关于浙江菲达环保科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：浙江菲达环保科技股份有限公司审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0571-88216888
附表2
关于浙江菲达环保科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 杭州钢铁集团有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 0.02 | 0.02 | 保证金 | 经营性往来 | |||
| 宁波钢铁有限公司 | 同受杭钢集团控制 | 应收账款/合同资产 | 9,505.38 | 24,529.65 | 21,296.48 | 12,738.55 | 销售及提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 其他应收款 | 365.26 | 177.40 | 50.00 | 492.66 | 保证金 | 经营性往来 | ||||
| 浙江春晖固废处理有限公司 | 同受杭钢集团控制 | 合同资产 | 1,532.00 | 612.80 | 919.20 | 销售 | 经营性往来 | |||
| 诸暨保盛环境科技有限公司 | 同受杭钢集团控制 | 应收账款/合同资产 | 863.07 | 4,788.14 | 4,319.01 | 1,332.20 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 浙江杭钢动力有限公司 | 同受杭钢集团控制 | 应收账款 | 0.79 | 0.79 | 销售 | 经营性往来 | ||||
| 浙江省工业设计研究院有限公司 | 同受杭钢集团控制 | 应收账款/合同资产 | 205.86 | 163.02 | 42.84 | 销售 | 经营性往来 | |||
| 浙江省环保集团有限公司 | 同受杭钢集团控制 | 应收账款/合同资产 | 958.94 | 1,186.09 | 2,022.92 | 122.11 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 浙江紫臻物业管理服务有限公司 | 同受杭钢集团控制 | 其他应收款 | 38.67 | 41.33 | 32.00 | 48.00 | 保证金 | 经营性往来 | ||
| 温州杭钢水务有限公司 | 同受杭钢集团控制 | 应收账款 | 440.00 | 440.00 | 销售 | 经营性往来 | ||||
| 浙江省冶金研究院有限公司 | 同受杭钢集团控制 | 应收账款 | 28.00 | 28.00 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 浙江工业职业技术学院 | 同受杭钢集团控制 | 应收账款 | 5.00 | 5.00 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 杭州紫元置业有限公司 | 同受杭钢集团控制 | 其他应收款 | 14.90 | 14.68 | 0.22 | 保证金 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 诸暨华商进出口有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 2.61 | 2.61 | 销售 | 经营性往来 | |||
| 诸暨菲达环保设备制造有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 4,486.86 | 3.27 | 4,483.59 | 销售 | 经营性往来 | |||
| 浙江菲达脱硫工程有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 1,596.71 | 38.29 | 1,635.00 | 销售 | 经营性往来 | |||
| 浙江菲达科技发展有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 2,300.00 | 2,300.00 | 销售 | 经营性往来 | ||||
| 浙江菲达电气工程有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 215.57 | 215.57 | 销售 | 经营性往来 | ||||
| 浙江富春紫光环保股份有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 29.15 | 29.15 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 诸暨菲达环保设备制造有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 3,324.65 | 32,617.23 | 291.27 | 34,764.19 | 1,468.96 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 织金菲达绿色环境有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 774.25 | 3.55 | 26.37 | 3.56 | 800.61 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 浙江菲达科技发展有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 2,303.04 | 15,468.12 | 230.23 | 15,075.13 | 2,926.26 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 余干绿色能源有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 46.99 | 6.72 | 41.74 | 11.97 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 江苏菲达环保科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 2,781.20 | 5,267.08 | 21.36 | 5,498.77 | 2,570.87 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 杭州菲达环保技术研究院有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 861.66 | 861.66 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 菲达国际电力技术有限公司 [注] | 控股子公司 | 其他应收款 | 506.85 | -506.85 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 光大环保能源（织金）有限公司(原名：织金菲达绿色能源有限公司） | 原控股子公司 | 其他应收款 | 115.27 | 115.27 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 浙江衢州巨泰建材有限公司 | 原全资子公司 | 其他应收款 | 0.95 | 0.95 | 往来款 | 经营性往来 | ||||
| 其他关联方及其附属企业 | 浙江菲达供应链有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 75.00 | 2.00 | 77.00 | 保证金 | 经营性往来 | ||
| 其他应收款 | 7.17 | 4.79 | 10.38 | 1.58 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 河南豫能菲达环保有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 4,426.88 | 1,500.00 | 2,926.88 | 销售 | 经营性往来 | |||
| 浙江菲达华蕴科技发展有限公司 | 合营企业 | 应收账款/合同资产 | 9,827.76 | 1,850.91 | 1,129.34 | 10,549.33 | 销售 | 经营性往来 | ||
| 其他应收款 | 6.28 | 6.59 | 6.65 | 6.22 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 菲达集团有限公司 | 参股股东 | 其他应收款 | 18.88 | 62.80 | 63.79 | 17.89 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 浙江巨化热电有限公司 | 巨化集团控制企业 | 其他应收款 | 40.00 | 40.00 | 保证金 | 经营性往来 | ||||
| 总计 | / | / | / | 47,163.47 | 86,085.99 | 569.23 | 88,164.60 | 45,654.09 | / | / |