福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司2013年第一季度报告

福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
     2013 年第一季度报告
600573                                      福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2013 年第一季度报告
                                       目录
§1 重要提示 ...................................................................... 2
§2 公司基本情况 ............................................................... 3
§3 重要事项 ...................................................................... 5
§4 附录 ............................................................................. 8
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4
 公司负责人姓名                                           李秉骥
 主管会计工作负责人姓名                                   肖国锋
 会计机构负责人（会计主管人员）姓名                       王碧辉
      公司负责人李秉骥、主管会计工作负责人肖国锋及会计机构负责人（会计主
管人员）王碧辉声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
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   §2 公司基本情况
   2.1 主要会计数据及财务指标
                                                                           币种：人民币
                                                                            本报告期末比上
                                   本报告期末           上年度期末
                                                                           年度期末增减(%)
总资产(元)                       1,119,372,838.27     1,133,325,334.67                   -1.23
所有者权益（或股东权益）(元)     1,026,744,333.27     1,044,065,378.66                   -1.66
归属于上市公司股东的每股净资产
                                              4.11                 4.18                  -1.67
（元/股）
                                                                            比上年同期增减
                                         年初至报告期期末
                                                                                  (%)
经营活动产生的现金流量净额(元)                          12,689,145.80                   不适用
每股经营活动产生的现金流量净额
                                                                   0.05                 不适用
（元/股）
                                                      年初至报告期期        本报告期比上年
                                     报告期
                                                             末              同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元)     -17,321,045.39       -17,321,045.39                  不适用
基本每股收益（元/股）                         -0.07                -0.07                不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收
                                              -0.07                -0.07                不适用
益(元/股)
加权平均净资产收益率（%）                     -1.67                -1.67                不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净
                                              -1.81                -1.81                不适用
资产收益率（%）
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 扣除非经常性损益项目和金额：
                                                              单位：元 币种:人民币
                         项目                                          金额
 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持                         1,203,724.62
 续享受的政府补助除外
 委托他人投资或管理资产的损益                                               355,068.48
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          2,526.00
 少数股东权益影响额（税后）                                                -173,032.69
                         合计                                             1,388,286.41
 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
                                                                              单位：股
报告期末股东总数（户）                                                             27,566
                       前十名无限售条件流通股股东持股情况
                                                   期末持有无限售条
              股东名称（全称）                       件流通股的数量              种类
北京燕京啤酒股份有限公司                                  125,067,778 人民币普通股
中国武夷实业股份有限公司                                   16,437,827 人民币普通股
信达证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户                 3,361,609 人民币普通股
上海勤上室内装饰有限公司                                     1,443,000 人民币普通股
陈瑞岗                                                         954,446 人民币普通股
北京昭德投资有限公司                                           829,621 人民币普通股
中融国际信托有限公司－中融增强 11 号                           720,700 人民币普通股
付化义                                                         712,865 人民币普通股
国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户                   630,696 人民币普通股
高少华                                                         597,790 人民币普通股
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   §3 重要事项
   3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
   √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种:人民币
     项目           期末数           期初数          变动幅度                原因说明
                                                                增加较大主要是因为销售回款中收
应收票据          4,600,000.00                   -   100.00%
                                                                到的银行承兑汇票增加所致；
                                                                增加较大主要是因为销售货物未收
