600538 北海国发海洋生物产业股份有限公司 2013 年第三季度报告
北海国发海洋生物产业股份有限公司
2013 年第三季度报告
600538 北海国发海洋生物产业股份有限公司 2013 年第三季度报告
目录
一、 重要提示...............................................................
二、 公司主要财务数据和股东变化 .............................................
三、 重要事项...............................................................
四、 附录...................................................................
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
公司负责人姓名 潘利斌
主管会计工作负责人姓名 尹志波
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 李斌斌
公司负责人潘利斌、主管会计工作负责人尹志波及会计机构负责人（会计主管人员）李斌斌保证季度
报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第三季度报告中的财务报表未经审计。
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二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减(%)
总资产 637,527,663.80 613,977,379.15 3.84
归属于上市公司股东的
15,737,857.63 28,145,816.00 -44.08
净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1－9 月） （1－9 月）
经营活动产生的现金流
-7,664,019.61 -3,926,260.05 不适用
量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1－9 月） （1－9 月）
营业收入 344,219,648.53 429,457,172.58 -19.85
归属于上市公司股东的
-12,407,958.37 -31,261,895.62 不适用
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 -13,416,158.78 -30,538,616.22 不适用
利润
加权平均净资产收益率
-56.55 -25.61 不适用
（％）
基本每股收益（元/股） -0.04 -0.11 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.04 -0.11 不适用
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目
（7－9 月） （1－9 月）
非流动资产处置损益 -22,973.63 -42,554.63
除上述各项之外的其他营业外收入
1,340,445.15 1,390,189.12
和支出
所得税影响额 -90,691.50 -89,051.38
少数股东权益影响额（税后） -255,126.58 -250,382.70
合计 971,653.44 1,008,200.41
2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
单位：股
股东总数 25,424
前十名股东持股情况
持有有
持股比 限售条 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 件股份 量
数量
广西国发投资集团有
境内非国有法人 14.98 41,829,441 质押 21,141,321
限公司
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北海市路港建设投资
国有法人 6.93 19,353,064 无
开发有限公司
中国建设银行－华夏
红利混合型开放式证 其他 3.53 9,849,905 无
券投资基金
吴珊 境内自然人 0.58 1,605,987 无
李廉 境内自然人 0.56 1,551,599 无
敖金波 境内自然人 0.43 1,210,500 无
陈美玲 境内自然人 0.38 1,060,900 无
赵来燕 境内自然人 0.38 1,052,501 无
王继昌 境内自然人 0.37 1,028,108 无
王任 境内自然人 0.37 1,024,062 无
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件
股东名称（全称） 股份种类及数量
流通股的数量
广西国发投资集团有限公司 41,829,441 人民币普通股
北海市路港建设投资开发有限公司 19,353,064 人民币普通股
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证
9,849,905 人民币普通股
券投资基金
吴珊 1,605,987 人民币普通股
李廉 1,551,599 人民币普通股
敖金波 1,210,500 人民币普通股
陈美玲 1,060,900 人民币普通股
赵来燕 1,052,501 人民币普通股
王继昌 1,028,108 人民币普通股
王任 1,024,062 人民币普通股
广西国发投资集团有限公司持有本公司的股票冻
结、质押的数量为 21,141,321 股，其中 13,341,321 股
质押给广西汉高盛投资有限公司，7,800,000 股被司法
冻结。
上述股东关联关系或一致行动的说明
前 10 名股东中，第一大股东广西国发投资集团有
限公司与其他股东之间不存在关联关系；公司未知其他
股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人。
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
(1)报告期资产负债发生重大变化的情况 单位：人民币元
项目名称 2013 年 9 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 增减额 增减率% 增减情况说明
为了保持市场占有
应收账款 120,024,688.00 80,987,717.88 39,036,970.12 48.20 率，适当延长了客户
的信用期限
该项目为待抵进项
税，由于进、销税率
其他流动资产 17,801,666.03 17,116,224.75 685,441.28 4.00
