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神奇制药:神奇制药:2020年年度报告(修订版) 下载公告
公告日期:2021-06-12

公司代码:600613 公司简称:神奇制药

900904 神奇B股

上海神奇制药投资管理股份有限公司

2020年年度报告

2021年4月

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人张芝庭、主管会计工作负责人李发淼及会计机构负责人(会计主管人员)王霞娟声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

鉴于公司2020年度经营亏损、子公司沙文生产研发基地项目建设投资资金需求量较大,公司本年度不派发现金红利,不送红股、不以公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本年度报告第四节“经营情况讨论与分析”中“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”部分,详细描述了公司可能面对的风险,敬请投资者予以关注。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 22

第五节 重要事项 ...... 57

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 66

第七节 优先股相关情况 ...... 69

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 70

第九节 公司治理 ...... 77

第十节 公司债券相关情况 ...... 80

第十一节 财务报告 ...... 81

第十二节 备查文件目录 ...... 208

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
本公司/公司/神奇制药/永生投资上海神奇制药投资管理股份有限公司
神奇投资贵州神奇投资有限公司
金桥药业贵州金桥药业有限公司
神奇药业贵州神奇药业有限公司
柏强制药贵州柏强制药有限公司
盛世龙方贵州盛世龙方制药股份有限公司
龙里分厂贵州神奇药业有限公司龙里分厂
君之堂贵州君之堂制药有限公司
重庆神奇康正重庆神奇康正医药有限公司
山东神奇山东神奇医药有限公司
滨州神奇滨州神奇大药房有限公司
贵州广得利贵州广得利医药用品有限公司
神奇学院贵州医科大学神奇民族医药学院
沙文项目神奇药业在贵阳国家高新区沙文生态科技产业园建设沙文生产研发基地项目
立信事务所立信会计师事务所(特殊普通合伙)
国家药监局国家食品药品监督管理总局
国家卫健委国家卫生健康委员会
国家医保局国家医疗保障局
医改办深化医药卫生体制改革领导小组办公室
医保目录国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录
GMPGoodManufacturingPractice药品生产质量管理规范,是药品生产和质量管理的基本准则,适用于药品制剂生产的全过程和原料药生产中影响成品质量的关键工序。
OTC非处方药(OTC,OvertheCounterDrug),是指经国家卫生行政部门规定或审定后,不需要医师或其他医疗专业人员开写处方即可购买的药品。一般公众凭自我判断,按照药品标签及使用说明就可自行使用。
DRGs按疾病诊断相关分组(DiagnosisRelatedGroups)本文指2017年国务院办公厅发布的《关于进一步完善基本医疗保险收付费方式改革的指导意见》中关于明确以病种付费为主的复合式付费方式改革。
处方药处方药必须凭执业医师或助理处方才可调配、购买和使用的药品。
两票制国务院医改办等8部委于2017年1月发布的一项医药卫生领域改革措施。指在公立医疗机构药品采购过程中,药品生产企业到流通企业开一次发票,流通企业到医疗机构开一次发票。目的是减少药品流通环节,使中间加价透明化。
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称上海神奇制药投资管理股份有限公司
公司的中文简称神奇制药
公司的外文名称ShanghaiShenqiPharmaceuticalInvestmentManagementCo.,Ltd.
公司的外文名称缩写Shenqi
公司的法定代表人张芝庭
董事会秘书证券事务代表
姓名吴克兢刘飞
联系地址上海市威海路128号长发大厦613室上海市威海路128号长发大厦613室
电话021-53750009021-53750009
传真021-53750010021-53750010
电子信箱shanghaiys@126.comshanghaiys@126.com
公司注册地址上海市浦东新区上川路995号
公司注册地址的邮政编码201209
公司办公地址上海市威海路128号长发大厦613室
公司办公地址的邮政编码200003
公司网址www.gzsq.com
电子信箱shanghaiys@126.com
公司选定的信息披露媒体名称上海证券报、香港商报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点上海市威海路128号长发大厦613室
公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所神奇制药600613永生投资
B股上海证券交易所神奇B股900904永生B股
公司聘请的会计师事务所(境内)名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址上海市南京东路61号4楼
签字会计师姓名张宇、赵姣

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
营业收入1,819,006,691.261,927,593,214.00-5.631,852,905,951.98
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入1,819,006,691.261,927,593,214.00-5.631,852,905,951.98
归属于上市公司股东的净利润-341,202,593.3283,974,764.44-506.32106,091,390.95
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-344,510,890.0482,210,889.87-519.0696,664,626.05
经营活动产生的现金流量净额99,097,235.25128,279,888.39-22.75148,525,997.88
2020年末2019年末本期末比上年同期末增减(%)2018年末
归属于上市公司股东的净资产2,277,367,601.102,616,935,698.11-12.982,539,856,196.66
总资产3,097,971,351.943,556,129,011.94-12.883,126,491,309.12
主要财务指标2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
基本每股收益(元/股)-0.640.16-500.000.2
稀释每股收益(元/股)-0.640.16-500.000.2
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.650.15-533.330.18
加权平均净资产收益率(%)-17.873.25减少21.12个百分点4.22
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-17.423.19减少20.61个百分点3.85

②计提商誉减值16,207万元;

③营业收入下降10,859万元;

④公司报告期间费用增加5.862.14万元,增幅5.84%。其中销售费用增幅3.54%、管理费用增幅9.02%、研发费用增幅114.39%、财务费用降幅39.04%。

(3)报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润比上年同期减少519.06%,减少原因同上。

(4)经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少22.75%,减少原因主要是收入下降导致销售商品收到的现金同比减少所致。

2.主要财务指标说明:

(1)报告期基本每股收益和稀释每股收益比上年同期减少500.00%,减少原因主要是报告期净利润下降43,404万元所致。

(2)报告期扣除非经常性损益后的基本每股收益比上年同期减少500.00%,减少原因主要是报告期扣非净利润同比下降42,672万元所致。

(3)报告期加权平均净资产收益率比上年同期减少21.12个百分点,减少原因主要是报告期净利润同比下降43,404万元所致。

(4)报告期扣除非经常性损益后的加权平均资产收益率比上年同期减少20.61个百分点,减少原因主要是报告期扣非净利润同比下降42,672万元所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2020年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入342,993,999.78496,333,318.23490,074,774.58489,604,598.67
归属于上市公司股东的净利润8,677,484.0519,852,783.44-175,493,895.58-194,238,965.23
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润11,264,906.4819,423,891.94-175,903,941.04-199,295,747.43
经营活动产生的现金流量净额14,904,611.0324,375,498.617,162,357.6252,654,732.74

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2020年金额附注(如适用)2019年金额2018年金额
非流动资产处置损益4,687.33-768,720.90332,387.74
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外5,187,960.12祥见第七项合并财务报表项目注释84小项2,109,892.6615,328,500.65
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入1,121,223.69
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-104,077.90
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,191,787.68676,995.67-4,034,255.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目221,558.15
少数股东权益影响额-671,092.5947,137.38-216,118.13
所得税影响额-260,174.40-301,430.24-1,983,749.94
合计3,308,296.721,763,874.579,426,764.90
项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交通银行198,525.06157,621.14-40,903.920
申万宏源71,047,434.2473,267,666.562,220,232.320
合计71,245,959.3073,425,287.702,179,328.400

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要业务及产品

1.医药制造业

公司的主营业务为药品的研发、生产与销售,产品涉及抗肿瘤、感冒止咳、心脑血管、风湿骨病、抗真菌、补益安神及妇科等治疗领域,主要产品包括斑蝥酸钠维生素B6注射液、斑蝥酸钠注射液、枇杷止咳颗粒、强力枇杷露、枇杷止咳胶囊、金乌骨通胶囊、珊瑚癣净、精乌胶囊、全天麻胶囊、银丹心泰滴丸等。经过30多年的发展,公司质量管理体系日趋成熟,下属所有子公司均已完成新版GMP/GSP认证,并建立了覆盖全国大部分地区的营销体系;公司药品质量安全可靠,产品竞争优势显著,市场空间广阔,公司经营持续稳定具有坚实的基础。报告期内公司医药制造业收入占营业收入的比例为65.56%。

2.医药商业

公司主要以控股孙公司山东神奇、重庆神奇康正、吉林神奇康正为医药商业平台,从事医药品的配送、批发和零售,销售本公司及其他企业的医药产品;下属控股孙公司滨州神奇,是山东滨州地区规模领先的药店连锁经营企业。报告期内公司医药商业收入占营业收入的比例为

34.44%。

(二)经营模式

1.医药制造业

公司从事中成药、化学药的研发、生产和销售,具有完整的采购、生产和销售模式。目前主要经营模式如下:

(1)研发模式

公司以“创新驱动、技术研发领航”为经营纲领,坚持采取“激活沉睡产品二次升级”的研发策略,持续聚焦抗肿瘤类药物、心脑血管类药物、感冒止咳类、小儿类药物、抗真菌类药物、补益类药物、骨科类、妇科类八大领域。通过不断加大研发投入、完善研发体系建设,整合内、外部研发资源,建立由母公司为统筹的多层次研发体系,形成体系板块清晰、优势引领、专业分工、资源集中、产学研相结合的综合性技术创新体系,提升公司自主创新能力,增强公司的行业竞争力。

公司与全国多家知名医院肿瘤中心进行临床研究、上市后再研究、成果转化等方面产、学、研合作。充分利用科研院所的资源优势,开展主导产品的联合开发,促进科技成果转化和关键技术研究应用提升。

(2)采购模式

公司坚持“统筹管理、统分集合、合理优化、过程管理”的原则,根据GMP生产标准的要求,通过资质审查、商务谈判、招标比价等方式对供应商进行择优选择,并根据产品市场需求、生产计划、实际库存等因素合理安排采购计划,实施集中采购。公司下属公司设有采购部,由采购部统一负责对外采购工作。采购部根据各生产基地的需求量、结合原材料采购策略,除部分药材(如:罂粟壳等)为国家统筹管控专供外,采购方式一般采用公开招标、邀请招标、竞争性谈判等多种方式。中药材按照“道地要求”采取固定区域采购,关键药材采用策略采购模式;大宗原辅材料、包装材料一般以招投标的方式进行采购,保证原辅料和包装材料采购合规、高效。

(3)生产模式

神奇制药秉承“通过持续创新,致力于为民众健康提供高品质的产品和服务”,坚持以“质量为神、疗效必奇”的企业质量方针,严格按照新版GMP、药典、新《药品管理法》“四个最严”的要求开展生产,按照相关产品的生产工艺,以流水线规模化生产的方式,制成各类剂型。公司下属各制药企业将GMP标准贯穿至人、机、料、法、环全方位管理工作中,保证从物料采购、药品生产、过程控制及产品放行、贮存运输的生产全过程处于受控状态,保障公众用药安全。

在产量规划方面的基本原则是以销定产,根据销售中心制定的各品种年度销售计划,以及季节性发货情况,结合各产品的生产能力及实际安全库存,由生产中心制定各车间的年度、季度、月度生产计划,通过精细排产,均衡人员调配,实现采购、制造、物流、销售有效协同,全部生产过程实行“高效、绿色、规范”管理,确保药品质量的安全有效;同时实现生产资源集约化、效益最大化。

(4)销售模式

经过多年的探索和积累,公司已建立属于自己的专业化销售团队,并形成了一套具有自身特色的营销管理模式。目前,公司在全国各地自建办事处,拥有完善的经销、分销体系,已建立基本能覆盖全国市场的销售网络。

①处方药销售

公司处方药销售主要采用“代理合作+专业学术推广+公司自建以产品为基础的营销团队”模式,开展各级销售终端的开发、推广工作。公司内部已建立覆盖全国大部分省区的销售网络;公司外部代理合作,通过代理商实现对国内医疗机构和零售终端的覆盖。医疗机构按中标价格通过医药商业公司采购公司产品。

②OTC销售

为确保市场可持续发展,公司自建了以产品为基础的营销团队,开展专业化的终端促销、动销、陈列等推广活动。同时采取经分销商覆盖为主、大型连锁战略合作及大型商超直营等为辅的方式,同时公司高度关注和重视基层医疗机构用药领域,积极参与各地招投标,并在成熟地区拓展基层医疗机构用药市场。

公司主要产品的终端市场定价原则是:处方药严格按照国家招投标的规定执行中标价格;OTC

产品分两类执行:属于国家低价药医保目录内产品严格按国家规定制定零售价,其它产品执行市场竞争形成的价格体系。

2.医药商业

公司主要以控股孙公司山东神奇、重庆神奇康正、吉林神奇康正为医药商业平台,其经营模式为采购本公司及其他医药生产企业产品,向医药商业企业、医院及零售药店等终端客户批发与销售。以控股孙公司滨州神奇为医药零售平台,向医药商业企业采购医药相关产品,出售给终端消费者。

(三)行业情况

根据中国证监会颁发的《上市公司行业分类指引》(2012修订),公司所处行业为医药制造业,属于医药制造细分的中成药行业与化学药行业。

1. 医药制造行业收入、利润增速稳定

医药制造业是关系国计民生的基础、战略性产业,服务于满足人民日益增长的对于美好健康生活的需求。随着我国经济的持续增长、人口总量的不断增加、社会老龄化程度的提高、“二孩”政策全面实施、医疗保险体系的逐渐完善、人们保健意识的不断增强以及突发公共卫生事件的出现,医药的需求相对刚性和稳定,使得医药行业成为弱周期性行业。

不同年份中国卫生总费用支出情况(单位:亿元、%)

(数据来源:国家卫健委《2019年我国卫生健康事业发展统计公报》)

国家医药改革通过医保招标降价、集中带量采购等直接手段,两票制、医药流通环节治理等间接措施,进行医药控费,抑制医药行业的过快增长。同时,2020年新型冠状病毒肺炎疫情的影响,给医药行业发展带来新的重大变量。医药制造业一季度受疫情影响明显,收入和利润总额同比均呈现出下滑态势,但由于需求刚性以及疫情对医药相关子行业需求的拉动,3月份触底之后出现大幅上涨,6月份利润增速转正,8月份收入增速转正,且盈利边际改善。随着国内疫情的影响减弱,非抗疫相关子行业需求回暖。根据国家统计局发布的数据,2020年全国医药制造业规模以上企业实现主营业务收入24,857.3亿元,比上年增长4.5%,高于全国规模以上工业企业同期整体水平3.7个百分点;主营业务成本14,152.6亿元,比上年增长5.4%,高于全国规模以上工业企业同期整体水平4.8个百分点;实现利润总额3506.7亿元,比上年增长12.8%,高

于全国规模以上工业企业同期整体水平8.7个百分点。医药制造业主营业务收入利润率为

14.11%,高于全国规模以上工业企业同期整体水平14.05个百分点。

2. 新冠疫情影响

2020年,全球突发新型冠状病毒肺炎疫情,对医药行业产生重大影响。新型冠状病毒属于RNA病毒,传播性强,人体感染该病毒后,由其引的新型冠状病毒肺炎等病情目前没有针对性的特效药。新型冠状病毒肺炎已被纳入《中华人民共和国传染病防治法》规定的乙类传染病,按甲类病毒管理。

新冠病毒结构

(资料来源:《新型冠状病毒肺炎诊疗方案(试行第七版)》,国盛证券研究所)2019年12月湖北省武汉市出现了新型冠状病毒肺炎疫情,随着疫情的蔓延,我国其他地区及境外多个国家也相继出现此类病例。人群普遍对新冠病毒易感,患者表现为从普通感冒到重症肺部感染等不同临床症状,发热为主要症状。2020年1月30日,世界卫生组织召开新闻发布会,宣布本次疫情升级为“国际关注的突发公共卫生事件”。据国家卫健委官方网站信息,截止2020年12月31日,我国31个省(自治区、直辖市)和新疆生产建设兵团报告累计确诊病例87071例、累计治愈出院病例82067例、累计死亡病例4634例。通过举国动员,采取“分区分级精准防控、早发现、早报告、早隔离、早治疗、密切接触者跟踪管理”等一系列预防控制措施和分级分型中西医结合的医疗救治措施,当前我国疫情总体得到有效控制,当前国内新冠肺炎疫情已进入常态化防控阶段。

我国新冠疫情病例累计数据(单位:人)

((数据来源:国家卫生健康委员会官方网站)

我国新冠疫情病例时点数据(单位:人)

(数据来源:国家卫生健康委员会官方网站)

截至2021年1月,境外的发病人数仍未大幅缩减,给我国带来输入性疫情风险:2020年2月至4月的美国、意大利、西班牙等欧美国家疫情高暴发,4月至8月的以美国、印度、巴西、俄罗斯为代表的大国主导疫情发展,8月开始欧洲等地区的疫情二次暴发,海外疫情持续发酵;12月以来进入冬季(气候更利于病毒传播),欧美疫情反复,新增确诊再创新高。2021年初随着各国防控加强以及疫苗陆续接种,海外新增确诊数量趋势下降,整体全球新增确诊与新增死亡的绝对值仍处于较高水平。此外,目前全球多地陆续发现变异病毒传播,后续影响有待持续关注。

全球每日新增确诊病例(单位:人)

(数据来源:WIND,兴业证券经济与金融研究院整理)

为切断新冠病毒的传播途径,按照《中华人民共和国传染病防治法》的规定,疫情高发期间全国各地采取了限制或停止人群聚集活动、停工、停业、停课等紧急措施,阶段性经济停摆,医

药行业产业链也同样受到影响。疫情高发期间,市场对医疗防护用品、监测试剂器械、监护诊疗设备等子行业产品的需求激增;全国医疗机构诊疗人次明显下滑。

2020年我国医院临床手术量和门诊量受疫情负面影响

(数据来源:卫健委,IQVIA艾昆纬调研,兴业证券经济与金融研究院整理)从2020年全国零售药店各品类销售情况来看,医疗器械、生物制药品类受益于疫情大幅增长;中成药品类下滑;化学药维持平稳;按药品治疗疾病领域来看,慢病用药如心脑血管疾病用药(+6%)、高血压用药(+6%)等均有稳健表现。而常规用药品类中,因疫情而受到销售限制的感冒/清热类(-1%)、止咳祛痰类(-24%)、解热镇痛类(-8%)、口腔咽喉类(-6%)均受疫情冲击较大。

全国零售药店大类分类销售概况(2020年vs.2019年)

(数据来源:中康CMH)

全国-药品市场-零售药店-Top20分类销售概况(2020年vs.2019年)

(数据来源:中康CMH)

(数据来源:中康CMH)

另一方面,关于新型冠状病毒的源头问题一直备受关注,其中病毒来源于野生动物的观点得到了广泛的认同。2020年2月24日第十三届全国人民代表大会常务委员会第十六次会议通过了《关于全面禁止非法野生动物交易、革除滥食野生动物陋习、切实保障人民群众生命健康安全的决定》(以下简称“《决定》”),全面禁止非法野生动物交易。《决定》中明确“因科研、药用、展示等特殊情况,需要对野生动物进行非食用性利用的,应当按照国家有关规定实行严格审批和检疫检验”,相关药用野生动物原料市场供应大幅收紧,同期价格也出现明显大幅上涨。

野生来源中药材价格指数

(数据来源:中药材天地网)

对于病毒防疫,接种疫苗是经验证最为有效的方法。目前RNA疫苗、灭活疫苗、腺病毒载体疫苗、蛋白疫苗四条主要技术路线均有疫苗公布临床有效性初步数据,多国家已紧急授权批准多款新冠疫苗使用接种,2021年上半年国内外疫苗接种量和接种率预计将快速提升。但由于南非及巴西变异新冠病毒的出现,或造成新的感染威胁,可能导致2021年全球疫情任然难以彻底结束,全球抗疫需求仍将维持较长时间。

3. 医药行业受政策管控和驱动

因为关系国计民生,同时政府作为医疗卫生费用的重要支付方,政府各部门在医药产业链上从供给侧到需求侧的各个重要环节都进行了重点监管。医药制造业属于典型的政策管控、驱动行业。国务院机构改革理顺医药、医保、医疗的管理职责以来,2020年相关医改政策也陆续出台,深刻影响医药行业的发展方向。

2018年至今医药行业政策与全指医药指数

(资料来源:Wind,相关政府网站,华创证券)

2020年重要医改政策

(资料来源:易联阳光信息,财信证券)

2020年3月5日,中共中央、国务院发布《关于深化医疗保障制度改革的意见》(以下简称“意见”),作为我国医保改革的纲领性文件,明确了未来5-10年我国医疗保障制度改革发展方

向。意见明确提出八大方面发展目标,具体措施包括:逐步将门诊医疗费用纳入基本医疗保险统筹基金支付范围;强化基本医疗保险、大病保险与医疗救助三重互补衔接的保障功能;完善医保目录动态调整,逐步实现全国医保统一;建立健全医保监管,协同推进医药服务供给侧改革等。新一轮医药产业变革开启,众多细分子行业有望迎来新机遇。

4.医药各细分行业增长呈现结构性特征

医药制造包括中药、化学原料药、化学制剂、生物医药、医疗器械等细分行业,与医药制造相关还包括医药商业、连锁药店、医疗服务等细分行业。根据有关资料,2020年前三季度医药各细分行业主要上市公司的营收利润情况,结构性差异明显。

2020前三季度医药细分行业上市公司营收利润情况

营业收入(亿元)同比变化净利润(亿元)同比变化影响因素
医疗器械1387.4748.42%396.00123.27%海外疫情持续发酵,相关产业链(呼吸机、监护仪、检测试剂、手套及防护服)快速增长。
医疗服务494.1210.37%65.3724.45%子领域CXO(包括CRO与CMO)业绩持续快速增长及民营医疗业务快速回暖。
原料药633.188.42%113.7116.85%产品价格波动,部分特色原料药价格见顶回落。
生物制品898.250.91%158.1223.57%疫苗相关公司在疫情刺激性快速回暖。
化学制剂2291.17-5.34%228.784.51%下游医疗机构就诊人数恢复较慢以及仿制药集采政策加快影响。
中药2189.98-4.48%231.67-6.23%受疫情影响显著,线下OTC零售渠道销售受限。
医药商业5416.913.40%143.2412.79%零售连锁药店保持高成长性。

家医保药品目录进行调整。2020年7月30日医保局发布的《基本医疗保险用药管理暂行办法》,明确建立完善动态调整机制,原则上医保目录每年调整一次。我国基本医保支出增速已超过收入增速累计结余可用年数快速减少,控费需求迫切

(资料来源:国家统计局,平安证券研究所)(资料来源:国家统计局,平安证券研究所)

历年医保谈判情况

(资料来源:国家医保局,医药魔方,中信证券研究部)

6.药品集采常态化

带量采购是国家医保局2018年成立后主导推行的药品集中采购和使用模式。2018年11月14日,中央全面深化改革委员会第五次会议审议通过了《国家组织药品集中采购试点方案》,明确了国家组织、联盟采购、平台操作的总体思路。从已经进行的四次集采结果来看,中选药品平均价格50%左右的降幅已成常态。

