关于淮南矿业集团财务有限公司
2022年半年度风险评估的报告
为有效防范、及时控制和化解淮河能源（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“上市公司”）及所属控股子公司在控股股东淮南矿业（集团）有限责任公司（以下简称“淮南矿业”）控股的淮南矿业集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）存款的风险，保证资金的独立性、安全性、流动性、盈利性，根据《公司与淮南矿业集团财务有限公司关联交易的资金风险防范制度》等有关文件规定，公司对财务公司进行了风险评估，具体情况如下：
一、财务公司基本情况
财务公司是经中国银行保险监督管理委员会（原中国银行业监督管理委员会）《关于核准淮南矿业集团财务有限公司开业的批复》（银监复[2007]353号）批准，于2007年9月由淮南矿业投资设立的非银行金融机构，注册资本30,000万元。2008年8月，根据财务公司董事会决议和修改后的财务公司章程规定，财务公司申请增加注册资本70,000万元，变更后的注册资本为100,000万元，其中：淮南矿业出资91,500万元，占注册资本的91.50%；淮南东辰集团有限责任公司出资5,000万元，占注册资本的5.00%；淮南东华置业发展有限公司出资3,500万元，占注册资本的3.50%。2013年5月，根据财务公司2013年第一次临时股东会会议决议，财务公司申请增资100,000万元，变更后的注册资本为200,000万元，其中：淮南矿业出资183,000万元，占注册资本的91.50%；淮南东辰集团有限责任公司出资10,000万元，占注册资本的5.00%；淮南东华实业（集
团）有限责任公司出资7,000万元，占注册资本的3.50%。2015年12月，经批准淮南东辰集团有限责任公司、淮南东华实业(集团)有限责任公司将其所持股份全部转让给淮南矿业集团电力有限责任公司；至2015年末，淮南矿业集团电力有限责任公司（2021年2月8日工商登记名称变更为“淮河能源电力集团有限责任公司”）持股比例为8.50%。
财务公司经营地点：安徽省淮南市田家庵区洞山东路上东锦城商业街21栋18号；法定代表人：王广磊。
财务公司经营范围包括：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借，办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；经批准发行财务公司债券；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资，仅限于银行间市场发行的各类产品、货币市场基金、证券投资基金、地方政府债券、公司债券，以及银行理财产品、信托及其他金融机构发行的理财产品等；成员单位产品的买方信贷及及融资租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
二、财务公司内部控制情况
（一）控制环境
财务公司法人治理结构健全，管理运作科学规范。财务公司法人治理结构为股东会、董事会、监事会和经营层。董事会下设审计委员会、风险管理委员会、投资决策委员会、薪酬管
理委员会和董事会秘书处。财务公司总经理及其经营班子对财务公司行使经营权，下设信贷审批管理委员会、资金运营管理小组，并根据业务发展以及相互监督、相互牵制的要求设有会计结算部、计划财务部、信贷经营部、综合管理部、风险管理部、业务稽核部和投资管理部、信息管理部等八个业务部门，构建了前台、中台、后台分离的三道工作程序和风险防控体系。财务公司组织架构图如下：
财务公司将加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险放在各项工作的首位，以培养员工具有良好职业道德与
综合管理部股东会
股东会经营层
经营层信贷审批委员会
信贷审批委员会
监事会
监事会董事会秘书处
董事会秘书处资金运营管理小组
资金运营管理小组董事会
董事会
业务稽核部
| 投资管理部 | 业务稽核部 | 风险管理部 | 信贷经营部 | 计划财务部 | 会计结算部 |
风险管理委员会
| 投资决策委员会 | 审计委员会 | 风险管理委员会 |
信息管理部
信息管理部
薪酬管理委员会
专业素质及提高员工的风险防范意识作为基础，通过加强和完善风险管理、内部稽核、教育培训、考核和激励机制等各项制度，全面完善财务公司内部控制制度。
（二）风险的识别与评估
