海航基础2019年半年度报告摘要

公司代码：600515 公司简称：海航基础

海航基础设施投资集团股份有限公司

2019年半年度报告摘要

一 重要提示1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发

展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全文。

2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。3 公司全体董事出席董事会会议。

4 本半年度报告未经审计。

5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

二 公司基本情况

2.1 公司简介

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	海航基础	600515	海岛建设

联系人和联系方式	董事会秘书	证券事务代表
姓名	戴美欧	农娟娟
电话	0898-69960276	0898-69960275
办公地址	海南省海口市国兴大道5号海南大厦海航实业中心46层	海南省海口市国兴大道5号海南大厦海航实业中心46层
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

2.2 公司主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末增减(%)
		调整后	调整前
总资产	92,816,476,169.40	97,763,553,507.92	93,945,117,322.06	-5.06
归属于上市公司股东的净资产	30,954,754,640.42	31,585,851,811.58	30,999,483,071.36	-2.00

	本报告期 （1-6月）	上年同期		本报告期比上年同期增减(%)
		调整后	调整前
经营活动产生的现金流量净额	1,536,185,150.77	5,668,382,809.71	5,716,740,746.77	-72.90
营业收入	3,407,310,290.62	3,313,525,200.38	2,866,542,735.96	2.83
归属于上市公司股东的净利润	216,765,165.61	837,197,815.52	827,701,568.19	-74.11
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	234,665,862.54	831,937,649.38	831,937,649.38	-71.79
加权平均净资产收益率（%）	0.7049	2.5811	2.5824	减少1.88个百分点
基本每股收益（元／股）	0.0555	0.2142	0.2118	-74.09
稀释每股收益（元／股）	0.0555	0.2142	0.2118	-74.09

2.3 前十名股东持股情况表

单位: 股

截止报告期末股东总数（户）				35,006
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）				0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例(%)	持股 数量	持有有限售条件的股份数量	质押或冻结的股份数量
海航基础控股集团有限公司	境内非国有法人	57.56	2,249,297,094	2,249,297,094	质押	2,249,296,969
海航实业集团有限公司	境内非国有法人	3.35	130,812,170	0	质押	103,210,000
					冻结	27,602,170
泰达宏利基金－浦发银行－兴业国际信托－兴业信托·锦馨八号集合资金信托计划	未知	3.16	123,552,123	0	无	0
国泓资产－兴业证券－重庆晟达弘科技有限公司	未知	3.05	119,083,647	0	无	0

长信基金－浦发银行－兴业国际信托－兴业信托·兴津浦鑫6号集合资金信托计划	未知	2.98	116,596,123	0	无	0
重庆信三威投资咨询中心（有限合伙）－润泽京渝1号私募基金	未知	2.93	114,317,075	0	无	0
大业信托有限责任公司－大业信托·海航基础定增项目投资集合资金信托计划	未知	2.71	105,803,876	0	无	0
长江财富资产－浦发银行－兴业信托－兴津浦鑫7号集合资金信托计划	未知	2.50	97,694,903	0	无	0
鹏华资产－平安银行－陕西省国际信托－陕国投·耀晟定增1号定向投资集合资金信托计划	未知	2.03	79,456,259	0	无	0
融通资本－平安银行－陕西省国际信托－陕国投·庆元20号定向投资集合资金信托计划	未知	2.03	79,405,723	0	无	0
上述股东关联关系或一致行动的说明		1、上述股东中，海航基础控股集团有限公司、海航实业集团有限公司为同一实际控制人控制的一致行动人。2、其他股东间未知是否存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		无

2.4 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表

□适用 √不适用

2.5 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

2.6 未到期及逾期未兑付公司债情况

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

债券名称	简称	代码	发行日	到期日	债券余额	利率（%）
2015年海航基础产业	15海基债	127226	2015年6月17日	2022年6月17日	15	7.50

