国药股份2017年第三季度报告

2017 年第三季度报告
公司代码：600511                                 公司简称：国药股份
                   国药集团药业股份有限公司
                     2017 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 8
四、   附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人刘勇、主管会计工作负责人沈黎新及会计机构负责人（会计主管人员）程耘保证
    季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                          上年度末                本报告期末
                      本报告期末                调整后               调整前       比上年度末
                                                                                    增减(%)
总资产              19,327,318,598.43     16,665,541,979.54    7,401,463,433.29        15.97
归属于上市公         7,890,645,391.32      5,849,499,679.02    3,521,877,910.90        34.89
司股东的净资
产
                                                  上年初至上年报告期末
                年初至报告期末（1-9                                               比上年同期
                                                        （1-9 月）
                        月）                                                        增减(%)
                                               调整后              调整前
经营活动产生          -577,088,439.66        402,586,235.20     282,592,869.38       -243.35
的现金流量净
额
                                                  上年初至上年报告期末            比上年同期
                    年初至报告期末
                                                        （1-9 月）                    增减
                      （1-9 月）
                                                调整后             调整前           （%）
营业收入            27,067,656,576.44     25,605,800,012.50    9,918,361,069.75         5.71
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归属于上市公           835,759,749.06        765,771,452.12         435,241,665.68          9.14
司股东的净利
润
归属于上市公           736,918,251.50        429,571,215.44         429,571,215.44         71.55
司股东的扣除
非经常性损益
的净利润
加权平均净资                   12.31%                  14.49%                 13.53 减少 2.18 个
产收益率（%）                                                                            百分点
基本每股收益                   1.1512                  1.1046                0.9090         4.22
（元/股）
稀释每股收益                   1.1512                  1.1046                0.9090         4.22
（元/股）
以上财务指标均遵照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收
益的计算及披露》中关于“报告期发生同一控制下企业合并”的方法计算。
1、报告期，公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增幅较大(增幅为 71.55%)，
主要因为重组四家标的公司 2017 年 1-5 月份的净利润属于公司的非经常性损益，6-9 月份属于公
司经常性损益，重组四家标的公司 2016 年 1-9 月份的净利润属于公司的非经常性损益。2017 年
1-5 月四家标的公司累计净利润为 14,777.53 万元，其中少数股东净利润为 4,747.57 万元。
2、报告期，公司归属于上市公司股东的净资产增幅较大(增幅为 34.89%)，主要因为募集资金到
位。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                               本期金额           年初至报告期末金额          说明
       项目
                             （7－9 月）              （1-9 月）
非流动资产处置损益                  -21,650.73                  -67,553.52
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府                2,208,250.47                7,032,904.29
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
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企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并                       147,775,337.25
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
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房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法                -35,944.26                 -441,657.63
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损              -2,778,191.89               -7,810,815.97
益定义的损益项目
少数股东权益影响额                -48,241.40            -48,648,482.02
（税后）
所得税影响额                      366,482.65                 1,001,765.16
       合计                      -309,295.16                98,841,497.56
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                   单位：股
股东总数（户）                                                                       25,425
                                   前十名股东持股情况
                                         持有有限售              质押或冻结情况
  股东名称       期末持股数    比例
                                         条件股份数                                股东性质
  （全称）           量        (%)                           股份状态       数量
                                             量
国药控股股份     425,147,037   55.43     415,602,139                               国有法人
                                                               未知
有限公司
北京康辰药业     20,236,361     2.64      20,236,361                                未知
                                                               未知
股份有限公司
中国人寿保险     13,268,757     1.73                                                未知
股份有限公司
－传统－普通
                                                               未知
保险产品－
005L－CT001
沪
北京畅新易达     12,086,320     1.58      12,086,320                                未知
投资顾问有限                                                   未知
公司
全国社保基金     11,129,434     1.45                                                未知
                                                               未知
一零三组合
全国社保基金      8,015,292     1.05                                                未知
                                                               未知
一一六组合
                                            6 / 23
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中央汇金资产      7,756,200      1.01                                                 未知
管理有限责任                                                未知
公司
中国证券金融      5,887,087      0.77                                                 未知
                                                            未知
股份有限公司
上海汽车集团      5,220,882      0.68     5,220,882                                   未知
股权投资有限
                                                            未知
公司－上汽投
资－颀瑞 1 号
方正证券股份      4,957,149      0.65                                                 未知
                                                            未知
有限公司
                               前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                      持有无限售条件流通股的数量             股份种类及数量
                                                                   种类           数量
