公司代码：600486 公司简称：扬农化工
江苏扬农化工股份有限公司
2019年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人程晓曦、主管会计工作负责人戴尔明及会计机构负责人（会计主管人员）周洁宇
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 15
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 25
第七节 优先股相关情况 ...... 26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 27
第九节 公司债券相关情况 ...... 28
第十节 财务报告 ...... 29
第十一节 备查文件目录 ...... 147
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司 | 指 | 江苏扬农化工股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2019年1-6月 |
| 上证所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 中化集团 | 指 | 本公司实际控制人——中国中化集团有限公司 |
| 中化国际 | 指 | 本公司控股股东的控股股东——中化国际（控股）股份有限公司 |
| 金茂集团 | 指 | 本公司控股股东的股东——江苏金茂化工医药集团有限公司 |
| 扬农集团 | 指 | 本公司的控股股东——江苏扬农化工集团有限公司 |
| 优士公司 | 指 | 本公司全资子公司——江苏优士化学有限公司 |
| 优嘉公司 | 指 | 本公司全资子公司——江苏优嘉植物保护有限公司 |
| 外贸信托公司 | 指 | 实际控制人控制的企业——中国对外经济贸易信托有限公司 |
| 中化作物 | 指 | 拟收购公司——中化作物保护品有限公司 |
| 农研公司 | 指 | 拟收购公司——沈阳中化农药化工研发有限公司 |
| 宝叶公司 | 指 | 拟收购公司——南通宝叶化工有限公司 |
| 杀虫剂 | 指 | 一类用于防治农业害虫和城市卫生害虫的药品 |
| 除草剂 | 指 | 一类可使杂草彻底地或选择地发生枯死的药剂 |
| 杀菌剂 | 指 | 一类用于防治由各种病原微生物引起的植物病害的农药 |
| 菊酯 | 指 | 拟除虫菊酯农药，是一类模拟天然除虫菊酯化学结构合成的农药，具有杀虫谱广、高效、低毒、低残留的优点 |
| 氯氟醚菊酯 | 指 | 一种拟除虫菊酯农药，本公司专利产品 |
| 草甘膦 | 指 | 一种有机磷类内吸传导性广谱灭生性除草剂 |
| 麦草畏 | 指 | 一种选择性除草剂 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 江苏扬农化工股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 扬农化工 |
| 公司的外文名称 | Jiangsu Yangnong Chemical Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Yangnong Chemical |
| 公司的法定代表人 | 程晓曦 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 吴孝举 | 任杰 |
| 联系地址 | 江苏省扬州市文峰路39号 | 江苏省扬州市文峰路39号 |
| 电话 | （0514）85860486 | （0514）85860486 |
| 传真 | （0514）85889486 | （0514）85889486 |
| 电子信箱 | stockcom@yngf.com | stockcom@yngf.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 江苏省扬州市文峰路39号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 225009 |
| 公司办公地址 | 江苏省扬州市文峰路39号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 225009 |
| 公司网址 | www.yngf.com |
| 电子信箱 | yngf@yngf.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》、《中国证券报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 扬农化工 | 600486 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 2,894,334,714.17 | 3,095,286,527.27 | -6.49 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 627,125,795.30 | 562,669,938.95 | 11.46 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 583,596,882.75 | 557,330,182.28 | 4.71 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 331,583,088.22 | 688,094,072.38 | -51.81 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 4,996,701,764.86 | 4,628,249,566.35 | 7.96 |
| 总资产 | 7,944,044,268.11 | 7,438,613,798.89 | 6.79 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 2.024 | 1.816 | 11.46 |
| 稀释每股收益（元／股） | 2.024 | 1.816 | 11.46 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 1.883 | 1.798 | 4.71 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 12.79 | 13.54 | 减少0.75个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 11.90 | 13.41 | 减少1.51个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -836,200.95 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 4,572,373.14 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -799,233.52 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 48,565,679.45 | |
| 少数股东权益影响额 | -248,312.84 | |
| 所得税影响额 | -7,725,392.73 | |
| 合计 | 43,528,912.55 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司主营业务为农药产品的生产、销售，产品主要分为杀虫剂、除草剂和杀菌剂。公司的杀虫剂主要是拟除虫菊酯产品，拟除虫菊酯产品农药具有高效、低毒、易分解、无残留的特点，又分为卫生菊酯和农用菊酯两大系列，卫生菊酯主要用于卫生害虫的消杀，农用菊酯主要用于大田害虫的防治，广泛用于果树、蔬菜、茶叶等作物。公司的除草剂主要有草甘膦和麦草畏两个品种，前者为灭生性除草剂，后者为选择性除草剂，具有高效、低毒、低残留、杀草谱广的特点。公司的杀菌剂主要是氟啶胺和吡唑嘧菌酯，氟啶胺主要用于辣椒疫病、马铃薯晚疫病和大白菜根肿病的防治，吡唑嘧菌酯为新型广谱杀菌剂。农药行业具有较强的季节性，本公司主要经营农药原药，客户主要是下游制剂企业，原药市场旺季早于制剂市场，因此公司国内销售旺季一般是上半年。
农药行业受气候条件的影响较大，复杂多变的气候影响农作物的种植，进而影响农药的需求。本公司努力将农药品种做丰富，将农药市场做均衡，通过多品种、多市场对冲气候造成的不利影响。
农药是农业生产中不可缺少的生产资料。长期以来，农药对控制病虫草害、保护农作物安全生长、提高作物产量、促进国民经济持续稳定发展等都发挥了极其重要的作用。但是目前国内农药行业集中度不高，存在小而散的特点，而且生产的农药中低效、高毒农药居多，加上农药的不科学使用，产生了一些不利影响。为此农业部提出到2020年实现农药、化肥用量零增长的目标，未来高效、低毒农药存在较大的发展空间。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司是国内仿生农药行业规模最大的企业，拟除虫菊酯农药的产量和营业收入一直名列全国同类农药行业第一，被中国农药工业协会评为“中国农药百强企业”、2018中国农药出口前10强。
1、自主研发优势
公司坚持以研发为先导，坚持仿创结合的技术创新战略，先后攻克多项菊酯关键技术，自行研发新产品63个，其中创制品种4个，国家重点新产品11项，江苏省高新技术产品20项，获得市级以上科技进步奖18项，江苏省企业技术创新奖1项，中国农药创新贡献一等奖3项，主导或参与制定国家标准6项，行业标准9项，承担省级以上科技项目20项。截止报告期末，公司已申请国内专利212项，获得授权95项，申请国外PCT专利8项，获得授权19项。
2、品牌优势
公司产品广泛采用国际先进标准，产品质量普遍受到客户的好评。公司的“墨菊”牌拟除虫菊酯农药连续多年获“江苏省名牌产品”称号，并获商务部“最具市场竞争力品牌”，“墨菊”、“优士”商标均为中国驰名商标。
3、基于产业链配套完整的成本优势
公司是目前国内唯一的一家从基础化工原料开始，合成中间体并生产拟除虫菊酯原药的生产企业。公司生产菊酯产品的关键中间体均自成体系、配套完善，资源得到充分利用，与国内同行业企业相比，基于产业链配套完整的成本优势明显。
4、健全的企业管理体系
公司严格按照现代企业制度建立了完善的内部管理体系和内部控制制度，不断推进管理流程的规范化，在行业里率先通过了ISO9001国际质量体系认证、ISO14001环境体系认证和OHSMS18000职业健康安全管理体系；引入了ERP管理系统，制定较完备的管理制度和流程。公司制定了相应配套的激励机制，有效调动了员工的工作积极性；注重员工培训和文化建设，拥有一支高素质的职工队伍。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期，受中美贸易摩擦升级、国内供给侧改革持续深入、江苏重大安全事故后安全环保监管更加趋严等多重因素的叠加影响，国内国际经济环境更加严峻。在经济下行压力增大、农化市场震荡加剧的复杂局面下，公司上下迎难而上、砥砺前行，全面完成了“双过半”目标。公司抓住菊酯主要品种短时期内供应紧张、量价齐升的有利契机，持续保持了良好的经济效益。同时受麦草畏需求大幅下降的影响，销售收入同比有所下降。报告期公司实际完成销售收入28.94亿元，同比下降6.49%。实现净利润6.27亿元，同比增长11.46%。 国内卫药市场难中有进。2019年，是国内家卫行业近年来遭遇困难最大的一年。上半年，受南方连续降雨、北方持续高温等恶劣天气影响，下游蚊香企业开工不足，需求显著下降，电商平台的不规范竞争，进一步加剧了销售难度。在严峻的市场局面下，营销部门及时跟进市场变化，采取灵活的市场策略，一是持续深化与规模客户的合作，进一步提高了氯氟醚销售占比，同时加大农药新政调整后的政策宣传，引导客户规范用药；二是加大外环境产品销售，积极寻求与外环境专业公司合作，上半年外环境原药、制剂销售均保持增长；三是密切关注蝇香市场变化，抓住市场需求旺盛的契机，积极组织货源参与竞争，促进了销售额的提升；四是紧跟卫药中间体价格上涨、成本上升的变化，适时适度调整产品价格。报告期，在困难的局面下，国内卫药实现销售同比增长7.37%。 国内农药市场大幅提升。上半年，国内农药市场遭遇原料成本上升、产品价格回落的双重挑战。一方面，受江苏重大安全事故影响，安全环保检查力度空前，部分园区及厂家停产，导致部分原药及中间体价格上升；另一方面，受部分产品高位库存、国外产品冲击市场、新上装置产能释放等因素影响，产品价格出现回落，竞争非常激烈。营销部门紧扣市场变化，一是加强安全环保对市场影响的分析研判，适时调整营销策略，充分发挥公司供货保障能力强的优势，合理把控销售节奏，着力满足优质客户、潜力客户对重点品种的需求，提升了产品销量；二是加强客户分析和产品协同，强化产品组合搭配销售，极大缓解了部分薄弱产品的销售压力；三是积极拓展新品吡唑醚菌酯市场，提前做好客户走访、产品登记、样品验证等前期工作，缩短了产品投放时间，打造了新的增长点；四是加强区域发货协同，设立了2家中转库，提高了发货时效性和客户满意度，进一步带动了产品销售的增长。五是加强与中化作物制剂销售的全面协同，全力做好多个品种多种剂型的加工任务，较好的满足了市场需求。报告期，国内农药销售同比增长55.5%。 国际市场稳扎稳打。上半年，全球农化市场进入行业周期性下行期。同时受单边主义、保护主义盛行等影响，产品需求动荡，价格波动加剧，风险和不确定性明显上升。在复杂多变的市场形势下，营销部门一是持续加深与农药跨国巨头的战略合作，在保持传统产品合作的基础上，积极推进新项目、新产品的新合作，多数客户销售额较去年有所上升；二是着力加大重点品种的销
售，公司抓住部分产品量价齐升的有利时机，扩大产品销售，一定程度上弥补上麦草畏销售下滑的影响；三是积极做好产品登记工作，为业务拓展打下了坚实基础。但是受公司大吨位品种麦草畏销售下滑影响，报告期，公司外贸出口销售同比下降28.94%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 2,894,334,714.17 | 3,095,286,527.27 | -6.49 |
| 营业成本 | 1,887,385,904.09 | 2,129,950,661.24 | -11.39 |
| 销售费用 | 33,344,985.74 | 37,165,212.16 | -10.28 |
| 管理费用 | 126,955,753.37 | 93,633,753.76 | 35.59 |
| 财务费用 | -679,288.96 | -12,414,513.40 | 不适用 |
| 研发费用 | 116,410,538.93 | 129,031,025.61 | -9.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 331,583,088.22 | 688,094,072.38 | -51.81 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 667,672,298.28 | 32,081,963.82 | 1,981.15 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 194,346,088.95 | -435,796,239.34 | 不适用 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 30,660,000.00 | -31,724,000.00 | 不适用 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -32,978,738.36 | -21,514,628.82 | 不适用 |
营业收入变动原因说明:受国际贸易摩擦影响，营业收入有所下降。营业成本变动原因说明:随营业收入的下降而下降。销售费用变动原因说明:随营业收入的下降而减少。管理费用变动原因说明:主要是职工薪酬增加。财务费用变动原因说明:主要是银行贷款利息增加，同时汇兑收益减少，两者相抵后财务费用（负号为收益）下降。研发费用变动原因说明:正常业务波动。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:收账期较短的业务收入下降。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是理财资金到期兑付收回。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是向银行借款增加。资产减值损失变动原因说明:主要是应收账款增加金额较上年同期增加，相应计提的坏账准备增加。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 264,174.68 | 33.25 | 144,598.43 | 19.44 | 82.70 | 理财资金回笼 |
| 应收票据 | 40,051.37 | 5.04 | 29,250.04 | 3.93 | 36.93 | 上半年是销售旺季，应收票据随销售扩张而增加 |
| 应收账款 | 112,031.00 | 14.10 | 81,855.24 | 11.00 | 36.86 | 上半年是销售旺季，应收账款随销售扩张而增加 |
| 预付款项 | 5,660.57 | 0.71 | 12,850.07 | 1.73 | -55.95 | 随供应商发货而减少 |
| 一年内到期的非流动资产 | 29,000.00 | 3.65 | 60,400.00 | 8.12 | -51.99 | 一年以上理财到期兑付 |
| 其他流动资产 | 27,928.13 | 3.52 | 104,892.48 | 14.10 | -73.36 | 一年以内理财到期兑付 |
| 在建工程 | 15,480.47 | 1.95 | 8,820.28 | 1.19 | 75.51 | 子公司工程投入增加 |
| 短期借款 | 53,192.93 | 6.70 | 32,529.54 | 4.37 | 63.52 | 向银行借款增加 |
| 衍生金融负债 | 3,066.00 | 0.41 | -100.00 | 远期结汇到期结算 | ||
| 预收款项 | 8,943.96 | 1.13 | 25,402.35 | 3.41 | -64.79 | 上半年是旺季，预收款项随客户提货而减少 |
| 应交税费 | 6,935.88 | 0.87 | 3,032.23 | 0.41 | 128.74 | 主要是计提的所得税应缴数增加 |
| 其他应付款 | 30,633.51 | 3.86 | 3,317.10 | 0.45 | 823.50 | 应付股利增加2.69亿元 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期公司继续推进收购中化作物、农研公司的重大资产收购暨关联交易事项和收购南通宝叶公司的事项，重大资产收购事项已获得公司股东大会批准，收购南通宝叶公司事项已与交易对方签订《股权转让协议》。截止报告披露日，上述事项均未完成股权交割。 报告期公司股东大会审议批准投资外贸信托公司理财产品的关联交易议案，至2020年6月30日以前，投资理财产品的发生金额不超过25亿元人民币，余额不超过25亿元人民币。
(1) 重大的股权投资
√适用□不适用
2019年6月5日，公司第七届董事会第二次会议审议通过以支付现金9.13亿元收购中化作物100%股权和农研公司100%股权的重大资产收购暨关联交易相关系列议案，公司与交易对方中化国际签订了《支付现金购买资产协议》和《业绩承诺与利润补偿协议》。2019年7月12日，公司第七届董事会第三次会议对重大资产收购暨关联交易的部分条款进行了修订，公司与交易对方签订了《<业绩承诺与利润补偿协议>之补充协议》。2019年7月29日，公司2019年第一次临时股东大会审议通过了重大资产收购暨关联交易事项的相关系列议案。目前正在办理股权交割。
(2) 重大的非股权投资
√适用□不适用
根据公司股东大会决议，报告期公司继续在外贸信托公司进行理财投资。2019年1-6月公司共投出资金2.25亿元，收回理财本金12.75亿元，期末理财本金余额4.5亿元；报告期公司共收到投资收益5,067.36万元。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元人民币
| 子公司名称 | 行业 | 注册资本 | 持股比例 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 优士公司 | 农药制造 | 66,000 | 100% | 225,010.12 | 142,096.65 | 120,571.95 | 31,432.93 |
| 优嘉公司 | 农药制造 | 100,000 | 100% | 332,642.93 | 260,535.11 | 109,455.06 | 24,441.47 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
1、国际贸易摩擦风险。近年来国际贸易保护主义盛行，个别国家对来自中国的商品加征关税，可能会对本公司产品的出口销售造成不利影响。
2、气候异常风险。近年来全球恶劣天气情况频繁发生，对农作物的生长以及农药的需求产生不利影响。公司将不断开发新型农药品种，形成杀虫剂、除草剂、杀菌剂全覆盖，努力平滑个别地区恶劣气候造成的影响。 3、汇率风险。外汇市场剧烈波动，人民币汇率也存在较大的不确定性。公司目前出口业务总量较大，外汇结算面临一定的不确定性。公司将加强国际贸易和汇率政策的研究，合理制定贸易条款和结算方式，最大限度地规避国际结算汇率风险。 4、市场风险。一方面公司产品价格面临市场波动风险，另一方面外销占比过大，存在国外市场比重较高、依赖度较大的风险。公司一方面将加大国内市场的开发力度，努力保持内外销的平衡，另一方面将不断开拓国际新兴市场，努力促使全球贸易的地区平衡。 5、安全和环保风险。公司生产用大部分原料为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质，产品生产过程中涉及高温、高压等工艺，对操作要求较高，存在因设备或工艺不完善、操作不当等原因而造成意外安全事故的风险。公司将进一步落实安全环保的主体责任，加强过程管理，加大资金投入，坚持源头治理，追求本质安全，持续开展清洁生产改造，努力将安全、环保风险控制在合理范围内。
6、理财风险
公司理财产品均投资于关联方外贸信托公司的信托产品，均为非保本型，存在本金部分或全部损失的风险，而且信托受托人在管理、运用或处分信托财产过程中，可能面临多种风险。公司将加强对信托产品的研究，选择风险较小、收益较高的信托产品进行投资。
(三) 其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年年度 | 2019/5/24 | www.sse.com.cn | 2019/5/27 |
| 2019年第一次临时 | 2019/7/29 | www.sse.com.cn | 2019/7/30 |
股东大会情况说明
□适用√不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 中化集团 | 中化集团承诺： 1、本公司及本公司控股子公司与扬农化工之间不存在同业竞争。 2、本次收购完成后，本公司将根据市场情况以及本公司及本公司控股子公司的具体经营状况确定经营原则，促使本公司及本公司控股子公司不从事与扬农化工现有业务产生竞争或可能导致竞争的业务。 若因国家政策调整等不可抗力导致本公司及本公司控股子公司未来从事的业务与扬农化工现有业务产生竞争或可能导致竞争的，本公司保证本公司及本公司控股子公司将及时采取措施予以转让或终止相关业务，并促使扬农化工在同等条件下享有优先受让权。 | 长期 | 否 | 是 |
| 3、本次收购完成后，若本公司及本公司控股子公司的业务机会与扬农化工产生竞争或可能导致竞争的，本公司保证在获悉该业务机会后立即书面告知扬农化工，并尽最大努力促使扬农化工在同等条件下获得此业务机会。 4、本公司承诺，不会利用实际控制人的地位，通过对扬农化工的实际控制能力损害扬农化工及其股东的合法权益。 | |||||||
| 解决关联交易 | 中化集团 | 中化集团就减少及规范本公司及本公司控股子公司与江苏扬农化工股份有限公司（以下简称“扬农化工”）之间的关联交易事宜，兹承诺如下： 1、本次收购完成后，本公司及本公司控股子公司将继续严格按照《公司法》等法律法规、规章、规范性文件以及《江苏扬农化工股份有限公司章程》的有关规定，敦促相关股东、董事依法行使股东或者董事权利，在股东大会以及董事会对涉及本公司及本公司控股子公司事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。 2、本次收购完成后，本公司及本公司控股子公司与扬农化工之间将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规、规章及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务，保证不通过关联交易损害扬农化工及其他股东的合法权益。 | 长期 | 否 | 是 |
上表中，“本公司”是中国中化集团有限公司。
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、 破产重整相关事项
□适用√不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 与中化集团财务有限责任公司签订《金融服务框架协议》 | www.sse.com.cn |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
经公司2018年年度股东大会审议通过，公司对2019年与控股股东扬农集团及其关联方的日常关联交易的金额进行了预计。报告期内，公司实际发生情况如下：
| 关联人 | 关联交易类别 | 2019年度 预计发生额 | 2019年1-6月实际发生额 |
| 江苏扬农化工集团有限公司（含江苏瑞祥化工有限公司和江苏瑞恒新材料科技有限公司） | 采购原材料 | 50,000.00 | 13,562.67 |
| 采购水电汽 | 10,000.00 | 6,253.39 | |
| 加工农药产品 | 24,000.00 | 8,533.70 | |
| 宁夏瑞泰科技股份有限公司 | 采购农药产品 | 27,000.00 | 4,432.55 |
| 加工农药产品 | 47,520.00 | 22,487.26 | |
| 中化蓝天集团贸易有限公司 | 采购原材料 | 2,300.00 | 1,001.62 |
| 中化吉林长山化工有限公司 | 采购原材料 | 3,240.00 | 737.63 |
| 扬州中化化雨环保有限公司 | 接受废水处理服务 | 1,200.00 | 424.45 |
| 沈阳化工研究院有限公司 | 接受技术服务 | 3,230.00 | 130.16 |
| 沈阳中化农药化工研发有限公司 | 接受技术服务 | 30.00 | 4.08 |
| 浙江省化工研究院有限公司 | 接受技术服务 | 30.00 | 0.00 |
| 浙江省化工产品质量检验站有限公司 | 接受技术服务 | 30.00 | 0.00 |
| 扬州扬农化学品运输有限公司 | 接受运输服务 | 20.00 | 0.00 |
| 江苏扬农化工集团有限公司 | 承租土地使用权 | 105.56 | 50.27 |
