公司代码：600592 公司简称：龙溪股份
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
2015 年年度报告
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会
二〇一六年四月十九日
2015 年年度报告
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
2015 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人曾凡沛、主管会计工作负责人曾四新及会计机构负责人（会计主管人员）曾四新
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
利润分配预案：经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司（母公司）2015年度实现
净利润116,394,156.22元，根据《公司法》及《公司章程》等有关规定提取10％的法定盈余公积
金11,639,415.62元后，加上年初未分配利润477,291,325.68元，扣除本年度已分配的2014年度股
利39,955,357.10元，可供股东分配的利润（未分配利润）为542,090,709.18元。公司拟以现有总
股本399,553,571 股为基数，向全体股东实施每10股派发现金股利1.00元（含税），共计
39,955,357.10元，其余未分配利润结转下一年度；资本公积金不转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的公司发展战略、年度经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承
诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
是
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司在本年度报告第四节“管理层讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”
部分，描述了公司未来的发展趋势、可能面对的挑战和存在的风险，相关内容涉及前瞻性陈述，
不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
1 / 133
2015 年年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 24
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 34
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 37
第八节 公司治理........................................................................................................................... 48
第九节 财务报告........................................................................................................................... 54
第十节 备查文件目录................................................................................................................. 132
2 / 133
2015 年年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
福建证监局 指 中国证券监督管理委员会福建监管局
上交所 指 上海证券交易所
公司、本公司 指 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
九龙江集团 指 漳州市九龙江集团有限公司
九龙江建设 指 漳州市九龙江建设有限公司
永轴公司 指 福建省永安轴承有限责任公司
三齿公司 指 福建省三明齿轮箱有限责任公司
福建金柁 指 福建金柁汽车转向器有限公司
金驰公司 指 漳州市金驰汽车配件有限公司
长沙波德 指 长沙波德冶金材料有限公司
漳州金田 指 漳州市金田机械有限公司
联合轴承 指 福建省联合轴承有限公司
金昌龙公司 指 福建金昌龙机械科技有限责任公司
红旗股份 指 福建红旗股份有限公司
新龙轴 指 新龙轴汽车技术（福建）有限公司
龙轴美国公司 指 龙溪轴承美国股份公司
闽台龙玛 指 闽台龙玛直线科技股份有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
公司的中文简称 龙溪股份
公司的外文名称 FUJIAN LONGXI BEARING（GROUP）CO., LTD
公司的外文名称缩写 LS BEARINGS
公司的法定代表人 曾凡沛
