北京信威科技集团股份有限公司
二〇二〇年度
审计报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
| 审计报告 | 1-3 |
| 合并及公司资产负债表 | 1-2 |
| 合并及公司利润表 | 3 |
| 合并及公司现金流量表 | 4 |
| 合并及公司股东权益变动表 | 5-6 |
| 财务报表附注 | 7-89 |
审计报告
致同审字（2021）第110A014797号
北京信威科技集团股份有限公司全体股东：
一、无法表示意见
我们接受委托，审计北京信威科技集团股份有限公司（以下简称 “信威集团公司”）财务报表，包括2020年12月31日的合并及公司资产负债表，2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们不对后附的信威集团公司财务报表发表审计意见。由于“形成无法表示意见的基础”部分所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对财务报表发表审计意见的基础。
二、形成无法表示意见的基础
1、与持续经营相关的多项重大不确定性
信威集团公司2020年度归属于母公司股东的净亏损33.84亿元，于2020年12月31日，归属于母公司股东权益合计-147.11亿元，且存在大量逾期债务合计
56.23亿元，并因债务违约涉及大额诉讼。
此外，信威集团公司2020年买方信贷海外业务依然处于停滞状态，相关重大资产重组事宜无确切进展，子公司重庆信威通信技术有限责任公司进入破产清算程序，面临被终止上市的风险。
上述事项表明，信威集团公司存在多项对财务报表整体具有重要影响的重大不确定性，虽然管理层已在财务报表附注二及附注十三、3中披露了拟采取的改善措施，但截至财务报告批准报出日，我们未能就信威集团公司与改善持续经营能力相关的措施获取充分、适当的审计证据，无法对其自报告期末起未来12个月内的持续经营能力做出判断，因此我们无法判断管理层运用持续经营假设编制2020年度财务报表是否适当。
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2、财务报告内部控制未能有效运行
由于人员流失情况严重，多个重要岗位的员工离职，导致信威集团公司与财务报告相关的内部控制未能有效运行，无法有效降低营业收入、营业成本、存货、预计负债、或有事项等项目的错报风险。截至财务报告批准报出日，我们无法取得充分、适当的审计证据以判断相关财务报表项目是否存在重大错报，亦无法确定是否有必要作出调整建议，以及无法确定应调整的金额。相关情况对财务报表的影响重大且具有广泛性。
三、管理层和治理层对财务报表的责任
信威集团公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估信威集团公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算信威集团公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督信威集团公司的财务报告过程。
四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的责任是按照中国注册会计师审计准则的规定，对信威集团公司的财务报表执行审计工作，以出具审计报告。但由于“形成无法表示意见的基础”部分所述的事项，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为发表审计意见的基础。
财务报表附注
一、公司基本情况
1、公司概况
北京信威科技集团股份有限公司原名北京中创信测科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“信威集团”、“中创信测”），是经北京市人民政府京政函〔2000〕81号文件批准，由北京中创信测电子技术有限责任公司于2000年7月整体变更设立。变更时股本为35,940,000元。2003年7月，经2003年6月18日中国证券监督管理委员会证监发行字〔2003〕69号文核准，本公司向社会公开发行18,000,000股人民币普通股股票，每股面值1元，每股发行价格人民币10.21元。发行后，本公司股本变更为68,316,000.00元。2014年7月，经中国证券监督管理委员会《关于核准北京中创信测科技股份有限公司向王靖等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2014〕762号）核准，本公司向北京信威通信技术股份有限公司（“北京信威”）除新疆光大金控股权投资合伙企业（有限合伙）（“新疆光大”）、光大金控（天津）创业投资有限公司（“天津光大”）、关利民、曾新胜、高晓红、李维诚以外的股东发行人民币普通股2,614,802,803股，购买其持有的北京信威95.61%股权并募集配套资金。本次购买资产和募集配套资金发行股份后，股份变更为2,923,742,782股，注册资本增至2,923,742,782.00元。2014年9月22日，公司名称由北京中创信测科技股份有限公司变更为北京信威通信科技集团股份有限公司；2016年7月25日，公司名称由北京信威通信科技集团股份有限公司变更为北京信威科技集团股份有限公司。本公司统一社会信用代码为91110000101927796W，住所位于北京市海淀区东北旺西路8号中关村软件园7号楼一层。本公司建立股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，设有董事会办公室、信威事业部、信测事业部、战略发展部、财务资产部、综合管理部、审计部、投融资管理部、法律事务部等部门；拥有5家全资或直接控股子公司、28家间接控股子公司及北京华清信威科技发展有限公司（“华清信威”）、北京数洋智慧科技有限公司（“数洋智慧”）、北京金华融信投资合伙企业（有限合伙）（“金华融信”）、北京中创腾锐技术有限公司（“中创腾锐”）等4家联营企业。本公司及其子公司（以下统称“本集团”）业务主要分为海外公网、国内行业专网和政企共网、特种通信、通信网络监测和数据分析及地产业务。本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第一百零七次会议于2021年4月28日批准。
2、合并财务报表范围
本期合并范围包括母公司及北京信威、北京中创信测科技股份有限公司（“中创股份”，由原北京中创信测信息技术有限公司改制更名而来）、北京信威亚辰网络信息服务有限
公司（“信威亚辰”）、北京信威置业发展有限公司（“信威置业”）、信威（塞浦路斯）通信有限公司（“塞信威”）等5家子公司。子公司北京智信数通科技有限公司（“智信数通”）于2020年10月完成注销。截至2020年12月31日，通过上述子公司间接控制的子公司如下：
| 序号 | 公司名称 | 简称 |
| 一、通过北京信威控制的公司 | ||
| 1 | 深圳信威通信技术有限公司 | 深圳信威 |
| 2 | 北京瑞平通信技术有限公司 | 瑞平通信 |
| 3 | 北京华兰之家经贸发展有限公司 | 华兰之家 |
| 4 | 信威（香港）通信信息技术股份有限公司 | 信威香港 |
| 5 | 北京成君东方科技有限公司 | 成君东方 |
| 6 | 北京信威永胜通信技术有限公司（“信威永胜”） | 信威永胜 |
| 7 | 北京信友达视讯技术有限公司（“北京信友达”） | 北京信友达 |
| 8 | 徐州信威通信技术有限公司 | 徐州信威 |
| 9 | 河北信威信息技术有限公司 | 河北信威 |
| 10 | 西安信威通信技术有限公司 | 西安信威 |
| 11 | 涿鹿华达房地产开发有限公司 | 华达地产 |
| 12 | 涿鹿信威物业服务有限公司 | 涿鹿物业 |
| 13 | 涿鹿腾信房地产经纪有限公司 | 腾信房地产 |
| 14 | Fortress Project UK Co.,Ltd | 英国公司 |
| 二、通过中创股份控制的公司 | ||
| 1 | 北京沃泰丰通信技术有限公司 | 沃泰丰 |
| 2 | 北京佳信汇通科技有限公司 | 佳信汇通 |
| 3 | 合肥佳信数通信息技术有限公司 | 合肥佳信 |
| 4 | 天津中创信测科技有限公司 | 天津中创 |
| 5 | 启讯达（天津）软件技术有限公司 | 天津启讯达 |
| 6 | 连云港昊扬科技有限公司 | 连云港昊扬 |
| 7 | 天津捷信智达科技有限公司 | 天津捷信智达 |
| 三、通过信威亚辰控制的公司 | ||
| 1 | 山东信威广辰信息技术有限公司 | 信威广辰 |
| 2 | 安徽信威信息技术有限公司 | 安徽信威 |
| 3 | 海南信威信息技术有限公司 | 海南信威 |
| 4 | 湖北信威通信技术有限公司 | 湖北信威 |
| 5 | 江西信威亚辰通信技术有限公司 | 江西亚辰 |
| 6 | 安徽信威亚辰信息技术有限公司 | 安徽亚辰 |
| 四、通过塞信威控制的公司 | ||
| 1 | Xinwei Ukraine Limited Liability Company | 乌克兰信威 |
重庆信威通信技术有限责任公司（“重庆信威”）于2020年3月进入破产清算程序，重庆信威及其子公司不再纳入合并范围。本期合并范围变化情况见“附注六、合并范围的变动”，子公司情况见“附注七、在其他主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本财务报表以持续经营为基础列报。本集团2020年净亏损349,843.45万元，逾期未偿还的各项金融负债及其他借款合计563,818.29万元。这些事项或情况表明存在可能导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。如附注十三、3所述，本公司已制定了拟采取的改善措施，本公司董事会无意且确信尚不会被迫在下一个会计期间进行清算或停止营业，故本公司仍以持续经营为基础编制本期财务报表。本集团会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、重要会计政策及会计估计
本集团根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策见附注三、24。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表
中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率或按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将
金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
? 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
? 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。财务担保合同财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在初始确认时按公允价值计量，随后按照采用预期信用损失模型确定的预计负债的损失准备以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额两者之中的较高者进行后续计量。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
（6）金融资产减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
? 以摊余成本计量的金融资产；? 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；? 租赁应收款；? 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。应收票据、应收账款对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据? 应收票据组合1：银行承兑汇票? 应收票据组合2：商业承兑汇票B、应收账款? 应收账款组合1：应收国内客户
? 应收账款组合2：应收海外客户? 应收账款组合3：应收关联方对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
? 其他应收款组合1：押金、保证金? 其他应收款组合1：备用金? 其他应收款组合3：其他对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
? 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；? 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；? 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；? 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否
显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
? 发行方或债务人发生重大财务困难；? 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；? 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；? 债务人很可能破产或进行其他财务重组；? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
12、存货
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、在产品、产成品、库存商品、发出商品、在建系统工程、开发成本、开发产品、低值易耗品及包装物等
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、产成品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本集团低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法摊销。
13、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一
致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、20。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、20。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本集团确定各类固定资产的年折旧率如下：