应收账款          2,632,736.80       883,856.07      197.87%
                                                                款增加所致；
                                                                增加较大主要是因为预付原料款项
预付账款         16,809,285.65     3,910,621.81      329.84%
                                                                增加所致；
                                                                减少较大主要是待抵扣进项税减少
其他流动资产                  -    6,524,833.25      -100.00%
                                                                所致；
                                                                减少较大主要预收客户款项减少所
预收款项          7,359,507.08    19,054,043.69       -61.38%
                                                                致；
                                                                增加较大主要是因为未缴税金增加
应交税费          7,843,695.20     1,950,456.01      302.15%
                                                                所致；
     项目            本期数         上年同期数       变动幅度                原因说明
                                                                增加较大主要是因为存货减值失损
资产减值损失     -5,622,394.86                   -   100.00%
                                                                转回所致；
                                                                减少较大主要是银行理财收益减少
投资收益           355,068.48      1,138,520.56       -68.81%
                                                                所致；
营业外收入        1,212,250.62       414,847.94      192.22%    增加较大主要是补助增加所致；
经营活动产生的                                                  主要是收到销售款增加，导致经营活
                 12,689,145.80    -15,793,109.46     -180.35%
现金流量净额                                                    动现金流增加所致
                                                                主要是因为银行理财收益减少及技
投资活动产生的
                 -3,088,065.81      -979,170.01      215.38%    建投入增加，导致投资活动产生的现
现金流量净额
                                                                金净流减少所致；
   3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
   □适用 √不适用
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    3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
    √适用 □不适用
                                                                                            是否 是否
承诺 承诺                                                                   承诺时间及期 有履 及时
              承诺方                      承诺内容
背景 类型                                                                         限        行期 严格
                                                                                             限 履行
                 公司的控股股东北京燕京啤酒股份有限公司（以下简称“燕
                 京啤酒”）于 2003 年 8 月 11 日签署《不竞争承诺函》，承
                 诺将作出一系列的安排，避免与惠泉啤酒产生同业竞争，
                 与惠泉啤酒变竞争为合作，保证惠泉啤酒拥有独立的产、
                 供、销体系，保证惠泉啤酒的稳定、健康发展。将主要从
与股      北京燕 以下几个方面做好工作：1、明确市场区域划分：燕京啤酒 承诺公布时间：
     解决
改相      京啤酒 明确表示与惠泉啤酒进行市场区域划分，把燕京啤酒在福 2003-8-11
     同业                                                                           是               是
关的      股份有 建省内的销售网络（包括福建燕京啤酒有限公司的销售网 承诺期限为
     竞争
承诺      限公司 络）与惠泉啤酒现有的销售网络统一管理；2、明确产品档 长期有效
                 次划分：燕京啤酒承诺，在福建省不再销售与惠泉啤酒同
                 档次低于惠泉啤酒价格的产品，并且销售的中高档啤酒均
                 通过惠泉啤酒的销售网络来进行，从而避免相互冲突；3、
                 燕京啤酒成为惠泉啤酒控股股东后，将保留、巩固惠泉啤
                 酒现有的销售队伍及营销网络，充实其营销管理力量。
与股          北京燕 燕京啤酒在东南区域市场将以惠泉啤酒为主进行运作，在 承诺公布时间：
       解决
改相      京啤酒 东南区域以内的控股子公司将陆续通过委托经营或其他方 2006-6-21
       同业                                                                                  是      是
关的      股份有 式由惠泉啤酒进行管理；燕京啤酒在此区域内如有新收购 承诺期限为
     竞争
承诺      限公司 或新建生产基地的事项，将以惠泉啤酒为主进行运作。    长期有效
                 （1）限售条件：若没有触发追送股份条款，所持股份自
                 2008 年度股东大会决议公告之日起，十二个月内不上市流
                 通，在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易出
                 售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分
                 之五，即 12,500,000 股，在二十四个月内不超过百分之十，
                 即 25,000,000 股。在锁定期满后，如燕京啤酒通过证券交
与股      北京燕                                                       承诺公布时间：
                 易所挂牌交易方式出售所持有的惠泉啤酒股份，其出售股
改相 股份 京啤酒                                                         2006-7-3
                 票的价格不得低于公司股权分臵改革相关股东会议股权登                   是             是
关的 限售 股份有                                                         承诺期限为
                 记日的收盘价格。(在公司实施资本公积金转增股份、利润
承诺      限公司                                                         长期有效
                 分配、在公司发行新股、可转换债券、权证或全体股东按
                 相同比例缩股等事项，则对该价格作相应调整)。（2）公司
                 将协助和督促公司董事会在国家相关法律法规允许的前提
                 下，参考本次股权分臵改革前的二级市场股票价格对公司
                 经营管理层以定向增发或其他方式发行一定数量的股份的
                 股权激励方案，并在履行相关审批程序后实施。
   600573                                       福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2013 年第一季度报告
              北京燕 现时由惠泉啤酒托管的福建燕京在进入稳定盈利期后将以 承诺公布时间：
       解决
其他      京啤酒 合适的方式注入惠泉啤酒，福建市场继续完全由惠泉啤酒 2012-10-8 承诺
       同业                                                                        是                是
承诺      股份有 运作，对惠泉啤酒福建以外的市场销售本公司给以适当协 期限为长期有
     竞争
          限公司 助。                                                     效