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄继新 郑国平
联系地址 福建省漳州市延安北路 福建省漳州市延安北路
电话 0596-2072091 0596-2072091
传真 0596-2072136 0596-2072136
电子信箱 huang@ls.com.cn zgp@ls.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 福建省漳州市延安北路
公司注册地址的邮政编码
3 / 133
2015 年年度报告
公司办公地址 福建省漳州市延安北路
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.ls.com.cn
电子信箱 zgp@ls.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 龙溪股份
六、 其他相关资料
名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师
办公地址 厦门火炬高新区软件园创新大厦 A 区 13 楼 A 单元
事务所（境内）
签字会计师姓名 叶春、陈纹
名称
公司聘请的会计师
办公地址
事务所（境外）
签字会计师姓名
名称 兴业证券股份有限公司
报告期内履行持续
办公地址 北京市西城区武定侯街 2 号泰康大厦 607
督导职责的保荐机
签字的保荐代表人姓名 裘含、刘智
构
持续督导的期间 2013 年 4 月 23 日～2015 年 12 月 31 日
备注：1、因公司募集资金未使用完毕，自 2013 年 4 月 23 日至公司 2013
年度非公开发行股票募集资金使用完毕为止，上述保荐机构和保荐代表人仍
应对公司募集资金使用情况履行持续督导的责任。2、2015 年 3 月 10 日起，
保荐代表人刘智先生接替张洪刚先生继续履行对公司 2013 年度非公开发行
股票募集资金的持续督导职责。保荐机构将督导期延长至募集资金使用完毕
为止。
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
主要会计数
2015年 2014年 上年同期增 2013年
据
减(%)
营业收入 600,160,910.90 730,456,160.91 -17.84 705,105,887.68
归属于上市公司
52,356,259.90 48,563,001.85 7.81 50,779,275.05
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
-68,034,705.61 -21,630,943.39 -100.00 -7,762,896.21
常性损益的净利
润
4 / 133
2015 年年度报告
经营活动产生的
39,511,602.94 102,103,204.99 -61.30 36,782,711.17
现金流量净额
本期末比上
2015年末 2014年末 年同期末增 2013年末
减（%）
归属于上市公司 1,846,033,122.9
2,067,933,552.31 2,291,314,506.08 -9.75
股东的净资产
2,802,948,535.7
总资产 2,803,813,648.94 3,098,015,681.54 -9.50
期末总股本 399,553,571 399,553,571 0 399,553,571
(二) 主要财务指标
主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%) 2013年
基本每股收益（元／股） 0.1310 0.12 9.17 0.14
稀释每股收益（元／股） 0.1310 0.12 9.17 0.14
扣除非经常性损益后的基本每
-0.17 -0.05 214.01 -0.02
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.38 2.39 增加 -0.01 个百分点 3.02
扣除非经常性损益后的加权平
-3.09 -1.06 减少2.03 个百分点 -0.46
均净资产收益率（%）
八、 2015 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 149,378,004.54 181,136,115.00 139,215,417.98 130,431,373.38
归属于上市公司股东
12,380,302.24 7,880,719.69 -7,119,227.59 39,214,465.56
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 4,068,641.40 -12,731,605.03 -14,735,627.62 91,433,296.86
后的净利润
经营活动产生的现金
2,700,020.48 5,714,802.19 30,965,282.95 131,497.32
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额
适用）
非流动资产处置损益 9,699,965.30 4,055,079.05 212,461.05