不同，部分进项税金
待抵扣。
公司向上游客户争取
应付账款 91,372,725.54 64,308,295.88 27,064,429.66 42.09
了一定的信用额度
冬储业务已生产发
预收款项 10,748,273.23 32,198,805.33 -21,450,532.10 -66.62
货，确认销售收入
主要是本期缴纳上年
应交税费 7,710,185.64 11,580,687.34 -3,870,501.70 -33.42
计提企业所得税
（2）报告期内利润表项目变化情况 单位：人民币元
项目名称 2013 年 1-9 月 2012 年 1-9 月 变动金额 变动幅度(%) 变动情况说明
营业收入 344,219,648.53 429,457,172.58 -85,237,524.05 -19.85 子公司湖南国发出口
业务减少，致收入、
营业成本 295,514,621.10 364,079,331.42 -68,564,710.32 -18.83
成本同比下降
本期借款较上年同期
财务费用 4,464,756.49 10,297,489.82 -5,832,733.33 -56.64 大幅减少，利息支出
减少
子公司湖南国发出口
所得税费用 1,147,218.63 3,424,609.64 -2,277,391.01 -66.50 业务减少，利润减少，
所得税费用减少
归属于母公 公司加强生产经营管
司所有者的 -12,407,958.37 -31,261,895.62 18,853,937.25 - 理，降低各项费用，
净利润 同比亏损减小
（3）报告期公司现金流量情况 单位：人民币元
变动幅度
变动情况说明
项目名称 2013 年 1-9 月 2012 年 1-9 月 变动金额 (%)
经营活动产生的 -7,664,019.61 -3,926,260.05 -3,737,759.56 不适用 主要是去年同期收到的
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现金净流量 税费返还较本期多
投资活动产生的 今年同期固定资产项目
现金净流量 -16,062,480.87 -21,822,953.01 5,760,472.14 不适用 投资略有减少
筹资活动产生的 新增的借款较去年同期
现金净流量 17,114,406.93 23,312,807.58 -6,198,400.65 -26.59 下降
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（1）公司非公开发行股份的事宜已经董事会、股东会审议通过。截止目前，中国证监会已
正式受理了公司非公开发行股份的申请材料。
（2）2013 年 7 月 24 日，公司披露了实际控制人发生变化的公告，同日，朱蓉娟、彭韬也
披露了通过向广西汉高盛投资有限公司增资间接持有公司股份的详式权益变动报告书。截止到
2013 年 10 月 10 日，朱蓉娟已根据《广西汉高盛投资有限公司增资协议》的约定将两期增资款
共计 1.2 亿元注入到广西汉高盛投资有限公司，增资的工商变更手续也已办完。
（3）经公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过，公司向关联方广西汉高盛投资有限公
司借款 1.37 亿元，向广西国发投资集团有限公司在 1 年内借款不超过 2 亿元。上述借款将于
2013 年 10 月 31 日到期。公司第七届董事会第二十六次会议审议通过了继续向广西汉高盛和国
发集团借款的决议。详细见 2013 年 10 月 26 日的公告。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用 √不适用
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法定代表人:潘利斌
2013 年 10 月 24 日
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四、 附录
4.1
合并资产负债表
2013 年 9 月 30 日
编制单位: 北海国发海洋生物产业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 24,774,236.75 34,211,830.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,663,862.80 6,535,069.75
应收账款 120,024,688.00 80,987,717.88
预付款项 32,087,525.59 32,484,747.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 14,078,912.48 12,047,904.96
买入返售金融资产
存货 63,450,741.06 65,016,766.45
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 17,801,666.03 17,116,224.75
流动资产合计 273,881,632.71 248,400,261.92
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,600,000.00 1,600,000.00
投资性房地产
固定资产 284,640,187.92 290,344,380.78
在建工程 5,366,249.24 6,062,777.68
工程物资
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固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 69,099,283.12 65,058,365.86
开发支出
商誉
长期待摊费用 426,569.28 246,126.93
递延所得税资产 2,513,741.53 2,265,465.98
其他非流动资产
非流动资产合计 363,646,031.09 365,577,117.23
资产总计 637,527,663.80 613,977,379.15
流动负债：
短期借款 66,245,000.00 54,125,584.15
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 9,409,160.00 2,825,500.00
应付账款 91,372,725.54 64,308,295.88
预收款项 10,748,273.23 32,198,805.33
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,759,645.31 7,879,153.28
