2016 年年度报告
公司代码：600499 公司简称：科达洁能
广东科达洁能股份有限公司
2016 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人吴木海、主管会计工作负责人曾飞及会计机构负责人（会计主管人员）
曾飞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2016年利润分配预案为：以公司总股本1,411,464,322股为基数，拟向全体股
东每10股派发现金0.80元（含税），共分配现金股利112,917,145.76元。该预案需经股
东大会审议通过方为有效。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
√适用 □不适用
本年度报告中，本公司详细描述了公司可能面临的风险，敬请查阅本年度报告第
四节“经营情况讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面
对的风险“所对应的内容。
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十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义....................................................................................................................4
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................5
第三节 公司业务概要....................................................................................................8
第四节 经营情况讨论与分析......................................................................................10
第五节 重要事项..........................................................................................................25
第六节 普通股股份变动及股东情况..........................................................................36
第七节 优先股相关情况..............................................................................................43
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况......................................................44
第九节 公司治理..........................................................................................................50
第十节 公司债券相关情况..........................................................................................53
第十一节 财务报告..........................................................................................................54
第十二节 备查文件目录................................................................................................180
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、科达洁能 指 广东科达洁能股份有限公司
安徽科达机电 指 安徽科达机电有限公司
安徽科达洁能 指 安徽科达洁能股份有限公司
科达石材 指 佛山市科达石材机械有限公司
科达香港 指 科达机电（香港）有限公司
恒力泰公司 指 佛山市恒力泰机械有限公司
芜湖新铭丰机械装备有限公司、芜湖科达新铭丰机电
新铭丰公司 指
有限公司
科达液压 指 佛山市科达液压机械有限公司
信成投资、安徽信成投资 指 安徽信成投资有限公司
安徽信成融资 指 安徽信成融资租赁有限公司
广东信成融资 指 广东信成融资租赁有限公司
信成国际 指 信成国际（香港）有限公司
长沙埃尔 指 长沙埃尔压缩机有限责任公司
安徽埃尔 指 安徽科达埃尔压缩机有限公司
广东泰威 指 广东泰威数码陶瓷打印有限公司
河南东大泰隆冶金科技有限公司、河南科达东大国际
科达东大 指
工程有限公司
东大科技 指 东北大学科技产业集团有限公司
沈阳科达洁能 指 沈阳科达洁能燃气有限公司
新铭丰工程公司 指 马鞍山科达新铭丰工程有限公司
卓达豪公司 指 佛山市卓达豪机械有限公司
江苏科行 指 江苏科行环保科技有限公司
宁夏科行 指 宁夏科行环保工程有限公司
科达洁能新材料 指 安徽科达洁能新材料有限公司
漳州巨铭 指 漳州巨铭石墨有限公司
新能源汽车 指 安徽科达新能源汽车销售有限公司
华东旅行 指 安徽科达华东新能源汽车旅行服务有限公司
陶瓷科技 指 佛山市科达陶瓷科技有限公司
科达售电 指 安徽科达售电有限公司
科能售电 指 安徽科达科能售电有限公司
德力泰 指 佛山市德力泰科技有限公司
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广州森大 指 广州市森大贸易有限公司
Keda Holding 指 Keda Holding (Mauritius) Limited
Brightstar Investment 指 Brightstar Investment Limited
Keda India 指 Keda Industrial(India) Limited
Twyford 肯尼亚 指 Twyford Ceramics Company Limited
Twyford 加纳 指 Twyford(Ghana) Ceramics Company Limited
Twyford 坦桑尼亚 指 Twyford(Tanzania) Ceramics Company Limited
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
中喜会计师事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
第二期股权激励 指 广东科达洁能股份有限公司第二期股票期权激励计划
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 广东科达洁能股份有限公司
公司的中文简称 科达洁能
公司的外文名称 Keda Clean Energy Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 KEDA
公司的法定代表人 吴木海
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 曾飞 冯欣
广东省佛山市顺德区陈村镇广隆 广东省佛山市顺德区陈村镇广隆
联系地址
工业园环镇西路1号 工业园环镇西路1号
电话 0757-23833869 0757-23833869
传真 0757-23833869 0757-23833869
电子信箱 600499@kedachina.com.cn 600499@kedachina.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 广东省佛山市顺德区陈村镇广隆工业园环镇西路1号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 广东省佛山市顺德区陈村镇广隆工业园环镇西路1号
公司办公地址的邮政编码
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公司网址 http：//www.kedachina.com.cn
电子信箱 600499@kedachina.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司、上海证券交易所
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 科达洁能 600499 科达机电
六、 其他相关资料
名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务
办公地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层
所（境内）
签字会计师姓名 苏志军、刘洛
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：万元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2016年 2015年 2014年
同期增减(%)
营业收入 438,048.17 359,368.43 21.89 446,587.59
归属于上市公司股东的净利润 30,328.95 54,131.76 -43.97 44,610.47
归属于上市公司股东的扣除非经
29,045.47 400.49 7,152.48 40,490.09
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 44,655.81 56,493.88 -20.95 -28,425.79
本期末比上年同
2016年末 2015年末 2014年末
期末增减（%）
归属于上市公司股东的净资产 404,709.42 410,826.93 -1.49 361,527.56
总资产 842,944.43 842,057.19 0.11 757,676.84
(二) 主要财务指标
本期比上年
主要财务指标 2016年 2015年 2014年
同期增减(%)
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基本每股收益（元／股） 0.215 0.385 -44.16 0.323
稀释每股收益（元／股） 0.215 0.385 -44.16 0.319
扣除非经常性损益后的基本
0.206 0.003 6,766.67 0.293
每股收益（元／股）
减少6.80个百
加权平均净资产收益率（%） 7.24 14.04 13.28
分点
扣除非经常性损益后的加权 增加6.84个百
6.94 0.10 12.05
平均净资产收益率（%） 分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明：
√适用 □不适用
2016 年 7 月 25 日公司实施 2015 年度资本公积金转增股本方案，以总股本
705,732,161.00 股为基数向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后公司总股本为
1,411,464,322.00 股。因此，公司对前期每股收益进行追溯调整，按照转增后的股本总
额 1,411,464,322 股摊薄计算，公司 2015 年度基本每股收益由 0.771 元变更为 0.385 元，
2014 年度基本每股收益由 0.647 元变更为 0.323 元。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市
公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市
公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
单位：万元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 114,203.70 106,458.65 122,870.84 94,514.98
归属于上市公司股东的净利润 13,550.30 13,388.74 8,987.71 -5,597.80
归属于上市公司股东的扣除非 11,219.22 12,190.60 8,132.56 -2,496.91
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经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -19,614.93 29,116.23 28,769.49 6,385.02
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额
适用）
非流动资产处置损益 -78,799,202.23 581,119,655.21 -1,404,516.68
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
68,240,793.94 78,313,724.07 51,524,519.4
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
单独进行减值测试的应收款项减值
30,327,007.25
准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入
5,964,906.62 3,469,777.07 3,050,593.55
和支出
少数股东权益影响额 8,380,785.95 6,699,573.86 -2,017,542.11
所得税影响额 -21,279,493.00 -132,290,054.16 -9,949,301.45
合计 12,834,798.53 537,312,676.05 41,203,752.71
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内，公司主营建材机械和洁能环保业务。
（一）公司建材机械业务含建筑陶瓷机械、墙材机械、石材机械等，其中以建筑陶
瓷机械为主。目前，公司是国内唯一一家能够提供建筑陶瓷整厂整线设备的厂家，并在
建筑陶瓷机械核心产品的市场占有率超过 80%。自成立至今二十多年来，公司始终保持
国内建筑陶瓷机械行业领跑者地位。
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近年来，在国内经济增速放缓形势下，公司大力拓展海外市场，一方面不断扩大整
线设备和配件的销量，提升国际市场占有率；另一方面陆续在印度、土耳其设立子公司，
在非洲肯尼亚、加纳、坦桑尼亚合资建设陶瓷厂，较大的拉动了公司陶瓷机械产品海外
的销售。报告期内，公司建筑陶瓷机械海外销售收入占比近 40%，为公司国际化之路奠
定了坚实的基础。
公司建材机械业务通过国内直销，国外“直销+代理”、“合资建厂+整线销售”等销售
模式，采用“以销定产”的生产经营模式，并由旗下融资租赁公司提供配套金融服务，保
障了销售生产的无缝对接和服务的全面配套。
（二）公司洁能环保业务包含清洁燃煤气化、烟气治理业务等。基于中国多煤少气
的能源架构，公司自主研发出系列清洁燃煤气化系统装置，能有效将煤转换成清洁程度
媲美于天然气的洁净煤气。当前，公司清洁燃煤气化系统已在氧化铝行业成熟推广，在
陶瓷和碳素行业树立典型案例，市场占有率远超同行竞争对手。然而，因国内整体经济
形势相对低迷、环保监管环境低于预期，近两年该项业务发展相对缓慢，随着下游客户
所在行业逐渐回暖，公司该业务接单呈上升趋势。公司烟气治理业务主要为电力、化工、
建材、冶金、垃圾及生物质发电等行业提供烟气除尘除灰、脱硫脱硝设备及服务，受益
于污染物治理政策从火电向工业领域的扩散，该业务步入稳步增长通道。
公司洁能环保业务通过直销和投标的形式获得订单，采用“以销定产、以产定购”
的生产经营模式，同时由公司具备 EPC 资质的控股公司予以设计承包，配套旗下融资
租赁公司的金融服务，为客户提供完整解决方案。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）技术创新引领行业发展
公司秉承“创新永无止境”的核心经营理念，坚持“以科技进步推动企业兴旺发达”、
由“科”而“达”的创新发展道路，建立了与公司发展相适应的技术创新体系。从公司
成立之初推出国内第一台陶瓷磨边机，到报告期内推出的国内最大吨位 KD18008 型号
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陶瓷压砖机；从引领中国陶瓷机械全面崛起，到推出针对中国能源结构的清洁燃煤气化
系统，公司始终保持行业领跑者姿态，引领行业朝节能、环保、高效的道路前行。
公司设有 2 个“国家认定企业技术中心”、1 个“国家工程技术中心”、2 个“博
士后科研工作站”、3 个“院士工作室”等多层次研发与合作平台。截止报告期末，公
司共申请专利 1792 项，其中发明专利 508 项，实用新型 1226 项，外观设计 58 项，另
PCT 专利 24 项；共授权专利 1355 项，其中发明专利 207 项，实用新型 1095 项，外观
设计 53 项，另 PCT 专利 15 项；公司有 52 项科研成果通过了国家级、省级科技成果鉴
定，获各级科学技术奖励近百项次，70 项新产品被纳入了国家、省级重点新产品计划；
同时，公司主持、参与了 23 项行业标准、4 项国家标准的制定。通过坚持技术创新，
公司不断巩固自身的核心竞争力，为公司可持续健康发展注入源源不断的动力。
（二）产业布局契合国家发展战略
在国家“一带一路”及“国际产能合作”的发展战略驱动下，公司及时制定了“利
用海外投资，输出中国模式；开拓海外市场，推广科达设备”的发展战略，依托公司资
本、设备、技术管理优势及国外新兴市场国家原材料、能源及人力成本优势，向海外市
场推广小投资、大产量、低成本、高回报的“中国制式”建材产品生产模式。针对非洲
发展中国家亟需开展的基建工作，公司率先布局，通过与优势合作伙伴合资建厂抢占市
场。报告期内，公司非洲首个项目肯尼亚合资公司顺利投产，产销两旺，发展前景可期。
随着海外项目经验的不断积累和投资的持续深入，海外投资蓝海的开拓将为公司焕发新
的活力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、 经营情况讨论与分析
2016 年，中国国内经济开始回暖，GDP 增速明显企稳，经济结构调整初显成效。
随着宏观经济的稳中向好和固定资产投资增速上升，制造业有所好转，但仍然存在产能
过剩、市场需求不振等问题，市场竞争依旧激烈。面对复杂的外部环境，为了实现公司
持续、稳定和健康发展，公司在董事会的正确领导下，确定了“国际化、年轻化、信息
化、服务化”的发展方针，最大限度地克服了外部市场环境对公司的不利影响，加快完
成自身的“供给侧改革”。
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（一）把握时代机遇，开拓海外市场
在国家“一带一路”战略指引下，公司加速推进国际化进程。一方面，在工业处于起
步阶段的非洲市场，通过“海外合资建厂+整线销售”的业务模式多点布局，借助于投资
建厂拉动建陶设备海外销售，同时获得合资公司的投资收益；另一方面，在具备较好品
牌影响力的南亚、东南亚地区，公司深入挖掘市场潜力，通过设立装配服务中心提高服
务质量和市场响应速度。报告期内，非洲肯尼亚合资公司建设完成，运营效果超预期向
好，加纳、坦桑尼亚合资公司正陆续开工建设；印度公司基本完成基建工作，随着该服
务中心的投入运营，将有效提高公司产品的国际市场竞争力。
（二）开展资本运作，实现战略布局
受国家政策鼓励，近年来新能源汽车市场持续增长，其上游锂电池市场也呈现较快
发展态势。随着锂离子电池产量的不断提升，锂电负极材料作为锂电耗材的一种，市场
需求也日益增加。公司产业布局紧跟国家战略步伐，在发展洁能环保业务过程中积极探
索在产业链上下游的持续发展与延伸，2015 年，公司投资收购并改造了漳州巨铭，作
为进军锂电池材料行业的首个产业化基地，并启动碳微球中试项目的建设。报告期内，
公司发布非公开发行股票方案，募集资金主要投向年产锂电池负极材料生产线等，以加
速洁能材料业务开发力度。自此，公司建材机械、环保洁能、洁能材料三大业务板块战
略布局初步成型。
（三）响应“两化融合”，实现跨越发展
当前，我国正处于工业化加速发展的重要阶段，走新型工业化道路，推进信息化和
工业化融合，是当前和今后一个时期的重要任务。公司积极响应“两化融合”战略，以
“智能制造”为公司研发导向，抢占工业智能化、信息化与互联网融合发展先机。在洁
能环保版块，科达东大完成了电解烟气净化贮运无人值守系统开发，实现了净化及贮运
系统的无人值守，自动化水平获得质的提升。江苏科行建设完成江苏省首个“互联网+”
平台——科行环保云，实现了传统环保装备制造向“装备制造+远程维护+智能维保”
的转型；在建材机械版块，公司搭建了国内优秀的智能化生产设备和智能平台，含 3.85
米内宽超宽体窑炉、可压制 1200×2400(mm)规格的 KD18008 陶瓷压机、数字智能磨边
机、14 通道数字喷墨打印机等，通过不断提升设备的自动化水平，实现智能化跨越式
发展。同时，公司“建筑陶瓷数字化绿色制造成套工艺技术与装备”项目获得国家级科
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技成果鉴定。该项目分为建筑陶瓷数字化、陶瓷薄板产业化、陶瓷烟气多种污染物协同
控制三个技术模块，明显提高建筑陶瓷砖的生产效率、提升自动化水平、降低生产综合
能耗，降低原料消耗、综合能耗和减少污染物产生，推动陶瓷行业向“超低排放”迈进，
向“绿色”、“智造”转型。
二、 报告期内主要经营情况
报告期公司实现营业收入 438,048.17 万元，同比增长 21.89 %；实现海外业务收入
128,269.65 万元，同比增长 73.90%；报告期公司实现营业利润 36,075.04 万元，实现归
属于母公司的净利润 30,328.95 万元，因上年同期公司出售所持有的江阴天江药业有限
公司股权获得大额投资收益等原因，导致报告期公司实现营业利润同比下降 44.88 %，
属于母公司的净利润同比下降 43.97%。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:万元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 438,048.17 359,368.43 21.89
营业成本 337,398.58 277,606.24 21.54
销售费用 20,765.00 20,740.26 0.12
管理费用 36,868.25 40,668.12 -9.34
财务费用 1,147.44 2,969.23 -61.36
经营活动产生的现金流量净额 44,655.81 56,493.88 -20.95
投资活动产生的现金流量净额 -56,381.25 76,616.69 -173.59
筹资活动产生的现金流量净额 17,339.33 -101,246.06 117.13
研发支出 19,160.96 16,700.05 14.74
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） （%）
减（%） 减（%）
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机械装备行业 332,164.93 257,152.45 22.58 34.28 33.79 增加 0.28 个百分点
洁能环保行业 87,765.73 73,576.60 16.17 -8.22 -8.56 增加 0.31 个百分点
锂电池材料行业 4,299.02 3,937.79 8.40 1,259.76 1,327.66 减少 4.36 个百分点
租赁服务业 13,179.46 2,184.99 83.42 -15.33 -48.59 增加 10.72 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） （%）
减（%） 减（%）
建材机械装备 329,163.12 255,017.25 22.53 34.58 34.11 增加 0.53 个百分点
清洁环保设备 80,186.85 56,965.77 28.96 -5.56 -5.60 增加 0.04 个百分点
清洁能源服务 7,578.88 16,610.83 -119.17 -29.31 -17.42 减少 31.54 个百分点
融资租赁 13,179.46 2,184.99 83.42 -15.33 -48.59 增加 10.72 个百分点
锂电池材料 4,299.02 3,937.79 8.40 1,259.76 1,327.66 减少 4.36 个百分点
其他设备 3,001.81 2,135.20 28.87 7.62 4.44 增加 2.17 个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） （%）
减（%） 减（%）
国 内 309,139.49 242,591.00 21.53 8.42 7.81 增加 0.45 个百分点
国 外 128,269.65 94,260.83 26.51 73.90 80.67 减少 2.75 个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明:
√适用 □不适用
（1）驱动业务收入变化因素分析
1、2016 年度建材机械装备实现营业收入 32.92 亿元，同比增长 34.58%，主
要是由于公司海外建材机械产品销售收入大幅增长所致。
2、2016 年度清洁环保设备产品实现营业收入为 8.02 亿元，同比下降 5.56%。
3、2016 年度融资租赁实现营业收入为 1.32 亿元，同比下降 15.33%，主要是
由于融资租赁费率下调，导致融资租赁营业收入出现下滑。
4、2016 年度清洁能源服务实现营业收入为 7,578.88 万元，同比下降 29.31%，
主要是由于清洁能源服务市场难以突破，下游企业需求不足，同时煤气单价下调
所致。
5. 2016 年度锂电池材料业务实现营业收入 4,299.02 万元，同比增长
1,259.76%，主要是由于子公司漳州巨铭实现的收入大幅增长所致。
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(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比上 销售量比上 库存量比上
主要产品 单位 生产量 销售量 库存量
年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
压机 台 517 532 159 25.79 25.47 -8.62
抛光机 套 304 311 5 -12.39 -10.63 -58.33
窑炉 套 67 67 0 131.03 131.03
(3). 成本分析表
单位：万元
分行业情况
情
本期占总 上年同期 本期金额较
成本构成 上年同期金 况
分行业 本期金额 成本比例 占总成本 上年同期变
项目 额 说
(%) 比例(%) 动比例(%)
明
机械装备行业 直接材料 223,826.77 87.04 162,390.75 84.49 37.83
机械装备行业 直接人工 7,723.29 3.00 8,113.96 4.22 -4.81
机械装备行业 制造费用 22,428.18 8.72 18,081.61 9.41 24.04
机械装备行业 折旧 3,174.21 1.23 3,619.58 1.88 -12.30
机械装备行业 小计 257,152.45 100.00 192,205.89 100.00 33.79
洁能环保行业 直接材料 48,472.67 65.88 60,865.64 75.65 -20.36
洁能环保行业 直接人工 3,874.19 5.27 2,394.69 2.98 61.78
洁能环保行业 制造费用 14,592.64 19.83 11,475.36 14.26 27.16
洁能环保行业 折旧 6,637.10 9.02 5,725.33 7.12 15.93
洁能环保行业 小计 73,576.60 100.00 80,461.02 100.00 -8.56
租赁服务业 利息 2,184.99 100.00 4,250.06 100.00 -48.59
锂电池材料行业 直接材料 2,132.46 54.15 145.96 52.92 1,360.94
锂电池材料行业 直接人工 163.25 4.15 11.72 4.25 1,292.64
锂电池材料行业 制造费用 1,379.89 35.04 102.55 37.18 1,245.57
锂电池材料行业 折旧 262.20 6.66 15.58 5.65 1,582.48
锂电池材料行业 小计 3,937.79 100.00 275.82 100.00 1,327.66
分产品情况
情
本期占总 上年同期 本期金额较
成本构成 上年同期金 况
分产品 本期金额 成本比例 占总成本 上年同期变
项目 额 说
(%) 比例(%) 动比例(%)
明
建材机械装备 直接材料 222,799.50 87.37 161,402.06 84.88 38.04
建材机械装备 直接人工 7,176.68 2.81 7,648.89 4.02 -6.17
建材机械装备 制造费用 21,946.26 8.61 17,610.38 9.26 24.62
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2016 年年度报告
建材机械装备 折旧 3,094.81 1.21 3,500.22 1.84 -11.58
建材机械装备 小计 255,017.25 100.00 190,161.56 100.00 34.11
清洁环保设备 直接材料 41,667.06 73.14 51,257.88 84.94 -18.71
清洁环保设备 直接人工 3,327.91 5.84 1,827.04 3.03 82.15
清洁环保设备 制造费用 10,860.98 19.07 6,523.22 10.81 66.50
清洁环保设备 折旧 1,109.83 1.95 737.49 1.22 50.49
清洁环保设备 小计 56,965.77 100.00 60,345.63 100.00 -5.60
清洁能源服务 直接材料 6,805.62 40.97 9,607.76 47.76 -29.17
清洁能源服务 直接人工 546.28 3.29 567.65 2.82 -3.76
清洁能源服务 制造费用 3,731.66 22.47 4,952.14 24.62 -24.65
清洁能源服务 折旧 5,527.27 33.28 4,987.84 24.80 10.81
清洁能源服务 小计 16,610.83 100.00 20,115.39 100.00 -17.42
锂电池材料 直接材料 2,132.46 54.15 145.96 52.92 1,360.94
锂电池材料 直接人工 163.25 4.15 11.72 4.25 1,292.64
锂电池材料 制造费用 1,379.89 35.04 102.55 37.18 1,245.57
锂电池材料 折旧 262.20 6.66 15.58 5.65 1,582.48
锂电池材料 小计 3,937.79 100.00 275.82 100.00 1,327.66
其他 直接材料 1,027.27 48.11 988.68 48.36 3.90
其他 直接人工 546.61 25.60 465.07 22.75 17.53
其他 制造费用 481.92 22.57 471.22 23.05 2.27
其他 折旧 79.40 3.72 119.36 5.84 -33.48
其他 小计 2,135.20 100.00 2,044.33 100.00 4.44
融资租赁 利息 2,184.99 100.00 4,250.06 100.00 -48.59
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 62,860.29 万元，占年度销售总额 14.37%；其中前五名客户销售
额中关联方销售额 8,015.07 万元，占年度销售总额 1.83 %。
前五名供应商采购额 30,956.50 万元，占年度采购总额 7.89%；其中前五名供应商
采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
单位：万元
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2016 年年度报告
项目 2016 年度 2015 年度 增减%
销售费用 20,765.00 20,740.26 0.12
管理费用 36,868.25 40,668.12 -9.34
财务费用 1,147.44 2,969.23 -61.36
备注：财务费用本期发生额较上期发生额下降 61.36%，主要原因是本期利息支出
较上年同期减少所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：万元
本期费用化研发投入 19,160.96
研发投入合计 19,160.96
研发投入总额占营业收入比例（%） 4.37
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 10.89
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
单位：万元 币别：人民币
2016 年 2015 年 增减金额 增减（%）
收到的其它与经营活动有关的现金 9,573.90 20,029.58 -10,455.67 -52.20
收回投资所收到的现金 93,137.83 -93,137.83 -100.00
收到的其它与投资活动有关的现金 10,700.00 -10,700.00 -100.00
投资所支付的现金 43,351.45 190.19 43,161.27 22,694.36
取得子公司及其他营业单位支付的
15,920.92 -15,920.92 -100.00
现金净额
吸收投资所收到的现金 2,806.59 9,985.22 -7,178.63 -71.89
发行债券收到的现金 9,960.00 -9,960.00 -100.00
偿还债务所支付的现金 116,878.15 288,666.14 -171,788.00 -59.51
（1）收到的其它与经营活动有关的现金本期发生额较上年同期发生额减少 52.20%，
主要原因是上年同期子公司江苏科行收到的江苏科行环境能源发展有限公司往来款较
多所致。
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2016 年年度报告
（2）收回投资所收到的现金本期发生额较上年同期发生额减少 93,137.83 万元，主
要原因是上年同期公司收到江阴天江药业有限公司股权转让款 92,414.60 万元所致。
（3）收到的其它与投资活动有关的现金本期发生额较上年同期发生额减少
10,700.00 万元，原因是上年同期公司银行理财产品到期赎回收到的现金所致。
（4）投资所支付的现金本期发生额较上年同期发生额增加 43,161.27 万元，主要原
因是公司支付安徽科达洁能少数股权转让款 39,141.36 万元、支付长沙埃尔少数股权转
让款 450 万元、全资子公司 Keda Holding 支付 Brightstar Investment 股权投资款 460 万
美元所致。
（5）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额本期发生额较上年同期发生额减
少 15,920.92 万元，主要原因是上年同期公司收购江苏科行支付的现金净额 15,137.30
万元、收购漳州巨铭石墨有限公司支付现金净额 783.62 万元所致。
（6）吸收投资所收到的现金本期发生额为 2,806.59 万元，主要原因是子公司陶瓷
科技收到蔡伟勇等少数股东投资款 980 万元、子公司科达售电收到张峰、高永波等少数
股东投资款 560 万元以及科能售电收到朱红梅等少数股东投资款 420 万元所致。
（7）发行债券收到的现金本期发生额较上年同期发生额减少 9,960.00 万元，原因
是上年同期公司发行 1 亿元 365 天期的第一期短期融资券（15 科达洁能 CP001）所致。
（8）偿还债务所支付的现金本期发生额较上年同期发生额减少 59.51%，主要原因
是上年同期公司收到江阴天江药业有限公司股权转让款后偿还银行贷款较多所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元
本期期末数 上期期末数占 本期期末金额
本期 上期 情况
项目名称 占总资产的 总资产的比例 较上期期末变
期末数 期末数 说明
比例（%） （%） 动比例（%）
货币资金 72,978.42 8.66 72,904.49 8.66 0.10
应收票据 18,046.74 2.14 14,748.97 1.75 22.36
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2016 年年度报告
应收账款 128,938.35 15.30 110,482.34 13.12 16.70
预付款项 34,003.05 4.03 21,048.65 2.50 61.55
其他应收款 12,438.59 1.48 13,597.39 1.61 -8.52
存货 127,547.22 15.13 131,117.17 15.57 -2.72
一年内到期的非
90,378.49 10.72 113,634.10 13.49 -20.47
流动资产
其他流动资产 12,805.93 1.52 13,931.47 1.65 -8.08
可供出售金融资
126.00 0.01
产
长期应收款 39,698.36 4.71 38,042.85 4.52 4.35
长期股权投资 2,511.18 0.30 50.45 0.01 4,877.72
固定资产 185,326.38 21.99 190,833.51 22.66 -2.89
在建工程 3,939.07 0.47 6,193.31 0.74 -36.40
无形资产 43,424.62 5.15 44,750.73 5.31 -2.96
商誉 65,243.58 7.74 64,827.57 7.70 0.64
递延所得税资产 5,538.45 0.66 5,894.19 0.70 -6.04
资产总计 842,944.43 100.00 842,057.19 100.00 0.11
短期借款 75,345.64 17.68 35,375.53 8.77 112.99
应付票据 38,039.20 8.93 43,018.41 10.67 -11.57
应付账款 149,712.53 35.13 137,724.84 34.15 8.70
预收款项 57,486.44 13.49 68,150.81 16.90 -15.65
应付职工薪酬 7,388.77 1.73 7,397.82 1.83 -0.12
应交税费 9,926.38 2.33 12,548.48 3.11 -20.90
其他应付款 5,219.22 1.22 8,781.14 2.18 -40.56
一年内到期的非
26,502.29 6.22 24,659.74 6.11 7.47
流动负债
其他流动负债 10,599.00 2.63 -100.00
长期借款 39,235.19 9.21 36,621.31 9.08 7.14
预计负债 57.08 0.01 101.66 0.03 -43.86
递延收益 7,316.00 1.72 6,940.50 1.72 5.41
递延所得税负债 1,915.13 0.45 2,127.97 0.53 -10.00
其他非流动负债 7,964.99 1.87 9,235.57 2.29 -13.76
负债合计 426,108.87 100.00 403,282.78 100.00 5.66
其他说明：
（1）预付账款期末余额较期初余额增长 61.55%，主要原因是公司采购规模同比扩
大，导致公司预付给供应商的货款大幅增长。
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2016 年年度报告
（2）可供出售金融资产本期期末余额 126 万元，为佛山中陶联盟科技有限公司设
立时公司支付的认购股本金，占该公司 15.75%股份。
（3）长期股权投资期末余额较期初余额增长 4,877.72%，主要原因是全资子公司
Keda Holding 出资 460 万美元与广州森大在毛里求斯设立联营公司 Brightstar Investment，
Keda Holding 持有该公司 40%股权；此外，Keda Holding 投资 40 万美元与广州森大在
加纳设立联营公司 Twyford 加纳，Keda Holding 持有该公司 40%股权。
（4）在建工程期末余额较期初余额减少 36.40%，主要原因是安徽信成大厦项目完
工转入固定资产 5,368.62 万元所致。
（5）短期借款期末余额较期初余额增长 112.99%，主要原因是母公司与子公司江
苏科行短期贷款大幅增加所致。
（6）其他应付款期末余额较期初余额减少 40.56%，主要原因是子公司江苏科行应
付江苏科行环境能源发展有限公司往来款大幅减少所致。
（7）其他流动负债期末余额较期初余额减少 10,599.00 万元，原因是 2016 年 1 月
18 日，公司到期偿付 2015 年 1 月 19 日发行的 1 亿元 365 天期的第一期短期融资券（15
科达洁能 CP001），总计支付本金及利息 10,599.00 万元。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见本章节“公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“行业格局和趋势”内容。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
报告期期内投资额 46,157.86
投资额增减变动数 25,687.67
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2016 年年度报告
上年同期投资额 20,470.19
投资额增减幅度（%） 125.49
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
①2016 年 6 至 7 月，全资子公司科达香港出资 272.18 万美元在印度设立公司 Keda
Industrial（India） Limited，科达香港持有该公司 90%股权；
②2016 年 5 至 8 月，全资子公司 Keda Holding 与广州森大在毛里求斯设立联营公
司 Brightstar Investment。Keda Holding 合计出资 460 万美元，持有该公司 40%股权；
③2016 年 10 月，全资子公司 Keda Holding 与广州森大在加纳设立联营公司 Twyford
加纳，Keda Holding 投资 40 万美元，持有该公司 40%股权；
④2016 年 2 月，公司以 450.00 万元收购陈兴根、苏春模持有的长沙埃尔 23.51%的
股权，收购完成后公司持股比例由 76.49%变为 100.00%；
⑤2016 年 4 月至 11 月，公司以 39,141.36 万元收购安徽科达洁能 28.93%少数股权，
收购完成后公司对安徽科达洁能持股比例由 68.44%变为 97.37%。
⑥2016 年 10 月 12 日，公司与蔡伟勇等少数股东共同投资设立陶瓷科技，其中公
司出资 1,200.00 万元，持有该公司 51%股权。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入
