浙江康恩贝制药股份有限公司
2013 年第一季度报告
二零一三年四月二十三日
600572 浙江康恩贝制药股份有限公司 2013 年第一季度报告
目 录
§1 重要提示 ................................................................................................................. 2
§2 公司基本情况 ......................................................................................................... 3
§3 重要事项 ................................................................................................................. 6
§4 附录 ....................................................................................................................... 11
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性
承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 胡季强
主管会计工作负责人姓名 陈岳忠
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 陈岳忠
公司负责人胡季强、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）陈岳忠
声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
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§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产(元) 4,407,447,780.21 4,538,689,917.67 -2.89
所有者权益（或股东权益）(元) 2,191,481,936.60 2,174,512,886.01 0.78
归属于上市公司股东的每股净
2.71 2.69 0.74
资产（元/股）
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额
118,759,136.55 722.23
(元)
每股经营活动产生的现金流量
0.15 614.58
净额（元/股）
年初至报告期期 本报告期比上年同期
报告期
末 增减(%)
归属于上市公司股东的净利润
104,397,838.96 104,397,838.96 91.83
(元)
基本每股收益（元/股） 0.13 0.13 66.71
扣除非经常性损益后的基本每
0.07 0.07 13.56
股收益(元/股)
稀释每股收益（元/股） 0.13 0.13 66.71
加权平均净资产收益率（%） 4.69 4.69 增加 1.05 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平
2.44 2.44 减少 0.43 个百分点
均净资产收益率（%）
注：1、经公司股东大会批准并根据公司与云南康恩贝生物谷发展有限公司(以下简
称“生物谷公司”)、浙江康恩贝养营堂食品有限公司（以下简称“养营堂公司”）
于 2012 年 11 月 27 日签订的《股权转让协议》，公司分别受让上述两家公司持有的
云南希陶绿色药业股份有限公司（以下简称“云南希陶公司”）33.3%和 35%的股权。
公司自 2012 年 12 月起将其纳入合并财务报表范围，由于公司和云南希陶公司同受
康恩贝集团有限公司（以下简称“康恩贝集团”）最终控制且该控制非暂时的，故该
合并为同一控制下企业合并。按有关规定对 2012 年一季度公司合并财务报表相应调
整。
本报告期公司实现营业收入 67,129.55 万元，实现归属于母公司股东的净利润
10,439.78 万元，实现扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润 5,429.41
万元，同比（合并云南希陶公司的上年同期调整后相应指标）分别增长 1.18%（收
入同口径剔除保健品事业部同比增长 9.09%）、91.83%和 30.67%，但同比公司 2012
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年一季报披露的调整前相应指标分别增长 9.96%（收入同口径剔除保健品事业部同
比增长 19.37%）、124.56%和 30.85%。
2、本报告期内基本每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益、稀释每股
收益和每股经营活动产生的现金流量净额是按现加权平均总股本 80,960 万股计算,
上年同期数按加权平均总股本 70,360 万股计算。
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目 金额 说明
根据公司 2013 年第一次临时股东大会决议批
准，子公司杭州康恩贝制药有限公司（以下简称
“杭州康恩贝公司”）将其持有的浙江康恩贝集团
医疗保健品有限公司（以下简称“保健品公司”）
非流动资产处置损益 23,697,074.69 100%股权转让给康恩贝集团,公司按企业会计准
则确认出售保健品公司投资收益 1,595 万元。
公司将其持有的浙江康恩贝集团养颜堂有限
公司 20%股权转让给浙江金圆置业有限公司，确
认投资收益 599 万元。
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
公司收到兰溪市人民政府给予公司的 1000 万元
关，符合国家政策规定、按照 32,301,833.34
科技补助和 1900 万元扶持企业发展补助。
一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业
-365,449.60
外收入和支出
公司全资子公司杭州康恩贝公司收购云南希陶公
司少数股权，转让协议约定：评估基准日 2012 年
10 月 31 日后至本股份转让协议生效日期间云南
其他符合非经常性损益定义 希陶公司发生的损益，产生的盈利由杭州康恩贝
3,108,864.71
