、市场运营管理、招投标集成采购管理、科研开发及技改项目归口管理。生产上，以三家生产单位为成本质量中心，形成三个生产基地协同发展的生产模式，石库门公司与无锡振太以规模化生产为主，绍兴白塔以绍兴原产地、小批量、特色化、个性化产品生产为主，满足市场需求。营销上，以两家销售分公司为品牌利润中心，由公司总部统一实施品牌与市场运营管理，对两家销售公司的运行质量进行督导，同时对品牌建设的具体措施进行督导，加强对营销关键环节的运行监管。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司报告期内核心竞争力未发生重要变化。

三、 经营情况的讨论与分析

2021年上半年，随着疫情防控形势好转，主要消费场景逐步恢复，公司抓住契机，在调整中谋求新的发展。一方面继续狠抓市场管控和渠道建设，夯实市场基础，另一方面着力推动产品结构升级，不断拓展新区域新业态寻求新的突破。

在整体推进过程中，公司依然面临严峻的形势。面对传统商超渠道新旧业态切换导致门店数量萎缩、终端动销缓慢等市场环境影响，公司的原有业务发展模式正受到巨大的挑战。另外，由于近几年公司销量不断下滑，导致产量受限，产能利用率不足，单位固定生产成本上升，生产效率降低，公司盈利能力持续回落。

公司管理层针对发展中呈现的问题与困难，积极应对，调整经营团队，强化绩效考核，加快组织再造、流程再造，落实各项改进举措：

（一）严肃经销商管理，严格执行市场管理制度

以上海市场为基本盘，坚决落实稳固上海市场的各项措施，在价格体系管控、经销商及终端基础管理等方面，强化事前制度制定、事中推进落实、事后监督评估等市场管理举措。

（二）优化销售业务架构，顺畅业务流程

进一步完善市内市外渠道管理模式，调整域外市场布局，梳理浙江、江苏市场为主的销售体系，进一步明确各单位、各部门的权责，使销售业务、市场管理等流程更为顺畅。

（三）推动核心店建设，主动对接销售新业态

针对商超渠道的动销困难，着力抓好现有门店维护，将资源投入向优质核心店倾斜，探索对消费者个性化服务和精准营销的新出路；持续加强对空白网点的查遗补缺；加大与新业态的合作，完善电商及新零售渠道的开拓，统一加强对电商产品的品牌宣传，提升电商品牌竞争力。

（四）完善供应链管理体系，提升降本增效工作效益

完善梳理采购架构与流程，建立可量化的供应链管理体系与制度，依托数据导向管理，建立有效的供应商数据库。科学配置生产资源，整合优化生产流水线，强化库存管理，分摊单位固定成本，提高生产效率。

（五）推动品牌升级，优化品牌传播方式

持续梳理品牌结构，更新完善品牌地图，有效加强三地品牌统一管理。加大力度进一步落实产品SKU的精简。

以上海为核心投放区域，线下持续加强上海地标高位媒体投放；线上通过各大门户网站、自媒体号等进行品牌整合传播。继续围绕热点开展主题传播活动，做强时事营销。

（六）推进组织流程再造，构建有效激励机制

以“精简高效”、“权责对等”、“因岗设人 人岗适配”、“流程规范 高效便捷”为原则，优化企业组织机构，打通部门间壁垒。开展母公司和各子分公司经理层任期制和契约化管理工作，明确各级经理层的权利与责任，将企业发展与经理层聘任有机结合，激发各级成员的活力动力，从而推动企业高质量发展。继续扩大销售区域激励试点，激发一线活力，实现业绩突破。

报告期公司实现营业收入25,231.22万元，同比上升2.61%；实现利润总额-3,203.17万元，同比增亏1,246.35万元；实现归属于上市公司股东的净利润-2,280.94万元，同比增亏818.67万元。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：万元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	25,231.22	24,590.37	2.61
营业成本	15,933.58	14,870.54	7.15
销售费用	5,415.17	5,141.25	5.33
管理费用	6,724.68	6,569.17	2.37
财务费用	92.18	-67.48	不适用
研发费用	140.14	148.78	-5.81
经营活动产生的现金流量净额	-4,488.80	-7,737.16	不适用
投资活动产生的现金流量净额	-13,214.97	2,672.42	-594.49
筹资活动产生的现金流量净额	-2,607.16	-99.11	不适用

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	2021年1-6月		2020年1-6月		增减比例（%）
	金额	占利润总额%	金额	占利润总额%
毛利额	9,297.64	-290.26	9,719.83	-496.71	-4.34
期间费用	12,372.17	-386.25	11,791.72	-602.59	4.92
其他收益	278.63	-8.70	367.19	-18.76	-24.12
投资收益	133.70	-4.17	123.67	-6.32	8.11
公允价值变动收益	395.05	-12.33	467.04	-23.87	-15.41
信用减值损失	209.60	-6.54	240.43	-12.29	-12.82
营业外收支净额	-67.42	2.10	-65.34	3.34	3.19
利润总额	-3,203.17	100.00	-1,956.82	100.00	不适用

产品档次	2021年1－6月销售收入	2020年1－6月销售收入	同比（%）
中高档	17,990.35	15,738.89	14.31
低档	6,321.13	8,217.78	-23.08
合计	24,311.48	23,956.67	1.48

渠道类型	2021年 1－6 月销售收入	2020年 1－6月销售收入	同比（%）
直销（含团购）	7,151.25	6,934.72	3.12
批发代理	17,160.23	17,021.95	0.81
合计	24,311.48	23,956.67	1.48

区域名称	2021年1－6月销售收入	2020年1-6月销售收入	同比（%）
上海	16,919.34	16,854.93	0.38
江苏	6,037.59	5,789.94	4.28
浙江	312.72	484.83	-35.50
其他	1,041.83	826.97	25.98
合计	24,311.48	23,956.67	1.48

2、随着我国新冠肺炎疫情防控工作进入常态化，餐饮市场消费需求逐步恢复，叠加公司市场管控有所成效，故中高档产品销售收入同比有所上升。

3、为提高线上自营业务比重，增强电商盈利能力，公司于今年上半年收回部分浙江电商客户的线上经销权，该部分收入统计由浙江地区归集为上海地区，故本报告期内浙江区域市场销售收入同比有较大幅度下滑。

D、公司2020年半年度经销商变动情况：

报告期，公司新增经销商21家，退出经销商18家，报告期末共有经销商988家，较2021年一季度增加3家。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：万元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	20,919.19	9.50	40,856.07	18.01	-48.80	用于理财产品投资
应收款项	9,470.82	4.30	13,432.45	5.92	-29.49
存货	76,091.97	34.56	75,385.34	33.23	0.94
投资性房地产	143.96	0.07	146.67	0.06	-1.85
固定资产	48,834.82	22.18	51,839.53	22.85	-5.80
在建工程	654.98	0.30	437.18	0.19	49.82	工程款投入增加
使用权资产	5,136.51	2.33				执行新租赁准则，新增使用权资产
短期借款	51.72	0.02	3,003.59	1.32	-98.28	部分借款已偿还
合同负债	6,824.13	3.10	7,715.04	3.40	-11.55
长期借款	2,800.00	1.27				新增长期借款
租赁负债	4,639.12	2.11				执行新租赁准则，新增租赁负债

3. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

投资总额94,888.70万元，与期初相比增加5.07万元，增幅0.01%,系对金枫控股（香港）有限公司追加投资5.07万元。

报告期末公司投资单位如下：

被投资的公司名称	主要经营活动	占被投资公司权益的比例(%)
上海石库门酿酒有限公司	黄酒生产经营	100.00
上海隆樽酒业有限公司	食品、包装材料、礼品批发和进出口	70.00
金枫控股（香港）有限公司	贸易	100.00
绍兴白塔酿酒有限公司	黄酒生产经营	60.00
无锡市振太酒业有限公司	黄酒生产经营	100.00

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	251,054,382.27	382,190,242.93	131,135,860.66	5,287,506.07
其他权益工具投资	1,564,831.04	1,451,440.40	-113,390.64
合计	252,619,213.31	383,641,683.33	131,022,470.02	5,287,506.07

公司名称	业务性质	主要产品或服务	注册资本	总资产	净资产	净利润
上海石库门酿酒有限公司	黄酒生产销售	黄酒	20,000.00	148,662.38	139,159.24	539.41

上海隆樽酒业有限公司	配制酒生产和销售	洋酒、果酒	2,577.00	386.71	110.18	-42.47
绍兴白塔酿酒有限公司	黄酒生产销售	黄酒	2,200.00	8,976.18	-3,884.98	-457.83
金枫控股（香港）有限公司	贸易		2,000.00 （港币:万元）	4.16	4.16	-1.05
无锡市振太酒业有限公司	黄酒生产销售	黄酒	1,274.00	13,236.47	10,764.90	-197.27

了既有市场的竞争。公司将立足传统消费市场，发挥黄酒品牌高端引领作用，坚持技术创新，给消费者带来更高品质的黄酒消费新体验，推动公司发展。

4、产品创新升级落后新消费需求的变化，可能导致无法满足市场需求。黄酒消费面临由传统老年消费人群向青壮年新消费人群迭代，出现黄酒消费向多样化、差别化、时尚化多元发展趋势。公司将不断丰富产品类型与风味，以前瞻性的视野，向市场推出年轻化、时尚型大众消费的各类产品，培育并形成公司新的增长点。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2021年第一次临时股东大会	2021-01-08	上海证券交易所网站www.sse.com.cn	2021-01-09	选举唐文杰先生为公司第十届董事会董事
第四十五次股东大会	2021-04-28	上海证券交易所网站www.sse.com.cn	2021-04-29	《公司2020年度董事会工作报告》、《公司2020年度财务决算报告》、《公司2020年度利润分配预案》、《公司2020年监事会工作报告》、《关于公司2020年度日常关联交易执行情况及2021年度日常关联交易预计的议案》、《关于公司申请银行授信额度的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于调整公司经营范围并修订《公司章程》相关条款的议案》

姓名	担任的职务	变动情形
唐文杰	董事长	选举
俞剑燊	副总经理、总工程师	离任
邓广寿	副总经理	离任

2021年1月8日公司第十届董事会第九次会议，选举唐文杰先生为公司董事长；2021年5月19日，俞剑燊先生向公司董事会提交辞去公司副总经理、总工程师职务的书面申请，辞去上述职务后，俞剑燊先生不再担任公司任何职务；2021年7月27日，邓广寿先生向公司董事会提交辞去公司副总经理职务的书面申请，辞去上述职务后，邓广寿先生不再担任公司任何职务；（详见公司于2021年1月9日、2021年5月22日、2021年7月27日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn发布的临2021-03、临2021-017、临2021-022公告）

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增

否

1. 排污信息

√适用 □不适用

石库门公司下属两生产厂区，主要产品是黄酒。两生产厂区的生产生活废水经预处理后全部纳入市政管网，由当地污水厂统一处理后达标排放；燃气锅炉废气经检测后均达标排放。年初，石库门公司将枫泾厂区生产流水线及办公场地搬迁至位于枫泾镇工业园区环西二路18号的厂区。搬迁后，枫泾厂区主要作为仓储使用，枫泾厂区的生活废水按规定达标纳管排放。主要污染物排放信息见下表：

序号	污染物排放信息	污染物排放种类
		生产生活废水	锅炉废气
1	监控指标	COD、氨氮、总磷、总氮、pH	氮氧化物 二氧化硫
2	排放方式	处理后纳管排放	检测合格后排放
3	排放口分布情况和数量	石库门厂区：1个 枫泾厂区：1个	石库门厂区：1个 枫泾厂区：1个
4	排放浓度（限值）	化学需氧量：≤500mg/l 氨氮：≤45 mg/l 总磷：≤8 mg/l 总氮：≤70 mg/l pH：6-9	二氧化硫：≤10mg/m3 氮氧化物：≤50mg/m3
5	执行的污染物排放标准	上海市《污水综合排放标准》（DB31/199-2018表2三级）	上海市《锅炉大气污染物排放标准》（DB31/387-2018）
6	核定的排放总量	化学需氧量：379.38 t/a 氨氮：35.5028 t/a 总磷：10.68 t/a 总氮：93.43 t/a	二氧化硫：0.005 t/a 氮氧化物：23.43 t/a

序号	污染物排放信息	污染物排放种类
		生产生活废水	锅炉废气
1	监控指标	COD、氨氮、总磷、总氮、pH、流量	氮氧化物、二氧化硫
2	排放方式	处理后纳管排放	检测合格后排放
3	排放口分布情况和数量	1个	1个
4	排放浓度（限值）	COD：≤500mg/l 氨氮：≤45 mg/l 总磷：≤8 mg/l 总氮：≤70 mg/l pH：6-9	二氧化硫：≤50mg/m3 氮氧化物：≤200mg/m3
5	执行的污染物排放标准	《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T 31962-2015) 表1	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表2
6	核定的排放总量	pH：6-9 COD：5.896（t/a） 氨氮：0.41（t/a） 总磷：0.59（t/a） 总氮：1.58（t/a）	二氧化硫：0.073 t/a 氮氧化物：3.383 t/a

2018-2019 年秋冬季大气污染综合治理攻坚行动方案》要求，无锡振太2020年7月对燃气锅炉进行了低氮燃烧改造，实际运行按照氮氧化物：≤50mg/m?的标准执行。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

