天士力制药集团股份有限公司2014年第一季度报告

600535                            2014 年第一季度报告
         天士力制药集团股份有限公司
            2014 年第一季度报告
600535                                                                                                  2014 年第一季度报告
                                                       目 录
一、     重要提示............................................................................................................ 2
二、     公司主要财务数据和股东变化........................................................................ 3
三、     重要事项............................................................................................................ 6
四、     附录.................................................................................................................... 9
600535                                                  2014 年第一季度报告
一、         重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的
法律责任。
1.2   公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司董事长闫凯境先生、总经理朱永宏先生及财务总监王瑞华先生保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4   公司第一季度报告中的财务报表未经审计。
 600535                                                                 2014 年第一季度报告
二、          公司主要财务数据和股东变化
2.1   主要财务数据
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                       上年度末                   本报告期末比上
                        本报告期末
                                               调整后              调整前         年度末增减(%)
 总资产               11,299,384,211.25   10,212,206,388.61   10,212,206,388.61             10.65
 归属于上市公司股
                       4,114,183,738.66    3,832,156,682.49    3,832,156,682.49                 7.36
 东的净资产
                                                  上年初至上年报告期末            比上年同期增减
                     年初至报告期末
                                                调整后            调整前                (%)
 经营活动产生的现
                        266,140,275.08      131,351,248.05      101,733,983.62                102.62
 金流量净额
                                                 上年初至上年报告期末             比上年同期增减
                     年初至报告期末
                                               调整后            调整前                 (%)
 营业收入              3,012,181,595.07    2,728,173,953.94  2,720,624,029.92               10.41
 归属于上市公司股
                        282,031,270.06      244,734,500.45      220,515,390.08                 15.24
 东的净利润
 归属于上市公司股
 东的扣除非经常性       276,412,460.62      184,323,031.77      192,753,121.38                 49.96
 损益的净利润
 加权平均净资产收                                                                 增加 1.50 个百分
                                  7.10                 5.60                5.35
 益率（％）                                                                                     点
 基本每股收益（元/
                                0.2731               0.2370             0.4270                 15.24
 股）
 稀释每股收益（元/
                                0.2731               0.2370             0.4270                 15.24
 股）
说明：
（1）根据 2014 年 3 月 28 日公司第五届董事会第十三次会议决议，公司根据当前实际经营
情况，调整应收款项坏账准备计提比例。由于该项会计估计变更，2014 年一季度，公司归属于
母公司的净利润相应增加 4,497.19 万元，扣除该项因素及非经常性损益后，公司归属于母公司
的净利润为 23,144.06 万元, 较去年同期扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润增长
25.56%,此项调整属于会计估计变更，采用未来适用法处理，对 2013 年及以前年度财务数据不
产生影响。
（2）报告期内，公司销售规模扩大，相应增加归属于母公司的净利润及扣除非经常性损益后的
归属于母公司的净利润。2013 年，公司出售投资性房地产天恒大厦取得处置净收益，同时因同
一控制下合并江苏天士力帝益药业有限公司取得该公司 2013 年 1-3 月的净损益，相应减少 2013
年一季度扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润，故本期扣除非经常性损益后归属于母公
司的净利润较去年同期增长 49.96%。
（3）报告期内，公司销售商品收到的现金增加，使经营活动产生的现金流量较去年同期增长
102.62%。
（4）2013 年 6 月,本公司同一控制下合并江苏天士力帝益药业有限公司。根据相关会计准则的
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规定，相应调整 2013 年一季度合并利润表、现金流量表等同期数据。2013 年，公司按每 10 股
送红股 10 股，相应增加股本 516,421,327.00 股，根据相关会计准则的规定，按照期末股本
1,032,842,654 股计算相关指标，调整 2013 年一季度比较期间数据。
扣除非经常性损益项目和金额：
                                                                        单位：元 币种:人民币
                                 项目                                     本期金额 （1－3 月）
 非流动资产处置损益                                                                      -553,503.54
 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
                                                                                        3,577,205.96
 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易                               879,217.93
 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
 对外委托贷款取得的损益                                                                   851,780.82
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                   2,363,553.24
 所得税影响额                                                                           -1,236,931.37
 少数股东权益影响额（税后）                                                              -262,513.60
                                 合计                                                   5,618,809.44
2.2   截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