| 沈阳沈化院测试技术有限公司 | 接受技术服务 | 0.00 | 18.87 |
| 采购产品、接受服务小计 | 168,705.56 | 57,636.64 | |
| 江苏扬农化工集团有限公司 | 销售化工原料 | 0.00 | 663.72 |
| 宁夏瑞泰科技有限公司 | 销售化工原料 | 0.00 | 1,240.30 |
| 中化作物保护品有限公司 | 销售产品 | 20,000.00 | 18,876.96 |
| 中化农化有限公司 | 销售产品 | 1,000.00 | 1,731.70 |
| 沈阳科创化学品有限公司 | 销售产品 | 200.00 | 26.36 |
| 沈阳化工研究院（南通）化工科技发展有限公司 | 销售产品 | 0.00 | 121.72 |
| 销售产品小计 | 21,200.00 | 22,660.76 | |
| 总计 | 189,905.56 | 80,297.41 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
本公司于2018年8月2日与中化国际签订《关于转让中化作物保护品有限公司和沈阳中化农药化工研发有限公司股权之意向书》，本公司拟以现金受让中化国际持有的中化作物保护品有限公司100%股权和沈阳中化农药化工研发有限公司100%股权。该交易构成本公司的重大资产重组。 目前该事项已获得公司股东大会审议批准，本公司已与中化国际签订相关协议，正在办理股权交割手续。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 0 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 0 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 0 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 0 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||
| 担保情况说明 | |||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用□不适用
公司积极响应国家农药使用量零增长的号召，大力发展高效低毒农药品种，通过技术创新，不断降低农民使用成本，促进农民增产增收，同时积极推进“村企共建”计划，加大高效植保技术推广，开展定向帮扶，促进了结对村镇经济的发展。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用□不适用
优嘉公司与所在村镇进行结对帮扶，推进“村企共建”计划，报告期出资5万元，促进村镇经济发展。
根据苏陕两省对口帮扶工作总体部署安排，以及如东县洋口镇人民政府和南郑区碑坝镇人民政府签订的扶贫协作框架协议，优嘉公司对口帮扶陕西省汉中市南郑区碑坝镇四沟村，报告期优嘉公司出资2万元，帮助贫困村、贫困户脱贫。
根据江苏省总工会的精神，公司专项捐赠3万元，由江苏省机冶石化工会对口支援西藏、海南等11个县市。
3. 精准扶贫成效
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | |
| 其中：1.资金 | 10 |
| 二、分项投入 | |
| 1.产业发展脱贫 | |
| 其中：1.1产业扶贫项目类型 | √ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他 |
| 1.2产业扶贫项目个数（个） | 1 |
| 1.3产业扶贫项目投入金额 | 5 |
| 2.转移就业脱贫 | |
| 3.易地搬迁脱贫 | |
| 4.教育脱贫 | |
| 5.健康扶贫 | |
| 6.生态保护扶贫 | |
| 7.兜底保障 | |
| 8.社会扶贫 | 5 |
| 其中：8.1东西部扶贫协作投入金额 | 2 |
| 8.2定点扶贫工作投入金额 | 3 |
| 9.其他项目 | |
| 三、所获奖项（内容、级别） |
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用√不适用
5. 后续精准扶贫计划
√适用□不适用
公司将继续做好“村企共建”工作、对口帮扶工作和对口援藏工作。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
| 工厂或公司名称 | 污染物名称 | 排放方式 | 排放口分布 | 排放口数量 | 主要特征污染物 | 执行的污染物排放标准 |
| 优士公司 大连路 | 废气 | 连续 | 厂区内 | 4 | 二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、挥发性有机物 | 《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996；二氧化硫550 mg/m?、氮氧化物240 mg/m?、颗粒物120 mg/m?、挥发性有机物（非甲烷总烃表征）120 mg/m? |
| 优士公司 青山厂区 | 废气 | 连续 | 厂区内 | 6 | 二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、挥发性有机物 | 《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996；二氧化硫550 mg/m?、氮氧化物240 mg/m?、颗粒物120 mg/m?、挥发性有机物（非甲烷总烃表征）120 mg/m? |
| 优士公司 | 废水 | 连续 | 大连路厂区东、 青山厂区西南 | 2 | 化学需氧量、氨氮 | 《污水综合排放标准》GB8978-1996表4三级标准，COD≤500mg/L；氨氮≤45 mg/L |
| 优嘉公司 | 废气 | 连续 | 厂区内 | 15 | 非甲烷总烃、氮氧化物、 二氧化硫、 颗粒物 | 《大气污染物综合排放标准（GB16297-1996）》二氧化硫550 mg/m?、氮氧化物240 mg/m?，颗粒物120 mg/m?；《江苏省挥发性有机物排放标准（DB32 3151-2016）》非甲烷总烃80 mg/m? |
| 优嘉公司焚烧炉 | 废气 | 连续 | 厂区西北侧 | 1 | 氮氧化物、 二氧化硫、 烟尘 | 《危险废物焚烧污染控制标准》GB18484-2001）氮氧化物500 mg/m?、二氧化硫200mg/m?、烟尘65 mg/m? |
| 优嘉公司 | 废水 | 间歇排放 | 厂区内 | 2 | 化学需氧量、 氨氮 | 《污水综合排放标准（GB8978-1996）》表4中三级标准：COD≤500 mg/L；氨氮≤35 mg/L |
接上表
| 工厂或公司名称 | 排放浓度 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 优士公司 大连路 | 二氧化硫:ND-41mg/m3、 氮氧化物:14-40.7 mg/m?、 颗粒物:≤20mg/m3、挥发性有机物：0.25-4.93 mg/m? | 二氧化硫:0.635吨 氮氧化物:3.365吨 颗粒物:3.147吨 挥发性有机物：0.246 | 二氧化硫:6.168吨、 氮氧化物:16.84吨、 颗粒物:7.089吨 挥发性有机物：7.529 | 不适用 |
| 优士公司 青山厂区 | 二氧化硫:≤2.5 mg/m3(ND)、 氮氧化物:11.7-66.36 mg/m?、颗粒物:≤36.46 mg/m?、挥发性有机物：1.19-6.692 mg/m? | 吨 | 吨 | 不适用 |
| 优士公司 | COD：203.35-299.81mg/L 氨氮：1.64-17.97mg/L | COD：251.039吨、 氨氮：4.958吨 | COD：1023.756吨、 氨氮：40.34吨 | 不适用 |
| 优嘉公司 | 氮氧化物：6.52-18.65 mg/m3 二氧化硫：4.55-12.24mg/m3 颗粒物：0.29-52.68mg/m3 非甲烷总烃:2.64-47.9mg/m3 | 氮氧化物:3.977吨 二氧化硫：2.858吨 颗粒物：6.67吨 非甲烷总烃8.423吨 | 氮氧化物:102.42吨 二氧化硫：34.67吨 颗粒物33.16吨 非甲烷总烃81.298吨 | 不适用 |
| 优嘉公司焚烧炉 | 氮氧化物：100~150mg/m3 二氧化硫：1~10mg/m3 烟尘： 0.43-45.51mg/m3 | 氮氧化物：6.652吨 二氧化硫：0.485吨 烟尘：0.238吨 | 氮氧化物：51.282吨 二氧化硫：20.513吨 烟尘：6.154吨 | 不适用 |
| 优嘉公司 | COD：150~300mg/L 氨氮：5~15mg/L | COD：87.35吨 氨氮：0.687吨 | COD：894.9吨 氨氮：39.04吨 | 不适用 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
优士公司两个厂区分别建有日处理能力12000吨的综合废水处理装置，废水遵循清污分流及分质处理。两厂区分别建有20000Nm3/hr RTO蓄热氧化废气处理装置，对废气采用有组织集中处理。危废严格执行相关制度，所有危废均合规转移、处置。报告期，优士公司防治污染设施运行情况良好，污染物排放稳定达标。 优嘉公司建有日处理能力8000吨的综合废水处理装置；建有两套40000 Nm
/hr RTO和两套80000Nm
/hr RTO蓄热氧化废气处理装置，同时强化无组织废气的收集和检测；自建年处置能力15000吨的固废焚烧炉，运行质态良好。优嘉公司项目污染防治设施严格按照环保三同时要求，同时设计、同时施工、同时投入使用，严格按照环评批复要求建设到位并强化过程运行的管控，在达标排放的基础上进一步降低污染物排放量。报告期，优嘉公司所有防治污染设施均运行情况良好，污染物排放稳定达标。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
公司建设项目均编制了环境影响报告书（表），并通过地方环保部门的审批。 报告期公司及控股子公司均根据《排污许可证申请与核发技术规范》申领了新排污许可证，持证合法合规排污。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司及控股子公司均编制了《突发环境事件应急预案》，并均在当地有关部门进行了备案。公司及各控股子公司每年开展突发环境事件应急预案演练不少于1次。2019年优嘉公司已开展突发环境事件应急预案演练两次。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
公司子公司均编制了年度环境自行监测方案，并通过了地方环保部门的审核，通过监测平台公开。报告期公司严格按照环境自行检测方案开展检测工作，检测结果均稳定达标。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 14,286 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 江苏扬农化工集团有限公司 | 112,084,812 | 36.17 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
| 扬州福源化工科技有限公司 | 18,082,823 | 5.84 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
| 全国社保基金一零六组合 | 13,914,318 | 4.49 | 0 | 无 | 其他 | ||
| 招商银行股份有限公司－兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金 | 5,605,306 | 7,835,783 | 2.53 | 0 | 无 | 其他 | |
| 中国建设银行股份有限公司－易方达新丝路灵活配置混合型证券投资基金 | 2,953,335 | 3,353,335 | 1.08 | 0 | 无 | 其他 | |
| 东证资管－招行－东方红内需增长集合资产管理计划 | 584,400 | 3,179,991 | 1.03 | 0 | 无 | 其他 | |
| 香港中央结算有限公司 | -5,624,156 | 3,114,365 | 1.00 | 0 | 无 | 未知 | |
| 澳门金融管理局－自有资金 | 1,223,100 | 3,096,180 | 1.00 | 0 | 无 | 未知 | |
| 全国社保基金四零一组合 | -2,400,067 | 3,000,018 | 0.97 | 0 | 无 | 其他 | |
| 中国工商银行股份有限公司－易方达安心回报债券型证券投资基金 | 2,732,759 | 2,732,759 | 0.88 | 0 | 无 | 其他 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 江苏扬农化工集团有限公司 | 112,084,812 | 人民币普通股 | 112,084,812 | ||||
| 扬州福源化工科技有限公司 | 18,082,823 | 人民币普通股 | 18,082,823 | ||||
| 全国社保基金一零六组合 | 13,914,318 | 人民币普通股 | 13,914,318 | ||||
| 招商银行股份有限公司－兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金 | 7,835,783 | 人民币普通股 | 7,835,783 | ||||
| 中国建设银行股份有限公司－易方达新丝路灵活配置混合型证券投资基金 | 3,353,335 | 人民币普通股 | 3,353,335 | ||||
| 东证资管－招行－东方红内需增长集合资产管理计划 | 3,179,991 | 人民币普通股 | 3,179,991 | ||||
| 香港中央结算有限公司 | 3,114,365 | 人民币普通股 | 3,114,365 | ||||
| 澳门金融管理局－自有资金 | 3,096,180 | 人民币普通股 | 3,096,180 | ||||
| 全国社保基金四零一组合 | 3,000,018 | 人民币普通股 | 3,000,018 | ||||
| 中国工商银行股份有限公司－易方达安心回报债券型证券投资基金 | 2,732,759 | 人民币普通股 | 2,732,759 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 江苏扬农化工集团有限公司和扬州福源化工有限公司为一致行动人。 易方达新丝路灵活配置混合型证券投资基金和易方达安心回报债券型证券投资基金同为易方达基金管理有限公司管理。 | ||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 周颖华 | 董事 | 选举 |
| 王玉 | 监事会主席 | 选举 |
| 陈明娟 | 监事 | 选举 |
| 吴孝举 | 常务副总经理 | 聘任 |
| 董兆云 | 副总经理 | 聘任 |
| 戴尔明 | 财务负责人 | 聘任 |
| 李安明 | 安全总监 | 聘任 |
| 周颖华 | 前监事会主席 | 离任 |
| 戴尔明 | 前监事 | 离任 |
| 董兆云 | 前常务副总经理兼财务负责人 | 离任 |
| 吴孝举 | 前副总经理 | 离任 |
| 王明坤 | 前安全总监 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
报告期内，公司第六届董事会、监事会任期届满，公司进行了换届选举。 选举程晓曦、周颖华、吴建民、周其奎、吴孝举、董兆云为第七届董事会董事，选举周献慧、陈留平、邵吕威为第七届董事会独立董事，选举程晓曦为董事长。 选举王玉、陈明娟、张鹏程为第七届监事会股东代表监事，选举周洁宇、孙梅丽为第七届监事会职工代表监事，选举王玉为监事会主席。 聘任周其奎为总经理，聘任吴孝举为常务副总经理，聘任董兆云、王东朝、李安明、何红军和沈阳为副总经理，聘任戴尔明为财务负责人，聘任李安明兼任安全总监。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 江苏扬农化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,641,746,778.65 | 1,445,984,291.04 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 400,513,668.11 | 292,500,423.23 | |
| 应收账款 | 1,120,310,033.69 | 818,552,419.32 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 56,605,651.96 | 128,500,699.95 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 16,231,679.76 | 12,411,152.48 | |
| 其中：应收利息 | 189,850.68 | ||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 532,871,855.50 | 452,088,917.80 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 290,000,000.00 | 604,000,000.00 | |
| 其他流动资产 | 279,281,268.04 | 1,048,924,848.06 | |
| 流动资产合计 | 5,337,560,935.71 | 4,802,962,751.88 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 1,942,367,531.49 | 1,983,572,587.63 | |
| 在建工程 | 154,804,741.17 | 88,202,782.44 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 196,926,540.15 | 199,503,615.25 | |
| 开发支出 | 1,382,265.00 | 1,382,265.00 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,644,299.67 | 1,762,214.98 | |
| 递延所得税资产 | 104,245,193.84 | 102,660,275.94 | |
| 其他非流动资产 | 205,112,761.08 | 258,567,305.77 | |
| 非流动资产合计 | 2,606,483,332.40 | 2,635,651,047.01 | |
| 资产总计 | 7,944,044,268.11 | 7,438,613,798.89 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 531,929,342.29 | 325,295,359.49 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | 30,660,000.00 | ||
| 应付票据 | 567,203,743.05 | 659,691,435.63 | |
| 应付账款 | 1,129,493,452.62 | 1,063,658,344.79 | |
| 预收款项 | 89,439,586.55 | 254,023,494.18 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 204,465,445.68 | 169,797,678.34 | |
| 应交税费 | 69,358,795.69 | 30,322,279.68 | |
| 其他应付款 | 306,335,068.56 | 33,171,026.40 | |
| 其中：应付利息 | 578,473.14 | 634,369.41 | |
| 应付股利 | 269,612,049.09 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,035,174.64 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,898,225,434.44 | 2,569,654,793.15 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 28,511,635.17 | 19,708,333.67 | |
| 递延所得税负债 | 20,605,433.64 | 20,605,433.64 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 49,117,068.81 | 40,313,767.31 | |
| 负债合计 | 2,947,342,503.25 | 2,609,968,560.46 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 309,898,907.00 | 309,898,907.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 811,611,441.92 | 815,366,803.20 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 134,012,896.80 | 119,319,083.22 | |
| 盈余公积 | 245,384,212.64 | 245,384,212.64 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 3,495,794,306.50 | 3,138,280,560.29 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 4,996,701,764.86 | 4,628,249,566.35 | |
| 少数股东权益 | 200,395,672.08 | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,996,701,764.86 | 4,828,645,238.43 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 7,944,044,268.11 | 7,438,613,798.89 |
法定代表人：程晓曦 主管会计工作负责人：戴尔明 会计机构负责人：周洁宇
母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:江苏扬农化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,243,959,599.68 | 473,900,001.97 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 186,655,314.29 | 132,059,717.59 | |
| 应收账款 | 314,506,715.24 | 238,299,788.17 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 9,313,142.69 | 57,457,250.27 | |
| 其他应收款 | 4,461,448.40 | 3,797,604.03 | |
| 其中：应收利息 | 141,575.34 | ||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 301,733,435.66 | 302,330,246.06 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 50,000,000.00 | 260,000,000.00 | |
| 其他流动资产 | 226,169,522.13 | 164,148,694.87 | |
| 流动资产合计 | 2,336,799,178.09 | 1,631,993,302.96 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,951,541,500.00 | 1,748,541,500.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 12,542,535.16 | 18,642,272.86 | |
| 在建工程 | 3,265,223.31 | 3,532,566.73 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 28,111,066.12 | 28,702,705.02 | |
| 开发支出 | 1,382,265.00 | 1,382,265.00 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,644,299.67 | 1,762,214.98 | |
| 递延所得税资产 | 31,475,357.47 | 30,563,426.10 | |
| 其他非流动资产 | 1,734,813.33 | 206,533,175.54 | |
| 非流动资产合计 | 2,031,697,060.06 | 2,039,660,126.23 | |
| 资产总计 | 4,368,496,238.15 | 3,671,653,429.19 | |
| 流动负债： |
| 短期借款 | 531,929,342.29 | 325,295,359.49 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 154,806,177.48 | 258,917,066.20 | |
| 应付账款 | 243,639,032.49 | 211,271,826.49 | |
| 预收款项 | 74,385,882.36 | 136,633,771.20 | |
| 应付职工薪酬 | 101,435,856.03 | 86,969,753.39 | |
| 应交税费 | 14,068,978.25 | 5,412,711.14 | |
| 其他应付款 | 303,178,234.55 | 70,448,162.51 | |
| 其中：应付利息 | 578,473.14 | 634,369.41 | |
| 应付股利 | 269,612,049.09 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 971,428.57 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,423,443,503.45 | 1,095,920,078.99 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 4,757,142.65 | 4,271,428.42 | |
