关于新疆赛里木现代农业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司审计单位：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：029-88275921（审计单位）
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
Xigema Cpas(Special General Partnership)
希会其字(2022)0048号关于新疆赛里木现代农业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
新疆赛里木现代农业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了新疆赛里木现代农业股份有限公司(以下简称贵公司)2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《新疆赛里木现代农业股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)进行了专项核查。
按照《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）的规定，编制和披露汇总表，提供真实、合法、完整的核查证据是贵公司管理层的责任，我们的责任是对上述汇总表进行核查，并出具专项说明。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了核查工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施核查工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在核查过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的核查工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵公司2021年度控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 新疆艾比湖投资有限公司 | 本公司股东 | 银行存款 | 518.87 | 518.87 | 支付担保费 | 经营性往来 | |||
| 新疆双能电力有限责任公司（新疆生产建设兵团农五师电力公司） | 控股股东之全资子公司 | 预付账款 | 7.70 | 612.93 | 610.23 | 10.40 | 电费预付款 | 经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新疆乌鲁木齐新赛油脂有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 11,213.64 | 394.73 | 451.85 | 12,060.22 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 新疆新赛棉业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 864.64 | 21,577.72 | 53.96 | 22,496.32 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 新疆新赛贸易有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 4,871.29 | 1,429.61 | 100.09 | 2,153.43 | 4,247.56 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 霍城县可利煤炭物流有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 14,195.76 | 14,195.76 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 湖北新赛农产品物流有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 2,408.29 | 5,500.00 | 82.68 | 6,276.17 | 1,714.80 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 温泉县新赛矿业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 7,284.65 | 18.03 | 280.80 | 7,583.48 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 呼图壁新米棉业有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,716.90 | 1,716.90 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 博乐市正大钙业有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 188.4 | 1,000.00 | 25.50 | 973.54 | 240.36 | 借款 | 非经营性往来 |
沙湾县思远棉业有限责任公司
| 沙湾县思远棉业有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 890.75 | 890.75 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 沙湾县康瑞棉花加工有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 438.67 | 438.67 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 沙湾县新赛棉业有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 764.07 | 764.07 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 乌苏市汇康棉业有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 61.00 | 61.00 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 呼图壁县天源棉业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 256.2 | 256.20 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 呼图壁县康瑞棉花加工有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 256.15 | 256.15 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 玛纳斯县金海利棉业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 2,274.09 | 2,274.09 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 玛纳斯县新民畜产品有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,386.70 | 1,386.70 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 双河市新赛博汇农业发展有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 借款 | 非经营性往来 | ||||||
| 呼图壁县银丰棉业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 435.7 | 435.70 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 双河宏博贸易有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 27.19 | 523.00 | 0.68 | 447.19 | 103.68 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 新疆新赛精纺有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 264.68 | 264.68 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 双河市新赛博汇农业发展有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,275.93 | 1,275.93 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 新疆新赛宏伟投资有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 261.51 | 261.51 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 50,067.98 | 32,850.82 | 995.56 | 35,277.87 | 48,636.49 | / | / |