| 类 别 | 使用年限（年） | 残值率% | 年折旧率% |
| 房屋及建筑物 | 10-45 | 5 | 9.50--2.11 |
| 机器设备 | 5-10 | 5 | 19--9.50 |
| 运输设备 | 6-12 | 5 | 15.83--7.92 |
| 其他设备 | 5-8 | 5 | 19--11.88 |
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、20。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法
当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。
②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（5）每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（6）大修理费用
本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
16、在建工程
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注三、20。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
18、无形资产
本集团无形资产包括软件、专利权、非专利技术、特许使用权、运营权等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类 别 | 使用寿命 | 摊销方法 |
| 软件 | 10 | 直线法 |
| 专利权 | 5-10 | 直线法 |
| 非专利技术 | 5 | 直线法 |
| 特许使用权 | 10 | 直线法 |
| 运营权 | 5 | 直线法 |
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注三、20。
19、研究开发支出
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。20、资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
21、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
22、职工薪酬
（1）职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。
（2）短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比
例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（3）离职后福利
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
（4）辞退福利
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处
理。
（5）其他长期福利
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
24、收入
（1）一般原则
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
③本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：
①本集团就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本集团已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注三、10（6））。本集团拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。。
（2）具体方法
本集团出口销售在合同规定或指定的装运港口或机场将货物装上买方指定的船只或货机，通过海关报关并取得出口报关单后，确认收入实现。对于买方信贷担保方式下的销售，本集团将产品销售与买方信贷担保区分为两个交易事项，其中，产品销售在满足收入确认条件时确认收入实现。本集团对通信网监测维护系统的销售，在取得购货方对系统工程项目的初验报告时，按合同金额的80%确认为收入；在取得购货方对系统工程项目的终验报告时，按合同金额的20%确认为收入。
25、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本集团对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示
26、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法
分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本集团，贴息冲减借款费用。
27、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
28、经营租赁与融资租赁
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本集团作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本集团作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
29、重大会计判断和估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
（1）商誉减值
本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本集团需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
（2）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（3）预计负债
本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》的规定，在担保义务很可能导致经济利益流出企业，且能够合理估计担保义务金额时，确认担保形成的预计负债。在估计预计负债金额时，应结合相关经验数据，综合考虑本公司对担保风险的控制和管理、以往年度承担担保责任的情况、客户信用风险、区域和行业市场变化等因素。30、重要会计政策、会计估计的变更
（1）重要会计政策变更
新收入准则财政部于2017年发布《企业会计准则第14号——收入（修订）》（以下简称“新收入准则”），本集团经第六届董事会第一百零二次会议决议自2020年1月1日起执行该准则，对会计政策相关内容进行了调整。本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件时，本集团属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。本集团依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。本集团根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整本集团2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，未对比较财务报表数据进行调整。本集团仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数调整本集团2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 影响金额 （2020年1月1日） |
| 因执行新收入准则，本集团将销售商品及与提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债。 | 合同负债 | 628,327,047.88 |
| 预收款项 | -686,536,118.04 | |
| 其他流动负债 | 58,209,070.16 |
与原收入准则相比，执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下：
| 受影响的资产负债表项目 | 影响金额 2020年12月31日 |
| 合同负债 | 631,747,961.60 |
| 预收款项 | -670,500,063.23 |
| 其他流动负债 | 38,752,101.63 |
（2）重要会计估计变更
报告期内，本集团重要会计估计未发生变更。
（3）首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
| 项 目 | 2019.12.31 | 2020.01.01 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 125,011,357.71 | 125,011,357.71 | -- |
| 交易性金融资产 | -- | -- | -- |
| 应收票据 | 295,500.00 | 295,500.00 | -- |
| 应收账款 | 84,265,649.25 | 84,265,649.25 | -- |
| 应收款项融资 | -- | -- | -- |
| 预付款项 | 65,700,788.64 | 65,700,788.64 | -- |
| 其他应收款 | 49,164,211.38 | 49,164,211.38 | -- |
| 其中：应收利息 | -- | -- | -- |
| 应收股利 | -- | -- | -- |
| 存货 | 898,080,797.27 | 898,080,797.27 | -- |
| 合同资产 | -- | -- | -- |
| 持有待售资产 | -- | -- | -- |
| 一年内到期的非流动资产 | -- | -- | -- |
| 其他流动资产 | 553,599,094.99 | 553,599,094.99 | -- |
| 流动资产合计 | 1,776,117,399.24 | 1,776,117,399.24 | -- |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | -- | -- | -- |
| 其他债权投资 | -- | -- | -- |
| 长期应收款 | -- | -- | -- |
| 长期股权投资 | 62,316,406.47 | 62,316,406.47 | -- |
| 其他权益工具投资 | 37,255,808.64 | 37,255,808.64 | -- |
| 其他非流动金融资产 | -- | -- | -- |
| 投资性房地产 | 23,392,169.38 | 23,392,169.38 | -- |
| 固定资产 | 441,943,546.21 | 441,943,546.21 | -- |
| 在建工程 | -- | -- | -- |
| 生产性生物资产 | -- | -- | -- |
| 油气资产 | -- | -- | -- |
| 无形资产 | 10,221,262.30 | 10,221,262.30 | -- |
| 开发支出 | -- | -- | -- |
| 商誉 | -- | -- | -- |
| 长期待摊费用 | 3,971,053.92 | 3,971,053.92 | -- |
| 递延所得税资产 | 12,036,799.37 | 12,036,799.37 | -- |
| 其他非流动资产 | 57,819,821.27 | 57,819,821.27 | -- |
| 非流动资产合计 | 648,956,867.56 | 648,956,867.56 | -- |
| 资产总计 | 2,425,074,266.80 | 2,425,074,266.80 | -- |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,917,419,923.28 | 2,917,419,923.28 | -- |
| 交易性金融负债 | -- | -- | -- |
| 应付票据 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | -- |
| 应付账款 | 252,127,122.09 | 252,127,122.09 | -- |
| 预收款项 | 686,536,118.04 | -- | -686,536,118.04 |
| 合同负债 | -- | 628,327,047.88 | 628,327,047.88 |
| 应付职工薪酬 | 51,576,017.08 | 51,576,017.08 | -- |
| 应交税费 | 215,112,038.31 | 215,112,038.31 | -- |
| 其他应付款 | 2,174,694,024.77 | 2,174,694,024.77 | -- |
| 其中：应付利息 | 1,179,382,819.38 | 1,179,382,819.38 | -- |
| 应付股利 | 148,412,410.11 | 148,412,410.11 | -- |
| 持有待售负债 | -- | -- | -- |
| 一年内到期的非流动负债 | 3,481,413,481.17 | 3,481,413,481.17 | |
| 其他流动负债 | 101,500,000.00 | 159,709,070.16 | 58,209,070.16 |
| 流动负债合计 | 9,881,378,724.74 | 9,881,378,724.74 | -- |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | -- | -- | -- |
| 应付债券 | 1,980,211,919.34 | 1,980,211,919.34 | -- |
| 长期应付款 | 30,216,561.42 | 30,216,561.42 | -- |
| 预计负债 | 1,746,841,247.56 | 1,746,841,247.56 | -- |
| 递延收益 | 33,881,328.87 | 33,881,328.87 | -- |
| 递延所得税负债 | 101,838,489.02 | 101,838,489.02 | -- |
| 其他非流动负债 | 1,980,683.81 | 1,980,683.81 | -- |
| 非流动负债合计 | 3,894,970,230.02 | 3,894,970,230.02 | -- |