的损益项目 公司按其持股比例享有，发生的亏损由转让方按
其持股比例承担并补偿。2013 年转让前产生的少
数股东损益由杭州康恩贝公司享有并作为非经常
性损益列示。
所得税影响额 -7,826,633.08
少数股东权益影响额（税后） -811,935.90
合计 50,103,754.16
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2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 52,872
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称（全称） 种类
件流通股的数量
康恩贝集团有限公司 241,748,762 人民币普通股
重庆康恩贝创业投资股份有限公司 63,092,648 人民币普通股
中国民生银行股份有限公司－华商领先
29,269,890 人民币普通股
企业混合型证券投资基金
中国民生银行股份有限公司－华商策略
20,004,844 人民币普通股
精选灵活配置混合型证券投资基金
中国建设银行－华夏优势增长股票型证
15,024,500 人民币普通股
券投资基金
中国农业银行－国泰金牛创新成长股票
11,389,709 人民币普通股
型证券投资基金
中国银行－南方高增长股票型开放式证
8,000,061 人民币普通股
券投资基金
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投
7,400,812 人民币普通股
资基金(LOF)
交通银行－国泰金鹰增长证券投资基金 6,686,494 人民币普通股
中国建设银行－华夏红利混合型开放式
6,000,237 人民币普通股
证券投资基金
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、公司资产、负债变动幅度超过 30%的情况说明
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 年初余额 增减率(%)
应收利息 2,007,557.10 100.00
预付款项 40,689,456.49 30,961,749.45 31.42
其他应收款 53,773,257.78 31,688,914.55 69.69
其他流动资产 255,017,553.96 7,485,481.59 3,306.83
生产性生物资产 6,166,338.15 4,018,001.89 53.47
其他非流动资产 69,320,184.00 27,843,800.00 148.96
应付职工薪酬 24,193,443.46 38,124,016.63 -36.54
应付利息 26,500,000.00 18,550,000.00 42.86
（1）应收利息期末余额比年初余额增长 100.00%，主要是报告期内银行定期存款
计提利息收入所致。
（2）预付款项期末余额比年初余额增长 31.42%,主要是报告期内控股子公司江西
天施康中药股份有限公司（以下简称“江西天施康公司”）预付高压变电器工程款，
下属子公司江西天施康弋阳制药有限公司（以下简称“弋阳制药公司”）预付咨询费
以及控股子公司浙江金华康恩贝生物制药有限公司（以下简称“金华康恩贝公司”）
订购设备预付款及紧缺原料采购款增加（款付票未到）所致。
（3）其他应收款期末余额比年初余额增长 69.69%,主要是报告期内预付广告宣
传费以及公司将其持有的养颜堂公司 20%股权转让给浙江金圆置业有限公司的股权
尾款 431 万元尚未收回所致。
（4）其他流动资产期末余额比年初余额增长 3,306.83%,主要是报告期内公司为
提高募集资金使用效率、适当增加收益、减少财务费用等目的，在确保不影响募集
资金使用规划和使用进度的情况下，使用部分闲置募集资金 25,000 万元投资安全
性高、流动性好、有保本约定的投资产品所致。
（5）生产性生物资产期末余额比年初余额增长 53.47%，主要是报告期内公司全
资子公司浙江天保药材发展有限公司银杏树种植项目增加投入所致。
（6）其他非流动资产期末余额比年初余额增长 148.96%，主要是报告期内公司
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受让康恩贝（兰溪）现代植物药产业园区以东与之相连的面积为 37.98 亩土地的使
用权，收回 2008 年向兰溪市统一征地所、兰溪市财政局支付与该地块相关的政策处
理预付款 2,000 万元，并在报告期内与兰溪市国土资源局签订了《国有建设用地使
用权出让合同》，并根据合同规定支付 6,142 万元土地出让金所致。
（7）应付职工薪酬期末余额比年初余额下降 36.54%，主要是报告期内支付职工
年度考核工资等薪酬所致。
（8）应付利息期末余额比年初余额增长 42.86%，主要是报告期内公司计提公司
债券利息所致。
2、公司损益变动幅度超过 30%的情况说明
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期 上年同期 增减率（%）
财务费用 15,703,466.21 10,160,409.69 54.56
资产减值损失 5,160,292.91 2,805,637.25 83.93
投资收益 28,472,398.41 5,741,760.94 395.88
营业外收入 34,105,158.14 12,475,815.18 173.37
（1）财务费用本报告期比上年同期增长 54.56%，主要是公司短期借款较上年同
期大幅增加，相应贷款利息支出增加所致。
（2）资产减值损失本报告期比上年同期增长 83.93%，主要是公司应收款项期末
余额增加增提坏账准备所致。
（3）投资收益本报告期比上年同期增长 395.88%，主要是全资子公司杭州康恩贝
公司将其持有的康恩贝保健品公司 100%股权转让给康恩贝集团，确认投资收益
1,595 万元，以及本公司将其持有的养颜堂公司 20%股权转让，确认投资收益 599
万元所致。
（4）营业外收入本报告期比上年同期增长 173.37%，主要是报告期内公司收到兰
溪市人民政府给予公司的 1,000 万元科技补助和 1,900 万元的扶持企业发展补助所
致。
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3、公司现金流量变动幅度超过 30%的情况说明
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期 上年同期 增减率（%）
经营活动产生的现金流量净额 118,759,136.55 14,443,546.96 722.23