财务公司制定《淮南矿业集团财务有限公司内部控制指导意见》等制度，明确划分相关部门、岗位之间的职责，在部门和岗位之间建立职责分离、相互制约的机制。财务公司董事会、监事会、经营管理层、审计委员会和风险管理委员会在实施内部控制时明确各自职责，各部门对所从事的各种业务活动的风险建立了事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
（三）控制活动
1、资金管理
财务公司根据中国银行保险监督管理委员会的各项规章制度，制定了《淮南矿业集团财务有限公司资金管理办法》、《淮南矿业集团财务有限公司结算业务操作手册》、《淮南矿业集团财务有限公司成员单位结算账户及内部账户管理办法》、《淮南矿业集团财务有限公司信贷业务基本操作流程》等业务管理办法、操作流程，有效控制了业务风险。
（1）资金计划管理方面
财务公司制定了《淮南矿业集团财务有限公司资金管理办法》，计划财务部负责财务公司的资金计划、调度管理，会计结算部负责资金调拨的账务处理。通过制定和实施资金计划管理、同业资金拆借管理等制度，保证公司资金的安全性、效益性和流动性。
（2）成员单位存款业务方面
财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则保障成员单位资金的安全，维护其合法权益。
（3）资金集中管理和内部转账结算业务方面
成员单位在财务公司开设结算账户，通过登录财务公司结算平台网上提交指令及通过向财务公司提交书面指令实现资金结算，在保证数据安全性的前提下，严格保障结算的安全、快捷、通畅。
每日营业终了，会计结算部将业务数据向计划财务部传递交账，计划财务部据以及时记账，交叉复核，保证及时、准确，对发现的问题及时反馈，并将资金核算纳入到财务公司整体财务管理中。
为降低风险，财务公司将网银U盾、重要空白凭证、预留银行财务章和预留银行名章交予不同人员分管，并禁止将财务章带出单位使用。
（4）对外融资方面
拆出资金前，由投资管理部根据资金充裕程度和银行间同业拆借市场行情，提出拆出申请，经内部审批后，在全国银行间同业拆借系统上进行拆出资金报价。拆出资金到期后，由计划财务部计算拆出利息收入，及时收回拆出资金本息。
当财务公司发生短期流动资金不足时，由投资管理部提出资金拆入申请，经内部审批后，在全国银行间同业拆借市场拆入资金，根据市场情况确定拆借利率。拆借到期后，计划财务部提前准备好资金头寸，计算应付利息，经总经理批准后，下达资金调拨通知书交会计结算部办理划款。
2、信贷业务控制
财务公司从事信贷业务的对象目前仅限于淮南矿业集团成
员单位。财务公司信贷业务的内控重点是防止和降低信贷风险，提高信贷资产质量，优化信贷资产结构，建立有效的内部风险防范体系，为此，财务公司根据各类业务的不同特点制定了《淮南矿业集团财务有限公司综合授信管理办法》、《淮南矿业集团财务有限公司客户信用评级办法》、《淮南矿业集团财务有限公司信贷管理办法》、《淮南矿业集团财务有限公司商业汇票贴现管理办法》、《淮南矿业集团财务有限公司商业汇票承兑管理办法》等业务管理办法，规范了财务公司各类业务操作流程，建立了贷前、贷中、贷后完整的信贷管理制度。
（1）信贷管理按照审贷分离的原则，贷款由公司信贷审批管理委员会决策，风险管理部承担贷款审查职责，信贷经营部负责贷款的经营和管理。
（2）贷后管理
信贷经营部定期或不定期组织信贷人员到借贷企业、担保企业，以及对抵（质）押物进行实地检查。收集有关信贷信息资料，并认真填写《贷后检查记录本》，信贷检查人员在检查后一周内，将《贷后检查记录本》交信贷主管审阅并签字，有重大问题应做出专题报告。风险管理部信贷审查人员定期有重点地对贷款用途、贷款风险点的防范落实、贷后管理工作质量等进行抽查，形成《贷款抽查报告书》。对发现的问题，及时反馈，必要时向信贷审批管理委员会和风险管理委员会报告，以采取相应措施及时纠正，降低风险。
3、投资业务控制
财务公司制定了《淮南矿业集团财务有限公司投资业务管理办法》、《淮南矿业集团财务有限公司交易账户管理规定》等制度，财务公司年度投资计划报经投资决策委员会审查、董
事会通过、股东会审定后执行。股权投资等重大投资方案须经投资决策委员会或董事会审定。经营管理层在董事会授权范围内管理和协调投资业务。
财务公司严格按照投资业务相关制度开展业务，投资业务风险控制良好。
4、信息系统控制
财务公司信息系统依托淮南矿业集团信息网络搭建，主要包括财务公司资金结算业务系统、账务系统以及信贷、投资管理系统等模块。财务公司使用的应用软件是由建信金科开发的财司云资金管理系统，并由其提供后续服务支持。
财务公司制定了《信息系统管理办法》、《网络管理规定》等信息管理制度。
（四）内部监督
财务公司实行内部审计监督制度，由对董事会负责的审计委员会对内部审计进行指导、监督，由业务稽核部指定专人负责日常工作。
