光明乳业2017年第三季度报告

2017 年第三季度报告
公司代码：600597                               公司简称：光明乳业
                   光明乳业股份有限公司
                   2017 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 5
四、   附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人张崇建、主管会计工作负责人王伟及会计机构负责人（会计主管人员）华志勇保
    证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                         本报告期末比上年度
                          本报告期末                 上年度末
                                                                             末增减(%)
总资产                    16,330,298,822             16,079,810,015                    1.56
归属于上市公司股东
                           5,072,732,431                 4,993,059,512                 1.60
的净资产
                        年初至报告期末        上年初至上年报告期末
                                                                         比上年同期增减(%)
                          （1-9 月）                （1-9 月）
经营活动产生的现金
                           1,314,890,369                 1,460,946,800               -10.00
流量净额
                        年初至报告期末        上年初至上年报告期末        比上年同期增减
                          （1-9 月）                （1-9 月）                （%）
营业收入                  16,507,202,557             15,466,456,552                    6.73
归属于上市公司股东
                             528,809,508                   425,509,391                24.28
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益           542,650,369                   366,478,284                48.07
的净利润
加权平均净资产收益
                                     10.31                        9.00    增加 1.31 个百分点
率（%）
基本每股收益（元/股）              0.4319                       0.3475                24.29
稀释每股收益（元/股）              0.4314                       0.3471                24.29
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                 本期金额        年初至报告期末
                       项目
                                                               （7－9 月）       金额（1-9 月）
非流动资产处置损益                                                -47,860,228          -82,155,206
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持                   24,449,104          39,746,832
续享受的政府补助除外
受托经营取得的托管费收入                                           16,747,305          16,747,305
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                               20,060,335          21,330,596
少数股东权益影响额（税后）                                           -536,568           -1,148,992
所得税影响额                                                       -5,995,353           -8,361,396
                       合计                                         6,864,595          -13,840,861
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                          单位：股
股东总数（户）                                                                              44,312
                                    前十名股东持股情况
                                                      持有有        质押或冻结情况
         股东名称             期末持股数      比例    限售条
                                                                                         股东性质
         （全称）                 量          (%)     件股份       股份状态     数量
                                                        数量
光明食品（集团）有限公司      668,851,666    54.35         0          无         0       国有法人
中国证券金融股份有限公司      30,801,288      2.50         0         未知                  未知
邓佑衔                        28,133,700      2.29         0         未知                  未知
天安财产保险股份有限公司
                              18,019,991      1.46         0         未知                  未知
－保赢 1 号
中国人民人寿保险股份有限
                              16,762,246      1.36         0         未知                  未知
公司－万能－个险万能
中央汇金资产管理有限责任
                              15,189,500      1.23         0         未知                  未知
公司
中国人民人寿保险股份有限
                              14,337,693      1.17         0         未知                  未知
公司－分红－个险分红
中国工商银行股份有限公司
－中证上海国企交易型开放       9,151,622      0.74         0         未知                  未知
式指数证券投资基金
香港中央结算有限公司           6,065,575      0.49         0         未知                  未知
北京坤藤投资有限责任公司       5,999,936      0.49         0         未知                  未知
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                             持有无限售条件                股份种类及数量
                 股东名称
                                               流通股的数量             种类              数量
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光明食品（集团）有限公司                            668,851,666    人民币普通股    668,851,666
中国证券金融股份有限公司                            30,801,288     人民币普通股     30,801,288
邓佑衔                                              28,133,700     人民币普通股     28,133,700
天安财产保险股份有限公司－保赢 1 号                 18,019,991     人民币普通股     18,019,991