                                                                                      单位：股
 股东总数                                                                                     34,752
                                        前十名股东持股情况
                                                                      持有有
                                            持股比                    限售条   质押或冻结的股份数
    股东名称             股东性质                    持股总数
                                            例(%)                     件股份           量
                                                                      数量
 天士力控股集团有限
                          境内非国有法人     47.27      488,201,106        0   质押      39,670,200
 公司
 中国人寿保险股份有
 限公司－传统－普通
                          其他                   1.05    10,870,402        0   无
 保 险 产 品 － 005L －
 CT001 沪
 全国社保基金一一七
                          其他                   1.05    10,815,691        0   无
 组合
 中国农业银行－交银
 施罗德成长股票证券       其他                   0.94     9,700,000        0   无
 投资基金
 中国建设银行－华夏
 优势增长股票型证券       其他                   0.89     9,234,539        0   无
 投资基金
 中国工商银行－博时       其他                   0.87     9,000,000        0   无
600535                                                                   2014 年第一季度报告
第三产业成长股票证
券投资基金
中国建设银行－交银
施罗德蓝筹股票证券       其他                    0.84    8,660,000        0    无
投资基金
中国建设银行－银华
－道琼斯 88 精选证       其他                    0.74    7,599,911        0    无
券投资基金
中信建投证券股份有
限公司约定购回式证       其他                    0.73    7,501,000        0    无
券交易专用证券账户
中国人寿保险股份有
限公司－分红－个人
                         其他                    0.65    6,719,341        0    无
分 红 － 005L － FH002
沪
                                前十名无限售条件流通股股东持股情况
                                            期末持有无限售条件
           股东名称（全称）                                                   股份种类及数量
                                                流通股的数量
天士力控股集团有限公司                                488,201,106    人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通
                                                        10,870,402   人民币普通股
保险产品－005L－CT001 沪
全国社保基金一一七组合                                  10,815,691   人民币普通股
中国农业银行－交银施罗德成长股票证券
                                                         9,700,000   人民币普通股
投资基金
中国建设银行－华夏优势增长股票型证券
                                                         9,234,539   人民币普通股
投资基金
中国工商银行－博时第三产业成长股票证
                                                         9,000,000   人民币普通股
券投资基金
中国建设银行－交银施罗德蓝筹股票证券
                                                         8,660,000   人民币普通股
投资基金
中国建设银行－银华－道琼斯 88 精选证
                                                         7,599,911   人民币普通股
券投资基金
中信建投证券股份有限公司约定购回式证
                                                         7,501,000   人民币普通股
券交易专用证券账户
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人
                                                         6,719,341   人民币普通股
分红－005L－FH002 沪
                                            公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系；公司
  上述股东关联关系或一致行动的说明          未知其余社会公众股股东是否属于《上市公司股东持股
                                            变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
 600535                                                            2014 年第一季度报告
三、             重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一） 资产类项目：
                                                                           单位：万元
  资产类项目       期末余额     年初余额       变动幅度          变动原因说明
                                                          主要系公司购买的未到期银行
交易性金融资产       4,346.81     8,496.40      -48.84%
                                                          短期理财产品减少所致。
                                                          主要系公司销售规模扩大，医药
应收账款           293,951.50   205,167.76       43.27%   商业业态优化，终端份额扩大，
                                                          回款期相对较长所致。
                                                          主要系公司预付采购及设备款
预付款项            27,262.75    17,207.22       58.44%
                                                          项增加所致。
                                                          主要系随着业务规模的继续扩
其他应收款          15,148.58    10,211.54       48.35%
                                                          大，暂借款和备用金相应增加。
其他流动资产         5,836.84    10,778.25      -45.85%   主要系待抵扣进项税减少所致。
  负债类项目       期末余额     年初余额       变动幅度          变动原因说明
                                                          主要系随着产销规模扩大、工程
                                                          建设项目的投入及投资并购的
 短期借款          284,326.93   179,945.92       58.01%
                                                          增加，公司资金需求增加，相应
                                                          增加银行借款所致。
                                                          主要系公司应付供应商货款增
 应付账款          117,017.40    88,748.50       31.85%
                                                          加所致。