中国人寿保险股份有限公                         13,268,757                       13,268,757
司－传统－普通保险产品                                        人民币普通股
－005L－CT001 沪
全国社保基金一零三组合                         11,129,434     人民币普通股      11,129,434
国药控股股份有限公司                            9,544,898     人民币普通股       9,544,898
全国社保基金一一六组合                          8,015,292     人民币普通股       8,015,292
中央汇金资产管理有限责                          7,756,200                        7,756,200
                                                              人民币普通股
任公司
中国证券金融股份有限公                          5,887,087                        5,887,087
                                                              人民币普通股
司
方正证券股份有限公司                            4,957,149     人民币普通股       4,957,149
易方达瑞惠灵活配置混合                          3,898,350                        3,898,350
                                                              人民币普通股
型发起式证券投资基金
全国社保基金一一零组合                          3,669,968     人民币普通股       3,669,968
全国社保基金四一二组合                          3,161,722     人民币普通股       3,161,722
上述股东关联关系或一致    以上前十大股东中，国药控股股份有限公司为本公司控股股东，其
行动的说明                余股东本公司未知是否存在关联关系及一致行动的情况。
表决权恢复的优先股股东
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
                                           7 / 23
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
                                                                            单位：元
    项目             期末余额              年初余额       增幅           原因
应收票据           601,575,610.24      1,008,051,037.19   -40.32 公司业务正常变化
预付款项           146,795,362.11        109,282,477.79    34.33 公司业务正常变化
                                                                 因受阳光采购影响，
其他应收款         226,852,642.15        42,401,725.64    435.01 计提降价补偿款增
                                                                 加。
其他流动资产         1,925,175.71        34,035,462.30    -94.34 待抵扣增值税减少
                                                                 子公司在建工程竣工
在建工程             5,730,089.15        11,586,508.69    -50.55
                                                                 完成转入固定资产
开发支出             38,553,310.14        28,963,236.13    33.11 公司业务正常变化
其他非流动资产      147,033,563.29       101,623,748.32    44.68 对外投资首付款
短期借款          1,359,586,936.89       414,289,934.89   228.17 子公司资金需求增加
应付票据            673,524,141.59     1,721,507,480.85   -60.88 支付到期的应付票据
预收款项             70,769,305.41        32,330,722.20   118.89 公司业务正常变化
应付职工薪酬         46,405,531.09        87,170,463.53   -46.76 支付已计提职工薪酬
应交税费            126,028,877.07        72,719,969.96    73.31 公司业务正常变化
                                                                 子公司对外分红尚未
应付股利             2,005,782.64          1,177,472.82    70.35
                                                                 支付完毕
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、公司于2017年8月22日召开第六届董事会第二十一次会议，审议通过修订《公司章程》部分条
款的议案。根据公司已完成发行股份购买资产并募集配套资金的重大资产重组事项，公司注册资
本由47,880万元增加到76,693.3698万元,修改《公司章程》第五条公司注册资本为人民币
76,693.3698万元。公司2017年第三次临时股东大会于9月7日召开审议并通过该议案。公司9月中
旬办理完毕工商变更注册资本事项。
2、公司于2017年8月22日召开第六届董事会第二十一次会议，审议通过关于使用闲置募集资金办
理定期存单业务的议案并发布相关公告（公告编号临2017-046），公司于2017年9月21日对部分闲
置募集资金办理定期存单，并于次日发布相关进展公告（公告编号临2017-050）。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
                                          8 / 23
                                    2017 年第三季度报告
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                                      公司名称       国药集团药业股份有限公司
                                                     法定代表人                刘勇
                                                          日期          2017 年 10 月 25 日
四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 9 月 30 日
编制单位:国药集团药业股份有限公司
                                               单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                  项目                             期末余额                  年初余额
流动资产：
  货币资金                                      3,752,230,427.37            2,931,528,413.91
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                          601,575,610.24          1,008,051,037.19
  应收账款                                      9,808,240,650.42            8,115,970,432.62
  预付款项                                          146,795,362.11            109,282,477.79
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利                                           41,093,784.90
  其他应收款                                        226,852,642.15             42,401,725.64
  买入返售金融资产
  存货                                          2,910,595,388.14            2,658,411,420.02
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
                                          9 / 23
                                 2017 年第三季度报告
  其他流动资产                                     1,925,175.71      34,035,462.30
   流动资产合计                            17,489,309,041.04      14,899,680,969.47
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                55,224,064.95      70,331,634.90
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                   539,469,260.29     482,262,125.96
  投资性房地产                                     4,410,254.67        4,634,680.74
  固定资产                                       592,649,612.33     585,818,514.71
  在建工程                                         5,730,089.15      11,586,508.69
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                       237,998,149.82     249,565,680.42
  开发支出                                        38,553,310.14      28,963,236.13
  商誉                                           154,899,129.32     154,899,129.32
  长期待摊费用                                     8,740,369.40        9,299,878.61
  递延所得税资产                                  53,301,754.03      66,875,872.27
  其他非流动资产                                 147,033,563.29     101,623,748.32
   非流动资产合计                           1,838,009,557.39       1,765,861,010.07
     资产总计                              19,327,318,598.43      16,665,541,979.54
流动负债：
  短期借款                                  1,359,586,936.89        414,289,934.89
