北海国发海洋生物产业股份有限公司 2013 年半年度报告
北海国发海洋生物产业股份有限公司
2013 年半年度报告
北海国发海洋生物产业股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
独立董事 陈凤娇 因个人工作原因 无
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人潘利斌、主管会计工作负责人尹志波及会计机构负责人（会计主管人员）
李斌斌声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：2013 年上半年公司实现
的净利润为负，所以公司 2013 年上半年不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 4
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 5
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 6
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 11
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 12
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 14
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 15
第九节 备查文件目录 .................................................................................................................. 64
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
国发集团、控股股东 指 广西国发投资集团有限公司
国海证券 指 国海证券股份有限公司
北海医药 指 控股子公司“北海国发医药有限责任公司”
钦州医药 指 控股子公司“钦州医药有限责任公司”
湖南国发 指 控股子公司“湖南国发精细化工科技有限公司”
生物农药公司 指 控股子公司“北海国发海洋生物农药有限公司”
北京文化公司 指 控股子公司“国发思源（北京）文化传播有限公司”
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 北海国发海洋生物产业股份有限公司
公司的中文名称简称 北海国发
公司的外文名称 Beihai Gofar Marine Biological Industry Co., Ltd.
公司的法定代表人 潘利斌
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李勇 黎莉萍
联系地址 广西北海市北京路 9 号 广西北海市北京路 9 号
电话 0779-3200619 0779-3200619
传真 0779-3200618 0779-3200618
电子信箱 securities@gofar.com.cn securities@gofar.com.cn
三、 基本情况变更简介
本报告期公司基本情况未发生变更。
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
公司选定的信息披露报纸名称
券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 *ST 国发 600538 北海国发
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 255,585,987.16 295,674,376.39 -13.56
归属于上市公司股东的净利润 -7,770,542.59 -18,536,282.97 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常
-7,807,089.56 -17,877,763.23 不适用
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -8,433,269.02 -11,181,543.87 不适用
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 20,375,273.41 28,145,816.00 -27.61
总资产 629,557,723.36 613,977,379.15 2.54
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.03 -0.07 不适用
稀释每股收益（元／股） -0.03 -0.07 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收
-0.03 -0.06 不适用
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -32.03 -14.43 不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净
-32.18 -13.92 不适用
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -19,581.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 49,743.97
少数股东权益影响额 4,743.88
所得税影响额 1,640.12
合计 36,546.97
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年上半年，外贸出口持续萎缩、国内宏观经济减速，国内消费需求增长乏力。公司面