应交税费 7,710,185.64 11,580,687.34
应付利息
应付股利 598,991.05 598,991.05
其他应付款 358,335,679.09 346,990,534.85
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 551,179,659.86 520,507,551.88
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非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,870,000.00 1,870,000.00
非流动负债合计 1,870,000.00 1,870,000.00
负债合计 553,049,659.86 522,377,551.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 279,216,000.00 279,216,000.00
资本公积 83,581,242.54 83,581,242.54
减：库存股
专项储备
盈余公积 36,597,627.62 36,597,627.62
一般风险准备
未分配利润 -383,657,012.53 -371,249,054.16
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 15,737,857.63 28,145,816.00
少数股东权益 68,740,146.31 63,454,011.27
所有者权益合计 84,478,003.94 91,599,827.27
负债和所有者权益总计 637,527,663.80 613,977,379.15
公司法定代表人: 潘利斌 主管会计工作负责人:尹志波 会计机构负责人:李斌斌
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母公司资产负债表
2013 年 9 月 30 日
编制单位: 北海国发海洋生物产业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 3,258,023.35 17,109,738.50
交易性金融资产
应收票据 1,563,862.80 2,488,389.75
应收账款 11,446,811.19 11,302,546.87
预付款项 2,373,648.68 1,749,472.19
应收利息
应收股利
其他应收款 29,096,491.28 29,037,940.01
存货 7,337,463.11 4,841,641.65
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 37,484.28
流动资产合计 55,113,784.69 66,529,728.97
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 97,402,167.49 97,402,167.49
投资性房地产
固定资产 190,520,296.83 198,826,816.76
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 47,293,201.14 48,293,767.99
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 335,215,665.46 344,522,752.24
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资产总计 390,329,450.15 411,052,481.21
流动负债：
短期借款 5,600,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 6,100,152.39 4,500,626.07
预收款项 934,740.46 1,610,400.35
应付职工薪酬 1,367,938.80 1,469,444.10
应交税费 5,171,831.77 7,194,753.15
应付利息
应付股利 598,991.05 598,991.05
其他应付款 334,358,343.48 333,061,651.77
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 348,531,997.95 354,035,866.49
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 348,531,997.95 354,035,866.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 279,216,000.00 279,216,000.00
资本公积 81,052,183.62 81,052,183.62
减：库存股
专项储备
盈余公积 24,575,377.13 24,575,377.13
一般风险准备
未分配利润 -343,046,108.55 -327,826,946.03
所有者权益（或股东权益）合计 41,797,452.20 57,016,614.72
负债和所有者权益（或股东权益）总计 390,329,450.15 411,052,481.21
公司法定代表人: 潘利斌 主管会计工作负责人:尹志波 会计机构负责人:李斌斌
600538 北海国发海洋生物产业股份有限公司 2013 年第三季度报告
4.2
合并利润表
编制单位: 北海国发海洋生物产业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额（1-9 告期期末金额
（7－9 月） （7－9 月）
月） （1-9 月）
一、营业总收入 88,633,661.37 133,782,796.19 344,219,648.53 429,457,172.58
其中：营业收入 88,633,661.37 133,782,796.19 344,219,648.53 429,457,172.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 94,412,222.46| 北海国发海洋生物产业股份有限公司2013年第三季度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2013-10-26 |
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| 附件：公告原文 |
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