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与 23,537,621.92 27,980,297.07 34,021,534.23
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补
助除外
5 / 133
2015 年年度报告
委托他人投资或管理资产的损 21,652,848.68 27,279,236.23 12,476,508.91
益
与公司正常经营业务无关的或 -397,166.79 -7,622,056.99 -2,292,726.48
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的 86,848,516.04 24,735,867.63 23,227,038.76
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项 1,837,407.89 1,384,313.50 4,149,512.54
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 536,927.19
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的 7,668,900.00
要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -85,207.38 153,983.64 -1,377,834.97
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的 196,035.96
损益项目
少数股东权益影响额 -3,065,302.96 -577,546.58 -3,531,446.85
所得税影响额 -19,833,753.15 -14,864,128.31 -8,879,803.12
合计 120,390,965.51 70,193,945.24 58,542,171.26
十、 采用公允价值计量的项目
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
按公允价值计量 765,714,183.68 482,262,803.10 -283,451,380.58 89,384,937.72
合计 765,714,183.68 482,262,803.10 -283,451,380.58 89,384,937.72
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
公司主要业务为关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱、电脑针织机械的研发、生产与销
售。其中，母公司生产经营关节轴承，营业收入占集团销售规模的一半以上，产品广泛应用于工
程机械、载重汽车、冶金矿山、水利工程、建筑路桥、航空军工、轨道交通、新能源等领域，出
口欧美等四十多个国家和地区；永轴公司生产经营圆锥滚子轴承，产品配套于工程机械、载重汽
6 / 133
2015 年年度报告
车并出口海外市场；三齿公司生产经营齿轮/变速箱，下游配套行业为国内工程机械；红旗股份生
产经营电脑针织机械，产品应用于国内织物编织行业并出口孟加拉等海外市场。
（二）经营模式
公司关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱产业链完整，生产工序主要包括：钢材-锻造-
车加工-热处理-磨加工-表面处理（关节轴承）-装配-产成品。产品以自制为主，以外协、外购分
工协作为辅；生产组织采用“以单定产”模式，少量长线产品采取“预测生产”方式；国内市场
采用直销模式，出口市场以直销和代理相结合。
电脑针织机械的生产以组装为主，除针板等主要机械件自产外，电子控制系统、铸件及其它
配件均采用外协、外购方式。国内国际市场销售模式以代理为主、直销为辅。
（三）行业情况
公司关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱均属于机械零部件，行业周期性特征明显。报
告期，国内外经济延续低迷，投资增速放缓，内需出口市场双双疲软，机械制造业景气度下降，
行业步入爬坡过坎、转型升级的艰难阶段。
传统配套市场方面，工程机械、载重汽车周期性强，市场保有量大，行业发展与投资拉动高
度关联。报告期，受国内投资增速回落的影响，市场需求严重萎缩，而供给侧产能过剩，双重挤
压导致传统机械制造业雪上加霜。据报道，2015 年国内装载机累计销售 73581 台，同比下降 51.1%；
挖掘机累计销售 56350 台，同比下降 37.7％，工程机械出口额 190 亿美元，同比下降 4.11％%（数
据来源于第一工程机械网）；重型卡车累计销售 550716 辆，同比下降 25.98%（数据来源于中国
卡车网）。下游主机产销不旺，市场竞争加剧，订单萎缩、客户压价对公司生产经营带来很大的
负面影响。
高端装备与新兴应用领域方面，航空军工、建筑路桥、轨道交通、新能源等替代进口市场处
于成长期，市场前景好，增长空间大，公司着力开发上述市场并取得显著的成效，报告期航空关