投资活动产生的现金流量净额 -462,412,333.03 -23,428,842.54 -1,873.69
筹资活动产生的现金流量净额 -77,064,252.33 1,316,362.55 -5,954.33
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 722.23%，主要系因：本报
告期内购买商品接受劳务支付现金较上年同期有所下降及本报告期内公司收到大额
政府补助 2,900 万元；另外，上年同期云南康恩贝植物药有限公司归还其原股东云
南雄业集团有限公司资金往来款 4,741 万元以及上年同期云南希陶公司在本公司收
购其前发生的归还康恩贝集团有限公司控股子公司云南希康生物科技有限公司资金
往来款 2,300 万元，使上年同期支付的其他与经营活动有关现金额较大（本报告期
内未有此类情形发生）而导致经营活动净现金流偏低所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 1,873.69%，主要是本报告
期内公司及其全资子公司杭州康恩贝公司收购云南希陶公司股权支付股权款
18,633 万元以及公司使用部分闲置募集资金 25,000 万元投资安全性高、流动性好、
有保本约定的投资产品所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 5,954.33%，主要是报告期
内公司减少银行借款规模所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、公司控股股东康恩贝集团于 2001 年 7 月就不从事同业竞争向本公司作出承
诺, 承诺在作为股份公司控股股东期间，不以任何方式直接或间接从事与股份公司
及其控股子公司的业务构成同业竞争的任何活动。
2、 2011 年 9 月 30 日，公司完成收购康恩贝集团和徐建洪等 7 名自然人后持
有浙江康恩贝中药有限公司（以下简称“中药公司”）99%的股权。本次公司收购中
药公司股权属重大关联交易，按照《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》
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等有关规则，相关交易方就盈利补偿作出安排并签订了协议。根据康恩贝集团、徐
建洪等 7 名自然人和本公司三方 2011 年 9 月 13 日签署的《盈利补偿协议》，约定如
果本次收购中药公司经会计师事务所出具的 2011-2014 年每年度《审计报告》审核
的实际盈利数据低于预测盈利数，康恩贝集团及徐建洪等 7 名自然人需共同对本公
司作出盈利补偿。
3、2012 年 12 月 18 日，公司完成收购关联方养营堂公司和生物谷公司分别持
有的云南希陶公司 35%和 33.30%股权。根据养营堂公司、生物谷公司和本公司三方
2012 年 11 月 27 日签署的《盈利补偿协议》，约定如果本次收购云南希陶公司经会
计师事务所出具的 2012--2014 年每年度《审计报告》审核的实际净利润数少于预测
净利润数额，养营堂公司及生物谷公司一起按其各自转让股权的比例以现金方式向
公司作出盈利补偿。
4、2010 年 12 月经董事会决议同意公司向浙江佐力药业股份有限公司（以下简
称“佐力药业”）出具避免同业竞争承诺函，承诺如下：
（1）本公司及本公司下属全资和控股子公司未来不会直接或间接从事或参与任
何以药用真菌乌灵参为原料的相关产品（包括原料、单方制剂以及以乌灵菌粉为君
药的复方制剂）的研发和生产。亦不会直接或间接投资（包括但不限于收购、兼并
或新设）除佐力药业以外的其他以药用真菌乌灵参为原料的相关产品的项目。
（2）在本公司作为佐力药业主要股东[即持有佐力药业的股权比例 5%以上（含
5%）] 期间，本公司及下属全资和控股子公司不直接或间接从事或参与研发和生产
以药用真菌发酵为主要技术的药品原料及制剂，亦不会直接或间接投资（包括但不
限于收购、兼并或新设）除佐力药业以外的以药用真菌发酵为主要技术的药品原料
及制剂的项目。
（3）本公司保证严格遵守佐力药业公司章程的规定，与其他股东一样平等的行
使股东权利、履行股东义务。不利用主要股东的地位谋求不当利益，不损害佐力药
业和其他股东的合法权益；不在客户中散布对佐力药业不利的消息或信息；不利用
主要股东地位施加影响，造成佐力药业高管人员、研发人员、技术人员等核心人员
的异常变更或波动等不利佐力药业发展的情形；不利用对佐力药业业务经营的了解
及获取的信息直接或间接参与与佐力药业相竞争的业务或活动，并承诺不直接或间
接进行或参与任何损害或可能损害佐力药业的其他不当竞争行为（该等竞争行为包
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括但不限于直接或间接从佐力药业招聘专业技术人员、销售人员、高级管理人员；
在广告、宣传上将本公司生产或代理的产品与本佐力药业的产品进行恶意比较，贬
损佐力药业的产品形象与企业形象等）。
报告期内或持续到本报告期，康恩贝集团和实际控制人胡季强先生及有关关联
方、本公司及本公司下属全资和控股子公司严格根据《公司法》、《证券法》及《公
司章程》的有关规定严格履行以上承诺，未有违反承诺的情况。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5报告期内现金分红政策的执行情况
无以前年度现金分红在本报告期内执行的情况。
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法定代表人:胡季强
2013 年 4 月 23 日
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2013 年 3 月 31 日
编制单位: 浙江康恩贝制药股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,129,309,108.81 1,550,049,072.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 268,226,363.34 329,484,116.91
应收账款 400,826,950.26 324,065,947.98
预付款项 40,689,456.49 30,961,749.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,007,557.10
应收股利
其他应收款 53,773,257.78 31,688,914.55
买入返售金融资产
存货 367,925,851.57 405,924,208.06