石库门公司：

序号	防治污染设施的建设	运行情况
1	2019年9月实施完成七台燃气锅炉低氮燃烧器改造项目	正常
2	2019年9月实施完成石库门厂区3000吨/天污水处理设施新建项目	正常

序号	防治污染设施的建设	运行情况
1	2020年6月实施完成四台燃气锅炉低氮燃烧器改造项目	正常
2	2020年4月实施污水处理系统改造项目	正常

序号	建设项目名称			环评批复号	环保竣工验收
1				2003 年5月19日取得环评批复（文号：金环保[2003]28 号）	2005年7月20日通过环评竣工验收
2	年新增10万KL新型高品质黄酒技术改造配套项目（一期）			2009年6月17日取得审批意见（文号：金环许[2009]87号）	2011年4月23日通过环评竣工验收（文号：金环验[2011]9号）
3	年新增10万KL新型高品质黄酒技术改造配套项目（二期）			2014年12月1日取得审批意见（文号：金环许[2014]1086号）	2018年8月27日通过环评竣工自主验收（文号：金环验[2018]47号）
4	年产6000吨干酒糟技术改造项目			2019年3月21日取得审批意见（文号：金环许[2019]89号）	2019年8月26日通过环评竣工自主验收

序号	建设项目名称	环评批复号	环保竣工验收
1	无锡市振太酒业有限公司热灌装异形瓶1万瓶/小时黄酒灌装生产线技术改造项目后评价	2012 年10月12日取得环评批复（文号：锡滨环许（2012）113号）	2015年1月9日通过环评竣工验收
2	锅炉煤改气节能减排技术改造项目	2015年6月12日取得审批意见（文号：锡太旅（2015）013号	2016年5月20日通过环评竣工验收（文号：锡太旅环[2016]005号）

的预警级别和预警措施。该突发环境事件应急预案已于2020年10月14日完成备案，备案编号：320211-2020-089-L

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

石库门公司：

监测类型	监测指标	监测方案
在线监测	COD、pH、氨氮、总氮、总磷	在污水总排放口安装在线监测装置，实现实时自行监控体系
日常监测	COD、pH	在厂区各车间设定8个废水监测点，每日对指标进行有效监控，实现日常巡检管理体系
季度检测	COD、pH、氨氮、总氮、总磷、BOD、悬浮物、动植物油、色度、溶解性总固体	每季一次委托资质单位对废水10个指标进行检测，并出具报告，形成委外季检制度
年度检测	二氧化硫、氮氧化物	每月一次委托资质单位对废气（氮氧化物）指标进行检测，并出具报告，每年一次委托资质单位对废气（二氧化硫、氮氧化物）指标进行检测，并出具报告，形成委外年检制度

监测类型	监测指标	监测方案
在线监测	COD、pH、氨氮、总氮、总磷、流量	在污水总排放口安装在线监测装置，实现实时自行监控体系
日常监测	pH、氨氮、总磷、COD、总氮	每日一次
月度检测	pH、氨氮、总磷、COD、总氮、氮氧化物	每月一次第三方检测
半度检测	臭气浓度	每半年一次第三方检测
年度检测	二氧化硫、烟气黑度、颗粒物，	每年一次第三方检测

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

（1）排放信息：

绍兴白塔主要产品是黄酒。目前，厂区的生产生活废水经预处理后全部纳入市政管网，由当地污水厂统一处理后达标排放；燃气锅炉废气经检测后均达标排放。主要污染物排放信息见下表：

序号	污染物排放信息	污染物排放种类
		生产生活废水	锅炉废气
1	监控指标	COD（2017年监控） 氨氮、总氮、总磷	氮氧化物 二氧化硫
2	排放方式	预处理后纳管排放	检测合格后排放
3	排放口分布情况和数量	1个	1个
4	排放浓度（限值）	化学需氧量：≤500mg/l 氨氮：≤45 mg/l 总磷：≤8 mg/l 总氮：≤70 mg/l pH：6-9	二氧化硫：≤50mg/m3 氮氧化物：≤200mg/m3
5	执行的污染物排放标准	《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T 31962-2015)表1	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表2
6	核定的排放总量	化学需氧量：30 t/a 氨氮：2.1 t/a 总磷：0.48 t/a 总氮：2.7 t/a	二氧化硫：0.01吨/年 氮氧化物：1.59吨/年

序号	防治污染设施的建设	运行情况
1	实施燃气锅炉低氮改造项目，淘汰2台燃气锅炉，新增6台蒸汽发生器。	正常

监测类型	监测指标	监测方案
在线监测	COD、pH、氨氮、总氮、总磷	排水公司在污水总排放口安装在线监测设备，实现实时监控体系

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

公司非公开发行股票时所作承诺及履行情况：

〈一〉公司非公开发行股票时控股股东所作承诺及履行情况：

1、保持金枫酒业独立性

糖酒集团将充分尊重金枫酒业的独立法人地位，严格遵守金枫酒业的公司章程，保证金枫酒业独立经营、自主决策，保证金枫酒业资产完整，人员、财务、机构和业务独立。糖酒集团将严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会相关规定及金枫酒业公司章程的要求，依法履行应尽的诚信勤勉职责。承诺函自出具之日起生效，并在糖酒集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果糖酒集团违反本承诺给金枫酒业造成损失的，糖酒集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。履行情况：截止到目前，糖酒集团严格履行上述承诺。

2、避免同业竞争

（1）截至本承诺函出具之日，糖酒集团（含糖酒集团直接、间接控制的公司、企业，下同）不存在与金枫酒业（含金枫酒业直接、间接控制的公司、企业，下同）构成同业竞争的业务和经营。

（2）糖酒集团未来不会在任何地域以任何形式从事法律、法规和规范性法律文件所规定的可能与金枫酒业构成同业竞争的活动。

（3）糖酒集团不会利用对金枫酒业控制关系损害金枫酒业及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。

本承诺函自出具之日起生效，并在糖酒集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果糖酒集团违反本承诺给金枫酒业造成损失的，糖酒集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。

履行情况：截止到目前，糖酒集团严格履行上述承诺。

3、减少并规范关联交易

糖酒集团及其附属单位（包括糖酒集团目前或将来有直接或间接控制权的任何附属公司或企业、控股子公司及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下属企业或单位）将尽可能避免和减少与金枫酒业之间的关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循公正、公平、公开的原则，依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理相关手续，保证不通过关联交易损害金枫酒业及其他股东的合法权益。

承诺函自出具之日起生效，并在糖酒集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果糖酒集团违反本承诺给金枫酒业造成损失的，糖酒集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。

履行情况：截止到目前，糖酒集团严格履行上述承诺。

〈二〉公司非公开发行股票时实际控制人所作承诺及履行情况：

1、保持金枫酒业独立性

光明集团将充分尊重金枫酒业的独立法人地位，严格遵守金枫酒业的公司章程，保证金枫酒业独立经营、自主决策，保证金枫酒业资产完整，人员、财务、机构和业务独立。光明集团将严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会相关规定及金枫酒业公司章程的要求，依法履行应尽的诚信勤勉职责。

承诺函自出具之日起生效，并在光明集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果光明集团违反本承诺给金枫酒业造成损失的，光明集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。

履行情况：截止到目前，光明集团严格履行上述承诺。

2、避免同业竞争

（1）截至本承诺函出具之日，光明集团（含光明集团直接、间接控制的公司、企业，下同）不存在与金枫酒业（含金枫酒业直接、间接控制的公司、企业，下同）构成同业竞争的业务和经营。

（2）光明集团未来不会在任何地域以任何形式从事法律、法规和规范性法律文件所规定的可能与金枫酒业构成同业竞争的活动。

（3）光明集团不会利用对金枫酒业控制关系损害金枫酒业及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。

本承诺函自出具之日起生效，并在光明集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果光明集团违反本承诺给金枫酒业造成损失的，光明集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。

履行情况：截止到目前，光明集团严格履行上述承诺。

3、减少并规范关联交易

光明集团及其附属单位（包括光明集团目前或将来有直接或间接控制权的任何附属公司或企业、控股子公司及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下属企业或单位）将尽可能避免和减少与金枫酒业之间的关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循公正、公平、公开的原则，依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理相关手续，保证不通过关联交易损害金枫酒业及其他股东的合法权益。

承诺函自出具之日起生效，并在光明集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果光明集团违反本承诺给金枫酒业造成损失的，光明集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。履行情况：截止到目前，光明集团严格履行上述承诺。

〈三〉公司及控股股东对完善公司土地、房产权属出具的承诺

在非公开发行股票过程中，公司及下属子公司使用的部分土地、房产权属存在瑕疵。2020年12月，本公司全资子公司石库门公司将位于金山区枫泾镇白牛路70号（枫泾酒厂）、青浦区朱家角镇北大街1号（淀山湖酒厂）、金山区枫泾镇钱明村7组（一分厂）三处地上建筑物以评估价为参照转让给本公司控股股东糖酒集团，解决了上述房产产权证与实际使用人不一致的历史遗留问题，履行了相关承诺事项。

此外，关于位于朱家角镇酒龙路190号淀山湖酒厂厂区对面、上海市金山区枫泾镇枫南村1组及青浦区朱家角镇的三处房屋土地的不规范事宜，在非公开发行股票过程中，公司及控股股东糖酒集团出具承诺如下：

上述三处房屋土地因缺少相关报建文件等历史原因未能办理房产证。为了尽快完善相关土地、房产权属问题，公司承诺在本次非公开发行股票的募集资金投资项目“新增10万千升新型高品质黄酒技术改造配套项目（二期）”建成后将不再使用该三处房屋土地。

履行情况：公司“新增10万千升新型高品质黄酒技术改造配套项目（二期）”已完成。为进一步降低仓储成本，充分利用内部资源，公司在2018年大幅清退租借仓库，驳回外仓坛酒。为履行承诺，公司在梳理外仓的同时，已停止使用上海市金山区枫泾镇枫南村1组及青浦区朱家角镇的两处房屋。

截止报告期末，上述两处房屋已不再使用，但由于2020年新冠疫情对公司销售的影响，使坛装酒库存量接近饱和，因此，公司拟继续使用朱家角镇酒龙路190号淀山湖酒厂厂区对面的房屋，待内仓条件适合时停止使用，预计使用至2021年末。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司控股股东、实际控制人诚信经营，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等不良诚信状况。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

（1）采购商品、接受劳务的重大关联交易

本期采购商品、接受劳务关联交易发生额3,867.93万元，其中重大关联交易如下：

单位：万元 币种：人民币

关联交易方	关联关系	交易类型	交易内容	交易定价原则	交易 金额	占同类交易金额的比例(%)	关联交易结算方式
光明米业（集团）有限公司	集团兄弟公司	购买商品	糯米、梗米	市场价	3,140.44	52.40	付汇
上海申河米业有限公司	集团兄弟公司	购买商品	糯米、梗米	市场价	512.31	8.55	付汇
上海冠生园蜂制品有限公司	集团兄弟公司	购买商品	蜂蜜	市场价	57.98	100.00	付汇
浙江汇诚通用印务有限公司	集团兄弟公司	购买商品	包材	市场价	89.06	10.49	付汇

关联交易方	关联关系	交易类型	交易内容	交易定价原则	交易 金额	占同类交易金额的比例(%)	关联交易结算方式
上海捷强烟草糖酒集团配销中心	股东的子公司	销售商品	黄酒	市场价	911.93	3.75	付汇
农工商超市（集团）有限公司	集团兄弟公司	销售商品	黄酒	市场价	305.07	1.25	付汇
上海好德便利有限公司	集团兄弟公司	销售商品	黄酒	市场价	55.17	0.23	付汇
上海良友金伴便利连锁有限公司	集团兄弟公司	销售商品	黄酒	市场价	67.30	0.28	付汇
上海富尔网络销售有限公司	股东的子公司	销售商品	黄酒	市场价	145.52	0.60	付汇
上海光明随心订电子商务有限公司	集团兄弟公司	销售商品	黄酒	市场价	31.60	0.13	付汇
上海捷强食品销售有限公司	集团兄弟公司	销售商品	黄酒	市场价	6.72	0.03	付汇

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用 □不适用

1. 存款业务

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	每日最高存款限额	存款利率范围	期初余额	本期发生额	期末余额
光明食品集团财务有限公司	集团兄弟公司	无	不低于同期中国人民银行统一公布的同种类存款的存款利率	214,376,483.16	933,172,022.42	96,743,339.34
合计	/	/	/	214,376,483.16	933,172,022.42	96,743,339.34

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

出租方名称	租赁方名称	租赁资产情况	租赁资产涉及金额	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益	租赁收益确定依据	租赁收益对公司影响	是否关联交易	关联关系
糖酒集团	金枫酒业	租赁糖酒集团拥有的本市普陀区宁夏路777号海棠大厦9、10、11楼用于公司总部及下属销售分公司办公	891.05	2020-05-01	2022-04-30	-247.67	租赁合同	占公司报告期利润总额的7.73%	是	控股股东

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)