项目名称 项目金额 项目进度% 资金来源
金额 金额
安徽信成大厦 5,000.00 100.00 558.96 5,368.62 非募集资金
合计 5,000.00 / 558.96 5,368.62 /
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
公司持
业务性
公司名称 注册资本 股比例 总资产 净资产 净利润
质
（%）
安徽科达机电有限公司 制造业 68,000.00 100.00 104,744.28 69,817.12 -3,678.74
沈阳科达洁能燃气有限公司 制造业 40,000.00 82.50 89,631.04 -13,988.05 -17,854.05
佛山市恒力泰机械有限公司 制造业 2,560.00 100.00 96,862.16 64,455.85 11,398.50
江苏科行环保科技有限公司 制造业 8,937.00 72.00 83,892.90 15,197.67 3,671.13
河南科达东大国际工程有限
制造业 5,000.00 100.00 41,651.54 21,192.64 5,671.99
公司
商务服
安徽信成融资租赁有限公司 22,700.67 100.00 165,715.04 36,103.42 9,628.40
务业
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
建材机械行业：
2016 年，我国经济呈现缓中趋稳态势，全国商品住宅销售面积 13.8 亿平方米，较
2015 年增长 22.4%，销售规模创历史新高。然而其上游建筑陶瓷行业产能过剩矛盾没有
根本缓解，供给结构仍待优化；2016 年 10 月，《建材工业发展规划(2016-2020 年)》发
布，计划至 2020 年，将建筑陶瓷行业的氮氧化物排放总量在五年内累计降低 30%。随
着国家系列环保新规的出台，绿色环保的整治风暴在陶瓷行业迅速爆发，许多不达标的
陶瓷企业被停产整治；同时，受原料、煤炭、劳动力成本及运费价格走高影响，建筑陶
瓷行业制造成本全线上涨，面对多方压力，部分企业选择减产或停产。
陶瓷是高耗能、高污染的劳动密集型行业，随着能源价格上涨、环保监管加强和我
国人口红利的逐步消失，陶瓷行业向节能、环保、自动化、智能化方向的发展趋势势不
可挡。经过多年的持续创新和技术积累，公司陆续推出的节能、环保、智能设备对陶瓷
企业转型升级、降低生产成本、提升市场竞争力值具有现实的积极意义。
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2016 年年度报告
2015 年，国家发展改革委、外交部、商务部联合发布《推动共建丝绸之路经济带
和 21 世纪海上丝绸之路的愿景与行动》，提出“一带一路”国家发展战略。“一带一路”
涉及 65 个国家，沿线覆盖人口超 40 亿，大多沿线国家处在工业化初期阶段，基础设施
相对落后，工业化建设潜力巨大，对建材及建材机械的需求旺盛，作为国内建材机械行
业的领军企业，公司及时把握机遇、调整产业布局，重点拓展国际市场，正迎来更广阔
的成长空间。
环保洁能行业：
随着大气污染问题的日趋严重，国家环境保护督察力度不断加码，环境保护政策陆
续出台。2015 年，国家工信部、财政部发布《关于联合组织实施工业领域煤炭清洁高
效利用行动计划通知》（工信部联节[2015] 45 号），提出加快煤炭清洁高效利用技术
改造，从源头减少煤炭消耗及污染物的产生，并配套相应的末端治理措施；同时，国家
能源局发布《关于促进煤炭工业科学发展的指导意见》（国能煤炭[2015]37 号），提出
坚持“节约、清洁、安全”的能源战略方针，推进煤炭安全绿色开采和清洁高效利用。
一系列鼓励煤炭清洁利用相关政策的发布，是对公司清洁燃煤气化业务的发展方向的肯
定，也是该业务后续发展壮大的保障。
2016 年 6 月，国家环境保护部发布了《国家危险废物名录》（环境保护部令 第 39
号），将煤气生产行业煤气净化过程中产生的煤焦油渣、煤气生产过程中产生的废水处
理污泥、煤气生产过程中煤气冷凝产生的煤焦油列入国家危险废物名录。自此，在公司
下游普遍存在的高污染的传统固定床煤气炉将逐步被取缔，公司清洁燃煤气化系统集清
洁、环保、经济等多方优势，有望步入快速发展通道。
洁能材料行业：
多年来，我国经济持续高速发展，城镇化进程加速推进，汽车需求量保持快速增长
态势，然而，面临着能源消耗持续增加和二氧化碳排放日益严重等问题，节能环保的新
能源汽车正迎来快速发展的契机。随着新能源汽车行业迅猛发展以及消费电子行业增长
的驱动，锂电池行业得以迅速发展。根据中国电池网数据，2016 年我国新能源汽车总
销量 51.7 万台，较 2015 年增长 56%；高工产研锂电研究所调研显示，2016 年我国负极
材料产量 12.25 万吨，同比增长 68.27%，产值为 66.39 亿元，同比增长 64%，行业发展
势头良好。
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2016 年年度报告
2015 年，公司瞄准新能源汽车快速发展的市场机遇，开始进军锂电池材料行业，
重点布局。经过一年多的技术研发和业务部署，相关产品性能已能满足市场需求并获得
部分客户的认可。未来通过上市公司的发展平台和完善的技术创新机制，该业务将获得
长足发展，为公司的业绩增长贡献新的支点。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
在“创新永无止境”的核心经营理念引导下，公司实现了“陶机装备国产化”、“做
世界建材装备行业的强者”的历史目标，奠定了建材机械行业的强者地位，开启了工业
企业“前端清洁能源+过程清洁生产+末端治理”的环保治理新模式。
未来，公司将紧紧围绕“让幸福更久远——为节能减排提供装备与服务”的企业使
命，紧跟国家“一带一路”发展战略，巩固国内市场的同时大力进军海外市场；积极拥
抱互联网，将传统制造业向智能化、国际化、服务化转型；勇担社会责任，在环保洁能
产业上大力推动工业领域煤炭清洁高效利用；着力开发高性能、低成本的锂离子动力电
池负极材料，助力国家环保治理和产业结构升级，走可持续发展之路！
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2017 年，公司将坚持“国际化、年轻化、信息化、服务化”的发展方针，主动适应
经济发展新常态和供给侧改革新要求，不断提升综合实力和市场竞争能力，努力实现含
税销售收入 60 亿元。
2017 年重点工作有：
（1）保持海外业务的增长势头，快速推进海外投资项目建设进度；
（2）全力推进非公开发行股票项目顺利完成，逐步落实募集资金投资项目建设；
（3）加快发展锂电材料业务，打造锂电材料业内品牌形象；
（4）继续大力推进清洁燃煤气化业务在多业务领域的拓展；
（5）强化人力资源管理，注重国际化人才培养。
上述经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，敬请投资者注意投资风险。
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2016 年年度报告
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、行业延伸风险
公司传统业务为建材机械业务，2007 年，通过自主创新，公司研发出世界首套清
洁燃煤气化系统，经过十年发展，该产品在市场中已形成较强的品牌影响力，但由于对
环保政策的依赖度较强，该业务推广进度低于预期。报告期内，公司大举进军锂电材料
业务，启动年产 2 万吨锂电池系列负极材料项目，同时投资 4.7 亿元参股国内优质碳酸
锂项目。公司从传统的建材机械设备供应商向环保洁能、洁能材料领域全面转型，公司
经营规模和业务领域不断扩大，经营模式、技术研发、人才储备、市场拓展等方面均面
临新的挑战，公司存在一定的行业延伸发展风险。
2、商誉减值风险
近年来，公司通过资产重组、增资等方式相继收购了多家公司，在整体宏观经济下
行的形势下，被收购的公司可能存在发展低于预期的情形。截至报告期末，公司商誉余
额为 6.52 亿元，如未来被收购的子公司业绩出现大幅下滑且无扭转希望，公司可能出
现计提商誉减值的风险。
3、沈阳项目收益不确定风险
公司于 2010 年在沈阳法库投资建设 20 台 10kNm/h 清洁燃煤气化发生炉设备及相
关全套系统，因存在投资金额大、产能利用率低等问题，该项目自运行以来长期亏损。
因存在较多历史遗留问题，且销售情况受地方环保政策执行力度影响较大，该项目存在
一定的收益不确定风险。
4、海外投资风险
顺应国家“一带一路”发展战略，公司结合自身发展优势，积极布局海外市场，除传
统设备销售模式外，报告期内，公司在肯尼亚、加纳、坦桑尼亚、印度、土耳其等国家
投资设立子公司。公司在海外设立子公司，可能存在因不同国家和地区的文化、习俗、
政治、法律等方面的差异而造成的海外经营与管理风险；同时，因海外子公司运营涉及
币种增加、汇率变动等因素可能造成收益贬值和资金回流风险。
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2016 年年度报告
针对上述风险，公司将加强对宏观形势的研判分析，积极把握市场走势，持续强化
资金管控和风险控制。通过夯实管理基础，推动机制创新，稳步发展各板块业务，顺利
实现转型升级。
(五) 其他
□适用 √不适用
三、 公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情
况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
为切实维护投资者权益，公司在《公司章程》及《股东回报规划》中对利润分配的
原则和要求均做出了明确约定，符合《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》
(证监会【2013】43 号)和《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等相关规范性文件
的要求。
报告期内，公司实施了 2015 年度利润分配方案：以 705,732,161 股为基数，向全体
股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），共计派发现金股利 141,146,432.20 元，占
公司当年可分配利润的 26.07%；同时，以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，转
增股份总计 705,732,161 股，转增后公司总股本为 1,411,464,322 股。公司利润分配方案
的制度及分配程序符合《公司章程》的规定及股东大会决议的要求，公司独立董事就公
司利润分配事项发表了独立意见，相关的决策程序符合规范，公司给予了中小股东充分
表达意见和诉求的机会，维护了中小股东的合法权益。
公司 2016 年度的分配预案是：以公司总股本 1,411,464,322 股为基数，拟向全体股
东每 10 股派发现金 0.80 元（含税），共分配现金股利 112,917,145.76 元。该预案需经
股东大会审议通过方为有效。
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2016 年年度报告
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案
或预案
单位：元 币种：人民币
每 10 股 分红年度合并报 占合并报表中归
每 10 股送
分红 派息数 每 10 股转 现金分红的数额 表中归属于上市 属于上市公司普
红股数
年度 (元)（含 增数（股） （含税） 公司普通股股东 通股股东的净利
（股）
税） 的净利润 润的比率(%)
2016 年 0 0.8 0 112,917,145.76 303,289,490.02 37.23
2015 年 0 2.00 10 141,146,432.20 541,317,578.26 26.07
2014 年 0 2.00 0 139,445,432.20 446,104,686.59 31.26
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分
配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持
续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能
及时履 如未能
承 是否 是否
行应说 及时履
诺 承诺 承诺 承诺 承诺时间及期 有履 及时
明未完 行应说
背 类型 方 内容 限 行期 严格
成履行 明下一
景 限 履行
的具体 步计划
原因
权 承诺时间：2016
股东 承诺人将保证科达洁能在资产、人员、财务、业
益 其他 年 6 月 15 日； 否 是
边程 务和机构等方面独立。
变 承诺期限：长期
动 边程承诺：“1、本人没有控制其他与科达洁能及
报 其控股子公司现有主营业务构成实质性竞争的
解决 承诺时间：2016
告 股东 企业；2、本人将来亦不会控制其他企业从事与
同业 年 6 月 15 日； 否 是
书 边程 科达洁能及其控股子公司现有主营业务构成实
竞争 承诺期限：长期
中 质性竞争的业务；
所 3、若本人违反上述承诺而给科达洁能及其控股
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2016 年年度报告
作 子公司及其他股东造成的损失将由本人承担。
承
诺 边程承诺：“1、本次权益变动前，本人与上市公
司不存在关联交易；2、本次权益变动后，本人
将尽量避免和减少与上市公司其及下属子公司
之间的关联交易。3、本人及本人实际控制的企
业与上市公司及其下属子公司之间的关联交易
解决 承诺时间：2016
股东 将保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，
关联 年 6 月 15 日； 否 是
边程 并按上市公司章程、有关关联交易的决策制度、
交易 承诺期限：长期
相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易
程序及信息披露义务；保证不通过关联交易损害
上市公司及其他股东的合法权益。4、本人保证
不通过关联交易取得任何不正当的利益或使上
市公司及其下属子公司承担任何不正当的义务。
与
重 东大科技及吕定雄等 27 名自然人承诺科达东大
大 公司 2013 年实现扣除非经常损益后净利润不低
资 于 3,244.74 万元，2013 年至 2014 年累计实现扣 承诺时间：2013
产 盈利 除非经常损益后净利润不低于 7,289.28 万元， 年 8 月 29 日；
重 预测 交易 2013 年至 2015 年累计实现扣除非经常损益后净 承诺期限：2013
是 是
组 及补 对方 利润金额不低于 12,104.18 万元，2013 年至 2016 年 8 月 29 日至
相 偿 年累计实现扣除非经常损益净利润金额不低于 2016 年 12 月 31
关 16,977.59 万元。如科达东大公司实际净利润低 日
的 于上述承诺金额，则东大科技及吕定雄等 27 名
承 自然人负责向上市公司补偿净利润差额。
诺
本公司及本公司关联方，不存在违反《证券发行
与承销管理办法》第十七条等有关法规的规定，
承诺时间：2017
直接或间接对参与本次非公开发行认购的特定
年 1 月 11 日；
投资者及其最终出资人（含合伙企业及其合伙人
承诺期限：2017
本公 等）提供任何形式的财务资助或者补偿的情形，
其他 年 1 月 11 日至 是 是
司 不存在对其所获收益做出保底承诺或者类似保
非公开发行股
证收益之安排的情形，亦不存在本公司为参与本
与 票项目实施完
次非公开发行认购的特定投资者及其最终出资
再 成日
人（含合伙企业及其合伙人以及最终持有人等）
融
融资提供抵押、质押等担保的情形。
资
边程承诺：本人及本人关联方，不存在违反《证
相 承诺时间：2017
券发行与承销管理办法》第十七条等有关法规的
关 年 1 月 11 日；
规定，直接或间接对参与科达洁能 2016 年非公
的 承诺期限：2017
股东 开发行股票认购的特定投资者及其最终出资人
承 其他 年 1 月 11 日至 是 是
边程 （含合伙企业及其合伙人以及最终持有人等）提
诺 非公开发行股
供任何形式的财务资助或者补偿的情形，亦不存
票项目实施完
在对其所获收益做出保底承诺或者类似保证收
成日
益之安排的情形。
卢勤承诺：本人及本人关联方，不存在违反《证 承诺时间：2017
股东 券发行与承销管理办法》第十七条等有关法规的 年 1 月 11 日；
其他 是 是
卢勤 规定，直接或间接对参与科达洁能 2016 年非公 承诺期限：2017
开发行股票认购的特定投资者及其最终出资人 年 1 月 11 日至
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2016 年年度报告
（含合伙企业及其合伙人以及最终持有人等）提 非公开发行股
供任何形式的财务资助或者补偿的情形，亦不存 票项目实施完
在对其所获收益做出保底承诺或者类似保证收 成日
益之安排的情形。
发行 承诺时间：2016
对象 新华联控股有限公司承诺：此次认购的资金均来 年 9 月 19 日；
新华 自于本公司的合法自有资金和/或自筹资金，其 承诺期限：2016
其他 联控 来源合法合规。具体承诺内容见公司 2017 年 1 年 9 月 19 日至 是 是
股有 月 12 日披露的《关于非公开发行股票涉及承诺 非公开发行股
限公 的公告》。 票项目实施完
司 成日
公司 承诺时间：2016
全体 公司全体董事及高级管理人员对公司摊薄即期 年 9 月 19 日；
董事 回报填补措施能够得到切实履行作出承诺，具体 承诺期限：2016
其他 及高 内容见公司 2016 年 10 月 13 日披露的《董事和 年 9 月 19 日至 是 是
级管 高级管理人员对本次非公开发行股票摊薄即期 非公开发行股
理人 回报采取填补措施的承诺》。 票项目实施完
员 成日
发行
承诺时间：2016
对象 以公司本次非公开发行事项获得中国证监会核
年 9 月 20 日；
新华 准并实施完成为前提，自《简式权益变动报告书》
承诺期限：2016
其他 联控 公告之日起十二个月内，新华联控股或其一致行 是 是
年 9 月 21 日至
股有 动人将继续增持科达洁能股份，预计增持股份区
2017 年 9 月 20
限公 间为 100 万股至 2,500 万股。
日
司
承诺时间：2016
年 1 月 12 日；
股东 自 2016 年 1 月 12 日起一年内不会通过证券交易 承诺期限：2016
其他 是 是
卢勤 所集中竞价交易减持科达洁能股份。 年 1 月 12 日至
2017 年 1 月 11
其 日
他 承诺时间：2016
对 年 1 月 12 日；
公 股东 自 2016 年 1 月 12 日起一年内不会通过证券交易 承诺期限：2016
其他 是 是
司 边程 所集中竞价交易减持科达洁能股份。 年 1 月 12 日至
中 2017 年 1 月 11
小 日
股 边
承诺时间：2016
东 程、
年 3 月 29 日；
所 吴木 自 2016 年 3 月 29 日起六个月内及法定期限内，
承诺期限：2016
作 其他 海等 “渤海信托﹒科达永盈股权投资集合资金信托计 是 是
年 3 月 29 日至
承 50 名 划”不减持科达洁能股票。
2016 年 9 月 28
诺 管理
日
层
在公司股票复牌后半年内，公司将有两名或以上 承诺时间：2015
董事、监事、高级管理人员增持公司股份。其中， 年 7 月 9 日；承
其他 公司 是 是
董事许建清承诺：将增持公司股份，且增持金额 诺期限：2015
不低于人民币 80 万元。 年 10 月 26 日至
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2016 年年度报告
2016 年 4 月 26
日。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项
目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
√已达到 □未达到 □不适用
科达东大原股东承诺 2013 年度至 2016 年度净利润不低于 16,977.59 万元（扣除非
经常性损益后），实际实现净利润 18,008.88 万元（扣除非经常性损益后），超过承诺
数 1,031.29 元。该利润承诺事项已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具中喜专审
字〔2017〕第 0351 号专项审核报告予以验证。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
根据财政部于 2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处理规定》财会[2016]22 号），
公司将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目；将自 2016 年
5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费
用”项目重分类至“税金及附加”项目。因此，导致调增利润表中税金及附加本年金额
17,282,875.51 元，调减管理费用本年金额 17,282,875.51 元。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）2016
公司未达到股票期权激励计划第四次行权的考
年 4 月 29 日披露的《第六届董事会第八次会议
核条件而不予行权，已授予未行使的股票期权被
决议公告》和《第六届监事会第六次会议决议公
注销。公司第二期股票期权激励计划结束。
告》。
见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）2016
第六届董事会第九次会议、第六届监事会第七次 年 6 月 1 日披露的《第六届董事会第九次会议决
会议及 2015 年度股东大会审议通过了《2016 年 议公告》、《第六届监事会第七次会议决议公告》
员工持股计划（草案）及摘要》。 和 2016 年 6 月 22 日披露的《2015 年年度股东
大会决议公告》
广东科达洁能股份有限公司—2016 年员工持股
见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）2016
计划于 2016 年 7 月 6 日至 2016 年 7 月 18 日期
年 7 月 19 日披露的《广东科达洁能股份有限公
间累计买入科达洁能股票 5,221,000 股，成交金
司关于 2016 年员工持股计划完成股票购买的
额为 85,671,130 元。科达洁能 2016 年员工持股
公告》
计划的股票购买实施完毕。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用 其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）2016
公司与关联方 Twyford 加纳公司、Twyford 肯尼 年 11 月 30 日披露的《第六届董事会第十六次会
亚签订设备购销合同，构成关联交易 议决议公告》和《广东科达洁能股份有限公司关
联交易公告》。
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2016 年年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2016 年 3 月 16 日，公司第六届董事会第七次会 见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）2016
议审议通过了《关于以自有资金收购安徽科达洁 年 3 月 17 日披露的《关于以自有资金收购安徽
能股份有限公司 27.96%股权的议案》，因刘欣等 科达洁能股份有限公司股权涉及关联交易的公
10 名交易对方为公司关联人，本次交易构成了关 告》。
联交易。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
方与 担保是 关
担保发生 是否存 是否为
担保 上市 被担 担保金 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
日期(协议 在反担 关联方
方 公司 保方 额 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
签署日) 保 担保
的关 毕 系
系
联
Twyfo
公司 一般 营
公司 rd 肯 7,641.06 2016/12/21 2016/12/21 2020/6/21 否 否 0是 是
本部 担保 公
尼亚
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 7,641.06
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 7,641.06
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 145,053.75
报告期末对子公司担保余额合计（B） 108,680.37
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 116,321.43
担保总额占公司净资产的比例(%) 27.91
其中：
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2016 年年度报告
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的
86,777.90
债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 86,777.90
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
2010年，公司在沈阳法库投资设立沈阳科达洁能燃气有限公司，以每组5台的方式
建设4组合计20台10kNm/h清洁燃煤气化发生炉设备及相关全套系统。因环保政策执行
力度未达预期，下游客户切换至我公司洁净煤气意愿不强等原因，该项目自2012年11
月运营至今，客户用气量仅为公司设计产能的30%左右。因前期投资较大，销售情况不
佳，为降低成本，该项目集中运营其中一组5台清洁燃煤气化发生装置，即通过25%的
产能供给约30%的产气量。由于长期超负荷运作，该组5台煤气发生装置损耗严重，近
一年来故障频发，维修费用直线上升。为有效控制成本费用，经审慎研究决定，公司将
沈阳项目该组5台清洁燃煤气化发生装置，包括煤气发生炉、高温换热器、余热换热器、
布袋除尘器等报废处理。该固定资产原值为人民币8,213.25万元，净值为6,878.63万元，
增值税进项转出为1,111.23万元，本次资产处置净损失为7,989.86万元。
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2016 年年度报告
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司自成立以来始终坚持经济效益和社会效益并重的经营理念。在追求效益和公司
可持续发展的同时，始终把股东、债权人、客户、供应商和员工等作为关键利益相关方，
与各利益相关方建立和谐互信、共同发展的互利关系。坚持以人为本的核心价值观，关
心员工的工作、健康、安全，创造良好环境，切实保护员工的各项权益，提升企业的凝
聚力，实现员工与企业的共同成长。公司在经济发展的同时，积极参加社会公益事业，
主动履行社会责任，追求企业与利益相关方、环境、社会的和谐发展。
公司 2016 年社会责任履行情况详见 4 月 22 日披露的公司《2016 年度社会责任报
告》。
(三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
(%) 新股 股 他 (%)
一、有限售条件股份 16,995,461 2.408 16,995,461 16,995,461 33,990,922 2.408
1、国家持股
2、国有法人持股 1,699,546 0.241 1,699,546 1,699,546 3,399,092 0.241
3、其他内资持股 15,295,915 2.167 15,295,915 15,295,915 30,591,830 2.167
其中：境内非国有法人持股 0 0
境内自然人持股 15,295,915 2.167 15,295,915 15,295,915 30,591,830 2.167
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 688,736,700 97.592 688,736,700 688,736,700 1,377,473,400 97.592
1、人民币普通股 688,736,700 97.592 688,736,700 688,736,700 1,377,473,400 97.592
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数 705,732,161 100.00 705,732,161 0 705,732,161 1,411,464,322 100.00
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
2016 年 7 月 19 日，公司发布了《2015 年度利润分配及资本公积金转增股本实施公
告》：以 705,732,161 股为基数，每 10 股转增 10 股。2016 年 7 月 26 日新增股份上市
流通，公司总股本变更为 1,411,464,322 股，其中有限售条件流通股变更为 33,990,922
股，无限售条件流通股变更为 1,377,473,400 股。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
（如有）
√适用 □不适用
上述资本公积转增股本方案实施后，公司 2016 年度的每股收益及每股净资产等指
标被摊薄。如按照变动前总股本 705,732,161.00 股计算，2016 年度的每股收益、每股净
资产分别为 0.430 元、5.73 元；如按照变动后的总股本 1,411,464,322.00 股摊薄计算，
2016 年度的每股收益、每股净资产分别为 0.215 元、2.87 元。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
年初限售 本年解除 本年增加 年末限售
股东名称 限售原因 解除限售日期
股数 限售股数 限售股数 股数
吕定雄 4,078,910 0 4,078,910 8,157,820 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
崔德成 3,569,047 0 3,569,047 7,138,094 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
东北大学科技产
1,699,546 0 1,699,546 3,399,092 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
业集团有限公司
汪秀文 679,818 0 679,818 1,359,636 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
赵彭喜 509,864 0 509,864 1,019,728 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
黎志刚 509,864 0 509,864 1,019,728 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
毛继红 339,909 0 339,909 679,818 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
罗黎 339,909 0 339,909 679,818 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
李宝林 339,909 0 339,909 679,818 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
邢国春 339,909 0 339,909 679,818 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
吴有威 339,909 0 339,909 679,818 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
杨青辰 339,909 0 339,909 679,818 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
王兴明 339,909 0 339,909 679,818 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
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2016 年年度报告
罗亚林 254,932 0 254,932 509,864 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
张金平 254,932 0 254,932 509,864 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
董剑飞 254,932 0 254,932 509,864 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
杨再明 254,932 0 254,932 509,864 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
冯立新 254,932 0 254,932 509,864 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
杨影 254,932 0 254,932 509,864 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
许文强 254,932 0 254,932 509,864 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
丁筑清 254,932 0 254,932 509,864 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
董慧 254,932 0 254,932 509,864 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
朱杰坤 254,932 0 254,932 509,864 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
孙锋 254,932 0 254,932 509,864 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
李凯周 254,932 0 254,932 509,864 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
赵建华 169,955 0 169,955 339,910 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
张素芬 169,955 0 169,955 339,910 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
徐军 169,955 0 169,955 339,910 发行股份购买资产 2017 年 5 月 4 日
合计 16,995,461 16,995,461 33,990,922 / /
注：根据公司 2017 年 2 月 24 日发布的《关于限售股延期上市流通的公告》，因业
绩承诺尚未履行完毕，公司将原定于 2017 年 2 月 27 日上市流通的限售股延至 2017 年
5 月 4 日。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
2016 年 6 月 15 日，卢勤与边程签署了《股份转让协议》，卢勤根据该协议向边程
转让其所持科达洁能 38,000,000 股股份，占科达洁能股本总额的 5.3845%，边程以现金
方式收购以上股份。本次股份转让完成后，边程持有科达洁能股份 86,999,799 股，占公
司股份总数的 12.33%；卢勤持有科达洁能股份 67,991,667 股，占公司股份总数的 9.63%。
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2016 年年度报告
本次股权转让完成后，公司第一大股东发生变化，边程因持有公司 12.33%股份成为第
一大股东。公司不存在控股股东或实际控制人。
2016 年 7 月 26 日，公司实施 2015 年度资本公积转增股本方案：以 705,732,161 股
为基数每 10 股转增 10 股。自此，公司有限售条件流通股变更为 33,990,922 股，无限售
条件流通股变更为 1,377,473,400 股，公司总股本变更为 1,411,464,322 股。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 50,084
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 47,633
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 股东
（全称） 减 量 (%) 件股份 股份 性质
数量
数量 状态
边程 124,999,799 173,999,598 12.33 0 质押 78,040,000 境内自然人
卢勤 19,991,667 125,983,334 8.93 0 无 境内自然人
创金合信基金－浦发
银行－创金合信新活
30,000,035 30,000,035 2.13 0 无 其他
力 1 号分级型资产管
理计划
陕西省国际信托股份
有限公司－陕国投永
22,703,179 22,703,179 1.61 0 无 其他
利 22 号证券投资集合
资金信托计划
境内非国有
汇天泽投资有限公司 10,044,821 19,663,842 1.39 0 无
法人
全国社保基金一零二
14,866,558 14,866,558 1.05 0 无 其他
组合
西藏雪峰科技投资咨 境内非国有
14,700,069 14,700,069 1.04 0 无
询有限公司 法人
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2016 年年度报告
全国社保基金一一六
8,838,997 12,838,988 0.91 0 无 其他
组合
张应怀 9,016,126 11,916,126 0.84 0 无 境内自然人
华富利得资产－浦发
银行－渤海信托－渤
海信托科达永盈股权 11,144,580 11,144,580 0.79 0 无 其他
投资集合资金信托计
划
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
股东名称
量 种类 数量
边程 173,999,598 人民币普通股 173,999,598
卢勤 125,983,334 人民币普通股 125,983,334
创金合信基金－浦发银行－创金合信
30,000,035 人民币普通股 30,000,035
新活力 1 号分级型资产管理计划
陕西省国际信托股份有限公司－陕国
投永利 22 号证券投资集合资金信托 22,703,179 人民币普通股 22,703,179
计划
汇天泽投资有限公司 19,663,842 人民币普通股 19,663,842
全国社保基金一零二组合 14,866,558 人民币普通股 14,866,558
西藏雪峰科技投资咨询有限公司 14,700,069 人民币普通股 14,700,069
全国社保基金一一六组合 12,838,988 人民币普通股 12,838,988
张应怀 11,916,126 人民币普通股 11,916,126
华富利得资产－浦发银行－渤海信托
－渤海信托科达永盈股权投资集合 11,144,580 人民币普通股 11,144,580
资金信托计划
上述股东中，边程和卢勤不存在关联关系或属于一致行动人，华富
利得资产－浦发银行－渤海信托－渤海信托科达永盈股权投资集
上述股东关联关系或一致行动的说明
合资金信托计划为科达洁能管理层持股账户，其中 30%份额为边程
持有。未知其他股东之间是否存在关联关系或者属于一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
有限售条件股东
序号 售条件股份 新增可上市交 限售条件
名称 可上市交易时间
数量 易股份数量
完成股权登记之日起
1 吕定雄 8,157,820 2017 年 5 月 4 日
36 个月内不转让
完成股权登记之日起
2 崔德成 7,138,094 2017 年 5 月 4 日
36 个月内不转让
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2016 年年度报告
东北大学科技产 完成股权登记之日起
3 3,399,092 2017 年 5 月 4 日
业集团有限公司 36 个月内不转让
完成股权登记之日起
4 汪秀文 1,359,636 2017 年 5 月 4 日
36 个月内不转让
完成股权登记之日起
5 赵彭喜 1,019,728 2017 年 5 月 4 日
36 个月内不转让
完成股权登记之日起
6 黎志刚 1,019,728 2017 年 5 月 4 日
36 个月内不转让
完成股权登记之日起
7 毛继红 679,818 2017 年 5 月 4 日
36 个月内不转让
完成股权登记之日起
8 罗黎 679,818 2017 年 5 月 4 日
36 个月内不转让
完成股权登记之日起
9 李宝林 679,818 2017 年 5 月 4 日
36 个月内不转让
完成股权登记之日起
10 邢国春 679,818 2017 年 5 月 4 日
36 个月内不转让
完成股权登记之日起
11 吴有威 679,818 2017 年 5 月 4 日
36 个月内不转让
完成股权登记之日起
12 杨青辰 679,818 2017 年 5 月 4 日
36 个月内不转让
完成股权登记之日起
13 王兴明 679,818 2017 年 5 月 4 日
36 个月内不转让
上述股东中吕定雄与毛继红为夫妻关系，吕定雄与毛继红为一致行动关
上述股东关联关系或一
系。其他股东之间未构成关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披
致行动的说明
露管理办法》规定的一致行动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
√适用 □不适用
截止 2016 年 12 月 31 日，持有公司 5%以上股份的股东为自然人边程和卢勤，其中
边程持有公司股份 12.33%，为第一大股东；卢勤持有公司股份 8.93%，为第二大股东。
公司任一股东所持有的股份不足以对公司股东大会的决议产生决定性影响，公司不存在
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2016 年年度报告
某一股东控制董事会多数席位的情形，亦不存在其他能够实际支配公司行为的人，且公
司持股 5%以上股东无一致行动协议或约定。因此，公司不存在控股股东或实际控制人。
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
√适用 □不适用