集团有限公司公司债券
2015年海航机场集团有限公司公司债券	15机场债	1580287	2015年12月3日	2022年12月3日	8	6.88

反映发行人偿债能力的指标：

√适用□不适用

主要指标	本报告期末	上年度末
资产负债率	60.43	61.79
	本报告期（1-6月）	上年同期
EBITDA利息保障倍数	1.07	1.43

关于逾期债项的说明

□适用√不适用

三 经营情况讨论与分析

3.1 经营情况的讨论与分析

2019年上半年，根据国家统计局数据，国内生产总值45.09万亿元，同比增长6.3%，与去年同期相比下滑7个百分点，经济运行总体保持平稳。报告期内，公司以成熟的项目管理经验为基础，打造优质产品及项目，较好地完成了上半年的生产经营任务，重点产品和项目取得了阶段性进展。2019年上半年，公司实现收入340,731.03万元、归属于上市公司股东的净利润21,676.52万元，各业务经营情况如下：

1、地产业务：

报告期内，公司地产业务实现营业收入19.70亿元，竣工面积28.54万平方米，签约销售面积约5.16万平方米，签约销售额约8.9亿元。海航基础针对存量的传统房地产业务，继续保持稳定的建设及销售进度，同时，围绕“临空产业园”调整业务方向，整合各区域资源优势，强化产业协同效应，提升整体竞争力，打造“中国领先的临空产业综合服务商”，积极争取参与各地临空产业园开发项目。此外，公司积极调整地产业务范围，参与海口美兰临空产业园项目前期拓展，并获得省市政府大力支持，促进市场的平稳健康发展。

2、机场业务：

报告期内，公司机场实现营业收入9.45亿元。公司通过整合政府和航空市场资源，主动引进基地航空公司，开拓航线，加密航班，快速提高机场运输量。报告期内，公司机场业务开展236条航线，共实现飞机起降8.71万架次，旅客吞吐量1313.73万人，国际及地区旅客吞吐量58.84万人次，架次、旅客量、国际及地区旅客吞吐量增长幅度分别为1.38%、2.22%、28.2%。

3、物业业务：

报告期内，公司物业业务实现营业收入3.97亿元，通过加强品牌建设、强化精细化管理、加快人才梯队建设、持续拓展市场，实现了经营业绩的稳步发展。业务拓展以大型临空临港、政府办公区、学校、高档住宅、高档写字楼为主要业务拓展方向，整合停车场、餐饮、免税、商业、酒店等服务资源，根据Skytrax五星服务标准，并结合ISO9001体系文件要求开展项目运营工作，通过开展SATISFY五星物业服务体系推广活动、物业服务品质提升专项工作、神秘客户拜访、全

国客户满意度调查等活动，实现客户触点精细化管理，打造物业“五心服务”理念，战略转型成效显著。

4、工程业务：

报告期内，公司工程业务实现营业收入0.11亿元。公司以现有成熟的工程管理经验为基础，立足基础设施建设领域，打造EPC项目商业模式，推进工程项目精细化管理，拥有专业资质18项，拥有一支逾400人的工程技术团队，累计签订EPC项目合同70余个，代建项目合同80余个。

5、免税业务：

报告期内，公司参股的免税业务营业收入12.76亿元。美兰机场免税店供货商由DFS平稳过渡至中免集团，建立订单销售跟踪体系、货品供应链跟踪制度，通过业务流程再造及进、销、存闭环式管理监控，逐步丰富库存并优化库存结构，同时优化升级ERP系统，逐步实现精细化管理。

海南海航中免经营业务由最初的2家机场口岸免税店扩大到2家机场口岸免税店和6家机上免税店。报告期内，大力拓展机上免税业务，加大航空公司对旅客的服务力度，截至2019年上半年覆盖64条国际航线。

6、酒店业务：

报告期内，公司酒店业务实现营业收入0.68亿元。公司酒店业务旗下的海南迎宾馆酒店通过对客源市场形式变化的分析和应对，实行“分房型定价”、“房餐互补”、“新媒体营销”等方法，优化酒店资源，取长补短，均衡出租率及平均房价等措施，不断扩大商务客的比重和OTA、官微、旅行社会展预定的比重，谋求平均房价的稳步上扬，2019年上半年出租率在所在地区同类酒店中位居前列。

3.2 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

会计政策变更

（一）会计政策变更的原因

2017年度，财政部印发了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财会〔2017〕14 号）（以下简称“新金融准则”），要求境内上市公司自2019年1月1日起实施。