105,260

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股	质押、标记或冻结情况	股东性质

				份数量	股份状态	数量
上海市糖业烟酒（集团）有限公司	-	233,352,334.00	34.88	0	无		国有法人
顾鹤富	-13,370,681.00	21,040,599.00	3.15	0	无		境内自然人
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司	-	7,420,312.00	1.11	0	未知		国有法人
彭汉光	6,670,000.00	6,670,000.00	1.00	0	未知		境内自然人
中食发（北京）科技发展有限公司	-	6,401,070.00	0.96	0	未知		国有法人
李梅芳	6,254,600.00	6,254,600.00	0.93	0	未知		境内自然人
王桂英	-14,559,576.00	4,021,800.00	0.60	0	未知		境内自然人
上海益民食品一厂（集团）有限公司	-	3,519,289.00	0.53	0	未知		国有法人
上海海烟投资管理有限公司	-	3,512,231.00	0.52	0	未知		国有法人
黄泽坚	3,300,000.00	3,300,000.00	0.49	0	未知		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
				种类		数量
上海市糖业烟酒（集团）有限公司		233,352,334.00		人民币普通股		233,352,334.00
顾鹤富		21,040,599.00		人民币普通股		21,040,599.00
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司		7,420,312.00		人民币普通股		7,420,312.00
彭汉光		6,670,000.00		人民币普通股		6,670,000.00
中食发（北京）科技发展有限公司		6,401,070.00		人民币普通股		6,401,070.00
李梅芳		6,254,600.00		人民币普通股		6,254,600.00
王桂英		4,021,800.00		人民币普通股		4,021,800.00
上海益民食品一厂（集团）有限公司		3,519,289.00		人民币普通股		3,519,289.00
上海海烟投资管理有限公司		3,512,231.00		人民币普通股		3,512,231.00
黄泽坚		3,300,000.00		人民币普通股		3,300,000.00
前十名股东中回购专户情况说明		无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明		公司于2021年1月8日召开的临时股东大会现场会议和4月28日召开的年度股东大会现场会议上，股东中食发（北京）科技发展有限公司委托本公司董秘张黎云女士根据其提交的《授权委托书》中对各项议案的表决意愿代为行使表决权。
上述股东关联关系或一致行动的说明		前十名股东中，上海市糖业烟酒（集团）有限公司为上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司控股股东，上海益民食品一厂(集团)有限公司与上海市糖业烟酒（集团）有限公司同为本公司实际控制人光明食品（集团）有限公司的全资子公司，二者为一致行动人。其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人，本公司不详。

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 上海金枫酒业股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	209,191,915.72	408,560,711.35
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	382,190,242.93	251,054,382.27
衍生金融资产
应收票据	七、4	11,813,832.00	11,954,969.00
应收账款	七、5	70,150,198.07	109,743,549.63
应收款项融资
预付款项	七、7	8,510,359.35	5,069,771.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	12,744,207.72	12,625,981.24
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	760,919,651.04	753,853,373.01
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	4,916,570.53	306,898.15
流动资产合计		1,460,436,977.36	1,553,169,635.69
非流动资产：
发放贷款和垫款			0
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	七、18	1,451,440.40	1,564,831.04
其他非流动金融资产
投资性房地产	七、20	1,439,552.18	1,466,677.33
固定资产	七、21	488,348,176.60	518,395,289.51
在建工程	七、22	6,549,778.67	4,371,837.74
生产性生物资产
油气资产

使用权资产	七、25	51,365,120.71
无形资产	七、26	100,709,583.12	104,144,884.95
开发支出
商誉	七、28	46,876,530.02	46,876,530.02
长期待摊费用	七、29	2,121,452.50	2,525,393.80
递延所得税资产	七、30	39,627,815.10	33,313,014.80
其他非流动资产	七、31	2,721,292.32	2,592,124.00
非流动资产合计		741,210,741.62	715,250,583.19
资产总计		2,201,647,718.98	2,268,420,218.88
流动负债：
短期借款	七、32	517,209.80	30,035,879.40
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	七、35	9,850,000.00	2,000,000.00
应付账款	七、36	49,003,503.67	76,395,911.25
预收款项	七、37	10,750	17,333.32
合同负债	七、38	68,241,348.09	77,150,399.41
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	10,653,731.96	21,643,753.05
应交税费	七、40	1,652,956.93	18,291,941.22
其他应付款	七、41	25,733,022.86	25,695,693.13
其中：应付利息
应付股利		673,581.60	673,581.60
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、43	7,081,461.03	819,583.09
其他流动负债	七、44	1,663,272.61	1,940,447.33
流动负债合计		174,407,256.95	253,990,941.20
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、45	28,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	七、47	46,391,151.59
长期应付款	七、48		11,791,365.19
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、51	28,981,973.78	31,487,844.15
递延所得税负债	七、30	19,960,307.76	21,695,866.88
其他非流动负债
非流动负债合计		123,333,433.13	64,975,076.22
负债合计		297,740,690.08	318,966,017.42

所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	669,004,950.00	669,004,950.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	375,551,751.38	375,551,751.38
减：库存股
其他综合收益	七、57	-3,485,560.54	-3,371,406.28
专项储备
盈余公积	七、59	73,364,891.90	73,364,891.90
一般风险准备
未分配利润	七、60	799,057,982.97	841,937,500.51
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		1,913,494,015.71	1,956,487,687.51
少数股东权益		-9,586,986.81	-7,033,486.05
所有者权益（或股东权益）合计		1,903,907,028.90	1,949,454,201.46
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,201,647,718.98	2,268,420,218.88

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		152,592,576.27	284,648,418.87
交易性金融资产		382,190,242.93	251,054,382.27
衍生金融资产
应收票据		11,813,832.00	11,954,969.00
应收账款	十七、1	64,726,575.27	98,892,710.55
应收款项融资
预付款项		3,350,762.81	2,120,399.80
其他应收款	十七、2	16,984,815.00	2,162,196.43
其中：应收利息
应收股利		16,000,000.00
存货		30,200,049.04	10,979,320.06
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		60,408,709.05	58,074,341.66
流动资产合计		722,267,562.37	719,886,738.64
非流动资产：
债权投资
其他债权投资

长期应收款
长期股权投资	十七、3	948,886,952.93	948,836,222.93
其他权益工具投资		1,451,440.40	1,564,831.04
其他非流动金融资产
投资性房地产		1,439,552.18	1,466,677.33
固定资产		2,650,663.75	2,432,035.29
在建工程		3,385,817.46	2,362,858.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		18,494,085.94
无形资产		8,421,712.53	8,705,255.91
开发支出
商誉
长期待摊费用		10,472.91	20,945.79
递延所得税资产		30,318,409.97	25,278,868.40
其他非流动资产
非流动资产合计		1,015,059,108.07	990,667,694.82
资产总计		1,737,326,670.44	1,710,554,433.46
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		335,178,471.86	296,975,533.58
预收款项		-
合同负债		65,037,218.98	69,885,420.62
应付职工薪酬		5,503,428.13	9,303,858.47
应交税费		64,760.28	3,003,418.96
其他应付款		10,021,558.83	8,152,513.75
其中：应付利息
应付股利		673,581.60	673,581.60
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		3,524,724.70
其他流动负债		1,372,289.63	1,696,993.55
流动负债合计		420,702,452.41	389,017,738.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		15,324,479.40
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		2,569,274.89	3,308,587.79
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		17,893,754.29	3,308,587.79
负债合计		438,596,206.70	392,326,326.72

所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		669,004,950.00	669,004,950.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		349,179,348.66	349,179,348.66
减：库存股
其他综合收益		-3,486,059.60	-3,372,668.96
专项储备
盈余公积		73,321,263.64	73,321,263.64
未分配利润		210,710,961.04	230,095,213.40
所有者权益（或股东权益）合计		1,298,730,463.74	1,318,228,106.74
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,737,326,670.44	1,710,554,433.46

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		252,312,213.32	245,903,660.10
其中：营业收入	七、61	252,312,213.32	245,903,660.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		293,839,549.09	276,801,755.81
其中：营业成本	七、61	159,335,797.22	148,705,386.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	10,782,050.86	10,179,152.20
销售费用	七、63	54,151,729.86	51,412,504.64
管理费用	七、64	67,246,774.56	65,691,695.80
研发费用	七、65	1,401,413.40	1,487,843.36
财务费用	七、66	921,783.19	-674,826.94
其中：利息费用		2,300,526.97	984,337.74
利息收入		1,505,736.55	1,731,327.36
加：其他收益	七、67	2,786,333.27	3,671,922.97
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	1,336,988.62	1,236,685.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七、70	3,950,517.45	4,670,365.87
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	2,096,005.85	2,404,257.04
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-31,357,490.58	-18,914,864.10
加：营业外收入	七、74	136,228.60	257,653.66
减：营业外支出	七、75	810,442.09	911,033.61
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-32,031,704.07	-19,568,244.05
减：所得税费用	七、76	-6,668,834.27	-4,696,664.14
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-25,362,869.80	-14,871,579.91
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-25,362,869.80	-14,871,579.91
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		-22,809,369.04	-14,622,689.96
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-2,553,500.76	-248,889.95
六、其他综合收益的税后净额	七、57	-114,154.26	138.85
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-114,154.26	138.85
1.不能重分类进损益的其他综合收益		-113,390.64
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-113,390.64
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		-763.62	138.85
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		-763.62	138.85
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		-25,477,024.06	-14,871,441.06
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		-22,923,523.30	-14,622,551.11
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-2,553,500.76	-248,889.95
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		-0.03	-0.02
（二）稀释每股收益(元/股)		-0.03	-0.02

母公司利润表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	十七、4	178,384,168.14	180,268,447.77
减：营业成本	十七、4	145,813,344.55	149,778,070.96
税金及附加		552,387.56	479,820.58
销售费用		39,860,149.04	39,303,467.33
管理费用		20,284,369.02	18,431,810.71
研发费用		1,314,034.76	1,487,843.36
财务费用		-704,462.68	-1,418,974.94
其中：利息费用		441,743.72
利息收入		1,204,301.49	1,478,044.10
加：其他收益		793,224.30	687,444.97
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	17,336,988.62	26,236,685.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		3,950,517.45	4,670,365.87
信用减值损失（损失以“-”号填列）		2,264,468.14	2,279,249.44
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-4,390,455.60	6,080,155.78
加：营业外收入		59,304.34	30,725.89
减：营业外支出		22,494.17	515,145.85
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-4,353,645.43	5,595,735.82
减：所得税费用		-5,039,541.57	-4,907,229.38
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		685,896.14	10,502,965.20
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		685,896.14	10,502,965.20
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-113,390.64
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-113,390.64
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		-113,390.64
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额

7.其他
六、综合收益总额		572,505.50	10,502,965.20
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.001	0.02
（二）稀释每股收益(元/股)		0.001	0.02

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		321,913,106.98	322,686,185.16
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		56,123.92	28,204.02
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	3,260,144.85	7,358,518.64
经营活动现金流入小计		325,229,375.75	330,072,907.82
购买商品、接受劳务支付的现金		154,949,949.83	186,561,827.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		119,507,295.91	118,714,955.70
支付的各项税费		46,545,944.01	47,783,756.32
支付其他与经营活动有关的现金	七、78	49,114,194.09	54,383,967.22
经营活动现金流出小计		370,117,383.84	407,444,506.44
经营活动产生的现金流量净额		-44,888,008.09	-77,371,598.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		575,144.21	111,563.36
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-
收到其他与投资活动有关的现金	七、78	4,147,437.41	155,997,228.69
投资活动现金流入小计		4,722,581.62	156,108,792.05

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		6,872,252.99	9,384,544.19
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	七、78	130,000,000.00	120,000,000.00
投资活动现金流出小计		136,872,252.99	129,384,544.19
投资活动产生的现金流量净额		-132,149,671.37	26,724,247.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		28,516,595.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		28,516,595.00
偿还债务支付的现金		29,980,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		21,040,899.17	991,090.64
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		-
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78	3,567,280.52
筹资活动现金流出小计		54,588,179.69	991,090.64
筹资活动产生的现金流量净额		-26,071,584.69	-991,090.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-9,531.48	8,112.20
五、现金及现金等价物净增加额		-203,118,795.63	-51,630,329.20
加：期初现金及现金等价物余额		406,560,711.35	305,378,416.61
六、期末现金及现金等价物余额		203,441,915.72	253,748,087.41

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		236,663,236.17	245,293,047.20
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		2,526,722.92	3,113,896.55
经营活动现金流入小计		239,189,959.09	248,406,943.75
购买商品、接受劳务支付的现金		150,328,583.22	247,044,453.77
支付给职工及为职工支付的现金		39,276,775.31	39,662,373.94
支付的各项税费		7,940,167.99	14,932,162.79
支付其他与经营活动有关的现金		25,098,109.52	24,582,939.53
经营活动现金流出小计		222,643,636.04	326,221,930.03
经营活动产生的现金流量净额		16,546,323.05	-77,814,986.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金			20,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		360.00	450.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		63,221,525.42	215,199,139.05
投资活动现金流入小计		63,221,885.42	235,199,589.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,581,635.43	206,091.45
投资支付的现金		50,730.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		188,000,000.00	178,000,000.00
投资活动现金流出小计		189,632,365.43	178,206,091.45
投资活动产生的现金流量净额		-126,410,480.01	56,993,497.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		20,070,148.50
支付其他与筹资活动有关的现金		2,121,537.14
筹资活动现金流出小计		22,191,685.64
筹资活动产生的现金流量净额		-22,191,685.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-132,055,842.60	-20,821,488.68
加：期初现金及现金等价物余额		284,648,418.87	237,287,887.28
六、期末现金及现金等价物余额		152,592,576.27	216,466,398.60