2016年6月16日，公司发布了《关于第一大股东协议转让公司部分股份的提示性公
告》，公司原第一大股东卢勤与原第二大股东边程签署《股份转让协议》，卢勤将其持
有的科达洁能股票3,800万股（占科达洁能股份总数的5.3845%）转让给边程。本次股份
转让完成后，边程持有科达洁能股份12.33%，卢勤持有科达洁能股份9.63%，公司不存
在控股股东或实际控制人。
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
√适用 □不适用
截止 2016 年 12 月 31 日，持有公司 5%以上股份的股东为自然人边程和卢勤，其中
边程持有公司股份 12.33%，为第一大股东；卢勤持有公司股份 8.93%，为第二大股东。
公司任一股东所持有的股份不足以对公司股东大会的决议产生决定性影响，公司不存在
某一股东控制董事会多数席位的情形，亦不存在其他能够实际支配公司行为的人，且公
司持股 5%以上股东无一致行动协议或约定。因此，公司不存在控股股东或实际控制人。
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在
性 年 任期起始 任期终止 年初持股 年度内股份 公司获得的 公司关
姓名 职务(注) 年末持股数 增减变动原因
别 龄 日期 日期 数 增减变动量 税前报酬总 联方获
额（万元） 取报酬
资本公积转增股本、
边程 董事长 男 53 2015-08-20 2018-09-05 48,999,799 173,999,598 124,999,799 130 否
协议受让
资本公积转增股本、
吴木海 董事、总裁 男 44 2015-08-20 2018-09-05 940,000 1,920,000 980,000 110 否
二级市场增持
武桢 董事、副总裁 男 55 2015-08-20 2018-09-05 874,406 1,748,812 874,406 资本公积转增股本 80 否
刘欣 董事 男 49 2015-09-06 2018-09-05 99,000 198,000 99,000 资本公积转增股本 80 否
钟应洲 董事 男 53 2016-10-19 2018-09-05 0 40,000 40,000 二级市场增持 80 否
郝吉明 独立董事 男 71 2015-09-06 2018-09-05 0 0 0 10 否
骆建华 独立董事 男 53 2015-09-06 2018-09-05 0 0 0 10 否
陈雄溢 独立董事 男 64 2015-09-06 2018-09-05 0 0 0 10 否
副总裁、财务
曾飞 负责人、董事 男 41 2016-07-13 2018-09-05 138,800 277,600 138,800 资本公积转增股本 70 否
会秘书
周鹏 副总裁 男 54 2015-08-20 2017-04-07 1,366,561 2,733,122 1,366,561 资本公积转增股本 75 否
二级市场增持、资本
付青菊 监事会主席 女 48 2015-08-20 2018-09-05 0 19,600 19,600 48 否
公积转增股本
宋一波 监事 男 44 2015-08-20 2018-09-05 0 0 0 18 否
44 / 180
2016 年年度报告
杨莎莉 监事 女 52 2015-08-20 2018-09-05 0 0 0 15.4 否
二级市场增持、资本
郝来春 董事 男 73 2015-08-20 2016-09-30 0 41,200 41,200 72 否
公积转增股本
沈晓鹤 董事 男 50 2015-08-20 2016-01-19 6,486,098 0 6,486,098 二级市场减持 0 否
副总裁、董事
朱亚锋 男 35 2015-08-20 2016-07-13 40,000 80,000 40,000 资本公积转增股本 80 否
会秘书
合计 / / / / / 58,944,664 181,057,932 135,085,464 / 888.4 /
姓名 主要工作经历
1998 年加入公司，至 2012 年 8 月任公司董事、总经理，2012 年 8 月至今任公司董事长，现兼任安徽科达洁能董事长、沈阳科达洁能董
边程
事长、科达液压董事、新铭丰工程公司执行董事、科达东大董事、佛山中陶联盟科技有限公司董事。
1995 年加入公司，2007 年 10 月至 2010 年 5 月任陶机本部总经理，2009 年 8 月至 2010 年 5 月任公司副总经理，2010 年 2 月至 2010 年 5
月任公司董事，2011 年 3 月至 2012 年 8 月任公司董事、副总经理，2012 年 8 月至今任公司董事、总裁，现兼任科达液压董事、恒力泰
吴木海
公司执行董事、科达香港董事、安徽信成投资董事、广东信成融资董事，科达石材董事长、Keda Holding 董事、Brightstar Investment 董事、
Twyford 加纳、Twyford 肯尼亚董事、Twyford 坦桑尼亚董事、陶瓷科技公司执行董事。
2004 年加入公司，2006 年 8 月至 2010 年 5 月任公司董事、副总经理，2011 年 3 月至今任公司董事，2012 年 3 月至今兼任科达研发院院
武桢
长，2013 年 7 月至今兼任公司副总裁。
2010 年加入公司任安徽科达洁能副总经理，2012 年 8 月至 2014 年 11 月任公司副总裁，2015 年 9 月至今任公司董事，现兼任安徽科达洁
刘欣
能董事、总经理，科达东大董事、江苏科行董事
曾任职广东新中源陶瓷有限公司出口部总经理，鹰牌控股有限公司总经理，上海亚细亚陶瓷公司营运总经理，2015 年 10 月 1 日加入公
钟应洲 司，现担任公司董事及海外事业部总经理职务，兼任信成国际（香港）董事长、科达机电（香港）董事、广东信成融资董事长、Keda Holding
董事、Brightstar Investment 董事、Twyford 加纳、Twyford 肯尼亚董事、Twyford 坦桑尼亚董事。
曾任清华大学讲师、副教授、教授，2010 年 12 月至 2016 年 11 月任凯天环保科技股份有限公司独立董事，2015 年 6 月至 2016 年 3 月任
郝吉明 海湾环境科技（北京）股份有限公司独立董事，2011 年 9 月至今任浙江天蓝环保技术股份有限公司独立董事，2015 年 9 月至今任公司独
立董事。
2008 年至 2016 年任全国工商联环境商会秘书长，2016 年 7 月至今任全国工商联环境商会副会长兼首席政策专家，2015 年 9 月至今任公
骆建华
司独立董事。
2014 年 1 月至今任立信羊城会计师事务所总经理，2012 年 2 月至今任广东省广新控股集团有限公司独立董事，2015 年 4 月至今任广东华
陈雄溢
凯科技股份有限公司独立董事，2015 年 5 月至今任菱王电梯股份有限公司独立董事，2015 年 9 月至今任公司独立董事。
曾飞 2002 年加入公司，2009 年 6 月至今任公司财务负责人，2015 年 5 月至今任公司副总裁，2016 年 7 月至今任公司董事会秘书，现兼任广
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2016 年年度报告
东信成融资副董事长、安徽信成融资董事、科达香港董事、信成国际（香港）董事、长沙埃尔执行董事、安徽科达埃尔执行董事、安徽
科达新能源汽车执行董事、科达东大监事、安徽科达机电董事长、新铭丰公司董事长、沈阳科达洁能燃气监事、恒力泰公司监事、科达
液压监事、科达石材监事、卓达豪监事、陶瓷科技监事。
周鹏 2002 年加入公司，历任公司董事长助理、深加工事业部总经理、董事、董事会秘书，2014 年 6 月至 2017 年 4 月 6 日任公司副总裁。
1999 加入公司，从事国际营销及国内营销管理工作，曾任国际部区域经理、公司营销中心经理、国际营销中心副总经理，2010 年 12 月
付青菊
至今任公司监事会主席，2014 年 6 月至 2015 年 6 月任人力资源总监，2015 年 6 月至今任营销中心经理。
宋一波 1998 年加入公司，2010 年 12 月至今任公司监事，现任公司研发院 IT 及自动化研究室主任工程师。
杨莎莉 1999 年 12 月加入公司，2010 年 11 月至今任公司职工监事，现任公司 R&D 综合管理部副主任。
曾任内蒙古黑猫煤化工有限公司执行董事及法人，2015 年 5 月加入公司任董事，2015 年 8 月至 2016 年 6 月任科达洁能新材料执行董事，
郝来春
2015 年 11 月至 2016 年 7 月任漳州巨铭执行董事，2016 年 9 月辞去公司董事职务。
2012 年 8 月至 2014 年 11 月任公司副总裁，2012 年 8 月任公司董事，2012 年 8 月至 2015 年 12 月任安徽科达机电董事、2015 年 4 月至
沈晓鹤
2016 年 3 月任新铭丰公司董事，2016 年 1 月辞去公司董事职务。
曾任职于德勤华永会计师事务所和中国国际金融有限公司，2014 年 6 月加入公司任董事会秘书，2015 年 5 月任公司副总裁,，2016 年 7
朱亚锋 月辞去公司董事会秘书及副总裁职务，现任科达洁能新材料执行董事兼总经理，漳州巨铭执行董事，江苏科行监事、马鞍山科达铂锐能
源科技有限公司执行董事。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
郝吉明 凯天环保科技股份有限公司 独立董事 2010 年 12 月 1 日 2016 年 11 月 30 日
郝吉明 浙江天蓝环保技术股份有限公司 独立董事 2011 年 9 月 1 日 2017 年 8 月 31 日
郝吉明 海湾环境科技（北京）股份有限公司 独立董事 2015 年 6 月 1 日 2016 年 3 月 31 日
陈雄溢 立信羊城会计师事务所 总经理 2014 年 1 月 1 日
陈雄溢 广东省广新控股集团有限公司 外部董事 2012 年 10 月 1 日 2018 年 9 月 30 日
陈雄溢 菱王电梯股份有限公司 独立董事 2015 年 5 月 26 日 2018 年 5 月 25 日
陈雄溢 广东华凯科技股份有限公司 独立董事 2015 年 4 月 20 日 2018 年 4 月 19 日
骆建华 全国工商联环境商会 副会长、首席政策专家 2016 年 7 月 1 日
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
公司董事、监事、高级管理人员不单独领取董事、监事报酬，均按其本人在本公司或其他单位担任的行
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
政职务领取相关报酬，与其年度工作业绩挂钩，并经董事会薪酬与考核委员会审议。
根据公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过的《关于调整独立董事津贴的议案》，从第六届董事会独
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 立董事任职时开始公司独立董事津贴调整为 10 万元/年（含个人所得税）。其他董事、监事、高级管理
人员的报酬根据公司相关薪酬及考核管理办法、考核经营业绩等指标确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情
详见上述“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”表。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际
888.4 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
沈晓鹤 董事 离任 个人原因
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2016 年年度报告
郝来春 董事 离任 个人原因
朱亚锋 董事会秘书、副总裁 离任 个人原因
曾飞 董事会秘书 聘任 第六届第十次董事会聘任
钟应洲 董事 选举 2016 年第二次临时股东大会选举
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 2,000
主要子公司在职员工的数量 2,593
在职员工的数量合计 4,593
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 2,088
销售人员
技术人员 1,300
财务人员
行政人员
合计 4,593
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上
本科 1,118
大专
中专及以下 2,400
合计 4,593
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司根据行业及岗位特征提供月薪、年薪、提成、计时、计件等多样化且富有竞
争力的薪酬待遇，通过实施周期性绩效考核，结合公司发展情况科学地制定并调整薪
酬政策。严格按照《公司法》、《劳动法》及相关行业管理办法制定实施人力资源及
绩效考核管理办法，努力为员工提供具有市场竞争力的薪酬福利待遇，并建立动态调
整机制，调动员工的积极性和责任心。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司建立并逐步完善培训体系，继续坚持人力资源组织的总部培训配合各部门自
主实施个性化培训的两级培训机制，借助科达学院和科达学校两个平台，围绕经营管
理人才、国际化人才、研发人才、关键技能人才、毕业生人才五支关键人才队伍系统
推进培训活动。2016 年，在清晰公司人才发展体系的基础上，按照公司当前战略发展
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2016 年年度报告
需要的关键人才需求紧迫性，优先推进了毕业生、国际化及经营管理人才三支人才队
伍发展项目，为公司快速发展所需的人才培养打下坚实基础。
2017 年公司将围绕发展战略落地，不断完善培训体系建设，提升培训资源运作效
率，继续以关键人才队伍培养为核心，配合人才库、选拔机制、培养机制、评价机制
以及任用机制的建设工作，推进人才培养工作开展，提升组织学习氛围，助力公司转
型升级可持续发展。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数（小时） 1,300,000
劳务外包支付的报酬总额（万元） 3,745
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司修订了《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《监事会
议事规则》，《关联交易制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、
《内幕信息和知情人管理制度》、《董事会审计委员会实施细则》、《总经理工作细
则》、《董事会秘书工作制度》等，不断建立健全内部控制制度，严格信息披露管理，
加强投资者关系管理，实现决策、经营、监督管理的制度化和规范化。公司形成了权
力机构、决策机构、监督机构与管理层之间权责分明、有效制衡、协调运作的法人治
理结构，较好地维护了公司利益和广大股东的合法权益。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当
说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
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2016 年年度报告
2016 年第一次临时 上海证券交易所网站
2016 年 4 月 1 日 2016 年 4 月 2 日
股东大会 www.sse.com.cn
上海证券交易所网站
2015 年度股东大会 2016 年 6 月 21 日 2016 年 6 月 22 日
www.sse.com.cn
2016 年第二次临时 上海证券交易所网站
2016 年 10 月 19 日 2016 年 10 月 20 日
股东大会 www.sse.com.cn
2016 年第三次临时 上海证券交易所网站
2016 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 21 日
股东大会 www.sse.com.cn
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
边程 否 10 10 1 0 0 否
吴木海 否 10 10 1 0 0 否
武桢 否 10 10 1 0 0 否
刘欣 否 10 10 2 0 0 否
郝来春 否 7 7 1 0 0 否
钟应洲 否 3 3 0 0 0 否
郝吉明 是 10 10 2 0 0 否
骆建华 是 10 10 2 0 0 否
陈雄溢 是 10 10 2 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存
在异议事项的，应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保
证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司高级管理人员实行年薪制。高级管理人员年薪与公司经营和管理业绩挂钩，
薪酬考核按年度进行。公司与高级管理人员签订年度经营绩效考核责任书，以该责任
书确定的各经营单位年度收入、利润等指标作为考核标准，确定相应的年度薪酬水平，
以强化责任目标约束，提高管理人员的进取精神和责任意识。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
是否披露内部控制审计报告：是
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2016 年年度报告
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
中喜审字【2017】第 0753 号
广东科达洁能股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的广东科达洁能股份有限公司（以下简称“科达洁能”）财务报
表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2016 年度的合并及母公司利
润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是科达洁能管理层的责任，这种责任包括：⑴按照企业
会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；⑵设计、执行和维护必要的内
部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的
恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
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我们认为，科达洁能财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了科达洁能合并及母公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的合并及母
公司经营成果和现金流量。
中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘洛
中国 北京 中国注册会计师：苏志军
二〇一七年四月二十一日
二、 财务报表
合并资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位: 广东科达洁能股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 729,784,194.88 729,044,894.44
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 180,467,379.23 147,489,721.64
应收账款 七、5 1,289,383,537.91 1,104,823,386.52
预付款项 七、6 340,030,517.66 210,486,474.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、9 124,385,913.54 135,973,904.93
买入返售金融资产
存货 七、10 1,275,472,231.51 1,311,171,735.45
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 七、12 903,784,851.74 1,136,341,034.72
其他流动资产 七、13 128,059,285.30 139,314,656.82
流动资产合计 4,971,367,911.77 4,914,645,808.85
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2016 年年度报告
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 七、14 1,260,000.00
持有至到期投资
长期应收款 七、16 396,983,642.92 380,428,530.53
长期股权投资 七、17 25,111,841.94 504,484.95
投资性房地产
固定资产 七、19 1,853,263,842.45 1,908,335,145.27
在建工程 七、20 39,390,661.75 61,933,091.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、25 434,246,163.56 447,507,250.20
开发支出
商誉 七、27 652,435,825.52 648,275,725.52
长期待摊费用
递延所得税资产 七、29 55,384,450.93 58,941,908.57
其他非流动资产
非流动资产合计 3,458,076,429.07 3,505,926,136.44
资产总计 8,429,444,340.84 8,420,571,945.29
流动负债：
短期借款 七、31 753,456,441.42 353,755,304.37
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、34 380,391,987.54 430,184,109.88
应付账款 七、35 1,497,125,346.21 1,377,248,393.38
预收款项 七、36 574,864,380.96 681,508,078.97
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、37 73,887,702.95 73,978,245.48
应交税费 七、38 99,263,839.61 125,484,813.02
应付利息
应付股利
其他应付款 七、41 52,192,220.91 87,811,359.23
应付分保账款
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2016 年年度报告
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七、43 265,022,929.16 246,597,416.22
其他流动负债 七、44 105,990,000.00
流动负债合计 3,696,204,848.76 3,482,557,720.55
非流动负债：
长期借款 七、45 392,351,898.97 366,213,094.45
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 七、50 570,761.21 1,016,584.28
递延收益 七、51 73,160,000.00 69,405,000.00
递延所得税负债 19,151,314.06 21,279,713.91
其他非流动负债 七、52 79,649,900.59 92,355,735.34
非流动负债合计 564,883,874.83 550,270,127.98
负债合计 4,261,088,723.59 4,032,827,848.53
所有者权益
股本 七、53 1,411,464,322.00 705,732,161.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 278,104,830.51 1,211,095,761.66
减：库存股
其他综合收益 七、57 4,935,998.08 995,346.55
专项储备
盈余公积 七、59 278,320,595.10 255,470,015.90
一般风险准备
未分配利润 七、60 2,074,268,447.78 1,934,975,969.16
归属于母公司所有者权益合计 4,047,094,193.47 4,108,269,254.27
少数股东权益 121,261,423.78 279,474,842.49
所有者权益合计 4,168,355,617.25 4,387,744,096.76
负债和所有者权益总计 8,429,444,340.84 8,420,571,945.29
法定代表人：吴木海 主管会计工作负责人：曾飞 会计机构负责人：曾飞
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2016 年年度报告
母公司资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位:广东科达洁能股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 168,553,901.61 180,452,600.34
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 18,794,102.00 23,527,800.00
应收账款 十七、1 554,641,533.32 306,325,046.65
预付款项 73,419,406.82 36,030,392.86
应收利息
应收股利
其他应收款 十七、2 1,072,224,833.39 1,398,191,988.96
存货 517,981,877.64 588,738,652.50
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,697,134.28 24,182,184.66
流动资产合计 2,419,312,789.06 2,557,448,665.97
非流动资产：
可供出售金融资产 1,260,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 2,902,229,648.47 2,462,394,967.03
投资性房地产
固定资产 253,686,218.96 267,213,478.71
在建工程 3,432,482.34 1,669,251.45
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 41,310,868.97 43,271,571.66
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,697,438.68 3,221,828.28
其他非流动资产
非流动资产合计 3,204,616,657.42 2,777,771,097.13
58 / 180
2016 年年度报告
资产总计 5,623,929,446.48 5,335,219,763.10
流动负债：
短期借款 276,386,000.00 152,780,400.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 176,110,000.00 143,050,233.01
应付账款 590,456,393.86 454,491,640.74
预收款项 307,392,054.46 279,516,806.85
应付职工薪酬 33,935,652.75 38,167,825.33
应交税费 28,583,042.15 79,441,336.48
应付利息
应付股利
其他应付款 200,867,746.74 214,367,804.59
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 105,990,000.00
流动负债合计 1,613,730,889.96 1,467,806,047.00
非流动负债：
长期借款 240,000,000.00 180,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 3,960,000.00 5,205,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债 45,424,653.77 50,376,332.67
非流动负债合计 289,384,653.77 235,581,332.67
负债合计 1,903,115,543.73 1,703,387,379.67
所有者权益：
股本 1,411,464,322.00 705,732,161.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 573,721,036.67 1,277,817,512.49
减：库存股
59 / 180
2016 年年度报告
其他综合收益
专项储备
盈余公积 271,313,552.07 248,462,972.87
未分配利润 1,464,314,992.01 1,399,819,737.07
所有者权益合计 3,720,813,902.75 3,631,832,383.43
负债和所有者权益总计 5,623,929,446.48 5,335,219,763.10
法定代表人：吴木海 主管会计工作负责人：曾飞 会计机构负责人：曾飞
合并利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 4,380,481,706.41 3,593,684,258.82
其中：营业收入 七、61 4,380,481,706.41 3,593,684,258.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,007,272,591.52 3,647,569,513.91
其中：营业成本 七、61 3,373,985,786.96 2,776,062,370.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 43,137,016.96 28,616,719.21
销售费用 七、63 207,650,035.24 207,402,622.04
管理费用 七、64 368,682,494.00 406,681,235.74
财务费用 七、65 11,474,414.00 29,692,297.40
资产减值损失 七、66 2,342,844.36 199,114,269.44
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 -12,458,677.27 708,352,619.78
其中：对联营企业和合营企业的投资
-8,859,118.21 50,019,378.05
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 360,750,437.62 654,467,364.69
加：营业外收入 七、69 79,126,225.63 88,982,120.85
60 / 180
2016 年年度报告
其中：非流动资产处置利得 2,341,138.27 3,249,907.50
减：营业外支出 七、70 83,719,727.30 84,412,206.23
其中：非流动资产处置损失 81,140,340.5 56,401,117.35
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 356,156,935.95 659,037,279.31
减：所得税费用 七、71 75,804,820.44 127,248,264.20
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 280,352,115.51 531,789,015.11
归属于母公司所有者的净利润 303,289,490.02 541,317,578.26
少数股东损益 -22,937,374.51 -9,528,563.15
六、其他综合收益的税后净额 3,940,651.53 -3,946,915.40
归属母公司所有者的其他综合收益的税
3,940,651.53 -3,946,915.40
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
3,940,651.53 -3,946,915.40
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 3,940,651.53 -3,946,915.40
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 284,292,767.04 527,842,099.71
归属于母公司所有者的综合收益总额 307,230,141.55 537,370,662.86
归属于少数股东的综合收益总额 -22,937,374.51 -9,528,563.15
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.215 0.385
（二）稀释每股收益(元/股) 0.215 0.385
法定代表人：吴木海 主管会计工作负责人：曾飞 会计机构负责人：曾飞
母公司利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
61 / 180
2016 年年度报告
十七、
一、营业收入 2,267,886,668.35 1,773,711,936.37
十七、
减：营业成本 1,816,495,510.79 1,460,896,453.47
税金及附加 13,437,838.04 10,237,959.34
销售费用 117,304,629.50 118,717,215.61
管理费用 98,848,874.84 152,641,788.44
财务费用 11,526,839.55 17,677,353.79
资产减值损失 -7,231,326.00 13,879,994.86
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
十七、
投资收益（损失以“－”号填列） 10,926,313.14 317,553,938.92
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 767.70 50,019,378.05
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 228,430,614.77 317,215,109.78
加：营业外收入 9,068,074.46 13,905,556.20
其中：非流动资产处置利得 17,942.95 191,962.71
减：营业外支出 1,812,928.08 693,518.66
其中：非流动资产处置损失 125,428.08 394,847.91
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 235,685,761.15 330,427,147.32
减：所得税费用 7,193,494.81 81,656,476.26
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 228,492,266.34 248,770,671.06
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：吴木海 主管会计工作负责人：曾飞 会计机构负责人：曾飞
62 / 180
2016 年年度报告
合并现金流量表
2016 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,835,618,901.24 3,406,877,146.13
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 76,686,256.91 60,077,240.93
收到其他与经营活动有关的现金 七、73 95,739,022.25 200,295,752.36
经营活动现金流入小计 4,008,044,180.40 3,667,250,139.42
购买商品、接受劳务支付的现金 2,585,878,314.89 2,195,178,513.23
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 448,247,039.11 411,677,907.33
支付的各项税费 268,204,591.58 261,685,604.53
支付其他与经营活动有关的现金 七、73 259,156,173.96 233,769,309.54
经营活动现金流出小计 3,561,486,119.54 3,102,311,334.63
经营活动产生的现金流量净额 446,558,060.86 564,938,804.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 931,378,336.36
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
3,110,825.61 1,875,386.79
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、73 107,000,000.00
投资活动现金流入小计 3,110,825.61 1,040,253,723.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 133,408,759.21 112,975,730.17
63 / 180
2016 年年度报告
付的现金
投资支付的现金 433,514,536.64 1,901,850.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 159,209,218.93
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 566,923,295.85 274,086,799.10
投资活动产生的现金流量净额 -563,812,470.24 766,166,924.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 28,065,860.58 99,852,150.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 28,065,860.58 19,150,000.00
取得借款收到的现金 1,470,458,503.38 1,869,703,754.37
发行债券收到的现金 99,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 七、73 238,071,462.12 189,643,262.13
筹资活动现金流入小计 1,736,595,826.08 2,258,799,166.50
偿还债务支付的现金 1,168,781,452.75 2,886,661,409.92
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 213,628,672.94 223,391,761.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、73 180,792,426.48 161,206,576.76
筹资活动现金流出小计 1,563,202,552.17 3,271,259,748.35
筹资活动产生的现金流量净额 173,393,273.91 -1,012,460,581.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,879,471.55 9,463,887.48
五、现金及现金等价物净增加额 58,018,336.08 328,109,034.47
加：期初现金及现金等价物余额 586,057,257.55 257,948,223.08
六、期末现金及现金等价物余额 644,075,593.63 586,057,257.55
法定代表人：吴木海 主管会计工作负责人：曾飞 会计机构负责人：曾飞
母公司现金流量表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,933,707,891.93 2,100,163,055.72
收到的税费返还 48,540,566.25 41,421,150.31
收到其他与经营活动有关的现金 760,309,151.09 490,018,493.41
经营活动现金流入小计 2,742,557,609.27 2,631,602,699.44
购买商品、接受劳务支付的现金 1,392,577,412.64 1,371,769,078.71
支付给职工以及为职工支付的现金 199,585,555.32 191,353,504.52
支付的各项税费 86,969,762.74 61,338,861.48
支付其他与经营活动有关的现金 529,509,742.86 1,761,274,118.81
64 / 180
2016 年年度报告
经营活动现金流出小计 2,208,642,473.56 3,385,735,563.52
经营活动产生的现金流量净额 533,915,135.71 -754,132,864.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 34,651,224.26 931,378,336.36
取得投资收益收到的现金 7,200,000.00 20,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
44,000.00 248,107.40
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
3,725,545.44 79,456,970.70
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 100,000,000.00
投资活动现金流入小计 45,620,769.70 1,131,083,414.46
购建固定资产、无形资产和其他长
37,448,782.80 7,422,110.33
期资产支付的现金
投资支付的现金 475,671,396.64 244,601,850.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 513,120,179.44 252,023,960.33
投资活动产生的现金流量净额 -467,499,409.74 879,059,454.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 80,202,150.00
取得借款收到的现金 447,545,620.15 573,728,850.00
发行债券收到的现金 99,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 50,918,008.97 41,878,527.61