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 255,017,553.96 7,485,481.59
流动资产合计 2,517,776,099.31 2,679,659,491.19
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 258,375,060.69 281,556,655.96
投资性房地产 3,181,460.11 3,226,102.81
固定资产 785,122,923.68 825,534,591.57
在建工程 286,986,377.34 234,857,856.02
工程物资
固定资产清理 1,932,617.55 1,932,617.55
生产性生物资产 6,166,338.15 4,018,001.89
油气资产
无形资产 264,945,066.12 271,947,935.67
开发支出 2,133,743.51 2,133,743.51
商誉 178,266,354.11 178,266,354.11
长期待摊费用 5,923,650.90 6,291,710.29
递延所得税资产 27,317,904.74 21,421,057.10
其他非流动资产 69,320,184.00 27,843,800.00
非流动资产合计 1,889,671,680.90 1,859,030,426.48
资产总计 4,407,447,780.21 4,538,689,917.67
流动负债：
短期借款 566,938,000.00 661,960,000.00
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向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 126,611,879.37 178,610,882.51
预收款项 23,172,997.97 23,776,258.76
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 24,193,443.46 38,124,016.63
应交税费 94,916,533.31 74,036,434.72
应付利息 26,500,000.00 18,550,000.00
应付股利 5,829,803.39 6,829,803.39
其他应付款 320,106,534.16 329,201,311.78
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 12,000,000.00 12,000,000.00
其他流动负债 2,373,815.80 2,931,982.46
流动负债合计 1,202,643,007.46 1,346,020,690.25
非流动负债：
长期借款 70,000,000.00 60,000,000.00
应付债券 593,897,962.79 593,450,597.19
长期应付款 833,199.59 833,199.59
专项应付款 40,000,000.00 40,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 25,595,644.36 26,016,102.11
其他非流动负债 36,035,396.17 31,712,062.85
非流动负债合计 766,362,202.91 752,011,961.74
负债合计 1,969,005,210.37 2,098,032,651.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 809,600,000.00 809,600,000.00
资本公积 613,443,369.75 700,872,158.12
减：库存股
专项储备
盈余公积 113,804,174.23 113,804,174.23
一般风险准备
未分配利润 654,634,392.62 550,236,553.66
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,191,481,936.60 2,174,512,886.01
少数股东权益 246,960,633.24 266,144,379.67
所有者权益合计 2,438,442,569.84 2,440,657,265.68
负债和所有者权益总计 4,407,447,780.21 4,538,689,917.67
公司法定代表人: 胡季强 主管会计工作负责人:陈岳忠 会计机构负责人:陈岳忠
600572 浙江康恩贝制药股份有限公司 2013 年第一季度报告
母公司资产负债表
2013 年 3 月 31 日
编制单位: 浙江康恩贝制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 502,214,059.54 1,183,295,594.47
交易性金融资产
应收票据 41,617,250.23 42,059,801.69
应收账款 150,164,718.99 94,723,319.87
预付款项 7,085,850.15 12,038,161.39
应收利息 1,925,750.00
应收股利 75,700,000.00 63,500,000.00
其他应收款 56,624,054.01 83,722,134.37
存货 62,363,655.76 57,833,546.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 110,000,000.00
流动资产合计 1,007,695,338.68 1,537,172,557.92
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,933,171,383.36 1,490,607,774.24
投资性房地产
固定资产 208,287,035.04 209,918,596.34
在建工程 11,278,025.01 8,056,121.69
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 29,262,392.84 30,001,171.70
开发支出
商誉
长期待摊费用 83,333.50 83,333.50
递延所得税资产 3,344,697.58 3,147,682.63
其他非流动资产 64,270,184.00 22,803,800.00
非流动资产合计 2,249,697,051.33 1,764,618,480.10
资产总计 3,257,392,390.01 3,301,791,038.02
流动负债：
短期借款 405