               公司未来三年（2012-2014 年）的具体股东回报规划：1、
               公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合
               的方式分配股利。原则上公司每年度进行一次现金分红，
               公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中
               期现金分配。2、公司根据《公司法》等有关法律法规及《公 承诺公布时间：
               司章程》的规定，足额提取法定公积金、任意公积金以后， 2012-6-29
其他           公司每年以现金方式分配的利润不低于当年实现的可供分 承诺履行期限：
     分红 公司                                                                      是               是
承诺           配利润的百分之十（含百分之十）。且连续三年以现金方式 2012 年 6 月 29
               累计分配的利润不少于三年实现的年均可分配利润的百分 日至 2014 年 12
               之三十。3、在确保足额现金股利分配的前提下，公司可以       月 31 日
               另行采取股票股利分配的方式进行利润分配。4、公司在每
               个会计年度结束后，由公司董事会提出分红议案，并提交
               股东大会进行表决。公司接受所有股东、独立董事和监事
               对公司分红的建议和监督。
   3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
   生大幅度变动的警示及原因说明
   □适用 √不适用
   3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
          2013 年 3 月 27 日，公司第六届董事会第十一次会议审议通过了《公司 2012
   年度利润分配预案》，考虑到 2013 年度公司经营战略发展和生产需求，2012 年度
   公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。未分配利润将结转下一年
   度。该预案拟于 2013 年 4 月 24 日提交公司 2012 年度股东大会审议。
                                                         福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
                                                               法定代表人:李秉骥
                                                                  2013 年 4 月 16 日
600573                              福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2013 年第一季度报告
§4 附录
4.1
                            合并资产负债表
                            2013 年 3 月 31 日
编制单位: 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
                                单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
                项目                     期末余额                  年初余额
流动资产：
   货币资金                             269,562,475.60            259,961,395.61
   结算备付金
   拆出资金
   交易性金融资产
   应收票据                                4,600,000.00
   应收账款                                2,632,736.80                883,856.07
   预付款项                              16,809,285.65               3,910,621.81
   应收保费
   应收分保账款
   应收分保合同准备金
   应收利息
   应收股利
   其他应收款                                392,714.47                328,716.18
   买入返售金融资产
   存货                                 166,533,420.42            187,220,009.32
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产                                                      6,524,833.25
      流动资产合计                      460,530,632.94            458,829,432.24
非流动资产：
   发放委托贷款及垫款
   可供出售金融资产
   持有至到期投资
600573                  福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2013 年第一季度报告
   长期应收款
   长期股权投资
   投资性房地产
   固定资产                  559,229,268.76           576,186,870.41
   在建工程                    5,267,055.17              4,120,533.82
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                    88,065,111.60           87,903,881.75
   开发支出
   商誉                          399,629.57                399,629.57
   长期待摊费用
   递延所得税资产              5,881,140.23              5,884,986.88
   其他非流动资产
     非流动资产合计          658,842,205.33           674,495,902.43
         资产总计           1,119,372,838.27        1,133,325,334.67
流动负债：
   短期借款
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   交易性金融负债
   应付票据
   应付账款                   37,239,513.78            29,685,436.39
   预收款项                    7,359,507.08            19,054,043.69
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                  582,398.17                786,140.03
   应交税费                    7,843,695.20              1,950,456.01
   应付利息
   应付股利
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   其他应付款                                  28,822,059.10            26,731,623.99
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   一年内到期的非流动负债
   其他流动负债
     流动负债合计                              81,847,173.33             78,207,700.11
 非流动负债：
   长期借款
   应付债券
   长期应付款
   专项应付款
   预计负债
   递延所得税负债
   其他非流动负债
     非流动负债合计
         负债合计                              81,847,173.33             78,207,700.11
 所有者权益（或股东权益）：
   实收资本（或股本）                         250,000,000.00           250,000,000.00
   资本公积                                   506,065,631.81           506,065,631.81
   减：库存股
   专项储备
   盈余公积                                   121,759,118.67           121,759,118.67
   一般风险准备
   未分配利润                                 148,919,582.79           166,240,628.18
   外币报表折算差额
   归属于母公司所有者权益合计             1,026,744,333.27           1,044,065,378.66
   少数股东权益                                10,781,331.67             11,052,255.90
          所有者权益合计                  1,037,525,664.94           1,055,117,634.56
         负债和所有者权益总计             1,119,372,838.27           1,133,325,334.67
公司法定代表人: 李秉骥          主管会计工作负责人:肖国锋              会计机构负责人:
600573                              福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2013 年第一季度报告
王碧辉
                           母公司资产负债表
                            2013 年 3 月 31 日
编制单位: 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