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	669,004,950.00				375,551,751.38		-3,371,406.28		73,364,891.90		841,937,500.51		1,956,487,687.51	-7,033,486.05	1,949,454,201.46
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	669,004,950.00				375,551,751.38		-3,371,406.28		73,364,891.90		841,937,500.51		1,956,487,687.51	-7,033,486.05	1,949,454,201.46
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-114,154.26				-42,879,517.54		-42,993,671.80	-2,553,500.76	-45,547,172.56
（一）综合收益总额							-114,154.26				-22,809,369.04		-22,923,523.30	-2,553,500.76	-25,477,024.06
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-20,070,148.50		-20,070,148.50		-20,070,148.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-20,070,148.50		-20,070,148.50		-20,070,148.50
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	669,004,950.00				375,551,751.38		-3,485,560.54		73,364,891.90		799,057,982.97		1,913,494,015.71	-9,586,986.81	1,903,907,028.90

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	514,619,192.00				529,937,509.38		-4,229,565.96		73,364,891.90		845,136,413.09		1,958,828,440.41	-12,165,291.29	1,946,663,149.12
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	514,619,192.00				529,937,509.38		-4,229,565.96		73,364,891.90		845,136,413.09		1,958,828,440.41	-12,165,291.29	1,946,663,149.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							138.85				-30,061,265.72		-30,061,126.87	-248,889.95	-30,310,016.82
（一）综合收益总额							138.85				-14,622,689.96		-14,622,551.11	-248,889.95	-14,871,441.06
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-15,438,575.76		-15,438,575.76		-15,438,575.76
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-15,438,575.76		-15,438,575.76		-15,438,575.76

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

514,619,192.00

529,937,509.38

-4,229,427.11

73,364,891.90

815,075,147.37

1,928,767,313.54

-12,414,181.24

1,916,353,132.30

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	669,004,950.00				349,179,348.66		-3,372,668.96		73,321,263.64	230,095,213.40	1,318,228,106.74
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	669,004,950.00				349,179,348.66		-3,372,668.96		73,321,263.64	230,095,213.40	1,318,228,106.74
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-113,390.64			-19,384,252.36	-19,497,643.00
（一）综合收益总额							-113,390.64			685,896.14	572,505.50
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-20,070,148.50	-20,070,148.50
1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配										-20,070,148.50	-20,070,148.50
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	669,004,950.00				349,179,348.66		-3,486,059.60		73,321,263.64	210,710,961.04	1,298,730,463.74

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	514,619,192.00				503,565,106.66		-4,230,874.68		73,321,263.64	252,541,657.55	1,339,816,345.17
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	514,619,192.00				503,565,106.66		-4,230,874.68		73,321,263.64	252,541,657.55	1,339,816,345.17
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-4,935,610.56	-4,935,610.56
（一）综合收益总额										10,502,965.20	10,502,965.20
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-15,438,575.76	-15,438,575.76
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-15,438,575.76	-15,438,575.76
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用

（六）其他
四、本期期末余额	514,619,192.00				503,565,106.66		-4,230,874.68		73,321,263.64	247,606,046.99	1,334,880,734.61

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

上海金枫酒业股份有限公司（原名上海市第一食品股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）前身系上海市第一食品商店。一九九二年五月经批准改制为股份有限公司，一九九二年九月在上海证券交易所上市。所属行业为酒类行业。统一社会信用代码：91310000132203723P。2008年6月23日，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2008]820号文“关于核准上海市第一食品股份有限公司重大资产重组方案的批复”，同意公司资产置换，2008年7月31日公司完成相应的资产置换。2008年9月19日上海市第一食品股份有限公司第三十次股东大会（临时股东大会）决议，公司更名为上海金枫酒业股份有限公司。

根据公司于2013年3月20日召开的第三十六次股东大会（临时股东大会）决议，并经中国证券监督管理委员会2013年12月10日以证监许可[2013]1558号文“《关于核准上海金枫酒业股份有限公司非公开发行股票的批复》”核准，公司于2014年3月非公开发行人民币普通股（A股）75,947,700股，本次非公开发行完成后公司累计股本总数514,619,192股。

2020年5月29日公司第四十四次股东大会（2019年年会）决议，同意以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.30元（含税），合计拟派发现金股利15,438,575.76元（含税），同时，以公司现有总股本514,619,192股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，合计转增股本154,385,758股，转增后总股本为669,004,950股。公司于2020年7月完成上述权益分派，于2021年2月9日完成工商变更登记手续。

截至2021年6月30日止，本公司累计发行股本总数669,004,950股，公司注册资本为669,004,950.00元，经营范围为：许可项目：酒类经营；道路货物运输（不含危险货物）；食品进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：食品经营（销售预包装食品）；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；总质量4.5吨及以下普通货运车辆道路货物运输（除网络货运和危险货物）；非居住房地产租赁；住房租赁；土地使用权租赁；货物进出口；技术进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。公司注册地：中国（上海）自由贸易试验区张杨路579号（三鑫大厦内），总部办公地：上海市普陀区宁夏路777号。

本公司的母公司为上海市糖业烟酒（集团）有限公司，本公司的实际控制人为光明食品（集团）有限公司，本公司最终控制方是：上海市国有资产监督管理委员会。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础编制。公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、38、收入”、“七、61、营业收入和营业成本”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的合并及母公司财务状况以及2021年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。

2. 会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而

付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。⑴增加子公司或业务在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

⑵处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所

有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观

察输入值。

金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对除已单项计提减值准备以外的应收账款按类似信用风险特征划分为账龄组合、合并范围内关联方组合等若干组合，在组合基础上分析计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

⑴存货的分类和成本存货分类为：原材料、材料采购、委托加工物资、库存商品、在产品、包装物、低值易耗品等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

⑵发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

⑶不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

⑷存货的盘存制度

采用永续盘存制。

⑸低值易耗品和包装物的摊销方法

①低值易耗品采用一次转销法；

②包装物采用一次转销法。生产领用可周转使用的包装物（陶坛），按购入价值在不高于10年（含10年）的期限内平均摊销计入生产成本，年终通过实地盘点，发现

有亏损或损毁的包装物直接计入当期损益。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10、金融工具中金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初

始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	35	5	2.71%
机器设备	年限平均法	5-12	5	7.92%-19.00%
家具用具	年限平均法	5	5	19.00%
电子设备	年限平均法	5	5	19.00%
运输设备	年限平均法	8-10	5	9.50%-1.88%

25. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产的计价方法

①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

③使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目	预计使用寿命	摊销方法	依据
土地使用权	50年	采用直线法摊销	按土地使用权的可使用年限

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

各项费用的摊销期限及摊销方法为：在受益期内平均摊销。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。通常情况下，当商品按照合同约定交付给客户经其验收后，本公司认为客户已取得相关商品的控制权，按扣除相应给予客户的销售折扣、返利等的净额确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

⑴因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；⑵为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

⑴类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助；本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助；对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或

与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

⑵确认时点政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

⑶会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

? 商誉的初始确认；

? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。⑴本公司作为承租人

①使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

租赁负债的初始计量金额；

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

本公司发生的初始直接费用；

本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、30、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

②租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

取决于指数或比率的可变租赁付款额；

根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

③短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

④租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。⑵本公司作为出租人在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。⑶售后租回交易公司按照本附注“五、38收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

①作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、10、金融工具”。

②作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“（2）、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、10、金融工具”。2021年1月1日前的会计政策

租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。⑴经营租赁会计处理

①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

⑵融资租赁会计处理

①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账

价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
（1）公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整	第十届董事会第十次会议	使用权资产：合并报表增加43397251.59，母公司报表增加20528997.52 一年内到期的非流动负债：合并增加5629668.53，母公司报表增加3391947.89 租赁负债合并报表增加37767583.06，母公司报表增加17137049.63
（2）公司作为承租人对于首次执行日前已存在的融资租赁的调整	第十届董事会第十次会议	使用权资产：增加11556226.97 固定资产：减少12610948.28 一年内到期的非流动负债：减少581903.42 租赁负债：11318547.3 长期应付款：减少11791365.19

选择采用下列一项或多项简化处理：

1) 将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理；

2) 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；

3) 使用权资产的计量不包含初始直接费用；

4) 存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；

5) 作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“五、35、预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；

6) 首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。

在计量租赁负债时，本公司使用2021年1月1日的承租人增量借款利率来对租赁付款额进行折现。

2020年12月31日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额	51,936,048.09
按2021年1月1日本公司增量借款利率折现的现值	43,397,251.59
2021年1月1日新租赁准则下的租赁负债	43,397,251.59
上述折现的现值与租赁负债之间的差额

项目

2020年12月31日

2021年1月1日

调整数

流动资产：
货币资金	408,560,711.35	408,560,711.35
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	251,054,382.27	251,054,382.27
衍生金融资产
应收票据	11,954,969.00	11,954,969.00
应收账款	109,743,549.63	109,743,549.63
应收款项融资
预付款项	5,069,771.04	5,069,771.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	12,625,981.24	12,625,981.24
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	753,853,373.01	753,853,373.01
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	306,898.15	306,898.15
流动资产合计	1,553,169,635.69	1,553,169,635.69
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	1,564,831.04	1,564,831.04
其他非流动金融资产
投资性房地产	1,466,677.33	1,466,677.33
固定资产	518,395,289.51	505,784,341.23	-12,610,948.28
在建工程	4,371,837.74	4,371,837.74
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		54,953,478.56	54,953,478.56
无形资产	104,144,884.95	104,144,884.95
开发支出
商誉	46,876,530.02	46,876,530.02
长期待摊费用	2,525,393.80	2,525,393.80
递延所得税资产	33,313,014.80	33,313,014.80
其他非流动资产	2,592,124.00	2,592,124.00
非流动资产合计	715,250,583.19	757,593,113.47	42,342,530.28
资产总计	2,268,420,218.88	2,310,762,749.16	42,342,530.28
流动负债：
短期借款	30,035,879.40	30,035,879.40
向中央银行借款
拆入资金

交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	2,000,000.00	2,000,000.00
应付账款	76,395,911.25	76,395,911.25
预收款项	17,333.32	17,333.32
合同负债	77,150,399.41	77,150,399.41
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	21,643,753.05	21,643,753.05
应交税费	18,291,941.22	18,291,941.22
其他应付款	25,695,693.13	25,695,693.13
其中：应付利息
应付股利	673,581.60	673,581.60
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	819,583.09	5,867,348.20	5,047,765.11
其他流动负债	1,940,447.33	1,940,447.33
流动负债合计	253,990,941.20	259,038,706.31	5,047,765.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		49,086,130.36	49,086,130.36
长期应付款	11,791,365.19		-11,791,365.19
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	31,487,844.15	31,487,844.15
递延所得税负债	21,695,866.88	21,695,866.88
其他非流动负债
非流动负债合计	64,975,076.22	102,269,841.39	37,294,765.17
负债合计	318,966,017.42	361,308,547.70	42,342,530.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	669,004,950.00	669,004,950.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	375,551,751.38	375,551,751.38
减：库存股
其他综合收益	-3,371,406.28	-3,371,406.28
专项储备
盈余公积	73,364,891.90	73,364,891.90
一般风险准备
未分配利润	841,937,500.51	841,937,500.51

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	1,956,487,687.51	1,956,487,687.51
少数股东权益	-7,033,486.05	-7,033,486.05
所有者权益（或股东权益）合计	1,949,454,201.46	1,949,454,201.46
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,268,420,218.88	2,310,762,749.16	42,342,530.28

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	284,648,418.87	284,648,418.87
交易性金融资产	251,054,382.27	251,054,382.27
衍生金融资产
应收票据	11,954,969.00	11,954,969.00
应收账款	98,892,710.55	98,892,710.55
应收款项融资
预付款项	2,120,399.80	2,120,399.80
其他应收款	2,162,196.43	2,162,196.43
其中：应收利息
应收股利
存货	10,979,320.06	10,979,320.06
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	58,074,341.66	58,074,341.66
流动资产合计	719,886,738.64	719,886,738.64
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	948,836,222.93	948,836,222.93
其他权益工具投资	1,564,831.04	1,564,831.04
其他非流动金融资产
投资性房地产	1,466,677.33	1,466,677.33
固定资产	2,432,035.29	2,432,035.29
在建工程	2,362,858.13	2,362,858.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		20,528,997.52	20,528,997.52
无形资产	8,705,255.91	8,705,255.91
开发支出
商誉
长期待摊费用	20,945.79	20,945.79
递延所得税资产	25,278,868.40	25,278,868.40