中国人民人寿保险股份有限公司－万能－个
                                                    16,762,246     人民币普通股     16,762,246
险万能
中央汇金资产管理有限责任公司                        15,189,500     人民币普通股     15,189,500
中国人民人寿保险股份有限公司－分红－个
                                                    14,337,693     人民币普通股     14,337,693
险分红
中国工商银行股份有限公司－中证上海国企
                                                     9,151,622     人民币普通股      9,151,622
交易型开放式指数证券投资基金
香港中央结算有限公司                                 6,065,575     人民币普通股      6,065,575
北京坤藤投资有限责任公司                             5,999,936     人民币普通股      5,999,936
上述股东关联关系或一致行动的说明                                     未知
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明                              不适用
    上海益民食品一厂（集团）有限公司为光明食品（集团）有限公司一致行动人。上海益民食
品一厂（集团）有限公司截至 2017 年 9 月 30 日持有公司股份数为 1,350,724 股，两者合计持有
公司股份 670,202,390 股，占本公司总股本的 54.46%。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1） 资产负债表部分
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                        金额
         项目                                                       增减额        增减比率（%）
                           本期期末数          本期期初数
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融         82,963,887          32,752,339         50,211,548          153.31
资产
在建工程                    644,769,062          288,814,554        355,954,508         123.25
其他非流动资产               31,714,945          11,662,816         20,052,129          171.93
短期借款                3,022,546,927          1,153,017,083      1,869,529,844         162.14
以公允价值计量且其变
                             39,822,237          24,651,395         15,170,842           61.54
动计入当期损益的金融
                                           5 / 19
                                   2017 年第三季度报告
 负债
 预收款项                 516,295,843     1,117,684,503         -601,388,660        -53.81
 应付利息                  17,989,994          2,044,243         15,945,751         780.03
 其他非流动负债                           1,827,010,886     -1,827,010,886         -100.00
 其他综合收益             -15,352,778        -48,790,365         33,437,587         不适用
 注：主要变动原因
 1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产增加，主要是本期汇率变动导致以公允价
     值计量且其变动计入当期损益的金融资产增加。
 2） 在建工程增加，主要是本期子公司新西兰新莱特新增扩建项目。
 3） 其他非流动资产增加，主要是本期子公司预付土地款。
 4） 短期借款增加，主要是本期子公司取得短期借款增加。
 5） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债增加，主要是本期子公司光明乳业国际投
     资有限公司新增利率掉期合约。
 6） 预收款项减少，主要是本期实现销售收入预收货款减少。
 7） 应付利息增加，主要是本期取得短期借款增加。
 8） 其他非流动负债减少，主要是本期终止与Chatsworth Asset Holding Ltd.投资框架协议。
 9） 其他综合收益增加，主要是本期外币财务报表折算差额增加。
 （2） 损益表部分
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                             金额
                项目                                               增减额      增减比率（%）
                                    本期数        上年同期数
公允价值变动收益                    -873,830        2,840,134     -3,713,964       -130.77
投资收益                           2,198,186         -639,862      2,838,048        不适用
营业外收入                        39,405,631      58,374,630     -18,968,999        -32.50
营业外支出                       100,230,241      63,449,058      36,781,183         57.97
归属母公司所有者的其他综合收益
                                  33,437,587      83,604,198     -50,166,611        -60.00
的税后净额
归属于少数股东的其他综合收益的
                                   5,520,494      112,595,095   -107,074,601        -95.10
税后净额
 注：主要变动原因
 1） 公允价值变动收益减少，主要是本期子公司新西兰新莱特外汇远期合同无效套期保值产生公
     允价值变动损失。
 2） 投资收益增加，主要是本期确认联营企业投资收益增加。
 3） 营业外收入减少，主要是本期按《企业会计准则第16号——政府补助（修订）》对2017年1月
     1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据准则调整至其他收益科目。
 4） 营业外支出增加，主要是本期牛只处置损失增加。
 5） 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额减少，主要是本期现金流量套期损益的有效部
     分减少。
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                                   2017 年第三季度报告
6） 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额减少，主要是本期现金流量套期损益的有效部分
    减少。
（3） 现金流量表部分
                                                                    单元：元 币种：人民币
                                         金额                                     增减比率
          项目                                                      增减额
                               本期数             上年同期数                        （%）
收到的税费返还                 239,487,555         111,224,475      128,263,080     115.32
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净       161,799,759          30,234,434      131,565,325     435.15
额
吸收投资收到的现金                                 173,814,920     -173,814,920    -100.00
取得借款收到的现金           2,868,814,702      1,126,380,424     1,742,434,278     154.69
收到其他与筹资活动有关的
                                10,768,063          22,403,000      -11,634,937     -51.93
现金
偿还债务支付的现金             906,713,090      2,416,061,383    -1,509,348,293     -62.47