| 负债合计 | 13,776,348,954.76 | 13,776,348,954.76 | -- |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 2,248,194,082.00 | 2,248,194,082.00 | -- |
| 资本公积 | 3,068,029,333.34 | 3,068,029,333.34 | -- |
| 减：库存股 | -- | -- | -- |
| 其他综合收益 | 28,265,544.63 | 28,265,544.63 | |
| 专项储备 | -- | -- | -- |
| 盈余公积 | 279,065,241.91 | 279,065,241.91 | -- |
| 未分配利润 | -16,953,600,307.96 | -16,953,600,307.96 | -- |
| 归属于母公司所有者权益合计 | -11,330,046,106.08 | -11,330,046,106.08 | -- |
| 少数股东权益 | -21,228,581.88 | -21,228,581.88 | -- |
| 股东权益合计 | -11,351,274,687.96 | -11,351,274,687.96 | -- |
| 负债和股东权益总计 | 2,425,074,266.80 | 2,425,074,266.80 | -- |
母公司资产负债表
| 项 目 | 2019.12.31 | 2020.01.01 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 3,223,675.91 | 3,223,675.91 | -- |
| 交易性金融资产 | -- | -- | -- |
| 应收票据 | -- | -- | -- |
| 应收账款 | 14,069,336.76 | 14,069,336.76 | -- |
| 应收款项融资 | -- | -- | -- |
| 预付款项 | 161,681,853.14 | 161,681,853.14 | -- |
| 其他应收款 | 291,858,689.99 | 291,858,689.99 | -- |
| 其中：应收利息 | -- | -- | -- |
| 应收股利 | -- | -- | -- |
| 存货 | 46,903,605.23 | 46,903,605.23 | -- |
| 合同资产 | -- | -- | -- |
| 持有待售资产 | -- | -- | -- |
| 一年内到期的非流动资产 | -- | -- | -- |
| 其他流动资产 | 15,163,456.55 | 15,163,456.55 | -- |
| 流动资产合计 | 532,900,617.58 | 532,900,617.58 | -- |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | -- | -- | -- |
| 其他债权投资 | -- | -- | -- |
| 长期应收款 | -- | -- | -- |
| 长期股权投资 | 389,129,713.05 | 389,129,713.05 | -- |
| 其他权益工具投资 | -- | -- | -- |
| 其他非流动金融资产 | -- | -- | -- |
| 投资性房地产 | 4,104,686.88 | 4,104,686.88 | -- |
| 固定资产 | 5,748,785.03 | 5,748,785.03 | |
| 在建工程 | -- | -- | -- |
| 生产性生物资产 | -- | -- | -- |
| 油气资产 | -- | -- | -- |
| 无形资产 | -- | -- | -- |
| 开发支出 | -- | -- | -- |
| 商誉 | -- | -- | -- |
| 长期待摊费用 | -- | -- | -- |
| 递延所得税资产 | -- | -- | -- |
| 其他非流动资产 | -- | -- | -- |
| 非流动资产合计 | 398,983,184.96 | 398,983,184.96 | -- |
| 资产总计 | 931,883,802.54 | 931,883,802.54 | -- |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,399,014,882.83 | 1,399,014,882.83 | -- |
| 交易性金融负债 | -- | -- | -- |
| 应付票据 | -- | -- | -- |
| 应付账款 | 4,929,660.41 | 4,929,660.41 | -- |
| 预收款项 | 155,542,404.25 | -- | -155,542,404.25 |
| 合同负债 | -- | 155,050,653.13 | 155,050,653.13 |
| 应付职工薪酬 | 4,178,157.20 | 4,178,157.20 | -- |
| 应交税费 | 3,120,893.33 | 3,120,893.33 | -- |
| 其他应付款 | 844,551,870.07 | 844,551,870.07 | -- |
| 其中：应付利息 | 404,788,826.61 | 404,788,826.61 | -- |
| 应付股利 | -- | -- | -- |
| 持有待售负债 | -- | -- | -- |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,359,000,000.00 | 1,359,000,000.00 | -- |
| 其他流动负债 | -- | 491,751.12 | 491,751.12 |
| 流动负债合计 | 3,770,337,868.09 | 3,770,337,868.09 | -- |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | -- | -- | -- |
| 应付债券 | -- | -- | -- |
| 长期应付款 | -- | -- | -- |
| 预计负债 | -- | -- | -- |
| 递延收益 | 8,806,753.91 | 8,806,753.91 | -- |
| 递延所得税负债 | -- | -- | -- |
| 其他非流动负债 | -- | -- | -- |
| 非流动负债合计 | 8,806,753.91 | 8,806,753.91 | -- |
| 负债合计 | 3,779,144,622.00 | 3,779,144,622.00 | -- |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 2,923,742,782.00 | 2,923,742,782.00 | -- |
| 资本公积 | 23,017,766,869.05 | 23,017,766,869.05 | -- |
| 减：库存股 | -- | -- | -- |
| 其他综合收益 | 1,124,359.42 | 1,124,359.42 | -- |
| 专项储备 | -- | -- | -- |
| 盈余公积 | 39,277,570.85 | 39,277,570.85 | -- |
| 未分配利润 | -28,829,172,400.78 | -28,829,172,400.78 | -- |
| 股东权益合计 | -2,847,260,819.46 | -2,847,260,819.46 | -- |
| 负债和股东权益总计 | 931,883,802.54 | 931,883,802.54 | -- |
四、税项
1、主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 法定税率% |
| 增值税 | 应税收入 | 6、16、13 |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 5、7 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25 |
执行不同企业所得税税率纳税主体如下：
| 纳税主体名称 | 所得税税率% |
| 中创股份、深圳信威 | 15 |
| 华达地产 | 10 |
2、税收优惠及批文
（1）企业所得税
中创股份于2018年10月31日取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR201811005094号，有效期三年。中创股份2020年度执行15%的企业所得税税率。深圳信威于2018年10月16日取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR201844202181号，有效期三年。深圳信威2020年度执行15%的企业所得税税率。根据《中华人民共和国企业所得税实施条例》第一百二十八条及《国家税务总局关于印发（企业所得税核定征收办法）（试行）的通知》（国税发（2008）30号），华达地产自2014年7月1日起实行核定应税所得率征收方式征收企业所得税，按月预缴，核定的应税所得率为10%。
（2）增值税
根据财政部、国家税务总局《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25号）、《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）规定，本公司、北京信威、深圳信威、瑞平通信、信威永胜、北京信友达等销售自行开发生产的软件产品缴纳增值税，实际税负超过3%的部分即征即退。
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 库存现金 | 980,835.27 | 518,295.52 |
| 银行存款 | 64,640,993.09 | 103,017,909.52 |
| 其他货币资金 | 36,505,131.01 | 21,475,152.67 |
| 合 计 | 102,126,959.37 | 125,011,357.71 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 309,345.25 | 4,309,869.11 |
说明：
（1）期末，银行存款中用于质押担保的存款79.90万元，被司法冻结的存款494.91万元。
（2）期末，其他货币资金包括履约保函按揭保证金、证券公司资金账户存款及法院提
存等，其中保证金1,865.84万元，法院提存1,784.40万元。
（3）期末，本集团不存在存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、应收票据
| 票据种类 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 630,446.54 | 9,456.70 | 620,989.84 | 300,000.00 | 4,500.00 | 295,500.00 |
| 商业承兑汇票 | 154,000,000.00 | 154,000,000.00 | -- | -- | -- | -- |
| 合 计 | 154,630,446.54 | 154,009,456.70 | 620,989.84 | 300,000.00 | 4,500.00 | 295,500.00 |
（1）期末本集团不存在已背书或贴现但尚未到期的应收票据。
（2）按坏账计提方法分类
| 类 别 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | 154,000,000.00 | 99.59 | 154,000,000.00 | 100 | -- |
| 按组合计提坏账准备 | 630,446.54 | 0.41 | 9,456.70 | 1.50 | 620,989.84 |
| 银行承兑汇票 | 630,446.54 | 0.41 | 9,456.70 | 1.50 | 620,989.84 |
| 合 计 | 154,630,446.54 | 100 | 154,009,456.70 | 99.60 | 620,989.84 |
续：
| 类 别 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 按组合计提坏账准备 | 300,000.00 | 100 | 4,500.00 | 1.50 | 295,500.00 |
| 银行承兑汇票 | 300,000.00 | 100 | 4,500.00 | 1.50 | 295,500.00 |
| 合 计 | 300,000.00 | 100 | 4,500.00 | 1.50 | 295,500.00 |
按单项计提坏账准备
| 名 称 | 2020.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 预期信用损失率（%） | 计提理由 | |
| 重庆信威 | 154,000,000.00 | 154,000,000.00 | 100 | 破产清算 |
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：银行承兑汇票
| 名 称 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 应收票据 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 应收票据 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 6个月以内 | 630,446.54 | 9,456.70 | 1.50 | 300,000.00 | 4,500.00 | 1.50 |
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 项 目 | 坏账准备金额 |
| 2019.12.31 | 4,500.00 |
| 本期计提 | 4,956.70 |
| 合并范围变化净增加 | 154,000,000.00 |
| 2020.12.31 | 154,009,456.70 |
（4）本期无实际核销的应收票据。
3、应收账款
（1）按账龄披露
| 账 龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1至3个月 | 15,920,308.33 | 15,328,638.12 |
| 3至12个月 | 9,990,846.28 | 29,939,000.17 |
| 1年以内小计： | 25,911,154.61 | 45,267,638.29 |