| 递延所得税负债 | 1,098,861.98 | 1,098,861.98 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,856,004.63 | 5,370,290.40 | |
| 负债合计 | 1,429,299,508.08 | 1,101,290,369.39 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 309,898,907.00 | 309,898,907.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 815,366,803.20 | 815,366,803.20 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 61,229,026.67 | 57,618,359.30 | |
| 盈余公积 | 245,384,212.64 | 245,384,212.64 | |
| 未分配利润 | 1,507,317,780.56 | 1,142,094,777.66 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,939,196,730.07 | 2,570,363,059.80 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,368,496,238.15 | 3,671,653,429.19 |
法定代表人：程晓曦 主管会计工作负责人：戴尔明 会计机构负责人：周洁宇
合并利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,894,334,714.17 | 3,095,286,527.27 | |
| 其中：营业收入 | 2,894,334,714.17 | 3,095,286,527.27 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 2,172,597,219.26 | 2,386,903,272.40 | |
| 其中：营业成本 | 1,887,385,904.09 | 2,129,950,661.24 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 9,179,326.09 | 9,537,133.03 | |
| 销售费用 | 33,344,985.74 | 37,165,212.16 | |
| 管理费用 | 126,955,753.37 | 93,633,753.76 | |
| 研发费用 | 116,410,538.93 | 129,031,025.61 | |
| 财务费用 | -679,288.96 | -12,414,513.40 | |
| 其中：利息费用 | 12,231,997.58 | 8,715,212.65 | |
| 利息收入 | 8,860,304.27 | 3,147,777.67 | |
| 加：其他收益 | 4,572,373.14 | 2,134,732.90 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 17,905,679.45 | 38,626,644.81 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 30,660,000.00 | -31,724,000.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -32,978,738.36 | -21,514,628.82 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 741,896,809.14 | 695,906,003.76 | |
| 加：营业外收入 | 213,910.48 | 93,040.66 | |
| 减：营业外支出 | 1,849,344.95 | 2,769,922.17 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 740,261,374.67 | 693,229,122.25 | |
| 减：所得税费用 | 111,039,206.21 | 103,167,921.80 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 629,222,168.46 | 590,061,200.45 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 629,222,168.46 | 590,061,200.45 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 627,125,795.30 | 562,669,938.95 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 2,096,373.16 | 27,391,261.50 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 629,222,168.46 | 590,061,200.45 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 627,125,795.30 | 562,669,938.95 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 2,096,373.16 | 27,391,261.50 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 2.024 | 1.816 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 2.024 | 1.816 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。
法定代表人：程晓曦 主管会计工作负责人：戴尔明 会计机构负责人：周洁宇
母公司利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,224,130,562.10 | 1,508,133,556.28 | |
| 减：营业成本 | 1,014,367,053.71 | 1,332,010,386.02 | |
| 税金及附加 | 945,336.91 | 941,093.68 | |
| 销售费用 | 28,510,893.20 | 29,677,984.36 | |
| 管理费用 | 51,910,612.39 | 37,264,681.89 | |
| 研发费用 | 40,333,977.65 | 42,519,048.79 | |
| 财务费用 | 7,358,501.74 | -6,347,170.05 | |
| 其中：利息费用 | 11,601,150.33 | 5,800,878.82 | |
| 利息收入 | 2,780,339.67 | 1,314,888.35 | |
| 加：其他收益 | 2,004,814.34 | 934,813.10 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 573,752,273.97 | 13,186,845.31 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -15,997,000.00 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -7,953,419.29 | -19,116,761.54 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 648,507,855.52 | 51,075,428.46 | |
| 加：营业外收入 | 4,051.98 | 16,168.62 | |
| 减：营业外支出 | 470,669.86 | 845,498.36 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 648,041,237.64 | 50,246,098.72 | |
| 减：所得税费用 | 13,206,185.65 | 7,536,914.81 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 634,835,051.99 | 42,709,183.91 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 634,835,051.99 | 42,709,183.91 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 634,835,051.99 | 42,709,183.91 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金 |
| 融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 634,835,051.99 | 42,709,183.91 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：程晓曦 主管会计工作负责人：戴尔明 会计机构负责人：周洁宇
合并现金流量表2019年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,424,117,879.49 | 2,873,918,790.40 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 111,198,347.99 | 173,947,001.45 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 20,626,773.63 | 12,832,096.62 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,555,943,001.11 | 3,060,697,888.47 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,842,881,167.04 | 2,002,824,430.67 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 205,799,220.40 | 180,049,039.68 | |
| 支付的各项税费 | 88,067,405.51 | 136,564,305.97 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 87,612,119.94 | 53,166,039.77 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,224,359,912.89 | 2,372,603,816.09 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 331,583,088.22 | 688,094,072.38 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,275,000,000.00 | 773,867,142.87 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 50,673,606.87 | 30,675,654.84 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 230.77 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,325,673,606.87 | 804,543,028.48 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 403,241,308.59 | 351,271,064.66 | |
| 投资支付的现金 | 225,000,000.00 | 421,190,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 29,760,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 658,001,308.59 | 772,461,064.66 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 667,672,298.28 | 32,081,963.82 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 250,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 24,741,130.55 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 250,000,000.00 | 24,741,130.55 | |
| 偿还债务支付的现金 | 43,366,017.20 | 213,272,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,287,893.85 | 182,995,347.81 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 64,270,022.08 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 55,653,911.05 | 460,537,369.89 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 194,346,088.95 | -435,796,239.34 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,161,012.16 | -1,509,509.33 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,195,762,487.61 | 282,870,287.53 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,445,984,291.04 | 1,190,986,791.16 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,641,746,778.65 | 1,473,857,078.69 |
法定代表人：程晓曦 主管会计工作负责人：戴尔明 会计机构负责人：周洁宇
母公司现金流量表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,006,544,670.76 | 1,331,513,977.30 | |
| 收到的税费返还 | 48,344,080.26 | 102,501,650.22 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,467,275.19 | 6,302,949.31 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,060,356,026.21 | 1,440,318,576.83 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,102,462,786.93 | 1,191,971,734.69 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 59,220,903.03 | 62,031,099.88 | |
| 支付的各项税费 | 5,894,099.45 | 7,176,343.16 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 39,136,643.74 | 29,775,830.10 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,206,714,433.15 | 1,290,955,007.83 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -146,358,406.94 | 149,363,569.00 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 375,000,000.00 | 386,700,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 574,371,698.63 | 9,228,111.05 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 230.77 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 949,371,698.63 | 395,928,341.82 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,235,014.61 | 6,151,766.29 | |
| 投资支付的现金 | 225,000,000.00 | 100,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 229,235,014.61 | 106,151,766.29 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 720,136,684.02 | 289,776,575.53 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 250,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 9,543,500.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 250,000,000.00 | 9,543,500.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 43,366,017.20 | 131,636,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,657,046.60 | 179,646,046.45 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 11,317,012.26 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 55,023,063.80 | 322,599,058.71 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 194,976,936.20 | -313,055,558.71 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,304,384.43 | 433,814.62 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 770,059,597.71 | 126,518,400.44 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 473,900,001.97 | 362,198,164.31 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,243,959,599.68 | 488,716,564.75 |
法定代表人：程晓曦 主管会计工作负责人：戴尔明 会计机构负责人：周洁宇
合并所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 309,898,907.00 | 815,366,803.20 | 119,319,083.22 | 245,384,212.64 | 3,138,280,560.29 | 200,395,672.08 | 4,828,645,238.43 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 309,898,907.00 | 815,366,803.20 | 119,319,083.22 | 245,384,212.64 | 3,138,280,560.29 | 4,628,249,566.35 | 200,395,672.08 | 4,828,645,238.43 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,755,361.28 | 14,693,813.58 | 357,513,746.21 | 368,452,198.51 | -200,395,672.08 | 168,056,526.43 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 627,125,795.30 | 627,125,795.30 | 2,096,373.16 | 629,222,168.46 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -3,755,361.28 | -3,755,361.28 | -199,244,638.72 | -203,000,000.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所 | |||||||||||||||
| 有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -3,755,361.28 | -3,755,361.28 | -199,244,638.72 | -203,000,000.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -269,612,049.09 | -269,612,049.09 | -269,612,049.09 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -269,612,049.09 | -269,612,049.09 | -269,612,049.09 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 3,290,630.84 | 3,290,630.84 | -3,290,630.84 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | 3,290,630.84 | 3,290,630.84 | -3,290,630.84 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 11,403,182.74 | 11,403,182.74 | 43,224.32 | 11,446,407.06 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 15,186,753.84 | 15,186,753.84 | 47,943.67 | 15,234,697.51 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 3,783,571.10 | 3,783,571.10 | 4,719.35 | 3,788,290.45 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 309,898,907.00 | 811,611,441.92 | 134,012,896.80 | 245,384,212.64 | 3,495,794,306.50 | 4,996,701,764.86 | 4,996,701,764.86 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 309,898,907.00 | 815,366,803.20 | 109,295,153.03 | 239,244,095.88 | 2,422,587,083.58 | 3,896,392,042.69 | 156,284,846.72 | 4,052,676,889.41 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 309,898,907.00 | 815,366,803.20 | 109,295,153.03 | 239,244,095.88 | 2,422,587,083.58 | 3,896,392,042.69 | 156,284,846.72 | 4,052,676,889.41 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,061,057.10 | 389,126,551.03 | 401,187,608.13 | 27,745,177.97 | 428,932,786.10 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 562,669,938.95 | 562,669,938.95 | 27,391,261.50 | 590,061,200.45 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -173,543,387.92 | -173,543,387.92 | -173,543,387.92 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -173,543,387.92 | -173,543,387.92 | -173,543,387.92 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 12,061,057.10 | 12,061,057.10 | 353,916.47 | 12,414,973.57 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 15,095,484.43 | 15,095,484.43 | 497,214.08 | 15,592,698.51 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 3,034,427.33 | 3,034,427.33 | 143,297.61 | 3,177,724.94 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 309,898,907.00 | 815,366,803.20 | 121,356,210.13 | 239,244,095.88 | 2,811,713,634.61 | 4,297,579,650.82 | 184,030,024.69 | 4,481,609,675.51 |