药品集采各批次情况

启动时间集采品种数量集采地区范围集采价格降幅
第一批“4+7”2018年11月2511个试点城市-52%
“4+7”扩围2019年9月2525个省市-59%
第二批2019年12月32全国-53%
第三批2020年8月55全国-53%
第四批2021年1月45全国-52%

2021年1月,国务院办公厅发布《关于推动药品集中带量采购工作常态化制度化开展的意见》,进一步明确药品集采的常态化机制。文件明确重点将基本医保药品目录内用量大、采购金额高的药品纳入采购范围,逐步覆盖国内上市的临床必需、质量可靠的各类药品,做到应采尽采。未来集采的范围可能会扩大至生物制剂和中成药。医保谈判、集中采购等政策的组合拳,将使国内药品市场的结构显著变化:单价较高且竞争企业较多的仿制药产品,可能面临较大的降价压力。部分具备疗效的创新药产品和部分具备较高技术壁垒的原料药、专科药,则具备较好的竞争优势。

7.制药行业基础规章更新

伴随新修订的《药品管理法》于2019年12月开始施行,2020年3月30日,国家市场监督管理总局官网公布2020新版《药品注册管理办法》和《药品生产监督管理办法》,两部规章于2020年7月1日起正式施行。两部规章的发布在鼓励创新、规范监管、保障安全等方面,对促进制药行业健康发展均有积极意义。

两部规章主要修改内容包括:全面落实药品上市许可持有人制度(以下称MAH制度)、优化药品注册审评审批工作流程;落实全生命周期管理要求、取消GMP认证,建立药品追溯体系、强化责任追究。

其中MAH制度改变了原来药品上市许可与生产许可“捆绑制”的管理模式,有利于药品研发和创新,有利于优化行业资源配置,真正实现药品研发和生产的分离,有利小型研发企业的发展和创新,塑造良好的药物研发生态环境,同时促进药物研发外包、生产外包行业的整体发展。

(四) 公司行业地位

公司“神奇”品牌具有超过30年的经营历史,是获国家工商总局评定的“中国驰名商标”,多次荣登荣获世界品牌实验室中国500强最具价值品牌排行榜、中国医药最具影响力“中国制造100强”、“中国医药行业成长50强”等荣誉称号,现已形成了独特的品牌文化,品牌知名度、美誉度、影响力。

公司旗下产品兼具OTC和处方药品种,主要子公司拥有药品批准文号141个。持续聚焦抗肿瘤类药物、心脑血管类药物、感冒止咳类、小儿类药物、抗真菌类药物、补益类药物、骨科类、妇科类八大领域。核心产品为抗肿瘤类药物斑蝥酸钠系列产品,公司拥有的斑蝥酸钠原料药和注射剂为全国独家产品,市场占有率位居行业前列。神奇止咳系列产品是国内呼吸类用药领导品牌。

中国非处方药协会公布的“2020年度中国非处方药生产企业综合统计排名”,公司综合统计排名第79名;子公司金桥药业产品“珊瑚癣净”位列2020年度中国非处方药产品综合统计排名皮肤科类药物第6名;子公司神奇药业产品“枇杷止咳颗粒/胶囊”位列2020年度中国非处方药产品综合统计排名止咳化痰平喘类药物第11名。

下属公司滨州神奇大药房有限公司,已取得山东省GSP资格认证,拥有94家直营药店(其中医保定点门店79家),在滨州地区排名第一。在2020年8月中国药店杂志社发布的“2019-2020年度中国药店价值榜潜力100强”上,滨州神奇名列第73位;“2019-2020年度中国药店直营连锁潜力榜”,滨州神奇名列第35位。2020年7月米内研究院、中国医药工业柏强排行榜专家委员会公布的“2019年度中国医药工业百强系列榜单”中,神奇制药位列2019年度中国中药企业排行榜第55位;2020年,中华全国工商业联合会医药业商会授予神奇制药“中国医药工业百强企业”、“‘抗疫·慈善·爱心’企业”、“中国医药行业守法诚信企业”荣誉称号。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

详见“第四节 经营情况讨论与分析”中“二、报告期内主要经营情况”的“(三) 资产、负债情况分析”。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内,公司积极调整产业结构,实施各项管理措施,不断提高公司核心竞争能力。公司核心竞争力主要体现在以下几个方面:

1.品牌优势

公司“神奇”品牌有超过30年的历史,“神奇”商标是国家工商行政管理总局认定的“中国驰名商标”,多次被权威机构评为“中国十大著名商标”、“贵州省名牌”。在确立母品牌核心价值及定位的前提下,公司规范品牌系统,明确品牌定位,打造了“神奇娃娃、神奇速可停、神奇速宁达、神奇奇宁达、神奇康正、神奇康莱、神奇大药房、神奇印象”等多品牌发展体系,形成了独特的品牌文化,品牌的知名度、美誉度和影响力。

神奇制药长期将品牌战略作为一项系统性工程,努力塑造良好的品牌形象,充分发挥并挖掘“神奇”金字招牌的品牌潜力和内涵,坚持奉行“继承品牌、锤炼品牌、发展品牌”的品牌建设方针,将品牌建设纳入企业总体发展战略。

2.产品优势

公司产品线较丰富,目前在产药品涵盖了处方药和OTC两大类。OTC业务覆盖了感冒止咳用药、小儿用药、抗真菌用药、补益类用药、妇科用药、骨科用药等几十个品类,药品批准文号141个。处方药品种覆盖了抗肿瘤及心血管等治疗领域。2020年,公司拥有年销售额过亿元的优势品种主要有斑蝥酸钠维生素B6注射液(艾易舒)、斑蝥酸钠注射液、金乌骨通胶囊。

3.质量优势

近年来医药行业监管非常严格,在行业监管部分频繁的飞行检查中,神奇制药所有在销药品均以过硬的质量顺利通过每一次检查,从未出现过抽检不合格现象。2016年1月前神奇制药旗

下8个生产基地41条生产线(36条制剂生产线、5条提取生产线)均已全部顺利通过新版GMP认证。为进一步强化安全生产管理,严格执行质量监管措施,国家监管部门采用动态监管飞行检查取代静态监管,过去定期验证实施GMP管理升级为实时动态的GMP管理。质量主体责任机制更加清晰,公司也构建起了更加严格的质量管理体系,管控好任何可能或潜在的质量风险,提高员工安全生产意识。加强安全培训教育,保障安全生产,稳定生产控制。确保向市场输送质量优良、功效突出的产品。

4.技术优势

公司非常重视专利技术的开发和获得,通过专利保护构建核心产品知识产权保护体系,确保公司产品的市场优势。下属子公司神奇药业为“国家知识产权示范企业”,柏强制药、盛世龙方均通过了企业知识产权管理体系认证。截至本报告期末,公司及下属子公司共拥有132项专利权,其中发明专利84件、实用新型专利7件、外观专利41件。2020年公司下属子公司神奇药业、金桥药业共申请发明专利7件;2020年下属子公司神奇药业、金桥药业、盛世龙方获得授权专利总共5件,其中发明专利2件,实用新型专利3件。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020年是“十三五规划”的收官之年,是医药产业全面深化改革的关键之年,也是新型冠状病毒肺炎疫情肆掠全球之年。受突如其来的新冠肺炎疫情影响,神奇制药面临原材料涨价、人员流动限制、医院门诊用药量减少等诸多困难;同时,应防控政策要求,药品零售终端严格管控发热、咳嗽类药品销售,导致OTC止咳感冒类药品销售大幅下滑。公司产品销售遭遇重大阻力,公司全年经营面临前所未有的挑战。

神奇制药在复杂多变的市场形势下,一手抓抗疫防疫复工复产,一手抓经营管理,坚持采取“难中求稳、稳中求进、危中求机,创新求变、合规运营”的经营策略,迅速调整营销战术,积极应对新冠肺炎疫情带来的挑战。公司三大业务领域中,OTC产品止咳感冒类品种销售未达预期;处方药销售、商业板块经营业绩指标均保持了稳中向好的发展态势。

2020年,公司实现营业收入181,900.67万元,同比下降5.63%;实现利润总额-34,027.84万元,同比下降414%;

2020年,实现归属于上市公司股东的净利润-34,120.26万元,同比下降506.32%(归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-34,451.09万元,同比下降519.06%);实现每股收益-0.64元/股,同比下降500.00%。

2020年末,公司总资产为309,797.14万元,归属于上市公司股东的净资产227,736.76万元,同比下降12.88%。

2020年,公司重点实施了以下方面的工作:

(一)履行使命疫情防控,担当责任脱贫攻坚。

2020年新冠肺炎疫情席卷全国,这是新中国成立以来,传播速度最快、感染范围最广、防控难度最大的重大突发公共卫生事件,给人民群众身体健康和生命安全带来了严重威胁。神奇制药在新冠疫情爆发期间,紧急启动应急响应机制,迅速组织生产疫情防控所需药品,全力落实药品药械和防控物资储备任务,较好地完成了防疫抗疫和复工复产的双重任务。2020年,公司先后三次通过贵州省红十字会,向武汉抗击疫情一线和贵州省贫困地区脱贫攻坚工作捐赠防疫抗疫所需药品。神奇制药用实际行动有力支持了疫情防控和脱贫攻坚工作,获得全国工商联医药商会授予的“‘抗疫·慈善·爱心’企业”荣誉称号;贵州省红十字会赠送“济世出良药、抗疫显神奇”的锦旗及感谢信。2020年神奇制药的防疫抗疫工作,切实践行了“传递健康、铸造神奇”的社会责任,赢得了良好的社会声益。

(二)企业运营深化改革,整合融合提升效率

2020年通过对下属五家制药企业进行全面整合,实施“聚焦、提升、优化、融合”战略布局,重点推进神奇制药上下产业链的全面协同。聚焦资源优势,继续深化医药制造产业平台优

势,通过内部协同、外部整合、创新驱动,着重推进各项管理提升工作,促进生产降本增效和营销效率的提升,通过发挥一体化的体系价值优势,实现了从整合到到融合的发展新格局。

(三)继续调整营销策略,努力达成销售目标

2020年医药行业继续着行业重构与市场调整,加之新冠疫情的冲击,极大影响了医药健康产业的发展。因疫情影响,全国大部分医院均受到不同程度的影响,医院的门诊量、住院量下滑,对市场推广、销售工作造成极大影响。面对复杂多变的市场形势及疫情影响下的新变化、新形势和新挑战,神奇制药营销管理团队积极调整营销策略,补短板、增动力,努力实现疫情环境下的管理突围。

1.着力规范渠道管控、下沉销售重心、创新产品宣传活动、重塑渠道秩序、优化内部结构及加强精细化管理。

2.不断优化医药商业、强化终端、连锁联盟、基层医疗市场的队伍建设和市场覆盖,做到营销渠道的多元化,提高市场覆盖的深度、广度,扩大产品市场占有率。

3.促进学术推广方式创新,完善区域代理的体系管理,力争做到区域市场的全面覆盖。

4.积极做好各项市场准入及招投标工作,加大对销售终端的开发力度,对市场进行深耕和布局;对现有经销商未能覆盖的终端市场进行深度开发,包括医院诊所和零售药店的开发和自主渠道建设。

5.疫情后期,加大营销工作力度,积极开展商业终端促销、门店买赠、销售竞赛等形式多样的促销、动销、拉单、买赠等活动,帮助商业客户消化库存,支持商业客户发展、增强商业客户信心、避免滞销退货,实现供需平衡共赢格局,稳定市场基础,为市场复苏做好准备工作,为公司来年发展打下基础。

因疫情防控政策要求影响,公司OTC产品销售未达预期,处方药销售、商业销售两大业务领域销售均呈现良好的增长态势,为企业健康稳定发展打下了坚实基础。

(四)研发深挖品种潜能,形成新增品种梯队

公司研发策略重点聚焦深挖抗肿瘤品种潜能,同时坚持推进储备品种的产业化突破升级和重点民族药材基础研究工作。

1.围绕公司核心的斑蝥酸钠系列产品继续扩大临床试验与上市后再评价基础研究工作,升级大产品战略,增强企业盈利能力。

公司针对斑蝥酸钠系列产品进行研发,主要着力于斑蝥酸钠抗肿瘤机制深入研究、斑蝥酸钠系列产品抗肿瘤疗效对比研究、斑蝥酸钠系列产品临床用药方案优化研究、斑蝥酸钠系列产品适应症拓展研究、以及斑蝥酸钠衍生化合物研究等药品上市后评价研究的方向。2020年斑蝥酸钠抗肿瘤机制研究工作已经完成,相关研究结果显示斑蝥酸钠抗肿瘤机制清晰、疗效确切。探索斑

蝥酸钠抗肿瘤系列产品在治疗领域上的相关研究、临床疗效再评价研究工作,有益于增强该系列产品的核心竞争力,助力斑蝥酸钠系列产品学术推广销售持续稳健增长。

2.持续以行业政策为指引,根据市场需求,结合公司产品储备情况,进行重点潜力品种二次升级研发。

2020年,公司完成了多项技术创新、药品再注册、质量标准提升、工艺技术提升等研发工作,涉及公司抗肿瘤类、心脑血管类、氨基酸类、跌打损伤类、口腔类、小儿类、抗真菌类多领域产品,部分研究成果已申报且获得国家专利,并在部分制剂产品中得到应用,为相关潜力品种形成规模上市销售奠定了基础。

牙痛宁滴丸、复方氨基酸(8)维生素(11)胶囊、维E三油胶丸等升级成功的产品,经过优化梳理,分批激活,有望成为公司新的增长点。潜力产品的激活丰富了公司产品线,持续对公司现有品种梯队形成有益的补充,不断增强神奇制药核心竞争力。

3.继续加大民族药材的基础研究工作。

公司注重传承与发扬并重,在挖掘、提升、保护贵州民族药材的基础研究上做深、做精、做扎实,为公司民族特色药品的二次开发创新奠定基础。公司积极联合贵州省内外中药材专家,对《贵州省中药材、民族药材质量标准》(新版)增修订的珊瑚姜、大蠊、西南黄芩、苦丁茶、搜山虎等十多种民族中药材的质量控制指标、质量标准进行提升研究。为公司各系列制剂产品质量标准升级奠定了基础;也为公司在民族药材、苗药研究标准制定方面积累了经验,丰富了神奇制药公司的产品储备;推动了苗药药材的标准化、规模化、信息化、产业化发展;增强了公司中成药、苗药产品的核心竞争壁垒。

(五)成本对标开源节流,增收节支提质增效

1.2020年公司全面提升管理效能,在生产资源管理方面,全面整合神奇制药旗下11个生产基地资源,从人、财、物、管理、生产、技术、工艺和原辅料各个维度开展资源整合工作;全面开展成本对标,在生产过程中推进落实降低成本,提升技术转化能力。从工艺源头开展成本设计、优化,推进卓越运营评价体系建设,提升运营质量,力求节能降耗、形成规模,降低生产成本。

2.持续推进全面预算管理,重点加强对成本费用率等指标的控制,实施资金集中管理,强化资金管控,拓宽融资渠道,有效控制带息负债规模与资金成本。重点加强对下属公司的治理力度,实现内部协同,推进企业减亏增效已初见成效。

(六)推进重大项目建设,优化产能布局升级

公司重大工程项目沙文生产研发产业园,目前已建成前提车间、制剂车间一、质控车间、库房一、综合楼等五栋单体,建筑面积约为11万平方米,还建成了动力中心、污水处理站、室外绿化相关配套设施;现已基本建成生产线11条,目前处于准备申请GMP符合性检查阶段。

(沙文项目全貌图一)

(沙文项目全貌图二)

(沙文项目一角图三)(沙文项目一角图四)沙文项目除上述硬件设施建设外,还致力于生产过程数据采集与可视化、过程数据与生产管理软件信息集成、车间制造执行系统(MES)、产品全生命周期管理(PLM)、企业资源计划(ERP)系统高效协同与集成等软件系统的建设,以及智能物流与仓储装备的打造。沙文项目在提高生产效率、降低运营成本、缩短产品研制周期、降低产品不良品率、提高能源利用率等方面都将大幅提升。

沙文项目依靠其技术及产能优势,除满足神奇制药自生产品生产所需产能外,还具备承接对外受托生产(代工药品制造)的能力。在新《药品管理法》全面实施药品上市许可持有人制度(MAH)的驱动下,药品上市许可持有人可以与生产企业相分离,有利于充分调动研发者的积极性,促进药品创新;智能制造优胜劣汰的活力将进一步凸显,制造产业集中的步伐将进一步加

快。神奇制药沙文项目拥有的生产制造资源优势,有望提升公司综合竞争力,打造公司多元化发展新格局。沙文项目计划于2021年完成投产前认证工作,2022年实现投产。

(七)强化高新技术核心,稳固企业竞争实力

神奇制药始终以“创新驱动、技术研发领航”为经营纲领,以“科技创新引领未来,知识产权创财富”为经营方针。以客户需求为中心进行创新,主动拥抱市场变化。从产品技术创新到营销模式创新,从内部管理创新到文化体系、服务体系创新,推动技术、管理、模式的持续创新,引领企业发展。

2020年神奇制药下属公司:神奇药业、柏强制药、君之堂均顺利通过国家高薪技术企业复认证,为公司高质量发展奠定坚实基础。

(八)筑牢环保风险底线,促进企业持续发展

公司将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容,注重履行企业环境保护的职责。积极采取各项有效措施实现环保排放达标,促进企业可持续发展。

2020年公司以继续巩固环保合规达标排放成果,持续完善环境保护及污染治理的管理工作。坚持“守住底线、严控红线”的要求,对各级三废排放总量纳入各级管理人员经济责任制考核,定期进行检查和考评,确保系统运行、排放符合国家相关的环保政策法规要求,为建设“绿水青山就是金山银山”的工业园区作出应有的贡献。同时配合环保部门以及第三方检测机构进行的全国污染源普查取样和现场检测,以环保达标排放,履行好企业的社会责任。

(九)持续建设神奇品牌,巩固品牌竞争优势

公司坚持奉行“继承品牌、锤炼品牌、发展品牌”的品牌建设方针,在确立母品牌核心价值及定位的前提下,规范品牌系统,明确品牌定位,打造了“神奇娃娃、神奇速可停、神奇速宁达、神奇奇宁达、神奇乐爽、双降泰、洁如意”等多品牌发展体系,形成了独特的品牌文化、品牌知名度、美誉度、影响力。2020年公司申请商标6件,获得授权商标共5件。

公司多次得到国家、省、市各级领导部门的认可。2020年获得荣誉情况:

1.2020年8月神奇制药荣获全国工商联医药业商会授予“中国医药工业百强企业”、“‘抗疫·慈善·爱心?企业”、“中国医药行业守法诚信企业”荣誉称号。

2.2020年8月神奇制药荣获米内研究院授予“2019年度中国医药工业百强企业”荣誉称号。

3.2020年10月神奇制药荣获全国工商联医药业商会授予“中华名族医药百强品牌企业”荣誉称号。

4.2020年10月神奇药业荣获贵州省企业联合会、贵州省企业家协会授予“企业100强”、“民营企业100强”、“制造业企业100强”荣誉称号。

5.2020年12月神奇药业荣获贵州省商务厅授予“贵州老字号”荣誉称号。

获得以上荣誉,有助于神奇品牌美誉度、影响力的进一步提升,巩固公司品牌竞争优势。

二、报告期内主要经营情况

2020年,公司实现营业收入181,900.67万元,同比下降5.63%;实现利润总额-34,027.84万元,同比下降414%;

2020年,实现归属于上市公司股东的净利润-34,120.26万元,同比下降506.32%(归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-34,451.09万元,同比下降519.06%);实现每股收益-0.64元/股,同比下降500.00%。

2020年末,公司总资产为309,797.14万元,归属于上市公司股东的净资产227,736.76万元,同比下降12.88%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入1,819,006,691.261,927,593,214.00-5.63
营业成本735,253,238.60709,907,977.203.57
销售费用913,054,424.81881,822,703.233.54
管理费用100,221,360.2791,940,338.629.01
研发费用42,790,643.7719,959,124.19114.39
财务费用5,813,962.999,536,836.52-39.04
经营活动产生的现金流量净额99,097,235.25128,279,888.39-22.75
投资活动产生的现金流量净额-94,079,027.60-74,378,813.1426.49
筹资活动产生的现金流量净额-119,718,310.22336,337,633.72-135.59

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
一、医药制造业1,192,596,271.61213,295,367.2482.12-17.57-29.17增加2.93个百分点
二、医药商业626,410,419.65521,957,871.3616.6730.2727.68增加1.68个百分点
合计1,819,006,691.26735,253,238.6059.58-5.633.57减少3.59个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
感冒止咳类86,393,476.6832,727,938.6762.12-57.72-48.07减少7.04个百分点
补益安神类65,655,943.0324,701,653.0162.38-6.65-13.89增加3.17个百分点
抗肿瘤类743,711,660.1751,599,170.6493.06-2.708.37减少0.71个百分点
抗菌消炎类85,523,149.6242,140,420.1050.7311.0985.38减少19.74个百分点
心脑血管类91,401,757.4116,730,446.4881.7016.431.38增加2.72个百分点
风湿骨疼类104,887,135.7735,769,510.2665.90-4.81-7.61增加1.04个百分点
其他641,433,568.58531,584,099.4417.132.987.91减少3.78个百分点
合计1,819,006,691.26735,253,238.6059.58-5.633.57减少3.59个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上营业成本比上毛利率比上年
年增减(%)年增减(%)增减(%)
东北地区114,665,857.2422,843,878.9980.08-19.25-29.20增加2.80个百分点
华北地区158,965,067.3721,750,782.9386.32-14.24-25.01增加1.97个百分点
华东地区943,958,457.96578,707,688.7938.6915.2722.02减少3.39个百分点
华南地区94,269,088.8112,410,793.0386.83-27.64-40.51增加2.84个百分点
华中地区203,937,469.6728,392,875.9486.08-13.26-33.23增加4.16个百分点
西北地区54,927,503.3810,504,015.8680.88-42.07-50.19增加3.12个百分点
西南地区248,283,246.8360,643,203.0675.57-22.68-32.53增加3.56个百分点
合计1,819,006,691.26735,253,238.6059.58-5.633.57减少3.59个百分点
主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
枇杷止咳颗粒万盒410.76254.69193.40-64.88-77.42127.88
强力枇杷露万瓶287.44208.3886.57-71.35-77.92-44.27
枇杷止咳胶囊万盒367.288305.5147.57-50.25-59.03-43.57
精乌胶囊万瓶60.5153.1410.9512.95-10.22205.13
全天麻胶囊万盒391.68362.2952.2327.10-2.58128.77
斑蝥酸钠维生素B6注射液万支1,315.691,425.31275.72-17.71-2.78-28.58
斑蝥酸钠注射液万支116.43122.694.904.65-7.68-78.49
珊瑚癣净万瓶265.59356.8537.94-67.58-47.89-76.25
银丹心泰滴丸万瓶322.8340.4236.390.72-6.38-40.23
金乌骨通胶囊万瓶441.30404.8187.241.77-6.6471.87
分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比
例(%)
医药制造业原辅包153,391,654.5320.86192,171,205.1127.07-20.18
人工16,404,065.722.2329,672,616.344.18-44.72
燃料动力7,689,079.311.0511,648,813.471.64-33.99
制造费用35,810,567.664.8779,276,428.7211.17-54.83
小计213,295,367.2129.01301,120,250.1742.42-29.17
医药商业采购成本521,957,871.3970.99408,787,727.0357.5827.68
小计521,957,871.3970.99408,787,727.0357.5827.68
合计735,253,238.60100.00709,907,977.201003.57
2020年度前五名销售客户明细表
客户名称2020年度销售金额(元)占年度销售额比例(%)
客户一422,197,813.6120.54
客户二31,626,176.001.54
客户三30,563,115.091.49
客户四26,136,022.001.27
客户五25,720,992.001.25
合计536,244,118.7026.09
2020年度前五名供应商明细表
供应商名称2020年度采购金额(元)占年度采购额比例(%)
供应商一88,985,568.1010.24
供应商二48,820,645.605.62
供应商三48,596,299.075.59
供应商四30,069,950.113.46
供应商五28,902,881.303.33
合计245,375,344.1828.23