筹资活动现金流入小计 498,463,629.12 795,409,527.61
偿还债务支付的现金 364,108,867.46 635,841,705.75
分配股利、利润或偿付利息支付的
160,273,225.33 158,739,658.00
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 68,052,412.00 30,983,008.36
筹资活动现金流出小计 592,434,504.79 825,564,372.11
筹资活动产生的现金流量净额 -93,970,875.67 -30,154,844.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,477,952.06 6,250,471.34
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -29,033,101.76 101,022,216.89
加：期初现金及现金等价物余额 152,252,483.44 51,230,266.55
六、期末现金及现金等价物余额 123,219,381.68 152,252,483.44
法定代表人：吴木海 主管会计工作负责人：曾飞 会计机构负责人：曾飞
65 / 180
2016 年年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减： 专
一般 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 库 其他综合 项
股本 其 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
先 续 存 收益 储
他 准备
股 债 股 备
一、上年期末余额 705,732,161.00 1,211,095,761.66 995,346.55 255,470,015.90 1,934,975,969.16 279,474,842.49 4,387,744,096.76
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 705,732,161.00 1,211,095,761.66 995,346.55 255,470,015.90 1,934,975,969.16 279,474,842.49 4,387,744,096.76
三、本期增减变动金额
705,732,161.00 -932,990,931.15 3,940,651.53 22,850,579.20 139,292,478.62 -158,213,418.71 -219,388,479.51
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 3,940,651.53 303,289,490.02 -22,937,374.51 284,292,767.04
（二）所有者投入和减
-227,258,770.15 -135,276,044.20 -362,534,814.35
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
1,635,685.18 1,635,685.18
者权益的金额
4．其他 -228,894,455.33 -135,276,044.20 -364,170,499.53
（三）利润分配 22,850,579.20 -163,997,011.40 -141,146,432.20
1．提取盈余公积 22,850,579.20 -22,850,579.20
66 / 180
2016 年年度报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-141,146,432.20 -141,146,432.20
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
705,732,161.00 -705,732,161.00
结转
1．资本公积转增资本
705,732,161.00 -705,732,161.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,411,464,322.0
四、本期期末余额 278,104,830.51 4,935,998.08 278,320,595.10 2,074,268,447.78 121,261,423.78 4,168,355,617.25
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减： 专
一般 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 库 其他综合 项
股本 其 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
先 续 存 收益 储
他 准备
股 债 股 备
一、上年期末余额 697,227,161.00 1,124,532,368.37 4,942,261.95 230,592,948.80 1,557,980,890.20 227,615,681.19 3,842,891,311.51
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
67 / 180
2016 年年度报告
其他
二、本年期初余额 697,227,161.00 1,124,532,368.37 4,942,261.95 230,592,948.80 1,557,980,890.20 227,615,681.19 3,842,891,311.51
三、本期增减变动金额（减
8,505,000.00 86,563,393.29 -3,946,915.40 24,877,067.10 376,995,078.96 51,859,161.30 544,852,785.25
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -3,946,915.40 541,317,578.26 -9,528,563.15 527,842,099.71
（二）所有者投入和减少
8,505,000.00 86,563,393.29 61,387,724.45 156,456,117.74
资本
1．股东投入的普通股 8,505,000.00 71,697,150.00 19,150,000.00 99,352,150.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
14,866,243.29 42,237,724.45 57,103,967.74
益的金额
4．其他
（三）利润分配 24,877,067.10 -164,322,499.30 -139,445,432.20
1．提取盈余公积 24,877,067.10 -24,877,067.10
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-139,445,432.20 -139,445,432.20
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
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2016 年年度报告
（六）其他
四、本期期末余额 705,732,161.00 1,211,095,761.66 995,346.55 255,470,015.90 1,934,975,969.16 279,474,842.49 4,387,744,096.76
法定代表人：吴木海 主管会计工作负责人：曾飞 会计机构负责人：曾飞
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 减： 专
项目 其他
优 永 库 项
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存 储
他 收益
股 债 股 备
一、上年期末余额 705,732,161.00 1,277,817,512.49 248,462,972.87 1,399,819,737.07 3,631,832,383.43
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 705,732,161.00 1,277,817,512.49 248,462,972.87 1,399,819,737.07 3,631,832,383.43
三、本期增减变动金额（减少以“－”
705,732,161.00 -704,096,475.82 22,850,579.20 64,495,254.94 88,981,519.32
号填列）
（一）综合收益总额 228,492,266.34 228,492,266.34
（二）所有者投入和减少资本 1,635,685.18 1,635,685.18
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 1,635,685.18 1,635,685.18
4．其他
（三）利润分配 22,850,579.20 -163,997,011.40 -141,146,432.20
1．提取盈余公积 22,850,579.20 -22,850,579.20
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2016 年年度报告
2．对所有者（或股东）的分配 -141,146,432.20 -141,146,432.20
3．其他
（四）所有者权益内部结转 705,732,161.00 -705,732,161.0
1．资本公积转增资本（或股本） 705,732,161.00 -705,732,161.0
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,411,464,322.00 573,721,036.67 271,313,552.07 1,464,314,992.01 3,720,813,902.75
上期
其他权益工具 专
项目 减：库 其他综 项
股本 优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 存股 合收益 储
先 续
他 备
股 债
一、上年期末余额 697,227,161.00 1,194,360,126.03 223,585,905.77 1,315,371,565.31 3,430,544,758.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 697,227,161.00 1,194,360,126.03 223,585,905.77 1,315,371,565.31 3,430,544,758.11
三、本期增减变动金额（减少以
8,505,000.00 83,457,386.46 24,877,067.10 84,448,171.76 201,287,625.32
“－”号填列）
（一）综合收益总额 248,770,671.06 248,770,671.06
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2016 年年度报告
（二）所有者投入和减少资本 8,505,000.00 83,457,386.46 91,962,386.46
1．股东投入的普通股 8,505,000.00 71,697,150.00 80,202,150.00
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他 11,760,236.46 11,760,236.46
（三）利润分配 24,877,067.10 -164,322,499.30 -139,445,432.20
1．提取盈余公积 24,877,067.10 -24,877,067.10
2．对所有者（或股东）的分配 -139,445,432.20 -139,445,432.20
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 705,732,161.00 1,277,817,512.49 248,462,972.87 1,399,819,737.07 3,631,832,383.43
法定代表人：吴木海 主管会计工作负责人：曾飞 会计机构负责人：曾飞
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2016 年年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
公司成立日期:1996 年 12 月 11 日，注册地址：广东省佛山市顺德区陈村镇
广隆工业园环镇西路 1 号，总部地址：广东省佛山市顺德区陈村镇广隆工业园环
镇西路 1 号，公司法定代表人：吴木海。公司于 2002 年 9 月 18 日经中国证监会
核准，首次向社会公众发行人民币普通股 2,000 万股，于 2002 年 10 月 10 日在
上海证券交易所上市，目前注册资本为人民币 1,411,464,322.00 元。
公司主要经营范围：陶瓷、石材、墙体材料、节能环保等建材机械设备制造，
自动化技术及装备的研究、开发与制造；销售：机电产品零配件，砂轮磨具、磨
料，陶瓷制品；清洁能源相关机械设备及相关自动化技术及装备的研制、开发与
制造、销售；清洁煤气、蒸气、蒸汽的制造与销售；信息技术服务，软件开发与
销售，系统集成，硬件设备租赁与销售，网络技术咨询服务；经营本企业和本企
业成员企业自产产品及相关技术的出口业务和生产、科研所需的原辅材料、机械
设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出
口的商品除外）；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务（具体按[2000]外经
贸发展审函字第 3250 号经营）
公司所处行业：专用设备制造业
公司主要产品：建材机械、清洁煤气化装备、末端烟气治理装备、高端零部
件等装备。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳
入合并财务报表的合并范围，本期新纳入合并范围的子公司、结构化主体或其他
方式形成控制权的经营实体如下表列示：
名称 取得方式
Keda Holding(Mauritius) Limited 新设
Keda Industrial（India）Limited 新设
安徽科达新能源汽车销售有限公司 新设
安徽科达华东新能源汽车旅行服务有限公司 新设
安徽科达售电有限公司 新设
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安徽科达科能售电有限公司 新设
马鞍山科达铂锐能源科技有限公司 新设
佛山市德力泰科技有限公司 新设
佛山市科达陶瓷科技有限公司 新设
纳入合并财务报表范围的子公司情况详见本附注“在子公司中的权益”章节；
合并范围的变化情况详见“合并范围的变更” 章节。
本财务报表经本公司董事会于 2017 年 4 月 21 日批准报出。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，
按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会
计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、
以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号
——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力
的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公
司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为 12 个月
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2016 年年度报告
4. 记账本位币
人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账
本位币，本公司编制本报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并
非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控
制权的日期。
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财
务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并
方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确
认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面
值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
的，调整留存收益。
为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计
费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一
控制下的企业合并。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方在购买日对
合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合
递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或
进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂
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2016 年年度报告
时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商
誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业
合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨
询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并
对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券
的初始确认金额。
购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”
的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽
子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日
之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处
置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变
动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益，其中，处
置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收
益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，
将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投
资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计
公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被
投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，
是指被本公司控制的主体。
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2016 年年度报告
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，
本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集
团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照
统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费
用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有
者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易
的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企
业集团角度对特殊交易事项予以调整。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产
负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目
下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，
在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目
列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权
益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司
所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按
照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东
损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照
母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股
东损益”之间分配抵销。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并
报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报
告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同
时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控
制时点起一直存在。
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2016 年年度报告
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及
业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以
及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并
现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合
并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买
少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或
股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取
得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与
被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他
综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期
损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在
合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日
的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购
买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相
关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益
计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并
财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务
报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置
股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制
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2016 年年度报告
权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益
等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子
公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一
次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表
中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根
据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计
准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
（1）外币业务折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民
币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照
借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币
性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允
价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生
的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有
者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的
外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”
项目。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经
营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分
处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处
置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
（1）金融工具的确认依据
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益
工具的合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同
权利终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转
移》规定的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一
部分。
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2016 年年度报告
（2）金融资产和金融负债的分类
按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收
款项；④可供出售金融资产。
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
（3）金融资产和金融负债的计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期
损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允
价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得
或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者
权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
⑤其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：
A.与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
B.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务
担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场
利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计
量：
a.《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额。
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b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累
计摊销额后的余额。
（4）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
公允价值，是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债
务清偿的金额。
①金融工具存在活跃市场的
金融工具存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公
允价值。活跃市场中的报价是指于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务
机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。报价按
照以下原则确定：
A.在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市
场中的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现
行要价。
B.金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经
调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价
值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。
（5）金融资产减值准备计提方法
①持有至到期投资
以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未
来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额
重大的持有至到期投资单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确
认减值损失，计入当期损益。单独测试未发生减值的持有至到期投资（包括单项
金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的持有至到期投
资组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的持有至到期投资，不包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本公司对以摊余成本计量
的持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已
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恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转
回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备
情况下该持有至到期投资在转回日的摊余成本。
②应收款项
应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、11“应收账款”。
③可供出售金融资产
A.按照公允价值计量的可供出售金融资产
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值严重下跌或非暂时性
下跌时，表明该可供出售权益工具发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值累
计下跌幅度超过 20%，“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个
月。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形
成的累计损失予以转出并计入减值损失。该转出的累计损失为该资产初始取得的
成本扣除已收回的本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失
后的余额。
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上
与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回。可供出售
权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具投资的减
值损失转回计入当期损益。
B.按照成本计量的可供出售金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该
权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权
益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对
未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，不
予转回。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的
另一方（转入方）。
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本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止
确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确
认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产
生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产
的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）衍生工具和嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后
续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方
面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具
定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。无法
在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的，则将混合工具整体指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，
同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资
产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此之外，金融资产和
金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合
同。权益工具在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。本公司对权
益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。本公司不确认
权益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
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单项金额重大的判断依据或金额标
期末余额大于 300 万的应收款项
准
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流
单项金额重大并单项计提坏账准备
量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，
的计提方法
计提坏账准备。
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
应收账款
应收融资租赁设备款 销售合同类型
子公司货款 销售合同类型
其他一般客户 销售合同类型
其他应收款
税款返还 应收款项的性质
投标保证金 应收款项的性质
子公司往来 应收款项的性质
其他往来 应收款项的性质
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
应收账款
逾期应收融资租赁设备款 余额百分比法
子公司货款 其他方法
其他一般客户 账龄分析法
其他应收款
税款返还 其他方法
投标保证金 其他方法
子公司往来 其他方法
其他往来 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5
1－2 年 20
2－3 年 20
3 年以上 50
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
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组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
应收融资租赁设备款
备注：上述应收账款计提比例为逾期一个月以上款项金额的 20%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
子公司货款 0
税款返还 0
投标保证金 0
子公司往来 0
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项金额虽不重大但按账龄分析法不能反映其
单项计提坏账准备的理由
风险特征
根据其未来现金流量现值低于账面价值的差额
坏账准备的计提方法
计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货分为原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品、发出商品六大类。
（2）存货计价方法
存货的取得以成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其它成本。存
货采用永续存盘制，原材料领用及库存商品发出计价采用加权平均法；
存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存
货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生
产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生
产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存
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货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存
货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计
提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法。
②包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：
该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即
出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经
取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让
协议；该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或
重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影
响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排
的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指
本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制。
（1）长期股权投资初始成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
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同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式