法定代表人：程晓曦 主管会计工作负责人：戴尔明 会计机构负责人：周洁宇
母公司所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 309,898,907.00 | 815,366,803.20 | 57,618,359.30 | 245,384,212.64 | 1,142,094,777.66 | 2,570,363,059.80 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 309,898,907.00 | 815,366,803.20 | 57,618,359.30 | 245,384,212.64 | 1,142,094,777.66 | 2,570,363,059.80 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,610,667.37 | 365,223,002.90 | 368,833,670.27 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 634,835,051.99 | 634,835,051.99 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -269,612,049.09 | -269,612,049.09 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股 | -269,612,049.09 | -269,612,049.09 | |||||||||
| 东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 3,610,667.37 | 3,610,667.37 | |||||||||
| 1．本期提取 | 4,995,161.38 | 4,995,161.38 | |||||||||
| 2．本期使用 | 1,384,494.01 | 1,384,494.01 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 309,898,907.00 | 815,366,803.20 | 61,229,026.67 | 245,384,212.64 | 1,507,317,780.56 | 2,939,196,730.07 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 309,898,907.00 | 815,366,803.20 | 50,503,104.17 | 239,244,095.88 | 1,260,377,114.79 | 2,675,390,025.04 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 309,898,907.00 | 815,366,803.20 | 50,503,104.17 | 239,244,095.88 | 1,260,377,114.79 | 2,675,390,025.04 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,336,644.21 | -130,834,204.01 | -125,497,559.80 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 42,709,183.91 | 42,709,183.91 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -173,543,387.92 | -173,543,387.92 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -173,543,387.92 | -173,543,387.92 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结 |
| 转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 5,336,644.21 | 5,336,644.21 | |||||||||
| 1．本期提取 | 5,648,416.94 | 5,648,416.94 | |||||||||
| 2．本期使用 | 311,772.73 | 311,772.73 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 309,898,907.00 | 815,366,803.20 | 55,839,748.38 | 239,244,095.88 | 1,129,542,910.78 | 2,549,892,465.24 |
法定代表人：程晓曦 主管会计工作负责人：戴尔明 会计机构负责人：周洁宇
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
江苏扬农化工股份有限公司（以下简称公司或本公司）经江苏省人民政府苏政复[1999]135号文批准，由江苏扬农化工集团有限公司等七家发起人共同发起设立。本公司成立于1999年12月10日，在江苏省工商行政管理局注册登记，成立时的股本总额为人民币7,000.00万元，企业法人营业执照号为3200001104683。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]18号文核准，2002年4月12日本公司向社会公开发行人民币普通股3,000.00万股，股票每股面值1元，发行后的股本总额为人民币10,000.00万元，并于2002年4月25日在上海证券交易所挂牌上市交易。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]163号文核准，2007年7月25日本公司非公开发行人民币普通股1,700.00万股，股票每股面值1元，发行后的股本总额为人民币11,700.00万元。2007年9月27日本公司在江苏省工商行政管理局办理了变更登记手续，变更后的营业执照注册号为320000000014093。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]910号文核准，2009年9月29日本公司非公开发行人民币普通股1,543.543万股，股票每股面值1元，发行后的股本总额为人民币13,243.543万元。2010年1月4日本公司在江苏省扬州工商行政管理局办理了工商变更登记手续。
经2009年度公司股东大会审议批准，公司以2009年末股份总数13,243.543万股为基数，以资本公积金按每10股转增3股向全体股东转增股本3,973.0629万股，转增后公司股本总额为人民币17,216.6059万元。2010年5月24日本公司在江苏省扬州工商行政管理局办理了工商变更登记手续。
经2013年度公司股东大会审议批准，公司以2013年12月31日的公司总股本17,216.6059万股为基数，以未分配利润向全体股东按每10股送3股，共计送股5,164.9818万股，以资本公积向全体股东按每10股转增2股，共计转增3,443.3212万股，送转股后公司股本总额增至25,824.9089万元。2014年5月16日本公司在江苏省扬州工商行政管理局办理了工商变更登记手续。
经2014年度公司股东大会审议批准，公司以2014年12月31日的公司总股本25,824.9089万股为基数，以未分配利润向全体股东按每10股送2股，共计送股5,164.9818万股，送股后公司股本总额增至30,989.8907万元。2015年5月14日本公司在江苏省扬州工商行政管理局办理了工商变更登记手续。
2016年5月19日本公司于扬州市工商行政管理局办理“三证合一、一照一码”业务，更换营业执照号为统一社会信用代码91321000714092832H。
本公司法定代表人为程晓曦，住所为扬州市文峰路39号。
本公司经营范围：农药的制造、加工（按批准证书、生产许可证经营）。精细化工产品的制造、加工，精细化工产品、农药的技术开发、应用服务，自营和代理各类商品及技术的进出口。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范围。本期发生额，本公司的合并范围未发生变化。纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注七之1在子公司中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
（一）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额）之间的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（二）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。
1.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础，其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。
2.合并成本分别以下情况确定：
（1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。
（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易除外。
3.公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。
（1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按公允价值计量。
（5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。
4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理
（1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
（2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规定处理：
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
（三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理
1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。
2.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券的初始计量金额。
（1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额；
（2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。
3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入权益性证券的初始计量金额。
（1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除；
（
）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（一）统一会计政策和会计期间
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
（二）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司编制。
（三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映
在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减少数股东权益。
（四）报告期内增减子公司的处理
1.报告期内增加子公司的处理
（1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
2.报告期内处置子公司的处理
公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。
公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（一）外币业务的核算方法
1.外币交易的初始确认
对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币金额折算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。
2.资产负债表日或结算日的调整或结算
资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理：
（1）外币货币性项目的会计处理原则
对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率（中间价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为汇兑差额处理。其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，计入符合资本化条件的资产的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。
（2）外币非货币性项目的会计处理原则
①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间价）折算，不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。
②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存货的期末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映的存货成本进行比较。
③对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。
（二）外币报表折算的会计处理方法
1.公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算：
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易当期平均汇率折算。。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在合并资产负债表中所有者权益项目的“其他综合收益”项目列示。
2.公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算：
（1）公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按资产负债表日的即期汇率进行折算。
（2）在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，公司对财务报表停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。3.公司在处置境外经营时，将合并资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按照处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
（一）金融资产和金融负债的分类
1.金融资产在初始确认时划分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2.金融负债在初始确认时划分为以下四类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；（2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；
（3）不属于上述（1）或（2）的财务担保合同，以及不属于上述（1）并以低于市场利率贷款的贷款承诺；（4）以摊余成本计量的金融负债。
（二）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1.金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
2. 金融资产的后续计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3.金融负债的后续计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
（3）不属于上述（1）或（2）的财务担保合同，以及不属于上述（1）并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
（4）以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4.金融资产和金融负债的终止确认
（1）当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
（2）当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（三）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；（2）保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产在终止确认日的账面价值；（2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
（五）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1.第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2.第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3.第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（五）金融工具减值
金融工具减值计量和会计处理公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
（六）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（一）单项金额重大的应收款项的确认标准、坏账准备的计提方法
1.单项金额重大的应收款项的确认标准
单项金额重大的应收款项，是指期末余额在200.00万元以上的应收款项。单项金额重大的其他应收款，是指期末余额在30.00万元以上的其他应收款。
2.单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准
备；单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项金额不重大的应收款项，依据其期末余额，按照账龄分析法计提坏账准备。
应收款项发生减值的客观证据，包括下列各项：（1）债务人发生严重财务困难；（2）债务人违反了合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他债务重组。
（二）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
1.确定组合的依据
账龄组合
单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的应收款项加上扣除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征组合。
其他组合
公司财务报表合并范围内的应收款项。
2.按组合计提坏账准备的计提方法
账龄纵使，本公司按照账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下：
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 10 | 10 |
| 1～2年 | 20 | 20 |
| 2～3年 | 35 | 35 |
| 3～4年 | 50 | 50 |
| 4年以上 | 100 | 100 |
其他组合，公司不计提坏账准备。
（三）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大的应收款项是指单项金额在200.00万元以下的应收款项和单项金额在30.00万元以下的其他应收款项公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项（与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等），可以单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。同时，公司将扣除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征组合计提坏账准备。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
（一）存货的分类
公司存货分为在途物资、原材料、周转材料（包括包装物和低值易耗品）、委托加工物资、在产品、库存商品（产成品）、发出商品等。
（二）发出存货的计价方法
本公司原材料、包装物发出采用计划成本法，月末及年末再按照确定的方法将计划成本调整为实际成本，自制半成品、产成品发出采用加权平均法核算；领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
沈阳中化农药化工研发有限公司、中化作物保护品有限公司存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。
（三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
1.存货可变现净值的确定依据
（1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
2.存货跌价准备的计提方法
（1）公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。
（2）对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。
（四）存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。
（五）周转材料的摊销方法
1.低值易耗品的摊销方法
公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
2.包装物的摊销方法
公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。
16. 持有待售资产
√适用□不适用
（一）持有待售
1.持有待售的非流动资产、处置组的范围
公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。
2.持有待售的非流动资产、处置组的确认条件
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，需已经获得批准。
3.持有待售的非流动资产、处置组的会计处理方法和列报
公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。对于持有待售的非流动资产不计提折旧或进行摊销。
持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
（一）长期股权投资初始投资成本的确定
1.企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注三之五同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
（1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
（2）通过发行的权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券（权益性工具）公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期股权投资的公允价值比所发行权益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工具）直接相关费用，包括手续费、佣金等，冲减发行溢价，溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证券（债务性工具）取得的长期股权投资，比照通过发行权益性证券（权益性工具）处理。
（3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其初始投资成本。
（4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资的初始投资成本。
公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。
（二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
1.采用成本法核算的长期股权投资
（1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法核算。
（2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
2.采用权益法核算的长期股权投资
（1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法核算。
（2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的初始投资成本。
（3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认
投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投资损益。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面价值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理，按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