对复杂而严峻的国内外经济形势，积极应对，主动作为，采取有力措施，克服重重困难，基本
完成上半年生产经营计划。
报告期内，公司实现销售收入 2.56 亿元，同比下降 13.56%；归属于上市公司股东的净利
润-777 万元。公司仍然出现亏损的原因是：（1）流动资金严重短缺，制约了公司生产经营的发
展；（2）控股子公司湖南国发出口下滑；（3）市场竞争日趋激烈，原材料、人工成本增加。
报告期内，公司控股子公司湖南国发取得“一种甲胺基阿维菌素苯甲酸盐胺化溶剂回收工
艺”和“一种邻仲丁基酚残液回收新方法”的发明专利证书。
公司因筹划非公开发行股票的重大事项，股票于 2013 年 7 月 16 日开始停牌。2013 年 7 月
28 日，公司召开第七届董事会第二十二次会议，审议通过了公司非公开发行股票等议案，相关
议案公司于 2013 年 7 月 30 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和
上海证券交易所网站进行了披露。
2013 年下半年，公司将继续全力推动非公开发行股票工作，改善公司资金状况，增强公司
后续发展能力；同时，公司将继续加强农药、医药和文化产业的生产经营管理及酒店服务管理，
不断拓展市场，增加销售收入，提高盈利能力，全年力争实现扭亏为盈的目标。
（1）报告期内公司资产构成重大变动项目 单位：人民币元
本期期末数占 上期期末数占 本期期末金额较
总资产的比例 总资产的比例 上期期末变动比
项目名称 本期期末数 （%） 上期期末数 （%） 例（%）
货币资金 19,397,575.30 3.08 34,211,830.30 5.57 -43.30
应收账款 114,527,627.87 18.19 80,987,717.88 13.19 41.41
预付款项 37,076,796.80 5.89 32,484,747.83 5.29 14.14
其他应收款 11,476,492.96 1.82 12,047,904.96 1.96 -4.74
存货 60,304,422.98 9.58 65,016,766.45 10.59 -7.25
其他流动资产 19,165,839.27 3.04 17,116,224.75 2.79 11.97
长期股权投资 1,600,000.00 0.25 1,600,000.00 0.26 0.00
固定资产 288,882,063.75 45.89 290,344,380.78 47.29 -0.50
在建工程 6,410,564.75 1.02 6,062,777.68 0.99 5.74
无形资产 66,262,944.68 10.53 65,058,365.86 10.60 1.85
短期借款 56,769,644.82 9.02 54,125,584.15 8.82 4.89
应付账款 87,414,180.29 13.89 64,308,295.88 10.47 35.93
预收款项 13,785,118.03 2.19 32,198,805.33 5.24 -57.19
应交税费 8,089,541.77 1.28 11,580,687.34 1.89 -30.15
其他应付款 355,139,831.19 56.41 346,990,534.85 56.52 2.35
未分配利润 -379,019,596.75 -60.20 -371,249,054.16 -60.47
归属于母公司
20,375,273.41 3.24 28,145,816.00 4.58 -27.61
所有者权益
①货币资金的减少主要是子公司湖南国发进行技术改造和投建项目开支；
②应收账款的增加主要是为了保持市场占有率，适当延长了客户的信用期限；
③应付账款的增加主要是公司向供应商争取了一定的信用额度；
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④预收帐款的减少主要是前期预收款项，本期陆续发货，实现收入；
⑤应交税费的减少主要是本期缴纳上年期末计提企业所得税。
（2）报告期内营业收入、期间费用等重大变动情况
单位：人民币元
项目名称 报告期 上年同期 变动金额 变动幅度(%)
营业收入 255,585,987.16 295,674,373.39 -40,088,386.23 -13.56
营业成本 218,958,175.92 250,341,533.39 -31,383,357.47 -12.54
销售费用 16,345,113.81 19,059,234.50 -2,714,120.69 -14.24
管理费用 17,175,922.85 20,867,175.45 -3,691,252.60 -17.69
财务费用 2,999,738.27 7,403,629.91 -4,403,891.64 -59.48
资产减值损失 3,545,312.69 6,296,380.12 -2,751,067.43 -43.69
营业外支出 61,861.79 1,007,752.95 -945,891.16 -93.86
所得税费用 896,272.59 2,892,804.94 -1,996,532.35 -69.02
①报告期内，营业收入、营业成本减少主要是子公司湖南国发出口业务减少，致收入、成本同
比减少；
②财务费用同比减少主要是本期借款较上年同期大幅降低；
③资产减值损失的减少主要是按本公司会计政策上年同期需计提的坏帐准备金额较大；
④营业收支出同比减少主要是上期资产报废损失较大；
⑤所得税费用同比减少主要是子公司湖南国发上年同期应纳税额高于本期，上期所得税费用高
于本期。
（3）报告期内公司现金流量的构成
单位：人民币元
项目名称 报告期 上年同期 变动金额 变动幅度(%) 情况说明
经营活动产生的现金净流量 -8,433,269.02 -11,181,543.87 2,748,274.85 不适用
子公司湖南国