以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资
本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存
收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为
股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本
公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调
整留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并
对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券
的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之
前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投
资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的
一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用
以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投
资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必
要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作
为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够
可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相
关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
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通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确
定。
（2）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调
整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投
资收益。
对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权
投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损
益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股
权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享
有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损
益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的
账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位
可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会
计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其
他综合收益等。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外
损失义务的除外。
被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分
担额后，恢复确认收益分享额。
本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营
企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部
分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。
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本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8
号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制
但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定
的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的
初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账
面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益
法核算的当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大
影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额
计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采
用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制
个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大
影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行
调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改
按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会
计处理。
15. 投资性房地产
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土
地使用权以及已出租的建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收
入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，本公司按购置或建造的
实际支出对其进行确认。
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本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房
地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。当本公
司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其它资产。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22 “长期资产
减值”。
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命
超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：土地（境外）、房屋及建筑物、
机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予
以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本
能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
境外经营之土地所有权不计提折旧。除土地之外的固定资产折旧采用年限平
均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则
选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
土地（境外） 不适用 不适用 不适用 不适用
房屋及建筑物 平均年限法 20-40 5.00 2.40-4.80
机器设备 平均年限法 8-15 5.00 6.33-11.88
电子设备 平均年限法 5 5.00 19.00
运输设备 平均年限法 3-8 5.00 11.87-31.7
其他设备 平均年限法 2 不计 50.00
(3). 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减
值”。
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(4). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资
租入资产：
①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允
价值；
③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差
异。
在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认的融资费。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产
所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间
内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程以立项项目分类核算。
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工
程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在
达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
18. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款
而发生的汇兑差额等。
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公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确
认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能
达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产
而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款
费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，
借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用
时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或
可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）借款费用暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间
连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用
继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者
生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款
当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的
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利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化
金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资
产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
者溢价金额，调整每期利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）无形资产的计价方法
①取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产
达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础
确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够
可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作
为换入无形资产的成本，不确认损益。
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以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值
确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价
值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳
务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本
化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊
销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形
资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
类别 摊销年限
土地使用权
商标权
专利权
非专有技术
应用软件
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
（3）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调
查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项
计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（4）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
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③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品
存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用
性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段
的支出，在发生时计入当期损益。
（5）无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期
资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定
的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收
回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确
认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未
来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金
额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基
础确定资产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，
使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。
对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所
形成的商誉每年年度终了进行减值测试。
关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相
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关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价
值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组
合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组
组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减
值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资
产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收
回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费
用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊
销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余
价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的
报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
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在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在
职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据
资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高
质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪
酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活
跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包
括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产
公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受
益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设
定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未
来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计
划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益
计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不
允许转回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰
早日将过去服务成本确认为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算
日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短
期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付
的，适用其他长期职工福利的有关规定。
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(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2 处理。不符合设
定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福
利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或
净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务
成为公司承担的现实义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务
的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。公司按照履行相关
现实义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对
预计负债的账面价值进行复核。
26. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类及会计处理
股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工
具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算
的股份支付。
①以权益结算的股份支付
股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工
的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益
工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本
公积。
②以现金结算的股份支付
股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数
量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内
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的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可
行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的
服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以
及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授
予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续
信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
（4）修改和终止股份支付计划的处理
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益
工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益
工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业
绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条
款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取
消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加
速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。
职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予
权益工具的取消处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
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（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或
协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的
商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流
入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
根据上述原则的要求，本公司对于各种销售形式特点选择了不同的确认收入
的条件：
①单台设备，根据合同约定交货完毕，公司开具发票后确认收入（公司向国
外销售单机产品，报关完成并开具出口专用发票后确认收入）。
②工程项目，按工程进度确认收入。
③清洁煤气，按供气量确认收入。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确
认提供劳务收入。公司采用已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交
易的完工进度。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生
的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
他人使用本公司现金资产的利息收入，按使用现金的时间和实际利率确定；
他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时
间和方法计算确定。
（4）建造合同
在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认
合同收入和合同费用。公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比
例确定合同完工进度。建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，
合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认
为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合
同收入。
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29. 政府补助
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相
关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分
配，计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益
相关的政府补助，分别下列情况处理：
①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关费用的期间，计入当期损益。
②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿
证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合
财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额
予以确认和计量。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为
资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税
基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产
及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性
差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关
的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、
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发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产
或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递
延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异
在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关
的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很
可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预
期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和
递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整
商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无
法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税
资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同
时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得
税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税
相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产
及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或
是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净
额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
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(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所
有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或
当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金
额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金
收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入
当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中
发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款
额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应
收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接
费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租
赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期应收款和一年内到期的非流动资产
列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
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32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、
在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立
的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一
个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得
的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、13“划分为持有待售资产”相关描述。
（2）债务重组
作为债权人记录债务重组义务以现金清偿债务的债务重组，将重组债权的账
面余额与收到的现金之间的差额计入当期损益/以非现金资产清偿债务的，将重
组债权的账面余额与收到的非现金资产公允价值之间的差额，计入当期损益。重
组债权已计提减值准备的，则先将上述差额冲减已计提的减值准备，不足冲减的
部分，计入当期损益。
（3）非货币性资产交换
如果非货币性资产交换具有商业实质，并且换入资产或换出资产的公允价值
能够可靠地计量，以换出资产的公允价值（如果有确凿证据表明换入资产的公允
价值更加可靠除外）和应支付的相关税费作为换入资产的成本，公允价值与换出
资产账面价值的差额计入当期损益。如果非货币性资产交换不具备上述条件，则
按照换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，不确认损益。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的
会计政策变更的内容和原因 审批程序 报表项目名称和金
额)
财政部于 2016 年 12 月 3
将利润表中的“营业税金及附加” 项目调整
日发布了《增值税会计处理 税金及附加
为“税金及附加”项目。
规定》（财会[2016]22 号）
将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发 财政部于 2016 年 12 月 3 调增税金及附加本年
生的房产税、土地使用税、车船使用税、印 日发布了《增值税会计处理 金额 17,282,875.51
花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附 规定》（财会[2016]22 号） 元，调减管理费用本
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加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税 年金额 17,282,875.51
费不予调整，比较数据不予调整。 元。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 6%、13%、17%
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
堤围费 应税收入 0.72‰
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
公司 2016 年 4 月 30 日以前按应税营业额的 5%计缴营业税。自 2016 年 5
月 1 日起实施营改增政策。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
广东科达洁能股份有限公司 15%
安徽科达机电有限公司 15%
安徽科达洁能股份有限公司 15%
佛山市恒力泰机械有限公司 15%
芜湖科达新铭丰机电有限公司 15%
佛山市科达液压机械有限公司 15%
河南科达东大国际工程有限公司 15%
江苏科行环保科技有限公司 15%
佛山市卓达豪机械有限公司 15%
佛山市科达石材机械有限公司 25%
安徽科达埃尔压缩机有限公司 25%
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长沙埃尔压缩机有限责任公司 25%
沈阳科达洁能燃气有限公司 25%
佛山市恒力泰劳务派遣有限公司 25%
马鞍山科达新铭丰工程有限公司 25%
安徽信成投资有限公司 25%
广东信成融资租赁有限公司 25%
安徽信成融资租赁有限公司 25%
宁夏科行环保工程有限公司 25%
安徽科达洁能新材料有限公司 25%
漳州巨铭石墨有限公司 25%
安徽科达新能源汽车销售有限公司 25%
安徽科达华东新能源汽车旅行服务有限公司 25%
安徽科达售电有限公司 25%
安徽科达科能售电有限公司 25%
佛山市德力泰科技有限公司 25%
佛山市科达陶瓷科技有限公司 25%
马鞍山科达铂锐能源科技有限公司 25%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
广东科达洁能股份有限公司（证书编号 GR201444000454）与佛山市恒力泰
机械有限公司（证书编号 GR201444000257）被认定为广东省 2014 年度高新技
术企业，所得税税率为 15％。
安徽科达机电有限公司（证书编号 GR201534000004）被认定为安徽省 2015
年度高新技术企业，所得税税率为 15％。
安徽科达洁能股份有限公司（证书编号 GR201634000175）被认定为安徽省
2016 年度高新技术企业，所得税税率为 15％。
芜湖科达新铭丰机电有限公司被认定为安徽省 2015 年度高新技术企业（证
书编号 GR201534000376），所得税税率为 15％。
佛山市科达液压机械有限公司被认定为广东省 2016 年高新技术企业（证书
编号 GR201644001898），所得税税率为 15％。
河南科达东大国际工程有限公司被认定为河南省 2015 年度高新技术企业
（证书编号 GF201541000086），所得税税率为 15％。
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2016 年年度报告
江苏科行环保科技有限公司被认定为江苏省 2014 年高新技术企业（证书编
号 GR201432002192），所得税率 15%。
佛山市卓达豪机械有限公司被认定为广东省 2016 年高新技术企业（证书编号
GR201644000403），所得税税率 15%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,409,717.62 1,398,467.47
银行存款 642,665,876.01 584,658,790.08
其他货币资金 85,708,601.25 142,987,636.89
合计 729,784,194.88 729,044,894.44
其中：存放在境外的款项总额 140,741,293.66 4,837,560.41
其他说明
其他货币资金期末余额包括银行承兑汇票保证金 62,901,802.06 元、保函保
证金 18,103,799.19 元、买方信贷保证金 4,703,000.00 元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 176,625,531.07 141,247,442.11
商业承兑票据 3,841,848.16 6,242,279.53
合计 180,467,379.23 147,489,721.64
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2016 年年度报告
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 363,868,199.51
商业承兑票据 2,612,000.00
合计 363,868,199.51 2,612,000.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
计提
比例 价值 比例 价值
金额 (%)
金额 比例 金额 (%)
金额 比例
(%) (%)
单项金额
重大并单
独计提坏 69,966,171.21 4.54 58,466,171.21 83.56 11,500,000.00 98,040,134.28 7.23 98,040,134.28 100.00
账准备的
应收账款
逾期应收
融 资 租 赁 235,106,438.11 15.26 47,021,287.62 20.00 188,085,150.49 141,636,182.24 10.45 28,327,236.45 20.00 113,308,945.79
设备款
按信用风
险特征组
合 计 提 坏 1,211,687,365.65 78.62 121,888,978.23 10.06 1,089,798,387.42 1,093,441,801.02 80.66 101,927,360.29 9.32 991,514,440.73
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提 100.0
24,359,400.52 1.58 24,359,400.52 22,523,624.04 1.66 22,523,624.04 100.00
坏账准备
的应收账
款
合计 1,541,119,375.49 100.00 251,735,837.58 16.33 1,289,383,537.91 1,355,641,741.58 100 250,818,355.06 18.50 1,104,823,386.52
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
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（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
客户甲 29,121,529.87 29,121,529.87 100.00 客户无还款能力
客户乙 24,728,412.18 13,228,412.18 53.49 见备注 1
客户丙 9,501,666.85 9,501,666.85 100.00 客户无还款能力
客户丁 3,480,000.00 3,480,000.00 100.00 客户已申请破产