报告期公司期间费用总额106,188.04万元,同比增加5.862.14万元,增幅5.84%。其中:

(1)销售费用支出91,305.44万元,同比增加3,123.17万元,增幅3.54%。销售费用增加原因主要是疫情期间,为维持原销售渠道,保障市场占有份额,保证公司药品能顺利销售,增加费用投入所致;

(2)管理费用支出10,022.14万元,同比增加828.10万元,增幅9.02%,管理费用增加主要原因修理费、租赁费、办公费、宣传费等费用支出增加所致;

(3)研发费用支出4,279.06万元,同比增加2,283.15万元,增幅114.39%,主要是疫情期间,因产销量的下滑,公司加强了研发的投入,苦练内功,在工艺及原料等环节,加大科研项目的立项投入,为生产及销售提供有力的后勤保障打下坚实基础;

(4)财务费用581.40万元,同比减少372.29万元,降幅39.04%,财务费用减少的主要原因是归还了部分银行借款所致。

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入42,790,643.77
本期资本化研发投入
研发投入合计42,790,643.77
研发投入总额占营业收入比例(%)2.35%
公司研发人员的数量195
研发人员数量占公司总人数的比例(%)14.99
研发投入资本化的比重(%)0

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金481,486,302.3315.54596,052,428.5216.76-19.22归还银行借款所致
应收账款487,322,509.5215.73776,255,162.9521.83-37.22收回部分以前年度欠款及加大计提减值准备所致
其他应收款29,671,206.590.96139,538,366.673.92-78.74加大清理力度及计提减值准备所致
存货203,702,401.586.58160,940,977.214.5326.57部分药品因疫情滞销,库存积压所致
持有待售资产6,652,280.250.210.00-神奇药业持有吉林神奇康正
股权待转让
投资性房地产8,987,154.920.290.00-神奇药业郴州房产重分类
商誉299,058,864.979.65461,134,000.0612.97-35.15计提商誉减值所致
递延所得税资产50,594,614.351.6328,842,033.620.8175.42计提资产减值及信用减值所致
短期借款2,719,000.000.09130,000,000.003.66-97.91归还银行借款所致
预收款项0.000.0071,761,014.892.02-100.00重分类转合同负债列支
合同负债29,005,317.300.940.00-预收货款重分类转合同负债列支
持有待售负债12,294,717.820.400.00-神奇药业持有吉林神奇康正股权待转让
一年内到期的非流动负债55,382,649.991.7933,863,319.720.9563.55一年内到期的融资租赁
款重分类所致
其他流动负债4,593,291.250.15822,600.000.02458.39预收账款中个人货款保证金部分重分类转入
长期借款285,500,000.009.22239,000,000.006.7219.46神奇药业沙文项目贷款第二笔款项7700万元到账
长期应付款4,045,483.850.1342,663,843.841.20-90.52一年内到期的融资租赁款重分类所致
递延收益6,981,647.870.2313,665,901.190.38-48.91报告期摊销所致

医药制造行业经营性信息分析

1.行业和主要药(产)品基本情况

(1). 行业基本情况

√适用 □不适用

公司所处行业为医药制造业。从长期看,受益于我国经济的持续增长、人口总量的不断增加、社会老龄化程度的提高、医疗保险体系的逐渐完善以及人们保健意识的不断增强,医药制造行业获得了持续发展的动力。近年来,医药制造行业受医改政策实施、经济增速下行、新冠疫情等多方面因素影响,整体行业收入、利润增速放缓,各细分行业结构性差异加大。

2020年全球突发新冠疫情,医疗器械相关产业链(呼吸机、监护仪、检测试剂、手套及防护服)快速增长,零售连锁药店保持高成长性;化学制剂子行业受下游医疗机构就诊人数恢复较慢以及仿制药集采政策加快影响,增速缓慢;中药子行业在疫情期间OTC产品零售渠道销售被限,受负面影响最为显著,收入利润双双下滑。

公司医药制造产品体系涵盖中成药、化学药等细分行业。细分行业基本情况如下:

① 中成药

我国为推动中医药行业的结构优化和发展,先后出台了《中医药发展战略规划纲要(2016-2030年)》、《中医药发展“十三五”规划》等政策,并出台了我国首部《中医药法》;2019年国家中医药管理局发布《<中共中央国务院关于促进中医药传承创新发展的意见>重点任务分工方案的通知》。但受到中药行业人才数量匮乏、中药材产品质量参差不齐、传统中医理论缺乏传承创新、行业内主体低水平竞争激烈等因素影响,中医药行业近年来逐步下滑的趋势越演越烈。短期来看,受医保控费、新版医保目录调整、限制辅助用药和中药注射剂等政策,经济下行导致的消费减弱以及中药龙头公司负面消息的影响,中药细分行业收入与利润增速在短期内内仍面临着较大压力。同时,中药新药难以接力是限制当下中药细分行业成长的又一大因素。中药新药的疗效评价标准总体是按照化药的审批标准,这与中药治疗具有多靶点、多维度、整体调节、持续时间长等特点冲突较多。目前国内缺乏原创性的中药新研发模式,亦缺乏中药方面的临床应用研究和基础性研究,进一步束缚中药新药的研发活力。

“2020年面对突如其来的新冠肺炎疫情,中医全程参与、全程发挥作用,彰显了中医的特色和优势,成为我国打赢疫情防控阻击战的“利器”,也为全球抗疫贡献了中国智慧和中国力量。据统计,新冠肺炎患者确诊病例中,超九成使用了中医药。临床疗效观察,中医药总有效率90%以上。”(《人民日报》2020年6月1日19版)2021年2月9日,国务院为发布了《关于加快中医药特色发展的若干政策措施》。通过7大类28项政策细则,从人才

基础、注册审评管理、资本支持、中西医结合、效益与发展环境等多方面加速落实中医药特色发展战略,为促进中医药传承创新发展进一步明确了方向与具体措施。文件强调要加强中医药知识产权保护、科技管理及文化传播等,为中医药发展营造良好环境;同时要求夯实中医药人才基础、借助各类资本力量增强中医药发展动力。该政策文件的落实,将长期促进我国中医药产业未来可持续的发展。公司中成药产品品种齐全,涵盖颗粒剂、胶囊剂、糖浆剂、茶剂、煎膏剂、栓剂、贴膏剂、酊剂、软膏剂、片剂及滴丸剂等十余种剂型上百个品种,在感冒止咳领域、心脑血管领域、骨科领域、抗真菌领域、补益安神领域及妇科领域等方面形成了产品集群。在传统中成药领域,公司拥有中国驰名商标“神奇”品牌,公司枇杷止咳颗粒、强力枇杷露、珊瑚癣净、金乌骨通胶囊、全天麻胶囊、精乌胶囊、银丹心泰滴丸、银盏心脉滴丸等产品在传统中成药领域占据重要地位。2020年疫情期间,公司止咳感冒系列中成药产品,受到终端销售限制,销售收入下滑;金乌骨通胶囊受主要原料中药材价格暴涨的影响,面临销售价格与成本费用倒挂的窘境。面对困难,公司分品种、分区域实施营销推动策略,努力缓解疫情带来的经营压力。2020年公司对于中成药潜力产品,继续加大投入研发力量,研究优化产品生产工艺,提升质量检验标准;大力投入民族药材质量控制标准研究。

② 化学药

化学药细分行业受集中采购、基药、医保谈判等政策的组合拳影响,行业整体收入增速较缓,且结构显著变化。单价较高且竞争企业较多的仿制药产品,可能面临较大的降价压力。而在产业剧烈的波动中,部分具备疗效的创新药产品,具备专利壁垒的、较高技术壁垒的原料药、专科药,则具备较好的竞争优势。

公司化学药主要是斑蝥酸钠系列产品,属于肿瘤治疗领域用药,且主要为公司独家品种,没有一致性评价的压力,公司拥有该产品多项专利,较为完善的销售渠道和广泛的品牌知名度。重点品种班蝥酸钠维生素B6注射液、班蝥酸钠注射液在国内同类市场位居前列,销售收入超过亿元关口。公司一直围绕斑蝥酸钠系列产品开展循证医学研究,为斑蝥酸钠系列产品抗肿瘤类型进一步拓展作基础研究准备。2020年公司对于斑蝥酸钠系列产品,继续加大投入研发力量,深入挖掘斑蝥酸钠系列产品的药用特点,探索其适应症拓展及衍生物开发的新方向。

(2). 主要药(产)品基本情况

√适用 □不适用

按细分行业、治疗领域划分的主要药(产)品基本情况

√适用 □不适用

细分行业主要治疗领域药(产)品名称注册分类适应症或功能主治是否处方药是否属于中药保护品种(如涉及)发明专利起止期限(如适用)是否属于报告期内推出的新药(产)品是否纳入国家基药目录是否纳入国家医保目录是否纳入省级医保目录
中成药风湿骨疼类金乌骨通胶囊中药9类滋补肝肾,祛风除湿,活血通络。用于肝肾不足,风寒湿痹、骨质疏松、骨质增生引起的腰腿酸痛,肢体麻木等症。是 双跨品种2002年11月19日至2022年11月18日
抗菌消炎类珊瑚癣净中药9类杀菌,止痒。用于脚癣(脚气)、手癣(鹅掌风)、指(趾)甲癣(灰指甲)等
心脑血管类银丹心泰滴丸中药9类活血化瘀,通脉止痛。用于瘀血闭阻引起的胸痹,症见胸闷胸痛,心悸;冠心病,心绞痛属上述症候者。2002年11月19日至2022年11月18日
感冒止咳类枇杷止咳颗粒中药9类止嗽化痰。用于痰热蕴肺所致的咳嗽、咯
痰;支气管炎见上述症候者。
补益安神类全天麻胶囊中药9类平肝、息风、止痉。用于肝风上扰所致的眩晕、头痛、肢体麻木、癫痫抽搐。是 双跨品种
感冒止咳类枇杷止咳胶囊中药9类清肺、止咳、化痰。用于咳嗽多痰。
补益安神类精乌胶囊中药9类补肝肾,益精血,壮精骨。用于失眠多梦,耳鸣健忘,头发脱落及须发早白。2002年11月19日至2022年11月18日
感冒止咳类强力枇杷露中药9类养阴敛肺,镇咳祛痰。用于久咳劳嗽,支气管炎等
化学药抗肿瘤类斑蝥酸钠维生素B6注射液化药6类适用于原发性肝癌、肺癌及白细胞低下症,亦可用于肝炎、肝硬化及乙型肝炎携带者。2002年11月19日至2022年11月18日
抗肿瘤类斑蝥酸钠注射液化药6类抗肿瘤药。用于原发性肝癌等肿瘤和白细胞低下症。亦可用于肝炎、肝硬化及乙型肝炎病毒携带者。2011年04月12日至2031年04月12日
主要药品名称中标价格区间医疗机构的合计实际采购量
精乌胶囊(规格:0.45g×60粒)28.82元~43.31元/盒149,968
精乌胶囊(规格:0.45gX126粒/瓶)62.94-86.93元/盒327,469
全天麻胶囊(规格:0.5g×12粒)6.45元~6.45元/盒1,314,153
全天麻胶囊(规格:0.5g×24粒)9.82元~19.88元/盒396,252
全天麻胶囊(规格:0.5g×36粒)14.51元~29.79元/盒866,642
全天麻胶囊(规格:0.5g×60粒)23.73元~41.44元/盒682,558
金乌骨通胶囊(规格:0.5g×30粒)16.81元~26.77元/盒250,454
金乌骨通胶囊(规格:0.5g×60粒)32.5元~51.02元/盒3,364,200
斑蝥酸钠维生素B6注射液(规格:5ml:0.05mg)34.5元~44.1元/支6,283,980
斑蝥酸钠维生素B6注射液(规格:10ml:0.1mg)54.99元~73.8元/支6,536,498
斑蝥酸钠注射液(规格:2ml:0.1mg)109元~109元/支23,850
斑蝥酸钠注射液(规格:5ml:0.25mg)214元~280元/支1,070,535
银丹心泰滴丸(规格:每10丸重0.35g×100丸/瓶)14.34元~16.67元/盒476,280
银丹心泰滴丸(规格:每10丸重0.35×g200丸/瓶)28.68元~33.33元/盒2,567,308
斑蝥酸钠片(规格:0.5mg×3片/板/盒)805.95-934.46元/盒12,600
斑蝥酸钠片(规格:0.5mg×3片/板x2板/盒)1280-1871.97元/盒1,740
银盏心脉滴丸(规格:25mg*120丸/瓶/盒)17.17-20.94元/盒262,254
银盏心脉滴丸(规格:25mg*120丸*2瓶/盒)34.34-40.15元142,212
银盏心脉滴丸(规格:25mg*150丸/瓶/盒)21.47-25.005元/盒415,597
银盏心脉滴丸(规格:25mg*150丸*2瓶/盒)66.54-68.61元/盒8,460
治疗 领域营业 收入营业 成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)同行业同领域产品毛利率情况
感冒止咳类86,393,476.6832,727,938.6762.12-57.72-48.07-7.0450.28%
补益安神类65,655,943.0324,701,653.0162.38-6.65-13.893.1745.32%
抗肿瘤类743,711,660.1751,599,170.6493.06-2.708.37-0.7193.18%
抗菌消炎类85,523,149.6242,140,420.1050.7311.0985.38-19.7449.43%
心脑血管类91,401,757.4116,730,446.4881.7016.431.382.7275.17%
风湿骨疼类104,887,135.7735,769,510.2665.90-4.81-7.611.0464.82%
其他641,433,568.58531,584,099.4417.132.987.91-3.78
合计1,819,006,691.26735,253,238.6059.58-5.633.57-3.59

2.公司药(产)品研发情况

(1). 研发总体情况

√适用 □不适用

公司坚持自主创新与引进消化吸收再创新道路,加强与外部临床研究医院、科研机构、专家的技术交流与技术合作。公司研发围绕患者对于公司产品的需求,沿着公司战略发展方向,结合现有产品特点,公司目前的研发重点主要在产品临床用药方案深入研究、产品工艺及质量标准提升研究、二次开发、民族药材质量检测标准提升等方面进行攻关。2020年公司下属子公司共申请发明专利7件;获得授权专利总共5件,其中发明专利2件,实用新型专利3件。A.围绕公司核心的斑蝥酸钠系列产品开展的相关研究:

在斑蝥酸钠产品抗肿瘤机制初步明确基础上,深入研究相关产品临床用药方案的优化;在斑蝥酸钠产品现有抗肿瘤适应症的基础上,进行斑蝥酸钠对肝、胰及脑胶质瘤等肿瘤类型的药效学及抗肿瘤机制研究、初步探索临床疗效;新型斑蝥酸钠衍生化合物的探索研究;斑蝥酸钠原料、制剂制备工艺及质量标准提升研究。

B.重点潜力品种二次升级研发:

对极具潜力的苗药品种助消膏、洁阴灵洗剂、排毒降脂胶囊、六味伤复宁酊、牙痛宁滴丸等,从本草学研究到工艺优化进行了整体研究开发;继续对子公司金桥药业独家品种丹香葡萄糖滴注液进行安全性实验的检测研究,推进产业化生产工艺研究。

C.针对重要品种的重要原料质量标准研究:

重点对珊瑚姜、大蠊、西南黄芩、苦丁茶等原料质量标准进行研究;为挖掘、提升、保护贵州民族民间药材,联合贵州省内中药材专家,对《贵州省中药材、民族药材质量标准》中的搜山虎、买麻藤、鸡骨香、大驳骨、地刷子、九龙藤、小罗伞、十八症、古羊藤、穿破石、滇丹参等品种药材的质量标准进行提升研究。通过提升药材质量标准为公司相关产品的质量标准提升打下良好基础,也为公司在民族药材、苗药研究方面积累了经验。

2020年,神奇药业作为国家知识产权示范企业,再次通过企业知识产权管理体系现场监督审核;柏强制药、盛世龙方通过企业知识产权管理体系认证。

(2). 主要研发项目基本情况

√适用 □不适用

研发项目 (含一致性评价项目)药(产)品名称注册分类适应症或功能主治是否处方药是否属于中药保护品种(如涉及)研发(注册)所处阶段
斑蝥酸钠维生素B6注射液临床用药方案的研究斑蝥酸钠维生素B6注射液化药6类适用于肝癌、肺癌及白细胞低下症。亦可用于肝炎、肝硬化及乙型肝炎病毒携带者。上市后研究
斑蝥酸钠脑靶向载体的构建及其他抗胶质瘤研究斑蝥酸钠维生素B6注射液化药6类适用于肝癌、肺癌及白细胞低下症。亦可用于肝炎、肝硬化及乙型肝炎病毒携带者。基础研究
斑蝥酸钠体外抗肝癌研究斑蝥酸钠维生素B6注射液化药6类适用于肝癌、肺癌及白细胞低下症。亦可用于肝炎、肝硬化及乙型肝炎病毒携带者。基础研究
斑蝥酸钠衍生物开发研究基础研究
苗药银丹心泰滴丸提取工艺优化及质量标准提升研究银丹心泰滴丸中药9类
上市后研究
六味伤复宁酊生产工艺研究六味伤复宁酊中药9类活血化瘀,消肿止痛。用于跌打损伤引起的肢体疼痛。上市后研究
苗药助消膏质量控制研究助消膏中药9类散寒止痛,收敛止泻。用于脾胃虚寒所致的小儿腹泻、腹痛、腹胀。上市后研究
复方珊瑚姜溶液尿素米康唑制备工艺及质量标准研究复方珊瑚姜溶液尿素米康唑化药4类用于手足癣、甲癣等。主要用于指(趾)甲癣(灰指甲)。上市后研究
民族药材珊瑚姜、大蠊、西南黄芩、苦丁茶等原料质量标准研究基础研究
民族民间药材搜山虎、买麻藤、鸡骨香等质量控制指标研究基础研究

(3). 报告期内呈交监管部门审批、通过审批的药(产)品情况

□适用 √不适用

(4). 报告期内主要研发项目取消或药(产)品未获得审批情况

□适用 √不适用

(5). 研发会计政策

√适用 □不适用

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。本公司开发支出资本化的具体判断条件如下:

①外购药品开发技术受让项目以及公司继续在外购项目基础上进行药品开发的支出进行资本化,确认为开发支出;②属于工艺改进、质量标准提高等,项目成果增加未来现金流入的,其支出全部资本化,确认为开发支出;③公司自行立项药品开发项目的,包括增加新规格、新剂型等的,取得临床批件后的支出进行资本化,确认为开发支出;④属于上市后的临床项目,项目成果增加新适应症、通过安全性再评价、中药保护、医保审核的,其支出予以资本化,确认为开发支出;⑤除上述情况外,其余开发支出全部计入当期损益。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

(6). 研发投入情况

同行业比较情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

同行业可比公司研发投入金额研发投入占营业收入比例(%)研发投入占净资产比例(%)研发投入资本化比重(%)
白云山61,885.951.002.191.12
昆药集团13,210.731.712.8712.28
江中药业5,799.222.381.360
西藏药业956.070.700.3721.98
哈药股份12,379.231.153.1025.26
同行业平均研发投入金额18,846.24
公司报告期内研发投入占营业收入比例(%)2.35
公司报告期内研发投入占净资产比例(%)1.84
公司报告期内研发投入资本化比重(%)0
研发项目研发投入金额研发投入费用化金额研发投入资本化金额研发投入占营业收入比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况说明
斑蝥酸钠系列产品研究1,442.61,442.600.7953.68含斑蝥酸钠维生素B6注射液临床用药方案的研究、斑蝥酸钠脑靶向载体的构建及其
他抗胶质瘤研究、斑蝥酸钠体外抗肝癌研究、斑蝥酸钠衍生物开发研究等项目已启动并实施过程中。已取得研究成果,实验显示,斑蝥酸钠体外抗肝癌活性较强。取得230个斑蝥酸钠衍生物。
苗药银丹心泰滴丸提取工艺优化及质量标准提升研究87.987.900.05本年新投入,已取得研究成果,有效从源头控制,从而提升产品质量,已启动并实施过程中。
六味伤复宁酊生产工艺研究79.4479.4400.04本年新投入,已取得研究成果,有利于控制成品质量。
苗药助消膏质量控制研究77.3777.3700.04本年新投入,已取得研究成果,完成优化基质。
复方珊瑚姜溶液尿素米康唑制备工艺及质量标准研究100.13100.1300.06本年新增投入,已取得研究成果,为做强珊瑚姜系列产品提供保障。
贵州省中药材、民族药材质量标准升级1,099.661,099.6600.60162.78含民族药材珊瑚姜、大蠊、西南黄芩、苦丁茶等原料质量标准研究、民族民间药材搜山虎、买麻藤、鸡骨香等质量控制指标

研究等项目,已取得研究成果,为相关产品的系统研究升级打下良好基础。为贵州民族药标准提升做出了贡献。并对新标准进行了复核,为提高相关产品质量提供了理论基础。

3.公司药(产)品销售情况

(1). 主要销售模式分析

√适用 □不适用

详见“第三节公司业务概要”中“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”中描述。

(2). 销售费用情况分析

销售费用具体构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

具体项目名称本期发生额本期发生额占销售费用总额比例(%)
固定资产折旧673,000.640.07
业务招待费167,599.520.02
学习交流费168,091,897.6318.41
广告宣传费178,663,747.0519.57
办公费4,335,064.450.47
差旅费1,871,618.560.2
通讯费325,290.430.04
职工薪酬58,040,600.426.36
产品推广费217,570,348.5323.83
促销费2,367,103.010.26
咨询费259,383,241.6928.41
仓储费1,679,695.030.18
交通费753,159.420.08
其他19,132,058.432.10
合计913,054,424.81100
同行业可比公司销售费用销售费用占营业收入比例(%)
康辰药业63,720.4859.78
中恒集团226,633.9059.42
嘉应制药30,606.1061.15
灵康药业144,049.7266.81
海辰药业53,119.4557.46
公司报告期内销售费用总额91,305.44
公司报告期内销售费用占营业收入比例(%)50.20