1.确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业，是公司仅对某项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营，而不是合营企业。
2.确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
21. 投资性房地产
不适用
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；
2.该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 7-20 | 3-5 | 4.75-13.86 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 4-12 | 3-5 | 7.92-24.25 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3-5 | 9.50-19.40 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 7-10 | 3-5 | 9.50-13.86 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 4-15 | 3-5 | 6.33-24.25 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
1.融资租入固定资产的认定依据
在租赁期开始日，公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。
1.融资租入固定资产的计价方法
在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者和发生的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实际利率法进行分摊。
2.融资租入固定资产的折旧方法
采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
23. 在建工程
√适用□不适用
（一）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（二）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支
付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用，予以资本化，计入在建工程成本。
公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
24. 借款费用
√适用□不适用
（一）借款费用的范围
公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
（二）借款费用的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（三）借款费用资本化期间的确定
1.借款费用开始资本化时点的确定
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
2.借款费用暂停资本化时间的确定
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
3.借款费用停止资本化时点的确定
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为当期损益。
购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
（四）借款费用资本化金额的确定
1.借款利息资本化金额的确定
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息金额。
2.借款辅助费用资本化金额的确定
（1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
3.汇兑差额资本化金额的确定
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
25. 生物资产
□适用√不适用
26. 油气资产
□适用√不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
（一）无形资产的初始计量
1.外购无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
2.自行研究开发无形资产的初始计量
自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。
（二）无形资产的后续计量
公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。
1.使用寿命有限的无形资产的后续计量
公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。
公司无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下：
| 无形资产类别 | 预计使用寿命(年) | 预计净残值率(%) | 年摊销率(%) |
| 土地使用权 | 50 | 2 | |
| 非专利技术 | 10 | 10 | |
| 软件 | 5 | 20 |
资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。
2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量
公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销。
（三）无形资产使用寿命的估计
1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。
2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。
3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
（四）土地使用权的处理
1.公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金或资本增值的，将其转为投资性房地产。
2.公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。
3.外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的，全
部作为固定资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
（五）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准
根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。
1.研究阶段
研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
2.开发阶段
开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（六）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
29. 长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
30. 长期待摊费用
√适用□不适用
（一）长期待摊费用的范围
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上（不含1年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。
（二）长期待摊费用的初始计量
长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。
（三）长期待摊费用的摊销
长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
（一）短期薪酬
短期薪酬，是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。
短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1.服务成本。
2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
32. 预计负债
√适用□不适用
（一）预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合以下三个条件时，确认为预计负债：
1.该义务是公司承担的现时义务；
2.该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
3.该义务的金额能够可靠地计量。
（二）预计负债的计量方法
预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
1.所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
2.在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
（1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
（2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
□适用√不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
36. 收入
√适用□不适用
公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其确认原则如下：
（一）销售商品收入的确认原则
1、销售商品收入确认和计量的总体原则
公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
2、销售商品收入确认的具体方法
（1）国内销售模式
内销产品收入确认的原则：根据公司与客户签订的产品销售合同约定，公司产品发出，取得物流公司或客户的签收单据。
（2）出口销售模式
公司产品出口分为自营出口和通过中间商代理出口两种形式。自营出口是公司直接销售给境外客户；代理出口是公司先将产品销售给国内外代理商，再由其将产品销往境外。
自营出口产品收入确认的原则：根据公司与客户签订的产品销售合同约定将产品报关出口，取得报关单和提单。
代理出口产品收入确认的原则：根据公司与中间商签订的产品销售合同的约定，公司产品发出，取得中间商的指定货代签具的进仓单回单或取得物运公司进仓的快递单。
（二）提供劳务收入的确认原则
1.提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可靠地估计。
2.提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供劳务收入：
（1）如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；
（2）如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；
（3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损益（主营业务成本），不确认提供劳务收入。
（三）让渡资产使用权收入的确认原则
公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
37. 政府补助
√适用 □不适用
（一）政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（二）政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
1.公司能够满足政府补助所附条件；
2.公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
（三）政府补助的计量
1.政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。
2.政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。
（四）政府补助的会计处理方法
1.与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
（2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
3.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
4.与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
5.已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
公司采用资产负债表债务法核算所得税。
（一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认
1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。
2.递延所得税资产的确认依据
（1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。
（2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏
损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
3.递延所得税负债的确认依据
公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
（二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量
1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。
3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。
4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。
39. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、
差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
40. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
1、应收款项坏账准备
公司先将单项金额重大的应收款项进行减值可能性的判断，并以此来确定该笔应收款项的坏账准备；对于单项金额不重大的应收款项，如果出现账龄过长、与债务人产生纠纷或者债务人出现严重财务困难等减值迹象，单独计提减值。再将去除单项重大并单独计提坏账准备及单项不重大但单独计提坏账准备后的其余应收款项(含前述单独测试后未发生减值的应收款项)按其账龄划分为若干个应收款项组合，并对每个组合进行不同比例的计提，以此来确定相应的坏账准备。
2、存货跌价准备
公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的存货，计提存货跌价准备。公司于每年年末对单个存货是否陈旧和滞销、可变现净值是否低于存货成本进行重新估计。如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的存货账面价值。
3、固定资产的可使用年限和残值
公司管理层确定固定资产的预计使用寿命、净残值以及相应需计提的折旧金额。该会计估计以对具有相似性质和功能的固定资产的实际使用寿命和残值的历史信息为基础。但是会随着技术更新和竞争者应对激烈市场环境变化的行为而发生较大的改变。当使用寿命和残值率低于先前预期时，管理层需考虑提高其折旧额，或者对工艺已过时及已闲置售出的固定资产进行注销或减值处理。
4、递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣
亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
5、除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
□适用√不适用
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
42. 其他
□适用√不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销项税额－可抵扣进项税额 | 农药原料及农药制剂的销项税率为10%、9%，其他货物等的销项税率为16%、13%、6%；简易征收率3% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 缴纳的流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15% |
| 教育费附加 | 缴纳的流转税额 | 5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用□不适用
本公司于2017年11月17日取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合批准的编号为GR201732001109的《高新技术企业证书》，有效期三年。根据相关规定，该公司自发证日期起三年内享受国家高新技术企业15％的企业所得税税率优惠政策。
根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组下发的《关于公布江苏省2018年度第一批高新技术企业名单的通知》（苏高企协[2019]1号），本公司的控股子公司江苏优士化学有限公司被认定为江苏省2018年第一批高新技术企业，发证日期为2018年10月24日，编号为GR201832000860的《高新技术企业证书》，有效期三年。根据相关规定，该公司自发证日期起三年内享受国家高新技术企业15％的企业所得税税率优惠政策。
本公司的控股子公司江苏优嘉植物保护有限公司于2016年10月20日取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合批准的编号为GR2016632000081的《高新技术企业证书》，有效期三年。根据相关规定，该公司自发证日期起三年内享受国家高新技术企业15％的企业所得税税率优惠政策。
3. 其他
□适用√不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 21,631.36 | 21,176.47 |
| 银行存款 | 2,641,725,147.29 | 1,445,963,114.57 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 2,641,746,778.65 | 1,445,984,291.04 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
2019年5月24日，扬农化工与中化集团财务公司（以下简称财务公司）签订《金融服务框架协议》，财务公司在经营范围内将会根据扬农化工及关联单位的要求为其提供存款、贷款、委托贷款、结算、商业汇票、买方信贷、担保、结售汇、资产管理、网上银行服务以及经银保监会批准的其他金融服务，《金融服务框架协议》有效期两年。2019年1-6月扬农化工在财务公司账户结息426.55元，无支出，截止期末余额，扬农化工在财务公司存款余额为242,711.94元。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 400,513,668.11 | 292,500,423.23 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 400,513,668.11 | 292,500,423.23 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 100,000.00 | 464,150.00 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 100,000.00 | 464,150.00 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 1,242,935,827.28 |
| 1至2年 | 1,154,317.49 |
| 2至3年 | 297,202.76 |
| 3至4年 | 1,102,306.71 |
| 4年以上 | 4,277,961.28 |
| 合计 | 1,249,767,615.52 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,249,767,615.52 | 100.00 | 129,457,581.83 | 10.36 | 1,120,310,033.69 | 915,835,339.32 | 100.00 | 97,282,920.00 | 10.62 | 818,552,419.32 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,249,767,615.52 | 100.00 | 129,457,581.83 | 10.36 | 1,120,310,033.69 | 915,835,339.32 | 100.00 | 97,282,920.00 | 10.62 | 818,552,419.32 |
| 其他组合 | ||||||||||
| 合计 | 1,249,767,615.52 | / | 129,457,581.83 | / | 1,120,310,033.69 | 915,835,339.32 | / | 97,282,920.00 | / | 818,552,419.32 |
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,242,935,827.28 | 124,293,582.72 | 10.00 |
| 1～2年 | 1,154,317.49 | 230,863.50 | 20.00 |
| 2～3年 | 297,202.76 | 104,020.97 | 35.00 |
| 3～4年 | 1,102,306.71 | 551,153.36 | 50.00 |
| 4年以上 | 4,277,961.28 | 4,277,961.28 | 100.00 |
| 合计 | 1,249,767,615.52 | 129,457,581.83 | 10.36 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
| 债务人名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备金额 |
| 第一名 | 566,525,650.13 | 45.33 | 56,652,565.01 |
| 第二名 | 254,321,379.98 | 20.35 | 25,432,138.00 |
| 第三名 | 58,820,311.31 | 4.71 | 5,882,031.14 |
| 第四名 | 51,261,475.55 | 4.10 | 5,126,147.55 |
| 第五名 | 37,282,498.17 | 2.98 | 3,728,249.82 |
| 合计 | 968,211,315.14 | 77.47 | 96,821,131.52 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 48,572,632.12 | 85.81 | 119,626,047.93 | 93.09 |
| 1至2年 | 2,762,557.44 | 4.88 | 3,800,290.49 | 2.96 |
| 2至3年 | 2,092,561.98 | 3.70 | 1,657,816.35 | 1.29 |
| 3年以上 | 3,177,900.42 | 5.61 | 3,416,545.18 | 2.66 |
| 合计 | 56,605,651.96 | 100.00 | 128,500,699.95 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 8,277,184.72 | 14.62 |
| 第二名 | 6,305,271.76 | 11.14 |
| 第三名 | 4,651,812.02 | 8.22 |
| 第四名 | 3,731,334.30 | 6.59 |
| 第五名 | 3,153,338.87 | 5.57 |
| 合计 | 26,118,941.67 | 46.14 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 189,850.68 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 16,231,679.76 | 12,221,301.80 |
| 合计 | 16,231,679.76 | 12,411,152.48 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 189,850.68 | |
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 合计 | 189,850.68 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 15,920,908.55 |
| 1至2年 | 1,097,550.71 |
| 2至3年 | 707,407.66 |
| 3至4年 | 1,130,013.08 |
| 4年以上 | 8,642,276.43 |
| 合计 | 27,498,156.43 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 24,583,287.09 | 19,400,781.69 |
| 备用金 | 2,147,814.87 | 1,970,427.27 |
| 代扣代缴款 | 767,054.47 | 1,312,492.98 |