客户戊 3,134,562.31 3,134,562.31 100.00 客户无还款能力
合计 69,966,171.21 58,466,171.21 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 936,299,860.29 46,814,993.01 5.00
1至2年 139,884,113.10 27,976,822.62 20.00
2至3年 68,848,445.10 13,769,689.02 20.00
3 年以上 66,654,947.16 33,327,473.58 50.00
合计 1,211,687,365.65 121,888,978.23
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
应收账款 坏账准备 计提比例
融资租赁公司 235,106,438.11 47,021,287.62 20.00
合计 235,106,438.11 47,021,287.62
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 30,438,112.61 元；本期收回或转回坏账准备金额
34,205,122.80 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款期末 年初坏账余 收回或转回
单位名称 收回方式
余额 额 金额
目前设备权益清晰，预计通过
客户乙 24,728,412.18 24,728,412.18 11,500,000.00
拍卖可收回 1150 万元
客户己 23,533,759.06 23,533,759.06 18,827,007.25 有客户有承包意向，见备注。
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2016 年年度报告
其他 3,878,115.55 现金收回
合计 48,262,171.24 48,262,171.24 34,205,122.80 /
其他说明
备注 1：2014 年起由于陶瓷市场不景气，加上经营不善，客户乙无法按期支
付我司租金，我司为维护自身利益同年向马鞍山市中级人民法院起诉，一审判决
支持我司诉讼请求，但在 2015 年执行过程中发现该设备存在权益瑕疵（客户已
同时抵押给四川某公司与银行），且无其他可执行的有效资产，根据谨慎性原则，
2015 年末对该应收款项全额计提了减值。2016 年 6 月 3 日法院作出终审判决，
收到判决后我司于 2016 年 8 月到乐山工商局办理了该设备撤销抵押登记，从此
无权益瑕疵。2016 年末我司对该项资产重新进行减值测试，根据设备的成新度
及市场价值约 1220 万元，扣除设备拆卸、吊装及运费余约 70 万元，预计能收回
现金 1150 万元。
备注 2：2015 年单独进行减值测试的客户己，因股东陶瓷生产经验匮乏，资
金实力较弱，再加上经营不善，导致资金链断裂，2015 年末该公司处于停产状
态并申请破产，我司多次进驻现场进行执行未果。基于谨慎性原则，2015 年末
公司对该项资产全额计提了减值。该企业的长期停产，必然导致资源闲置与浪费。
目前当地政府正积极引入战略投资者，争取该公司早日复产、解决当地就业问题。
截至目前已有客户有承包意向，并与我司及当地政府签订投资意向书约定后续还
款事宜。2016 年末我司对该项资产重新进行减值测试，根据最新情况及风险的
大小，公司将该笔应收款项转入逾期应收融资租赁设备款按余额百分比法计提坏
账准备。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 3,071,738.39
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年年度报告
款项是否由
应收账款性
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序 关联交易产
质
生
客户 A 货款 1,100,000.00 无法收回 坏账核销审批流程 否
客户 B 货款 334,250.00 无法收回 坏账核销审批流程 否
客户 C 货款 319,926.00 无法收回 坏账核销审批流程 否
合计 / 1,754,176.00 / / /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 欠款金额
的比例（%）
客户 1 非关联方 53,444,558.83 3.47
客户 2 非关联方 51,203,206.20 3.32
客户 3 非关联方 44,424,780.29 2.88
客户 4 非关联方 30,540,075.42 1.98
客户 5 非关联方 29,232,522.00 1.90
合计 208,845,142.74 13.55
备注：应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
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2016 年年度报告
1 年以内 275,083,408.36 80.90 179,036,961.81 85.06
1至2年 35,737,236.68 10.51 23,640,627.18 11.23
2至3年 23,179,396.64 6.82 4,024,798.28 1.91
3 年以上 6,030,475.98 1.77 3,784,087.06 1.80
合计 340,030,517.66 100.00 210,486,474.33 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
占预付账款总额
债务人名称 与本公司关系 欠款金额 未结清原因
的比例（%）
供应商 A 非关联方 16,840,000.00 4.95 尚在合同交货期内
供应商 B 非关联方 13,970,000.00 4.11 尚在合同交货期内
供应商 C 非关联方 12,500,000.00 3.68 尚在合同交货期内
供应商 D 非关联方 11,859,387.98 3.49 尚在合同交货期内
供应商 E 非关联方 9,975,550.00 2.93 尚在合同交货期内
合计 65,144,937.98 19.16
备注 1：预付账款期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股
东单位的欠款。
备注 2：预付账款期末余额较期初余额增长 61.55%，主要原因是公司采购规
模同比扩大，导致公司预付给供应商的货款大幅增长。
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 价值 比例 价值
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大
并单独计提坏
35,000,000.00 24.24 35,000,000.00
账准备的其他
应收款
出口退税 34,052,742.55 25.23 34,052,742.55 25,905,556.43 17.94 25,905,556.43
投标保证金 15,681,691.20 11.61 15,681,691.20 4,382,000.00 3.04 4,382,000.00
按信用风险特
征组合计提坏
82,286,831.27 60.94 7,635,351.48 9.28 74,651,479.79 78,910,307.93 54.66 8,223,959.43 10.42 70,686,348.50
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提 100.0 100.0
3,000,346.95 2.22 3,000,346.95 180,000.00 0.12 180,000.00
坏账准备的其 0
他应收款
10,635,698.4 135,973,904.9
合计 135,021,611.97 100.00
7.88 124,385,913.54 144,377,864.36 100.00 8,403,959.43 5.82
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 65,945,186.84 3,297,259.34 5.00
1至2年 4,569,293.44 913,858.68 20.00
2至3年 8,206,473.46 1,641,294.69 20.00
3 年以上 3,565,877.53 1,782,938.77 50.00
合计 82,286,831.27 7,635,351.48
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2016 年年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
投标保证金 15,681,691.20
出口退税 34,052,742.55
合计 49,734,433.75
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,231,733.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
往来单位 A 出口退税 19,874,987.72 1 年以内 14.72
Twyford(Ghana)
Ceramics Company 往来款 16,679,520.00 1 年以内 12.35 833,976.00
Limited
往来单位 B 出口退税 14,177,754.83 1 年以内 10.50
往来单位 C 往来款 13,934,694.96 1 年以内 10.32 696,734.75
往来单位 D 往来款 4,540,308.00 1 年以内 3.36 227,015.40
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2016 年年度报告
合计 / 69,207,265.51 / 51.25 1,757,726.15
备注：其他应收款期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的
股东单位的欠款，公司与 Twyford 加纳往来款为 Keda Holding 作为股东根据合
资协议向联营企业提供的无息借款。
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价准 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 准备
原材料 306,135,915.40 306,135,915.40 209,163,792.09 209,163,792.09
在产品 652,888,216.98 652,888,216.98 745,263,004.26 745,263,004.26
库存商品 216,372,206.25 216,372,206.25 325,828,170.32 325,828,170.32
发出商品 100,075,892.88 100,075,892.88 30,916,768.78 30,916,768.78
合计 1,275,472,231.51 1,275,472,231.51 1,311,171,735.45 1,311,171,735.45
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
融资租赁 903,784,851.74 1,136,341,034.72
其中：未实现融资租赁收益 62,494,718.44 63,045,595.58
合计 903,784,851.74 1,136,341,034.72
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税待抵扣进项税 128,059,285.30 139,314,656.82
合计 128,059,285.30 139,314,656.82
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具：
按成本计量的 1,260,000.00 1,260,000.00
合计 1,260,000.00 1,260,000.00
备注：可供出售金融资产本期期末余额 126 万元，为佛山中陶联盟科技有
限公司设立时公司支付的认购股本金，占该公司 15.75%股份。
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值
准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1). 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折
现
项目 坏账 坏账 率
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 区
准备 准备
间
融资租赁款 396,983,642.92 396,983,642.92 380,428,530.53 380,428,530.53
其中：未实现融资收
21,897,942.17 21,897,942.17 19,919,480.99 19,919,480.99
益
合计 396,983,642.92 396,983,642.92 380,428,530.53 380,428,530.53 /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其 宣告 计 减值
期初 减 其他 他 发放 提 期末 准备
被投资单位 权益法下确
余额 少 综合 权 现金 减 其 余额 期末
追加投资 认的投资损
投 收益 益 股利 值 他 余额
益
资 调整 变 或利 准
动 润 备
一、合营企业
二、联营企业
广东泰威数码陶
504,484.95 767.70 505,252.65
瓷打印有限公司
Twyford(Ghana
) Ceramics
2,779,920.00 -1,963,539.13 816,380.87
Company
Limited
Brightstar
31,969,080.0 23,790,208.4
Investment -8,178,871.58
0
Limited
34,749,000.0 25,111,841.9
小计 504,484.95
-10,141,643.01
34,749,000.0 25,111,841.9
合计 504,484.95
-10,141,643.01
其他说明
长期股权投资期末余额较期初余额增长 4,877.72%，主要原因是子公司 Keda
Holding 出资 460 万美元与广州市森大贸易有限公司在毛里求斯设立联营公司
Brightstar Investment，Keda Holding 持有该公司 40%股权；此外，子公司 Keda
Holding 投资 40 万美元与广州市森大贸易有限公司在加纳设立联营公司 Twyford
加纳，Keda Holding 持有该公司 40%股权。
18、 投资性房地产
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
土地（境 电子设备及其
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
外） 他
一、账面原值：
1,226,654,676.2 1,272,598,846.7 30,125,091.8 2,583,292,770.6
1.期初余额 53,914,155.76
6 4 4
118 / 180
2016 年年度报告
24,943,479.5
2.本期增加金额 213,451.82 83,177,110.40 69,511,169.91 7,618,501.74 185,463,713.41
24,844,519.0
（1）购置 213,451.82 18,179,051.00 51,494,770.07 7,618,501.74 102,350,293.67
（2）在建工程转
64,998,059.40 18,016,399.84 98,960.50 83,113,419.74
入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额 2,915,335.59 102,741,008.31 5,542,574.54 572,531.53 111,771,449.97
（1）处置或报废 2,915,335.59 102,741,008.31 5,542,574.54 572,531.53 111,771,449.97
1,306,916,451.0 1,239,369,008.3 49,525,996.8 2,656,985,034.0
4.期末余额 213,451.82 60,960,125.97
7 4 4
二、累计折旧
20,151,096.3
1.期初余额 259,831,707.38 362,601,612.45 32,373,209.16 674,957,625.33
2.本期增加金额 54,214,945.27 89,821,354.15 4,726,188.30 6,290,357.53 155,052,845.25
（1）计提 54,214,945.27 89,821,354.15 4,726,188.30 6,290,357.53 155,052,845.25
3.本期减少金额 477,189.13 21,413,513.14 3,906,585.20 491,991.52 26,289,278.99
（1）处置或报废 477,189.13 21,413,513.14 3,906,585.20 491,991.52 26,289,278.99
20,970,699.4
4.期末余额 313,569,463.52 431,009,453.46 38,171,575.17 803,721,191.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
28,555,297.4 1,853,263,842.4
1.期末账面价值 213,451.82 993,346,987.55 808,359,554.88 22,788,550.80
0
1,908,335,145.2
2.期初账面价值 966,822,968.88 909,997,234.29 9,973,995.50 21,540,946.60
备注：本期新增的土地 213,451.82 元，系子公司 Keda India 根据生产经营需
要在当地购置的土地，该土地所有权归子公司 Keda India 所有。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
未办妥产权证书的原
项目 结转日期 账面价值
因
安徽科达机电商务中心 2013 年 6 月 5,573,429.47 正在整理备案资料
安徽科达机电员工活动中心 2013 年 6 月 6,659,465.55 正在整理备案资料
沈阳科达房屋建筑物 2013 年 3 月 122,981,629.82 正在整理备案资料
安徽信成大厦 2016 年 8 月 53,686,162.18 正在整理备案资料
合计 188,900,687.02
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
备
设备及安装 9,959,392.83 9,959,392.83 8,330,699.02 8,330,699.02
安徽信成大厦 48,096,593.78 48,096,593.78
安徽科达机电厂房改造 6,833,786.94 6,833,786.94
印度科达工厂项目 7,622,685.30 7,622,685.30
恒力泰二期新厂房 9,232,500.85 9,232,500.85
其他零星工程 5,742,295.83 5,742,295.83 5,505,798.60 5,505,798.60
合计 39,390,661.75 39,390,661.75 61,933,091.40 61,933,091.40
备注：在建工程期末余额较期初余额减少 36.40%，主要原因是安徽信成大
厦项目完工转入固定资产 5,368.62 万元所致。
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
120 / 180
2016 年年度报告
本
工程 其
期
累计 利息 中： 本期
其 期 资
投入 资本 本期 利息
期初 本期增加金 本期转入固 他 末 工程 金
项目名称 预算数 占预 化累 利息 资本
余额 额 定资产金额 减 余 进度 来
算比 计金 资本 化率
少 额 源
例 额 化金 (%)
金
(%) 额
额
安徽信成大 自
50,000,000.00 48,096,593.78 5,589,568.40 53,686,162.18 107.37 100.00
厦 筹
合计 50,000,000.00 48,096,593.78 5,589,568.40 53,686,162.18 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 应用软件 专利权 商标权 非专利技术 合计
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2016 年年度报告
一、账面原值
1.期初余额 442,516,355.01 16,154,260.78 66,596,057.27 1,639,800.00 4,500,000.00 531,406,473.06
2.本期增加金
3,741,689.99 1,476,831.80 5,218,521.79
额
(1)购置 3,741,689.99 1,476,831.80 5,218,521.79
(2)内部研发
(3)企业合并
增加
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 446,258,045.00 17,631,092.58 66,596,057.27 1,639,800.00 4,500,000.00 536,624,994.85
二、累计摊销
1.期初余额 46,695,937.03 13,009,331.71 18,632,907.47 1,061,046.65 4,500,000.00 83,899,222.86
2.本期增加金
8,695,338.99 1,186,603.40 8,439,824.40 157,841.64 18,479,608.43
额
（1）计提 8,695,338.99 1,186,603.40 8,439,824.40 157,841.64 18,479,608.43
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 55,391,276.02 14,195,935.11 27,072,731.87 1,218,888.29 4,500,000.00 102,378,831.29
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
390,866,768.98 3,435,157.47 39,523,325.40 420,911.71 434,246,163.56
值
2.期初账面价
395,820,417.98 3,144,929.07 47,963,149.80 578,753.35 447,507,250.20
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形
期初余额 企业合并 期末余额
成商誉的事项 其它 处置
形成的
佛山市恒力泰机械有
187,915,447.25 187,915,447.25
限公司
芜湖科达新铭丰机电
189,095,543.17 189,095,543.17
有限公司
长沙埃尔压缩机有限
18,823,759.31 18,823,759.31
责任公司
河南科达东大国际工
232,664,477.89 232,664,477.89
程有限公司
佛山市卓达豪机械有
14,811,525.16 14,811,525.16
限公司
江苏科行环保科技有
75,596,829.84 75,596,829.84
限公司
马鞍山科达铂锐能源
4,160,100.00 4,160,100.00
科技有限公司
合计 718,907,582.62 4,160,100.00 723,067,682.62
备注：本期新增商誉 416.01 万元，系子公司科达洁能新材料与深圳市铂锐
能源科技有限公司共同投资设立马鞍山科达铂锐能源科技有限公司时产生，其中
科达洁能新材料出资 900 万元，占该公司 51%股权。
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
项 计提 处置
长沙埃尔压缩机
5,223,932.12 5,223,932.12
有限责任公司
芜湖科达新铭丰
65,407,924.98 65,407,924.98
机电有限公司
合计 70,631,857.10 70,631,857.10
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
在对商誉进行减值测试时，根据对该资产组未来一定期间的盈利预测，采用
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2016 年年度报告
未来收益折现法中的企业自由现金流模型。
股东全部权益价值＝企业整体价值－付息债务价值
企业整体价值＝经营性资产价值+溢余资产价值+非经营性资产价值
经营性资产价值（企业自由现金流量）=税后净利润+折旧与摊销+利息费用
(扣除税务影响后)-资本性支出-营运资本增加额
本次评估采用反映相关资产组的特定风险的税后利率 11.5%为折现率。其中
折现率采用加权平均资本成本估价模型确定。
南京润兴博资产评估有限公司对芜湖科达新铭丰机电有限公司资产组可收
回金额进行了评估，并于 2017 年 3 月 31 日出具了润兴博（2017）第 101 号评估
报告。芜湖科达新铭丰机电有限公司商誉本年未发生减值，其他单位经过测试未
发现减值现象。
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税资 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 产 差异 资产
资产减值准备 262,371,536.01 48,143,649.95 259,222,314.49 50,881,689.67
内部交易未实现利
19,034,403.90 4,758,600.98 20,598,875.58 5,149,718.90
润
政府补助 14,788,000.00 2,482,200.00 17,350,000.00 2,910,500.00
合计 296,193,939.91 55,384,450.93 297,171,190.07 58,941,908.57
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并
124 / 180
2016 年年度报告
资产评估增值
恒力泰资产评估增值 22,479,126.03 3,371,868.87 24,533,351.52 3,680,002.70
新铭丰资产评估增值 24,284,144.74 3,642,621.72 27,868,006.86 4,180,201.03
可供出售金融资产公
允价值变动
科达东大资产评估增
13,045,888.36 1,956,883.26 15,005,582.69 2,250,837.41
值
江苏科行资产评估增
64,283,930.80 10,179,940.21 70,672,951.39 11,168,672.77
值
合计 124,093,089.93 19,151,314.06 138,079,892.46 21,279,713.91
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 700,867,172.10 453,170,328.43
合计 700,867,172.10 453,170,328.43
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年度 9,275,793.04
2017 年度 20,403,516.42 20,430,516.42
2018 年度 85,428,494.73 85,428,494.73
2019 年度 149,440,703.15 149,440,703.15
2020 年度 197,870,614.13 197,870,614.13
2021 年度 247,723,843.67
合计 700,867,172.10 462,446,121.47 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 477,070,441.42 200,974,904.37
信用借款 276,386,000.00 152,780,400.00
合计 753,456,441.42 353,755,304.37
备注 1：保证借款明细如下：
借款人 担保人 担保方式 币种 原币金额 折算人民币金额
安徽科达华东新能源汽 安徽科达机电有限公
保证担保 人民币 2,000,000.02 2,000,000.02
车旅行服务有限公司 司
广东科达洁能股份有
漳州巨铭石墨有限公司 保证担保 人民币 1,000,000.00 1,000,000.00
限公司
佛山市卓达豪机械有限 广东科达洁能股份有
保证担保 人民币 15,000,000.00 15,000,000.00
公司 限公司
广东科达洁能股份有
江苏科行环保科技有限
限公司、江苏科行环 保证担保 人民币 265,000,000.00 265,000,000.00
公司
境能源发展有限公司
安徽信成融资租赁有限 广东科达洁能股份有
保证担保 人民币 84,441,500.00 84,441,500.00
公司 限公司
信成国际（香港）有限 广东科达洁能股份有
保证担保 欧元 15,000,000.00 109,628,941.40
公司 限公司
合计 477,070,441.42
备注 2：短期借款期末余额较期初余额增长 112.99%，主要原因是母公司与
子公司江苏科行短期贷款大幅增加所致。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 375,700.00
银行承兑汇票 380,016,287.54 430,184,109.88
合计 380,391,987.54 430,184,109.88
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
备注 1：母公司及子公司期末开具银行承兑汇票的金额：
公司名称 期末开具银行承兑汇票的金额
广东科达洁能股份有限公司 176,110,000.00
安徽科达机电有限公司 26,558,585.00
漳州巨铭石墨有限公司 4,015,023.50
安徽科达洁能股份有限公司 41,700,000.00
佛山市恒力泰机械有限公司 17,770,000.00
佛山市卓达豪机械有限公司 3,352,191.15
江苏科行环保科技有限公司 54,962,631.00
安徽信成融资租赁有限公司 50,000,000.00
河南科达东大国际工程有限公司 5,547,856.89
合计 380,016,287.54
备注 2： 商业承兑汇票 375,700.00 元为子公司江苏科行开具的商业承兑汇票。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 1,281,416,004.55 1,220,258,038.25
1至2年 158,910,739.62 107,239,208.12
2至3年 39,268,704.66 27,210,348.49
3 年以上 17,529,897.38 22,540,798.52
合计 1,497,125,346.21 1,377,248,393.38
127 / 180
2016 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 F 17,200,711.00 在信用期内
供应商 G 7,388,106.65 在信用期内
供应商 H 5,949,199.45 在信用期内
供应商 I 5,679,424.81 在信用期内
合计 36,217,441.91 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 438,545,948.73 583,676,460.56
1至2年 60,550,927.22 52,631,431.90
2至3年 39,853,840.17 11,520,329.13
3 年以上 35,913,664.84 33,679,857.38
合计 574,864,380.96 681,508,078.97
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
客户 D 8,604,489.52 项目进行中，未达到结算条件
客户 E 7,439,200.00 项目暂停
客户 F 5,425,000.00 项目进行中，未达到结算条件
合计 21,468,689.52 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 73,978,245.48 449,253,291.56 449,343,834.09 73,887,702.95
二、离职后福利-设定提存计
25,299,483.47 25,299,483.47
划
三、辞退福利 2,323,065.79 2,323,065.79
四、一年内到期的其他福利
合计 73,978,245.48 476,875,840.82 476,966,383.35 73,887,702.95
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补
73,978,245.48 387,967,081.38 388,057,623.91 73,887,702.95
贴
二、职工福利费 35,261,388.48 35,261,388.48
三、社会保险费 14,387,976.06 14,387,976.06
其中：医疗保险费 12,215,851.59 12,215,851.59
工伤保险费 1,351,916.88 1,351,916.88
生育保险费 820,207.59 820,207.59
四、住房公积金 11,099,904.04 11,099,904.04
五、工会经费和职工教育经
536,941.60 536,941.60
费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 73,978,245.48 449,253,291.56 449,343,834.09 73,887,702.95
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 24,175,030.38 24,175,030.38
2、失业保险费 1,124,453.09 1,124,453.09
3、企业年金缴费
合计 25,299,483.47 25,299,483.47
其他说明：
129 / 180
2016 年年度报告
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 30,967,435.79 14,767,753.09
消费税
营业税 30,796.82
企业所得税 51,984,524.78 99,640,213.89
个人所得税 1,023,094.90 842,085.81
城市维护建设税 2,278,069.41 1,098,426.62
房产税 5,661,870.56 3,070,246.34
土地使用税 5,393,685.96 5,010,427.55
教育费附加 1,784,968.28 788,830.37
堤围费 85,549.28 180,283.83
印花税 84,640.65 55,748.70
合计 99,263,839.61 125,484,813.02
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
公司往来 27,782,089.22 64,883,253.45
其他往来 19,838,297.17 18,535,226.01
代扣个人所得税 3,988,784.52 3,854,829.77
押金 583,050.00 538,050.00
130 / 180
2016 年年度报告
合计 52,192,220.91 87,811,359.23
备注：其他应付款期末余额较期初余额减少 40.56%，主要原因是子公司江苏科
行应付江苏科行环境能源发展有限公司往来款大幅减少所致。
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 265,022,929.16 246,597,416.22
合计 265,022,929.16 246,597,416.22
其他说明：
备注：1 年内到期的长期借款明细
项目 期末余额 期初余额
保证借款 261,022,929.16 246,597,416.22
信用借款 4,000,000.00
合计 265,022,929.16 246,597,416.22
备注 2：保证借款明细如下
借款人 担保人 担保方式 币种 原币金额 折算人民币金额
沈阳科达洁能燃 广东科达洁能股份有
保证担保 人民币 17,916,668.11 17,916,668.11
气有限公司 限公司
安徽信成融资租 广东科达洁能股份有
保证担保 人民币 243,106,261.05 243,106,261.05
赁有限公司 限公司
合计 261,022,929.16 261,022,929.16
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2016 年年度报告
短期应付债券 105,990,000.00
合计 105,990,000.00
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
其他流动负债期末余额较期初余额减少 10,599.00 万元，原因是 2016 年 1 月
18 日，公司到期偿付 2015 年 1 月 19 日发行的 1 亿元 365 天期的第一期短期融
资券（15 科达洁能 CP001），总计支付本金及利息 10,599.00 万元。
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证借款 152,351,898.97 177,213,094.45
信用借款 240,000,000.00 189,000,000.00
合计 392,351,898.97 366,213,094.45
长期借款分类的说明：
保证借款明细如下：
借款人 担保人 担保方式 币种 原币金额 折算人民币金额
安徽信成融资租赁有 广东科达洁能股
保证担保 人民币 152,351,898.97 152,351,898.97
限公司 份有限公司
合计 152,351,898.97 152,351,898.97
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金
融工具）
□适用 √不适用
132 / 180
2016 年年度报告
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
产品质量保证 1,016,584.28 570,761.21 预提三包费用
合计 1,016,584.28 570,761.21 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
预计负债为子公司安徽科达洁能股份有限公司预提的三包服务费用。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
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2016 年年度报告
政府拨款专项
政府补助 69,405,000.00 14,500,000.00 10,745,000.00 73,160,000.00
资金
合计 69,405,000.00 14,500,000.00 10,745,000.00 73,160,000.00 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新增补 本期计入营业 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
助金额 外收入金额 变动 与收益相关
安徽省能源局拨付的
Newpower 清洁燃煤气化
21,000,000.00 3,500,000.00 17,500,000.00 与资产相关
系统生产基地建设配套
款
大规格陶瓷薄板生产设
1,530,000.00 510,000.00 1,020,000.00 与资产相关
备技术改造项目
新型节能环保墙体材料
3,675,000.00 735,000.00 2,940,000.00 与资产相关
成套装备技术改造项目
循环化改造试点专项资 12,000,000.0
29,700,000.00 4,500,000.00 37,200,000.00 与资产相关
金补助款
恒力泰产业扶持资金 13,500,000.00 2,500,000.00 1,500,000.00 14,500,000.00 与资产相关
14,500,000.0
合计 69,405,000.00 10,745,000.00 73,160,000.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
5 万套高压柱塞泵生产基地建设技术改造项目 23,800,000.00 23,800,000.00
沈阳科达洁能燃气环保投资项目 6,803,458.02 7,653,890.27
物联网技术在建材整线装备中的产业化运用 6,800,000.00 6,800,000.00
半固态内腔挤压成型技术及成套设备研发 710,000.00 5,510,000.00
技术中心创新能力建设项目 5,000,000.00 5,000,000.00
国家发改委工信部振兴和技术改造项目 520,000.00
清洁燃煤气化成套装备生产技术改造 3,000,000.00 3,000,000.00
广东省陶瓷机械节能环保技术企业重点实验室 2,000,000.00 2,000,000.00
人造石工程试验中心技术改造项目 1,500,000.00
日用陶瓷等静压关键装备及数字化控制技术开发与推广
1,000,000.00 1,000,000.00
应用
沈阳科达工业节能项目 2,600,000.00 900,000.00
陶瓷薄砖生产技术和装备的研究及产业化 800,000.00
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2016 年年度报告
清洁燃煤气化系统技术与装备的研发与推广应用 600,000.00 600,000.00
广东省工程技术研究开发中心能力建设项目 400,000.00 400,000.00
广东省知识产权示范企业专项资助项目 300,000.00 300,000.00
粉料压制试验中心项目 100,000.00 100,000.00
佛山市科技创新平台建设 1,000,000.00
多功能液压轴向柱塞泵 200,000.00 200,000.00
<辊道窑式烧成窑炉>行业标准研制项目 150,000.00
新型小吨位陶瓷压砖机项目 130,000.00
两化深度融合项目 100,000.00 100,000.00
科研项目博士工作经费 14,653.77 16,332.67
嵌入式数控陶瓷深加工机械装备研发及产业化 1,500,000.00 1,500,000.00
高端智能型双向加压耐火砖自动液压机研制及产业化 2,500,000.00
工业炉窑脱硝技术及成套装备的产业化规模化项目 5,000,000.00
