山煤国际能源集团股份有限公司第七届董事会第七次会议（通讯方式）决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。山煤国际能源集团股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第七次会议（以下简称“本次会议”）通知于2019年8月13日以电话、邮件形式向公司全体董事发出，本次会议于2019年8月23日以通讯方式召开。本次会议应参加表决董事11人，实际参加表决董事11人。符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。经与会董事认真审议，形成董事会决议如下：
一、审议通过《关于<2019年半年度报告及摘要>的议案》表决结果： 11票同意， 0票反对， 0票弃权。
二、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》
财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。
财政部于2019年5月9日发布《关于印发修订<企业会计准则第7号—非货币性资产交换>的通知》（财会[2019]8号），企业对2019年1月1日至该准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照该准则的规定进行追溯调整。该准则自2019年6月10日起施行。
财政部于2019年5月16日发布《关于印发修订<企业会计准则第12号—债务重组>的通知》（财会[2019]9号），企业对2019年1月1日至该准则施行日之间发生的债务重组，应根据该准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照该准则的规定进行追溯调整。该准则自2019年6月17日起施行。
由于财政部的上述规定，同意公司对原会计政策进行相应变更，并按以上文
件规定的起始日开始执行上述会计处理。
独立董事对此发表了独立意见，认为公司本次会计政策是根据国家财政部政策变化而变更，本次调整仅对公司财务报表项目列示产生影响，不影响公司损益、净资产，也不涉及过往年度的追溯调整。本次会计政策变更决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害股东特别是中小股东利益的情形，同意公司本次会计政策变更。
关于公司本次会计政策变更的具体情况详见同日刊登于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《山煤国际能源集团股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：2019-058号）。
表决结果： 11票同意， 0票反对， 0票弃权。特此公告。
山煤国际能源集团股份有限公司董事会2019年8月23日