其他非流动资产
非流动资产合计	990,667,694.82	1,011,196,692.34	20,528,997.52
资产总计	1,710,554,433.46	1,731,083,430.98	20,528,997.52
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	296,975,533.58	296,975,533.58
预收款项
合同负债	69,885,420.62	69,885,420.62
应付职工薪酬	9,303,858.47	9,303,858.47
应交税费	3,003,418.96	3,003,418.96
其他应付款	8,152,513.75	8,152,513.75
其中：应付利息
应付股利	673,581.60	673,581.60
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		3,391,947.89	3,391,947.89
其他流动负债	1,696,993.55	1,696,993.55
流动负债合计	389,017,738.93	392,409,686.82	3,391,947.89
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		17,137,049.63	17,137,049.63
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	3,308,587.79	3,308,587.79
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	3,308,587.79	20,445,637.42	17,137,049.63
负债合计	392,326,326.72	412,855,324.24	20,528,997.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	669,004,950.00	669,004,950.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	349,179,348.66	349,179,348.66
减：库存股
其他综合收益	-3,372,668.96	-3,372,668.96
专项储备
盈余公积	73,321,263.64	73,321,263.64
未分配利润	230,095,213.40	230,095,213.40
所有者权益（或股东权益）合计	1,318,228,106.74	1,318,228,106.74
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,710,554,433.46	1,731,083,430.98	20,528,997.52

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	13%、9%、6%、5%
消费税	按应税销售收入计缴	10%
营业税
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	7%、5%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	25%
消费税	按销售量计缴	240元/吨

项目	期末余额	期初余额
库存现金	80,900.46	103,836.58
银行存款	203,360,156.00	406,456,815.51
其他货币资金	5,750,859.26	2,000,059.26
合计	209,191,915.72	408,560,711.35
其中：存放在境外的款项总额	41,628.96	2,167.22

项目	期末余额	上年年末余额
银行承兑汇票保证金	5,750,000.00	2,000,000.00
合计	5,750,000.00	2,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	382,190,242.93	251,054,382.27
其中：
理财产品	382,190,242.93	251,054,382.27
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	382,190,242.93	251,054,382.27

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	11,813,832.00	11,954,969.00
商业承兑票据
合计	11,813,832.00	11,954,969.00

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	70,099,266.18
1至2年	5,757,170.63
2至3年	2,278,894.92
3年以上	2,434,197.28
3至4年
4至5年
5年以上
减：坏账准备	-10,419,330.94
合计	70,150,198.07

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	5,837,368.23	7.25	5,837,368.23	100.00		5,838,061.71	4.77	5,838,061.71	100.00
其中：
单项金额不重大但单独计提坏账准备	5,837,368.23	7.25	5,837,368.23	100.00		5,838,061.71	4.77	5,838,061.71	100.00
按组合计提坏账准备	74,732,160.78	92.75	4,581,962.71	6.13	70,150,198.07	116,438,230.40	95.23	6,694,680.77	5.75	109,743,549.63
其中：
账龄组合	74,732,160.78	100	4,581,962.71	6.13	70,150,198.07	116,438,230.40	100	6,694,680.77	5.75	109,743,549.63
合计	80,569,529.01	/	10,419,330.94	/	70,150,198.07	122,276,292.11	/	12,532,742.48	/	109,743,549.63

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
单项金额不重大但单独计提坏账准备	5,837,368.23	5,837,368.23	100.00	预期无法收回
合计	5,837,368.23	5,837,368.23	100.00	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	74,732,160.78	4,581,962.71	6.13
合计	74,732,160.78	4,581,962.71

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	5,838,061.71	237.90	-693.48			5,837,606.13
按组合计提坏账准备	6,694,680.77	168,917.87	-2,264,468.14	-17,405.69		4,581,724.81
合计	12,532,742.48	169,155.77	-2,265,161.62	-17,405.69		10,419,330.94

项目	核销金额
实际核销的应收账款	17,405.69

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
第一名	13,340,610.46	16.56	742,865.55
第二名	9,865,132.52	12.24	493,256.63
第三名	5,777,951.68	7.17	288,897.59
第四名	4,879,777.49	6.06	243,988.87
第五名	4,658,400.00	5.78	232,920.00
合计	38,521,872.15	47.81	2,001,928.64

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	7,468,052.37	87.75	4,338,543.78	85.58
1至2年	609,626.32	7.16	340,626.36	6.72
2至3年	180,524.76	2.12	390,600.90	7.70
3年以上	252,155.90	2.96
合计	8,510,359.35	99.99	5,069,771.04	100.00

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名	550,000.00	6.46
第二名	654,000.00	7.68
第三名	668,347.80	7.85
第四名	635,925.27	7.47
第五名	544,830.00	6.40
合计	3,053,103.07	35.86

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	12,744,207.72	12,625,981.24
合计	12,744,207.72	12,625,981.24

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	402,128.32
1至2年	204,750.00
2至3年	120,000.00
3年以上	23,632,372.34
3至4年
4至5年
5年以上
减：坏账准备	-11,615,042.94
合计	12,744,207.72

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	23,062,156.14	23,040,432.66
押金及保证金	1,287,836.15	1,200,533.15
备用金	6,000.00
其他	3,258.37	58.37
合计	24,359,250.66	24,241,024.18

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额		11,565,042.94	50,000.00	11,615,042.94
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段

--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额		11,565,042.94	50,000.00	11,615,042.94

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	11,615,042.94					11,615,042.94
合计	11,615,042.94					11,615,042.94

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	往来款	22,912,607.34	3年以上	94.06	11,565,042.94
第二名	押金	250,000.00	3年以上	1.03
第三名	往来款	106,000.00	1年以内	0.44
第四名	保证金	100,000.00	2至3年	0.41
第五名	保证金	100,000.00	1至2年	0.41
合计	/	23,468,607.34		96.35	11,565,042.94

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	32,878,031.06	4,356,624.30	28,521,406.76	42,043,318.27	4,356,624.30	37,686,693.97
在产品	3,887,255.14		3,887,255.14	29,380,480.74		29,380,480.74
库存商品	712,376,595.85	2,720,294.01	709,656,301.84	669,267,575.68	3,000,717.61	666,266,858.07
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
低值易耗品	786,849.72		786,849.72	1,215,106.38		1,215,106.38
委托加工物资	274,470.74		274,470.74	454,496.18		454,496.18
包装物	17,793,366.84		17,793,366.84	18,849,737.67		18,849,737.67
合计	767,996,569.35	7,076,918.31	760,919,651.04	761,210,714.92	7,357,341.91	753,853,373.01

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	4,356,624.30					4,356,624.30
在产品
库存商品	3,000,717.61			280,423.60		2,720,294.01
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	7,357,341.91			280,423.60		7,076,918.31

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
第三方支付平台备付金或存款	86,540.55	173,943.15
待抵扣增值税进项税额	2,446,553.01	132,955.00
预缴企业所得税	2,383,476.97
合计	4,916,570.53	306,898.15

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用 √不适用

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
山东东方糖业有限公司
上海万宏食品有限公司
长江经济联合发展（集团）股份有限公司	1,451,440.40	1,564,831.04
合计	1,451,440.40	1,564,831.04

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
山东东方糖业有限公司			2,800,000.00		不以短期价格波动获利为投资目标
上海万宏食品有限公司			2,850,000.00		不以短期价格波动获利为投资目标
长江经济联合发展（集团）股份有限公司		751,440.40			不以短期价格波动获利为投资目标

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	345,553.00	1,753,524.00		2,099,077.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	345,553.00	1,753,524.00		2,099,077.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	295,098.83	337,300.84		632,399.67
2.本期增加金额	5,392.85	21,732.30		27,125.15
（1）计提或摊销	5,392.85	21,732.30		27,125.15
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	300,491.68	359,033.14		659,524.82
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置

（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	45,061.32	1,394,490.86		1,439,552.18
2.期初账面价值	50,454.17	1,416,223.16		1,466,677.33

项目	期末余额	期初余额
固定资产	488,346,586.95	505,784,341.23
固定资产清理	1,589.65
合计	488,348,176.60	505,784,341.23

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	家具用具	合计
一、账面原值：
1.期初余额	648,492,969.87	345,673,755.84	17,328,586.00	22,362,049.28	1,218,243.07	1,035,075,604.06
2.本期增加金额		1,274,929.95	851,977.20	414,524.65		2,541,431.80
（1）购置		1,274,929.95	851,977.20	414,524.65		2,541,431.80
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		9,763,005.43	1,769,809.66	126,850.01		11,659,665.10
（1）处置或报废		9,763,005.43	1,769,809.66	126,850.01		11,659,665.10
4.期末余额	648,492,969.87	337,185,680.36	16,410,753.54	22,649,723.92	1,218,243.07	1,025,957,370.76
二、累计折旧
1.期初余额	243,746,514.55	250,594,323.57	14,884,272.16	19,058,337.41	1,007,815.14	529,291,262.83
2.本期增加金额	10,182,867.44	7,736,138.20	299,884.40	413,835.55	47,702.89	18,680,428.48
（1）计提	10,182,867.44	7,736,138.20	299,884.40	413,835.55	47,702.89	18,680,428.48
3.本期减少金额		8,559,269.40	1,681,319.18	120,318.92		10,360,907.50
（1）处置或报废		8,559,269.40	1,681,319.18	120,318.92		10,360,907.50
4.期末余额	253,929,381.99	249,771,192.37	13,502,837.38	19,351,854.04	1,055,518.03	537,610,783.81
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	394,563,587.88	87,414,487.99	2,907,916.16	3,297,869.88	162,725.04	488,346,586.95
2.期初账面价值	404,746,455.32	95,079,432.27	2,444,313.84	3,303,711.87	210,427.93	505,784,341.23

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
机器设备	1,589.65
合计	1,589.65

项目	期末余额	期初余额
在建工程	6,549,778.67	4,371,837.74
工程物资
合计	6,549,778.67	4,371,837.74

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
待安装设备	1,779,015.22		1,779,015.22	792,936.60		792,936.60
车间改造	1,384,945.99		1,384,945.99	1,216,043.01		1,216,043.01
办公室装修	132,075.47		132,075.47	132,075.47		132,075.47
黄酒工程技术中心能力提升项目	3,253,741.99		3,253,741.99	2,230,782.66		2,230,782.66
合计	6,549,778.67		6,549,778.67	4,371,837.74		4,371,837.74

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

黄酒工程技术中心能力提升项目

7,700,000.00

2,230,782.66

1,022,959.33

3,253,741.99

42.26

70.00

自筹资金

合计

7,700,000.00

2,230,782.66

1,022,959.33

3,253,741.99

/

/

/

/

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	54,953,478.56	54,953,478.56
2.本期增加金额	746,894.01	746,894.01
3.本期减少金额
4.期末余额	55,700,372.57	55,700,372.57

二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额	4,335,251.86	4,335,251.86
(1)计提	4,335,251.86	4,335,251.86
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	4,335,251.86	4,335,251.86
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	51,365,120.71	51,365,120.71
2.期初账面价值	54,953,478.56	54,953,478.56

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	商标使用权	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	119,628,187.32			36,948,190.00	5,276,285.60	161,852,662.92
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	119,628,187.32			36,948,190.00	5,276,285.60	161,852,662.92
二、累计摊销
1.期初余额	28,427,270.60			24,705,133.60	4,575,373.77	57,707,777.97
2.本期增加金额	1,445,919.49			1,862,010.02	127,372.32	3,435,301.83
（1）计提	1,445,919.49			1,862,010.02	127,372.32	3,435,301.83
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	29,873,190.09			26,567,143.62	4,702,746.09	61,143,079.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值

1.期末账面价值	89,754,997.23			10,381,046.38	573,539.51	100,709,583.12
2.期初账面价值	91,200,916.72			12,243,056.40	700,911.83	104,144,884.95

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
绍兴白塔酿酒有限公司	16,260,344.98					16,260,344.98
无锡市振太酒业有限公司	170,780,839.29					170,780,839.29
合计	187,041,184.27					187,041,184.27

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
绍兴白塔酿酒有限公司	16,260,344.98					16,260,344.98
无锡市振太酒业有限公司	123,904,309.27					123,904,309.27
合计	140,164,654.25					140,164,654.25

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修装饰	1,989,440.98		323,945.16		1,665,495.82
改造费	371,916.11		59,078.70		312,837.41
其他	164,036.71		20,917.44		143,119.27
合计	2,525,393.80		403,941.30		2,121,452.50

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	11,072,442.93	2,768,110.75	13,316,436.76	3,329,109.20
内部交易未实现利润	12,755,469.65	3,188,867.41	5,836,506.08	1,459,126.52
可抵扣亏损	106,561,807.44	26,640,451.87	80,374,628.23	20,093,657.06
递延收益	28,981,973.78	7,245,493.44	31,487,844.15	7,871,961.04
金融工具公允价值变动	5,650,000.00	1,412,500.00	5,650,000.00	1,412,500.00
合计	165,021,693.80	41,255,423.47	136,665,415.22	34,166,353.82

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	73,624,747.24	18,406,186.81	77,986,598.59	19,496,649.66
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
固定资产折旧会计与税法差异	10,536,674.36	2,634,168.59	11,155,842.68	2,788,960.67
金融工具公允价值变动	2,190,242.93	547,560.73	1,054,382.27	263,595.57
合计	86,351,664.53	21,587,916.13	90,196,823.54	22,549,205.90

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	1,627,608.37	39,627,815.10	853,339.02	33,313,014.80
递延所得税负债	1,627,608.37	19,960,307.76	853,339.02	21,695,866.88

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	18,038,849.26	18,188,690.57
可抵扣亏损	26,487,283.74	21,887,542.65
合计	44,526,133.00	40,076,233.22