| 1至2年 | 10,529,426.60 | 16,011,277.22 |
| 2至3年 | 10,751,926.92 | 2,521,424,389.05 |
| 3至4年 | 4,838,283,953.81 | 927,508,799.64 |
| 4至5年 | 1,263,646,918.54 | 1,763,323,091.93 |
| 5年以上 | 729,847,965.09 | 296,535,025.51 |
| 小 计 | 6,878,971,345.57 | 5,570,070,221.64 |
| 减：坏账准备 | 6,833,590,938.47 | 5,485,804,572.39 |
| 合 计 | 45,380,407.10 | 84,265,649.25 |
（2）按坏账计提方法分类披露
| 类 别 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | 6,706,238,949.27 | 97.49 | 6,706,238,949.27 | 100 | -- |
| 按组合计提坏账准备 | 172,732,396.30 | 2.51 | 127,351,989.20 | 73.73 | 45,380,407.10 |
| 其中： | |||||
| 应收国内客户 | 171,291,202.70 | 2.49 | 126,841,239.32 | 74.05 | 44,449,963.38 |
| 应收海外客户 | 1,441,193.60 | 0.02 | 510,749.88 | 35.44 | 930,443.72 |
| 合 计 | 6,878,971,345.57 | 100 | 6,833,590,938.47 | 99.34 | 45,380,407.10 |
续：
| 类 别 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | 5,167,538,316.19 | 92.77 | 5,167,538,316.19 | 100 | -- |
| 按组合计提坏账准备 | 402,531,905.45 | 7.23 | 318,266,256.20 | 79.07 | 84,265,649.25 |
| 其中： | |||||
| 应收国内客户 | 368,253,197.60 | 6.61 | 284,996,171.30 | 77.39 | 83,257,026.30 |
| 应收海外客户 | 34,278,707.85 | 0.62 | 33,270,084.90 | 97.06 | 1,008,622.95 |
| 合 计 | 5,570,070,221.64 | 100 | 5,485,804,572.39 | 98.49 | 84,265,649.25 |
按单项计提坏账准备：
| 名 称 | 2020.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 预期信用损失率（%） | 计提理由 | |
| 重庆信威 | 6,706,238,949.27 | 6,706,238,949.27 | 100 | 破产清算 |
续：
| 名 称 | 2019.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 预期信用 损失率（%） | 计提理由 | |
| WiAfrica Tanzania Ltd. | 2,241,005,871.63 | 2,241,005,871.63 | 100 | 无法收回 |
| Polaris Genies Telecom Limited | 1,775,968,306.92 | 1,775,968,306.92 | 100 | 无法收回 |
| Xinwei Intelcom.NIC,S.A. | 778,929,348.44 | 778,929,348.44 | 100 | 无法收回 |
| 信威（柬埔寨）电信有限公司 | 360,338,993.69 | 360,338,993.69 | 100 | 无法收回 |
| ValleyTechnologies(Private)Limited | 11,295,795.51 | 11,295,795.51 | 100 | 无法收回 |
| 合 计 | 5,167,538,316.19 | 5,167,538,316.19 | 100 | |
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：应收国内客户
| 账 龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 1至3个月 | 15,920,308.33 | 111,541.82 | 0.70 | 15,328,638.12 | 298,955.98 | 1.95 |
| 3至12个月 | 9,990,846.28 | 259,374.99 | 2.60 | 28,840,484.69 | 4,906,363.77 | 17.01 |
| 1至2年 | 6,257,158.03 | 976,534.29 | 15.61 | 16,011,277.22 | 4,222,072.42 | 26.37 |
| 2至3年 | 7,336,397.94 | 3,877,115.88 | 52.85 | 21,969,956.75 | 12,383,803.68 | 56.37 |
| 3至4年 | 11,427,740.77 | 7,515,402.90 | 65.76 | 65,528,577.14 | 52,643,987.31 | 80.34 |
| 4至5年 | 20,408,280.23 | 15,210,001.06 | 74.53 | 44,560,555.65 | 42,210,596.42 | 94.73 |
| 5年以上 | 99,950,471.12 | 98,891,268.38 | 98.94 | 176,013,708.03 | 168,330,391.72 | 95.63 |
| 合 计 | 171,291,202.70 | 126,841,239.32 | 74.05 | 368,253,197.60 | 284,996,171.30 | 77.39 |
组合计提项目：应收海外企业客户
| 账 龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 3至12个月 | -- | -- | -- | 1,098,515.48 | 89,892.53 | 8.18 |
| 1至2年 | 1,050,539.47 | 128,060.76 | 12.19 | -- | -- | -- |
| 2至3年 | -- | -- | -- | 6,069,294.00 | 6,069,294.00 | 100 |
| 4至5年 | -- | -- | -- | 296,108.96 | 296,108.96 | 100 |
| 5年以上 | 390,654.13 | 382,689.12 | 97.96 | 26,814,789.41 | 26,814,789.41 | 100 |
| 合 计 | 1,441,193.60 | 510,749.88 | 35.44 | 34,278,707.85 | 33,270,084.90 | 97.06 |
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 项 目 | 坏账准备金额 |
| 2020.01.01 | 5,485,804,572.39 |
| 本期计提 | 74,523,636.41 |
| 本期转销 | 38,000.00 |
| 合并范围变化净增加 | 1,273,224,729.67 |
| 2020.12.31 | 6,833,590,938.47 |
（4）本期实际转销金额38,000.00元。
（5）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额6,782,476,733.95元，占应收账款期末余额合计数的比例98.60%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额6,777,838,328.82元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄披露
| 账 龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 金 额 | 比例% | 金 额 | 比例% | |
| 1年以内 | 1,499,130.58 | 7.47 | 35,215,812.08 | 53.59 |
| 1至2年 | 12,675,310.42 | 63.12 | 25,718,699.69 | 39.15 |
| 2至3年 | 2,423,218.19 | 12.06 | 2,283,847.97 | 3.48 |
| 3年以上 | 3,484,423.00 | 17.35 | 2,482,428.90 | 3.78 |
| 合 计 | 20,082,082.19 | 100 | 65,700,788.64 | 100 |
（2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额10,632,654.92元，占预付款项期末余额合计数的比例52.95%。
5、其他应收款
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 应收利息 | -- | -- |
| 应收股利 | -- | -- |
| 其他应收款 | 60,075,351.21 | 49,164,211.38 |
| 合 计 | 60,075,351.21 | 49,164,211.38 |
其中：其他应收款
（1）按账龄披露
| 账 龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1至3个月 | 70,613,147.66 | 15,161,567.84 |
| 3至12个月 | 13,137,216.90 | 32,007,685.24 |
| 1年以内小计 | 83,750,364.56 | 47,169,253.08 |
| 1至2年 | 572,678,560.56 | 63,291,548.72 |
| 2至3年 | 493,644,162.14 | 35,002,418.63 |
| 3至4年 | 75,939,511.42 | 18,246,923.17 |
| 4至5年 | 13,819,590.45 | 5,325,740.46 |
| 5年以上 | 360,991,651.95 | 399,403,917.68 |
| 小 计 | 1,600,823,841.08 | 568,439,801.74 |
| 减：坏账准备 | 1,540,748,489.87 | 519,275,590.36 |
| 合 计 | 60,075,351.21 | 49,164,211.38 |
（2）按款项性质披露
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 出口退税 | -- | -- | -- | 59,553,596.83 | 59,553,596.83 | -- |
| 借款 | 21,665,558.15 | 17,777,416.11 | 3,888,142.04 | 22,296,907.74 | 16,469,750.70 | 5,827,157.04 |
| 预付款项转入 | 400,513,693.24 | 400,513,693.24 | -- | 430,395,387.25 | 427,833,524.40 | 2,561,862.85 |
| 保证金、押金 | 8,576,508.46 | 3,599,328.60 | 4,977,179.86 | 12,311,379.39 | 3,731,798.55 | 8,579,580.85 |
| 备用金 | 18,034,809.08 | 1,970,232.86 | 16,064,576.22 | 16,724,665.91 | 465,397.52 | 16,259,268.39 |
| 其他 | 1,152,033,272.15 | 1,116,887,819.06 | 35,145,453.09 | 27,157,864.62 | 11,221,522.36 | 15,936,342.25 |
| 合 计 | 1,600,823,841.08 | 1,540,748,489.87 | 60,075,351.21 | 568,439,801.74 | 519,275,590.36 | 49,164,211.38 |
（3）坏账准备计提情况
期末坏账准备计提处于第一阶段的坏账准备：
| 类 别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | -- | -- | -- | -- | |
| 按组合计提坏账准备 | 73,452,683.70 | 23.51 | 17,265,474.53 | 56,187,209.17 | 回收可能性 |
| 其中：保证金、押金 | 8,576,508.46 | 41.97 | 3,599,328.60 | 4,977,179.86 | 回收可能性 |
| 备用金 | 18,034,809.08 | 10.92 | 1,970,232.86 | 16,064,576.22 | 回收可能性 |
| 其他 | 46,841,366.16 | 24.97 | 11,695,913.07 | 35,145,453.09 | 回收可能性 |
| 合 计 | 73,452,683.70 | 23.51 | 17,265,474.53 | 56,187,209.17 |
期末本集团不存在处于第二阶段的其他应收款。期末处于第三阶段的坏账准备：
| 类 别 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率（%） | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | 1,105,191,905.99 | 100 | 1,105,191,905.99 | -- | 回收可能性 |
| 按组合计提坏账准备 | 422,179,251.39 | 99.08 | 418,291,109.35 | 3,888,142.04 | |
| 其中：预付款项转入 | 400,513,693.24 | 100 | 400,513,693.24 | -- | 回收可能性 |
| 借款 | 21,665,558.15 | 82.05 | 17,777,416.11 | 3,888,142.04 | 回收可能性 |