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

1.报告期长期股权投资(对外股权投资)总额267.93万元,为四川神奇康正医药有限公司

267.93万元。

2.报告期其他权益工具投资8,199.06万元。其中:重庆全之道医药有限公司50万元;交通银行股份有限公司15.76万元;申万宏源集团股份有限公司7,326.77万元;长江经济联合发展集团股份有限公司140.00万元;贵州都匀农村商业银行股份有限公司匀东支行551.60万元;其他114.93万元。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

报告期内,公司积极按期推进沙文项目的配套建设,升级产业基础。2020年沙文项目一期建设进入各工程收尾建设调试阶段和项目整体调试阶段。目前已建成前提车间、制剂车间一、质控车间、库房一、综合楼等五栋单体,建筑面积约为11万平方米,还建成了动力中心、污水处理站、室外绿化相关配套设施;现已建成生产线11条;进入生产过程数据采集与可视化、过程数据与生产管理软件信息集成、车间制造执行系统(MES)、产品全生命周期管理(PLM)、企业资源计划(ERP)系统高效协同与集成等软件系统的建设阶段,以及智能物流与仓储装备的打造。2021年,沙文项目一期建设进入GMP符合性检查前的试生产阶段。

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

报告期公司以公允价值计量的金融资产情况如下:
项目名称期初余额 (元)期末余额 (元)当期变动 (元)对当期利润的影响金额 (元)
交通银行198,525.06157,621.14-40,903.920
申万宏源71,047,434.2473,267,666.562,220,232.320
合计71,245,959.3073,425,287.702,179,328.400

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司主要子公司有三个,分别为金桥药业、神奇药业、柏强制药,现将三个子公司的资产、利润及主要产品情况分述如下:

一、金桥药业:金桥药业是公司的控股子公司。属制药行业。公司注册资本1,378.54万元。2020年主要产品:珊瑚癣净、斑蝥酸钠注射液等产品。2019年实现营业收入83,922.68万元、实现归属于母公司所有者的净利润-2,539.23万元。截至报告期末,公司总资产62,224.13万元,归属于母公司所有者权益合计37,820.55万元。

二、神奇药业:神奇药业是公司的全资子公司。属制药行业。公司注册资本13,871.00万元。2020年主要产品:枇杷止咳颗粒、强力枇杷露、枇杷止咳胶囊、复方桔梗枇杷糖浆、感冒炎咳灵糖浆、小儿咽扁颗粒、小儿氨酚烷胺颗粒等产品。2020年实现营业收入19,255.25万元、实现归属于母公司所有者的净利润-16,818.99万元。截至报告期末,公司总资产111,967.09万元,归属于母公司所有者权益合计48,323.34万元。

三、柏强制药:柏强制药是公司的全资子公司。属制药行业。公司注册资本9,149.00万元。2020年主要产品:斑蝥酸钠维生素B6注射液、全天麻胶囊、感冒止咳颗粒、伤筋正骨酊、小儿感冒颗粒、精乌颗粒、精乌胶囊、金乌骨通胶囊等产品。2020年实现营业收入80,143.73万元、实现归属于母公司所有者的净利润2,005.39万元。截至报告期末,公司总资产106,711.98万元,归属于母公司所有者权益合计87,283.95万元。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

2020年全球突发新冠疫情,对医药行业产生重大影响。医疗器械相关产业链(呼吸机、监护仪、检测试剂、手套及防护服)快速增长,零售连锁药店保持高成长性;化学制剂子行业受下游医疗机构就诊人数恢复较慢以及仿制药集采政策加快影响,增速缓慢;中药子行业在疫情期间OTC产品零售渠道销售被限,受负面影响最为显著,收入利润双双下滑。

化学药细分行业受集中采购、基药、医保谈判等政策的组合拳影响,行业整体收入增速较缓,且结构显著变化。单价较高且竞争企业较多的仿制药产品,可能面临较大的降价压力。而在产业剧烈的波动中,部分具备疗效的创新药产品,具备专利壁垒的、较高技术壁垒的原料药、专科药,则具备较好的竞争优势。

2020年3月中共中央、国务院发布的《关于深化医疗保障制度改革的意见》,提出将逐步完善医保目录动态调整、逐步实现全国医保统一等八大发展目标,新一轮医药产业变革开启。同时2020年国家医保药品目录常态化动态调整,继续医保谈判降价主旋律。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

(一)2021年神奇制药将继续依照医药行业发展规划的要求,以行业政策为引领,紧跟市场趋势和政策变化,按照董事会的战略部署,坚持按照“难中求稳、稳中求进、危中求机、创新求变、合规运营”的发展战略,以“创新突破、夯实基础、立足长远、稳步发展”为指导思想,全面推进神奇制药内外部资源及价值融合、通过深化改革激发企业发展活力、通过创新驱动增强发展动力、通过结构调整转变发展方式、通过开放合作拓展发展空间、通过提质增效提升发展水平,践行“传递健康、铸造神奇”的社会责任。

(二)神奇制药紧紧围绕药业主业,秉承“通过持续创新,致力于为民众健康,不断提供高品质的产品和服务”的使命,始终坚持以“质量为神、疗效必奇”的企业质量方针;不断探索投资管理新模式,实现神奇制药以生产制造、医药流通、品牌输出、医药连锁等领域业态发展布局。继续努力提升神奇制药品牌价值、有效发挥品牌对市场的影响力,提升神奇制药行业地位,打造公司多元化发展新格局。

(三)公司将不断提升研发和自主创新能力,以主导产品抗肿瘤、心脑血管产品为核心,公司将通过“内生+外延”的双轮驱动为公司注入新的生命力。内生方面,公司会根据战略方向加大抗肿瘤、心脑血管等产品的研发投入,通过多途径多通道与拥有成熟技术的国内外科研机构团队合作,加快符合公司战略方向的新产品上市。外延方面,公司将持续寻找适合公司的标的,进行产品或者企业并购,以期扩充公司规模和延伸产品链。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2021年是“十四五规划”的开局之年,公司将把握中医药发展机遇,灵活应对外部市场环境变化,夯实基础、细化管理,从立足长远的角度出发,牢牢把握市场发展方向,借力调结构、补短板、促转型,合理运用企业资源,在复杂多变的医药市场环境中寻求创造机遇。结合公司的经营情况,2021年公司将重点开展以下几个方面工作举措:

1.继续调整营销布局:加快市场营销整合与转型。确保完成2021年度各项预算指标

(1)根据公司原医院、商业、连锁、终端、基层医疗的发展态势,不断优化调整营销布局,适应市场变化,加快市场营销整合与转型,明确细化各销售体系的销售管理模式及考核管理办法,确保顺利完成2021年各项销售指标。

(2)积极做好各项市场准入及招投标工作,加大对医疗终端的学术推广力度,对市场进行深耕和布局,对现有经销商未能覆盖的终端市场进行深度开发,做到营销渠道的多元化,提高市场覆盖的深度、广度,扩大产品市场占有率。

(3)加强商业管控和促销,严格渠道体系管理,促进公司产品对医疗终端较深和较广的覆盖。重点加强对商业渠道客户的筛选,优选终端资源和把控能力强的商业客户,进行了渠道归拢,并凭借公司在学术推广方面的优势,帮扶渠道客户,共同管理终端。

(4)继续坚持以成熟品牌为依托,以优势品种为核心,加大投入公司二、三线产品的培育。

2.继续加大研发投入:进一步丰富研发管线,重点储备品种的二次深度开发

(1)公司继续以行业政策为引领,结合前期品种运作模式,根据市场需求,不断加大研发投入。按照“一品一策”的研发战略思路,完善研发体系建设,积极采取联合国内知名医药科研院所合作方式,丰富公司产品研发管线,夯实优化公司产品结构基础。

(2)根据公司产品储备情况,积极开展储备品种的二次升级开发。不断优化梳理产品,夯实产业发展基础,力求达到研发有实力、生产有能力、营销有动力、后勤有保障力。推动新产品上市,速将产品资源转化为经济效益。

(3)继续开展抗肿瘤系列及心脑血管系列等产品的基础研究、深入挖掘临床价值、上市后再评价研究、标准提升及制备工艺研究。积极开展学术推广、专家建设,通过研发体系的建设和多元化的技术创新,开发新的适应症、深入研究药效学,对斑蝥酸钠系列产品进行深度的系统开发,做深做透斑蝥酸钠系列产品,保持斑蝥酸钠抗肿瘤领域的绝对领先地位。

(4)产品力提升方面:继续积极按期推进公司主导产品、重要产品、潜力产品、黄金单品及储备产品的质量标准、工艺研究、外围商标专利、产品再注册、项目申报工作。在保证已立项项目顺利实施并取得成果的同时,不断完善贵州省特色中药材、民族药材质量标准研究项目。继续以民族药材标准升级为契机,筛选公司特色苗药品种作为二次研究开发,让苗药成为公司新的利润增长点,作为公司第二梯队产品,补充公司的后续竞争力。

3.高度重视生产质量管理:强化产、供、销衔接,高质量完成全年生产任务

(1)公司坚持“质量为神、疗效必奇”的企业质量方针,高度重视质量管理工作,不断提高公司质量管理水平。经过多年的积累,公司体系内已经形成了一整套较为完善的质量保证体系,包括完备的工艺标准、产品标准和操作规程以及安全管理体系,并在生产过程中严格按标准要求进行管控,从根本上保证药品的质量,保证药品的安全性。公司将继续围绕“固基础、补短板、强监督、重实效”,持续健全质量管理体系,全面落实质量安全的“一品一策”行动计划,坚持以内部检查为主要手段的内部监督机制,持续开展上市产品工艺质量提升,降低质量风险。

(2)受疫情影响,公司不断调整销售策略,导致生产排产计划变化频繁,多年形成的精细化管理排产模式,给生产管理团队带来了前所未有的挑战。为使神奇制药旗下五家生产基地有效协同、高效联动、实现无缝衔接,生产管理团队以“创新提升、确保执行、严控红线、持续改进”十六字方针和“融合、聚焦、提升”管理思路为指导,本着“质量为先、绿色生产”的理念,在生产效率、产品质量、管理水平、员工工作意识等方面都有显著提高。2021年公司将继续保质保量地完成市场供应,为持续发展打下坚实基础。

4.探索新医药与大健康产业发展新路径、新模式

2021年,疫情防控常态化,大健康产业将成为未来发展的朝阳产业。消费升级、生命意识增强、老龄化加速,必然引发投资热潮。在中国大健康产业市场规模、增长态势、发展特征、供需状况、竞争格局、产业配套及相关政策上,神奇制药将牢牢把握政策机遇,从定向调控到结构优化,从创新驱动到内需发力,顺应趋势,精准发力,加大产品电商渠道开发与合作力度,布局社区电商平台,积极探索新兴网络销售模式,助力大潜力产品逆势增长。

5.加速布局零售新赛道,在延伸治疗领域产业链上谋篇布局.

神奇制药将凭借30多年的市场基础和品牌积淀,集中品牌、渠道、研发等资源,选择兼具治疗和预防双重疗效的潜力品种重点培育,着力构建更具战略纵深和抗风险能力的优势领域。推升牙痛宁滴丸在口腔用药领域、氨基酸(8)维生素(11)胶囊慢病管理生态圈的影响力,搭建疾病预防、治疗、康复领域延伸产业链。

6.持续提升和完善内部管控体系,提升公司运营管理效率

2021年公司将继续强化内部控制力度,深入推行全面预算管理,提升经营资金使用效率,合理控制费用,努力提高公司的盈利能力;增强公司内部的联动协调,提升管理水平并认真抓好控本降耗工作;借助标准工艺提升采集、技术创新为发展添动力,进一步提高企业的运营效率和资金使用效率;落实各项业务规范与公司管理制度,提升运营效率。不仅牢牢树立规范意识、质量意识、成本意识,更要凝聚积极力量、增强责任意识,为企业的稳健发展奠定坚实基础。

7.积极推进沙文项目建设,优化产能布局,提升产业化和高端制造能力

2021年公司将继续积极按期推进沙文项目的各项产前认证工作,升级公司产业基础,优化产业布局,充分利用药品上市许可持有人制度,做好承接第三方产品的委托生产(代工)准备工作。加速产能释放,实现以沙文生产基地项目为试点的生产组织变革,打造智能化、现代化、高效经济、绿色环保、人本科技、可持续发展的神奇制药生产研发产业园。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.行业政策变动风险

2021年,国家对医药行业的政策改革将持续深化,在国家医保目录动态调整、医保控费大背景下,新《药品管理法》、DRGs以及国家重点监控合理用药药品目录、集中带量采购模式从扩围走向扩品种将常态化;仿制药价格与竞争格局的重构已经拉开帷幕,大量的普药、仿制药企将进入微利时代,从报销目录、价格、流通、使用等环节都受到政府相关职能部门的管控,控费降价将是未来一段时期医药领域的主题之一;医药流通市场增速受到影响,医院用药结构的调整等风险,都有可能影响公司盈利水平,使公司面临行业政策变化带来的风险。

采取的应对措施:公司已建立“医药行业政策法规动态预警机制”,密切关注国家政策走势,以政策为导向,立足企业自身资源优势,加强对行业准则的把握和理解,积极应对政策变化,调整业务和管理模式,通过提升内部规范治理,积极应对行业政策变化带来机遇,努力提升盈利能力,以适应新形势下的监管要求,保持企业稳步健康发展。

2.国家医保目录动态调整风险

2020年8月17日,国家医疗保障局公布《2020年国家医保药品目录调整工作方案》,12月28日,国家医保局、人力资源社会保障部发布了《关于印发<国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录(2020年)>的通知》。本次共计162种药品进行了医保谈判,119种谈判成功。经过本次目录调整,最终目录内共计2800种药品,其中西药1426种,中成药1374种。本次调整涉及的治疗领域相较以往更广泛,我国医保目录动态调整机制基本形成。公司处方药制剂产品如需获得竞争力,在很大程度上取决于是否进入医保目录。公司的产品是否被列入目录,会对公司产品销售是否能够快速放量带来重大影响,进一步影响公司经营业绩。

应对措施:公司已成立了专业的部门,积极做好各项医保市场准入及招投标工作,推动公司产品能够纳入医保目录,造福广大患者,实现企业可持续健康发展。

3.药品研发过程中存在诸多不确定性因素,导致药品研发不达预期风险

新药研发、已上市药品新增适应症研发,是一项庞大的系统工程,研发环节复杂,研发成本高昂,并有逐年上升的趋势。在整个研发周期中,市场需求、技术、政策法规等因素也会发生难以预料的变化。

(1)公司基于未来发展所需,每年投入大量资金用于药品的研发,研发过程中存在诸多不可预测因素;一种药品从实验室研究、中试、获得药品注册批件到正式生产需要经过多个环节的审批,前期的资金、技术投入较大,周期较长,行业准入门槛高。

(2)随着国家监管法规、注册法规的日益严格,药品的市场准入也会受到行业、市场环境以及竞争等因素的不确定性影响,使得药品研发存在不达预期以及投入与收益存在不匹配的风险。

采取的应对措施:公司将持续关注药品审评审批政策的变化,根据相关要求适时调整主导产品的保护策略,增强项目研发过程中的动态管控能力。谨慎选择研发项目,优化研发格局和层次,集中力量推进公司筹备产品的二次开发创新,同时开展战略性新品种研发以及探索性研究,拓展研发深度与广度,最大限度控制研发风险。

4.新型肺炎疫情反弹导致公司产品销量下滑的风险

2021年新冠肺炎疫情在全球的蔓延仍在持续,在国内也有反弹风险。随着新冠肺炎疫情呈现常态化、多点散发和局部聚集性暴发的趋势,疫情导致的管制性封锁、人流自主性隔离等将影响

到当地企业的正常生产运营,持续的时间和受影响程度具有一定不确定性。同时为了减少人员流动,降低院内交叉感染风险,大多数医院关闭门诊科室,减少收治住院患者,普通患者为了减低感染风险,取消或推迟医院就医,导致医院的门诊量、住院量在疫情期间断崖式下滑,各类终端市场与新冠肺炎无关药物的线下营销活动将受到影响。疫情对企业生产和经营造成了一定影响,导致疫情期间的生产、销售、物流配送、营运管理均受前所未有的挑战。2021年疫情持续好转,但仍存在不确定性。

采取的应对措施:面对疫情影响,公司将在确保员工安全、健康的前提下,积极、有序的安排公司各项生产经营工作,在支持国家抗疫工作的同时,尽量降低疫情对企业经营的影响。一方面严格做好疫情防控、复工生产工作,采取线上办公、远程视频会议等管理模式,确保生产产品质量稳定、保障市场供应;做好存量客户的维护与管理,同时将积极与供应商、物流商及客户充分沟通和协调,并结合疫情及市场变化适时调整经营策略,确保相关业务正常有序推进。另一方面加大医院及终端客户的开发力度,填补空白市场,进一步开拓增量市场,提升销量。

5.安全、环保政策的变化风险

2020年2月26日,中央办公厅、国务院办公厅印发《关于全面加强危险化学品安全生产工作的意见》,对加快实现危险化学品安全生产治理体系和治理能力现代化,全面提升安全发展水平提出具体意见。其中,在强化安全风险管理方面,强调要整合化工、石化和化学制药等安全生产标准,解决标准不一致问题,建立健全危险化学品安全生产标准体系。公司属于医药制造行业,在生产经营过程中会产生一定的污染物。虽然公司已严格按照环保法律、法规和标准的要求进行处理和排放,且神奇药业龙里生产基地已并建立起实时在线监测系统,但是随着环保治理标准的提升,企业执行的环保标准也将更高更严格,这无疑将增加公司在环保设施、排放治理等方面的支出,影响公司盈利水平。采取的应对措施:将严格按照相关法律法规的规定,落实环保主体责任,加强对建设项目环境评价的管理。2016年初公司提出了“严控红线、守住底线”的要求,继续实行环保一票否决制和生产开工环保许可制度。积极履行社会责任,在生产和管理中始终积极贯彻“保护环境、协调发展、持续改进”的环境保护方针,积极推进污染源头控制,通过工艺改进和循环验证,同时继续加大环保资金投入,强化对各生产基地环保自查力度,确保环保始终达标。

6.产品未中标及价格下降风险

随着国家医改的继续深化,DRGs已从试点走到台前。2020年11月,国家医保局发布通知,27个省(直辖市)71个城市纳入按病种分值付费试点(DIP)。医保动态调整、重点目录监控全国联动、二次议价等一系列政策将影响药品医保招标价格。如果公司产品是否能按照预期中标或中标价格发生大幅变动,都将对公司经营业绩造成影响。

采取的应对措施:公司将认真分析政策,制定有针对性的应对策略,对各项市场准入业务进行调整,提高产品的市场准入能力,积极做好产品学术推广,提升产品的市场竞争力。同时加快新品上市步伐,优化产品结构,抢抓市场机遇,以确保公司长期可持续发展。

7.质量控制风险

随着中国加入人用药品注册技术要求国际协调会议(ICH)以及仿制药一致性评价等政策的推行,国家药品标准逐步对标国际标准,现行品种的质量标准将不断提升,从而全面提升我国药品整体质量水平。根据新发布的《药品注册管理办法》等法律法规,《中国药典》作为国家标准将定期发布、动态调整,并强制执行,将不断对产品的质量标准提出更高要求。

应对措施:公司高度重视产品质量,持续推动生产工艺、质量标准、药材资源等的研究,主动参与标准提升的过程,不断优化工艺,提高产品质量,提升产业链承载能力,提高经营效率,并通过更高的标准提升产品的市场竞争力。

8.原材料不断涨价,企业生产成本不断增加,产品价格却不断下降

原料及中药材价格一直受到诸如宏观经济、货币政策、自然灾害、种植户信息不对称等多种因素影响,容易出现较大幅度的波动,对中药制药企业生产制剂成本产生影响加大。加之随着国家新版药典质量标准的提高、新《药品管理法》的落地实施,各地环保部门监管力度的增强,部分原料药供应紧缺。因新冠疫情影响,部分原料及中药材价格可能被垄断或出现新的上涨趋势,对于制剂生产企业而言,由于药品价格受招标限价控制,无法将上游原料涨价的压力向下游传递,公司面临盈利空间受到挤压的风险长期存在,更严重的是可能面临由于原料药断供导致的制剂产品无法正常生产的风险。

企业应对措施:公司将继续加强对原材料市场的调研,全面掌握市场行情,积极全面推进精细化管理;积极关注原材料供求趋势,建立合理的大宗物料战略库存储备;通过集中采购大宗原材料提升议价能力;不断优化采购管理流程,以及加强对供应商的管理;加强市场预测,规范药用原辅料的购进管理,控制成本的同时规避市场风险。调整企业内部资源,进行内部原料药协同供应,全方位控制生产制造成本和质量管理成本。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

□适用 √不适用

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年0000-341,202,593.320
2019年000083,974,764.440
2018年0000106,091,390.950
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺其他神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新柏强、柏康强及该等公司的实际控制人保持神奇制药(原永生投资)在人员、资产、财务、机构和业务方面的独立性长期
其他神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新柏强、柏康强及该等公司的实际控制人承诺人和实际控制人及其实际控制的企业将不以直接或间接的方式从事与神奇制药(原永生投资及其下属公司)相同或相似的业务。长期
其他神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新柏强、柏康强及该等公司的实际控制人规范和减少与永生投资的关联交易。长期

详见“第十一节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”的“44.重要会计政策和会计估计的变更”。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬110
境内会计师事务所审计年限9
名称报酬
内部控制审计会计师事务所立信会计师事务所(特殊普通合伙)38

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司控股股东神奇投资、实际控制人张芝庭先生、文邦英女士没有受到其他与证券市场相关的行政处罚或刑事处罚情况。个人诚信记录优良。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2020年4月28日,公司第九届十七次董事会审议通过了《公司2020年度日常关联交易预计情况的议案》,对公司2020年度日常关联交易进行了预计。公司预计接受关联方劳务金额预计为400万元;预计关联方出售商品金额预计为38,699万元。详见2020年4月30日《上海证券报》、《香港商报》及上交所网站刊登的公司公告,公告编号临2020-009号。
2020年12月14日,公司第十届第四次董事会审议通过了《关于增加2020年度日常关联交易预计额度的议案》,增加调整向关联方出售商品金额预计为2,709.89万元。详见2020年12月16日《上海证券报》、《香港商报》及上交所网站刊登的公司公告,公告编号临2020-040号。

公司2020年实际接受关联方劳务金额550万元,实际发生297.83万元;公司向联方出售商品实际发生金额为41,297.46万元。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司下属公司山东神奇为满足其扩大经营资金需求,继续向神奇投资借款人民币5,000万元,借款利率按神奇投资对外融资成本执行,借款期限2年,可提前归还。报告期内,山东神奇归还神奇投资1,000万元借款。详见2019年12月26日《上海证券报》、《香港商报》及上交所网站刊登的公司公告,公告编号临2019-069号。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计0
报告期末对子公司担保余额合计(B)35,141.98
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)35,141.98
担保总额占公司净资产的比例(%)15.10
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明无。
担保情况说明公司对外担保全部是为下属全资和控股公司提供的贷款担保,公司对其拥有控制权,能够有效地控制和防范风险。贷款用途为沙文项目建设、贵州广得利胶囊生产线项目建设和补充流动资金。无逾期对外担保情况。

