西昌电力2016年第一季度报告

2016 年第一季度报告
公司代码：600505                                 公司简称：西昌电力
                   四川西昌电力股份有限公司
                     2016 年第一季度报告
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                                  目录
一、   重要提示 .............................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ............................................ 3
三、   重要事项 .............................................................. 6
四、   附录.................................................................. 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人卿松、主管会计工作负责人牛义和及会计机构负责人（会计主管人员）刘豪保证
    季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                      本报告期末比上年度末增
                    本报告期末                   上年度末
                                                                              减(%)
总资产             2,318,059,855.59             2,271,358,554.75                        2.06
归属于上市公司       990,301,760.90                 985,143,982.20                      0.52
股东的净资产
                   年初至报告期末        上年初至上年报告期末           比上年同期增减(%)
经营活动产生的        31,689,994.68                  36,109,151.94                    -12.24
现金流量净额
                   年初至报告期末        上年初至上年报告期末          比上年同期增减（%）
营业收入             205,996,050.52                 184,652,830.71                     11.56
归属于上市公司         5,080,823.50                  -6,592,569.56                    不适用
股东的净利润
归属于上市公司         7,020,245.09                  -6,774,319.88                    不适用
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产                    0.51                       -0.71         增加 1.22 个百分点
收益率（%）
基本每股收益                 0.0139                         -0.0181                   不适用
（元/股）
稀释每股收益                 0.0139                         -0.0181                   不适用
（元/股）
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
               项目                      本期金额                说明
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公              1,176,999.63
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
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损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入                243,434.53
和支出
                                           -3,185,000.00      四川省水电投资经营集团有限公
其他符合非经常性损益定义的损益                                司根据政策投入公司农网统贷统
项目                                                          还资金形成的借款本金之暂计违
                                                              约金。
少数股东权益影响额（税后）                         7,939.37
所得税影响额                                 -182,795.12
               合计                        -1,939,421.59
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                    单位：股
股东总数（户）                                                                          22,114
                                   前十名股东持股情况
                                             持有有限售         质押或冻结情况
                      期末持股     比例
 股东名称（全称）                            条件股份数       股份状                 股东性质
                        数量       (%)                                    数量
                                                 量             态
国网四川省电力公司    73,449,220   20.15                 0     无                    国有法人
四川省水电投资经营    66,770,883   18.32                 0                           国有法人
                                                               无
集团有限公司
凉山州国有投资发展    61,578,420   16.89                 0             30,789,200      国家
                                                               质押
有限责任公司
前海人寿保险股份有    10,342,193    2.84                 0                             未知
                                                               未知
限公司－海利年年
中国建设银行－华夏     4,580,939    1.26                 0                             未知
红利混合型开放式证                                             未知
券投资基金
申万宏源证券有限公     4,490,000    1.23                 0                             未知
司约定购回式证券交                                             未知
易专用证券账户
中国农业银行－华夏     2,799,951    0.77                 0                             未知
平稳增长混合型证券                                             未知
投资基金
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                                  2016 年第一季度报告
交通银行股份有限公    2,350,797     0.64                  0                                未知
司－长信量化先锋混                                               未知
合型证券投资基金
交通银行股份有限公    2,000,000     0.55                  0                                未知
司－汇丰晋信低碳先
                                                                 未知
锋股票型证券投资基
金
许春辉                1,969,976     0.54                  0      未知                      未知
                             前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                          持有无限售条件流通股的                  股份种类及数量
                                          数量                          种类          数量
国网四川省电力公司                                  73,449,220    人民币普通股       73,449,220
四川省水电投资经营集团有限公司                      66,770,883    人民币普通股       66,770,883
凉山州国有投资发展有限责任公司                      61,578,420    人民币普通股       61,578,420
前海人寿保险股份有限公司－海利                      10,342,193                       10,342,193
                                                                  人民币普通股
年年
中国建设银行－华夏红利混合型开                       4,580,939                        4,580,939
                                                                  人民币普通股
放式证券投资基金
申万宏源证券有限公司约定购回式                       4,490,000                        4,490,000
                                                                  人民币普通股
证券交易专用证券账户
中国农业银行－华夏平稳增长混合                       2,799,951                        2,799,951
                                                                  人民币普通股
型证券投资基金
交通银行股份有限公司－长信量化                       2,350,797                        2,350,797
                                                                  人民币普通股
先锋混合型证券投资基金
交通银行股份有限公司－汇丰晋信                       2,000,000                        2,000,000
                                                                  人民币普通股
低碳先锋股票型证券投资基金