2019年4月30日，财政部颁布了财会〔2019〕6 号《关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通知》，通知要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和该通知要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。

2019年5月9日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换>的通知》（财会〔2019〕8 号）（以下简称“财会〔2019〕8 号”、“非货币性资产交换准则”），要求在所有执行企业会计准则的企业范围内实施。

2019年5月16日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 12 号-债务重组>的通知》（财会〔2019〕9 号）（以下简称“财会〔2019〕9 号”、“债务重组准则”），要求在所有执行企业会计准则的企业范围内实施。

公司根据上述修订后的会计准则要求对会计政策进行相应变更，本次会计政策变更属于“根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度的要求变更会计政策”的情形。

（二）会计政策变更的批准

海航基础于2019年8月27日召开的第八届董事会第四十九次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意根据上述企业会计准则的规定变更海航基础会计政策，海航基础独立董事均发表了同意的独立意见。该事项无需提交股东大会审议。

（三）会计政策变更的主要内容

1、新金融工具准则，主要变更内容如下：

（1）以企业持有金融资产的业务模式和金融资产合同现金流量特征作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三类；

（2）将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备；

（3）调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；

（4）进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；

（5）套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动。

2、根据财会〔2019〕6 号文有关要求，本公司对财务报表格式进行以下主要变动：

（1）资产负债表列报项目“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目；

（2）资产负债表列报项目“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目。

（3）利润表列报项目“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”列示）”

（4）利润表增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”、“净敞口套期收益（损失以“-”号填列）”“信用减值损失（损失以“-”号填列）”项目。

（5）现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。

（6）所有者权益变动表明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，该项目反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额，该项目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。

3、非货币性资产交换准则，主要变更内容如下：

（1）在准则的适用范围方面，将应适用其他准则的交易进行了明确。

（2）明确了非货币性资产交换的确认时点。对于换入资产，企业应当在换 入资产符合资产定义并满足资产确认条件时予以确认；对于换出资产，企业应当 在换出资产满足资产终止确认条件时终止确认。

（3）在货币性资产定义方面，强调收取固定或可确定金额的权利。

（4）非货币性资产交换不具有商业实质，或者虽具有商业实质但换入资产 的公允价值不能可靠计量时，同时换入的多项资产的，换出资产的账面价值总额 的分摊依据，在“换入资产的原账面价值的相对比例”基础上增加“其他合理的 比例”。

（5） 附注披露内容增加“非货币性资产交换是否具有商业实质及其原因”。

4、债务重组准则，主要变更内容如下：

（1）在债务重组定义方面，强调重新达成协议，不再强调债务人发生财务 困难、债权人作出让步，将重组债权和债务指定为《企业会计准则第 22 号-金融 工具确认和计量》规范的金融工具范畴。重组债权和债务的会计处理规定与新金 融工具准则相互呼应。

（2）对以非现金资产清偿债务方式进行债务重组的，明确了债权人初始确 认受让的金融资产以外的资产时的成本计量原则。

（3）明确了债权人放弃债权采用公允价值计量。

（4）信息披露方面删除了对或有应收和或有应付的披露、公允价值的确定方法及依据。对债权人增加了债务重组导致的对联营或合营企业的权益性投资增 加额及投资比例的披露，对债务人

增加了债务重组导致的股本等所有者权益增加 额的披露。

（四）会计政策变更的影响

1、新金融工具准则的影响

公司自 2019 年1月1日起执行新金融工具准则。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更 不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响。

2、报表格式变更的影响

公司根据《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》相关要 求编制财务报表，仅对财务报表格式和部分项目填列口径产生影响，不影响公司净资产、净利润等财务指标。

3、非货币性资产交换及债务重组的影响

公司对 2019 年1月1日至准则施行日之间发生的非货币性资产交换、债务重组，应根据准则进行调整，2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换、 债务重组，不要求进行追溯调整。

本次会计政策变更，是对资产负债表、利润表以及所有者权益变动表列报项目及其内容作出的调整，仅影响报表格式，对海航基础的财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。

3.3 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。

□适用 √不适用