| 合 计 | 1,527,371,157.38 | 99.75 | 1,523,483,015.34 | 3,888,142.04 |
期初坏账准备计提处于第一阶段的坏账准备：
| 类 别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | -- | -- | -- | -- | |
| 按组合计提坏账准备 | 56,193,909.92 | 27.44 | 15,418,718.43 | 40,775,191.49 | |
| 其中：保证金、押金 | 12,311,379.39 | 30.31 | 3,731,798.55 | 8,579,580.84 | 回收可能性 |
| 备用金 | 16,724,665.91 | 2.78 | 465,397.52 | 16,259,268.39 | 回收可能性 |
| 其他 | 27,157,864.62 | 41.32 | 11,221,522.36 | 15,936,342.26 | 回收可能性 |
| 合 计 | 56,193,909.92 | 27.44 | 15,418,718.43 | 40,775,191.49 |
期初本集团不存在处于第二阶段的其他应收款。期初处于第三阶段的坏账准备：
| 类 别 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率（%） | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | -- | -- | -- | -- | |
| 按组合计提坏账准备 | 512,245,891.82 | 98.36 | 503,856,871.93 | 8,389,019.89 | |
| 其中：预付款项转入 | 430,395,387.25 | 99.40 | 427,833,524.40 | 2,561,862.85 | 回收可能性 |
| 出口退税 | 59,553,596.83 | 100 | 59,553,596.83 | -- | 回收可能性 |
| 借款 | 22,296,907.74 | 73.87 | 16,469,750.70 | 5,827,157.04 | 回收可能性 |
| 合 计 | 512,245,891.82 | 98.36 | 503,856,871.93 | 8,389,019.89 |
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年12月31日余额 | 15,418,718.43 | -- | 503,856,871.93 | 519,275,590.36 |
| 本期计提 | 37,700,402.22 | -- | 220,574,070.06 | 258,274,472.28 |
| 合并范围变化净增加 | -35,853,646.12 | -- | 799,052,073.35 | 763,198,427.23 |
| 2020年12月31日余额 | 17,265,474.53 | -- | 1,523,483,015.34 | 1,540,748,489.87 |
（5）本期无实际核销的其他应收款。
（6）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
| 单位名称 | 款项性质 | 其他应收款 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 重庆信威 | 其他 | 1,105,191,906.00 | 4年以内 | 69.04 | 1,105,191,906.00 |
| NOVATEL INVESTMENT CO.,LT | 预付款转入 | 364,107,501.02 | 5年以上 | 22.75 | 364,107,501.02 |
| 北京数洋智慧科技有限公司 | 往来款 | 30,000,000.00 | 1年以内 | 1.87 | -- |
| 单位名称 | 款项性质 | 其他应收款 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 深圳市汇兴程贸易有限公司 | 预付款转入 | 24,105,792.22 | 1年以内 | 1.51 | 24,105,792.22 |
| Lamericom International Co.,Ltd. | 借款 | 10,011,154.07 | 1至2年 | 0.63 | 10,011,154.07 |
| 合 计 | 1,533,416,353.31 | 95.80 | 1,503,416,353.31 |
6、存货
（1）存货分类
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 开发成本 | 357,141,677.95 | -- | 357,141,677.95 | 347,050,489.21 | -- | 347,050,489.21 |
| 原材料 | 76,625,296.02 | 72,827,999.37 | 3,797,296.65 | 133,253,207.34 | 103,720,390.42 | 29,532,816.92 |
| 在建系统工程 | 356,087,571.24 | 32,426,703.10 | 323,660,868.14 | 370,713,293.30 | 27,565,689.55 | 343,147,603.75 |
| 产成品 | 23,580,661.60 | 23,580,661.60 | -- | 132,768,586.66 | 104,866,178.61 | 27,902,408.05 |
| 在产品 | 4,134,832.35 | 4,078,757.77 | 56,074.58 | 22,473,722.28 | 15,059,832.70 | 7,413,889.58 |
| 开发产品 | 18,817,413.28 | -- | 18,817,413.28 | 26,806,575.59 | -- | 26,806,575.59 |
| 发出商品 | 50.78 | -- | 50.78 | 198,651,053.73 | 83,531,104.95 | 115,119,948.78 |
| 库存商品 | 3,906,210.30 | 3,596,825.29 | 309,385.01 | 4,417,811.64 | 3,310,746.25 | 1,107,065.39 |
| 合 计 | 840,293,713.52 | 136,510,947.13 | 703,782,766.39 | 1,236,134,739.75 | 338,053,942.48 | 898,080,797.27 |
说明：
①2020年12月31日，上述账面余额共计35,608.76万元的存货存放于本集团客户或用户项目现场。
②华达地产以存货146,068,153.01元为北京信威应付债券提供抵押担保。
（2）存货跌价准备
| 项 目 | 2020.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在建系统工程 | 27,565,689.55 | 7,717,055.42 | -- | 2,356,907.62 | 499,134.25 | 32,426,703.10 |
| 原材料 | 103,720,390.42 | 21,095,473.73 | -- | -- | 51,987,864.78 | 72,827,999.37 |
| 产成品 | 104,866,178.61 | 971,045.04 | -- | -- | 82,256,562.05 | 23,580,661.60 |
| 在产品 | 15,059,832.70 | 17,047,928.88 | -- | -- | 28,029,003.81 | 4,078,757.77 |
| 发出商品 | 83,531,104.95 | -- | -- | -- | 83,531,104.95 | -- |
| 库存商品 | 3,310,746.25 | 286,079.04 | -- | -- | -- | 3,596,825.29 |
| 合 计 | 338,053,942.48 | 47,117,582.11 | -- | 2,356,907.62 | 246,303,669.84 | 136,510,947.13 |
说明：本期其他减少系重庆信威不再纳入合并范围所致。
7、其他流动资产
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 增值税留抵税额 | 10,587,183.49 | 492,653,672.19 |
| 待抵扣进项税 | 26,021,331.30 | 26,231,326.45 |
| 预缴增值税 | 18,450,052.06 | 19,219,070.87 |
| 预缴所得税 | 2,117,832.35 | 2,117,832.35 |
| 预缴土地增值税 | 3,753,798.50 | 2,882,251.55 |
| 预缴其他税费 | 64,080.18 | 494,941.58 |
| 信托业保障基金保证金 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 合 计 | 70,994,277.88 | 553,599,094.99 |
8、长期股权投资
| 被投资单位 | 2019.12.31 | 本期增减变动 | 2020.12.31 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加/新增投资 | 减少投资 | 权益法下 确认的 投资损益 | 其他综合 收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 金华融信 | 31,153,530.81 | -- | -- | -5,575.45 | -- | -- | -- | -- | -- | 31,147,955.36 | -- |
| 中创腾锐 | 20,326,421.82 | -- | -- | -2,565,592.83 | -- | -- | -- | -- | -- | 17,760,828.99 | -- |
| 博新创亿 | 5,303,702.26 | -- | 5,303,702.26 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 华清信威 | 246,561.87 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 246,561.87 | -- |
| 数洋智慧 | 5,286,189.71 | -- | -- | 792,457.33 | -- | -- | -- | -- | -- | 6,078,647.04 | -- |
| 合 计 | 62,316,406.47 | -- | 5,303,702.26 | -1,778,710.95 | -- | -- | -- | -- | -- | 55,233,993.26 | -- |
9、其他权益工具投资
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| Jovius Limited | 13,571,699.40 | 13,571,699.40 |
| 北京科技园置地有限公司 | 19,758,556.55 | 19,818,851.02 |
| 尼利特信威电信有限责任公司 | -- | 279,396.10 |
| 安徽中创信测科技有限公司 | -- | 3,585,862.12 |
| 合 计 | 33,330,255.95 | 37,255,808.64 |
10、投资性房地产
| 项 目 | 房屋建筑物 |
| 一、账面原值 | |
| 1.2019.12.31 | 35,379,200.00 |
| 2.本期增加金额 | -- |
| 3.本期减少金额 | 35,379,200.00 |
| 4.2020.12.31 | -- |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |
| 1.2019.12.31 | 11,987,030.62 |
| 2.本期增加金额 | -- |
| 3.本期减少金额 | 11,987,030.62 |
| 4.2020.12.31 | -- |
| 三、减值准备 | |
| 1.2019.12.31 | -- |
| 2.本期增加金额 | -- |
| 3、本期减少金额 | -- |
| 4.2020.12.31 | -- |
| 四、账面价值 | |
| 1.2020.12.31账面价值 | -- |
| 2.2019.12.31账面价值 | 23,392,169.38 |
说明： 根据北京市海淀区人民法院民事调解书（2019）京0108民初36484号，本集团位于北京市海淀区知春路118号A座七层的房产用于拍卖以偿还债权人款项，截至2020年12月31日，该房产已完成拍卖。
11、固定资产
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 固定资产 | 264,453,415.82 | 441,943,546.21 |
| 固定资产清理 | -- | -- |
| 合 计 | 264,453,415.82 | 441,943,546.21 |
（1）固定资产
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合 计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 391,559,214.08 | 242,267,519.53 | 17,043,733.52 | 82,706,212.88 | 733,576,680.01 |
| 2.本期增加金额 | 5,359,066.48 | -- | 13,485.84 | 1,042,332.08 | 6,414,884.40 |
| （1）购置 | 912,178.96 | -- | 13,485.84 | 1,042,332.08 | 1,967,996.88 |
| （2）其他增加 | 4,446,887.52 | -- | -- | -- | 4,446,887.52 |
| 3.本期减少金额 | 166,047,929.12 | 20,714,144.57 | 2,792,191.40 | 36,052,261.55 | 225,606,526.64 |
| （1）处置或报废 | 840,000.00 | 558,952.59 | - | 8,014,182.29 | 9,413,134.88 |
| （2）其他减少 | 165,207,929.12 | 20,155,191.98 | 2,792,191.40 | 28,038,079.26 | 216,193,391.76 |