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

2020年新冠肺炎疫情席卷全国,这是新中国成立以来,传播速度最快、感染范围最广、防控难度最大的重大突发公共卫生事件,给人民群众身体健康和生命安全带来了严重威胁。神奇制药在新冠疫情爆发期间,紧急启动应急响应机制,迅速组织生产疫情防控所需药品,全力落实药品药械和防控物资储备任务,较好地完成了防疫抗疫和复工复产的双重任务。2020年,公司先后三次通过贵州省红十字会,向武汉抗击疫情一线和贵州省贫困地区脱贫攻坚工作捐赠防疫抗疫所需药品。神奇制药用实际行动有力支持了疫情防控和脱贫攻坚工作,获得全国工商联医药商会授予的“‘抗疫·慈善·爱心’企业”荣誉称号;贵州省红十字会赠送“济世出良药、抗疫显神奇”的锦旗及感谢信。2020年神奇制药的防疫抗疫工作,切实践行了“传递健康、铸造神奇”的社会责任,赢得了良好的社会声益。公司认真贯彻执行十九大习近平主席“实施健康中国战略”、“坚持人与自然和谐共生”的讲话精神,一直秉承“为民众健康,我们不断创造神奇”的经营理念。报告期内公司坚持诚信经营,严格按照GMP的相关规定组织生产,同时不断进行工艺优化,高度重视提高药品质量,为客户提供优质、放心的产品;在生产和管理中始终积极贯彻“保护环境、协调发展、持续改进”的环境保护方针,积极推进污染源头控制,持续加大环保资金投入,保护我们身边的绿水青山。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

子公司神奇药业龙里分厂主要从事中药制剂生产,先后建成酊剂、颗粒剂、胶囊剂、糖浆剂、注射剂等生产线18条生产线。该厂始建于1992年,位于贵州省黔南州龙里县谷脚镇千家卡谷脚工业园区,距离贵阳市区21公里、距离龙里县20公里,占地220余亩。龙里分厂生产过程中主要污染排放物为废气、废水。

近年来,随着国家将环保作为可持续发展的保障措施之一,对于排污企业的环保检查力度明显增加,龙里分厂环保合规工作压力明显增大。龙里分厂坚持环保合规工作,在配合环保检查的同时,顺利完成了生产计划任务。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

√适用 □不适用

龙里分厂防治污染设施的建设和运行情况:污水处理系统及水质监测设施(纳入贵州省污染源监控管理系统)于2018年年初进行升级改造后,2018年9月正式投入运行。由第三方公司运行,污水处理系统运行良好,截止报告期内监测数据完整。2017年10月燃气锅炉正式投入运行,监测数据表明,锅炉运行良好。其他设施、设备建立有预防及维护性保养计划并按规定执行,运行良好。龙里分厂建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况:《贵州神奇药业有限公司龙里分厂环境影响后评价报告书》于2018年9月制订完成。2020年6月24日龙里分厂取得排污许可证;龙里分厂2021版突发环境事件应急预案(2021版)已编制完成,进入专家评审备案阶段。龙里分厂按《贵州神奇药业有限公司龙里分厂环境影响后评价报告书》要求制定有环境自行监测方案,定期监测环保指标,按排污许可证的监测规定进入“全国污染源监测信息管理与共享平台”,确保检测数据及时准确。

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)44,963
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)42,952
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
贵州神奇投资有限公司131,301,62024.59%0质押9,000,000境内非国有法人
贵州迈吉斯投资管理有限公司88,001,94616.48%00境内非国有法人
张之君40,007,7507.49%0质押23,600,000境内自然人
文邦英24,178,7004.53%00境内自然人
张沛-5,140,00015,420,0002.89%00境内自然人
夏重阳2,100,0000.39%0未知未知
沈军1,272,0001,604,3010.30%0未知未知
上海百联集团股份有限公司1,536,0000.29%0未知国有法人
罗佳佳1,346,0000.25%0未知境内自然人
张云会1,285,5000.24%0未知未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
贵州神奇投资有限公司131,301,620人民币普通股131,301,620
贵州迈吉斯投资管理有限公司88,001,946人民币普通股88,001,946
张之君40,007,750人民币普通股40,007,750
文邦英24,178,700人民币普通股24,178,700
张沛15,420,000人民币普通股15,420,000
夏重阳2,100,000人民币普通股2,100,000
沈军1,604,301人民币普通股1,604,301
上海百联集团股份有限公司1,536,000人民币普通股1,536,000
罗佳佳1,346,000人民币普通股1,346,000
张云会1,285,500人民币普通股1,285,500
上述股东关联关系或一致行动的说明上述前十名股东中,神奇投资、迈吉斯、张之君、张沛、张娅、文邦英为一致行动人;罗佳佳是公司实际控制人张芝庭的侄女(张芝庭之妹张喜云的女儿),罗佳佳与上述股东不是一致行动人;公司不了解其他股东之间是否为一致行动人或存在关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明0

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称贵州神奇投资有限公司
单位负责人或法定代表人张芝庭
成立日期2001年12月18日
主要经营业务投资业务(国家限制的除外);药品研究与开发。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
其他情况说明
姓名张芝庭、文邦英
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务贵州神奇投资有限公司法人代表人、董事长。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况
法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
贵州迈吉斯投资管理有限公司张芝庭2012年3月31日59415836-5500酒店投资管理及咨询;股权投资。
情况说明

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
张芝庭董事长762020-06-262023-06-2500015.9
ZHANGTAOTAO副董事长402020-06-262023-06-2500036.9
冯斌董事、总经理482020-06-262023-06-2500042.7
吴涛董事482020-06-262023-06-250002.4
徐丹董事492020-06-262023-06-250002.4
吴克兢董事、董事会秘书432020-06-262023-06-2500041.84
陈世贵独立董事572020-06-262023-06-250003
周宁独立董事472020-06-262023-06-250003
李丛艳独立董事542020-06-262023-06-250003
夏宇波监事会主席482020-06-262023-06-251,2241,22402.4
涂斌监事462020-06-262023-06-2500016
胡岚监事522020-06-262023-06-250007.88
李发淼财务总监492020-06-262023-06-2500016.1
张沛董事442020-06-262023-06-2520,560,00015,420,000-5,140,000自身资金需求1.2
陈劲独立董事532017-06-262020-06-250003
王强独立董事512017-06-262020-06-250003
段竞晖独立董事532017-06-262020-06-250003
刚冲霞财务总监672017-06-262020-06-2500021.96
合计/////20,561,22415,421,224-5,140,000/225.68/
姓名主要工作经历
张芝庭最近5年曾任全国政协第十一届委员,先后历任贵州神奇投资有限公司董事长、贵州迈吉斯投资管理有限公司执行董事、贵州神奇酒店管理有限公司董事长、贵阳宏图房地产开发有限公司执行董事、贵阳医学院神奇民族医药学院董事长、贵阳神奇药物研究所负责人、贵州神奇药业有限公司董事长、贵州金桥药业有限公司董事长,上海神奇制药投资管理股份有限公司董事长。现任上海神奇制药投资管理股份有限公司董事、董事长。
ZHANGTAOTAO最近5年曾任贵州神奇投资有限公司董事、总裁,贵阳医学院神奇民族医药学院董事,贵阳银行股份有限公司董事,贵州金桥药业有限公司董事,贵州神奇药业股份有限公司董事,上海神奇制药投资管理股份有限公司董事长。现任贵州神奇投资有限公司董事、总裁,贵阳医学院神奇民族医药学院董事,上海神奇制药投资管理股份有限公司董事、副董事长。
冯斌最近5年曾任上海永生投资管理股份有限公司董事、副总经理,贵州神奇药业股份有限公司董事,贵州金桥药业有限公司董事、总经理。现任贵州神奇药业有限公司董事、总经理,贵州金桥药业有限公司董事、总经理,上海神奇制药投资管理股份有限公司董事、总经理。
吴涛最近5年曾任上海神奇制药投资管理股份有限公司董事、贵州盛世龙方制药股份有限公司董事、贵阳仲裁委员会仲裁员。现任上海神奇制药投资管理股份有限公司董事、贵阳仲裁委员会仲裁员。
徐丹最近5年先后任贵州神奇投资有限公司财务总监,贵阳医学院神奇民族医药学院计财处处长,上海神奇制药投资管理股份有限公司监事。现任贵州神奇投资有限公司财务总监,贵阳医学院神奇民族医药学院计财处处长,上海神奇制药投资管理股份有限公司董事。
吴克兢最近5年任广发证券股份有限公司贵阳延安中路证券营业部机构业务总监。现任上海神奇制药投资管理股份有限公司董事、董事会秘书。
陈世贵历任顺德智信会计师事务所审计部部长、贵阳新华会计师事务所所长助理、云南亚太会计师事务所贵州分所副总经理、亚太中汇会计师事务所有限公司副总经理。现任中审亚太会计师事务所有限公司贵州分所副总经理、贵阳永吉印务股份有限公司独立董事、本公司独立董事。
周宁曾任北京北大纵横管理咨询有限责任公司创新研究院院长;主要著作有《团队持续创新方法论》(笔名周彧君,机械工业出版社,2016年12月出版),撰文《美食思维与创新战略》(《企业管理杂志》2018年5月)、《如何重燃创新的激情》(《21世纪商业评论》2019年6月),译著《精益创新:实现管理现在与创造未来的有效平衡》(中信出版社,2019年12月出版)。现任清华大学技术创新中心兼职研究员、特聘创新战略讲师;天津云阶梯企业管理咨询公司(暨云阶梯国际创新管理咨询公司)创始合伙人、监事;美国CPSB国际创新咨询公司中国合伙人,上海神奇制药投资管理股份有限公司独立董事。
李丛艳先后在哈尔滨会计师事务所、哈尔滨市注册会计师协会、辽宁天健会计师事务所哈尔滨分所,担任副所长,从事审计、评估以及咨询工作、哈尔滨空调股份有限公司副总会计师;现任哈尔滨市注册会计师协会副秘书长,黑龙江康普生物科技有限公司财务总监,北京睿智融科控股股份有限公司的独立董事,上海神奇制药投资管理股份有限公司独立董事。
夏宇波最近5年先后任贵州神奇投资有限公司监事会主席、行政总监,贵阳医学院神奇民族医药学院副院长,上海神奇制药投资管理股份有限公司董事、监事会召集人。现任上海神奇制药投资管理股份有限公司监事及监事会主席。
涂斌最近5年任贵州神奇药业有限公司财务总监,上海神奇制药投资管理股份有限公司董事。现任贵州神奇药业有限公司财务总监、上海神奇制药投资管理股份有限公司监事。
胡岚最近5年至今任上海神奇制药投资管理股份有限公司职工监事。
李发淼曾任贵阳特殊钢有限责任公司财务处会计、贵州神奇制药有限公司会计主管、贵州神奇药业有限公司财务经理、上海神奇制药投资管理股份有限公司财务管理中心计财部经理。现任上海神奇制药投资管理股份有限公司财务总监。
张沛最近5年曾任上海神奇制药投资管理股份有限公司董事、贵州柏强制药有限公司执行董事兼总经理、贵州盛世龙方制药股份有限公司董事长兼总经理、贵州君之堂制药有限公司执行董事兼总经理、贵州君之堂中药饮片有限公司执行董事、贵州广得利医药用品有限公司董事长。现已离任上海神奇制药投资管理股份有限公司董事。
陈劲管理工程博士,博士生导师,国家杰出青年基金获得者,教育部长江学者特聘教授,中国工程院工程管理学部有效候选人,中共党员。现任清华大学经管学院创新创业与战略系教授,清华大学技术创新研究中心主任;任上海神奇制药投资管理股份有限公司、顺发恒业股份有限公司、金地集团股份有限公司独立董事、大连电瓷集团股份有限公司独立董事、北京福元医药股份有限公司独立董事。现已离任上海神奇制药投资管理股份有限公司独立董事。
王强工商管理硕士,会计师、审计师、中国注册会计师、中国注册资产评估师。现任贵阳安达会计师事务所副所长,贵州君安房地产土地资产评估有限公司执行董事,贵阳百业勤财务咨询有限公司总经理,贵州省资产评估协会常务理事(曾任中国资产评估协会理事),贵州黔源电力股份有限公司独立董事,上海神奇制药投资管理股份有限公司独立董事,贵州省交通规划勘察设计研究院股份有限公司独立董事,贵州永吉印务股份有限公司独立董事,贵阳经济技术开发区国有资产投资经营有限公司外部董事。现已离任上海神奇制药投资管理股份有限公司独立董事。
段竞晖最近5年任贵州省人大常委会咨询专家,贵阳市第十一届政协委员,贵阳红枫湖百花湖旅游开发有限公司董事会外部董事,贵州物联(集团)有限公司外部董事,现任贵州公达律师事务所主任,上海神奇制药投资管理股份有限公司独立董事,贵州永吉印务股份有限公司独立董事,贵州三力制药股份有限公司独立董事,贵州省政府法律顾问室专家顾问,贵阳市破产管理人协会会长。现已离任上海神奇制药投资管理股份有限公司独立董事。
刚冲霞最近5年先后任贵州神奇药业集团总会计师,上海神奇制药投资管理股份有限公司财务总监。现已离任上海神奇制药投资管理股份有限公司财务总监。
任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
张芝庭贵州神奇投资有限公司董事长2001年12月
贵州迈吉斯投资管理有限公司执行董事2012年3月
ZHANGTAOTAO贵州神奇投资有限公司董事、总经理2006年6月
贵州迈吉斯投资管理有限公司监事2012年3月
夏宇波贵州神奇投资有限公司监事会主席2012年7月
贵州神奇投资有限公司行政总监2007年10月
徐丹贵州神奇投资有限公司财务总监2010年9月
在股东单位任职情况的说明无。
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
张芝庭贵州医科大学神奇民族医药学院董事长2005年9月
贵阳神奇大酒店有限公司董事长1998年7月
贵阳宏图房地产开发有限公司执行董事2000年6月
贵阳神奇药物研究所董事长1998年11月
贵州神奇老年心脑血管病研究院法定代表人2014年4月
贵州神奇健康食品有限公司执行董事兼总经理2014年12月
ZHANGTAOTAO贵州医科大学神奇民族医药学院董事2011年9月
黔南神奇医药有限公司执行董事1995年3月
黔南州民泰商贸有限公司执行董事2001年7月
陈世贵中审亚太会计师事务所有限公司贵州分所副总经理2001年3月
贵阳永吉印务股份有限公司独立董2015年5月
周宁清华大学技术创新中心兼职研究员、特聘创新战略讲师
天津云阶梯企业管理咨询公司(暨云阶梯国际创新管理咨询公司)创始合伙人、监事
美国CPSB国际创新咨询公司中国合伙人
李丛艳哈尔滨市注册会计师协会副秘书长1999年5月2005年3月
黑龙江康普生物科技有限公司财务总监2016年8月
北京睿智融科控股股份有限公司独立董事2020年11月
在其他单位任职情况的说明
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事、监事津贴由董事会提出预案经股东大会审议通过。高管人员年薪按合同执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据董事、监事、高级管理人员报酬确定依据市场基本水平。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况详见“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计
姓名担任的职务变动情形变动原因
ZHANGTAOTAO副董事长选举董事会换届选举
陈世贵独立董事选举董事会换届选举
周宁独立董事选举董事会换届选举
李丛艳独立董事选举董事会换届选举
李发淼财务总监聘任董事会聘任
张沛董事离任董事会换届选举
陈劲独立董事离任董事会换届选举
王强独立董事离任董事会换届选举
段竞晖独立董事离任董事会换届选举
刚冲霞财务总监离任退休离职

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量9
主要子公司在职员工的数量1,292
在职员工的数量合计1,301
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数26
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员650
销售人员106
技术人员195
财务人员44
行政人员306
合计1,301
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上9
本科286
大专364
大专以下642
合计1,301

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数8760小时
劳务外包支付的报酬总额22.8万元

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司根据新修订后的《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的规定和中国证监会、上海证券交易所关于公司治理的最新要求,不断完善公司法人治理结构,执行和健全公司内部控制体系,进一步规范公司运作,提高公司治理水平。报告期内,公司依照《公司章程》,在实际运行中,公司能够严格执行公司制定的相关制度,保障了公司法人治理结构的高效运作。

1.关于股东与股东大会:

公司根据《上市公司股东大会规范意见》等法律、法规的要求制定并实施了《股东大会议事规则》,严格规范了股东大会的召开和表决程序。所有股东均能履行各自的义务。公司能够确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,能够充分行使自己的权利。报告期内,公司严格按照《股东大会议事规则》的要求,召开了年度股东大会,审议通过了年度利润分配方案等多项重要议案,切实维护了股东的合法权益。

2.关于控股股东与上市公司

公司控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到了"五分开",独立开展生产经营活动,且各自独立核算、独立承担责任和风险。公司董事会、监事会和内部机构能够各司其职、独立运作。

3.关于董事和董事会

公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选聘董事,董事会的人数和人员构成符合法律、法规的规定,公司董事会成员共9人,其中,独立董事3人,达到了全体董事的三分之一。董事会下设战略与投资、审计、业绩考核与薪酬、提名四个专门委员会。公司的董事会、各董事、各专门委员会能够严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、各专门委员会实施细则等的规定开展工作,以认真负责的态度出席董事会,以诚实诚信、勤勉尽责的态度履行职责,充分发挥了其在公司治理中的重要作用。

4.关于监事和监事会:

公司监事会能严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等的有关规定和要求履行职责,定期召开监事会会议,对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护了公司和全体股东的权益。各位监事列席董事会会议,对公司重大事项的决策进行监督,能够认真履行自己的职责。

5.关于绩效评价与激励约束机制

公司建立了高级管理人员的绩效评价标准和程序。

6.关于利益相关者

公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、业主、供应商、销售商等利益相关者的合法权益,积极合作,共同推动公司持续、健康地发展。7.关于信息披露与透明度公司制定并实施了《信息披露事务管理制度》、《信息披露暂缓与豁免业务内部管理制度》,由董事会秘书负责公司信息披露工作,依法履行信息披露义务,接待股东来访和咨询,按照规定将公司应披露的信息通过指定报刊、网站等真实、准则、完整、及时、合法地披露有关信息,确保所有股东平等的获得公司信息,维护股东,尤其是中小股东的合法权益。

8.认真做好资金占用和违规担保问题自查工作

为贯彻落实《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》(国发〔2020〕14号)相关精神,根据上海证监局下发的《关于限期解决上市公司资金占用和违规担保问题的通知》的相关要求,公司及控股股东展开了自查工作。经自查,公司一直严格按照董事会、股东大会审议通过的有关日常关联交易的事项授权,与控股股东关联方进行日常关联交易,公司与神奇投资及其关联方的相关资金往来,均由该日常关联交易产生。公司自查未发现神奇投资及其关联方占用公司资金,也不存在公司违规对外担保的情形。

9.认真做好公司治理自查自纠工作

公司按照证监会《关于开展上市公司治理专项行动的通知》(证监办发【2020】69号)的要求,强化公司治理底线要求,认真填写了2018-2020年度公司治理专项自查清单,并按期提交了自查报告。

内幕知情人登记管理情况说明:

为规范本公司的内幕信息管理,加强内幕信息保密工作,维护信息披露的公平原则,公司根据监管单位及上海证券交易所的有关要求,制定了《内幕信息知情人登记管理制度》。公司在实际工作中能够严格执行该制度。本报告期内,公司按照该制度的规定,在内幕信息依法公开披露前,对涉及内幕信息的相关人员情况作了登记备案。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年度股东大会2020年6月29日http://www.sse.com.cn2019年6月30日

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
张芝庭664001
冯斌664001
张涛涛443001
吴涛664001
徐丹664001
吴克兢664001
陈世贵443001
周宁444001
李丛艳443001
张沛211100
陈劲222000
王强221001
段竞晖221000
年内召开董事会会议次数6
其中:现场会议次数2
通讯方式召开会议次数4
现场结合通讯方式召开会议次数2

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用√不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司对高级管理人员采取目标责任与绩效考核相结合的考评机制,依据公司相关薪酬制度,从经营管理等方面对公司高级管理人员进行考核,以适应公司发展的需要。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司2020年度内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2020年内部控制的有效性进行了审计,并为公司出具了《上海神奇制药投资管理股份有限公司内部控制审计报告》(信会师报字【2021】第ZD10234号),报告认为:公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

信会师报字[2021]第ZD10233号

上海神奇制药投资管理股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了上海神奇制药投资管理股份有限公司(以下简称神奇制药)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了神奇制药2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于神奇制药,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
(一)应收款项
如合并财务报表附注五、(三)截至2020年12月31日,神奇制药合并报表应收账款余额719,334,045.72元,坏账准备232,011,536.20元;根据《企业会计准则第22号–金融工具确认和计量》规定,神奇制药公司管理层(以下简称“管理层”)按照预期信用损失模型,依据信用风险特征将应收账款划分为组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况以及前瞻性信息的预测,通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失,确认坏账准备。由于应收账款余额及预期信用损失准备金额重大,且评估预期信用损失准备涉及重大判断及估计,我们将应收账款预期信用损失准备作为关键审计事项。2020年度财务报表审计中,我们对应收账款坏账准备计提实施的审计程序主要包括:(1)了解及评价管理层与信用政策及应收账款管理相关的内部控制的设计和执行,并对控制的运行有效性进行了测试;(2)分析公司应收账款坏账准备会计估计的合理性,包括确定应收账款组合的依据及计提坏账准备的判断等;(3)分析计算资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的预期信用损失率,比较前期坏账准备计提数和实际发生数,分析应收账款坏账准备计提是否充分;(4)通过分析公司应收账款的账龄和客户信誉情况,并根据重要性原则对应收账款执行函证程序及检查期后回款情况,评价应收账款坏账准备计提的合理性;(5)获取公司坏账准备计提表,检查计提方法是否按照新金融工具准则执行,重新计算坏账计提金额是否准确。
(二)商誉
截至2020年12月31日,合并财务报表中1、我们评估及测试了与商誉减值测试相关
商誉的账面原值为461,134,000.06元,减值准备为162,075,135.09元,账面价值为299,058,864.97元。根据企业会计准则,管理层对商誉至少在每年年度终了进行减值测试,以确定是否需要确认减值损失。管理层通过比较被分摊商誉的相关资产组的可收回金额与该资产组及商誉的账面价值,对商誉进行减值测试,资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值与资产的公允价值减去处置费用后的净额两者之间较高者确定,其预计的未来现金流量以5年期财务预算为基础来确定。预测可收回金额涉及对资产组未来现金流量现值的预测,管理层在预测中需要做出重大判断和假设,特别是对于未来售价、生产成本、经营费用、折现率以及增长率等。由于商誉金额重大,且其减值过程涉及重大判断和估计,我们将商誉的减值确定为关键审计事项。的内部控制的设计及执行有效性,包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批; 2、评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性;3、独立聘请专业机构复核评估机构出具的关于以商誉减值测试为目的的评估报告复核意见,特别是关键参数的选取方法和依据的合理性;4、通过参考行业惯例,评估了管理层进行现金流量预测时使用的估值方法的适当性;5、通过将收入增长率、永续增长率和成本上涨等关键输入值与过往业绩、管理层预算和预测及行业报告进行比较,审慎评价编制折现现金流预测中采用的关键假设及判断; 6、对预测收入和采用的折现率等关键假设进行复核分析,以评价关键假设的合理性;7、通过对比上一年度的预测和本年度的业绩进行追溯性审核,以评估管理层预测过程的可靠性和历史准确性;