财务公司制定了《淮南矿业集团财务有限公司稽核管理办法》等制度，对财务公司经济活动进行内部审计和监督。业务稽核部负责财务公司内部稽核业务，针对财务公司的内部控制执行情况、业务和财务活动的合法性、合规性、风险性、准确性、效益性进行监督检查，对发现的内部控制薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险，及时向经营管理层提出改进意见和建议。
（五）信息与沟通
财务公司通过周例会及总经理办公会等形式进行内部控制信息共享，由各部门根据实际情况对业务流程、制度建设等提
出建议，必要时安排相关部门对业务流程和制度进行修订或制定，保证业务开展合规有效，同时指定风险管理部负责对口联系监管部门，综合管理部对口联系股东，加强与监管部门及股东的沟通，并将监管及股东要求或建议反馈财务公司，财务公司按要求进行整改，从而保证财务公司合法合规运营。
（六）内部控制总体评价
财务公司的内部控制制度完善，执行有效。在资金管理方面财务公司较好地控制资金流转风险；在信贷业务方面财务公司建立了相应的信贷业务风险控制程序，使整体风险控制在合理的水平。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
1、经营情况
截至2022年6月30日，财务公司总资产192.66亿元，其中：
存放中央银行款项8.32亿元，存放同业款项98.16亿元，发放贷款62.85亿元；吸收存款（含保证金）161.06亿元，为淮南矿业成员单位存款及存入保证金。2022年上半年财务公司营业收入
2.29亿元，投资收益0.65亿元，实现利润总额1.92亿元，税后净利润1.58亿元。
2、管理情况
财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及财务公司章程规范经营行为，加强内部管理。
3、监管指标
（1）资本充足率不得低于10%：
资本充足率=资本净额÷（加权风险资产+市场风险资产×
12.5）=22.24%，不低于10%。
（2）拆入资金余额不得高于资本总额：
（同业拆入+卖出回购款项）/资本总额=0，不高于资本总额。
（3）长期投资、短期证券投资与资本总额的比例不得高于70%：
投资比例=短期证券投资+长期投资/资本总额=55.89%，低于70%。
（4）担保余额不得高于资本总额：
担保余额/资本总额=4.90%，担保余额低于资本总额。
（5）自有固定资产与资本总额的比例不得高于20%：
自有固定资产/资本总额=0.95%，低于20%。
4、股东存贷款情况：
| 单位：人民币亿元 | |||
| 股东名称 | 投资金额 | 存款 | 贷款 |
| 淮南矿业（集团）有限责任公司 | 18.3 | 101.79 | 36.47 |
| 淮河能源电力集团有限责任公司 | 1.7 | 11.66 | 1.515 |
| 合 计 | 20 | 113.45 | 37.985 |
5、上市公司及所属控股子公司、孙公司存贷款情况：
| 单位：人民币万元 | ||
| 单位名称 | 存款 | 贷款 |
| 淮河能源（集团）股份有限公司 | 14,705.48 | 0 |
| 淮河能源（集团）股份有限公司淮南铁路运输公司 | 3,881.08 | 0 |
| 淮矿电力燃料有限责任公司 | 5,501.81 | 5,000 |
| 淮矿电力燃料（芜湖）有限责任公司 | 0.31 | 0 |
淮南矿业集团发电有限责任公司
| 淮南矿业集团发电有限责任公司 | 2,295.27 | 15,000 |
| 皖江售电江苏有限责任公司 | 1,201.53 | 0 |
| 淮南矿业集团售电有限责任公司 | 5,296.24 | 0 |
| 淮沪煤电有限公司 | 20,089.41 | 7,339.23 |
| 合 计 | 52,971.13 | 27,339.23 |
截至2022年6月末，财务公司吸收存款161.06亿元，其中上市公司存款5.30亿元，占比3.29%，财务公司存款的安全性和流动性良好，资金调拨快捷顺畅，未发生因财务公司头寸不足延迟付款等情况。上市公司制定了存款风险预防处置预案，以保证在财务公司的存款资金安全，有效防范、及时控制和化解存款风险。
通过综合分析评估，公司认为财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》，建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险，不存在违反中国银行保险监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，资产负债比例符合该办法第三十四条的规定要求。
淮河能源（集团）股份有限公司
2022年8月29日