| 4.期末余额 | 230,870,351.44 | 221,553,374.96 | 14,265,027.96 | 47,696,283.41 | 514,385,037.77 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1. 期初余额 | 81,755,424.75 | 139,134,343.73 | 8,644,937.04 | 62,098,428.28 | 291,633,133.80 |
| 2.本期增加金额 | 6,462,215.33 | 33,689,157.50 | 1,844,495.80 | 5,679,964.92 | 47,675,833.55 |
| 其中：计提 | 6,462,215.33 | 33,689,157.50 | 1,844,495.80 | 5,679,964.92 | 47,675,833.55 |
| 3.本期减少金额 | 50,601,780.82 | 18,970,214.29 | 1,987,225.70 | 30,838,297.79 | 102,397,518.60 |
| （1）处置或报废 | 267,417.14 | 531,004.97 | -- | 6,767,645.81 | 7,566,067.92 |
| （2）其他减少 | 50,334,363.68 | 18,439,209.32 | 1,987,225.70 | 24,070,651.98 | 94,831,450.68 |
| 4. 期末余额 | 37,615,859.26 | 153,853,286.94 | 8,502,207.14 | 36,940,095.41 | 236,911,448.75 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 2.本期增加金额 | -- | 13,020,173.20 | -- | -- | 13,020,173.20 |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 4. 期末余额 | -- | 13,020,173.20 | -- | -- | 13,020,173.20 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 193,254,492.18 | 54,679,914.82 | 5,762,820.82 | 10,756,188.00 | 264,453,415.82 |
| 2.期初账面价值 | 309,803,789.33 | 103,133,175.80 | 8,398,796.48 | 20,607,784.60 | 441,943,546.21 |
说明：
①期末，本集团以成君东方房产进行抵押借款。
②根据江西省南昌市中级人民法院民事裁决书（2019）赣01民初478号，孙公司成君东方的房产将用于拍卖以偿还债权人款项，该房产期末账面价值160,141,750.00元，截至2020年12月31日，该房产尚未进行拍卖。
③其他减少系重庆信威不再纳入合并范围所致。
（2）办妥产权证书的固定资产情况
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 华达地产办公楼 | 21,857,416.30 | 正在办理中 |
12、无形资产
| 项 目 | 软件 | 专利权 | 非专利技术 | 特许使用权 | 运营权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 24,485,143.53 | 89,648,034.80 | 13,545,738.84 | 7,200,000.00 | 800,000.00 | 135,678,917.17 |
| 2.本期增加金额 | 135,855.73 | -- | -- | -- | -- | 135,855.73 |
| 其中：购置 | 135,855.73 | -- | -- | -- | -- | 135,855.73 |
| 3.本期减少金额 | 298,484.06 | 7,105,184.27 | -- | -- | -- | 7,403,668.33 |
| 其中：其他减少 | 298,484.06 | 7,105,184.27 | -- | -- | -- | 7,403,668.33 |
| 4.期末余额 | 24,322,515.20 | 82,542,850.53 | 13,545,738.84 | 7,200,000.00 | 800,000.00 | 128,411,104.57 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 14,311,504.95 | 89,611,113.49 | 13,535,036.43 | 1,487,684.97 | 800,000.00 | 119,745,339.84 |
| 2.本期增加金额 | 6,378,973.62 | 17,713.68 | 2,892.48 | 3,106,483.43 | -- | 9,506,063.21 |
| 其中：计提 | 6,378,973.62 | 17,713.68 | 2,892.48 | 3,106,483.43 | -- | 9,506,063.21 |
| 3.本期减少金额 | 346,274.29 | 7,105,418.30 | -- | 3,106,483.43 | -- | 10,558,176.02 |
| 其中：其他减少 | 346,274.29 | 7,105,418.30 | -- | 3,106,483.43 | -- | 10,558,176.02 |
| 4. 期末余额 | 20,344,204.28 | 82,523,408.87 | 13,537,928.91 | 1,487,684.97 | 800,000.00 | 118,693,227.03 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | -- | -- | -- | 5,712,315.03 | -- | 5,712,315.03 |
| 2.本期增加金额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | -- | -- | -- | 5,712,315.03 | -- | 5,712,315.03 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 3,978,310.92 | 19,441.66 | 7,809.93 | -- | -- | 4,005,562.51 |
| 2.期初账面价值 | 10,173,638.58 | 36,921.31 | 10,702.41 | -- | -- | 10,221,262.30 |
说明：其他减少系重庆信威不再纳入合并范围所致。
13、商誉
（1）商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 | ||
| 企业合并形成 | 合并转入 | 处置 | 其他 | |||
| 反向购买形成的商誉 | 543,923,650.18 | -- | -- | -- | -- | 543,923,650.18 |
| 瑞平通信 | 85,827,013.94 | -- | -- | -- | -- | 85,827,013.94 |
| 沃泰丰 | 25,757,131.99 | -- | -- | -- | -- | 25,757,131.99 |
| 乌克兰信威 | 2,631,938.09 | -- | -- | -- | -- | 2,631,938.09 |
| 华达地产 | 1,707,270.06 | -- | -- | -- | -- | 1,707,270.06 |
| 合 计 | 659,847,004.26 | -- | -- | -- | -- | 659,847,004.26 |
（2）商誉减值准备
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 | ||
| 计提 | 合并转入 | 处置 | 其他 | |||
| 反向购买形成的商誉 | 543,923,650.18 | -- | -- | -- | -- | 543,923,650.18 |
| 瑞平通信 | 85,827,013.94 | -- | -- | -- | -- | 85,827,013.94 |
| 沃泰丰 | 25,757,131.99 | -- | -- | -- | -- | 25,757,131.99 |
| 乌克兰信威 | 2,631,938.09 | -- | -- | -- | -- | 2,631,938.09 |
| 华达地产 | 1,707,270.06 | -- | -- | -- | -- | 1,707,270.06 |
| 合 计 | 659,847,004.26 | -- | -- | -- | -- | 659,847,004.26 |
14、长期待摊费用
| 项 目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 | |
| 本期摊销 | 其他减少 | ||||
| 房屋装修 | 3,971,053.92 | -- | 3,971,053.92 | -- | -- |
15、递延所得税资产与递延所得税负债
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 可抵扣/应纳税暂时性差异 | 递延所得税 资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | 递延所得税 资产/负债 | |
| 递延所得税资产： | ||||
| 资产减值准备 | 9,224,450.05 | 1,714,742.13 | 10,022,234.79 | 1,836,066.86 |
| 信用减值准备 | 19,366,434.41 | 4,342,324.83 | 27,801,165.18 | 3,764,319.95 |
| 递延收益 | 3,000,000.00 | 450,000.00 | 3,000,000.00 | 450,000.00 |
| 未实现利润 | 33,114,371.50 | 4,967,155.73 | 38,495,279.00 | 5,774,291.88 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -- | -- | 1,414,137.88 | 212,120.68 |
| 小 计 | 64,705,255.96 | 11,474,222.69 | 80,732,816.85 | 12,036,799.37 |
| 递延所得税负债： | ||||
| 待抵补的增值税退税 | 365,349,853.35 | 91,337,463.35 | 388,473,848.42 | 82,544,045.22 |
| 购买日中创信测可辨认净资产公允价值与账面净资产差异 | 112,046,324.87 | 16,806,948.73 | 114,556,540.35 | 17,183,481.04 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 8,443,851.03 | 2,110,962.76 | 8,443,851.02 | 2,110,962.76 |
| 小 计 | 485,840,029.25 | 110,255,374.84 | 511,474,239.79 | 101,838,489.02 |
16、其他非流动资产
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 增值税留抵税额 | 55,966,886.79 | -- | 55,966,886.79 | 56,000,621.06 | -- | 56,000,621.06 |
| 预付租赁费 | 1,677,231.54 | -- | 1,677,231.54 | 1,819,200.21 | -- | 1,819,200.21 |
| 合 计 | 57,644,118.33 | -- | 57,644,118.33 | 57,819,821.27 | -- | 57,819,821.27 |
17、短期借款
（1）短期借款分类
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 质押并保证借款 | 995,457,584.08 | 1,175,457,584.08 |
| 抵押借款 | 1,179,275,276.51 | 1,179,275,276.51 |
| 保证借款 | 248,000,000.00 | 542,487,062.69 |
| 信用借款 | 22,050,000.00 | 20,200,000.00 |
| 合 计 | 2,444,782,860.59 | 2,917,419,923.28 |
说明：
①期末抵押借款的抵押物为本集团部分房屋建筑物。
②期末保证借款系信威集团、王靖为北京信威短期借款提供保证担保。
③期末质押并保证借款系应付票据融资。
（2）逾期借款情况
期末已逾期未偿还的短期借款余款合计2,422,732,860.59元，其中995,457,584.08元是由应付票据转入，系票据到期后出票人未能支付相关款项转入短期借款。逾期借款情况如下：
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 盛京银行股份有限公司天津滨海支行 | 199,533,047.59 | -- | 2019-11-22 | 18.25% |
| 盛京银行股份有限公司天津滨海分行 | 197,321,359.59 | -- | 2019-9-5 | 18.25% |
| 盛京银行股份有限公司天津滨海支行 | 199,531,667.95 | -- | 2018-12-22 | 18.25% |
| 盛京银行股份有限公司天津滨海支行 | 199,531,902.63 | -- | 2018-12-26 | 18.25% |
| 盛京银行股份有限公司天津分行 | 199,539,606.32 | -- | 2018-12-28 | 18.25% |
| 广发银行北京石景山支行 | 129,000,000.00 | 4.35% | 2020-9-18 | 5.655% |
| 大连银行股份有限公司北京分行 | 119,000,000.00 | 4.75% | 2020-11-13 | 7.125% |
| 中航信托股份有限公司 | 1,179,275,276.51 | 10.50% | 2019-6-19 | 15.75% |