节轴承多种型号产品实现批量配套，钢结构关节轴承成功配套国家天文台 FAST 球面射电望远镜、
白云机场、江苏大剧院、腾讯办公楼、苏州体育中心等大型建筑，推广应用于韩国京釜高速公路
项目，一定程度上缓解了行业需求下滑对公司生产经营的冲击；然而，该配套领域目前仍处于投
入期，产品技术含量高、开发周期长，短期内难于放量，对公司业绩拉动作用还比较有限。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
主要资产 重大变化说明
公司六届十次董事会决议同意公司出资 9000 万元与龙恩直线科技有限责任公司合
股权资产 资设立闽台龙玛直线科技股份有限公司，公司股权占比 75％；报告期，公司在董
事会决议授权范围内，已向合资公司出资人民币 7000 万元。
其中：境外资产 （单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 %。
7 / 133
2015 年年度报告
三、报告期内核心竞争力分析
公司是国内最大的关节轴承供应商和最大出口商，关节轴承品种齐全，制造链完整，拥有向
心、角接触、推力、杆端、球头杆端和带座带锁口等六大类型、60 个系列、5800 多个品种的关节
轴承产品，拥有独具特色的柔性精益制造体系，具备同时组织生产 600 种以上关节轴承的能力，
可适应多品种小批量及大规模批量订单的生产。
公司是关节轴承国家行业标准主起草单位，是国家滚动轴承标准化委员会关节轴承分技术委
员会秘书处单位，承担关节轴承国家、行业标准的制修订工作，现有关节轴承国家标准共 10 项，
公司参与制修订 6 项（其中主持制修订 5 项）；现有行业标准共 6 项全部由公司主持制修订。作
为国内关节轴承行业龙头企业，公司代表中国参加关节轴承国际标准制订，提出关节轴承静载荷、
动载荷及寿命两项提案并获得通过，提升行业国际话语权。
公司研发体系完善，拥有全国唯一的关节轴承研究所、博士后科研工作站、国家认定企业技
术中心、福建省工程技术研究中心和重点实验室；研发能力突出，拥有经验丰富的关节轴承设计、
制造、工艺装备等方面的专家，承担国家科技支撑计划等国家、省级重大技术专项，年开发新产
品 300 种以上，\"关节轴承产品技术创新平台建设\"获福建省科技进步一等奖；关节轴承检测与实
验中心室通过中国合格评定实验室认可委员会（CNAS）的 ISO/IEC17025 认可，检测试验设备国际
先进、国内领先水平，出具的检测报告具有权威性。公司关节轴承已获授权专利 43 个，其中发明
专利 19 个。
公司关节轴承产品质量稳定，性价比优势突出，产品远销欧美等四十多个国家和地区，获得
了各行业重点龙头客户的普遍认可，建立了稳定、忠诚的客户群。产品广泛配套国内知名工程机
械、载重汽车主机市场，成功进入卡特彼勒、林德公司、沃尔沃等跨国公司全球采购体系；产品
成功配套中科院正负电子对撞机、神州系列、嫦娥奔月等国家重点科研及航天工程项目。公司拥
有\"军工三证\"，获得\"武器装备承制资格单位认证，承担航空关节轴承共性技术研究及多项国内军
用民用航空关节轴承国产化研制配套任务。
第四节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
面对行业严冬，公司董事会紧紧围绕“一基多元、两大转变、三个目标、四种手段”的总体
发展战略，积极采取应对措施，以创新为驱动，加大集团战略、营销、研发、生产、质量、人力
“六大”管理变革力度，优化资源配置，构建核心竞争力，提升企业运营水平；加快业务布局，
推进转型升级，创建新的增长点，增强企业抗周期能力，努力遏制市场低迷、客户压价、成本费
用上升等负面因素对公司生产经营的冲击。
近年来，公司致力开发航空军工、轨道交通、钢结构建筑等高端市场及新兴应用领域并取得
显著的成效。报告期，公司免维护十字轴产品顺利通过路试，赢得批量供货资格，有望成为公
司后续的一个增长点；航空关节轴承首次提交美国海军航空司令部，按照 AS81820D-2014 最高
8 / 133
2015 年年度报告
等级 A 类标准（十万次试验循环）要求，2 类 12 种规格的产品顺利通过 NAVAIR 试验室合格鉴定，
并于 2016 年 4 月 1 日正式列入美国政府采购合格产品目录（QPL-AS81820），公司从而具备国际
航空自润滑关节轴承供应商的基本资质。根据有关方提供的的资料，目前全球航空配套市场关节
轴承年需求约 100 亿元，公司航空自润滑关节轴承通过 NAVAIR 认证并列入 QPL-AS81820 目录，为
拓展波音、空客等航空配套市场创造了有利条件。
二、报告期内主要经营情况
截止 2015 年 12 月 31 日，公司资产总额 280,381.36 万元，同比增长-9.50％，归属于母公司
所有者权益 206,793.36 万元，同比增长-9.75％；2015 年度，集团营业收入 60,016 万元、同比
增长-17.84％，利润总额 6,092 万元、同比增长 48.22％；归属母公司所有者净利润 5,236 万元、
同比增长 7.81％。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 600,160,910.90 730,456,160.91 -17.84