-13,655,127.75 -10,299,522.56 -3,355,605.19 不适用 发进行改造和
投资活动产生的现金净流量 投建项目
上年同期新增
1,495,481.77 17,175,341.32 -15,679,859.55
筹资活动产生的现金净流量 -91.29 借款较多
现金及现金等价物净增加额 -20,592,915.00 -4,305,725.11 -16,287,189.89
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 255,585,987.16 295,674,376.39 -13.56
营业成本 218,958,175.92 250,341,536.39 -12.54
销售费用 16,345,113.81 19,059,234.50 -14.24
管理费用 17,175,922.85 20,867,175.45 -17.69
财务费用 2,999,738.27 7,403,629.91 -59.48
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经营活动产生的现金流量净额 -8,433,269.02 -11,181,543.87
投资活动产生的现金流量净额 -13,655,127.75 -10,299,522.56
筹资活动产生的现金流量净额 1,495,481.77 17,175,341.32 -91.29
研发支出 192,013.90 206,002.49 -6.79
财务费用变动原因说明：本期借款较上年同期大幅减少
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：上年同期新增借款较多
2、 其它
(1) 经营计划进展说明
2013 年度生产经营目标为：实现销售收入 6.56 亿元，同比增长 20%；费用控制在 0.97 亿
元以内；成本控制在 5.42 亿元以内。努力实现扭亏为盈。
报告期内，公司实现销售收入 2.56 亿元，费用 0.37 亿元，成本 2.19 亿元。销售收入完成年
度计划的 39%，公司上半年销售收入未达计划主要原因是：（1）农药产品受外贸出口下滑，销
售收入比去年同期减少 26%；（2）由于市场竞争日趋激烈，受国家相关政策影响，酒店销售收
入下降 18%。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（％） （%）
减(%) 减(%)
农药行业 152,728,102.44 134,389,580.07 12.01 -26.14 -24.35 减少 2.09 个百分点
医药行业 95,758,648.15 82,374,109.99 13.98 18.20 17.35 增加 0.63 个百分点
酒店行业 6,069,008.10 1,897,570.89 68.73 -17.97 -24.13 增加 2.54 个百分点
合计 254,555,758.69 218,661,260.95 14.10 -13.77 -12.65 减少 1.10 个百分点
①农药行业：报告期内，控股子公司湖南国发因出口业务减少，收入、成本较去年同期下降。
②医药行业：公司不断加强医药市场的销售管理，积极提升产品市场份额，致医药行业收入、
成本同比增加；
③酒店行业：市场竞争激烈，且受国家相关政策的影响，收入较上年同期相比下降。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华南区 121,322,435.82 18.86
华东区 24,686,509.81 51.40
华中区 24,388,248.91 26.56
华北区 14,116,047.70 67.24
出口 60,182,842.97 -53.17
其他 9,859,673.48 -52.12
合计 254,555,758.69 -13.77
报告期内，控股子公司湖南国发和北海医药加大国内市场开拓，国内各地区收入比重较上年
同期增加，湖南国发出口业务减少，出口所占比重大幅下降。
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(三) 核心竞争力分析
公司的主营业务主要涉及农药、医药产业。医药产业包括制药和医药流通。
1、制药企业具有品牌优势、技术优势和资源优势。公司制药厂从事药品的生产和销售。生
产用的主要原材料珍珠及其贝壳是北部湾丰富的海洋生物资源。中间体珍珠液的提取技术先进，
其生产的\"海宝\"牌珍珠明目滴眼液已有 20 多年的历史，是 1999 年国家重点技术创新项目，曾
获得北海市及广西科技进步奖，是广西名牌产品。珍珠明目滴眼液已列入国家医保目录，市场、
消费者反映良好，有一定的竞争力。
2、医药流通配送企业具有地域优势和品牌优势。北海医药和钦州医药为药品流通企业，以
药品批发零售为主。两公司分别是由原国有企业北海医药总公司和钦州医药总公司改制而来，
经过多年的经营积累，在北海、钦州有较稳定的客户资源，在北海和钦州有一定的竞争力。但
随着国家医改政策的深入推动，全国新农合卫生院全部实行\"医药\"分开零差率。同时国家对药
品的大幅降价限价，药品毛利率越来越低。
3、农药产业中，湖南国发是全国最大的氨基甲酸酯原药生产企业和国内精细化工行业最大
的光气生产厂家，拥有氨基甲酸酯类系列农药产品、基础化工原料、精细化工产品、医药中间
体四大类 30 多个品种。具有光气资源优势和技术吸收开发优势。（1）光气是活性很强的化合物，
下游能开发 180 多种精细化工产品。光气的生产受到国家和联合国的严格限制和监控，1998 年
国家已经停止审批新的光气生产定点。湖南国发拥有 30000 吨/年 95%光气生产能力。（2）湖南
国发已取得 8 项发明的专利证书，拥有实力雄厚的技术中心、2 个实验室，负责开发新产品和
课题研究。技术中心有三个课题组同时进行新产品研发，已研发出具有国际领先水平的光气系