计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对神奇制药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致神奇制药不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就神奇制药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师:

(特殊普通合伙)

中国注册会计师:

中国?上海 2021年4月28日

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位:上海神奇制药投资管理股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金481,486,302.33596,052,428.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据24,341,094.5031,643,945.68
应收账款487,322,509.52776,255,162.95
应收款项融资141,047,221.33114,201,335.46
预付款项27,401,589.2130,559,839.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款29,671,206.59139,538,366.67
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货203,702,401.58160,940,977.21
合同资产
持有待售资产6,652,280.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产29,660,472.6029,813,415.90
流动资产合计1,431,285,077.911,879,005,471.43
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资2,679,371.562,633,088.65
其他权益工具投资81,990,552.7179,811,224.30
其他非流动金融资产
投资性房地产8,987,154.92
固定资产489,760,893.71419,542,249.08
在建工程470,379,728.97405,527,459.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产110,656,189.47118,001,877.55
开发支出
商誉299,058,864.97461,134,000.06
长期待摊费用3,949,836.966,202,168.55
递延所得税资产50,594,614.3528,842,033.62
其他非流动资产148,629,066.41155,429,439.13
非流动资产合计1,666,686,274.031,677,123,540.51
资产总计3,097,971,351.943,556,129,011.94
流动负债:
短期借款2,719,000.00130,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款150,753,258.82163,436,220.25
预收款项71,761,014.89
合同负债29,005,317.30
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬8,459,826.366,182,630.41
应交税费41,386,597.5850,582,353.73
其他应付款152,796,979.12126,804,854.03
其中:应付利息
应付股利143,142.70143,142.70
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债12,294,717.82
一年内到期的非流动负债55,382,649.9933,863,319.72
其他流动负债4,593,291.25822,600.00
流动负债合计457,391,638.24583,452,993.03
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款285,500,000.00239,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款4,045,483.8542,663,843.84
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益6,981,647.8713,665,901.19
递延所得税负债16,360,101.3115,815,269.21
其他非流动负债
非流动负债合计312,887,233.03311,145,014.24
负债合计770,278,871.27894,598,007.27
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)534,071,628.00534,071,628.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积969,338,551.84969,338,551.84
减:库存股
其他综合收益30,476,186.2828,841,689.97
专项储备
盈余公积66,252,546.2966,252,546.29
一般风险准备
未分配利润677,228,688.691,018,431,282.01
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计2,277,367,601.102,616,935,698.11
少数股东权益50,324,879.5744,595,306.56
所有者权益(或股东权益)合计2,327,692,480.672,661,531,004.67
负债和所有者权益(或股东权益)总计3,097,971,351.943,556,129,011.94

母公司资产负债表2020年12月31日编制单位:上海神奇制药投资管理股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金36,567,929.7037,160,343.53
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款178,637,044.97179,865,790.21
其中:应收利息
应收股利177311660.30177311660.30
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,915,421.212,766,669.73
流动资产合计218,120,395.88219,792,803.47
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,676,041,551.051,676,041,551.05
其他权益工具投资74,825,287.7172,645,959.30
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产57,376,766.3758,932,862.39
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计1,808,243,605.131,807,620,372.74
资产总计2,026,364,001.012,027,413,176.21
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款562.18562.18
预收款项
合同负债
应付职工薪酬
应交税费338,483.4569,729.87
其他应付款33,030,465.8433,444,505.89
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计33,369,511.4733,514,797.94
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债16,098,307.9315,553,475.83
其他非流动负债
非流动负债合计16,098,307.9315,553,475.83
负债合计49,467,819.4049,068,273.77
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)534,071,628.00534,071,628.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,120,757,215.541,120,757,215.54
减:库存股
其他综合收益48,294,923.7846,660,427.47
专项储备
盈余公积51,110,861.0551,110,861.05
未分配利润222,661,553.24225,744,770.38
所有者权益(或股东权益)合计1,976,896,181.611,978,344,902.44
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,026,364,001.012,027,413,176.21

合并利润表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、营业总收入1,819,006,691.261,927,593,214.00
其中:营业收入1,819,006,691.261,927,593,214.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,819,557,046.341,740,125,095.49
其中:营业成本735,253,238.6709,907,977.20
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加22,423,415.9026,958,115.73
销售费用913,054,424.81881,822,703.23
管理费用100,221,360.2791,940,338.62
研发费用42,790,643.7719,959,124.19
财务费用5,813,962.999,536,836.52
其中:利息费用4,934,987.808,775,228.46
利息收入794,061.141,020,179.77
加:其他收益6,060,039.722,109,892.66
投资收益(损失以“-”号填列)1,167,506.60-1,582,414.77
其中:对联营企业和合营企业的投资收益46,282.91-1,061,090.44
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-175,079,397.64-70,728,303.50
资产减值损失(损失以“-”号填列)-169,705,685.89-8,910,940.09
资产处置收益(损失以“-”号填列)4,687.333,802.51
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-338,103,204.96108,360,155.32
加:营业外收入1,455,657.882,051,358.60
减:营业外支出3,630,838.862,146,886.34
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-340,278,385.94108,264,627.58
减:所得税费用13,194,634.3727,696,211.73
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-353,473,020.3180,568,415.85
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)-341,202,593.3283,974,764.44
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-12,270,426.99-3,406,348.59
六、其他综合收益的税后净额1,634,496.31-11,739,025.49
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额1,634,496.31-6,895,262.99
1.不能重分类进损益的其他综合收益1,634,496.31-6,895,262.99
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动1,634,496.31-6,895,262.99
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-4,843,762.50
七、综合收益总额-351,838,524.0068,829,390.36
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额-339,568,097.0177,079,501.45
(二)归属于少数股东的综合收益总额-12,270,426.99-8,250,111.09
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)-0.640.16
(二)稀释每股收益(元/股)-0.640.16

母公司利润表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、营业收入3,006,330.303,367,241.85
减:营业成本1,857,412.932,783,409.65
税金及附加500,642.48528,430.97
销售费用
管理费用4,693,883.004,822,869.08
研发费用
财务费用164,533.71306,398.69
其中:利息费用
利息收入
加:其他收益7,074.234,654.11
投资收益(损失以“-”号填列)1,121,223.69-3,951,147.08
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-3,081,843.90-9,020,359.51
加:营业外收入
减:营业外支出1,373.24
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-3,083,217.14-9,020,359.51
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-3,083,217.14-9,020,359.51
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-3,083,217.14-9,020,359.51
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额1,634,496.3110,923,474.51
(一)不能重分类进损益的其他综合收益1,634,496.3110,923,474.51
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动1,634,496.3110,923,474.51
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-1,448,720.831,903,115.00
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,705,252,316.731,676,944,967.09
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金83,625,722.7756,336,820.33
经营活动现金流入小计1,788,878,039.501,733,281,787.42
购买商品、接受劳务支付的现金446,100,589.79321,814,670.14
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金149,844,604.99148,051,877.46
支付的各项税费199,179,693.93234,658,983.29
支付其他与经营活动有关的现金894,655,915.54900,476,368.14
经营活动现金流出小计1,689,780,804.251,605,001,899.03
经营活动产生的现金流量净额99,097,235.25128,279,888.39
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,030,000.004,350,000.00
取得投资收益收到的现金1,121,223.69165,479.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额75,759.3024,350.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计2,226,982.994,539,829.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金96,306,010.5976,961,973.07
投资支付的现金960,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金996,669.86
投资活动现金流出小计96,306,010.5978,918,642.93
投资活动产生的现金流量净额-94,079,027.60-74,378,813.14
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,600,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金1,600,000.00
取得借款收到的现金79,719,000.00402,380,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金12,710,000.00
筹资活动现金流入小计79,719,000.00416,690,000.00
偿还债务支付的现金135,500,000.0030,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金5,828,129.594,414,283.33
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金58,109,180.6345,938,082.95
筹资活动现金流出小计199,437,310.2280,352,366.28
筹资活动产生的现金流量净额-119,718,310.22336,337,633.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-188.648.78
五、现金及现金等价物净增加额-114,700,291.17390,238,757.75
加:期初现金及现金等价物余额596,052,428.52205,813,670.77
六、期末现金及现金等价物余额481,352,137.35596,052,428.52

母公司现金流量表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金4,113,103.543,670,293.60
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金998,431.50193,818.67
经营活动现金流入小计5,111,535.043,864,112.27
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金1,843,878.951,168,465.85
支付的各项税费500,642.48848,206.38
支付其他与经营活动有关的现金3,357,125.376,784,276.15
经营活动现金流出小计5,701,646.808,800,948.38
经营活动产生的现金流量净额-590,111.76-4,936,836.11
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金4,350,000.00
取得投资收益收到的现金1,121,223.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1,121,223.694,350,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,178,394.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1,178,394.00
投资活动产生的现金流量净额1,121,223.693,171,606.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-188.648.58
五、现金及现金等价物净增加额530,923.33-1,765,181.53
加:期初现金及现金等价物余额37,160,343.5338,925,525.06
六、期末现金及现金等价物余额37,691,266.8637,160,343.53

合并所有者权益变动表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额534,071,628.00969,338,551.8428,841,689.9766,252,546.291,018,431,282.012,616,935,698.1144,595,306.562,661,531,004.67
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年534,071,628.00969,338,551.8428,841,689.9766,252,546.291,018,431,282.012,616,935,698.1144,595,306.562,661,531,004.67
期初余额
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,634,496.31-341,202,593.32-339,568,097.015,729,573.01-333,838,524.00
(一)综合收益总额1,634,496.31-341,202,593.32-339,568,097.01-12,270,426.99-351,838,524.00
(二)所有者投入和减少资本18,000,000.0018,000,000.00
1.所有者投入的普通股18,000,000.0018,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留
存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额534,071,628.00969,338,551.8430,476,186.2866,252,546.29677,228,688.692,277,367,601.1050,324,879.572,327,692,480.67
项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额534,071,628.00969,338,551.8435,736,952.9666,252,546.29934,456,517.572,539,856,196.6658,890,469.082,598,746,665.74
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额534,071,628.00969,338,551.8435,736,952.9666,252,546.29934,456,517.572,539,856,196.6658,890,469.082,598,746,665.74
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-6,895,262.9983,974,764.4477,079,501.45-14,295,162.5262,784,338.93
(一)综合收益总额-6,895,262.9983,974,764.4477,079,501.45-8,250,111.0968,829,390.36
(二)所有者投入和减少资本-6,045,051.43-6,045,051.43
1.所有者投入的普通股1,600,000.001,600,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-7,645,051.43-7,645,051.43
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额534,071,628.00969,338,551.8428,841,689.9766,252,546.291,018,431,282.012,616,935,698.1144,595,306.562,661,531,004.67
项目2020年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额534,071,628.001,120,757,215.5446,660,427.4751,110,861.05225,744,770.381,978,344,902.44
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额534,071,628.001,120,757,215.5446,660,427.4751,110,861.05225,744,770.381,978,344,902.44
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,634,496.31-3,083,217.14-1,448,720.83
(一)综合收益总额1,634,496.31-3,083,217.14-1,448,720.83
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额534,071,628.001,120,757,215.5448,294,923.7851,110,861.05222,661,553.241,976,896,181.61
项目2019年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额534,071,628.001,120,757,215.5435,736,952.9651,110,861.05234,765,129.891,976,441,787.44
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额534,071,628.001,120,757,215.5435,736,952.9651,110,861.05234,765,129.891,976,441,787.44
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)10,923,474.51-9,020,359.511,903,115.00
(一)综合收益总额10,923,474.51-9,020,359.511,903,115.00
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额534,071,628.001,120,757,215.5446,660,427.4751,110,861.05225,744,770.381,978,344,902.44

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

上海神奇制药投资管理股份有限公司(以下简称:本公司或公司)为境内公开发行A、B股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于1992年7月22日经批准由原上海永生金笔厂改制成为股份有限公司。本公司原第一大股东上海飞天投资有限责任公司(以下简称:上海飞天)在2003年3月与贵州神奇投资有限公司(现已更名为贵州神奇集团控股有限公司)(以下简称:贵州神奇)签订《股权转让协议》,协议约定,贵州神奇以其持有的贵州金桥药业有限公司(以下简称:金桥药业)92.58%股权和3300万元现金为支付方式,受让上海飞天持有的本公司50.02%的股权(73,977,757股法人股)。此协议已于2004年3月17日获得中国证券监督管理委员会(证监公司字〔2004〕13号)《关于同意豁免贵州神奇要约收购“永生数据”股份义务的批复》的批准。本公司分别于2003年3月和12月与上海飞天、贵州神奇签订了《资产置换协议》、《〈资产置换协议〉之补充协议》、《资产置换协议Ⅱ》,协议约定,本公司将部分低效资产及负债与上海飞天依据《股份转让协议》自贵州神奇受让的金桥药业92.58%的股权进行置换。此协议已经本公司董事会和股东大会审议通过。此置换行为已于2004年3月3日经中国证券监督管理委员会(证监公司字〔2004〕9号)审议通过。本公司上述资产置换行为已于2004年3月和4月完成,贵州神奇所收购本公司50.02%股权已于2005年12月29日过户。截止2012年12月31日公司第一大股东为贵州神奇,占公司总股本比例39.73%,均为无限售条件流通股份。2013年5月8日,经中国证监会证监许可[2013]633号"关于核准上海永生投资管理股份有限公司向贵州神奇投资有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复"核准永生投资向神奇投资等公司发行251,741,492股股份,为有限售条件的流通股份;核准非公开发行新股69,832,402股,实际非公开发行新股45,413,200股。截止2013年12月31日止,公司总股本445,059,690股,公司第一大股东为贵州神奇投资有限公司,其所持有公司109,418,017股股份,占公司总股本的比例为24.585%。2013年6月19日,贵阳市工商行政管理局核准了贵州柏强制药有限公司(原贵州柏强制药股份有限公司,以下简称“柏强制药”)的名称及股东变更,柏强制药的名称由“贵州柏强制药股份有限公司”变更为“贵州柏强制药有限公司”,柏强制药的股东由“贵阳新柏强投资有限责任公司、贵阳柏康强咨询管理有限责任公司”变更为“上海永生投资管理股份有限公司”,并签发了新的《企业法人营业执照》(注册号:520100000058237),本公司直接持有柏强制药100%股权,柏强制药成为本公司的全资子公司。2013年6月9日,贵州省工商行政管理局核准了贵州神奇药业有限公司(原贵州神奇药业股份有限公司,以下简称“神奇药业”)的名称及股东变更,神奇药业的名称由“贵州

神奇药业股份有限公司”变更为“贵州神奇药业有限公司”,神奇药业的股东由“贵州神奇投资有限公司、贵州迈吉斯投资管理有限公司、贵阳神奇星岛酒店有限公司”变更为“上海永生投资管理股份有限公司”,并签发了新的《企业法人营业执照》(注册号:

520000000030043),本公司直接持有神奇药业100%股权,神奇药业成为本公司的全资子公司。2013年10月,本公司名称由“上海永生投资管理股份有限公司”变更为“上海神奇制药投资管理股份有限公司”。截止2014年12月31日,公司的注册资本为肆亿肆仟伍佰零伍万玖仟陆佰玖拾元。2015年7月,公司以2014年12月31日总股本445,059,690股为基数,将资本公积转增股本向全体股东每10股转增2股,转增股本后总股本为534,071,628股,增加89,011,938股。截止2018年12月31日,公司的注册资本为伍亿叁仟肆佰零柒万壹仟陆佰贰拾捌元。联系地址:上海市威海路长发大厦613室。本公司的所属行业为医药制造业。本公司经营范围:在国家法律允许和政策鼓励的范围内进行投资管理(以医药领域为主)。本公司的母公司为贵州神奇投资有限公司,本公司的实际控制人为张芝庭。本财务报表业经公司全体董事(董事会)于2021年4月28日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1、 合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、 合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少

数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

(2)处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注“十四、长期股权投资”。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、 金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

-业务模式是以收取合同现金流量为目标;-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):

-业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。按照上述条件,本公司指定的这类金融负债主要包括:需单独分拆的嵌入衍生工具。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

(1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

(6)以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、 金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:

-收取金融资产现金流量的合同权利终止;-金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

-金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。

发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4、 金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增

加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对取得的应收票据,如果票据到期日在1年以内,判断应收票据的现金流量与预期能收到的现金流量之间不存在差异,不确认应收票据减值准备;如果应收票据到期日超过1年的,按照该应收票据的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额,确认应收票据的预期信用损失,计提坏账准备。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司将该应收账款按类似信用风险特征进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下:

账龄应收账款计提比例(%)
1年以内(含1年)
7-12月2
1-2年10
2-3年30
账龄应收账款计提比例(%)
3年以上
3-4年50
4-5年100
5年以上100

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

应收款项融资项目,反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。本公司视日常资金管理的需要,将部分银行承兑汇票进行贴现和背书,对部分应收账款进行保理业务,基于出售的频繁程度、金额以及内部管理情况,此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对下属子孙公司中银行承兑汇票收取量较多及背书较为频繁的应收票据科目余额,在报表列示时,在应收款项融资科目反映。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

1、 存货的分类和成本

存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2、 发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、 不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“(X)X、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3、 后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为

金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法30-4034.85-2.42
机器设备年限平均法5月10日319.4-9.7
运输设备年限平均法5319.4

(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1、 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

26. 生物资产

√适用 □不适用

1、本公司的生物资产为长期资产,根据持有目的及经济利益实现方式的不同,划分为生产性生物资产、消耗性生物资产和公益性生物资产。

2、生物资产按成本进行初始计量。

3、生产性生物资产在达到预定生产经营目的前发生的必要支出构成生产性生物资产的成本,达到预定生产目的后发生的后续支出,计入当期损益。

4、消耗性生物资产在郁闭前发生的必要支出构成消耗性生物资产的成本,郁闭后发生的后续支出,计入当期损益。消耗性生物资产在采伐时按蓄积量比例法结转成本。

5、公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产,按年限平均法计提折旧,使用寿命确定为林木类使用寿命10年,畜牧类使用寿命3年,预计残值率5%,斑蝥养殖、艾纳香养殖类使用寿命3年,预计残值率5%。公司每年度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如使用寿命、预计净残值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的,作为会计估计变更调整使用寿命或预计净残值或改变折旧方法。

消耗性生物资产在收获时按采用加权平均法结转成本。

6、公益性生物资产是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产,包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。自行营造的公益性生物资产的成本,按照郁闭前发生的造林费、抚育费、森林保护费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出确定,包括符合资本化条件的借款费用。公益性生物资产按成本进行后续计量。公益性生物资产不计提资产减值准备。

7、生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

(2)后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。本公司开发支出资本化的具体判断条件如下:

①外购药品开发技术受让项目以及公司继续在外购项目基础上进行药品开发的支出进行资本化,确认为开发支出;②属于工艺改进、质量标准提高等,项目成果增加未来现金流入的,其支出全部资本化,确认为开发支出;③公司自行立项药品开发项目的,包括增加新规格、新剂型等的,取得临床批件后的支出进行资本化,确认为开发支出;④属于上市后的临床项目,项目成果增加新适应症、通过安全性再评价、中药保护、医保审核的,其支出予以资本化,确认为开发支出;

⑤除上述情况外,其余开发支出全部计入当期损益。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、生产性生物资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1、 摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

2、 摊销年限

一般按5年期限摊销。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

自2020年1月1日起的会计政策本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

?或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。?或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

√适用 □不适用

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、 以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

2、 以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债:

(1)存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务;

(2)包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;

(3)包含以自身权益进行结算的衍生工具(例如转股权等),且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算;

(4)存在间接地形成合同义务的合同条款;

(5)发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

自2020年1月1日起的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

√适用 □不适用

2020年1月1日前的会计政策

1、 销售商品收入确认的一般原则

(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

(3)收入的金额能够可靠地计量;

(4)相关的经济利益很可能流入本公司;

(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、 具体原则

每年年初公司与客户签订本年药品的单价合同,客户每次采购与公司签订购销合同,公司根据销售订单向客户供货,公司于货物发出并开具发票作为收入确认的时点。

39. 合同成本

√适用 □不适用

自2020年1月1日起的会计政策合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1、 类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、 确认时点

政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量,只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,可以按应收金额予以确认和计量。政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。

3、 会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:

? 商誉的初始确认;? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

1、 重要会计政策变更

(1)执行《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)(以下简称“新收入准则”)财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定,首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定,本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下:

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
执行新收入准则董事会审批预收账款71,761,014.89
执行新收入准则董事会审批合同负债63,505,322.91
执行新收入准则董事会审批其他流动负债8,255,691.98
受影响的资产负债表项目对2020年12月31日余额的影响金额
合并母公司
预收账款-29,005,317.30
合同附注25,668,422.39
其他流动负债3,336,894.91
受影响的利润表项目对2020年度发生额的影响金额
合并母公司
营业成本8,770,124.81
销售费用-8,770,124.81