                                                          主要系收购江苏天士力帝益药
 其他应付款         23,952.37    92,737.44      -74.17%   业有限公司，根据合同规定支付
                                                          完成的股权款。
                                                          主要系本公司的控股子公司天
                                                          津天士力医药营销集团有限公
 应付股利            7,907.61                   100.00%
                                       -                  司，根据该公司股东会决议，尚
                                                          未支付少数股东的现金股利。
（二） 损益类项目：
 600535                                                                  2014 年第一季度报告
                                                                               单位：万元
  损益类项目       2014 年 1-3 月   2013 年 1-3 月   变动幅度          变动原因说明
                                                                主要系天津天士力融通小额贷
利息收入                  410.98           194.24     111.58%
                                                                款有限公司业务增长所致。
                                                                主要系融资规模增加，利息支出
财务费用                6,269.94         2,726.52     129.96%
                                                                相应增加所致。
                                                                主要系报告期内公司应收款项
资产减值损失          -6,428.64          2,414.55    -366.25%
                                                                坏账准备计提比例变更所致。
                                                                主要系报告期内公司销售规模
营业利润              40,868.82        29,187.73       40.02%   扩大，相应增加营业利润、利润
                                                                总额、所得税费用、少数股东损
                                                                益等科目。因应收款项坏账准备
利润总额              41,407.54        29,574.32       40.01%   计提比例变更，也对上述科目产
所得税费用             7,028.15         4,470.12       57.23%   生一定影响。
少数股东损益           6,176.27           630.75      879.19%
（三） 现金流类项目：
                                                                                单位：万元
 现金流类项目      2014 年 1-3 月   2013 年 1-3 月   变动幅度          变动原因说明
经营 活动产生 的                                                主要系报告期内公司销售商品
                      26,614.03        13,135.12      102.62%
现金流量净额                                                    收到现金增加所致。
3.2   重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
      1、根据 2014 年 3 月 28 日公司第五届董事会第 13 次会议决议，公司根据当
前实际经营情况，调整应收款项坏账准备计提比例。由于该项会计估计变更，2014 年
一季度，公司归属于母公司的净利润相应增加 4,497.19 万元。此项调整属于会计估
计变更，采用未来适用法处理，对 2013 年及以前年度财务数据不产生影响。
      2、2010 年 7 月 19 日，本公司之子公司江苏天士力帝益药业有限公司与清浦
城市建设投资开发有限公司（以下简称清浦城投）签署《搬迁补偿协议》，依据淮安
新元资产评估有限公司作出的《资产评估报告书》（淮新资评报字（2010）第 27 号）、
淮安清华房地产评估与土地评估有限公司作出的《房地产估价报告》（编号：清华评
[2010]字第 H07015 号）、《土地估价报告》（编号：淮安清华[2010]（估）字第 07002
号），清浦城投应向江苏天士力帝益药业有限公司支付搬迁补助款合计 32,040.45 万
 600535                                                      2014 年第一季度报告
元。截至 2014 年 3 月 31 日，江苏天士力帝益药业有限公司已累计收到搬迁补助
款 23,952.80 万元，尚余 8,087.65 万元未收到。
      3、根据 2014 年 3 月 28 日公司第五届董事会第 13 次会议决议，公司以现金
6,368.45 万元收购天士力控股集团有限公司持有的天津金士力新能源有限公司
100%的股权， 该笔款项已于 2014 年 4 月支付完成，具体内容详见公司当日披露的
临 2014-016 号《收购天津金士力新能源有限公司股权的关联交易议的公告》。
      4、报告期内，本公司之控股子公司天津天士力医药营销集团有限公司（以下简
称\"医药营销公司\"）根据医药营销公司 2014 年股东会第一次会议决议，将医药营销
公司截至 2013 年 12 月 31 日经审计的母公司的累计未分配利润全部对股东进行现金
股利分配。根据 2014 年 4 月 19 日公司第五届董事会第 14 次会议决议，参照天
津市天审津联资产评估事务所有限公司出具的天审津联评字[2014]第 033 号评估报
告，扣除医药营销公司分红后，公司拟以自有资金 4,553.39 万元收购天津宝士力置
业发展有限公司持有的医药营销公司 30%的股权，上述股权收购完成后，公司将以
自有资金 18,000 万元人民币向医药营销公司进行增资，增资后，医药营销公司注册
资本为 25,900 万元人民币，本公司持股比例为 100%。
      5、由天士力制药集团股份有限公司（更名自“天津天士力制药股份有限公司”）
于 2012 年 4 月 24 日至 4 月 27 日发行的 4 亿元天津天士力制药股份有限公司 2011
年度第一期公司债券（简称“12 天士 01”）将于 2014 年 4 月 24 日开始支付自 2013
年 4 月 24 日至 2014 年 4 月 23 日期间的利息，具体内容详见“天士力制药集团股份
有限公司 2011 年度第一期公司债券 2014 年付息公告”（临 2014-020 号）。
3.3   公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
      2013 年度，经第五届董事会第 6 次会议及 2012 年度股东大会审议批准，公司
以 14.5 亿元人民币的价格收购了控股股东天士力集团与天津崇石创业投资有限公司
合计持有的帝益公司的全部股权（详见公司 2013-14 号《关于收购江苏天士力帝益
药业有限公司股权的关联交易公告》）。公司与天士力集团就此签订了《关于江苏天
士力帝益药业有限公司之盈利预测补偿协议》。根据天健会计师事务所为此次收购出
具的《江苏天士力帝益药业有限公司盈利预测审核报告》,天士力帝益 2013 年度、
 600535                                                    2014 年第一季度报告
2014 年度及 2015 年度的预测净利润即为天士力集团承诺的股权转让完成后，天士
力帝益在承诺期内实现的预测利润数。
      2013 年度为承诺期的第一年，根据天健会计师事务所出具的《盈利预测实现情
况鉴证报告》（公司披露于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn），帝益公司 2013
年度取得的利润情况符合承诺。
3.4   预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
                                                天士力制药集团股份有限公司
                                                    法定代表人:闫凯境
                                                     2014 年 4 月 19 日
 600535                                                         2014 年第一季度报告
四、             附录
                                  合并资产负债表
                                 2014 年 3 月 31 日
编制单位:天士力制药集团股份有限公司
                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                      期末余额                        年初余额
 流动资产：