| 合计 | 27,498,156.43 | 22,683,701.94 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 4,050,000.00 | 4-5年184699.58元 5年以上3865300.42元 | 14.73 | 4,050,000.00 |
| 第二名 | 往来款 | 3,582,217.76 | 1年以下3493007.76元,1-2年89210元 | 13.03 | 367,142.78 |
| 第三名 | 往来款 | 2,478,000.00 | 1年以下2478000元 | 9.01 | 247,800.00 |
| 第四名 | 往来款 | 1,517,700.00 | 1年以下1517700元 | 5.52 | 151,770.00 |
| 第五名 | 往来款 | 1,363,656.00 | 5年以上1363656元 | 4.96 | 1,363,656.00 |
| 合计 | / | 12,991,573.76 | / | 47.25 | 6,180,368.78 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 136,714,622.83 | 136,714,622.83 | 106,465,671.28 | 106,465,671.28 | ||
| 在产品 | 50,131,893.30 | 50,131,893.30 | 46,621,612.24 | 46,621,612.24 | ||
| 库存商品 | 205,218,352.45 | 205,218,352.45 | 180,250,613.32 | 180,250,613.32 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 包装物 | 19,851,648.29 | 19,851,648.29 | 15,279,067.93 | 15,279,067.93 | ||
| 委托加工物资 | 120,955,338.63 | 120,955,338.63 | 103,471,953.03 | 103,471,953.03 | ||
| 合计 | 532,871,855.50 | 532,871,855.50 | 452,088,917.80 | 452,088,917.80 | ||
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | ||
| 一年内到期的其他债权投资 | ||
| 五行汇诚资产配置集合资金信托计划18期-2 | 10,000,000.00 | |
| 五行汇诚资产配置集合资金信托计划17期-32[注1] | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 |
| 五行汇诚资产配置集合资金信托计划18期-38[注2] | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 |
| 外贸信托?五行汇信财富管理32号单一资金信托（二期）富荣98号当代北京昌平并购贷款项目集合资金信托计划（一期） | 150,000,000.00 | |
| 五行汇诚资产配置集合资金信托计划35期-2 | 50,000,000.00 | |
| 五行汇诚资产配置集合资金信托计划18期-3 | 14,000,000.00 | |
| 五行汇诚资产配置集合资金信托计划35期-2 | 50,000,000.00 | |
| 菁华5号集合信托计划33期-2[注3] | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 汇金3号集合资金信托计划56期-2[注4] | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 汇金27号集合资金信托计划23期-2 | 40,000,000.00 | |
| 五行汇诚资产配置集合资金信托计划58期[注5] | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 合计 | 290,000,000.00 | 604,000,000.00 |
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明：
无
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 五行汇诚资产配置集合资金信托计划51期-1合同 | 221,000,000.00 | |
| 五行汇诚资产配置集合资金信托计划61期 | 100,000,000.00 | |
| 五行汇诚资产配置集合资金信托计划51期-15[注] | 160,000,000.00 | |
| 五行汇诚资产配置集合资金信托计划61期-菁华5号 | 75,000,000.00 | |
| 五行汇诚资产配置集合资金信托计划16期-22（汇金2号） | 100,000,000.00 | |
| 五行汇诚资产配置集合资金信托计划62期-富荣107号成都文旅城项目贷款集合资金信托计划（一期）-1 | 100,000,000.00 | |
| 五行汇诚资产配置集合资金信托计划51期-1 | 150,000,000.00 |
| 五行汇诚资产配置集合资金信托计划83期 | 150,000,000.00 | |
| 待抵扣进项税额 | 119,281,268.04 | 152,924,848.06 |
| 合计 | 279,281,268.04 | 1,048,924,848.06 |
其他说明：
2019年2月18日，江苏扬农化工股份有限公司与外贸信托公司签署《外贸信托-五行汇诚资产配置集合资金信托计划51期-15集合资金信托合同》，本公司认购该信托计划项下16000万份信托单位受益权，认购金额为人民币16000万元整，期限约6个月，预期年化收益率为6.00%。
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、 长期股权投资
□适用√不适用
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,942,367,531.49 | 1,983,572,587.63 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,942,367,531.49 | 1,983,572,587.63 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,095,394,144.91 | 2,491,475,421.35 | 18,940,595.24 | 43,948,721.11 | 3,649,758,882.61 |
| 2.本期增加金额 | 35,350,004.21 | 79,875,159.45 | 2,155.17 | 3,818,480.03 | 119,045,798.86 |
| （1）购置 | |||||
| （2）在建工程转入 | 35,350,004.21 | 79,875,159.45 | 2,155.17 | 3,818,480.03 | 119,045,798.86 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 6,362,931.33 | 152,444.84 | 95,369.06 | 6,610,745.23 | |
| （1）处置或报废 | 6,362,931.33 | 152,444.84 | 95,369.06 | 6,610,745.23 | |
| 4.期末余额 | 1,130,744,149.12 | 2,564,987,649.47 | 18,790,305.57 | 47,671,832.08 | 3,762,193,936.24 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 308,790,769.48 | 1,248,878,011.74 | 9,490,772.15 | 21,829,328.28 | 1,588,988,881.65 |
| 2.本期增加金额 | 26,787,216.24 | 126,981,858.26 | 717,663.73 | 4,927,915.82 | 159,414,654.05 |
| （1）计提 | 26,787,216.24 | 126,981,858.26 | 717,663.73 | 4,927,915.82 | 159,414,654.05 |
| 3.本期减少金额 | 5,361,241.21 | 147,871.49 | 92,689.20 | 5,601,801.90 | |
| （1）处置或报废 | 5,361,241.21 | 147,871.49 | 92,689.20 | 5,601,801.90 | |
| 4.期末余额 | 335,577,985.72 | 1,370,498,628.79 | 10,060,564.39 | 26,664,554.90 | 1,742,801,733.80 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 7,199,919.52 | 69,210,203.82 | 11,096.16 | 776,193.83 | 77,197,413.33 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 172,125.43 | 616.95 | 172,742.38 | ||
| （1）处置或报废 | 172,125.43 | 616.95 | 172,742.38 | ||
| 4.期末余额 | 7,199,919.52 | 69,038,078.39 | 11,096.16 | 775,576.88 | 77,024,670.95 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 787,966,243.88 | 1,125,450,942.29 | 8,718,645.02 | 20,231,700.30 | 1,942,367,531.49 |
| 2.期初账面价值 | 779,403,455.91 | 1,173,387,205.79 | 9,438,726.93 | 21,343,199.00 | 1,983,572,587.63 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 42,222,473.82 | 35,022,554.30 | 7,199,919.52 | ||
| 专用设备 | 100,008,807.46 | 69,357,860.45 | 29,050,611.24 | 1,600,335.77 | |
| 通用设备 | 18,261,189.59 | 14,166,923.61 | 3,589,004.75 | 505,261.23 | |
| 运输设备 | 72,605.08 | 60,226.50 | 11,096.16 | 1,282.42 | |
| 电子设备 | 5,912,252.73 | 4,897,383.46 | 775,576.88 | 239,292.39 | |
| 合计 | 166,477,328.68 | 123,504,948.32 | 40,626,208.55 | 2,346,171.81 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 124,973,659.32 | 41,699,064.99 |
| 工程物资 | 29,831,081.85 | 46,503,717.45 |
| 合计 | 154,804,741.17 | 88,202,782.44 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 办公楼建设 | 2,891,561.44 | 2,891,561.44 | 2,891,561.44 | 2,891,561.44 | ||
| 制剂项目 | 3,117,912.84 | 3,117,912.84 | 2,460,499.71 | 2,460,499.71 | ||
| 优嘉三期项目 | 59,709,318.63 | 59,709,318.63 | 12,705,856.37 | 12,705,856.37 | ||
| 码头工程 | 59,254,866.41 | 59,254,866.41 | 23,641,147.47 | 23,641,147.47 | ||
| 合计 | 124,973,659.32 | 124,973,659.32 | 41,699,064.99 | 41,699,064.99 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 办公楼建设 | 200,000,000.00 | 2,891,561.44 | 2,891,561.44 | 1.45 | ||||||||
| 优嘉二期项目 | 1,980,000,000.00 | 15,541,444.78 | 15,541,444.78 | 75.00 | ||||||||
| 优嘉花苑工程 | 179,800,000.00 | 7,123,256.89 | 7,123,256.89 | 100.00 | ||||||||
| 优嘉三期项目 | 1,860,000,000.00 | 12,705,856.37 | 47,003,462.26 | 59,709,318.63 | 3.21 | |||||||
| 合计 | 4,219,800,000.00 | 15,597,417.81 | 69,668,163.93 | 22,664,701.67 | 62,600,880.07 | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用设备 | 23,026,072.55 | 23,026,072.55 | 37,748,620.45 | 37,748,620.45 | ||
| 通用设备 | 6,788,026.54 | 6,788,026.54 | 8,323,297.87 | 8,323,297.87 | ||
| 电子设备 | 16,982.76 | 16,982.76 | 431,799.13 | 431,799.13 | ||
| 合计 | 29,831,081.85 | 29,831,081.85 | 46,503,717.45 | 46,503,717.45 | ||
其他说明：
无
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 226,320,746.83 | 11,686,000.00 | 193,470.09 | 238,200,216.92 | |
| 2.本期增加 |
| 金额 | |||||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 226,320,746.83 | 11,686,000.00 | 193,470.09 | 238,200,216.92 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 27,845,927.92 | 10,703,500.00 | 147,173.75 | 38,696,601.67 | |
| 2.本期增加金额 | 2,263,207.60 | 292,500.00 | 21,367.50 | 2,577,075.10 | |
| （1）计提 | 2,263,207.60 | 292,500.00 | 21,367.50 | 2,577,075.10 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 30,109,135.52 | 10,996,000.00 | 168,541.25 | 41,273,676.77 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 196,211,611.31 | 690,000.00 | 24,928.84 | 196,926,540.15 | |
| 2.期初账面价值 | 198,474,818.91 | 982,500.00 | 46,296.34 | 199,503,615.25 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
公司原拥有的位于仪征市大连路北厂区面积为265.83亩的宗地土地使用权证书于2010年4月12日被扬州化学工业园区管理委员会收回；2013年11月14日，扬州化学工业园区管理委员会出具书面承诺，未来将用三年时间为公司安排共265.83亩的土地用地计划指标来置换该宗土地使用权，但由于计划指标的紧缺，未能按时兑现。经协商，扬州化学工业园区管理委员会于2016年12月20日承诺将在未来用三年时间（2019年12月31日前）落实土地供地指标，并办理土地置换供地手续，或者按照土地市场公允价格支付土地等值资金。双方原有约定事项不变。
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 氯氟醚项目 | 1,042,060.00 | 1,042,060.00 | ||||||
| 右旋反式七氟甲醚菊酯项目 | 340,205.00 | 340,205.00 | ||||||
| 合计 | 1,382,265.00 | 1,382,265.00 | ||||||
其他说明：
无
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| SY-1631原药及制剂专利技术转让 | 1,762,214.98 | 117,915.31 | 1,644,299.67 | ||
| 合计 | 1,762,214.98 | 117,915.31 | 1,644,299.67 |
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 217,748,729.45 | 32,662,309.42 | 184,942,733.47 | 27,741,410.03 |
| 内部交易未实现利润 | 20,318,912.25 | 3,047,836.84 | 15,193,251.40 | 2,278,987.71 |
| 可抵扣亏损 | ||||
| 递延收益 | 28,511,635.17 | 4,276,745.28 | 22,743,508.31 | 3,411,526.24 |
| 专项储备 | 15,499,806.47 | 2,324,970.98 | 17,942,787.44 | 2,691,418.12 |
| 安全生产设备折旧费用 | 629,010.62 | 94,351.58 | 659,694.01 | 98,954.10 |
| 衍生金融工具的公允价值变动 | 30,660,000.00 | 4,599,000.00 | ||
| 其他可抵扣暂时性差异 | 412,259,864.93 | 61,838,979.74 | 412,259,864.93 | 61,838,979.74 |
| 合计 | 694,967,958.89 | 104,245,193.84 | 684,401,839.56 | 102,660,275.94 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值 | ||||
| 变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 固定资产折旧 | 137,369,557.58 | 20,605,433.64 | 137,369,557.58 | 20,605,433.64 |
| 合计 | 137,369,557.58 | 20,605,433.64 | 137,369,557.58 | 20,605,433.64 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付资产购置款项 | 205,112,761.08 | 55,567,305.77 |
| 预付股权转让款 | 203,000,000.00 | |
| 合计 | 205,112,761.08 | 258,567,305.77 |
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 531,929,342.29 | 325,295,359.49 |
| 合计 | 531,929,342.29 | 325,295,359.49 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 远期外汇买卖合同 | 30,660,000.00 | |
| 合计 | 30,660,000.00 |
其他说明:
公司的衍生金融负债为远期外汇买卖合约，期末远期外汇买卖合约已到期结算。
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 567,203,743.05 | 659,691,435.63 |
| 合计 | 567,203,743.05 | 659,691,435.63 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 原材料款 | 888,325,798.31 | 776,660,111.73 |
| 工程款 | 91,554,376.67 | 155,720,941.24 |
| 维修款 | 59,334,600.24 | 38,526,511.23 |
| 燃料动力费用 | 10,744,937.86 | 8,331,877.62 |
| 设备款 | 79,533,739.54 | 84,418,902.97 |
| 合计 | 1,129,493,452.62 | 1,063,658,344.79 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 19,844,389.00 | 未到结算期 |
| 合计 | 19,844,389.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 89,439,586.55 | 254,023,494.18 |
| 合计 | 89,439,586.55 | 254,023,494.18 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 149,217,435.24 | 215,404,758.50 | 192,559,653.41 | 172,062,540.33 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 20,580,243.10 | 25,062,229.24 | 13,239,566.99 | 32,402,905.35 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 169,797,678.34 | 240,466,987.74 | 205,799,220.40 | 204,465,445.68 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 112,846,598.65 | 172,102,373.70 | 141,400,538.54 | 143,548,433.81 |
| 二、职工福利费 | 8,707,831.04 | 8,707,831.04 | ||
| 三、社会保险费 | 12,838,953.20 | 13,960,921.13 | 20,518,673.66 | 6,281,200.67 |
| 其中：医疗保险费 | 12,838,953.20 | 13,332,025.69 | 19,889,778.22 | 6,281,200.67 |
| 工伤保险费 | 428,354.51 | 428,354.51 | ||
| 生育保险费 | 200,540.93 | 200,540.93 | ||
| 四、住房公积金 | 13,370,712.00 | 13,370,712.00 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 23,531,883.39 | 7,262,920.63 | 8,561,898.17 | 22,232,905.85 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 149,217,435.24 | 215,404,758.50 | 192,559,653.41 | 172,062,540.33 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 12,881,432.13 | 12,881,432.13 | ||
| 2、失业保险费 | 358,134.86 | 358,134.86 | ||
| 3、企业年金缴费 | 20,580,243.10 | 11,822,662.25 | 32,402,905.35 | |
| 合计 | 20,580,243.10 | 25,062,229.24 | 13,239,566.99 | 32,402,905.35 |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | ||
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 63,983,202.15 | 24,580,218.79 |
| 个人所得税 | ||
| 城市维护建设税 | ||
| 土地使用税 | 1,036,104.99 | 1,036,104.99 |
| 房产税 | 1,845,392.24 | 1,832,177.60 |
| 城市维护建设税 | 262,672.34 | |
| 教育费附加 | 187,623.10 | |
| 代扣代缴个人所得税 | 111,293.28 | 202,531.96 |
| 环境保护税 | 70,008.35 | 135,000.00 |
| 其他 | 1,862,499.24 | 2,536,246.34 |
| 合计 | 69,358,795.69 | 30,322,279.68 |
其他说明：
无
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 578,473.14 | 634,369.41 |
| 应付股利 | 269,612,049.09 | |
| 其他应付款 | 36,144,546.33 | 32,536,656.99 |
| 合计 | 306,335,068.56 | 33,171,026.40 |
其他说明：
无应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 578,473.14 | 634,369.41 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 578,473.14 | 634,369.41 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付费用款 | 32,545,069.66 | 28,570,565.47 |