(4)执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》

财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会〔2020〕10号),自2020年6月19日起施行,允许企业对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定,对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让,企业可以选择采用简化方法进行会计处理。本公司对于属于该规定适用范围的租金减让全部选择采用简化方法进行会计处理并对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行相应调整。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金596,052,428.52596,052,428.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据31,643,945.6831,643,945.68
应收账款776,255,162.95776,255,162.95
应收款项融资114,201,335.46114,201,335.46
预付款项30,559,839.0430,559,839.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款139,538,366.67139,538,366.67
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货160,940,977.21160,940,977.21
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产29,813,415.9029,813,415.90
流动资产合计1,879,005,471.431,879,005,471.43
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资2,633,088.652,633,088.65
其他权益工具投资79,811,224.3079,811,224.30
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产419,542,249.08419,542,249.08
在建工程405,527,459.57405,527,459.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产118,001,877.55118,001,877.55
开发支出
商誉461,134,000.06461,134,000.06
长期待摊费用6,202,168.556,202,168.55
递延所得税资产28,842,033.6228,842,033.62
其他非流动资产155,429,439.13155,429,439.13
非流动资产合计1,677,123,540.511,677,123,540.51
资产总计3,556,129,011.943,556,129,011.940
流动负债:
短期借款130,000,000.00130,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款163,436,220.25163,436,220.25
预收款项71,761,014.890-71761014.89
合同负债63,505,322.9163,505,322.91
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬6,182,630.416,182,630.41
应交税费50,582,353.7350,582,353.73
其他应付款126,804,854.03126,804,854.03
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债33,863,319.7233,863,319.72
其他流动负债822,600.009,078,291.988255691.98
流动负债合计583,452,993.03583,452,993.030
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款239,000,000.00239,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款42,663,843.8442,663,843.84
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益13,665,901.1913,665,901.19
递延所得税负债15,815,269.2115,815,269.21
其他非流动负债
非流动负债合计311,145,014.24311,145,014.24
负债合计894,598,007.27894,598,007.270
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)534,071,628.00534,071,628.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积969,338,551.84969,338,551.84
减:库存股
其他综合收益28,841,689.9728,841,689.97
专项储备
盈余公积66,252,546.2966,252,546.29
一般风险准备
未分配利润1,018,431,282.011,018,431,282.01
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计2,616,935,698.112,616,935,698.11
少数股东权益44,595,306.5644,595,306.56
所有者权益(或股东权益)合计2,661,531,004.672,661,531,004.670
负债和所有者权益(或股东权益)总计3,556,129,011.943,556,129,011.940
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金37,160,343.5337,160,343.53
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款179,865,790.21179,865,790.21
其中:应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,766,669.732,766,669.73
流动资产合计219,792,803.47219,792,803.47
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,676,041,551.051,676,041,551.05
其他权益工具投资72,645,959.372,645,959.3
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产58,932,862.3958,932,862.39
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计1,807,620,372.741,807,620,372.74
资产总计2,027,413,176.212,027,413,176.21
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款562.18562.18
预收款项
合同负债
应付职工薪酬
应交税费69,729.8769,729.87
其他应付款33,444,505.8933,444,505.89
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计33,514,797.9433,514,797.94
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债15,553,475.8315,553,475.83
其他非流动负债
非流动负债合计15,553,475.8315,553,475.83
负债合计49,068,273.7749,068,273.77
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)534,071,628.00534,071,628.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,120,757,215.541,120,757,215.54
减:库存股
其他综合收益46,660,427.4746,660,427.47
专项储备
盈余公积51,110,861.0551,110,861.05
未分配利润225,744,770.38225,744,770.38
所有者权益(或股东权益)合计1,978,344,902.441,978,344,902.44
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,027,413,176.212,027,413,176.21
会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目对2020年1月1日余额的影响金额
合并母公司
执行新收入准则董事会审批预收账款71,761,014.89
合同负债63,505,322.91
其他流动负债8,255,691.98
受影响的资产负债表项目对2020年12月31日余额的影响金额
合并母公司
预收账款-29,005,317.30
合同负债25,668,422.39
其他流动负债3,336,894.91
税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%6%
消费税
营业税
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7%
企业所得税按应纳税所得额计缴15%25%
纳税主体名称所得税税率(%)
母公司上海神奇制药25%
子公司柏强制药15%
子公司神奇药业15%
子公司金桥药业15%

公司于2016年3月17日收到黔南州都匀经济开发区地方税务局减免企业所得税备案通知书----匀开地税税通(2016)295号文件,依据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税(2011)58号文件,贵州盛世龙方制药股份有限公司符合西部大开发减免税条件,有效期内按照15%优惠所得税税率计缴所得税。根据贵州省经济和信息化委员会下达的《黔经信产业函(2012)84号文》——关于确定贵州广汇天然气有限公司等“国家鼓励类产业企业”的批复,子公司贵州君之堂制药有限公司享受“西部大开发”企业所得税优惠政策,2012年(含当年)起按15%税率征收企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金257,870.22338,341.88
银行存款480,105,094.95595,714,086.64
其他货币资金1,123,337.16
合计481,486,302.33596,052,428.52
其中:存放在境外的款项总额
项目期末余额期初余额
银行承兑票据24,341,094.5031,643,945.68
商业承兑票据
合计24,341,094.5031,643,945.68

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据610,996,461.23
商业承兑票据
合计610,996,461.23
账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内353,234,433.99
1年以内小计353,234,433.99
1至2年155,715,185.72
2至3年54,056,384.88
3年以上
3至4年90,323,492.49
4至5年27,754,482.19
5年以上38,250,066.45
合计719,334,045.72
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备20,393,272.872.8420,393,272.87100.0020,393,272.872.2720,393,272.87100.00
其中:
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款20,393,272.8720,393,272.8720,393,272.8720,393,272.87
按组合计提坏账准备698,940,772.8597.16211,618,263.3330.28487,322,509.52879,424,506.4097.73103,169,343.4511.73776,255,162.95
其中:
信用风险损失组合696,073,368.75211,456,540.5530.38484,616,828.20830,115,266.76103,169,343.4512.43726,945,923.31
关联方款项2,867,404.10161,722.785.642,705,681.3249,309,239.6449,309,239.64
合计719,334,045.72100.00232,011,536.20487,322,509.52899,817,779.27100.00123,562,616.32/776,255,162.95
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
重庆海通医药有限公司211,136.75211,136.75100.00企业经营异常,现已停业
上海英雄(集团)有限公司1,054,940.511,054,940.51100.00预计无法收回
上海永生金笔有限公司19,127,195.6119,127,195.61100.00预计无法收回
合计20,393,272.8720,393,272.87100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

√适用 □不适用

重庆海通医药有限公司应收账款挂账的211,136.75元,企业经营异常,现已停业,按单项计提坏账准备;上海英雄集团和上海永生金笔厂已超过5年以上的时间,无法收回,公司按单项应收项目全额计提坏账准备。

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:信用风险损失组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
信用风险损失组合696,073,368.75211,456,540.5531.98
关联方款项2,867,404.10161,722.785.64
合计698,940,772.85211,618,263.3336.02
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款20,393,272.8720,393,272.87
按组合计提103,169,343.45110,205,798.72190,161.52-1,566,717.32211,618,263.33
合计123,562,616.32110,205,798.72190,161.52-1,566,717.32232,011,536.20
项目核销金额
实际核销的应收账款190,161.52

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
淄博华信宏仁堂医药连锁有限公司27,303,817.233.80
九州通医药集团股份有限公司25,453,668.833.546,150,062.33
山东九州通医药有限公司19,380,414.292.694,477,170.06
陕西医药控股集团兴庆医药有限公司15,771,178.912.193,886,754.10
四川九州通医药有限公司14,951,541.612.083,920,508.29
合计102,860,620.8714.3018,434,494.79
项目期末余额期初余额
应收票据141,047,221.33114,201,335.46
合计141,047,221.33114,201,335.46

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内25,948,432.7094.7021,175,553.4869.29
1至2年943,518.733.447,226,345.7923.65
2至3年147,010.000.541,410,849.774.62
3年以上362,627.781.32747,090.002.44
合计27,401,589.21100.0030,559,839.04100.00
预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
贵州安邦常发建筑工程有限公司1,751,500.005.68
滨州智鑫物业管理服务有限公司1,073,863.003.48
贵阳白云丰达装饰有限公司861,500.002.80
淄博航钒信息技术咨询有限公司450,000.001.46
贵州中诚建宇建筑装饰工程有限公司450,000.001.46
合计4,586,863.0014.88
项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款29,671,206.59139,538,366.67
合计29,671,206.59139,538,366.67

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内18,917,426.74
1年以内小计18,917,426.74
1至2年48,997,533.16
2至3年31,288,507.10
3年以上
3至4年28,657,925.08
4至5年3,046,013.95
5年以上477,657.89
合计131,385,063.92
款项性质期末账面余额期初账面余额
按组合计提坏账准备131,385,063.92184,704,254.48
合计131,385,063.92184,704,254.48
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额45,165,887.8145,165,887.81
2020年1月1日余额在本期45,165,887.8145,165,887.81
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提56,873,598.9156,873,598.91
本期转回
本期转销
本期核销325,629.39325,629.39
其他变动
2020年12月31日余额101,713,857.33101,713,857.33
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
信用风险特征组合45,165,887.8164,873,598.92325,629.408,000,000.00101,713,857.33
合计45,165,887.8164,873,598.92325,629.408,000,000.00101,713,857.33

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款325,629.40
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
斯雅晴往来借款9,924,987.433年以上7.559,924,987.43
石梦蛟备用金6,300,000.003年以上4.806,300,000.00
刚健备用金3,941,582.023年以上3.003,941,582.02
郭增平备用金3,650,000.003年以上2.783,650,000.00
王斌往来借款3,470,240.223年以上2.643,470,240.22
合计/27,286,809.67/20.7727,286,809.67
项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料53,788,156.5025,072.1053,763,084.4046,002,369.6425,072.1045,977,297.54
在产品19,463,157.0119,463,157.0115,864,671.7015,864,671.70
库存商品129,508,596.934,468,691.61125,039,905.3296,532,708.508,113,764.9188,418,943.59
周转材料220,391.43220,391.43696,067.43696,067.43
消耗性生物资产5,211,549.265,211,549.267,932,343.937,932,343.93
合同履约成本
在途物资4,314.164,314.162,051,653.022,051,653.02
合计208,196,165.294,493,763.71203,702,401.58169,079,814.228,138,837.01160,940,977.21
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料25,072.1025,072.10
在产品
库存商品8,113,764.917,497,240.3811,142,313.684,468,691.61
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计8,138,837.017,497,240.3811,142,313.684,493,763.71
项目期末余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
划分为持有待售的资产6,652,280.256,652,280.25
合计6,652,280.256,652,280.25/

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税29,660,472.6029,813,415.90
合计29,660,472.6029,813,415.90

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
四川神奇康正医药有限公司2,633,088.6546,282.912,679,371.56
小计2,633,088.6546,282.912,679,371.56
二、联营企业
小计
合计2,633,088.6546,282.912,679,371.56

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
重庆神奇药业股份有限公司
重庆全之道医药有限公司500,000.00500,000.00
交通银行股份有限公司157,621.15198,525.06
申万宏源集团股份有限公司73,267,666.5671,047,434.24
长江经济联合发展集团股份有限公司1,400,000.001,400,000.00
贵州都匀农村商业银行股份有限公司匀东支行6,665,265.006,665,265.00
合计81,990,552.7179,811,224.30
项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
重庆神奇药业股份有限公司27,750,000.00
交通银行股份有限公司11,107.53166,469.06
申万宏源集团股份有限公司1,110,116.1662,746,287.16

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额9,170,566.779,170,566.77
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
(4)其他9,170,566.779,170,566.77
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额9,170,566.779,170,566.77
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额
2.本期增加金额183,411.85183,411.85
(1)计提或摊销183,411.85183,411.85
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额183,411.85183,411.85
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值8,987,154.928,987,154.92
2.期初账面价值
项目期末余额期初余额
固定资产489,760,893.71419,542,249.08
固定资产清理
合计489,760,893.71419,542,249.08
项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计
一、账面原值:
1.期初余额583,161,128.40222,842,224.6428,905,523.3947,315,712.95882,224,589.38
2.本期增加金额65,568,192.7749,374,853.43481,185.956,699,339.52122,123,571.67
(1)购置1,117,431.1917,665,426.97481,185.956,699,339.5225,963,383.63
(2)在建工程转入64,450,761.5831,709,426.4696,160,188.04
(3)企业合并增加
3.本期减少金额5,575,156.951,582,414.57427,831.691,400,165.968,985,569.17
(1)处置或报废5,575,156.951,582,414.5784,734.341,196,655.078,438,960.93
其他343,097.35203,510.89546,608.24
4.期末余额643,154,164.22270,634,663.5028,958,877.6552,614,886.51995,362,591.88
二、累计折旧
1.期初余额259,582,039.61150,285,949.8420,031,504.7231,353,856.20461,253,350.37
2.本期增加金额21,339,457.3817,399,305.862,182,521.877,223,550.7648,144,835.87
(1)计提21,339,457.3817,399,305.862,182,521.877,223,550.7648,144,835.87
3.本期减少金额2,718,279.651,032,535.33302,504.761,297,866.965,351,186.70
(1)处置或报废2,718,279.651,032,535.33188,010.661,112,001.395,050,827.03
其他114,494.10185,865.57300,359.67
4.期末余额278,203,217.34166,652,720.3721,911,521.8337,279,540.00504,046,999.54
三、减值准备
1.期初余额149,208.171,279,781.761,428,989.93
2.本期增加金额32,407.7420,638.0280,264.66133,310.42
(1)计提32,407.7420,638.0280,264.66133,310.42
3.本期减少金额7,601.727,601.72
(1)处置或报废7,601.727,601.72
其他
4.期末余额149,208.171,304,587.7820,638.0280,264.661,554,698.63
四、账面价值
1.期末账面价值364,801,738.71102,677,355.357,026,717.8015,255,081.85489,760,893.71
2.期初账面价值323,429,880.6271,276,493.048,874,018.6715,961,856.75419,542,249.08
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
机器设备60,426,805.9225,225,718.6335,201,087.29
电子设备6,135,110.894,703,771.151,431,339.74
合计66,561,916.8129,929,489.7836,632,427.03
项目账面价值未办妥产权证书的原因
龙里乌蛸蛇基地1号楼1,083,873.34农业用地
龙里乌蛸蛇基地2号楼956,422.43农业用地
龙里乌蛸蛇基地3号楼927,542.38农业用地
龙里乌蛸蛇基地4号楼927,542.38农业用地
龙里乌蛸蛇基地5号楼1,442,320.91农业用地
龙里乌蛸蛇基地6号楼1,442,320.91农业用地
龙里乌蛸蛇基地7号楼2,156,401.73农业用地
龙里乌蛸蛇基地8号楼2,300,915.68农业用地
何首乌GAP综合楼354,610.62农业用地
基地科技楼720,294.60农业用地
都匀GAP基地展示厅897,261.63农业用地
GMP新固体车间厂房23,320,475.77正在办理
GMP新提取车间厂房10,889,866.69正在办理
新职工宿舍2,517,022.09正在办理
新酒精库(含平台)1,801,097.00正在办理
新锅炉房1,499,192.50正在办理
都匀药厂生产车间13,545,070.41资料已经提交给相关部门,等待批复
都匀药厂综合仓库6,918,901.10资料已经提交给相关部门,等待批复
饮片厂综合库房3,716,242.21资料已经提交给相关部门,等待批复
饮片厂车间4,394,081.90资料已经提交给相关部门,等待批复
饮片厂办公楼5,907,875.39资料已经提交给相关部门,等待批复
项目期末余额期初余额
在建工程470,379,728.97405,527,459.57
工程物资
合计470379728.97405,527,459.57
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
沙文工程项目466,208,671.97466,208,671.97318,305,740.84318,305,740.84
污水处理工程545,132.75545,132.755,602,924.785,602,924.78
厂部消防工程407,752.29407,752.291,382,856.031,382,856.03
大坪医药产业园生产线78,748,705.6178,748,705.61
零星工程3,218,171.963,218,171.961,487,232.311,487,232.31
合计470,379,728.97470,379,728.97405,527,459.57405,527,459.57
项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
沙文工程项目600,000,000.00318,305,740.84147,902,931.13466,208,671.9777.70在建20,368,819.5817,622,719.44自筹
大坪医药产业园生产线60,000,000.0078,748,705.6111,521,017.8590,269,723.46已完工
合计660,000,000397,054,446.45159,423,948.9890,269,723.46466,208,671.9720,368,819.5817,622,719.44//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(4). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目种植业畜牧养殖业林业水产业合计
艾纳香类别类别类别类别类别类别类别
一、账面原值
1.期初余额8,141,832.088,141,832.08
2.本期增加金额
(1)外购
(2)自行培育
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额8,141,832.088,141,832.08
二、累计折旧
1.期初余额4,876,027.084,876,027.08
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额4,876,027.084,876,027.08
三、减值准备
1.期初余额3,265,805.003,265,805.00
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额3,265,805.003,265,805.00
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值
项目土地使用权专利权非专利技术软件及其他合计
一、账面原值
1.期初余额123,845,921.9053,278,723.1123,567,346.47200,691,991.48
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额164,564.10164,564.10
(1)处置
(2)失效且终止确认的部分164,564.10164,564.10
4.期末余额123,845,921.9053,278,723.1123,402,782.37200,527,427.38
二、累计摊销
1.期初余额19,147,724.0620,921,473.1110,263,666.7650,332,863.93
2.本期增加金额2,753,453.924,521,280.017,274,733.93
(1)计提2,753,453.924,521,280.017,274,733.93
3.本期减少金额93,609.9593,609.95
(1)处置
(2)失效且终止确认的部分93,609.9593,609.95
4.期末余额21,901,177.9820,921,473.1114,691,336.8257,513,987.91
三、减值准备
1.期初余额32,357,250.0032,357,250.00
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额32,357,250.0032,357,250.00
四、账面价值
1.期末账面价值101,944,743.928,711,445.55110,656,189.47
2.期初账面价值104,698,197.8413,303,679.71118,001,877.55
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
贵州柏强制药有公司【注1】411,461,402.01411,461,402.01
滨州神奇大药房有限公司【注2】49,672,598.0549,672,598.05
合计461,134,000.06461,134,000.06

注2:滨州神奇大药房有限公司商誉由三部分组成,其计算过程:(1)嘉合医药药店商誉计算过程:本公司2017年支付人民币3,295.77万元合并成本收购了嘉合医药药店100%的权益。合并成本超过按比例获得的嘉合医药药店可辨认资产、负债公允价值的差额人民币2,642.73万元,确认为与嘉合医药药店相关的商誉。(2)金芳医药药店商誉计算过程:本公司2017年支付人民币1,125.04万元合并成本收购了金芳医药药店100%的权益。合并成本超过按比例获得的金芳医药药店可辨认资产、负债公允价值的差额人民币924.53万元,确认为与金芳医药药店相关的商誉。(3)圣济堂医药药店商誉计算过程:本公司2017年支付人民币1,414.40万元合并成本收购了圣济堂医药药店100%的权益。合并成本超过按比例获得的圣济堂医药药店可辨认资产、负债公允价值的差额人民币1,400.00万元,确认为与圣济堂医药药店相关的商誉。合计商誉为4,967.26万元。

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置计提减值
贵州柏强制药有公司【注1】162,075,135.09162,075,135.09
滨州神奇大药房有限公司【注2】
合计162,075,135.09162,075,135.09

①假设被评估单位持续性经营,并在经营范围、销售模式和渠道、管理层等影响到生产和经营的关键方面与目前情况无重大变化;

②假设被评估单位所处的社会经济环境不产生较大的变化,国家及公司所在的地区有关法律、法规、政策与现时无重大变化;

③假设被评估单位经营范围、经营方式、管理模式等在保持一贯性的基础上不断改进、不断完善,能随着经济的发展,进行适时调整和创新;

④假设被评估单位所提供的各种产品能适应市场需求,制定的目标和措施能按预定的时间和进度如期实现,并取得预期效益;

⑤假设利率、赋税基准及税率,在国家规定的正常范围内无重大变化等。

(2)关键参数:

单位关键参数
预测期预测期增长率稳定期增长率利润率税前折现率(加权平均资本成本WACC)
贵州柏强制药股份有限公司2021年-2025年(后续为稳定期)[注1]持平根据预测的收入、成本、费用等计算13.08%
滨州神奇大药房有限公司2021年-2025年(后续为稳定期)[注2]持平根据预测的收入、成本、费用等计算14.65%
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
办公室及仓库租金192,143.19100,000.00130,376.33161,766.86
装修费1,764,450.901,427,406.562,048,736.761,143,120.70
种植基地土地租金1,824,159.501,824,159.50
开办费324,609.34180,763.53143,845.81
厂部消防设计费用1,511,124.011,017,220.18210,247.332,318,096.86
绿化摊销585,681.61402,674.88183,006.73
合计6,202,168.552,544,626.744,796,958.333,949,836.96
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备302,630,762.3945,394,614.35156,681,779.7223,619,533.62
内部交易未实现利润0000
可抵扣亏损0000
其他权益工具投资公允价值变动27,750,000.005,087,500.0027,750,000.005,087,500.00
递延收益计算递延资产750,000.00112,500.00900,000.00135,000.00
合计331,130,762.3950,594,614.35185,331,779.7228,842,033.62
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值1,047,173.52261,793.381,047,173.52261,793.38
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动64,393,231.7216,098,307.9362,213,903.3015,553,475.83
合计65,440,405.2416,360,101.3163,261,076.8215,815,269.21

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异21,949,256.4325,651,547.53
可抵扣亏损371,955,282.5960,732,940.07
合计393,904,539.0286,384,487.60
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
预付工程款134,768,180.67134,768,180.67129,552,635.08129,552,635.08
预付设备款13,860,885.7413,860,885.7425,876,804.0525,876,804.05
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
合计148,629,066.41148,629,066.41155,429,439.13155,429,439.13
项目期末余额期初余额
质押借款30,000,000.00
抵押借款
保证借款30,000,000.00
信用借款2,719,000.0070,000,000.00
合计2,719,000.00130,000,000.00
项目期末余额期初余额
设备及材料款150,753,258.82163,436,220.25
合计150,753,258.82163,436,220.25

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
山东康为医药有限公司1,682,896.39未进行结算
山东天保医药有限公司1,275,750.00未进行结算
淄博环球医药有限公司1,191,922.89未进行结算
ENOCHMACHINERYLIMITED1,000,000.00未进行结算
合计5,150,569.28/
项目期末余额期初余额
货款0
合计0
项目期末余额期初余额
货款29,005,317.3063,505,322.91
合计29,005,317.3063,505,322.91

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬6,055,626.49147,727,344.54145,595,497.048,187,473.99
二、离职后福利-设定提存计划127,003.927,651,271.617,505,923.16272,352.37
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计6,182,630.41155,378,616.15153,101,420.208,459,826.36
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴4,142,327.31131,369,500.07129,573,990.155,937,837.23
二、职工福利费19,850.001,680,783.171,700,633.17
三、社会保险费9,557,159.809,553,598.423,561.38
其中:医疗保险费6,707,587.136,706,770.18816.95
工伤保险费2,738,202.172,735,457.742,744.43
生育保险费111,370.50111,370.50
四、住房公积金3,437,052.083,429,180.087,872.00
五、工会经费和职工教育经费1,893,449.181,682,849.421,338,095.222,238,203.38
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计6,055,626.49147,727,344.54145,595,497.048,187,473.99
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险127,003.927,456,013.687,326,916.43256,101.17
2、失业保险费195,257.93179,006.7316,251.20
3、企业年金缴费
合计127,003.927,651,271.617,505,923.16272,352.37

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税13,278,136.2025,582,452.90
消费税
营业税
企业所得税25,552,370.1720,994,114.92
个人所得税199,787.59108,871.33
城市维护建设税809,681.361,614,181.46
教育费附加900,202.181,331,319.30
地方教育费附加589,087.09866,022.45
印花税48,411.0381,845.84
其他8,921.963,545.53
合计41,386,597.5850,582,353.73
项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利143,142.70143,142.70
其他应付款152,653,836.42126,661,711.33
合计152,796,979.12126,804,854.03
项目期末余额期初余额
普通股股利135,618.80135,618.80
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-何立萍7,523.907,523.90
合计143,142.70143,142.70
项目期末余额期初余额
保证金42,504,009.4424,363,337.83
往来款110,149,826.98102,298,373.50
合计152,653,836.42126,661,711.33
项目期末余额期初余额
划分为持有待售的处置组的负债12,294,717.82
合计12,294,717.82
项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款25,000,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款30,382,649.9933,863,319.72
1年内到期的租赁负债
合计55,382,649.9933,863,319.72
项目期末余额期初余额
计提办公楼房租822,600.00822600.00
待转销销项税3,770,691.25
预收款项期初重分类8,255,691.98
合计4,593,291.259,078,291.98
项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款221,000,000.00169,000,000.00
保证借款64,500,000.0070,000,000.00
信用借款
合计285,500,000.00239,000,000.00