      货币资金                               1,217,256,132.26                   954,654,683.53
      结算备付金
      拆出资金
      交易性金融资产                            43,468,063.12                    84,964,036.84
      应收票据                                 870,564,613.55                 1,079,013,354.68
      应收账款                               2,939,514,992.99                 2,051,677,626.65
      预付款项                                 272,627,485.57                   172,072,225.40
      应收保费
      应收分保账款
      应收分保合同准备金
      应收利息                                  12,746,165.98                    12,213,541.44
      应收股利
      其他应收款                               151,485,849.99                   102,115,421.58
      买入返售金融资产
      存货                                   1,191,026,962.85                 1,265,028,002.25
      一年内到期的非流动资
                                                20,000,000.00                    20,000,000.00
 产
      其他流动资产                              58,368,392.44                   107,782,545.09
          流动资产合计                       6,777,058,658.75                 5,849,521,437.46
 非流动资产：
      发放委托贷款及垫款                        80,240,000.00                    81,857,750.40
      可供出售金融资产
      持有至到期投资
      长期应收款
      长期股权投资                             409,307,599.67                   411,720,727.14
      投资性房地产
      固定资产                               2,423,932,980.75                 2,190,733,675.52
      在建工程                                 668,144,620.05                   733,529,285.34
600535                                                2014 年第一季度报告
      工程物资
      固定资产清理
      生产性生物资产
      油气资产
      无形资产                      364,286,563.67                  369,829,969.99
      开发支出                      212,490,926.48                  208,161,336.33
      商誉                          154,367,257.62                  154,367,257.62
      长期待摊费用                  123,955,553.03                  126,290,466.98
      递延所得税资产                 76,434,789.63                   76,777,970.23
      其他非流动资产                  9,165,261.60                    9,416,511.60
         非流动资产合计           4,522,325,552.50                4,362,684,951.15
           资产总计               11,299,384,211.25              10,212,206,388.61
 流动负债：
      短期借款                    2,843,269,272.94                1,799,459,236.74
      向中央银行借款
      吸收存款及同业存放
      拆入资金
      交易性金融负债
      应付票据                      752,942,484.57                  603,179,358.33
      应付账款                    1,170,174,043.43                  887,485,006.32
      预收款项                       78,293,963.89                   87,521,618.15
      卖出回购金融资产款
      应付手续费及佣金
      应付职工薪酬                  155,586,352.97                  156,679,554.96
      应交税费                       84,898,342.22                  122,693,167.17
      应付利息                       40,008,086.79                   44,809,438.13
      应付股利                       79,076,079.04
      其他应付款                    239,523,716.87                  927,374,427.89
      应付分保账款
      保险合同准备金
      代理买卖证券款
      代理承销证券款
      一年内到期的非流动负
                                     61,521,000.00                   60,969,000.00
 债
      其他流动负债                  299,829,041.11                  299,533,150.70
         流动负债合计             5,805,122,383.83                4,989,703,958.39
600535                                                         2014 年第一季度报告
 非流动负债：
      长期借款                                71,983,200.00                   71,983,200.00
      应付债券                               796,868,565.21                  796,646,768.92
      长期应付款                               2,127,272.00                    2,127,272.00
      专项应付款                              16,790,000.00                   16,790,000.00
      预计负债
      递延所得税负债                              15,530.48                          18,308.96
      其他非流动负债                         198,271,003.49                  191,444,302.16
         非流动负债合计                    1,086,055,571.18                1,079,009,852.04
           负债合计                        6,891,177,955.01                6,068,713,810.43
 所有者权益（或股东权益）：
      实收资本（或股本）                   1,032,842,654.00                1,032,842,654.00
      资本公积                               230,207,930.83                  230,207,930.83
      减：库存股
      专项储备
      盈余公积                               522,896,123.18                  522,896,123.18
      一般风险准备
      未分配利润                           2,329,782,180.21                2,047,750,910.15
      外币报表折算差额                         -1,545,149.56                  -1,540,935.67
      归属于母公司所有者权
                                            4,114,183,738.66               3,832,156,682.49
 益合计
      少数股东权益                           294,022,517.58                  311,335,895.69
           所有者权益合计                  4,408,206,256.24                4,143,492,578.18
         负债和所有者权益总