营业成本 429,162,395.86 520,182,299.49 -17.50
资产减值损失 74,986,125.18 58,910,395.89 27.29
投资收益 111,368,986.74 54,247,443.89 105.30
营业外收入 33,896,942.16 37,314,930.14 -9.16
营业外支出 1,141,729.11 8,889,626.02 -87.16
利润总额 60,924,933.54 41,104,180.22 48.22
少数股东损益 -18,798,820.31 -20,258,970.26 7.21
经营活动产生的现金流量净额 39,511,602.94 102,103,204.99 -61.30
投资活动产生的现金流量净额 62,115,851.06 197,252,401.47 -68.51
筹资活动产生的现金流量净额 21,941,993.43 -313,160,480.56 107.01
研发支出 52,991,739.09 60,104,608.72 -11.83
1. 收入和成本分析
A 营业收入变动：主要是报告期国际、国内市场需求持续萎缩，特别是工程机械、载重汽车
等公司下游重点主机厂商，订单继续回落；其中：轴承产品同比减少 9,718 万元、齿轮及齿轮箱
减少 2,750 万元、红旗股份针织机收入减少 2,243 万元，其他汽车配件与冶金材料等减少 57 万元，
其他业务收入增加 1,738 万元。
B 营业成本变动：主要是因主营业务收入及产品结构变动而变动，其中轴承产品同比减少
6,889 万元，齿轮及变速箱减少 2,711 万元，针织机产品同比减少 1,639 万元，其他汽车配件与
冶金材料等减少 3 万元，其他业务成本增加 2141 万元。
C 资产减值损失变动：资产减值损失比上年增加 1,608 万元，主要是母公司计提坏账准备及
存货跌价准备增加 100 万元、子公司红旗股份计提坏账准备及存货跌价准备增加 301 万元、永轴
公司计提坏账准备及存货跌价准备增加 273 万元、三齿公司计提坏账准备及存货跌价准备增加 490
万元，以及合并商誉减值增加资产减值损失 417 万元等。
9 / 133
2015 年年度报告
D 投资收益变动：主要系 2015 年度母公司处置兴业证券股票的投资收益 8,419 万元(上年度
该项收益为 2,474 万元，增加 5,945 万元）,以及子公司三齿公司处置股票增加收益 209 万元；用
暂时闲置的募集资金和自有资金做结构性存款等理财产品获得的收益 2,193 万元（上年度该项收
益为 2,728 万元，减少 535 万元）；兴业证券等股票分红及红旗股份对外委托贷款收益增加 30
万元等。
E 营业外收入变动：一方面系由于华安县政府收回子公司金昌龙公司商住用地而增加非流动
资产处置利得 993 万元；另一方面系上年同期子公司红旗股份对价调整增加营业外收入 767 万元
而本期无该项收入、当期取得的政府补助较上年同期减少 444 万元以及其他因素的影响等。
F 营业外支出变动：主要系上年同期红旗股份计提按揭销售担保可能承担的损失 762 万元，
而本年无此损失计提所致。
G 利润总额变动：利润总额比上年增加 1,982 万元，主要是受集团营业利润及营业外收支影
响。
H 少数股东损益变动：主要受子公司亏损变动影响。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分产品情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年增
分产品 营业收入 营业成本
（%） 上年增减（%） 上年增减（%） 减（%）
轴承产品 40,414.4 28,869.36 28.57 -19.56 -19.35 增加 -0.18 个
6 百分点
齿轮件 2,165.14 2,105.34 2.76 -47.43 -48.50 增加
2.02 个百分点
齿轮箱 358.55 348.06 2.93 -68.94 -68.16 增加
-2.38 个百分点
针织机 10,054.3 6,290.64 37.43 -18.24 -20.71 增加
9 1.95 个百分点
粉末冶金 410.27 237.62 42.08 3.18 33.63 增加
-13.20 个百分点
汽车配件 503.10 294.33 41.50 8.81 -0.96 增加
5.77 个百分点
主营业务分地区情况
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）
上年增减（%） 上年增减（%） 年增减（%）
内销 34,792.67 27,046.65 22.26 -10.07 -3.83 减少 5.04 个百
分点
其中：主营 28,682.49 22,275.75 22.34 -16.42 -12.62 减少 3.38 个百
业务 分点
其他业务 61,101.86 47,708.97 21.92 39.76 81.37 减少 17.91 个
百分点
出口销售 25,223.42 15,869.59 37.08 -26.58 -33.58 增加 6.63 个百
（主营） 分点
其中：自 16,826.41 10,337.65 38.56 -32.19 -38.49 增加 6.29 个百