年份	期末金额	期初金额	备注
2021年	10,767,847.77	10,767,847.77
2022年	134,603.30	134,603.30
2023年	6,283,586.13	6,283,586.13
2024年	2,347,925.40	2,347,925.40
2025年	1,863,409.39	2,353,580.05
2026年	5,089,911.75		以2021年度企业所得税汇算清缴数据为准
合计	26,487,283.74	21,887,542.65	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付设备采购款	2,721,292.32		2,721,292.32	2,592,124.00		2,592,124.00
合计	2,721,292.32		2,721,292.32	2,592,124.00		2,592,124.00

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款		30,035,879.40
保证借款
信用借款	517,209.80
合计	517,209.80	30,035,879.40

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	9,850,000.00	2,000,000.00
合计	9,850,000.00	2,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	44,096,547.69	74,419,790.94
1年以上	4,906,955.98	1,976,120.31
合计	49,003,503.67	76,395,911.25

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	10,750.00	17,333.32
1年以上
合计	10,750.00	17,333.32

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	67,747,572.01	76,386,678.99
1年以上	493,776.08	763,720.42
合计	68,241,348.09	77,150,399.41

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	21,085,688.85	100,367,030.82	111,841,899.52	9,610,820.15
二、离职后福利-设定提存计划	502,058.10	8,051,258.04	7,510,404.33	1,042,911.81
三、辞退福利	56,006.10	40,000.00	96,006.10
四、一年内到期的其他福利
合计	21,643,753.05	108,458,288.86	119,448,309.95	10,653,731.96

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	19,424,919.86	85,967,374.60	97,099,861.96	8,292,432.50

二、职工福利费		4,384,127.20	4,251,428.45	132,698.75
三、社会保险费	1,188,527.18	5,017,838.94	5,338,912.78	867,453.34
其中：医疗保险费	1,124,282.22	4,698,081.18	5,036,247.27	786,116.13
工伤保险费	7,789.60	210,849.04	187,526.35	31,112.29
生育保险费	56,455.36	108,908.72	115,139.16	50,224.92
四、住房公积金		3,697,569.00	3,697,569.00
五、工会经费和职工教育经费	472,241.81	1,300,121.08	1,454,127.33	318,235.56
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	21,085,688.85	100,367,030.82	111,841,899.52	9,610,820.15

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	486,844.20	7,806,586.97	7,282,110.21	1,011,320.96
2、失业保险费	15,213.90	244,671.07	228,294.12	31,590.85
3、企业年金缴费
合计	502,058.10	8,051,258.04	7,510,404.33	1,042,911.81

项目	期末余额	期初余额
增值税	185,423.26	6,957,513.18
消费税	649,897.83	2,065,722.73
营业税
企业所得税		6,723,527.72
个人所得税	223,829.12	282,416.70
城市维护建设税	52,531.72	542,983.20
土地使用税	361,562.06	513,741.49
房产税	127,847.10	316,370.39
印花税	1,463.60	421,807.50
环境保护税	5,757.66	8,600.87
教育费附加	44,644.58	459,257.44
合计	1,652,956.93	18,291,941.22

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	673,581.60	673,581.60

其他应付款	25,059,441.26	25,022,111.53
合计	25,733,022.86	25,695,693.13

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	673,581.60	673,581.60
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计	673,581.60	673,581.60

项目	期末余额	期初余额
计提及未支付的费用	9,823,048.31	10,227,312.52
保证金及押金	12,558,081.91	13,053,253.71
代扣代缴款项	958,172.00	885,562.76
其他	1,720,139.04	855,982.54
合计	25,059,441.26	25,022,111.53

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债	7,081,461.03	5,867,348.20

合计

7,081,461.03

5,867,348.20

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额	1,663,272.61	1,940,447.33
合计	1,663,272.61	1,940,447.33

项目	期末余额	期初余额
质押借款	28,000,000.00
抵押借款
保证借款
信用借款
合计	28,000,000.00

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额	54,129,738.35	57,979,285.04
未确认融资费用	-7,738,586.76	-8,893,154.68
合计	46,391,151.59	49,086,130.36

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	22,369,492.98	250,000.00	2,299,952.81	20,319,540.17
未实现售后租回损益（融资租赁）	9,118,351.17		455,917.56	8,662,433.61
合计	31,487,844.15	250,000.00	2,755,870.37	28,981,973.78	/

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
重点技术改造项目专项资金	4,958,076.07			206,508.58		4,751,567.49	与资产相关
加快自主品牌建设专项资金	60,000.00			15,000.00		45,000.00	与资产相关
第二批清洁能源补贴	6,560,572.20			693,942.78		5,866,629.42	与资产相关
2016年农业农村资源等监测统计（工业信息化专项）项目经费	51,221.10			45,000.00		6,221.10	与资产相关
黄酒产品追溯管理体系建设项目	162,728.53			162,728.53			与资产相关
锅炉煤改气节能技术改造补贴	317,909.39			95,320.86		222,588.53	与资产相关
农产品精深加工技术装备升级改造	328,043.84			14,329.68		313,714.16	与资产相关
黄酒酿制装备的升级改造项目资金	908,737.84			37,864.08		870,873.76	与资产相关
信息化改造	49,400.00			7,800.00		41,600.00	与资产相关
黄酒生产装备的升级改造项目资金	261,467.94			8,256.87		253,211.07	与资产相关
新型红曲黄酒酿造关键技术集成及产业化项目	379,725.00			102,165.00		277,560.00	与资产相关
功能性黄酒先进酿造技术人才培养产学研联合实验室的创建项目	428,862.79			60,502.98		368,359.81	与资产相关
2018上海市产业转型升级发展专项资金（品牌经济发展）	500,000.00					500,000.00	与收益相关
上海黄酒工程技术研究中心能力提升项目	500,000.00			76,644.92		423,355.08	与资产相关
上海黄酒工程技术研究中心能力提升项目	500,000.00			500,000.00			与收益相关
上海黄酒工程技术研究中心	1,000,000.00					1,000,000.00	与资产相关
2020年上海市清洁生产专项资金项目补助	2,977,400.68			135,595.65		2,841,805.03	与资产相关

加快推进中小锅炉改造的财政支持	2,343,214.28			130,178.57		2,213,035.71	与资产相关
锅炉低氮改造	82,133.32			4,400.01		77,733.31	与资产相关
2020年度部省切块商务发展资金		130,000.00		3,714.30		126,285.70	与资产相关
清爽型黄酒废弃物红曲发酵高值化应用技术研究专项资金		120,000.00				120,000.00	与收益相关

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	669,004,950.00						669,004,950.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	359,582,377.26			359,582,377.26

其他资本公积	15,969,374.12			15,969,374.12
合计	375,551,751.38			375,551,751.38

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-3,372,668.96	-113,390.64				-113,390.64		-3,486,059.60
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	-3,372,668.96	-113,390.64				-113,390.64		-3,486,059.60
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	1,262.68	-763.62				-763.62		499.06
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	1,262.68	-763.62				-763.62		499.06
其他综合收益合计	-3,371,406.28	-114,154.26				-114,154.26		-3,485,560.54

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	73,364,891.90			73,364,891.90
任意盈余公积
储备基金

企业发展基金
其他
合计	73,364,891.90			73,364,891.90

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	841,937,500.51	845,136,413.09
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	841,937,500.51	845,136,413.09
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-22,809,369.04	12,239,663.18
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	20,070,148.50	15,438,575.76
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	799,057,982.97	841,937,500.51

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	246,096,260.71	155,778,422.00	242,567,432.73	145,908,687.46
其他业务	6,215,952.61	3,557,375.22	3,336,227.37	2,796,699.29
合计	252,312,213.32	159,335,797.22	245,903,660.10	148,705,386.75

项目	本期金额	上期金额
客户合同产生的收入	245,981,975.00	244,469,293.40
租赁收入	391,031.74	-39,742.60
其他收入	5,939,206.58	1,474,109.30
合计	252,312,213.32	245,903,660.10

本期无前期已经履行（或部分履行）的履约义务在本期调整的收入。

营业收入具体情况

项目	本期金额	上期金额
营业收入	252,312,213.32	245,903,660.10
减：与主营业务无关的业务收入	6,330,238.32	1,434,366.70
减：不具备商业实质的收入
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入	245,981,975.00	244,469,293.40

合同分类	合计
商品类型
黄酒	243,114,789.70
食品及其他	2,867,185.30
按经营地区分类
上海市内	171,218,766.51
上海市外	74,763,208.49
市场或客户类型
线上销售	18,076,193.63
线下销售	227,905,781.37
合同类型
按商品转让的时间分类
在某一时点确认	245,981,975.00
在某一时段内确认
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计	245,981,975.00

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	7,526,130.49	7,336,951.37
营业税
城市维护建设税	1,297,917.97	1,006,416.25
教育费附加	1,154,534.91	885,398.13
资源税
房产税	180,668.64	408,779.57
土地使用税	530,094.13	433,659.23
车船使用税	10,947.68	8,007.68
印花税	60,308.86	26,915.54
环境保护税	21,448.18	73,024.43
合计	10,782,050.86	10,179,152.20

项目	本期发生额	上期发生额
业务经营费用	19,244,439.03	18,032,373.90
职工薪酬相关费用	28,639,946.07	28,598,874.22
运杂费	322,972.55	15,918.54
租赁费	2,451,885.78	1,946,122.82
办公费用	422,179.66	590,680.45
差旅费	2,263,134.47	1,420,310.77
折旧费	104,229.03	132,805.91
修理费	35,245.28	19,426.53
其他	667,697.99	655,991.50
合计	54,151,729.86	51,412,504.64

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬相关费用	41,464,768.02	39,039,456.77
折旧及摊销	6,813,565.45	8,311,538.97
仓储相关费用	1,060,941.66	1,045,846.41
修理费	2,433,781.07	2,493,276.48
办公费用	1,747,342.78	2,236,667.10
污水处理费	2,293,772.42	2,728,523.94
租赁费	2,129,049.99	1,735,492.24
差旅费	633,153.46	696,763.48
水电费	1,687,903.11	815,164.45

咨询及中介费	3,233,357.77	3,355,941.38
其他	3,749,138.83	3,233,024.58
合计	67,246,774.56	65,691,695.80

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬相关费用	735,105.36	781,579.75
折旧及摊销	159,865.55	159,360.82
咨询费		25,000.00
技术服务费	346,812.61	347,865.91
材料费	22,489.85	81,556.35
试验及检测费	3,000.00
其他	134,140.03	92,480.53
合计	1,401,413.40	1,487,843.36

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	2,300,526.97	984,337.74
减：利息收入	-1,505,736.55	-1,731,327.36
汇兑损益	17,464.96	-24,812.16
其他	109,527.81	96,974.84
合计	921,783.19	-674,826.94

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	2,719,495.05	3,654,167.02
代扣个人所得税手续费	66,838.22	17,755.95
合计	2,786,333.27	3,671,922.97

补助项目	本期金额	上期金额	与资产相关/与收益相关
企业稳定岗位补贴	112,460.00	534,246.70	与收益相关
职工培训费补贴	600.00		与收益相关
浦东新区财政扶持资金			与收益相关
新型红曲黄酒酿造关键技术集成及产业化项目	102,165.00	18,110.00	与资产相关
新型红曲黄酒酿造关键技术集成及产业化项目		500,000.00	与收益相关
功能性黄酒先进酿造技术人才培养产学研联合实验室的创建项目	60,502.98		与资产相关

补助项目	本期金额	上期金额	与资产相关/与收益相关
功能性黄酒先进酿造技术人才培养产学研联合实验室的创建项目			与收益相关
上海黄酒工程技术研究中心能力提升项目	76,644.92		与资产相关
上海黄酒工程技术研究中心能力提升项目	500,000.00		与收益相关
2020年枫泾镇优化营商环境企业表彰奖励		5,000.00	与收益相关
酒事馆工业旅游扶持资金			与收益相关
2020年两化融合专项资金			与收益相关
非物质文化遗产保护传承基地经费			与收益相关
2020年金山区创建国家有机产品认证示范区奖励补助			与收益相关
国资委房屋租赁补贴款			与收益相关
2020年企业职工职业培训费补贴			与收益相关
重点技术改造项目专项资金	206,508.58	1,335,367.53	与资产相关
第二批清洁能源补贴	693,942.78	693,942.78	与资产相关
2016年农业农村资源等监测统计（工业信息化专项）项目经费	45,000.00	45,000.00	与资产相关
加快自主品牌建设专项资金	15,000.00	15,000.00	与资产相关
黄酒产品追溯管理体系建设项目	162,728.53	172,532.07	与资产相关
2020年上海市清洁生产专项资金项目补助	135,595.65		与资产相关
加快推进中小锅炉改造的财政支持	130,178.57		与资产相关
2019年度财政扶持企业资金		100,000.00	与收益相关
就业补贴			与收益相关
水利局节水型补助金		50,000.00	与收益相关
2018年专利资助		1,800.00	与收益相关
岗前培训补贴	300.00		与收益相关
高技术人才返回款			与收益相关
滨湖区两项补贴	1,582.24		与收益相关
市检局知识产权奖补			与收益相关
农博会参展补贴			与收益相关
大师工作室经费			与收益相关
20年绿色金融奖补奖金			与收益相关
2020年度部省切块商务发展资金	3,714.30		与资产相关
2020年度部省切块商务发展资金	230,000.00		与收益相关
优秀职工教育基地奖金	5,000.00		与收益相关
稳岗扩岗以工代训补贴	2,800.00		与收益相关
“滨湖产业发展专项基金”人才资金	46,800.00		与收益相关