| 合 计 | 2,422,732,860.59 |
18、应付票据
| 种 类 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 商业承兑汇票 | -- | 1,000,000.00 |
19、应付账款
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 货款 | 154,505,353.72 | 171,730,469.33 |
| 设备工程款 | 59,878,956.84 | 80,396,652.76 |
| 合 计 | 214,384,310.56 | 252,127,122.09 |
其中，账龄超过1年的重要应付账款
| 项 目 | 期末数 | 未偿还或未结转的原因 |
| 重庆信威 | 85,408,507.47 | 结算中 |
| 摩托罗拉系统（中国）有限公司 | 5,390,940.18 | 结算中 |
| 北京思维创科信息技术有限公司 | 2,944,614.06 | 结算中 |
| 无锡恒纳信息技术有限公司 | 2,843,455.65 | 结算中 |
| 合 计 | 96,587,517.36 |
20、预收款项
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 货款 | -- | 90,623,869.83 |
| 项目款 | -- | 319,825,498.23 |
| 房产销售预收款 | -- | 275,091,599.00 |
| 物业管理费 | -- | 995,150.98 |
| 合 计 | -- | 686,536,118.04 |
21、合同负债
| 项 目 | 2020.12.31 | 2020.01.01 | 2019.12.31 |
| 货款 | 45,377,191.17 | 80,198,114.89 | -- |
| 项目款 | 302,341,320.90 | 294,812,497.55 | -- |
| 房产预售预收款 | 283,173,588.07 | 252,377,613.76 | -- |
| 物业管理费 | 855,861.46 | 938,821.68 | -- |
| 合 计 | 631,747,961.60 | 628,327,047.88 | -- |
其中，房产销售预收款情况列示如下：
| 项目名称 | 2020.12.31 | 2020.1.1 | 原预计竣工时间 | 预售比例 |
| 涿鹿中原一期 | 1,987,803.67 | 51,261.47 | 2017年5月 | 100% |
| 涿鹿中原三期 | 131,055,608.25 | 115,145,270.64 | 2020年9月 | 97% |
| 涿鹿中原四期 | 150,130,176.15 | 137,181,081.65 | 2020年7月 | 35% |
| 合 计 | 283,173,588.07 | 252,377,613.76 |
22、应付职工薪酬
| 项 目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| 短期薪酬 | 49,613,851.79 | 157,196,840.22 | 126,540,541.65 | 80,270,150.36 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 1,928,892.49 | 1,762,562.41 | 2,868,364.50 | 823,090.40 |
| 辞退福利 | 33,272.80 | 1,228,335.79 | 1,228,335.79 | 33,272.80 |
| 合 计 | 51,576,017.08 | 160,187,738.42 | 130,637,241.94 | 81,126,513.56 |
（1）短期薪酬
| 项 目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 38,753,607.93 | 137,529,775.09 | 109,470,355.41 | 66,813,027.61 |
| 职工福利费 | -- | 3,460,411.99 | 3,460,411.99 | -- |
| 社会保险费 | 1,415,941.17 | 6,464,880.59 | 6,917,381.95 | 963,439.81 |
| 其中：1．医疗保险费 | 1,269,876.29 | 6,359,537.03 | 6,748,830.69 | 880,582.63 |
| 2．工伤保险费 | 60,567.56 | 35,941.42 | 57,687.83 | 38,821.15 |
| 3．生育保险费 | 85,497.32 | 69,402.14 | 110,863.43 | 44,036.03 |
| 住房公积金 | 402,898.13 | 8,707,955.36 | 6,180,255.96 | 2,930,597.53 |
| 工会经费和职工教育经费 | 9,041,404.56 | 1,033,817.19 | 512,136.34 | 9,563,085.41 |
| 合 计 | 49,613,851.79 | 157,196,840.22 | 126,540,541.65 | 80,270,150.36 |
（2）设定提存计划
| 项 目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| 离职后福利 | 1,928,892.49 | 1,762,562.41 | 2,868,364.50 | 823,090.40 |
| 其中：1．基本养老保险费 | 1,834,940.01 | 1,692,853.53 | 2,752,548.02 | 775,245.52 |
| 2．失业保险费 | 93,952.48 | 69,708.88 | 115,816.48 | 47,844.88 |
| 合 计 | 1,928,892.49 | 1,762,562.41 | 2,868,364.50 | 823,090.40 |
23、应交税费
| 税 项 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 企业所得税 | 128,264,557.95 | 128,467,075.02 |
| 个人所得税 | 60,336,232.17 | 60,529,840.57 |
| 城市维护建设税 | 1,348,087.49 | 13,721,993.87 |
| 教育费附加 | 962,919.64 | 9,801,424.20 |
| 房产税 | 3,372,525.28 | 1,811,036.91 |
| 增值税 | 526,558.01 | 611,554.79 |
| 土地使用税 | 261,531.05 | 167,235.73 |
| 其他 | 205.66 | 1,877.22 |
| 合 计 | 195,072,617.25 | 215,112,038.31 |
24、其他应付款
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 应付利息 | 1,991,627,376.12 | 1,179,382,819.38 |
| 应付股利 | 148,412,410.11 | 148,412,410.11 |
| 其他应付款 | 2,997,311,062.91 | 846,898,795.28 |
| 合 计 | 5,137,350,849.14 | 2,174,694,024.77 |
（1）应付利息
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 债券利息 | 745,087,426.15 | 490,976,013.25 |
| 非公开定向债务融资工具利息 | 291,789,337.50 | 281,664,337.50 |
| 借款利息 | 954,750,612.47 | 406,742,468.63 |
| 合 计 | 1,991,627,376.12 | 1,179,382,819.38 |
说明：上述应付利息逾期未支付金额140,729.14.24万元。
（2）应付股利
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 美国希威尔电信公司 | 60,866,115.38 | 60,866,115.38 |
| 博纳德投资有限公司（“博纳德投资”） | 23,879,553.65 | 23,879,553.65 |
| 洋浦三代投资管理有限公司 | 12,045,299.54 | 12,045,299.54 |
| InfoexcelGroupLimited | 44,750,595.32 | 44,750,595.32 |
| 北京信威少数股东 | 6,870,846.22 | 6,870,846.22 |
| 合 计 | 148,412,410.11 | 148,412,410.11 |
说明：上述应付股利已超过1年未支付。
（3）其他应付款
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 押金 | 2,059,932.64 | 6,329,406.47 |
| 往来款 | 1,823,962,158.11 | 617,288,759.89 |
| 基金管理费 | 107,160,785.17 | 107,160,785.17 |
| 其他 | 1,064,128,186.99 | 116,119,843.75 |
| 合 计 | 2,997,311,062.91 | 846,898,795.28 |
其中，账龄超过1年的重要其他应付款
| 项 目 | 金额 | 未偿还或未结转的原因 |
| 重庆信威 | 944,464,346.79 | 逾期未偿付 |
| 王庆辉 | 205,203,000.00 | 未到偿付期 |
| 中航信托股份有限公司 | 117,927,527.81 | 逾期未偿付 |
| 北京盛世金华投资有限公司 | 107,160,785.17 | 未到偿付期 |
| 蒋赳赳 | 73,000,000.00 | 未到偿付期 |
| 陈五福 | 65,000,000.00 | 逾期未偿付 |
| 上海佳润珠宝有限公司 | 50,000,000.00 | 未到偿付期 |
| 合 计 | 1,562,755,659.77 |
25、一年内到期的非流动负债
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 一年内到期的应付债券 | 3,342,917,417.80 | 1,359,000,000.00 |
| 一年内到期的债务融资工具 | 1,180,000,000.00 | 1,180,000,000.00 |
| 一年内到期的长期借款 | -- | 478,136,984.41 |
| 一年内到期的其他非流动负债 | 270,000,000.00 | 270,000,000.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 233,950,058.14 | 194,276,496.76 |
| 合 计 | 5,026,867,475.94 | 3,481,413,481.17 |
（1）一年内到期的应付债券
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 |
| 16信集01 | 500,000,000.00 | 2016/10/25 | 3年 | 498,500,000.00 |
| 16信集02 | 510,000,000.00 | 2016/11/14 | 3年 | 508,080,000.00 |
| 16信集03 | 370,000,000.00 | 2016/12/5 | 3年 | 368,020,000.00 |
| 16信威01 | 500,000,000.00 | 2016/01/25 | 5年 | 495,500,000.00 |
| 16信威02 | 500,000,000.00 | 2016/04/27 | 5年 | 497,000,000.00 |
| 16信威03 | 1,000,000,000.00 | 2016/08/08 | 5年 | 993,250,000.00 |
| 小 计 | 3,380,000,000.00 | 3,360,350,000.00 |
一年内到期的应付债券（续）
| 债券名称 | 2019.12.31 | 本期转入 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 2020.12.31 |
| 16信集01 | 500,000,000.00 | -- | 37,500,000.00 | -- | -- | 500,000,000.00 |
| 16信集02 | 489,000,000.00 | -- | 39,900,000.00 | -- | -- | 489,000,000.00 |
| 16信集03 | 370,000,000.00 | -- | 25,160,000.00 | -- | -- | 370,000,000.00 |
| 16信威01 | -- | 497,258,071.54 | 37,500,000.00 | -1,136,116.68 | -- | 498,394,188.22 |
| 16信威02 | -- | 495,680,475.72 | 38,755,704.00 | -912,712.05 | -- | 496,593,187.77 |
| 16信威03 | -- | 987,273,372.08 | 75,304,750.00 | -1,656,669.73 | -- | 988,930,041.81 |
| 合 计 | 1,359,000,000.00 | 1,980,211,919.34 | 254,120,454.00 | -3,705,498.46 | -- | 3,342,917,417.80 |
说明：
①截至2020年12月31日，一年内到期的应付债券中16信集02、16信集03已逾期。
②本期转入系应付债券一年内到期重分类转入。
③2019年，债权人太平洋证券红宝石3号集合资产管理计划行使回售权，回售债券面值5,000万元，截至2020年12月31日，本公司尚未支付。
（2）一年内到期的债务融资工具
| 债券名称 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 非公开定向债务融资工具 | 1,180,000,000.00 | 1,180,000,000.00 |