支付其他与筹资活动有关的
                             2,176,447,505           3,806,196    2,172,641,309   57081.70
现金
汇率变动对现金及现金等价
                               -14,585,514            -410,781      -14,174,733     不适用
物的影响
注：主要变动原因
1） 收到的税费返还增加，主要是本期子公司新西兰新莱特收到的税收返还增加。
2） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加，主要是本期处置牛只资产收
    回的现金增加。
3） 吸收投资收到的现金减少，主要是上期子公司新西兰新莱特收到少数股东投资款。
4） 取得借款收到的现金增加，主要是本期子公司取得短期借款收到的现金增加。
5） 收到其他与筹资活动有关的现金减少，主要是本期收到的政府项目补贴款减少。
6） 偿还债务支付的现金减少，主要是本期归还借款减少。
7） 支付其他与筹资活动有关的现金增加，主要是本期终止与Chatsworth Asset Holding Ltd.投
    资框架协议，受让荷斯坦牧业45%股权。
8） 汇率变动对现金及现金等价物的影响增加，主要是本期汇率变动对子公司新西兰新莱特的影
    响导致汇率变动对现金及现金等价物的影响增加。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
      2017年7月24日，公司召开2017年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于终止A股限制
性股票激励计划（二期）并回购注销限制性股票的实施方案》及《关于提请股东大会授权董事会
全权办理终止A股限制性股票激励计划（二期）并回购注销限制性股票相关事宜的提案》。公司终
止A股限制性股票激励计划（二期）并回购注销A股限制性股票激励计划（二期）授予的限制性股
票（详见2017年7月7日、2017年7月15日、2017年7月25日公司在《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站发布的相关公告）。
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    2017年7月24日，公司召开2017年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于终止投资框架
协议及受让Chatsworth Asset Holding Ltd.持有的荷斯坦牧业45%股权的提案》。此次股权受让
已经完成，本公司持有荷斯坦牧业55%的股权，本公司全资子公司光明乳业国际持有荷斯坦牧业45%
的股权（详见2017年7月7日、2017年7月15日、2017年7月25日公司在《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站发布的相关公告）。
    2017年7月24日，公司召开2017年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于选举公司普通
董事的提案》，选举桑树德先生担任本公司第六届董事会普通董事（详见2017年7月7日、2017年7
月15日、2017年7月25日公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
及上海证券交易所网站发布的相关公告）。
    2017年8月25日，公司召开第六届董事会第十三次会议，会议审议通过了《关于光明食品国际
有限公司及光明食品新加坡控股私人有限公司与光明乳业国际投资有限公司签订托管协议的议
案》，公司继续受托管理Bright Food Singapore Investment及其所有下属企业的日常经营（详
见2017年8月29日公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海
证券交易所网站发布的相关公告）。
    2017年9月18日，公司召开2017年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于光明乳业国际
投资有限公司借款及担保的提案》，同意本公司之全资子公司光明乳业国际投资有限公司向中国
建设银行股份有限公司上海第五支行申请借款6,400万美元，同意本公司就该笔借款为光明乳业国
际投资有限公司提供连带责任保证（详见2017年8月29日、2017年9月9日、2017年9月19日公司在
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站发布的
相关公告）。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                                        公司名称   光明乳业股份有限公司
                                                   法定代表人      张崇建
                                                           日期    2017 年 10 月 27 日
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四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 9 月 30 日
编制单位:光明乳业股份有限公司
                                               单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                              期末余额             年初余额
流动资产：
  货币资金                                           3,446,659,244        3,366,364,061
  以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                          82,963,887         32,752,339
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                           1,733,407,648        1,646,914,344
  预付款项                                             350,038,103          348,995,636
  应收股利
  其他应收款                                           142,523,608          182,798,778
  买入返售金融资产
  存货                                               1,591,029,723        1,848,692,750
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         162,368,108          173,348,887
    流动资产合计                                     7,508,990,321        7,599,866,795
非流动资产：
  可供出售金融资产                                         2,477,670          2,481,388
  持有至到期投资
  长期应收款                                                  950,000              950,000
  长期股权投资                                            69,301,601         67,089,649
  投资性房地产
  固定资产                                           5,805,760,663        6,035,930,602
  在建工程                                             644,769,062          288,814,554
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产                                     1,104,775,967        1,051,413,923
  无形资产                                             344,087,077          343,732,652
  开发支出
  商誉                                                 263,218,508          247,089,233
  长期待摊费用                                             1,515,786          1,213,607
  递延所得税资产                                       552,737,222          429,564,796
                                          9 / 19
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  其他非流动资产                                       31,714,945      11,662,816
   非流动资产合计                                 8,821,308,501      8,479,943,220
     资产总计                                    16,330,298,822     16,079,810,015
流动负债：
  短期借款                                        3,022,546,927      1,153,017,083