钢渣粉磨资源化成套装备的研发及产业化项目 3,000,000.00 3,000,000.00
水泥窑炉 NOX 高温低成本还原材料与技术示范应用 1,208,000.00 1,510,000.00
水泥窑 NOX 减排整体解决方案与成套装置在研发及产业
3,000,000.00 3,000,000.00
化
水泥窑尾烟气 SNCR 脱硝中试及示范工程研究 410,000.00
玻璃熔窑 NOX 减排整体方案与成套装置的研发 1,200,000.00 1,200,000.00
江苏科行领军人才项目 1,050,000.00 150,000.00
烟气污染防治技术集成及产业化 1,120,000.00
燃煤工业锅炉氧化镁湿法超低排放控制技术 1,570,000.00
烟气除尘脱硫脱硝成套设备制造项目 1,600,000.00 1,800,000.00
宁夏科行基础建设补助项目 4,453,788.80 5,120,512.40
烟气除尘脱硫脱硝研发及产业化项目 4,520,000.00 5,085,000.00
新型两段双向流电解烟气净化技术 500,000.00 500,000.00
节能环保型高温循环流化床焙烧炉关键技术 500,000.00 500,000.00
科达东大创新型基金 600,000.00
合计 79,649,900.59 92,355,735.34
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 送 公积金 其 期末余额
小计
新股 股 转股 他
股份总
705,732,161.00 705,732,161.00 705,732,161.00 1,411,464,322.00
数
其他说明：
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2016 年年度报告
股本期末余额较期初余额增长 100.00%，原因是 2016 年 7 月 25 日公司实施
2015 年度资本公积金转增股本方案，以总股本 705,732,161.00 股为基数向全体股
东每 10 股转增 10 股，转增后公司总股本为 1,411,464,322.00 股。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,123,701,720.92 11,302,106.16 945,928,722.49 189,075,104.59
其他资本公积 87,394,040.74 1,635,685.18 89,029,725.92
合计 1,211,095,761.66 12,937,791.34 945,928,722.49 278,104,830.51
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
备注 1：资本溢价-股本溢价本期减少 945,928,722.49 元，其中 705,732,161.00
元系 2016 年 7 月 25 日公司实施 2015 年度资本公积金转增股本方案，以总股本
705,732,161.00 股为基数向全体股东每 10 股转增 10 股，转增完成后资本公积—
股本溢价减少 705,732,161.00 元；另外 240,196,561.49 元系公司购买子公司安徽
科达洁能 28.93%少数股权调减资本公积所致。
备注 2：资本公积-股本溢价本期增加 11,302,106.16 元，其中 7,521,247.63
元系公司收购子公司长沙埃尔压缩机有限责任公司 23.51%少数股权所致，另外
3,780,858.53 元系公司注销科达石材、安徽科达增资新材料公司调整资本公积所
致。
备注 3：资本公积-其他资本公积本期增加 1,635,685.18 元，系根据公司第四
届董事会第三十七次会议和公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过的《第二
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2016 年年度报告
期股票期权激励计划（草案修订稿）》及《企业会计准则第 11 号－股份支付》
的有关规定，将本期股权激励费用记入相应资本公积。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计 减： 期末
项目 税后归
余额 本期所得税 入其他综合 所得 税后归属于 余额
属于少
前发生额 收益当期转 税费 母公司
数股东
入损益 用
一、以后不能重分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其
995,346.55 3,940,651.53 3,940,651.53 4,935,998.08
他综合收益
其中：权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值
变动损益
持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部
分
外币财务报表折算差额 995,346.55 3,940,651.53 3,940,651.53 4,935,998.08
其他综合收益合计 995,346.55 3,940,651.53 3,940,651.53 4,935,998.08
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 245,301,802.20 22,850,579.20 268,152,381.40
任意盈余公积 10,168,213.70 10,168,213.70
储备基金
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2016 年年度报告
企业发展基金
其他
合计 255,470,015.90 22,850,579.20 278,320,595.10
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,934,975,969.16 1,557,980,890.20
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 1,934,975,969.16 1,557,980,890.20
加：本期归属于母公司所有者的净利润 303,289,490.02 541,317,578.26
减：提取法定盈余公积 22,850,579.20 24,877,067.10
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 141,146,432.20 139,445,432.20
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 2,074,268,447.78 1,934,975,969.16
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,374,091,317.72 3,368,518,287.88 3,588,815,903.50 2,771,927,950.31
其他业务 6,390,388.69 5,467,499.08 4,868,355.32 4,134,419.77
合计 4,380,481,706.41 3,373,985,786.96 3,593,684,258.82 2,776,062,370.08
主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
建材机械装备 3,291,631,170.99 2,550,172,461.81 2,445,864,318.55 1,901,615,585.99
清洁环保设备 801,868,451.16 569,657,720.10 849,036,041.39 603,456,318.84
清洁能源服务 75,788,806.56 166,108,273.21 107,210,225.98 201,153,890.54
融资租赁 131,794,579.48 21,849,876.96 155,651,974.21 42,500,609.98
锂电池材料 42,990,216.85 39,377,922.38 3,161,591.99 2,758,209.53
其他设备 30,018,092.68 21,352,033.42 27,891,751.38 20,443,335.43
合计 4,374,091,317.72 3,368,518,287.88 3,588,815,903.50 2,771,927,950.31
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2016 年年度报告
主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国 内 3,091,394,854.68 2,425,910,029.43 2,851,210,134.05 2,250,206,196.15
国 外 1,282,696,463.04 942,608,258.45 737,605,769.45 521,721,754.16
合计 4,374,091,317.72 3,368,518,287.88 3,588,815,903.50 2,771,927,950.31
备注：前五名客户销售金额合计 62,860.29 万元（不含税），占销售收入比重 14.37%。
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 811,153.56 2,923,985.44
城市维护建设税 13,474,024.66 13,414,504.85
教育费附加 10,057,728.52 9,729,649.04
房产税 6,902,824.96
土地使用税 9,164,603.39
车船使用税 41,555.00
印花税 1,173,892.16
堤围费 1,511,234.71 2,548,579.88
合计 43,137,016.96 28,616,719.21
其他说明：
税金及附加本期发生额较上期发生额增长 50.74%，主要原因是公司根据财
政部 2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号），
将本年度 5 月 1 日之后发生的房产税、车船税、土地使用税、印花税合计 1,728.29
万元改由税金及附加核算。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 81,027,281.99 78,491,755.07
差旅费 30,920,054.99 25,546,446.26
运输费 31,994,540.41 31,773,469.54
交际费 10,129,875.70 6,031,004.91
广告及业务宣传费 3,182,302.84 7,595,632.26
售后服务费 19,100,677.26 23,189,023.74
其他 31,295,302.05 34,775,290.26
139 / 180
2016 年年度报告
合计 207,650,035.24 207,402,622.04
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 93,344,756.61 79,034,681.90
办公费 13,056,604.09 12,485,081.58
水电费 8,959,416.19 7,829,049.84
差旅费 11,594,476.74 10,012,329.60
审计及顾问费 11,371,983.61 12,728,965.13
税金 7,543,040.97 21,088,273.81
折旧及租赁费 50,512,105.74 43,782,826.79
劳动保险费 16,075,874.00 14,652,094.57
无形资产摊销 18,479,608.43 18,368,016.89
新产品研发支出 101,522,416.59 136,758,946.23
股权激励费 1,635,685.18 11,760,236.46
其他 34,586,525.85 38,180,732.94
合计 368,682,494.00 406,681,235.74
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 27,680,767.78 42,452,058.08
减：利息收入 -15,177,740.78 -7,925,772.39
汇兑损益 -9,833,203.56 -9,856,798.53
手续费 8,804,590.56 5,022,810.24
合计 11,474,414.00 29,692,297.40
其他说明：
财务费用本期发生额较上期发生额下降 61.36%，主要原因是本期利息支出
较上年同期减少所致。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,342,844.36 133,706,344.46
二、存货跌价损失
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2016 年年度报告
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失 65,407,924.98
十四、其他
合计 2,342,844.36 199,114,269.44
其他说明：
资产减值损失本期发生额较上期发生额下降 98.82%，主要原因是上年同期
公司计提坏账准备 13,370.63 万元，计提商誉减值准备 6,540.79 万元所致。
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -8,859,118.21 50,019,378.05
处置长期股权投资产生的投资收益 -3,599,559.06 658,333,241.73
合计 -12,458,677.27 708,352,619.78
其他说明：
备注 1：按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额
江阴天江药业有限公司 50,078,791.62
广东泰威数码陶瓷打印有限公司 767.70 -59,413.57
Twyford(Ghana) Ceramics Company Limited -1,390,221.97
Brightstar Investment Limited -7,469,663.94
合计 -8,859,118.21 50,019,378.05
备注 2：处置长期股权投资产生的投资收益
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
江阴天江药业有限公司 664,177,590.17
临沂科达清洁能源有限公司 -3,590,718.98
峨眉山科达洁能有限公司 -2,253,629.46
佛山市科达石材机械有限公司 -3,599,559.06
合计 -3,599,559.06 658,333,241.73
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计 2,341,138.27 3,249,907.50 2,341,138.27
其中：固定资产处置利得 2,341,138.27 3,249,907.50 2,341,138.27
政府补助 68,240,793.94 78,313,724.07 68,240,793.94
罚款收入 600,184.12 1,189,305.31 600,184.12
其他 7,944,109.30 6,229,183.97 7,944,109.30
合计 79,126,225.63 88,982,120.85 79,126,225.63
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
收益相关
科达洁能新型节能环保墙体材料成套装备技术
735,000.00 735,000.00 与资产相关
改造项目
科达洁能大规格陶瓷薄板生产设备技术改造项
510,000.00 510,000.00 与资产相关
目研发补助
企业研究开发补助资金 1,048,600.00 与收益相关
半固态内腔挤压成型关键技术及成套装备研发
4,800,000.00 与收益相关
项目
人造石工程试验中心技术改造项目 1,500,000.00 与收益相关
安徽科达洁能 Newpower 清洁燃煤气化系统研发
3,500,000.00 3,500,000.00 与资产相关
补助
沈阳循环化改造试点专项资金补助款 4,500,000.00 3,300,000.00 与资产相关
恒力泰三水区乐平镇经济促进局企业扶持款 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关
沈阳科达洁能燃气环保投资项目 850,432.25 850,432.25 与资产相关
马鞍山经济技术开发区企业扶持资金 18,263,328.50 23,341,924.05 与收益相关
安徽科达铁尾矿综合利用项目补助 2,000,000.00 与收益相关
恒力泰企业转型升级专项资金 1,482,000.00 与收益相关
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2016 年年度报告
高端智能型双向加压耐火砖自动液压机研制及
2,500,000.00 与收益相关
产业化项目
江苏盐城环保科技城管理委员会环保引导资金 6,000,000.00 与收益相关
工业炉窑脱硝技术及成套装备的产业化规模化
5,000,000.00 与收益相关
项目
安徽久福铁尾矿综合利用项目 3,000,000.00 与收益相关
省级扶持企业波购国际著名品牌及促进外贸转
3,000,000.00 与收益相关
型升级专项资金
广东省政府质量奖 2,000,000.00 与收益相关
安徽科达机电财政奖励款 1,198,591.10 3,290,000.00 与收益相关
高端智能化陶瓷压砖机技术改造项目政府补助 800,000.00 2,700,000.00 与收益相关
科达洁能差别电价电费收入的项目 1,000,000.00 与收益相关
佛山市顺德区奖励扶持资金 4,627,418.00 与收益相关
数控化陶瓷辊道窑关键技术研发与应用 1,000,000.00 与收益相关
芜湖县产业扶持资金 2,516,003.00 6,227,700.00 与收益相关
2015 年省级珠江西岸先进装备制造业发展支持
1,375,000.00 与收益相关
资金
高科技新型墙材先进装备项目 1,000,000.00 与收益相关
盐城市政府奖励资金 2,591,800.00 1,478,200.00 与收益相关
佛山三水财政局先进装备制造业发展专项资金 3,570,000.00 与收益相关
佛山市三水区企业扶持奖励资金 3,000,000.00 2,096,073.98 与收益相关
其他财政奖励 5,945,039.09 6,211,975.79 与收益相关
合计 68,240,793.94 78,313,724.07 /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 81,140,340.50 56,401,117.35 81,140,340.50
其中：固定资产处置损失 81,140,340.50 56,401,117.35 81,140,340.50
对外捐赠 292,550.00 338,511.12 292,550.00
滞纳金及罚金 755,204.88 391,504.28 755,204.88
其他 1,531,631.92 27,281,073.48 1,531,631.92
合计 83,719,727.30 84,412,206.23 83,719,727.30
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2016 年年度报告
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 74,375,762.65 148,368,778.12
递延所得税费用 1,429,057.79 -21,120,513.92
合计 75,804,820.44 127,248,264.20
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 356,156,935.95
按法定/适用税率计算的所得税费用 53,423,540.39
子公司适用不同税率的影响 -6,605,658.67
调整以前期间所得税的影响 -452,597.39
非应税收入的影响 -16,970,967.44
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 10,742,310.52
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣
-2,128,399.85
亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时
44,681,366.35
性差异或可抵扣亏损的影响
加计扣除研发费用的影响 -6,884,773.47
所得税费用 75,804,820.44
其他说明：
√适用 □不适用
所得税费用本期发生额较上期发生额下降 40.43%，主要原因是上年同期公
司处置江阴天江药业有限公司 9.6732%股权导致上年同期所得税费用较大所致。
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
144 / 180
2016 年年度报告
政府补助 58,446,513.99 95,978,558.32
利息收入 15,177,740.78 7,925,772.39
其他 22,114,767.48 96,391,421.65
合计 95,739,022.25 200,295,752.36
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
收到的其它与经营活动有关的现金本期发生额较上期发生额减少 52.20%，
主要原因是上年同期子公司江苏科行收到的江苏科行环境能源发展有限公司往
来款较多所致。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 19,920,902.28 18,326,385.11
水电费 61,300,930.88 48,439,718.40
差旅费 58,181,813.07 41,214,764.25
汽车费 8,476,199.66 7,804,422.03
运输费 40,644,605.44 34,368,572.28
交际费 17,758,498.38 11,592,971.37
租赁费 8,163,263.98 5,812,206.71
修理费 18,477,885.60 24,740,694.42
广告费及业务宣传费 3,182,302.84 3,197,858.21
审计及顾问费 11,371,983.61 12,333,581.59
绿化环保费 2,742,982.99 5,975,045.93
证券费用 982,831.41 1,340,159.26
其他 7,951,973.82 18,622,929.98
合计 259,156,173.96 233,769,309.54
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行短期理财产品 107,000,000.00
合计 107,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
收到的其它与投资活动有关的现金本期发生额较上年同期发生额减少
10,700.00 万元，原因是上年同期公司银行理财产品到期赎回收到的现金所致。
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2016 年年度报告
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
承兑汇票保证金 171,378,178.28 89,556,931.12
保函保证金 31,173,283.84 28,591,429.41
设备按揭保证金 3,336,000.00 10,457,000.00
买方信贷保证金 32,184,000.00 50,037,901.60
定期存单 11,000,000.00
合计 238,071,462.12 189,643,262.13
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
承兑汇票保证金 114,188,868.98 99,547,079.52
保函保证金 34,712,557.50 25,463,397.24
买方信贷保证金 31,891,000.00 36,196,100.00
合计 180,792,426.48 161,206,576.76
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 280,352,115.51 531,789,015.11
加：资产减值准备 2,342,844.36 199,114,269.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
155,052,845.25 129,060,317.40
物资产折旧
无形资产摊销 18,479,608.43 17,683,211.31
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
78,799,202.23 53,151,209.85
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
146 / 180
2016 年年度报告
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 39,697,441.18 75,095,869.53
投资损失（收益以“－”号填列） 12,458,677.27 -708,352,619.78
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
3,557,457.64 -19,666,200.77
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
-2,128,399.85 -1,454,313.15
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 35,699,503.94 1,845,446.74
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
-119,492,790.33 -135,212,519.63
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
-59,896,129.95 410,124,882.28
填列）
其他 1,635,685.18 11,760,236.46
经营活动产生的现金流量净额 446,558,060.86 564,938,804.79
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 644,075,593.63 586,057,257.55
减：现金的期初余额 586,057,257.55 257,948,223.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 58,018,336.08 328,109,034.47
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 644,075,593.63 586,057,257.55
其中：库存现金 1,409,717.62 1,398,467.47
可随时用于支付的银行存款 642,665,876.01 584,658,790.08
三、期末现金及现金等价物余额 644,075,593.63 586,057,257.55
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
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的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 85,708,601.25 用于质押
合计 85,708,601.25 /
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 17,201,666.17 6.94980 119,548,139.55
欧元 5,283,072.25 7.27720 38,445,973.38
港币 416,309.23 0.89586 372,954.79
卢比 113,030,568.30 0.10182 11,508,772.46
应收账款
其中：美元 41,085,111.42 6.94980 285,533,307.35
欧元 1,569,724.47 7.27720 11,423,198.91
预付账款
其中：美元 395,000.00 6.94980 2,745,171.00
欧元 174,001.60 7.27720 1,266,244.44
港币 413,500.00 8.54960 3,535,259.60
卢比 17,828,174.87 0.10182 1,815,264.77
其他应收款
其中：美元 2,382,429.57 6.94980 16,557,409.03
短期借款
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2016 年年度报告
其中：欧元 20,000,000.00 7.27720 145,544,000.00
应付账款
其中：欧元 344,690.44 7.27720 2,508,381.27
卢比 8,860,482.84 0.10182 902,174.36
预收账款
其中：美元 9,915,817.36 6.94980 68,912,947.49
其他应付款
其中：美元 3,712,719.07 6.94980 25,802,654.99
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营
地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负
债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明：
□适用 √不适用
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2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
子公司名称 不在纳入合并范围的原因 注销时间
马鞍山科达新铭丰工程有限公司 注销 2016/03
佛山市科达石材机械有限公司 注销 2016/12
北京科行环保技术研究院有限公司 注销 2016/09
6、 其他
□适用 √不适用
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九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
安徽省马鞍山经济 安徽省马鞍山经
安徽科达机电有限公司 制造业 100.00 设立
技术开发区 济技术开发区
安徽科达洁能股份有限 安徽省马鞍山经济 安徽省马鞍山经
制造业 97.37 设立
公司 技术开发区 济技术开发区
沈阳科达洁能燃气有限 辽宁法库经济开发 辽宁法库经济开
制造业 82.50 设立
公司 区 发区
佛山市顺德区陈村 佛山市顺德区陈
佛山市科达液压机械有
镇大都村委会工业 村镇大都村委会 制造业 58.85 设立
限公司
园 工业园
佛山市恒力泰机械有限 佛山市三水中心科 佛山市三水中心 非同一控
制造业 100.00
公司 技工业区 科技工业区 制下合并
佛山市恒力泰劳务派遣 非同一控
佛山禅城区 佛山禅城区 服务业 100.00
有限公司 制下合并
马鞍山经济技术开 马鞍山经济技术
安徽信成投资有限公司 商务服务业 100.00 设立
发区 开发区
芜湖科达新铭丰机电有 安徽芜湖机械工业 安徽芜湖机械工 非同一控
制造业 100.00
限公司 园 业园 制下合并
长沙埃尔压缩机有限责 湖南长沙经济技术 湖南长沙经济技 非同一控
制造业 100.00
任公司 开发区 术开发区 制下合并
安徽科达埃尔压缩机有 马鞍山经济技术开 马鞍山经济技术
制造业 100.00 设立
限公司 发区 开发区
河南科达东大国际工程 非同一控
郑州市建设西路 郑州市建设西路 制造业 100.00
有限公司 制下合并
佛山市卓达豪机械有限 非同一控
佛山市三水区 佛山市三水区 制造业 50.76
公司 制下合并
科达机电(香港)有限公
香港 香港 进出口贸易 100.00 设立
司
广东信成融资租赁有限
佛山市顺德区 佛山市顺德区 商务服务业 52.73 47.27 设立
公司
安徽信成融资租赁有限 马鞍山经济技术开 马鞍山经济技术
商务服务业 52.73 47.27 设立
公司 发区 开发区
江苏科行环保科技有限 江苏盐城市环保科 江苏盐城市环保 非同一控
制造业 72.00
公司 技城 科技城 制下合并
宁夏科行环保工程有限 非同一控
宁夏平罗 宁夏平罗 制造业 100.00
公司 制下合并
安徽科达洁能新材料有 安徽省马鞍山经济 安徽省马鞍山经
制造业 90.00 设立
限公司 技术开发区 济技术开发区
福建省南靖县船场 福建省南靖县船 非同一控
漳州巨铭石墨有限公司 制造业 100.00
镇 场镇 制下合并
马鞍山科达铂锐能源科 安徽省马鞍山经济 安徽省马鞍山经
制造业 51.00 设立
技有限公司 技术开发区 济技术开发区
安徽科达新能源汽车销 安徽省马鞍山经济 安徽省马鞍山经
商务服务业 100.00 设立
售有限公司 技术开发区 济技术开发区
安徽科达华东新能源汽 安徽省马鞍山经济 安徽省马鞍山经
商务服务业 51.00 设立
车旅行服务有限公司 技术开发区 济技术开发区
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安徽省马鞍山经济 安徽省马鞍山经
安徽科达售电有限公司 商务服务业 72.60 设立
技术开发区 济技术开发区
安徽科达科能售电有限 安徽省马鞍山经济 安徽省马鞍山经
商务服务业 80.00 设立
公司 技术开发区 济技术开发区
佛山市德力泰科技有限 佛山市三水中心科 佛山市三水中心
制造业 100.00 设立
公司 技工业区 科技工业区
佛山市科达陶瓷科技有 佛山市顺德区陈村 佛山市顺德区陈
制造业 51.00 设立
限公司 镇 村镇
Keda
Holding(Mauritius) 毛里求斯 毛里求斯 商务服务业 100.00 设立
Limited
Keda Industrial(India)
印度 印度 制造业 90.00 设立
Limited
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
沈阳科达洁能燃气
17.50 -3,124.46 -2,447.91
有限公司
江苏科行环保科技
28.00 866.23 280.00 5,560.65
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子公 期末余额 期初余额
司名
非流动资 非流动负 非流动资 非流动
称 流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
产 债 产 负债
沈阳
科达
洁能
16,136.84 73,494.20 89,631.04 98,958.74 4,660.35 103,619.09 24,466.53 83,960.32 108,426.85 98,943.80 5,617.06 104,560.86
燃气
有限
公司
江苏
科行
环保
57,147.90 34,252.06 91,399.96 68,250.33 3,290.17 71,540.50 60,118.24 33,326.28 93,444.52 71,434.31 4,244.42 75,678.73
科技
有限
公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 金流量 额 金流量
沈阳科达洁能燃
7,578.88 -17,854.05 -17,854.05 7,294.17 10,721.02 -11,663.18 -11,663.18 34,483.23
气有限公司
江苏科行环保科
45,544.85 3,093.68 3,093.68 -23,666.11 21,099.34 3,265.35 3,265.35 23,555.99
技有限公司
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
√适用 □不适用
1、 2016 年 2 月，公司以 450.00 万元收购陈兴根、苏春模持有的长沙埃尔压缩机
有限责任公司 23.51%的股权，收购完成后公司持股比例由 76.49%变为 100.00%，工
商登记已于 2016 年 2 月 26 日完成；
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2016 年年度报告
2、2016 年 4 月至 11 月，公司以 39,141.36 万元收购安徽科达洁能股份有限公司
28.93%少数股权，收购完成后公司对安徽科达洁能持股比例由 68.44%变为 97.37%，
工商变更登记已于 2016 年 11 月 2 日完成。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
长沙埃尔压缩机有限责任
安徽科达洁能股份有限公司
公司
购买成本/处置对价 450.00 39,141.36
--现金 450.00 39,141.36
购买成本/处置对价合计 450.00 39,141.36
减：按取得/处置的股权比例计算的
1,202.12 15,121.70
子公司净资产份额
差额 -752.12 24,019.66
其中：调整资本公积 752.12 -24,019.66
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联
合营企业或联营企
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
Brightstar
毛里求斯 毛里求斯 商务服务业 40.00 权益法
Investment Limited
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
2016 年 5 月至 8 月，公司子公司 Keda Holding 合计出资 460.00 万美元与广州市
森大贸易有限公司在毛里求斯设立联营公司 Brightstar Investment Limited，Keda
Holding 持有该公司 40%股权。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大
影响的依据：
不适用
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2016 年年度报告
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：美元
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
Brightstar Investment Limited
流动资产 480.88
非流动资产 2,404.17
资产合计 2,885.05
流动负债 910.89
非流动负债 1,097.32
负债合计 2,008.21
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额 350.74
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润 -8.42
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 342.32
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入 216.99
净利润 -273.16
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -273.16
本年度收到的来自联营企业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
广东泰威数码陶瓷打印有限公司 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 50.53 50.45
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 0.19 -14.85
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2016 年年度报告
--其他综合收益
--综合收益总额 0.19 -14.85
单位：万元 币种：美元
Twyford(Ghana) Ceramics Company
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
Limited
联营企业：
投资账面价值合计 11.75
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 -50.40
其他综合收益
综合收益总额 -50.40
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
（一）风险管理主要内容及政策
本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项、银行借款等。与这些金融工具
有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管
理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
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2016 年年度报告
1、市场风险
（1）利率风险－公允价值变动风险，本公司的因利率变动引起金融工具公允价
值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率借款主要为短期借款，因
此本公司认为公允利率风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。
（2）利率风险－现金流量变动风险，本公司因利率变动引起金融工具现金流量
变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款和长期借款有关。本公司的政策是保持
这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。
（3）外汇风险－汇率变动产生损失的风险，本公司近年来境外业务的大幅增长
将带来较大的外汇风险。公司根据市场汇率变化，通过开展远期外汇交易业务和控制
外币资产及负债的规模等方式最大程度降低外汇风险。
2、信用风险
可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同方未能履行义务
而导致本公司金融资产产生的损失。
公司合并报表的金融资产主要为应收款项，为了降低信用风险，本公司成立了一
个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措
施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，