补助项目	本期金额	上期金额	与资产相关/与收益相关
现代化产业发展政策扶持资金	20,000.00		与收益相关
锅炉煤改气节能技术改造补贴	95,320.86	46,666.68	与资产相关
农产品精深加工技术装备升级改造	14,329.68	28,659.36	与资产相关
黄酒酿制装备的升级改造项目资金	37,864.08	75,728.16	与资产相关
信息化改造	7,800.00	15,600.00	与资产相关
黄酒生产装备的升级改造项目资金	8,256.87	16,513.74	与资产相关
锅炉低氮改造	4,400.01		与资产相关
合计	2,719,495.05	3,654,167.02

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
理财产品收益	1,336,988.62	1,236,685.73
合计	1,336,988.62	1,236,685.73

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	3,950,517.45	4,670,365.87
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	3,950,517.45	4,670,365.87

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	2,096,005.85	2,404,257.04
其他应收款坏账损失
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	2,096,005.85	2,404,257.04

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	10,614.42	108,220.00	10,614.42
其中：固定资产处置利得	10,614.42	108,220.00	10,614.42
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他	125,614.18	149,433.66	125,614.18
合计	136,228.60	257,653.66	136,228.60

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	749,192.09	211,033.61	749,192.09
其中：固定资产处置损失	749,192.09	211,033.61	749,192.09

无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	50,000.00	700,000.00	50,000.00
其他	11,250.00		11,250.00
合计	810,442.09	911,033.61	810,442.09

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	1,381,525.15	821,532.95
递延所得税费用	-8,050,359.42	-5,518,197.09
合计	-6,668,834.27	-4,696,664.14

项目	本期发生额
利润总额	-32,031,704.07
按法定/适用税率计算的所得税费用	-8,007,926.01
子公司适用不同税率的影响	2,626.16
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	751,303.41
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	1,080,456.15
税法规定的额外可扣除费用	-495,293.98
所得税费用	-6,668,834.27

项目	本期发生额	上期发生额
租赁收入	35,085.70	147,335.28
财务费用	1,505,736.55	1,731,327.36

营业外收入	125,506.18	49,433.66
政府补助	669,542.24	1,191,046.70
单位往来款	592,633.71
收到退回多缴纳的税款	266,382.25	780,861.22
收回保证金		1,800,000.00
其他业务收入		1,640,758.47
其他	65,258.22	17,755.95
合计	3,260,144.85	7,358,518.64

项目	本期发生额	上期发生额
租赁费	785,727.05	2,945,646.79
销售及管理费用	44,407,689.23	47,832,011.52
财务费用	109,527.81	96,974.84
捐赠	50,000.00	700,000.00
营业外支出	11,250.00
单位往来款		2,809,334.07
支付保证金	3,750,000.00
合计	49,114,194.09	54,383,967.22

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品本金及收益	4,147,437.41	155,997,228.69
合计	4,147,437.41	155,997,228.69

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品	130,000,000.00	120,000,000.00
合计	130,000,000.00	120,000,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
偿还租赁负债	3,567,280.52
合计	3,567,280.52

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-25,362,869.80	-14,871,579.91
加：资产减值准备
信用减值损失	-2,096,005.85	-2,404,257.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	18,685,821.33	21,980,349.66
使用权资产摊销	4,335,251.86
无形资产摊销	3,457,034.13	3,440,204.97
长期待摊费用摊销	403,941.30	376,073.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	738,577.67	102,813.61
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-3,950,517.45	-4,670,365.87
财务费用（收益以“－”号填列）	2,317,991.93	959,525.58
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,336,988.62	-1,236,685.73
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-6,314,800.30	-4,384,805.73
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-1,735,559.12	-1,133,391.36
存货的减少（增加以“－”号填列）	-7,066,278.03	7,873,781.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	35,839,520.89	72,996,439.79
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-62,803,128.03	-156,399,701.32
其他
经营活动产生的现金流量净额	-44,888,008.09	-77,371,598.62
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	203,441,915.72	253,748,087.41
减：现金的期初余额	406,560,711.35	305,378,416.61
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-203,118,795.63	-51,630,329.20

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	203,441,915.72	406,560,711.35
其中：库存现金	80,900.46	103,836.58
可随时用于支付的银行存款	203,360,156.00	406,456,815.51
可随时用于支付的其他货币资金	859.26	59.26
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	203,441,915.72	406,560,711.35
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	5,750,000.00	银行承兑汇票保证金
应收票据
存货
固定资产	3,697,626.08	抵押借款，详见本附注“十四、1、 重要承诺事项”
无形资产	17,400,189.52	抵押借款，详见本附注“十四、1、 重要承诺事项”
合计	26,847,815.60	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金			776,239.95
其中：美元	109,192.89	6.460100	705,396.99
日元	500,000.00	0.058428	29,214.00
港币	50,030.00	0.832080	41,628.96
应收账款			978,239.06

其中：美元	151,427.85	6.460100	978,239.06
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
短期借款			517,209.80
其中：美元	80,062.20	6.460100	517,209.80

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
新型红曲黄酒酿造关键技术集成及产业化项目	500,000.00	递延收益	102,165.00
功能性黄酒先进酿造技术人才培养产学研联合实验室的创建项目	500,000.00	递延收益	60,502.98
上海黄酒工程技术研究中心能力提升项目	500,000.00	递延收益	76,644.92
重点技术改造项目专项资金	26,214,000.00	递延收益	206,508.58
第二批清洁能源补贴	13,500,000.00	递延收益	693,942.78
2016年农业农村资源等监测统计（工业信息化专项）项目经费	450,000.00	递延收益	45,000.00
加快自主品牌建设专项资金	300,000.00	递延收益	15,000.00
黄酒产品追溯管理体系建设项目	881,612.24	递延收益	162,728.53
2020年上海市清洁生产专项资金项目补助	3,000,000.00	递延收益	135,595.65
加快推进中小锅炉改造的财政支持	2,430,000.00	递延收益	130,178.57
2020年度部省切块商务发展资金	130,000.00	递延收益	3,714.30
锅炉煤改气节能技术改造补贴	900,000.00	递延收益	95,320.86
农产品精深加工技术装备升级改造	500,000.00	递延收益	14,329.68
黄酒酿制装备的升级改造项目资金	1,300,000.00	递延收益	37,864.08
信息化改造	130,000.00	递延收益	7,800.00
黄酒生产装备的升级改造项目资金	300,000.00	递延收益	8,256.87
锅炉低氮改造	88,000.00	递延收益	4,400.01
上海黄酒工程技术研究中心	1,000,000.00	递延收益
企业稳定岗位补贴	112,460.00	其他收益	112,460.00
职工培训费补贴	600.00	其他收益	600.00
上海黄酒工程技术研究中心能力提升项目	500,000.00	其他收益	500,000.00
岗前培训补贴	300.00	其他收益	300.00

滨湖区两项补贴	1,582.24	其他收益	1,582.24
2020年度部省切块商务发展资金	230,000.00	其他收益	230,000.00
优秀职工教育基地奖金	5,000.00	其他收益	5,000.00
稳岗扩岗以工代训补贴	2,800.00	其他收益	2,800.00
“滨湖产业发展专项基金”人才资金	90,000.00	其他收益	46,800.00
现代化产业发展政策扶持资金	20,000.00	其他收益	20,000.00

项目	本期金额	上期金额
归属于母公司普通股股东的合并净利润	-22,809,369.04	-14,622,689.96
本公司发行在外普通股的加权平均数	669,004,950.00	669,004,950.00
基本每股收益	-0.03	-0.02
其中：持续经营基本每股收益	-0.03	-0.02
终止经营基本每股收益

项目	本期金额	上期金额
归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）	-22,809,369.04	-14,622,689.96
本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）	669,004,950.00	669,004,950.00
稀释每股收益	-0.03	-0.02
其中：持续经营稀释每股收益	-0.03	-0.02
终止经营稀释每股收益

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
上海石库门酿酒有限公司	上海	上海	工业	100.00		同一控制下企业合并
上海隆樽酒业有限公司	上海	上海	贸易	70.00		同一控制下企业合并
金枫控股（香港）有限公司	香港	香港	贸易	100.00		设立
绍兴白塔酿酒有限公司	绍兴	绍兴	工业	60.00		非同一控制下企业合并
无锡市振太酒业有限公司	无锡	无锡	工业	100.00		非同一控制下企业合并

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
绍兴白塔酿酒有限公司	40.00	-2,426,105.35		-9,917,539.02

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
绍兴白塔酿酒有限公司	63,507,296.29	47,753,659.93	111,260,956.22	88,263,390.77	45,723,034.70	133,986,425.47	69,746,825.20	37,312,843.07	107,059,668.27	118,512,508.24	5,704,680.80	124,217,189.04

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
绍兴白塔酿酒有限公司	27,519,964.03	-5,567,948.48	-5,567,948.48	3,700,436.11	30,923,597.41	-1,920,605.90	-1,920,605.90	-2,232,132.63

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。本公司仅与经认可的、信誉良好的第

三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

(二) 流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目	期末余额
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
短期借款	517,209.80				517,209.80
应付票据	9,850,000.00				9,850,000.00
应付账款	49,003,503.67				49,003,503.67
其他应付款	25,733,022.86				25,733,022.86
一年内到期的非流动负债	9,577,013.80				9,577,013.80
长期借款		28,000,000.00			28,000,000.00
租赁负债		10,496,572.17	10,298,941.21	33,334,224.97	54,129,738.35
合计	94,680,750.13	38,496,572.17	10,298,941.21	33,334,224.97	176,810,488.48

项目	上年年末余额
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
短期借款	30,035,879.40				30,035,879.40
应付票据	2,000,000.00				2,000,000.00
应付账款	76,395,911.25				76,395,911.25
其他应付款	25,695,693.13				25,695,693.13
一年内到期的非流动负债	833,846.40				833,846.40
长期应付款		1,667,692.80	1,667,692.80	11,673,849.60	15,009,235.20
合计	134,961,330.18	1,667,692.80	1,667,692.80	11,673,849.60	149,970,565.38

发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1、 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，争取优惠利率，满足公司各类融资需求。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡，有效的降低了公司整体利率风险水平。

2、 汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产，外币金融资产折算成人民币的金额列示如下：

项目	期末余额			上年年末余额
	美元	其他外币	合计	美元	其他外币	合计
货币资金	705,396.99	70,842.96	776,239.95	35,886.95	33,785.22	69,672.17
应收账款	978,239.06		978,239.06	969,024.97		969,024.97
短期借款	517,209.80		517,209.80
合计	2,200,845.85	70,842.96	2,271,688.81	1,004,911.92	33,785.22	1,038,697.14

项目	期末余额	上年年末余额
其他权益工具投资	1,451,440.40	1,564,831.04
合计	1,451,440.40	1,564,831.04

项目

期末公允价值

	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产			382,190,242.93	382,190,242.93
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产			382,190,242.93	382,190,242.93
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资			1,451,440.40	1,451,440.40
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额			383,641,683.33	383,641,683.33
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

√适用 □不适用

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的理财产品，本公司以合同条款及风险相类似的工具之市场利率按照贴现现金流量估值模型估算公允价值。对于非上市股权投资，本公司采用估值技术来确定其公允价值，在估值时被投资单位的期末净资产作为评估其公允价值的重要参考依据。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

√适用 □不适用

持续的第三层次公允价值计量项目的调节信息

项目	上年年末余额		转入第三层次	转出第三层次	当期利得或损失总额		购买、发行、出售和结算				期末余额	对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动
					计入损益	计入其他综合收益	购买	发行	出售	结算
◆交易性金融资产	251,054,382.27				5,287,506.07		130,000,000.00		4,151,645.41		382,190,242.93	2,190,242.93
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	251,054,382.27				5,287,506.07		130,000,000.00		4,151,645.41		382,190,242.93	2,190,242.93
—理财产品	251,054,382.27				5,287,506.07		130,000,000.00		4,151,645.41		382,190,242.93	2,190,242.93
◆其他权益工具投资	1,564,831.04					-113,390.64					1,451,440.40
合计	252,619,213.31				5,287,506.07	-113,390.64	130,000,000.00		4,151,645.41		383,641,683.33	2,190,242.93

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付票据、应付款项、长期借款等。不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值无重大差异。

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
上海市糖业烟酒（集团）有限公司	上海	批发非实物方式	55,400.00	34.88	36.05