  以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                       39,822,237      24,651,395
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                        1,923,462,047      1,853,205,346
  预收款项                                          516,295,843      1,117,684,503
  应付职工薪酬                                      275,505,375        249,751,988
  应交税费                                          489,455,820        484,617,651
  应付利息                                             17,989,994       2,044,243
  应付股利
  其他应付款                                      2,772,534,589      2,321,235,684
  一年内到期的非流动负债                               46,688,356      46,600,156
  其他流动负债
   流动负债合计                                   9,104,301,188      7,252,808,049
非流动负债：
  长期借款                                          451,301,892        414,862,660
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款                                           21,774,064      21,774,064
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                            2,122,811       2,122,811
  预计负债
  递延收益                                          284,889,171        282,762,121
  递延所得税负债                                    136,402,203        118,524,146
  其他非流动负债                                                     1,827,010,886
   非流动负债合计                                   896,490,141      2,667,056,688
     负债合计                                    10,000,791,329      9,919,864,737
所有者权益
  股本                                            1,230,636,739      1,230,636,739
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                        1,476,975,916      1,774,954,581
  减：库存股                                           64,760,115      64,760,115
  其他综合收益                                      -15,352,778        -48,790,365
  专项储备
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                                  2017 年第三季度报告
  盈余公积                                           448,133,276              448,133,276
  一般风险准备
  未分配利润                                       1,997,099,393            1,652,885,396
  归属于母公司所有者权益合计                       5,072,732,431            4,993,059,512
  少数股东权益                                     1,256,775,062            1,166,885,766
   所有者权益合计                                  6,329,507,493            6,159,945,278
      负债和所有者权益总计                        16,330,298,822           16,079,810,015
法定代表人：张崇建         主管会计工作负责人：王伟            会计机构负责人：华志勇
                                  母公司资产负债表
                                  2017 年 9 月 30 日
编制单位:光明乳业股份有限公司
                                              单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                         期末余额                   年初余额
流动资产：
  货币资金                                        1,857,039,471             1,822,463,463
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                        2,511,168,012             2,981,031,814
  预付款项                                          101,303,630               134,084,506
  应收利息
  应收股利                                              4,094,062              45,831,499
  其他应收款                                      1,563,040,638             1,710,195,045
  存货                                              138,602,107               178,127,671
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                                                  2,001,312
   流动资产合计                                   6,175,247,920             6,873,735,310
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                    1,361,992,793             1,289,500,363
  投资性房地产
  固定资产                                        1,208,641,615             1,343,985,083
  在建工程                                          104,416,665                50,228,872
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  无形资产                                          135,352,833               138,608,958
                                        11 / 19
                                 2017 年第三季度报告
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                   738,203,974        662,150,564
  其他非流动资产
   非流动资产合计                                3,548,607,880      3,484,473,840
     资产总计                                    9,723,855,800     10,358,209,150
流动负债：
  短期借款                                         35,056,517
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                       2,196,587,115      2,884,850,596
  预收款项                                         286,122,301        957,061,888
  应付职工薪酬                                     111,393,953        86,729,084
  应交税费                                         259,883,960        259,788,244
  应付利息