                                   单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
              项目                         期末余额                 年初余额
流动资产：
  货币资金                               260,363,348.82            257,023,029.66
  交易性金融资产
  应收票据
  应收账款                                    612,843.90                755,569.57
  预付款项                                  7,454,511.50              2,690,546.04
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                              12,255,640.31              6,034,141.67
  存货                                   128,333,488.23            142,864,040.23
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                                       3,640,544.95
    流动资产合计                         409,019,832.76            413,007,872.12
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                           229,369,897.76            229,369,897.76
  投资性房地产
  固定资产                               364,778,739.64            376,693,732.65
  在建工程                                 3,092,741.13              2,877,516.37
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                 67,806,460.81             67,522,927.11
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
600573                         福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2013 年第一季度报告
  递延所得税资产                        5,871,707.50             5,871,707.50
  其他非流动资产
    非流动资产合计                    670,919,546.84          682,335,781.39
      资产总计                      1,079,939,379.60        1,095,343,653.51
流动负债：
  短期借款
  交易性金融负债
  应付票据
  应付账款                            21,449,025.46            21,162,756.56
  预收款项                             6,180,212.68            10,941,661.16
  应付职工薪酬                           339,849.12               195,288.12
  应交税费                             4,461,821.11               610,290.89
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                          17,682,846.32            19,197,535.64
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                       50,113,754.69           52,107,532.37
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  长期应付款
  专项应付款
  预计负债
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计
      负债合计                         50,113,754.69           52,107,532.37
所有者权益（或股东权益）：
  实收资本（或股本）                 250,000,000.00           250,000,000.00
  资本公积                           506,065,631.81           506,065,631.81
  减：库存股
  专项储备
  盈余公积                           121,759,118.67           121,759,118.67
  一般风险准备
  未分配利润                          152,000,874.43          165,411,370.66
所有者权益（或股东权益）合计        1,029,825,624.91        1,043,236,121.14
 600573                                  福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2013 年第一季度报告
  负债和所有者权益（或股东权益）总计          1,079,939,379.60        1,095,343,653.51
公司法定代表人: 李秉骥          主管会计工作负责人:肖国锋              会计机构负责人:
王碧辉
 4.2
                                    合并利润表
                                   2013 年 1—3 月
 编制单位: 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
                                      单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
                      项目                           本期金额                上期金额
一、营业总收入                                     163,389,982.31         159,340,156.13
  其中：营业收入                                   163,389,982.31         159,340,156.13
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                                     182,539,424.38         195,046,280.90
  其中：营业成本                                   132,334,298.04         131,635,517.07
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       营业税金及附加                                17,386,581.78          18,748,788.16
       销售费用                                      20,415,731.27          26,658,644.52
  600573                                 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2013 年第一季度报告
      管理费用                                      18,387,356.19           18,334,281.15
      财务费用                                         -362,148.04             -330,950.00
      资产减值损失                                  -5,622,394.86
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
     投资收益（损失以“－”号填列）                     355,068.48           1,138,520.56
      其中：对联营企业和合营企业的投资收益
     汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                 -18,794,373.59          -34,567,604.21
  加：营业外收入                                     1,212,250.62              414,847.94
  减：营业外支出                                           6,000.00              20,132.27
   其中：非流动资产处臵损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）             -17,588,122.97          -34,172,888.54
  减：所得税费用                                           3,846.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                 -17,591,969.62          -34,172,888.54
  归属于母公司所有者的净利润                       -17,321,045.39          -33,451,441.58
  少数股东损益                                         -2