| 代扣代缴款 | 1,812,149.44 | 2,176,346.28 |
| 往来款 | 689,857.23 | 740,507.24 |
| 押金 | 1,097,470.00 | 1,049,238.00 |
| 合计 | 36,144,546.33 | 32,536,656.99 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 1年内到期的政府补助 | 3,035,174.64 | |
| 合计 | 3,035,174.64 |
其他说明：
政府补助明细情况详见附注政府补助。
42、 其他流动负债
□适用√不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 19,708,333.67 | 11,035,174.64 | 2,231,873.14 | 28,511,635.17 | 政府补助 |
| 合计 | 19,708,333.67 | 11,035,174.64 | 2,231,873.14 | 28,511,635.17 | / |
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
政府补助明细情况详见附注政府补助。
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 309,898,907.00 | 309,898,907.00 | |||||
其他说明：
无
52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 810,473,177.65 | 3,755,361.28 | 806,717,816.37 | |
| 其他资本公积 | 4,893,625.55 | 4,893,625.55 | ||
| 合计 | 815,366,803.20 | 3,755,361.28 | 811,611,441.92 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 119,319,083.22 | 21,123,874.12 | 6,430,060.54 | 134,012,896.80 |
| 合计 | 119,319,083.22 | 21,123,874.12 | 6,430,060.54 | 134,012,896.80 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
专项储备期末余额为公司依据财企[2012]16号的规定从成本费用中提取的安全生产费用使用后的结余款。
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 242,043,448.84 | 242,043,448.84 | ||
| 任意盈余公积 | 3,340,763.80 | 3,340,763.80 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 245,384,212.64 | 245,384,212.64 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 3,138,280,560.29 | 2,422,587,083.58 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 3,138,280,560.29 | 2,422,587,083.58 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 627,125,795.30 | 562,669,938.95 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 269,612,049.09 | 173,543,387.92 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 3,495,794,306.50 | 2,811,713,634.61 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,864,734,948.60 | 1,857,786,643.85 | 3,042,571,373.72 | 2,077,939,278.04 |
| 其他业务 | 29,599,765.57 | 29,599,260.24 | 52,715,153.55 | 52,011,383.20 |
| 合计 | 2,894,334,714.17 | 1,887,385,904.09 | 3,095,286,527.27 | 2,129,950,661.24 |
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 1,185,449.66 | 1,395,170.54 |
| 教育费附加 | 846,749.76 | 996,550.39 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 3,696,532.16 | 3,508,762.98 |
| 土地使用税 | 2,072,209.98 | 1,858,039.36 |
| 车船使用税 | 7,860.00 | 13,020.00 |
| 印花税 | 1,283,968.60 | 1,579,387.50 |
| 环保税 | 86,555.93 | 186,202.26 |
| 合计 | 9,179,326.09 | 9,537,133.03 |
其他说明：
无
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 13,071,548.01 | 17,385,633.37 |
| 展览费 | 298,899.05 | 212,452.83 |
| 保险费 | 1,539,637.31 | 1,651,748.75 |
| 广告费-市场推广 | 263,400.73 | 150,968.82 |
| 专设销售机构职工薪酬 | 16,634,884.70 | 16,321,553.48 |
| 专设销售机构业务费 | 911,047.48 | 1,079,681.35 |
| 佣金 | 614,981.02 | 355,293.40 |
| 其他 | 10,587.44 | 7,880.16 |
| 合计 | 33,344,985.74 | 37,165,212.16 |
其他说明：
无
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 64,258,123.14 | 35,497,967.24 |
| 业务招待费 | 1,335,196.43 | 1,766,397.81 |
| 办公费 | 2,821,464.68 | 1,093,292.07 |
| 差旅费 | 7,285,656.94 | 5,438,981.74 |
| 聘请中介及咨询费 | 1,732,729.42 | 401,088.12 |
| 折旧与摊销 | 3,904,972.52 | 4,128,402.48 |
| 排污费 | 39,934,687.78 | 40,828,981.43 |
| 租赁费 | 523,966.68 | 544,546.68 |
| 修理费 | 649,646.23 | 694,519.54 |
| 其他 | 4,509,309.55 | 3,239,576.65 |
| 合计 | 126,955,753.37 | 93,633,753.76 |
其他说明：
无
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 21,836,007.50 | 22,481,285.10 |
| 折旧与摊销 | 7,358,158.98 | 6,165,117.43 |
| 材料支出 | 78,212,543.21 | 94,109,022.33 |
| 试验与测试费 | 5,989,929.14 | 4,591,837.69 |
| 知识产权事务费 | 407,231.42 | 636,780.19 |
| 其他 | 2,606,668.68 | 1,046,982.87 |
| 合计 | 116,410,538.93 | 129,031,025.61 |
其他说明：
无
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 12,231,997.58 | 8,715,212.65 |
| 减：利息收入 | -8,860,304.27 | -3,147,777.67 |
| 加：汇兑损失（减收益） | -4,627,844.85 | -18,829,433.70 |
| 加：手续费支出 | 576,862.58 | 847,485.32 |
| 合计 | -679,288.96 | -12,414,513.40 |
其他说明：
无
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助计入 | 4,572,373.14 | 2,134,732.90 |
| 合计 | 4,572,373.14 | 2,134,732.90 |
其他说明：
政府补助明细情况详见附注政府补助
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 其他投资收益(理财产品收益) | 47,665,679.45 | 38,626,644.81 |
| 其他 | -29,760,000.00 | |
| 合计 | 17,905,679.45 | 38,626,644.81 |
其他说明：
无
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | 30,660,000.00 | -31,724,000.00 |
| 合计 | 30,660,000.00 | -31,724,000.00 |
其他说明：
无
69、 信用减值损失
□适用 √不适用
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -32,978,738.36 | -21,514,628.82 |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 |
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -32,978,738.36 | -21,514,628.82 |
其他说明：
无
71、 资产处置收益
□适用√不适用
72、 营业外收入
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 罚款净收入 | 164,438.50 | 60,021.75 | 164,438.50 |
| 其他 | 49,471.98 | 33,018.91 | 49,471.98 |
| 合计 | 213,910.48 | 93,040.66 | 213,910.48 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 730,000.00 | 340,000.00 | 730,000.00 |
| 固定资产报废损失 | 836,200.95 | 2,013,116.44 | 836,200.95 |
| 残疾人就业保障金 | 394,556.69 | ||
| 其他 | 283,144.00 | 22,249.04 | 283,144.00 |
| 合计 | 1,849,344.95 | 2,769,922.17 | 1,849,344.95 |
其他说明：
无
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 112,624,124.11 | 102,658,757.81 |
| 递延所得税费用 | -1,584,917.90 | 509,163.99 |
| 合计 | 111,039,206.21 | 103,167,921.80 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 740,261,374.67 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 111,039,206.21 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 所得税费用 | 111,039,206.21 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
□适用 √不适用
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 9,050,154.95 | 3,250,270.82 |
| 政府补助 | 10,340,500.00 | 811,788.36 |
| 资金往来款 | 1,022,208.20 | 8,676,996.78 |
| 其他 | 213,910.48 | 93,040.66 |
| 合计 | 20,626,773.63 | 12,832,096.62 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 16,710,101.04 | 17,770,097.09 |
| 管理费用 | 55,681,998.01 | 27,159,657.01 |
| 研发费用 | 8,975,262.89 | 5,335,341.73 |
| 财务费用 | 710,816.99 | 847,485.32 |
| 营业外支出 | 1,013,144.00 | 362,249.04 |
| 资金往来款 | 4,520,797.01 | 1,691,209.58 |
| 合计 | 87,612,119.94 | 53,166,039.77 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 远期外汇合约的交割损失 | 29,760,000.00 | |
| 合计 | 29,760,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应付票据保证金 | 24,741,130.55 | |
| 合计 | 24,741,130.55 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应付票据保证金 | 64,270,022.08 | |
| 合计 | 64,270,022.08 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 629,222,168.46 | 590,061,200.45 |
| 加：资产减值准备 | 32,978,738.36 | 21,514,628.82 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 159,414,654.05 | 140,186,404.72 |
| 无形资产摊销 | 2,577,075.10 | 2,626,951.14 |
| 长期待摊费用摊销 | 117,915.31 | 117,915.31 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 836,200.95 | 2,013,116.44 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -30,660,000.00 | 31,724,000.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 10,070,985.42 | 8,154,721.98 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -17,905,679.45 | -38,626,644.81 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,584,917.90 | 509,163.99 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -80,782,937.70 | 87,972,258.75 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -344,039,424.30 | -32,156,640.51 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -40,108,097.14 | -138,417,977.47 |
| 其他 | 11,446,407.06 | 12,414,973.57 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 331,583,088.22 | 688,094,072.38 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,641,746,778.65 | 1,473,857,078.69 |
| 减：现金的期初余额 | 1,445,984,291.04 | 1,190,986,791.16 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,195,762,487.61 | 282,870,287.53 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,641,746,778.65 | 1,445,984,291.04 |
| 其中：库存现金 | 21,631.36 | 21,176.47 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,641,725,147.29 | 1,445,963,114.57 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,641,746,778.65 | 1,445,984,291.04 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 135,357,861.70 | ||
| 其中：美元 | 19,689,275.40 | 6.8747 | 135,357,861.57 |
| 日元 | 2.00 | 0.063816 | 0.13 |
| 应收账款 | 1,010,312,843.15 | ||
| 其中：美元 | 146,961,008.21 | 6.8747 | 1,010,312,843.15 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 应付账款 | 7,742,346.47 | ||
| 美元 | 1,015,344.52 | 6.8747 | 6,980,188.97 |
| 欧元 | 97,500.00 | 7.8170 | 762,157.50 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 广陵区文峰街道办事处2018年上半年专利资助[注1] | 23,000.00 | 其他收益 | 23,000.00 |
| 广陵区经信委2018年度省级项目资金[注2] | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 广陵区商务局2018年外贸稳增长切块项目市级知 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 名品牌[注3] | |||
| 广陵区科技局2016-2017年区科技经费[注4] | 130,000.00 | 其他收益 | 130,000.00 |
| 广陵区科学技术局高新技术企业奖励奖金[注5] | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 广陵区工信局2017年度区转型升级项目[注6] | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 广陵区科学技术局扬州市2018年度第二批次创新券兑现经费[注7] | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 广陵区科学技术局2017年度获批的高新技术企业奖励奖金（第二批次）[注8] | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 如东县财政局奖励[注9] | 800,000.00 | 其他收益 | 800,000.00 |
| 其他补助 | 27,500.00 | 其他收益 | 27,500.00 |
| 本期递延收益转入 | 2,231,873.14 | 其他收益 | 2,231,873.14 |
| 合计 | 4,572,373.14 | 4,572,373.14 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明[注1]为扬州市广陵区文峰街道办事处2018年上半年专利资助;[注2]为扬州市广陵区经信委2018年度省级项目资金;[注3]为扬州市广陵区商务局2018年外贸稳增长切块项目市级知名品牌;[注4]为扬州市广陵区科技局2016-2017年区科技经费;[注5]为扬州市广陵区科学技术局高新技术企业奖励奖金;[注6]为扬州市广陵区工信局2017年度区转型升级项目;[注7]为扬州市广陵区科学技术局扬州市2018年度第二批次创新券兑现经费;[注8]为扬州市广陵区科学技术局2017年度获批的高新技术企业奖励奖金（第二批次）;[注9]为2018年第六批省商务发展专项资金及2017年市外贸提质增效奖励资金。
83、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 优士公司 | 扬州 | 仪征市大连路3号 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 优嘉公司 | 南通 | 江苏省如东沿海经济开发区通海五路 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括债权投资、应收账款、预收账款、预付款项、应付账款、银行存款、其他应收款、其他应付款、银行借款等。相关金融工具详情于各附注披露。这些金融工具导致的主要风险是信用风险、市场风险、流动风险。本公司管理层管理及监控该等风险，以确保及时和有效地采取适当的措施防范风险。
（一）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自现金及现金等价物、应收账款、其他应收款及持有到期投资。管理层已制定信用政策，并持续监察信用风险敞口。
1、债权投资：受托人管理、运用或处分信托财产过程中，可能面临各种风险包括但不限于转让人信用风险、转让人经营管理风险、标的债权相关风险、转让人信托资金挪用的风险、流动性风险、抵押物贬值风险、抵押物处置风险、保证人履约风险、政府财政风险、政府政策风险、利率风险、管理风险、信托延期风险、信托提前结束风险、信托不成立或不能生效的风险、其他风险（包括但不限于行业风险、尽职调查不能穷尽的风险、因转让人未按期偿还本息导致受托人需追索担保人时延迟兑付的风险，以及其他因政治、经济、自然灾害等不可抗力对信托财产产生影响的风险等。
2、公司所持现金及现金等价物主要存放于商业银行等金融机构。
3、应收账款和其他应收款方面，本公司在交易前需对采用信用交易的客户进行背景调查及事前信用审核，并按照客户进行日常管理，对应收账款余额进行持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。本公司其他应收款主要系保证金及押金、个人往来及单位往来款项，公司对此类款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，主要包括汇率风险。外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要人民币兑美元，非美元交易可以忽略不计。本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，主要外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 美元 | 日元 | 其他 | 合计 |
| 货币资金 | 135,357,861.57 | 0.13 | - | 135,357,861.70 |
| 应收账款 | 1,010,312,843.15 | - | - | 1,010,312,843.15 |
| 外币金融资产小计 | 1,145,670,704.72 | 0.13 | - | 1,145,670,704.85 |
| 应付账款 | 6,980,188.97 | - | 762,157.50 | 7,742,346.47 |
| 外币金融负债小计 | 6,980,188.97 | - | 762,157.50 | 7,742,346.47 |
| 净额 | 1,138,690,515.75 | 0.13 | -762,157.50 | 1,137,928,358.38 |
于期末余额，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元澳元等货币升值或贬值5%，由公司将减少或增加净利润56,896,417.92元。
（二）流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
如下：
| 项目 | 期初公允价值 | 活跃市场报价 | |||
| 主要市场 （最有利市场） | 交易价格 | 历史 交易量 | 资料 来源 | ||
| 衍生金融负债 | 30,660,000.00 | 30,660,000.00 | 31,167,000.00 | 市场报价 | |
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 江苏扬农化工集团有限公司 | 扬州市文峰路39号 | 化工产品生产销售等 | 25,026.912123 | 36.17 | 36.17 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是中国中化集团有限公司其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 江苏瑞祥化工有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 江苏瑞筑置业有限公司 | 其他关联企业 |
| 宁夏瑞泰科技股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海中化国际仓储公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 沈阳化工研究院（南通）化工科技发展有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 沈阳化工研究院有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 沈阳科创化学品有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 沈阳中化农药化工研发有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 扬州福源化工科技有限公司 | 参股股东 |