许春辉                                               1,969,976    人民币普通股        1,969,976
上述股东关联关系或一致行动的说    上述股东中，凉山州国有投资发展有限责任公司将持有的本
明                                公司 1822 万股除财产性权利（收益权、处置权、配股权）之
                                  外的其他权利全部委托给国网四川省电力公司行使。
表决权恢复的优先股股东及持股数    不适用
量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）资产负债变动分析表
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       项目          本报告期期末数                    期初数               变动比率（％）
应收票据                      -                   12,688,020.20                -100.00
应收账款             67,746,825.96                32,103,964.47                111.02
预付账款             19,832,431.44                9,835,604.83                 101.64
存货                 19,363,236.97                11,247,411.79                 72.16
在建工程             298,243,200.41              608,501,770.66                -50.99
长期待摊费用         10,607,548.27                5,486,766.21                  93.33
应付职工薪酬         16,838,552.67                12,322,535.13                 36.65
应付利息                  525,938.78                  355,722.34                47.85
长期借款             327,157,457.37              207,157,457.37                 57.93
专项储备                  76,955.20                       -                       -
应收票据:本报告期期末数较期初减少,主要是本期部分应收票据到期承兑及背书转让所致。
应收账款：本报告期期末数较期初数增加，主要是本期部分电费未及时收回所致。
预付账款：本报告期期末数较期初数增加，主要是本期新增部分预付工程款所致。
存货：本报告期期末数较期初数增加，主要是西昌可信公司承接的未结算工程增加所致。
在建工程：本报告期期末数较期初数减少，主要是本期丰光新能源公司工程完工暂转固所致。
长期待摊费用：本报告期期末数较期初数增加，主要是丰光新能源公司结转的待摊土地租赁费所
致。
应付职工薪酬:本报告期期末数较期初数增加,主要是计提的绩效工资所致。
应付利息：本报告期期末数较期初数增加，主要是子公司计提的银行借款利息所致。
长期借款：本报告期期末数较期初数增加，主要是丰光新能源公司收到银行借款所致。
专项储备：本报告期期末数较期初数增加，主要是西昌可信公司计提的安全生产费用所致。
（2）利润变动分析表
                                                                        单位：元
              项目                2016 年 1-3 月              上年同期数      变动比率（％）
营业税金及附加                    2,062,204.34               1,585,938.27          30.03
管理费用                          20,179,234.14              6,862,397.15         194.06
财务费用                          6,188,939.67               3,547,879.94          74.44
营业外收入                        1,520,668.77                305,407.21          397.92
所得税费用                        2,500,484.91               1,153,014.56         116.86
归属于母公司所有者的净利润        5,080,823.50            -6,592,569.56               -
少数股东损益                      1,087,664.53                483,491.87          124.96
营业税金及附加：本报告期较上年同期增加，主要是营业收入增加所致。
管理费用：本报告期较上年同期增加，主要是上年同期冲回部分以前年度不再发放的奖金所致。
财务费用:本报告期较上年同期增加, 主要是计入非经营性损益的财务费用增加。
营业外收入:本报告期较上年同期增加,主要是结转收入的政府补助较上年同期增加所致。
所得税费用：本报告期较上年同期增加，主要是本期利润较上年同期增加所致。
归属于母公司所有者的净利润： 本报告期较上年同期增加，主要是本期营业收入较上年同期增加
所致。
少数股东损益：本报告期较上年同期增加，主要是部分子公司净利润较上年同期增加所致。
（3）现金流量变动分析表
                                             7 / 19
                                  2016 年第一季度报告
                                                                                单位：元
            项目                2016 年 1-3 月           上年同期数         变动比率（％）
经营活动产生的现金流量净额        31,689,994.68          36,109,151.94         -12.24
投资活动产生的现金流量净额      -118,837,694.92         -18,177,173.62         -553.77
筹资活动产生的现金流量净额       117,005,483.83         -30,344,975.50              -
经营活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期减少，主要是本期支付的薪酬和税费较上年
同期增加所致。
投资活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期减少，主要是本期工程建设相关投入较上年
同期增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期增加，主要是本期丰光新能源公司收到银行
借款增加所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                                    公司名称   四川西昌电力股份有限公司
                                                  法定代表人   卿松
                                                        日期   2016 年 4 月 25 日
                                        8 / 19
                                    2016 年第一季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2016 年 3 月 31 日
编制单位:四川西昌电力股份有限公司
                                              单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                         期末余额               年初余额
流动资产：
    货币资金                                    140,761,663.52         137,150,163.29
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                            12,688,020.20
    应收账款                                       67,746,825.96        32,103,964.47
    预付款项                                       19,832,431.44         9,835,604.83
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                      6,201,309.58         4,841,786.21
    买入返售金融资产
    存货                                           19,363,236.97        11,247,411.79
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                     702,855.84            770,104.90
      流动资产合计                              254,608,323.31         208,637,055.69
非流动资产：
    发放贷款和垫款
    可供出售金融资产                               25,350,000.00        25,350,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                   48,893,893.50        48,893,893.50
    投资性房地产                                    8,881,721.27         9,033,598.00
    固定资产                                  1,591,014,739.28       1,280,084,386.62
    在建工程                                    298,243,200.41         608,501,770.66
    工程物资                                       31,310,365.60        35,885,608.21
    固定资产清理
    生产性生物资产
                                          9 / 19
                                   2016 年第一季度报告
   油气资产
   无形资产                                        38,701,702.67     39,037,114.58
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用                                    10,607,548.27      5,486,766.21
   递延所得税资产                                   9,078,133.40      9,078,133.40
   其他非流动资产                                   1,370,227.88      1,370,227.88
      非流动资产合计                         2,063,451,532.28      2,062,721,499.06
       资产总计                              2,318,059,855.59      2,271,358,554.75
流动负债：
   短期借款
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
   衍生金融负债
   应付票据
   应付账款                                    364,169,251.50       444,359,640.91
   预收款项                                        36,067,071.29     46,986,353.36