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                       673,524,141.59    1,721,507,480.85
  应付账款                                  6,870,356,841.15       5,796,025,056.45
  预收款项                                        70,769,305.41      32,330,722.20
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                    46,405,531.09      87,170,463.53
  应交税费                                       126,028,877.07      72,719,969.96
  应付利息                                        20,888,978.50        3,570,902.10
  应付股利                                         2,005,782.64        1,177,472.82
  其他应付款                                     764,590,735.17    1,009,435,659.23
  应付分保账款
                                       10 / 23
                                  2017 年第三季度报告
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                              9,934,157,129.51           9,138,227,662.03
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款                                       23,000,000.00
  长期应付职工薪酬                                  2,387,075.62            2,462,000.00
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                         45,460,165.69           50,709,067.47
  递延所得税负债                                   43,510,025.59           46,283,178.57
  其他非流动负债                                  158,502,928.78          158,508,860.78
   非流动负债合计                                 272,860,195.68          257,963,106.82
      负债合计                              10,207,017,325.19           9,396,190,768.85
所有者权益
  股本                                            766,933,698.00          478,800,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                   2,336,481,826.77           1,312,138,884.07
  减：库存股
  其他综合收益                                     38,885,801.42           50,216,478.88
  专项储备
  盈余公积                                        360,350,922.80          360,350,922.80
  一般风险准备
  未分配利润                                 4,387,993,142.33           3,647,993,393.27
  归属于母公司所有者权益合计                 7,890,645,391.32           5,849,499,679.02
  少数股东权益                               1,229,655,881.92           1,419,851,531.67
   所有者权益合计                            9,120,301,273.24           7,269,351,210.69
      负债和所有者权益总计                  19,327,318,598.43          16,665,541,979.54
法定代表人：刘勇         主管会计工作负责人：沈黎新           会计机构负责人：程耘
                                        11 / 23
                                    2017 年第三季度报告
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 9 月 30 日
编制单位:国药集团药业股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                           期末余额               年初余额
流动资产：
  货币资金                                     1,943,791,681.86       1,154,987,940.18
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                          393,988,481.59      550,763,376.43
  应收账款                                     2,974,259,399.82       2,523,150,384.90
  预付款项                                           37,999,912.14       26,252,276.22
  应收利息
  应收股利                                           41,093,784.90
  其他应收款                                         21,133,002.82        1,587,949.49
  存货                                         1,074,893,991.48       1,084,848,576.94
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                                           50,265,577.78
   流动资产合计                                6,487,160,254.61       5,391,856,081.94
非流动资产：
  可供出售金融资产                                   55,224,064.95       70,331,634.90
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                 4,149,744,683.75         866,250,008.48
  投资性房地产                                        3,860,317.80        3,963,913.29
  固定资产                                            5,138,008.44        5,422,424.20
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                36,250.00          47,500.00
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                     13,125,278.98       35,149,562.71
  其他非流动资产                                     92,663,959.90       47,679,035.61
   非流动资产合计                              4,319,792,563.82       1,028,844,079.19
      资产总计                                10,806,952,818.43       6,420,700,161.13
流动负债：
                                          12 / 23
                                 2017 年第三季度报告
  短期借款                                       200,000,000.00    200,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                       132,908,116.17    811,364,787.67
  应付账款                                  2,254,624,065.15      1,854,182,925.74
  预收款项                                         9,271,437.26      5,514,799.69
  应付职工薪酬                                    10,405,870.69     33,999,253.71
  应交税费                                        36,022,052.40      9,124,633.49
  应付利息                                         1,302,906.22
  应付股利
  其他应付款                                     247,803,945.48    241,646,659.36
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                             2,892,338,393.37      3,155,833,059.66
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                     3,000.00          3,000.00
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债                                  96,381,918.50     96,381,918.50
   非流动负债合计                                 96,384,918.50     96,384,918.50
     负债合计                               2,988,723,311.87      3,252,217,978.16
所有者权益：
  股本                                           766,933,698.00    478,800,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                  3,983,392,043.84        25,268,819.71
  减：库存股
  其他综合收益                                    38,885,801.42     50,216,478.88
  专项储备
  盈余公积                                       360,350,922.80    360,350,922.80
  未分配利润                                2,668,667,040.50      2,253,845,961.58
   所有者权益合计                           7,818,229,506.56      3,168,482,182.97
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