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
光明米业（集团）有限公司	集团兄弟公司
光明食品国际贸易（上海）有限公司	集团兄弟公司
农工商超市（集团）有限公司	集团兄弟公司
上海菜管家电子商务有限公司	集团兄弟公司
上海第一食品连锁发展有限公司	股东的子公司
上海东旺房地产经纪有限公司	集团兄弟公司
上海东艺会展服务有限公司	集团兄弟公司
上海富尔网络销售有限公司	股东的子公司
上海冠生园蜂制品有限公司	集团兄弟公司
上海冠生园国际贸易有限公司	集团兄弟公司
上海光明随心订电子商务有限公司	集团兄弟公司
上海好德便利有限公司	集团兄弟公司
上海捷强食品销售有限公司	股东的子公司
上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司	股东的子公司
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司	股东的子公司
上海捷强烟草糖酒集团配销有限公司	股东的子公司
上海君悦物业管理有限公司	股东的子公司
上海可的便利店有限公司	集团兄弟公司
上海良友金伴便利连锁有限公司	集团兄弟公司
上海贸基进出口有限公司	集团兄弟公司
上海梅林正广和便利连锁有限公司	集团兄弟公司
上海明悦全胜酒业发展有限公司	集团兄弟公司
上海申河米业有限公司	集团兄弟公司
上海市食品进出口有限公司	集团兄弟公司
上海西郊福斯特国际贸易有限公司	集团兄弟公司
上海西郊国际农产品交易有限公司	集团兄弟公司
上海新境界食品贸易有限公司	股东的子公司
上海易和通物流有限公司	股东的子公司
上海易统食品贸易有限公司	股东的子公司
上海友谊食品特供有限公司	股东的子公司
上海正广和网上购物有限公司	集团兄弟公司
四川全兴酒销售有限公司	股东的子公司
浙江汇诚通用印务有限公司	集团兄弟公司

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
光明米业（集团）有限公司	原料	31,404,415.00	4,702,828.32
上海冠生园蜂制品有限公司	原料	579,848.43	468,794.86
浙江汇诚通用印务有限公司	包材	890,588.21	1,119,048.64

上海君悦物业管理有限公司	物业服务	570,837.72	563,054.70
上海市糖业烟酒（集团）有限公司	技术服务		235,849.05
上海申河米业有限公司	原料	5,123,144.00	4,993,812.39
上海市糖业烟酒（集团）有限公司	水电费	110,460.80
上海西郊福斯特国际贸易有限公司	技术服务		423,947.16

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司	黄酒	234,175.84	1,983.19
上海捷强烟草糖酒集团配销有限公司	黄酒、葡萄酒	9,119,285.48	12,961,012.67
上海易统食品贸易有限公司	黄酒	10,695.82	38,727.20
上海第一食品连锁发展有限公司	黄酒、葡萄酒	190,195.63	190,086.56
农工商超市（集团）有限公司	黄酒	3,050,700.76	5,522,582.24
上海好德便利有限公司	黄酒	551,721.52	1,311,836.22
上海良友金伴便利连锁有限公司	黄酒	672,973.88	864,681.57
上海梅林正广和便利连锁有限公司	黄酒		44,031.85
上海正广和网上购物有限公司	黄酒		13,642.15
上海可的便利店有限公司	黄酒	99,130.36	-74,687.69
上海捷强食品销售有限公司	黄酒	67,229.54	186,597.34
上海富尔网络销售有限公司	黄酒、葡萄酒	1,455,207.13	1,447,618.96
上海光明随心订电子商务有限公司	黄酒	315,986.27	214,376.57
上海西郊国际农产品交易有限公司	黄酒、葡萄酒		4,492.04
上海菜管家电子商务有限公司	黄酒		47,781.02
上海冠生园国际贸易有限公司	黄酒	58,923.66	167,923.08
上海市食品进出口有限公司	黄酒	269,469.03	47,787.62
上海贸基进出口有限公司	黄酒	31,858.40	504,469.94
上海西郊福斯特国际贸易有限公司	黄酒	2,477.88	86,637.17
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司	黄酒	45,541.59
光明食品国际贸易（上海）有限公司	黄酒	55,360.88	4,778.76

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司	营业用房	114,285.71	114,285.72

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
上海市糖业烟酒（集团）有限公司	办公用房		2,023,993.02
上海新境界食品贸易有限公司	办公用房	207,754.72	103,877.36

出租方名称	租赁资产种类	本期金额				上期金额
		简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额	支付的租金	增加的使用权资产	承担的租赁负债利息支出	确认的租赁费
上海市糖业烟酒（集团）有限公司	办公用房		2,121,537.14	20,528,997.52	441,743.72	2,023,993.02
上海市糖业烟酒（集团）有限公司	仓储用房		652,154.14	15,866,719.12	358,696.13
上海新境界食品贸易有限公司	办公用房	207,754.72	207,754.72			103,877.36

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款
	上海捷强烟草糖酒集团配销有限公司	4,879,777.49	243,988.87	7,419,597.87	370,979.89
	上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司	203,580.00	11,687.80	28,396.00	2,569.60
	上海富尔网络销售有限公司	976,859.41	48,842.97	2,724,228.13	136,211.41
	上海捷强食品销售有限公司	25.20	1.26	25.20	1.26
	上海第一食品连锁发展有限公司	313,533.48	15,676.68	139,880.82	6,994.05
	上海梅林正广和便利连锁有限公司			126,731.10	6,723.21
	农工商超市（集团）有限公司	13,340,610.46	742,865.55	14,472,617.42	735,914.25
	上海可的便利店有限公司	289,379.92	20,261.59	437,095.92	21,854.80
	上海正广和网上购物有限公司	8,800.00	880.00	8,800.00	440.00
	上海好德便利有限公司	1,920,358.83	96,017.94	2,298,792.07	114,939.60
	上海光明随心订电子商务有限公司	148,400.04	7,420.00	19,911.90	995.60
	上海冠生园国际贸易有限公司			74,345.83	3,717.29
	上海市食品进出口有限公司	241,500.00	12,075.00	31,500.00	1,575.00
	上海贸基进出口有限公司	18,000.00	900.00	18,000.00	900.00
	上海良友金伴便利连锁有限公司	891,819.20	44,590.96	1,047,011.41	52,350.57
	上海东艺会展服务有限公司	261,226.44	26,122.64	1,066,226.44	53,311.32
	上海易统食品贸易有限公司	2,120.40	106.02

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款
	浙江汇诚通用印务有限公司		1,730,416.64
	光明米业（集团）有限公司	11,449,100.20
	上海冠生园蜂制品有限公司	71,479.50	329,282.23

合同负债
	上海西郊福斯特国际贸易有限公司	15,662.95	17,855.76
	上海友谊食品特供有限公司	2,237.17	2,237.17
	四川全兴酒销售有限公司	132.74	132.74
	上海新境界食品贸易有限公司	46.73	46.73
	上海东旺房地产经纪有限公司	40.09	40.09

关联方	内容	年初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
光明食品集团财务有限公司	货币资金	214,376,483.16	407,769,439.30	525,402,583.12	96,743,339.34

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
光明食品集团财务有限公司	利息收入	813,862.30	1,084,313.81

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
光明食品集团财务有限公司	手续费	2,762.00

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1、 资产负债表日存在的重要承诺

公司资产负债表日无需要披露的承诺事项。

2、 抵押资产情况

（1）公司控股子公司绍兴白塔酿酒有限公司于2021年3月30日同浙江绍兴瑞丰农村商业银行股份有限公司陶堰支行签定编号8911320210007111的《最高额抵押合同》，合同所担保的债权融资期间自2021年3月30日起至2025年3月29日止，担保债权之最高融资限额为人民币39,552,000.00元。截止2021年6月30日，该最高额抵押合同项下借款本金余额为人民币1,800.00万元。

抵押物账面明细如下：

资产名称	资产账面价值	产权证
土地使用权	9,658,403.10	绍兴县国用（2005）第10-17号、 绍兴县国用（2005）第10-18号
房屋	2,695,737.24	绍房权证陶堰字第00371号、 绍房权证陶堰字第00372号
合计	12,354,140.34

资产名称	资产账面价值	产权证
土地使用权	7,741,786.42	绍市国用（2015）第22312号、 绍市国用（2015）第22310号
房屋	1,001,888.84	绍房权证绍市字第F0000314581号、 绍房权证绍市字第F0000314579号

资产名称	资产账面价值	产权证
合计	8,743,675.26

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	65,422,471.61
1至2年	4,321,758.29
2至3年	1,978,818.85
3年以上	1,518,877.88
3至4年

4至5年
5年以上
减：坏账准备	-8,515,351.36
合计	64,726,575.27

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	4,967,617.37	6.78	4,967,617.37	100.00		4,967,617.37	4.53	4,967,617.37	100.00
其中：
单项金额不重大但单独计提坏账准备	4,967,617.37	100	4,967,617.37	100.00		4,967,617.37	100	4,967,617.37	100.00
按组合计提坏账准备	68,274,309.26	93.22	3,547,733.99	5.2	64,726,575.27	104,722,318.37	95.47	5,829,607.82	5.57	98,892,710.55
其中：
账龄组合	66,223,898.12	97.00	3,547,733.99	5.36	62,676,164.13	103,342,824.86	98.68	5,829,607.82	5.64	97,513,217.04
合并范围内关联方组合	2,050,411.14	3.00			2,050,411.14	1,379,493.51	1.32			1,379,493.51
合计	73,241,926.63	/	8,515,351.36	/	64,726,575.27	109,689,935.74	/	10,797,225.19	/	98,892,710.55

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
单项金额不重大但单独计提坏账准备	4,967,617.37	4,967,617.37	100.00	预期无法收回
合计	4,967,617.37	4,967,617.37	100.00	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	66,223,898.12	3,547,733.99	5.36
合并范围内关联方组合	2,050,411.14
合计	68,274,309.26	3,547,733.99

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	4,967,617.37					4,967,617.37
按组合计提坏账准备	5,829,607.82		-2,264,468.14	-17,405.69		3,547,733.99
合计	10,797,225.19		-2,264,468.14	-17,405.69		8,515,351.36

项目	核销金额
实际核销的应收账款	17,405.69

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
第一名	13,340,610.46	18.21	742,865.55
第二名	9,865,132.52	13.47	493,256.63
第三名	5,777,951.68	7.89	288,897.59
第四名	4,879,777.49	6.66	243,988.87
第五名	4,658,400.00	6.36	232,920.00
合计	38,521,872.15	52.59	2,001,928.64

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	16,000,000.00
其他应收款	984,815.00	2,162,196.43
合计	16,984,815.00	2,162,196.43

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
上海石库门酿酒有限公司	12,000,000.00
无锡市振太酒业有限公司	4,000,000.00
合计	16,000,000.00

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	202,050.00
1至2年	140,400.00
2至3年	100,000.00
3年以上	542,365.00
3至4年
4至5年
5年以上
合计	984,815.00

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款		1,223,381.43
押金及保证金	984,765.00	938,765.00
其他	50.00	50.00
合计	984,815.00	2,162,196.43

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	押金	250,000.00	3年以上	25.39
第二名	保证金	100,000.00	2至3年	10.15
第三名	保证金	100,000.00	1至2年	10.15
第四名	押金	60,000.00	3年以上	6.09
第五名	押金	50,000.00	3年以上	5.08
合计	/	560,000.00		56.86

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	948,886,952.93		948,886,952.93	948,836,222.93		948,836,222.93
对联营、合营企业投资
合计	948,886,952.93		948,886,952.93	948,836,222.93		948,836,222.93

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
上海石库门酿酒有限公司	582,424,965.69			582,424,965.69
上海隆樽酒业有限公司	18,562,567.24			18,562,567.24
金枫控股（香港）有限公司	98,690.00	50,730.00		149,420.00
绍兴白塔酿酒有限公司	47,750,000.00			47,750,000.00
无锡市振太酒业有限公司	300,000,000.00			300,000,000.00
合计	948,836,222.93	50,730.00		948,886,952.93

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	176,700,341.61	145,813,344.55	179,066,537.40	149,778,070.14
其他业务	1,683,826.53		1,201,910.37	0.82
合计	178,384,168.14	145,813,344.55	180,268,447.77	149,778,070.96

项目	本期金额	上期金额
客户合同产生的收入	176,586,055.90	179,124,772.07
租赁收入	114,285.71	-58,234.67
其他收入	1,683,826.53	1,201,910.37
合计	178,384,168.14	180,268,447.77

合同分类	合计
商品类型
黄酒	175,685,328.18
食品及其他	900,727.72
按经营地区分类
上海市内	163,569,103.84
上海市外	13,016,952.06
市场或客户类型
线上销售	17,653,948.59
线下销售	158,932,107.31
合同类型
按商品转让的时间分类
在某一时点确认	176,586,055.90
在某一时段内确认
按合同期限分类

按销售渠道分类
合计	176,586,055.90

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	16,000,000.00	25,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
理财产品收益	1,336,988.62	1,236,685.73
合计	17,336,988.62	26,236,685.73

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
绍兴白塔酿酒有限公司	20,000,000.00	2020/1/6	2021/1/6	委托银行贷款
绍兴白塔酿酒有限公司	20,000,000.00	2020/1/7	2021/1/6	委托银行贷款

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
绍兴白塔酿酒有限公司	18,000,000.00	2020/5/18	2021/5/18	委托银行贷款
绍兴白塔酿酒有限公司	20,000,000.00	2021/1/6	2022/1/6	委托银行贷款
绍兴白塔酿酒有限公司	20,000,000.00	2021/1/6	2022/1/6	委托银行贷款
绍兴白塔酿酒有限公司	18,000,000.00	2021/5/18	2022/5/18	委托银行贷款

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-738,577.67
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	2,719,495.05
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	131,202.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-614,702.12
少数股东权益影响额	140,245.27
合计	1,637,662.93

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-1.17	-0.03	-0.03
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-1.26	-0.04	-0.04