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                                    16,838,552.67     12,322,535.13
   应交税费                                        13,095,807.13     13,382,668.02
   应付利息                                          525,938.78         355,722.34
   应付股利
   其他应付款                                  278,188,044.74       273,029,889.11
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   划分为持有待售的负债
   一年内到期的非流动负债                          14,856,364.00     14,856,364.00
   其他流动负债                                     4,707,998.54      4,707,998.54
      流动负债合计                             728,449,028.65       810,001,171.41
非流动负债：
   长期借款                                    327,157,457.37       207,157,457.37
   应付债券
   其中：优先股
          永续债
   长期应付款                                      92,830,000.00     89,645,000.00
   长期应付职工薪酬
                                         10 / 19
                                    2016 年第一季度报告
   专项应付款                                        2,000,000.00             2,000,000.00
   预计负债                                          1,700,000.00             1,700,000.00
   递延收益                                         38,877,408.07            40,054,407.70
   递延所得税负债
   其他非流动负债
      非流动负债合计                            462,564,865.44              340,556,865.07
       负债合计                               1,191,013,894.09            1,150,558,036.48
所有者权益
   股本                                         364,567,500.00              364,567,500.00
   其他权益工具
   其中：优先股
          永续债
   资本公积                                         76,188,691.21            76,188,691.21
   减：库存股
   其他综合收益
   专项储备                                            76,955.20
   盈余公积                                     108,587,012.96              108,587,012.96
   一般风险准备
   未分配利润                                   440,881,601.53              435,800,778.03
   归属于母公司所有者权益合计                   990,301,760.90              985,143,982.20
   少数股东权益                                 136,744,200.60              135,656,536.07
      所有者权益合计                          1,127,045,961.50            1,120,800,518.27
       负债和所有者权益总计                   2,318,059,855.59            2,271,358,554.75
法定代表人：卿松        主管会计工作负责人：牛义和            会计机构负责人：刘豪
                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 3 月 31 日
编制单位:四川西昌电力股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                           期末余额                  年初余额
流动资产：
  货币资金                                           48,176,192.32           91,503,562.18
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                                   12,688,020.20
  应收账款                                           56,930,701.46           17,119,170.03
  预付款项                                           11,259,880.29           11,183,489.68
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                         76,339,898.16           67,829,849.60
                                          11 / 19
                                 2016 年第一季度报告
  存货                                             1,871,058.87       1,942,098.53
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                      118,915.60          118,915.60
   流动资产合计                                  194,696,646.70     202,385,105.82
非流动资产：
  可供出售金融资产                                25,350,000.00      25,350,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                   404,550,814.72     404,550,814.72
  投资性房地产                                     8,881,721.27       9,033,598.00
  固定资产                                       772,816,250.63     788,908,237.72
  在建工程                                       129,966,053.21     109,656,218.13
  工程物资                                        31,310,365.60      35,885,608.21
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                        38,003,669.53      38,329,556.92
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                     3,291,667.13       3,342,308.18
  递延所得税资产                                   8,923,313.90       8,923,313.90
  其他非流动资产                                   1,370,227.88       1,370,227.88
   非流动资产合计                           1,424,464,083.87       1,425,349,883.66
     资产总计                               1,619,160,730.57       1,627,734,989.48
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                       112,038,273.95     125,722,693.43
  预收款项                                        32,411,361.55      42,583,926.48
  应付职工薪酬                                    14,142,510.86      10,380,550.53
  应交税费                                        12,005,182.44      11,555,265.08
  应付利息                                             31,383.09
  应付股利
  其他应付款                                     266,436,968.34     262,491,352.06
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                            856,364.00          856,364.00
  其他流动负债                                     4,707,998.54       4,707,998.54
   流动负债合计                                  442,630,042.77     458,298,150.12
                                       12 / 19
                                    2016 年第一季度报告
非流动负债：
  长期借款                                            5,568,157.37            5,568,157.37
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款                                         92,830,000.00           89,645,000.00
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                          2,000,000.00            2,000,000.00
  预计负债                                            1,700,000.00            1,700,000.00
  递延收益                                           38,877,408.07           40,054,407.70
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                   140,975,565.44          138,967,565.07
      负债合计                                      583,605,608.21          597,265,715.19
所有者权益：
  股本                                              364,567,500.00          364,567,500.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                           74,276,103.69           74,276,103.69
  减：库存股
  其他综合收