以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。
3、流动风险
本公司保持管理层对现金及现金等价物进行适时监控，以满足本公司经营需要，
并降低现金流量波动的影响。
本公司资金管理部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现
金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用
资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险已经大为降低，对本公司
的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
截止 2016 年 12 月 31 日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金
流量按到期日列示如下：
期末余额
项目
账面价值 总值 1 年以内 1-3 年 3 年以上
货币资金 729,784,194.88 729,784,194.88 729,784,194.88
158 / 180
2016 年年度报告
应收账款 1,289,383,537.91 1,289,383,537.91 1,077,570,017.77 178,486,046.56 33,327,473.58
预付账款 340,030,517.66 340,030,517.66 275,083,408.36 58,916,633.32 6,030,475.98
其他应收款 124,385,913.54 124,385,913.54 112,382,361.25 10,220,613.53 1,782,938.76
一年以到期
903,784,851.74 903,784,851.74 903,784,851.74
非流动资产
长期应收款 396,983,642.92 396,983,642.92 396,983,642.92
小计 3,784,352,658.65 3,784,352,658.65 3,098,604,834.00 644,606,936.33 41,140,888.32
银行借款 1,410,831,269.55 1,410,831,269.55 1,018,479,370.58 392,351,898.97
应付票据 380,391,987.54 380,391,987.54 380,391,987.54
应付账款 1,497,125,346.21 1,497,125,346.21 1,281,416,004.55 198,179,444.28 17,529,897.38
其他应付款 52,192,220.91 52,192,220.91 47,483,986.25 3,693,161.23 1,015,073.43
其他流动负
债
小计 3,340,540,824.21 3,340,540,824.21 2,727,771,348.92 594,224,504.48 18,544,970.81
续表：
期初余额
项目
账面价值 总值 1 年以内 1-3 年 3 年以上
货币资金 729,044,894.44 729,044,894.44 729,044,894.44
应收账款 1,104,823,386.52 1,104,823,386.52 930,990,478.16 153,255,224.23 20,577,684.13
预付账款 210,486,474.33 210,486,474.33 179,036,961.81 27,665,425.46 3,784,087.06
其他应收款 135,973,904.93 135,973,904.93 120,597,650.57 13,050,067.76 2,326,186.60
一年以到期非流
1,136,341,034.72 1,136,341,034.72 1,136,341,034.72
动资产
长期应收款 380,428,530.53 380,428,530.53 380,428,530.53
小计 3,697,098,225.47 3,697,098,225.47 3,096,011,019.70 574,399,247.98 26,687,957.79
银行借款 966,565,815.04 966,565,815.04 600,352,720.59 366,213,094.45
应付票据 430,184,109.88 430,184,109.88 430,184,109.88
应付账款 1,377,248,393.38 1,377,248,393.38 1,220,258,038.25 134,449,556.61 22,540,798.52
其他应付款 87,811,359.23 87,811,359.23 79,436,511.95 6,954,253.46 1,420,593.82
其他流动负债 105,990,000.00 105,990,000.00 105,990,000.00
小计 2,967,799,677.53 2,967,799,677.53 2,436,221,380.67 507,616,904.52 23,961,392.34
4、违约风险
公司信用等级为 AA 级，公司近几年来未发生过逾期归还金融机构借款的情况。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转
换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
持股 表决
法人代 业务性
子公司全称 企业类型 注册地 注册资本 比例 权比 组织机构代码
表 质
(%) 例(%)
安徽科达机电有 有限责任 安徽省马鞍山经
陈新疆 制造业 68,000.00 100.00 100.00 9134050067589409XX
限公司 公司 济技术开发区
安徽科达洁能股 安徽省马鞍山经
股份公司 刘欣 制造业 4,460.00 97.37 97.37 91340500661503967A
份有限公司 济技术开发区
沈阳科达洁能燃 有限责任 辽宁法库经济开
费纪川 制造业 40,000.00 82.50 82.50 91210124550792268N
气有限公司 公司 发区
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2016 年年度报告
佛山市顺德区陈
佛山市科达液压 有限责任
村镇大都村委会 杨军 制造业 3,850.00 58.85 58.85 91440606568290581X
机械有限公司 公司
工业园
佛山市恒力泰机 有限责任 佛山市三水中心
杨学先 制造业 2,560.00 100.00 100.00 91440600712393666R
械有限公司 公司 科技工业区
佛山市恒力泰劳 有限责任
佛山禅城区 陈玉兰 服务业 200.00 100.00 100.00
务派遣有限公司 公司
安徽信成投资有 有限责任 马鞍山经济技术 商务服
周鹏 11,400.00 100.00 100.00
限公司 公司 开发区 务业
芜湖科达新铭丰 有限责任 安徽芜湖机械工
陈新疆 制造业 2,000.00 100.00 100.00 9134022166624276X0
机电有限公司 公司 业园
长沙埃尔压缩机 有限责任 湖南长沙经济技
曾飞 制造业 2,608.00 100.00 100.00 91430100755827962Y
有限责任公司 公司 术开发区
安徽科达埃尔压 有限责任 马鞍山经济技术
曾飞 制造业 2,000.00 100.00 100.00
缩机有限公司 公司 开发区
河南科达东大国 有限责任
郑州市建设西路 赵彭喜 制造业 5,000.00 100.00 100.00
际工程有限公司 公司
佛山市卓达豪机 有限责任
佛山市三水区 胡建国 制造业 396.00 50.76 50.76 91440607664966596M
械有限公司 公司
江苏科行环保科 有限责任 江苏盐城市环保
刘怀平 制造业 8,937.00 72.00 72.00
技有限公司 公司 科技城
宁夏科行环保工 有限责任
宁夏平罗 刘怀平 制造业 5,000.00 100.00 100.00 91640221574868431X
程有限公司 公司
安徽科达洁能新 有限责任 安徽马鞍山市当
朱亚锋 制造业 1,000.00 90.00 90.00 91340521355187820D
材料有限公司 公司 涂经济开发区
漳州巨铭石墨有 有限责任 福建省南靖县船
吴建云 制造业 1,649.93 100.00 100.00 91350627717396444C
限公司 公司 场镇
马鞍山科达铂锐
有限责任 安徽省马鞍山经
能源科技有限公 朱亚锋 制造业 800.00 51.00 51.00 91340521MA2N1EB218(1-1)
公司 济技术开发区
司
安徽科达新能源
有限责任 安徽省马鞍山经 商务服
汽车销售有限公 张峰 1,000.00 100.00 100.00 91340500MA2MTEPE07(1-1)
公司 济技术开发区 务业
司
安徽科达华东新
有限责任 安徽省马鞍山经 商务服
能源汽车旅行服 朱红军 1,000.00 51.00 51.00 91340500MA2MUTTP26(1-1)
公司 济技术开发区 务业
务有限公司
安徽科达售电有 有限责任 安徽省马鞍山经
张峰 制造业 2,000.00 72.60 72.60 91340500MA2MT7G34X(1-1)
限公司 公司 济技术开发区
安徽科达科能售 有限责任 安徽省马鞍山经 商务服
高永波 2,100.00 80.00 80.00 91340100MA2MXP9E0B(1-1)
电有限公司 公司 济技术开发区 务业
佛山市德力泰科 有限责任 佛山市三水中心 商务服
陈添 1,,000.00 100.00 100.00 91440607MA4UNRGA45
技有限公司 公司 科技工业区 务业
佛山市科达陶瓷 有限责任 佛山市顺德区陈
王德良 制造业 2,000.00 51.00 51.00 91440606MA4UUWAC43
科技有限公司 公司 村镇
单位:万元 币种:美元
企业类 法人代 持股比 表决权
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本
型 表 例(%) 比例(%)
有限责
科达机电(香港)有限公司 香港 钟应洲 进出口贸易 1,300.00 100.00 100.00
任公司
有限责
广东信成融资租赁有限公司 佛山市顺德区 王钢 商务服务业 2,700.00 100.00 100.00
任公司
有限责 马鞍山经济技术
安徽信成融资租赁有限公司 王钢 商务服务业 3,500.00 100.00 100.00
任公司 开发区
有限责
Keda Holding(Mauritius) Limited 毛里求斯 钟应洲 商务服务业 740.00 100.00 100.00
任公司
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2016 年年度报告
单位:万元 币种:卢比
注册 法人 业务 表决权比例
子公司全称 企业类型 注册资本 持股比例(%)
地 代表 性质 (%)
Keda Industrial(India) Limited 有限责任公司 印度 邹唯一 制造业 6,500.00 90.00 90.00
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
本企业 本企业在被
业务性 组织机构
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 注册资本 持股比 投资单位表
质 代码
例(%) 决权比例(%)
二、联营企业
广东泰威数码陶瓷打 有限责任
广东佛山 徐蕾 制造业 2,000.00 40.00 40.00 59405878-6
印有限公司 公司
单位：万元 币种：美元
本企业 本企业在被
业务 注册资
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 持股比 投资单位表 组织机构代码
性质 本
例(%) 决权比例(%)
二、联营企业
商务
Brightstar Investment 有限责任
毛里求斯 / 服务 1150.00 40.00 40.00
Limited 公司 C2/GBL
业
Twyford(Ghana)
有限责任
Ceramics Company 加纳 加纳 100.00 40.00 40.00 CS015072016
Limited 公司
备注：2016 年 10 月 31 日，公司子公司 Keda Holding 投资 40 万美元与广州森大在加
纳设立合资公司 Twyford 加纳，Keda Holding 持有该公司 40%股权。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他
合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
Twyford Ceramics Company Limited 陶瓷机械 8,015.07
Twyford(Ghana)Ceramics Company Limited 陶瓷机械 601.82
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
2016 年 5 月 13 日，公司联营企业 Brightstar Investment 投资 1 亿肯尼亚先令在肯
尼亚设立全资子公司 Twyford Ceramics Company Limited，Brightstar Investment 持有该
公司 100.00%股权。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用 关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用 关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用 本公司作为承租方：
□适用 √不适用 关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
担保是否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
安徽信成融资租赁有限公司 47,989.97 2015/10/27 2019/3/24 否
安徽信成融资租赁有限公司 5,000.00 2016/4/13 2017/4/13 否
佛山卓达豪机械有限公司 1,835.22 2016/11/21 2017/11/21 否
沈阳科达洁能燃气有限公司 1,791.67 2012/2/3 2017/11/21 否
安徽科达机电有限公司 2,655.86 2016/8/23 2017/6/27 否
安徽科达洁能股份有限公司 4,170.00 2016/8/21 2017/7/18 否
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2016 年年度报告
佛山市恒力泰机械有限公司 1,777.00 2016/10/27 2017/5/24 否
江苏科行环保科技有限公司 31,996.26 2015/11/13 2018/2/23 否
漳州巨铭石墨有限公司 501.50 2016/11/23 2017/11/22 否
单位：万元 币种：欧元
是否履
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
Twyford Ceramics Company
1,050.00 2016/12/21 2020/6/21 否
Limited
信成国际（香港）有限公司 1,500.00 2016/5/12 2017/12/11 否
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 888.40 810.23
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
关联方借款
单位：万元 币种：人民币
借出方 借入方 金额 起始日 到期日 说明
Keda Holding(Mauritius) Twyford(Ghana) Ceramics
1,667.95 2016-10-31
Limited Company Limited
合计 1,667.95
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 Twyford Ceramics Company Limited 339.46 16.97
应收账款 Twyford(Ghana) Ceramics Company Limited 598.57 29.93
其他应收款 Twyford(Ghana) Ceramics Company Limited 1,667.95 83.40
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额 8,505,000
第六届董事会第八次会议审议通过了《关于股权激励
公司期末发行在外的股票期权行权 计划未达行权条件不予行权的议案》, 由于未达到股
价格的范围和合同剩余期限 票期权激励计划第四次行权的考核条件，公司本次将
不予行权，已授予未行使的股票期权将被注销
公司期末发行在外的其他权益工具
行权价格的范围和合同剩余期限
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和
计量》中关于公允价值确定的相关规定，公司
授予日权益工具公允价值的确定方法 选择布莱克-斯科尔斯期权定价模型
（Black-Scholes Model）确定本次股票期权激
励计划在授权日的公允价值
可行权权益工具数量的确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因
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2016 年年度报告
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 12,272.60
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 163.57
其他说明
经中国证监会备案无异议，2012 年 2 月 20 日公司第四届董事会第三十七次会议
和 2012 年 3 月 7 日公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《第二期股票期权激
励计划（草案修订稿）》。根据本次股权激励计划，授予激励对象 3,966 万份的股票
期权，授予的股票期权的行权价格为 10.03 元，股票期权的有效期为自股票期权授予
日起五年。自股票期权激励计划授权日一年后，满足行权条件的激励对象可以行权。
激励对象对已获授权的股票期权将分四期行权，自本激励计划授予日起满一年后的下
一交易日起，激励对象应在可行权日内按每年 25%的行权比例分期逐年行权。2012
年 3 月 8 日公司第四届董事会第三十八次会议审议通过了《关于确定公司第二期股票
期权激励计划授权日的议案》，确定公司第二期股票期权激励计划的授权日为 2012
年 3 月 8 日。
公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于调整公司第二期股票期权激励计
划中股票期权数量的议案》，由于公司员工段高峰等 36 人离职，取消其合计持有的
396 万份未行权的股票期权，将公司本次股权激励对象人数由 359 人调整为 323 人，
股票期权数量由 3,966 万份调整为 3,570 万份。
公司第五届董事会第二十三次会议审议通过了《关于调整第二期股票期权激励计
划中股票期权行权价格及数量的议案》， 由于公司员工罗镜芳等 6 人离职、孟晨因
病死亡，取消其合计持有的 102 万份未行权的股票期权，公司本次股权激励对象人数
由 323 人调整为 306 人，未行权的股票期权总额由 2,677.50 万份调整为 2,575.50 万份。
根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相
关规定，公司选择布莱克—斯科尔斯期权定价模型（Black-Scholes Model），并以授
权日（2012 年 3 月 8 日）的科达机电股票收盘价等数据为参数对公司的股票期权的公
允价值进行了测算：
rT
C=SN(d 1 ) -X e N(d 2 )
ln( S ) ( r )T
d1 = X 2
T
d 2 =d 1 - T
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2016 年年度报告
（1）行权价格(X)：本计划中股票期权行权价格为 10.03 元
（2）授权日的价格(S)：10.90 元
（3）有效期(T)：各行权期的期权有效期采用中点法进行计算，即为（确权期+
存续期）/2，计算结果分别为 1.5 年、2.5 年、3.5 年、4.5 年。
（4）历史波动率( )：数值为 38.67%（注：取授权日前 180 个交易日的历史波动
率。
（5）无风险收益率(r)：以 2012 年 2 月 16 日发行的 2012 年记账式附息(三期)国
债票面年利率 3.14%代替无风险利率。
根据上述参数，计算得出公司本次股权激励计划中授予的 3,630 万份股票期权对
应的理论价值总额为 12,846.08 万元，在授予日起的 48 个月内摊销完毕。公司在 2012
年 3 月 8 日完成授权，2012—2016 年公司每年所摊销期权费用为：
单位：万元
年度 2012 年 2013 年 2014 年 2015 年 2016 年 合计
影响数 5,050.97 4,055.54 2,399.98 1,176.02 163.57 12,846.08
依据《第二期股票期权激励计划（草案修订稿）》第七章第十九条规定：若在行
权前科达机电发生派息、资本公积金转增股份、派送股票红利、股票拆细或缩股、配
股等事项，应对行权价格进行相应的调整。
经公司 2011 年度股东大会审议通过，公司 2011 年度利润分配方案为：以 2011
年末总股本 632,011,700 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税）。
因此，公司 2011 年度利润分配后，本次股票期权激励计划调整后的行权价格＝调整
前的行权价格-每股的派息额=10.03-0.10=9.93（元）。
经公司 2012 年度股东大会审议通过，公司 2012 年度利润分配方案为：以 2012
年末总股本 651,666,541 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.30 元（含税）。
因此，公司 2012 年度利润分配后，本次股票期权激励计划调整后的行权价格＝调整
前的行权价格-每股的派息额=9.93-0.13=9.80（元）。
经公司 2013 年度股东大会审议通过，公司 2013 年度利润分配方案为：以 2013
年末总股本 688,482,161 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.70 元（含税）。
因此，公司 2013 年度利润分配后，本次股票期权激励计划调整后的行权价格＝调整
前的行权价格-每股的派息额=9.80-0.17=9.63（元）。
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2016 年年度报告
经公司 2014 年度股东大会审议通过，公司 2014 年度利润分配方案为：以 2014 年末
总股本 688,482,161 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税）。因此，
公司 2014 年度利润分配后，本次股票期权激励计划调整后的行权价格＝调整前的行
权价格-每股的派息额=9.63-0.20=9.43（元）。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
公司与相关银行合作对部分客户采用设备抵押贷款方式销售产品，承购人以所购
买的设备作为抵押物向银行办理按揭，按揭合同贷款金额不超过货款的 7 成，期限最
长为 2 年，保证金按比例缴存，并随贷款减少而相应减少。本年度采用按揭销售方式
销售产品的销售额为 1,854.00 万元。截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司负有承诺义
务的客户按揭贷款余额为 1,081.09 万元，逾期贷款余额为 108.00 万元
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
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十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 112,917,145.76
经审议批准宣告发放的利润或股利 112,917,145.76
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
①非公开发行股票
2016 年 9 月 21 日，公司发布《广东科达洁能股份有限公司非公开发行股票预案》
公告，拟以每股 7.32 元的价格向新华联控股、芜湖基石 2 名特定对象非公开发行不超
过 16,393 万股，募集资金总额不超过 12 亿元，将用于锂电池系列负极材料项目、建
筑陶瓷智能制造及技术改造项目。
具体募投项目方面，锂电池系列负极材料项目总投资 6.15 亿元，拟投入募集资金
4.91 亿元。项目将建设年产 2 万吨锂电池系列负极材料生产线，包括建设 1 套 1 万吨
/年锂电池负极材料石墨化装置，5000 吨/年碳微球生球制备装置，2 万吨/年锂电池系
列负极材料混配生产线以及与之配套的公用工程等设施。项目产品石墨负极材料，在
电池中的主要用途是作为储备锂离子的材料，中间相碳微球属于人造石墨，主要应用
于动力类锂电。此外，建筑陶瓷智能制造及技术改造项目总投资约 9.65 亿元，拟投入
募集资金合计约 7.09 亿元。该项目分为数字化陶瓷机械生产技术改造项目、年产 200
台（套）建筑陶瓷智能制造装备研发及产业化项目两个项目，为公司建材机械业务板
块的扩展与升级。
本次非公开发行有利于公司拓展新的业务领域，进一步培育新的利润增长点，通
过开启锂电池系列负极材料项目，构建建材机械、洁能环保、洁能材料三大业务并行
的产业架构，并强化原有建材机械板块的业务实力，优化资源配置。同时，本次非公
开发行有利于增强公司资金实力，拓展现有业务规模，提高竞争实力；降低公司的资
产负债率，改善财务结构。本次非公开发行符合公司的发展战略。本次发行完成后，
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2016 年年度报告
公司的主营业务范围保持不变，不会导致公司业务和资产发生重大变化。
截至目前，公司正有条不紊的推进该项非公开发行的准备工作，然而公司本次非
公开发行股票事宜尚需获得中国证监会的最终核准，能否获得核准尚存在不确定性。
②对外投资
2017 年 1 月 4 日，公司召开第六届董事会第十七次会议，审议通过了《关于受
让青海佛照锂和青海威力部分股权的议案》，同意公司以自有资金 30,970.24 万元受
让青海佛照锂 62%股权，以自有资金 16,431.61 万元受让青海威力 53.62%股权。同日，
公司分别与青海佛照锂股东青海天际稀有元素科技开发有限公司（香港）、西藏美星
富能创业投资管理有限公司及青海威力股东智新法、钟永晖、钟永亮、寿永军签署了
《股权转让协议》，同意以现金方式受让青海佛照锂及青海威力部分股权。
青海佛照锂、青海威力的主要资产均为对青海盐湖佛照蓝科锂业股份有限公司的
股权投资，其中，青海佛照锂基于现金及专利权出资，持有蓝科锂业 16.91%股份，
青海威力基于专利权出资，持有蓝科锂业 10.78%股份。蓝科锂业主营业务为从青海
省察尔汗盐湖卤水中提取碳酸锂并销售。其拥有独特的锂镁分离工艺与技术、突出的
资源优势和盈利前景，是我国卤水提锂领域领军企业。本次受让青海佛照锂和青海威
力部分股权，公司将间接控制蓝科锂业 27.69%股权。本次交易符合公司积极加大锂
电材料业务投入的发展战略，是对公司现有业务的补充和延伸，有助于增加公司利润
增长点。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说
明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
种类
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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计提 价值 计提 价值
比例 比例
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
子公司货款 431,604,497.47 75.55 431,604,497.47 219,167,711.94 67.14 219,167,711.94
按信用风险
特征组合计
132,573,799.15 23.20 9,536,763.30 7.19 123,037,035.85 102,986,752.53 31.55 15,829,417.82 15.37 87,157,334.71
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准 7,158,547.79 1.25 7,158,547.79 100.00 4,290,345.90 1.31 4,290,345.90 100.00
备的应收账
款
合计 571,336,844.41 / 16,695,311.09 / 554,641,533.32 326,444,810.37 / 20,119,763.72 / 306,325,046.65
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 117,797,229.91 5,889,861.50 5.00
1至2年 10,678,635.68 2,135,727.14 20.00
2至3年 1,792,640.40 358,528.08 20.00
3 年以上 2,305,293.16 1,152,646.58 50.00
合计 132,573,799.15 9,536,763.30
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
组合名称 账面金额 坏账准备
子公司货款 431,604,497.47
合计 431,604,497.47
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(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-7,159,847.98 元；本期收回或转回坏账准备金额
3,878,115.55 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
客户 G 2,600,000.00 现金收回
合计 2,600,000.00 /
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 142,720.20
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
与本公司关
单位名称 金额 账龄 占应收账款总额比例%
系
信成国际（香港）有限公司 全资子公司 161,036,654.55 1 年以内 28.19
安徽信成融资租赁有限公司 全资子公司 156,722,480.00 1 年以内 27.43
安徽科达机电有限公司 全资子公司 80,358,459.74 1 年以内 14.06
科达机电（香港）有限公司 全资子公司 33,486,903.18 1 年以内 5.86
客户 H 非关联方 30,232,429.24 1 年以内 5.29
合计 461,836,926.71 80.83
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提 计提
比例 价值 比例 价值
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
关联方往来 1,044,160,739.72 97.27 1,044,160,739.72 1,370,530,267.05 97.93 1,370,530,267.05
出口退税 19,874,987.72 1.85 19,874,987.72 20,005,724.27 1.43 20,005,724.27
按信用风险特征
组合计提坏账准 9,476,719.38 0.88 1,287,613.43 13.59 8,189,105.95 9,015,089.09 0.64 1,359,091.45 15.08 7,655,997.64
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 1,073,512,446.82 / 1,287,613.43 / 1,072,224,833.39 1,399,551,080.41 / 1,359,091.45 / 1,398,191,988.96
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 4,835,536.33 241,776.82 5.00
1至2年 750,816.10 150,163.22 20.00
2至3年 3,498,366.95 699,673.39 20.00
3 年以上 392,000.00 196,000.00 50.00
合计 9,476,719.38 1,287,613.43
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
组合名称 账面金额 坏账准备
关联方往来 1,044,160,739.72
出口退税 19,874,987.72
合计 1,064,035,727.44
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-71,478.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
沈阳科达洁能燃气有限公司 往来款 912,480,000.00 3 年以内 85.00
安徽科达机电有限公司 往来款 105,450,000.00 2 年以内 9.82
往来单位 A 出口退税 19,874,987.72 1 年以内 1.85
漳州巨铭石墨有限公司 往来款 10,000,000.00 1 年以内 0.93
江苏科行环保科技有限公司 往来款 7,200,000.00 1 年以内 0.67
合计 / 1,055,004,987.72 / 98.27
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 2,901,724,395.82 2,901,724,395.82 2,461,890,482.08 2,461,890,482.08
对联营、合营企
505,252.65 505,252.65 504,484.95 504,484.95
业投资
合计 2,902,229,648.47 2,902,229,648.47 2,462,394,967.03 2,462,394,967.03
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 减值
计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值 期末
准备 余额
佛山市科达石材机械有限公司 34,651,224.26 34,651,224.26
科达机电（香港）有限公司 66,946,000.00 19,766,700.00 86,712,700.00
安徽科达机电有限公司 680,000,000.00 680,000,000.00
安徽科达洁能股份有限公司 232,909,800.00 391,413,578.00 624,323,378.00
佛山市科达液压机械有限公司 28,868,750.00 28,868,750.00
佛山市恒力泰机械有限公司 682,954,365.00 682,954,365.00
安徽信成投资有限公司 129,954,830.85 129,954,830.85
长沙埃尔压缩机有限责任公司 64,664,518.97 4,500,000.00 69,164,518.97
河南科达东大国际工程有限公
360,940,993.00 360,940,993.00
司
江苏科行环保科技有限公司 180,000,000.00 180,000,000.00
Keda Holding(Mauritius)
48,604,860.00 48,604,860.00
Limited
佛山市科达陶瓷科技有限公司 10,200,000.00 10,200,000.00
合计 2,461,890,482.08 474,485,138.00 34,651,224.26 2,901,724,395.82
备注 1：2016 年 6 月 8 日，公司对科达香港增资 300.00 万美元。
备注 2：2016 年 2 月，公司以 450.00 万元收购陈兴根、苏春模持有的长沙埃尔压
缩机有限责任公司 23.51%的股权，收购完成后公司持股比例由 76.49%变为 100.00%；
备注 3：2016 年 4 月至 12 月，公司以 39,141.36 万元收购安徽科达洁能股份有限
公司 28.93%少数股权，收购完成后公司对安徽科达洁能持股比例由 68.44%变为
97.37%。
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2016 年年度报告
备注 4：2016 年 5 月至 9 月，公司投资 740.00 万美元在毛里求斯设立全资子公司
Keda Holding(Mauritius) Limited，注册资本 740.00 万美元。
备注 5：2016 年 10 月 12 日，公司与蔡伟勇等少数股东共同投资 2,000.00 万元设
立佛山市科达陶瓷科技有限公司，其中公司出资 1200.00 万元，持有该公司 51%股权，
蔡伟勇等少数股东投资 800.00 万元，持有该公司 49%股权。
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
投资 期初 追 减 权益法 其他 宣告发 期末 准备
其他 计提
单位 余额 加 少 下确认 综合 放现金 其 余额 期末
权益 减值
投 投 的投资 收益 股利或 他 余额
变动 准备
资 资 损益 调整 利润
一、合营企业
二、联营企业
广东泰威数码陶瓷
504,484.95 767.70 505,252.65
打印有限公司
小计 504,484.95 767.70 505,252.65
合计 504,484.95 767.70 505,252.65
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,265,300,816.96 1,813,328,552.18 1,770,882,293.78 1,457,952,249.74
其他业务 2,585,851.39 3,166,958.61 2,829,642.59 2,944,203.73
合计 2,267,886,668.35 1,816,495,510.79 1,773,711,936.37 1,460,896,453.47
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 7,200,000.00 20,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 767.70 50,019,378.05
处置长期股权投资产生的投资收益 3,725,545.44 247,534,560.87
合计 10,926,313.14 317,553,938.92
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（1）按成本法核算的长期股权投资收益：
项目 本期发生额 上期发生额
河南科达东大国际工程有限公司 20,000,000.00
江苏科行环保科技有限公司 7,200,000.00
合计 7,200,000.00 20,000,000.00
（2）按权益法核算的长期股权投资收益：
项目 本期发生额 上期发生额
江阴天江药业有限公司 50,078,791.62
广东泰威数码陶瓷打印有限公司 767.70 -59,413.57
合计 767.70 50,019,378.05
（3）处置长期股权投资产生的投资收益：
项目 本期发生额 上期发生额
江阴天江药业有限公司 664,177,590.17
峨眉山科达洁能有限公司 -41,500,000.00
临沂科达清洁能源有限公司 -26,600,000.00
安徽久福新型墙体材料有限公司 -64,322,786.99
沈阳科达洁能燃气有限公司 -284,220,242.31
佛山市科达石材机械有限公司 3,725,545.44
合计 3,725,545.44 247,534,560.87
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -78,799,202.23
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
68,240,793.94
定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
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债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 30,327,007.25
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,964,906.62
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -21,279,493.00
少数股东权益影响额 8,380,785.95
合计 12,834,798.53
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说
明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.24 0.215 0.215
扣除非经常性损益后归属于公司普
6.94 0.206 0.206
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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第十二节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录
财务报表；
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
报告期内在《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有文件的
备查文件目录
正本及公告的原稿。
法定代表人：吴木海
董事会批准报送日期：2017 年 4 月 22 日
修订信息
□适用 √不适用
180 / 180| 科达洁能2016年年度报告 （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2017-04-22 |
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| 附件：公告原文 |
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