列新材料产品和新的杀菌剂等系列产品。技术中心还与科研院所及高校进行技术及人员的合作
培训，目前已与清华大学、南开大学、湖南农业大学、北京工大及海南大学等建立了技术研发
及人员培训机制。同时光气化的上、下游产品均可开发，产品开发空间大，开发方向也符合生
物化、精细化和环保化的发展方向，具有较强的技术吸收开发能力。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1)报告期内，公司对外股权投资情况：
报告期内投资额 （万元） 265.00
报告期内投资额增减变动数（万元） 265.00
上年同期投资额 （万元） 200.00
投资额增减幅度(%) 32.50
（2）报告期内，被投资公司的情况：
被投资单位 主要业务 投资金额（万元）占被投资公司的权益比例(%)
湖南德泽环保科技有限公司 危险废料的焚烧和再生利用 265
合计
（3）投资简介
经公司第七届董事会十三次会议审议通过，湖南国发设立了控股 51%的子公司湖南德泽环
保科技有限公司，主要从事危险废料（含固体废料）的焚烧和再生综合利用及循环经济综合利
用，注册资本 3,000 万元，由股东分期于 2014 年 8 月 24 日前缴足。报告期内德泽公司的股东
进行第二期出资，出资后其实收资本为 1,500 万元。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
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(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：人民币元
公司名称 2013 年 6 月 30 日总资产 2013 年 6 月 30 日净资产 2013 上半年营业收入 2013 年上半年净利润
生物农药公司 12,737,714.92 -14,748,159.76 1,900,546.61 12,128.44
北海医药 71,909,005.50 20,741,903.13 65,277,971.33 1,732,339.24
湖南国发 244,155,337.77 131,321,359.02 151,815,159.00 4,894,598.28
钦州医药 37,089,546.88 -267,045.44 22,376,248.36 -1,298,241.76
北京文化公司 1,360,563.24 1,227,861.24 -390,286.05
公司第七届董事会第十九次会议和 2012 年度股东大会审议通过了关于控股子公司湖南国
发 2013 年度技改项目建设的议案。相关项目的进展情况如下：
（1）5000 吨/年氯甲酸酯类通光产品项目
原计划：建设光气化产品生产车间两栋、配套建设仓库一栋，投资额为 782.5 万元。项目
进展情况：两栋车间已经完成总造价的 80%，已经封顶，外装饰基本完成，只有内装饰及其他
附属工程没有完成。仓库已经完成总造价的 95%，还有第一层少量工程没有完成，二层已经交
付使用。
（2）年产 500 吨/年正丁基异氰酸酯项目
原计划：建设正丁基异氰酸酯生产装置，投资额为 199 万元，投资回收期为 1 年。项目进
展情况：项目已经完成，总投资在预算范围。2013 年生产产品 34.3 吨，实现销售收入（不含税）
106.35 万元。
（3）1000 吨/年灭多威原药项目
原计划：利用现有富余的公共设施建设 1000 吨/年灭多威原药生产装置，投资额为 193.3
万元，投资回收期为 1 年。项目进展情况：项目已经完成，项目支出控制在预算范围内。2013
年生产产品 28.396 吨，实现销售收入（不含税）17.95 万元。
5、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
经中磊会计师事务所审计，2012 年度归属于母公司所有者净利润和 2012 年末累计可供投资
者分配的利润均为负数，故 2012 年度公司未进行利润分配。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一) 其他说明
2012 年，公司向北海顺龙发投资有限公司委托借款 2,500 万元产生纠纷发生诉讼，本公司
以位于北海市北部湾东路 78 号的\"北海国发药业大楼\"住宅用房地产进行抵债。该案已调解执行
完毕。《诉讼进展公告》临 2013-001 刊登在 2013 年 1 月 8 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站。
截至本报告日，上述房产的产权过户手续已办理完成。北海顺龙发投资有限公司也向公司
全部支付了差价款。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
经本公司第七届董事会第十三次会议和 2012 年 具体见 2012 年 10 月 16 日、2012 年 11 月 1 日《上
第二次临时股东大会审议通过，本公司向关联方 海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券
广西汉高盛投资有限公司借款 137,196,876.44 元， 日报》和上海证券交易所网站的《关联交易公告》
借款期限 1 年，借款年利率为 0%。期初余额为 （临 2012-22）、《董事会决议公告》（临 2012-21）
137,196,876.44 元，期末数 137,196,876.44 元。 及《股东大会决议公告》》（临 2012-27）。
经本公司第七届董事会第十三次会议和 2012 年
具体见 2012 年 10 月 16 日、2012 年 11 月 1 日《上
第二次临时股东大会审议通过，本公司继续在 1
海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券
年内向第一大股东广西国发投资集团有限公司累
日报》和上海证券交易所网站的《关联交易