| 扬州扬农化学品运输有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 扬州中化化雨环保有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 仪征瑞达化工有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 浙江省化工产品质量检验站有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 浙江省化工研究院有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 浙江禾田化工有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 中国对外经济贸易信托有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 中国种子集团有限公司生命科学技术中心 | 实际控制人控制的企业 |
| 中化（海南）作物科技有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 中化国际（控股）股份有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 中化化肥有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 中化吉林长山化工有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 中化集团财务有限责任公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 中化江苏有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 中化蓝天氟材料有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 中化蓝天集团贸易有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 中化农化有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 中化现代农业有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 中化扬州石化码头仓储有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| SINOCHEM CROP PROTECTION(PHIL) INC | 实际控制人控制的企业 |
| Sinochem International Crop Care （Overseas） PTE LTD | 实际控制人控制的企业 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江苏扬农化工集团有限公司 | 农药产品、化工原料 | 44,001,739.90 | 59,139,832.00 |
| 江苏瑞祥化工有限公司 | 材料 | 91,624,913.18 | 196,518,997.31 |
| 江苏扬农化工集团有限公司 | 水 | 725,870.22 | 723,378.81 |
| 江苏扬农化工集团有限公司 | 电 | 22,991,763.79 | 21,918,732.93 |
| 江苏扬农化工集团有限公司 | 蒸汽 | 1,653,328.07 | 1,178,082.00 |
| 江苏瑞祥化工有限公司 | 电 | 84,667.78 | 81,022.81 |
| 江苏瑞祥化工有限公司 | 蒸汽 | 37,078,320.08 | 32,256,265.16 |
| 中化蓝天集团贸易有限公司 | 材料 | 10,016,188.42 | 7,526,280.63 |
| 中化扬州石化码头仓储有限公司 | 仓储 | 364,182.87 | |
| 沈阳化工研究院有限公司 | 技术服务 | 1,301,603.77 | 249,056.40 |
| 江苏扬农化工集团有限公司 | 委托加工费 | 85,337,026.84 | 100,047,347.34 |
| 江苏瑞筑置业有限公司 | 代建费 | 603,883.49 | |
| 浙江省化工产品质量检验站有限公司 | 技术服务 | 68,301.88 | |
| 宁夏瑞泰科技股份有限公司 | 农药产品 | 269,198,098.76 | 152,562,023.96 |
| 沈阳中化农药化工研发有限公司 | 技术服务 | 40,754.72 | 2,000,000.00 |
| 沈阳沈化院测试技术有限公司 | 技术服务 | 188,679.24 | |
| 扬州中化化雨环保有限公司 | 技术服务 | 4,244,483.03 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江苏扬农化工集团有限公司 | 化工原料/代理费 | 6,637,168.15 | 11,542.51 |
| 中化农化有限公司 | 农药产品 | 17,316,999.15 | 3,066,810.81 |
| 中化化肥有限公司 | 农药产品 | 3,619,363.91 | |
| 沈阳科创化学品有限公司 | 农药产品 | 263,636.36 | 109,090.91 |
| 宁夏瑞泰科技股份有限公司 | 化工原料 | 12,402,960.04 | 35,363,270.23 |
| SINOCHEM CROP PROTECTION(PHIL) INC | 农药产品 | 547,459.62 | 252,182.67 |
| 中化作物保护品有限公司 | 农药产品 | 188,769,645.84 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
1、根据2018年5月18日集团公司（供方，包括集团公司和江苏瑞祥化工有限公司）与本公司（需方，包括本公司下属的江苏优士化学有限公司和江苏优嘉植物保护有限公司）签订的《原
材料采购协议》，需方根据自己业务的需要，需向供方采购部分共性的原材料。供方提供的原材料，遵循公平、合理的定价原则，以市场价格为依据确定交易价格。供需双方应于每月月底结算一次货款。协议有效期限自2018年1月1日至2020年12月31日，协议期满前可由供需双方协商后续签。
2、根据2018年5月18日集团公司与本公司签订的《水、电、汽采购协议》，集团公司向本公司有偿提供日常生产用水、电、汽。本公司安装水、电、汽计量分表，集团公司以该计量表显示的度数为准，作为集团公司计收本公司水、电、汽费的依据。如因总表与分表之和出现误差，双方同意按各自分表用量分摊。集团公司提供的水、电，供应价格按政府指导定价结算；集团公司提供的工业用水、汽，供应价格按市场价格结算。双方应于每月月底结算一次费用。本协议有效期限自2018年1月1日至2020年12月31日，期满前可由双方协商后续签。
3、根据2019年5月24日扬农集团（包括扬农集团和江苏瑞祥化工有限公司）与本公司（包括本公司的两个子公司）签订的《农药产品加工协议》，本公司将担任扬农集团农药产品的独家经销商，扬农集团农药销售业务，均需通过本公司，以定制加工方式进行，定制加工的产品类型、数量、规格、主要原材料由本公司提供。定制加工费由双方参照市场同类水平，根据人员工资、资产折旧等相关费用情况以及扬农集团现有农药业务的收益水平等综合因素确定。加工费用计算公式另行签订补充协议。协议有效期从2019年1月1日至2019年12月31日。
4、根据2015年4月13日签订的《委托建设合同》,本公司委托江苏瑞筑置业有限公司代建本公司（含控股子公司优嘉公司）非生产性用房，代建标的包括地上建筑及地下人防的建筑物土建施工、电器和给排水安装，通信网络、数字电视以及大门、道路、绿化景观等，本公司及控股子公司按建筑面积向瑞筑公司支付代建费，代建费价格参照市场价格确定，最终按政府行政部门核定的建筑物面积计算。
5、根据2019年5月20日宁夏瑞泰科技股份有限公司与本公司（包括本公司的两个子公司）签订的《农药产品加工协议》，本公司将担任宁夏瑞泰公司农药产品的独家经销商，宁夏瑞泰公司农药销售业务均需通过本公司，特定品种以定制加工方式进行，特定品种暂定为蚍虫啉和啶虫脒，定制加工的产品类型、数量、规格、主要原材料由本公司提供。定制加工费由双方参照市场同类水平，根据人员工资、资产折旧等相关费用情况以及宁夏瑞泰公司现有农药业务的收益水平等综合因素确定。加工费用计算公式另行签订补充协议。协议有效期从2019年1月1日至2019年12月31日。
6、《农药产品采购协议》：根据2019年5月20日签订的《农药产品采购协议》，本公司将担任宁夏瑞泰科技股份有限公司农药产品的独家经销商，本公司采购的农药产品包括多菌灵原药、甲基硫菌灵原药等宁夏瑞泰公司直接生产的农药品种，采购农药产品的价格根据市场行情的变化由双方协商后拟定，采购价格不高于双方在商定价格时，本公司在市场上可得到的同类产品的价格。协议有效期从2019年1月1日至2019年12月31日。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 江苏扬农化工集团有限公司 | 土地使用权 | 502,700.00 | 502,700.00 |
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
1、据2000年1月12日集团公司与本公司签订的《国有土地使用权租赁协议》，本公司租用集团公司通过出让方式取得的国有土地27,338.20平方米，租赁期限自1999年10月10日起至2019年10月9日止，期满后双方可以续签。1999年10月10日起至1999年12月31日止免交租金，从2000年开始租金价格为每平方米年租金20.10元，共计年租金549,497.82元，以后则按国家土地管理部门颁布的土地租金调价幅度和市场情况，每三年调整一次年租金金额。 2、根据2005年4月3日集团公司与本公司签订的《国有土地使用权租赁补充协议》，本公司租用集团公司持有的扬州市土地管理局扬国用[2002D]字第155号《国有土地使用证》项下其中的25,178.15平方米土地的国有土地使用权。集团公司同意将上述租赁土地按照双方于2000年1月12日签署的《国有土地使用权租赁协议》约定的价格租赁给本公司使用，租赁期限自2005年1月1日起至2019年10月9日止，期满后双方可以续签。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
1、委托理财
根据公司2019年5月24日召开的2018年年度股东大会决议，批准本公司投资中国对外经济贸易信托有限公司的理财产品，至2020年6月30日以前，投资理财产品的发生金额不超过25亿元人民币，余额不超过25亿元人民币。至期末余额与外贸信托公司发生的委托理财投资业务余额为450,000,000.00元人民币,应收投资收益为1,185,862.98元人民币。
2、综合服务
集团公司（包括集团公司自身以及下属的不论其是否具备法人资格的有关公司、单位、机构或部门）与本公司（包括本公司自身以及下属的子公司）于2018年5月18日续签了《综合服务协议》。双方签订的《综合服务协议》约定：本公司同意按本协议规定接受集团公司提供的各项服务，服务范围包括：职工宿舍、医疗服务、食堂、绿化及排污与消防等。本公司同意按上述协议规定向集团公司支付各项服务实际发生的费用中应由本公司承担的费用。协议有效期限自2018年1月1日至2020年12月31日，协议期满前可由双方协商后续签。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付款项 | 宁夏瑞泰科技股份有限公司 | 7,050,794.10 | |||
| 预付款项 | 江苏扬农化工集团有限公司 | 811,086.32 | |||
| 预付款项 | 扬州扬农化学品运输有限公司 | 122,145.40 | 122,145.40 | ||
| 预付款项 | 中化吉林长山化工有限公司 | 1,378,810.08 | 6,754,486.08 | ||
| 应收账款 | 中化农化有限公司 | 14,600,000.00 | 1,460,000.00 | ||
| 应收账款 | 中化作物保护品有限公司 | 37,282,498.17 | 3,728,249.82 | ||
| 其他应收款 | 中国对外经济贸易信托有限公司 | 1,185,862.98 | 118,586.30 | 4,193,790.40 | 419,379.03 |
| 其他应收款 | 沈阳化工研究院有限公司 | 1,517,700.00 | 151,770.00 | 68,000.00 | 6,800.00 |
| 其他应收款 | 沈阳沈化院测试技术有限公司 | 5,000.00 | 500.00 | ||
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 扬州福源化工科技有限公司 | 179,389.85 | 179,389.85 |
| 应付账款 | 仪征瑞达化工有限公司 | 0.42 | 0.42 |
| 应付账款 | 江苏扬农化工集团有限公司 | 1,488,306.91 | |
| 应付账款 | 宁夏瑞泰科技股份有限公司 | 2,858,744.16 | |
| 应付账款 | 江苏瑞祥化工有限公司 | 6,047,923.32 | 6,926,839.68 |
| 应付账款 | 江苏瑞筑置业有限公司 | 603,883.49 | 958,737.86 |
| 应付账款 | 中化蓝天集团贸易有限公司 | 2,289,390.00 | |
| 应付账款 | 上海中化国际仓储公司 | 2,548.00 | 2,548.00 |
| 其他应付款 | 中化国际（控股）股份有限公司 | 360,000.00 | |
| 预收款项 | 沈阳科创化学品有限公司 | 290,000.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
2018 年 8 月 2 日，本公司与关联方中化国际（控股）股份有限公司签订《关于转让中化作物保护品有限公司和沈阳中化农药化工研发有限公司股权之意向书》，拟以现金受让中化国际持有的中化作物保护品有限公司（以下简称“中化作物”）100%股权和沈阳中化农药化工研发有限公司100%股权。目前该事项已经公司2019年第一次临时股东大会审议通过，并与交易对方签署相关协议，该协议在通过经营者集中申报后生效。2018 年 8 月 27 日，控股子公司江苏优嘉植物保护有限公司与江苏宝灵化工股份有限公司及自然人股东代表黄志刚签署《关于收购南通宝叶化工有限公司股权之意向书》，优嘉公司拟以现金方式收购江苏宝灵化工股份有限公司及黄志刚等 22 名自然人持有的南通宝叶化工有限公司（以下简称“宝叶公司”）100%股权。目前该事项已与交易对方签署《股权转让协议》。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
公司根据《企业年金试行办法》和《企业年金基金管理试行办法》（劳动社会保障部第20号和第23号）及江苏省的有关文件规定，公司于2007年12月26日制定了《企业年金方案》。根据《企业年金办法》（人力资源和社会保障部令第36号）、《企业年金基金管理办法》（人力资源和社会保障部令第11号）、《关于中央企业规范实施企业年金的意见》（国资发考分［2018］76号）等法律、法规及规章，公司于2019年2月1日对企业年金方案进行了调整。
调整后方案的主要内容：
（1）实施范围包括本公司及子公司优士公司和优嘉公司。
（2）参加人员，与本公司订立劳动合同并已满六个月的；依法参加企业职工基本养老保险并履行缴费义务；与公司签订中长期劳动合同（五年及以上固定期限合同）；职工自愿参加企业年金并填写申请表的在符合上述参加条件的次月起加入本方案。
（3）企业年金所需费用由公司和职工共同承担。企业年金的公司缴费部分依据企业经济负担能力确定，最高不超过本公司上年度工资总额的8%。公司与职工个人的缴费合计不超过本公司上年度工资总额的12%。公司缴费部分按年度一次性提取，根据国家有关规定税前列支，计入公司成本费用。职工个人缴费部分由公司每月从职工个人薪金中按有关规定代扣代缴。公司与职工个人的缴费比例确定为4：1。
（4）公司缴费部分按工龄年金、岗位年金和奖励年金三部分分别计算，累加后计入职工个人年金账户。
（5）个人缴费部分按公司缴费部分的25%计算，分摊12个月缴费。
职工年金个人缴费总额=(工龄年金+岗位年金+奖励年金)×25%
（6）公司当期缴费分配至职工个人账户的最高额不得超过平均额的5倍。超过平均额5倍的部分，记入企业账户
（7）企业账户余额可用于对有突出贡献职工的奖励，每年初进行一次，具体由办公室根据企业账户余额情况参照奖励年金分配标准，拿出奖励方案，报请总经理室研究后实施。
（8）职工企业年金个人账户中公司缴费及其投资收益，按以下规则归属，未归属于职工个人的部分，记入企业年金公共账户。职工在本公司工作满 5年以上，可按下列比例享受公司缴费部分，其余由公司收回，归入企业年金公共账户。
| 工作年限 | 公司缴费及其收益的归属比例 |
| 不满5年 | 0% |
| 满5年 | 30% |
| 满8年 | 100% |
（9）本方案自2019年2月1日起开始实施。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用□不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；②公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；③公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司有2家子公司，产品生产、销售模式基本一致，未确定经营分部，不适用分部信息披露的条件。
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 348,575,557.13 |
| 1至2年 | 708,711.60 |
| 2至3年 | 292,952.76 |
| 3至4年 | 62,650.51 |
| 4年以上 | 3,417,236.91 |
| 合计 | 353,057,108.91 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 353,057,108.91 | 100.00 | 38,550,393.67 | 10.92 | 314,506,715.24 | 269,116,018.78 | 100.00 | 30,816,230.61 | 11.45 | 238,299,788.17 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：账龄组合 | 353,057,108.91 | 100.00 | 38,550,393.67 | 10.92 | 314,506,715.24 | 269,116,018.78 | 100.00 | 30,816,230.61 | 11.45 | 238,299,788.17 |
| 合计 | 353,057,108.91 | / | 38,550,393.67 | / | 314,506,715.24 | 269,116,018.78 | / | 30,816,230.61 | / | 238,299,788.17 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 353,057,108.91 | 38,550,393.67 | 10.92 |
| 合计 | 353,057,108.91 | 38,550,393.67 | 10.92 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 债务人名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备金额 |
| 第一名 | 129,546,846.80 | 36.69 | 12,954,684.68 |
| 第二名 | 37,282,498.17 | 10.56 | 3,728,249.82 |
| 第三名 | 22,767,110.01 | 6.45 | 2,276,711.00 |
| 第四名 | 17,564,969.16 | 4.98 | 1,756,496.92 |
| 第五名 | 12,840,220.93 | 3.64 | 1,284,022.09 |
| 合计 | 220,001,645.07 | 62.32 | 22,000,164.51 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 141,575.34 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 4,461,448.40 | 3,656,028.69 |
| 合计 | 4,461,448.40 | 3,797,604.03 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 141,575.34 | |
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 合计 | 141,575.34 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 3,861,482.05 |
| 1至2年 | 412,909.36 |
| 2至3年 | 594,354.66 |
| 3至4年 | 538,913.09 |
| 4年以上 | 2,087,724.77 |
| 合计 | 7,495,383.93 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 5,600,521.08 | 4,041,535.94 |
| 备用金 | 1,220,678.70 | 1,184,467.38 |
| 代扣代缴款 | 674,184.15 | 1,244,704.67 |
| 合计 | 7,495,383.93 | 6,470,707.99 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 1,761,000.00 | 1年以下1761000元 | 23.49 | 176,100.00 |
| 第二名 | 往来款 | 447,123.28 | 1年以下447123.28元 | 5.97 | 44,712.33 |
| 第三名 | 往来款 | 335,000.00 | 5年以上335000元 | 4.47 | 335,000.00 |
| 第四名 | 往来款 | 222,665.00 | 1年以下222665元 | 2.97 | 22,266.50 |
| 第五名 | 往来款 | 200,000.00 | 5年以上200000元 | 2.67 | 200,000.00 |
| 合计 | / | 2,965,788.28 | / | 39.57 | 778,078.83 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,951,541,500.00 | 1,951,541,500.00 | 1,748,541,500.00 | 1,748,541,500.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 1,951,541,500.00 | 1,951,541,500.00 | 1,748,541,500.00 | 1,748,541,500.00 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 优士公司 | 798,541,500.00 | 90,000,000.00 | 888,541,500.00 | |||
| 优嘉公司 | 950,000,000.00 | 113,000,000.00 | 1,063,000,000.00 | |||
| 合计 | 1,748,541,500.00 | 203,000,000.00 | 1,951,541,500.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,221,151,090.62 | 1,011,387,582.23 | 1,503,381,277.18 | 1,327,069,133.65 |
| 其他业务 | 2,979,471.48 | 2,979,471.48 | 4,752,279.10 | 4,941,252.37 |
| 合计 | 1,224,130,562.10 | 1,014,367,053.71 | 1,508,133,556.28 | 1,332,010,386.02 |
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 其他投资收益(理财产品收益) | 13,752,273.97 | 13,186,845.31 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 560,000,000.00 | |
| 合计 | 573,752,273.97 | 13,186,845.31 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -836,200.95 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,572,373.14 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -799,233.52 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 48,565,679.45 | |
| 所得税影响额 | -7,725,392.73 | |
| 少数股东权益影响额 | -248,312.84 | |
| 合计 | 43,528,912.55 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 12.79 | 2.024 | 2.024 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 11.90 | 1.883 | 1.883 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人签名的半年度报告文本。 |
| 载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 报告期在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件。 |
董事长：程晓曦
董事会批准报送日期：2019年8月24日
修订信息
□适用 √不适用