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款4,045,483.8542,663,843.84
专项应付款
合计4,045,483.8542,663,843.84
项目期初余额期末余额
应付融资租赁款4,045,483.8542,663,843.84
其中:未实现融资费用-854,695.61-1,518,538.12
合计4,045,483.8542,663,843.84

其他说明:

无。

专项应付款

(2). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助3,320,000.00150,000.003,170,000.00
售后回租10,345,901.196,534,253.323,811,647.87
合计13,665,901.196,684,253.326,981,647.87/
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
工业中小企业技术改造项目中央预算内投资资金1,200,000.001,200,000.00与资产相关
高新区拨付扶持资金900,000.00150,000.00750,000.00与资产相关
南明区科学技术局610,000.00610,000.00与资产相关
贵州双龙航空港经济区社会事业发展局610,000.00610,000.00与资产相关
合计3,320,000.00150,000.003,170,000.00
期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数534,071,628.00534,071,628.00
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)825,085,376.08825,085,376.08
其他资本公积144,253,175.76144,253,175.76
合计969,338,551.84969,338,551.84
项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益28,841,689.972,179,328.41544,832.101,634,496.3130,476,186.28
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他
综合收益
其他权益工具投资公允价值变动28,841,689.972,179,328.41544,832.101,634,496.3130,476,186.28
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计28,841,689.972,179,328.41544,832.101,634,496.3130,476,186.28
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积66,252,546.2966,252,546.29
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计66,252,546.2966,252,546.29
项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,018,431,282.01934,456,517.57
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润1,018,431,282.01934,456,517.57
加:本期归属于母公司所有者的净利润-341,202,593.3283,974,764.44
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润677,228,688.691,018,431,282.01
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,818,629,659.17734,549,369.181,926,991,047.63709,500,570.38
其他业务377,032.09703,869.42602,166.37407,406.82
合计1,819,006,691.26735,253,238.601,927,593,214.00709,907,977.20
项目本期发生额上期发生额
营业收入1,819,006,691.26/
减:与主营业务无关的业务收入/
减:不具备商业实质的收入0/
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入1,819,006,691.26/

(5). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

公司对营业收入和营业成本按行业、产品类别、地区作如下分析,具体明细见如下表格。

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
医药制造业1,192,596,271.61213,295,367.2482.12-17.57-29.172.93
医药商业626,410,419.65521,957,871.3616.6730.2727.681.68
合计1,819,006,691.26735,253,238.6059.58-5.633.57-3.59
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
感冒止咳类86,393,476.6832,727,938.6762.12-57.72-48.07-7.04
补益安神类65,655,943.0324,701,653.0162.38-6.65-13.893.17
抗肿瘤类743,711,660.1751,599,170.6493.06-2.708.37-0.71
抗菌消炎类85,523,149.6242,140,420.1050.7311.0985.38-19.74
心脑血管类91,401,757.4116,730,446.4881.7016.431.382.72
风湿骨疼类104,887,135.7735,769,510.2665.90-4.81-7.611.04
其他641,433,568.58531,584,099.4417.132.987.91-3.78
合计1,819,006,691.26735,253,238.6059.58-5.633.57-3.59
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
东北地区114,665,857.2422,843,878.9980.08-19.25-29.202.80
华北地区158,965,067.3721,750,782.9386.32-14.24-25.011.97
华东地区943,958,457.96578,707,688.7938.6915.2722.02-3.39
华南地区94,269,088.8112,410,793.0386.83-27.64-40.512.84
华中地区203,937,469.6728,392,875.9486.08-13.26-33.234.16
西北地区54,927,503.3810,504,015.8680.88-42.07-50.193.12
西南地区248,283,246.8360,643,203.0675.57-22.68-32.533.56
合计1,819,006,691.26735,253,238.6059.58-5.633.57-3.59
成本构成项目分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)
医药制造业原辅包153,391,654.5320.86192,171,205.1127.07-20.18
人工16,404,065.722.2329,672,616.344.18-44.72
燃料动力7,689,079.311.0511,648,813.471.64-33.99
制造费用35,810,567.664.8779,276,428.7211.17-54.83
小计213,295,367.2129.01301,120,250.1742.42-29.17
医药商业采购成本521,957,871.3970.99408,787,727.0357.5827.68
521,957,871.3970.99408,787,727.0357.5827.68
735,253,238.60100.00709,907,977.201003.57
项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税8,493,296.9710,496,212.87
教育费附加3,848,528.254,807,749.84
资源税00
房产税3,994,573.694,302,271.91
土地使用税2,727,706.353,254,030.36
印花税762,474.92792,156.01
其他36,979.0450,313.62
地方教育费附加2,559,856.683,255,381.12
合计22,423,415.9026,958,115.73
项目本期发生额上期发生额
固定资产折旧673,000.64687,044.42
业务招待费167,599.521,168,753.52
业务学习交流费168,091,897.63241,273,187.70
广告宣传费178,663,747.05127,320,846.25
运输费010,850,433.31
办公费4,335,064.452,565,246.91
差旅费1,871,618.566,364,879.09
通讯费325,290.43338,311.63
职工薪酬58,040,600.4257,128,795.69
产品推广费217,570,348.53209,399,675.93
促销费2,367,103.011,352,448.29
咨询费259,383,241.69196,008,651.09
仓储费1,679,695.032,042,971.54
交通费753,159.422,150,950.53
汽车费04,333,902.63
其他19,132,058.4318,836,604.70
合计913,054,424.81881,822,703.23

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产折旧10,536,351.769,353,581.92
办公费5,052,468.064,019,396.07
差旅费1,884,283.702,825,386.33
业务招待费6,695,298.825,119,642.22
通讯费241,885.45346,677.61
职工薪酬28,271,421.7630,281,960.02
福利费1,009,245.611,738,929.14
车辆费1,889,646.311,829,576.20
低值易耗品摊销713,141.09273,467.48
社保金3,976,407.759,040,362.58
无形资产摊销6,647,843.036,720,365.42
修理费4,850,295.95992,177.53
评估审计费1,603,773.581,694,839.86
工会经费768,054.02696,792.31
教育经费133,978.75172,851.88
租赁费4,264,719.681,317,797.07
会务费713,579.66746,908.06
咨询费3,426,661.122,604,179.74
董监事费372,000.00372,000.00
法律顾问费345,050.34338,375.51
香港商报刊登费317,306.74
广告宣传费1,224,853.82268,822.79
长期待摊费用3,543,252.532,016,916.69
其他11,739,840.749,169,332.19
合计100,221,360.2791,940,338.62
项目本期发生额上期发生额
职工薪金14,040,037.728,584,945.71
折旧摊销2,028,873.60921,173.52
材料成本15,531,636.591,168,631.83
技术服务费784,248.963,091,131.86
委外实验咨询费6,735,355.395,029,143.07
其他3,670,491.511,164,098.20
合计42,790,643.7719,959,124.19

无。

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息费用4,934,987.808,775,228.46
减:利息收入-794,061.14-1,020,179.77
汇兑损益4,076.826,563.60
手续费及其他1,665,459.281,425,138.13
承兑汇票贴现息3,500.23350,086.10
合计5,813,962.999,536,836.52
项目本期发生额上期发生额
政府补助6,060,039.722,109,892.66
合计6,060,039.722,109,892.66
补助项目本期金额上期金额与资产相关/与收益相关
高新财政补贴104,260.00756,600.00与收益相关
产业扶持资金9,800.00与收益相关
社保中心稳岗补贴款583,530.00110,373.00与收益相关
年产15亿粒胶囊剂生产线技改项目工程150,000.00150,000.00与资产相关
小河GMP认证改造44,000.00与收益相关
知识产权奖励款28,000.00与收益相关
双龙航空港经济区经济发展贸易局300,000.00与收益相关
贵阳市工业和信息化委员会补助230,400.00与收益相关
都匀经开区产业发展局补助款13,463.00与收益相关
南明区工信委产业扶持金773,000.00300,000.00与收益相关
2019年招商引资兑现资金补贴342,000.00与收益相关
滨州市滨城区总工会机关慰问金5,000.00与收益相关
政府发放一次性就业补贴27,000.00与收益相关
青年就业见习补贴5,190.00与收益相关
疫情防控专项资金443,000.00与收益相关
贵阳市南明区工信局援企稳岗扶持资金4,300.00与收益相关
知识产权创造运用促进专项自助资金330,000.00与收益相关
贵州省市场监管局知识产权示范企业资助经费500,000.00与收益相关
专利试点运营年费资助款90,190.00与收益相关
黔南州工业和信息化局工业企业振兴专项资金2,045,000.00与收益相关
其他政府补助141,316.39167,256.66与收益相关
直接减免的增值税505,265.13
代扣个人所得税手续费10,988.20
合计6,060,039.722,109,892.66
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益46,282.91-1,061,090.44
处置长期股权投资产生的投资收益-1,385,657.04
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入1,121,223.69864,332.71
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计1,167,506.60-1,582,414.77

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失110,205,798.7236,918,601.24
其他应收款坏账损失64,873,598.9233,809,702.26
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计175,079,397.6470,728,303.50
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失7,497,240.385,645,135.09
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失133,310.42
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失3,265,805.00
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失162,162,024.72
十二、其他
合计169,792,575.528,910,940.09

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置利得合计4,687.333,802.51
合计4,687.333,802.51
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠6,017.73
政府补助
盘盈利得352.20931.00352.20
其他1,455,305.682,044,409.871,455,305.68
合计1,455,657.882,051,358.601,455,657.88
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计1,607,548.831,607,548.83
其中:固定资产处置损失1,607,548.831,607,548.83
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠1,867,896.2486,673.451,867,896.24
非常损失2,693.81
盘亏损失476,674.32
其他155,393.791,580,844.76155,393.79
合计3,630,838.862,146,886.343,630,838.86
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用34,947,215.1040,046,149.15
递延所得税费用-21,752,580.73-12,349,937.42
合计13,194,634.3727,696,211.73
项目本期发生额
利润总额-340,278,385.94
按法定/适用税率计算的所得税费用-85,069,596.48
子公司适用不同税率的影响19,938,429.79
调整以前期间所得税的影响416,927.25
非应税收入的影响280305.92
不可抵扣的成本、费用和损失的影响49,871,839.87
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响24,180,737.08
研发费用加计扣除3,575,990.95
所得税费用13,194,634.37

详见附注

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
营业外收入1,352,573.742,051,358.60
利息收入5,709,684.601,020,179.77
政府补助收入5,749,481.732,109,892.66
收货保证金1,217,491.475,498,471.30
其他应收(付)的现金收入69,596,491.2345,656,918.00
合计83,625,722.7756,336,820.33
项目本期发生额上期发生额
管理费用中的现金支出(除职工薪酬、折旧摊销及税费外)25,428,829.1525,825,067.94
销售费用中的现金支出(除职工薪酬、折旧摊销及税费外)779,796,430.09740,281,556.03
财务费用中的承兑汇票贴现息及手续费等支出1,665,459.288,775,228.46
营业外支出的现金支出250,310.021,670,212.02
其他应收(付)款的现金支出87,514,887.00123,924,303.69
合计894,655,915.54900,476,368.14
项目本期发生额上期发生额
处置子公司现金净额996,669.86
合计996,669.86

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

无。

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
售后回租收到款项11,110,000.00
往来企业借款1,600,000.00
合计12,710,000.00
项目本期发生额上期发生额
支付融资租赁款48,109,180.6340,338,082.95
支付企业借款10,000,000.005,600,000.00
合计58,109,180.6345,938,082.95
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润-353,473,020.3180,568,415.85
加:资产减值准备175,079,397.6470,728,303.50
信用减值损失169,705,685.898,910,940.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧45,601,572.8547,845,788.60
使用权资产摊销
无形资产摊销7,274,733.937,354,014.76
长期待摊费用摊销4,796,958.332,753,419.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-4,687.33277,426.67
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)-1,000,951.17466,006.52
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)4,939,064.628,775,228.46
投资损失(收益以“-”号填列)-1,167,506.601,582,414.77
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-21,752,580.73-12,330,091.04
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)-39,116,351.0714,150,379.46
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)148,801,578.39-172,020,450.45
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-40,586,659.1969,218,092.14
其他
经营活动产生的现金流量净额99,097,235.25128,279,888.39
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额481,352,137.35596,052,428.52
减:现金的期初余额596,052,428.52205,813,670.77
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-114,700,291.17390,238,757.75
项目期末余额期初余额
一、现金481,352,137.35596,052,428.52
其中:库存现金257,870.22338,341.88
可随时用于支付的银行存款479,970,929.97595,714,086.64
可随时用于支付的其他货币资金1,123,337.16
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额481,352,137.35596,052,428.52
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
项目期末账面价值受限原因
货币资金134,164.98不动户及安全保护资金
应收票据
存货7,406,717.53借款抵押
固定资产426,079,482.88借款抵押
无形资产28,599,050.67借款抵押
合计462,219,416.06/
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金419.656.522,726.69
其中:美元419.656.522,726.69
欧元
港币
应收账款--
其中:美元
欧元
港币
长期借款--
其中:美元
欧元
港币
种类金额列报项目计入当期损益的金额
高新财政补贴104,260.00其他收益104,260.00
社保中心稳岗补贴款583,530.00其他收益583,530.00
年产15亿粒胶囊剂生产线技改项目工程150,000.00其他收益150,000.00
南明区工信委产业扶持金773,000.00其他收益773,000.00
2019年招商引资兑现资金补贴342,000.00其他收益342,000.00
滨州市滨城区总工会机关慰问金5,000.00其他收益5,000.00
政府发放一次性就业补贴27,000.00其他收益27,000.00
青年就业见习补贴5,190.00其他收益5,190.00
疫情防控专项资金443,000.00其他收益443,000.00
贵阳市南明区工信局援企稳岗扶持资金4,300.00其他收益4,300.00
知识产权创造运用促进专项自助资金330,000.00其他收益330,000.00
贵州省市场监管局知识产权示范企业资助经费500,000.00其他收益500,000.00
专利试点运营年费资助款90,190.00其他收益90,190.00
黔南州工业和信息化局工业企业振兴专项资金2,045,000.00其他收益2,045,000.00
其他政府补助141,316.39其他收益141,316.39
直接减免的增值税505,265.13其他收益505,265.13
代扣个人所得税手续费10,988.20其他收益10,988.20
工业中小企业技术改造项目中央预算内投资资金1,200,000.00递延收益0
高新区拨付扶持资金750,000.00递延收益0
南明区科学技术局610,000.00递延收益0
贵州双龙航空港经济区社会事业发展局610,000.00递延收益0
合计9,230,039.725,543,786.39

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

□适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
贵州神奇药业有限公司贵阳贵阳制药100同一控制合并
贵州金桥药业有限公司贵阳贵阳制药92.58购买
贵州柏强制药有限公司贵阳贵阳制药100.00非同一控制合并
子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
贵州金桥药业有限公司7.42%4,457,529.1628,489,040.73
子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
贵州金桥药业425,451,161.79199,413,237.79624,864,399.58213,345,781.854,824,127.03218,169,908.88499,207,446.61211,356,262.09710,563,708.70213,345,781.85225,233,004.69438,578,786.54

有限公司

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
贵州金桥药业有限公司841,890,819.70-20,934,744.55-20,934,744.5556,446,008.20736,286,788.312,682,227.072,682,227.07-30,267,686.84

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产73,425,287.718,565,265.0081,990,552.71
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产73,425,287.718,565,265.0081,990,552.71
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资73,425,287.718,565,265.0081,990,552.71
(3)衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额73,425,287.718,565,265.0081,990,552.71
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
项目期末公允价值估值技术重要参数
定性信息定量信息
重庆神奇药业股份有限公司收益法净资产已为负,预计未来很难产生用于股东分配的现金流。
重庆全之道医药有限公司500,000.00成本法公司经营正常,未出现显著亏损,重置价值是相关股权的公允价值的最佳估计
长江经济联合发展集团股份有限公司1,400,000.00成本法公司经营正常,未出现显著亏损,
项目期末公允价值估值技术重要参数
定性信息定量信息
重置价值是相关股权的公允价值的最佳估计
贵州都匀农村商业银行股份有限公司匀东支行6,665,265.00成本法公司经营正常,未出现显著亏损,重置价值是相关股权的公允价值的最佳估计
母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
贵州神奇投资有限公司贵阳投资活动5,00024.5924.59
合营或联营企业名称与本企业关系
四川神奇康正医药有限公司合营企业
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
贵州贵创投资有限公司母公司的控股子公司
贵州神奇彩印包装有限责任公司母公司的控股子公司
贵州民泰商贸有限公司母公司的控股子公司
黔南神奇医药有限公司母公司的控股子公司
贵阳神奇大酒店有限公司母公司的控股子公司
贵阳金泰房地产开发有限公司其他
贵州神奇商业发展有限公司其他
贵州神奇啤酒有限公司其他
贵州百强集团投资控股有限公司其他
龙里县柏强植物开发有限公司其他
贵阳凯宾商贸有限公司其他
贵阳神奇星岛酒店有限公司其他
贵州鸿邮实业股份有限公司其他
贵州神奇百盛购物中心有限公司其他
贵阳君业商业发展有限公司其他
贵定恒伟玻璃制品厂其他
贵阳神东大厦物业管理有限公司其他
贵阳德堡快递印务有限公司其他
贵阳宇龙纸制品加工有限公司其他
淄博华信宏仁堂医药连锁有限公司其他
淄博宏仁堂大药店有限责任公司其他
淄博宏仁堂春天医药零售有限公司其他
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
贵阳宇龙纸制品加工有限公司购买包装物908,903.00
贵阳德堡快速印务公司购买包装物234,361.00
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
黔南神奇医药有限公司销售药品504,600.00
淄博华信宏仁堂医药连锁有限公司销售药品373,626,383.73271,750,000.00
淄博宏仁堂大药店有限责任公司销售药品27,047,004.5031,110,000.00
淄博宏仁堂春天医药零售有限公司销售药品8,460,575.616,740,000.00
四川神奇康正医药有限公司销售药品19,132,053.8219,640,166.29
淄博圣海平民大药房连锁有限公司销售药品4,061,411.88

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用

本公司作为承租方:

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
神奇投资40,000,0002018-11-172020-11-16报告期内,山东神奇归还神奇投资1,000万元借款。
项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬210.91
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款淄博华信宏仁堂医药连锁有限公司27,303,817.2350,560,681.36
应收账款淄博宏仁堂大药店有限责任公司7,045,160.95
应收账款淄博宏仁堂春天医药零售有限公司2,626,811.34
应收账款淄博圣海平民大药房连锁有限公司0708,352.20
应收账款四川神奇康正医药有限公司5,886,165.843,245,103.25
其他应收款四川神奇康正医药有限公司300,000.00
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款贵阳德堡快速印务有限公司25,425.4025,425.40
应付账款贵阳神奇大酒店有限公司63,594.00635,940.00
其他应付款贵阳神奇大酒店有限公司441,300.00441,300.00
其他应付款贵州贵创投资有限公司114,975.85114,975.85
其他应付款贵州神奇投资有限公司40,000,000.0050,000,000.00
其他应付款四川神奇康正医药有限公司115,000.00
预收款项淄博宏仁堂大药店有限责任公司1,427,954.14
预收款项淄博宏仁堂春天医药零售有限公司1,790,303.97
预收款项黔南神奇医药有限公司11,726.0011,726.00

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上20,182,136.11
合计20,182,136.11
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备20,182,136.1110020,182,136.1110020,182,136.1110020,182,136.11100
其中:
按组合计提坏账准备
其中:
合计20,182,136.11/20,182,136.11/20,182,136.11/20,182,136.11/
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
上海英雄(集团)有限公司1,054,940.511,054,940.51100无法收回
上海永生金笔有限公司19,127,195.6019,127,195.60100无法收回
合计20,182,136.1120,182,136.11100/
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提20,182,136.1120,182,136.11
合计20,182,136.1120,182,136.11

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
上海英雄(集团)有限公司1,054,940.515.231,054,940.51
上海永生金笔有限公司19,127,195.6094.7719,127,195.60
合计20,182,136.11100.0020,182,136.11
项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利177,311,660.30177,311,660.30
其他应收款1,325,384.672,554,129.91
合计178,637,044.97179,865,790.21

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
贵州神奇药业有限公司177,311,660.30177,311,660.30
合计177,311,660.30177,311,660.30
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
贵州神奇药业有限公司177,311,660.302年以上子公司尚未支付否 未发生减值,子公司生产经营正常,不存在减值迹象
合计177,311,660.30//
账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内1,236,727.86
1年以内小计1,236,727.86
1至2年
2至3年49,894.25
3年以上
3至4年38,762.56
4至5年
5年以上603,516.06
合计1,928,900.73
款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款1,928,900.733,157,645.97
合计1,928,900.733,157,645.97
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额603,516.06603,516.06
2020年1月1日余额在本期603,516.06603,516.06
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额603,516.06603,516.06
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按组合计提603,516.06603,516.06
合计603,516.06603,516.06
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
永生房产昭化路销售费用应收费用603,516.065年以上19.11603,516.06
薛丽萍备用金65,155.131年以内
王浩备用金30,000.002-3年
汪洋备用金15,164.002-4年
丁洁备用金32,769.001年以内
合计/746,604.1919.11603,516.06
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,676,041,551.051,676,041,551.051,676,041,551.051,676,041,551.05
对联营、合营企业投资
合计1,676,041,551.051,676,041,551.051,676,041,551.051,676,041,551.05
被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
贵州金桥药业有限公司232,978,878.27232,978,878.27
贵州神奇药业有限公司508,330,666.70508,330,666.70
贵州柏强制药有限公司934,732,006.08934,732,006.08
合计1,676,041,551.051,676,041,551.05
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务
其他业务3,006,330.301,857,412.933,367,241.852,783,409.65
合计3,006,330.301,857,412.933,367,241.852,783,409.65

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

无。

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益-4,650,000.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入1,121,223.69698,852.92
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计1,121,223.69-3,951,147.08
项目金额说明
非流动资产处置损益4,687.33
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)5,187,960.12祥见第七项合并财务报表项目注释84小项
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入1,121,223.69
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-104,077.90
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,191,787.68
其他符合非经常性损益定义的损益项目221,558.15
所得税影响额-260,174.40
少数股东权益影响额-671,092.59
合计3,308,296.72
报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润-17.87-0.64-0.64
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-17.42-0.65-0.65
备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录报告期内在《上海证券报》和《香港商报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
报告版本号更正、补充公告发布时间更正、补充公告内容
2020年年度报告(修订版)2021年6月12日详见公司《关于2020年年度报告修订说明的公告》(公告编号2021-019)

  附件:公告原文
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