说明：非公开定向债务融资工具系2015年度发行，根据与相关债务人签订的补充协议，本公司应于2019年12月31日一次性偿还本金及利息。截至2020年12月31日，本公司尚未偿还本金及利息，该非公开定向债务融资工具已逾期。
（3）一年内到期的长期借款
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 保证借款 | -- | 478,136,984.41 |
说明：期末无余额系重庆信威不再纳入合并范围所致。
（4）一年内到期的其他非流动负债
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 非银行类金融机构借款 | 270,000,000.00 | 270,000,000.00 |
说明：截至2020年12月31日，上述借款已逾期。
（5）一年内到期的长期应付款
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| McWiLL宽带多媒体集群系统产业化项目 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 应付融资租赁款 | 218,950,058.14 | 179,276,496.76 |
| 合 计 | 233,950,058.14 | 194,276,496.76 |
说明：
①McWiLL宽带多媒体集群系统产业化项目统筹资金，原于2018年到期，现延至2021年6月30日。
②报告期内，本公司应付融资租赁款187,940,029.49元逾期未支付。
26、其他流动负债
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 待转销项税额 | 38,752,101.63 | -- |
| 非银行类金融机构借款 | 101,500,000.00 | 101,500,000.00 |
| 合 计 | 140,252,101.63 | 101,500,000.00 |
说明：非银行类金融机构借款主要系本集团以合并范围内交易形成的部分应收债权及相关结算用票据质押向相关资产管理公司、证券公司、保理公司等借入的款项。截至2020年12月31日，上述借款已逾期。
27、应付债券
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 16信威01 | -- | 497,258,071.54 |
| 16信威02 | -- | 495,680,475.72 |
| 16信威03 | -- | 987,273,372.08 |
| 合 计 | -- | 1,980,211,919.34 |
说明：应付债券将于一年内到期，全部重分类至一年内到期的应付债券。
28、长期应付款
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 长期应付款 | -- | 30,216,561.42 |
其中，长期应付款明细如下：
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 应付售后回租融资租赁款 | 218,950,058.14 | 209,493,058.18 |
| 减：一年内到期长期应付款 | 218,950,058.14 | 179,276,496.76 |
| 合 计 | -- | 30,216,561.42 |
说明：信威集团为信威亚辰应付售后回租融资租赁款19,600万元提供保证担保，北京信威及信威亚辰以部分固定资产提供抵押担保。
29、预计负债
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | 1,554,075,530.76 | 1,746,841,247.56 | 海外项目保证担保 |
| 对重庆信威债务担保 | 705,511,464.79 | -- | 重庆信威债务担保 |
| 合 计 | 2,259,586,995.55 | 1,746,841,247.56 |
说明：海外项目保证担保系根据担保信用风险敞口计提，详见附注十三、2。
30、递延收益
| 项 目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| 政府补助 | 25,111,853.91 | -- | 1,133,326.31 | 23,978,527.60 |
| 未实现售后租回收益 | 8,769,474.96 | -- | 2,757,985.32 | 6,011,489.64 |
| 合 计 | 33,881,328.87 | -- | 3,891,311.63 | 29,990,017.24 |
31、其他非流动负债
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 预收租赁费 | 1,840,589.05 | 1,980,683.81 |
32、股本（单位：万股）
（1）合并财务报表中权益性工具的金额
| 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| 2,248,194,082.00 | -- | -- | 2,248,194,082.00 |
说明：
① 权益工具期初金额包括：a、北京信威反向购买时已发行在外普通股股份2,000,000,000股但扣除重大资产重组时不参与重组的股份87,704,092股；b、反向购买中创信测时假定在确定该项企业合并成本过程中新发行的权益性工具101,352,744股；c、2014年募集配套资金新增发行股份170,353,979股。股份面值为每股1元；d、2016年信威集团收购天津光大、新疆光大合计持有的北京信威2.83%股份共计64,191,451股。
②反向购买购买方北京信威期末股本2,267,235,501元，包括2014年本公司为实施募投项目而对北京信威增资增加的267,235,501股股份。
（2）合并财务报表中权益性工具的数量（单位：万股）
| 项 目 | 2019.12.31 | 本期增减（+、-） | 2020.12.31 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 292,374.28 | -- | -- | -- | -- | -- | 292,374.28 |
33、资本公积
| 项 目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| 股本溢价 | 3,065,555,708.32 | 989,600.00 | 3,064,566,108.32 | |
| 其他资本公积 | 2,473,625.02 | -- | 2,473,625.02 | |
| 合 计 | 3,068,029,333.34 | 989,600.00 | 3,067,039,733.34 |
说明：本期减少系重庆信威破产清算不再纳入合并范围所致。
34、其他综合收益
| 项 目 | 2019.12.31 | 本期发生额 | 2020.12.31 | ||||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入权益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | ||||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 5,095,723.03 | -3,723,129.25 | -- | -4,960,294.48 | -- | 1,237,165.24 | -- | 6,332,888.26 | |
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | |||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 23,169,821.60 | 23,446,380.44 | 16,010,939.79 | -- | 7,538,572.83 | -103,132.19 | 30,708,394.43 | ||
| 其他综合收益合计 | 28,265,544.63 | 19,723,251.19 | 16,010,939.79 | -4,960,294.48 | 8,775,738.07 | -103,132.19 | 37,041,282.69 | ||
35、盈余公积
| 项 目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| 法定盈余公积 | 279,065,241.91 | -- | -- | 279,065,241.91 |
36、未分配利润
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 调整前 上期末未分配利润 | -16,953,600,307.96 | 1,522,011,431.76 |
| 调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -- | -39,492,729.88 |
| 调整后 期初未分配利润 | -16,953,600,307.96 | 1,482,518,701.88 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -3,383,566,203.15 | -18,436,119,009.84 |
| 其他权益工具转入 | -4,960,294.48 | -- |
| 期末未分配利润 | -20,342,126,805.59 | -16,953,600,307.96 |
37、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 177,963,008.48 | 159,439,828.53 | 234,132,451.10 | 166,528,661.72 |
| 其他业务 | 24,124,959.03 | 8,256,945.56 | 39,008,798.04 | 16,266,233.68 |
| 合 计 | 202,087,967.51 | 167,696,774.09 | 273,141,249.14 | 182,794,895.40 |
（2）主营业务按业务类型披露如下：
| 主要产品类型 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 硬件 | 4,264,469.74 | 3,646,000.38 | 15,473,284.42 | 15,352,292.48 |
| 监测维护系统及测试仪器仪表 | 162,888,445.29 | 126,054,150.74 | 206,708,674.96 | 127,087,122.98 |
| 智慧医疗养老社区 | 10,247,855.86 | 9,106,006.78 | 8,497,857.63 | 2,361,203.54 |
| 数据通信服务 | 562,237.59 | 20,633,670.63 | 3,452,634.09 | 21,728,042.72 |
| 合 计 | 177,963,008.48 | 159,439,828.53 | 234,132,451.10 | 166,528,661.72 |
38、税金及附加
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 土地增值税 | 3,881,395.96 | 155,038.94 |
| 房产税 | 2,165,234.10 | 3,067,157.74 |
| 城市维护建设税 | 666,861.40 | 1,242,373.76 |
| 教育费附加 | 476,503.43 | 891,025.93 |
| 土地使用税 | 461,317.31 | 578,658.14 |
| 印花税 | 103,887.90 | 313,323.80 |
| 车船使用税 | 19,676.00 | 43,265.75 |
| 其他 | 610.45 | 2,684.15 |
| 合 计 | 7,775,486.55 | 6,293,528.21 |
39、销售费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 22,924,112.74 | 32,980,420.29 |
| 业务及招待费 | 2,892,421.99 | 4,843,716.19 |
| 办公费 | 1,950,526.72 | 2,331,554.67 |
| 差旅费 | 1,743,994.94 | 7,086,408.79 |
| 会议费 | 279,000.00 | 531,426.00 |
| 交通费 | 91,942.96 | 391,501.85 |
| 咨询及技术服务费 | 3,539.62 | 847,269.77 |
| 运输费 | 274.00 | 150,470.69 |
| 其他 | 1,830,154.32 | 4,947,355.08 |
| 合 计 | 31,715,967.29 | 54,110,123.33 |
40、管理费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 70,450,111.12 | 70,430,129.98 |
| 折旧及摊销 | 21,068,588.31 | 37,038,481.13 |
| 房租物业费 | 11,551,383.10 | 2,401,320.10 |
| 中介机构服务费 | 4,781,930.92 | 21,023,562.82 |
| 咨询及技术服务费 | 2,816,483.27 | 17,489,747.96 |
| 办公费 | 2,142,531.55 | 16,364,865.28 |
| 差旅费 | 853,686.91 | 3,865,497.46 |
| 会议费 | 15,500.00 | 607,940.00 |
| 基金管理费 | -- | 29,355,000.00 |
| 其他 | 26,028,917.48 | 42,362,241.76 |
| 合 计 | 139,709,132.66 | 240,938,786.49 |
41、研发费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 39,293,425.65 | 91,624,225.38 |
| 折旧及摊销 | 8,240,352.74 | 9,648,759.52 |
| 差旅费 | 2,742,383.05 | 6,539,664.26 |
| 咨询及技术服务费 | 1,953,660.29 | 10,051,175.35 |
| 交通费 | 200,717.09 | 3,281,152.05 |
| 办公费 | 83,833.04 | 1,367,849.99 |
| 房租物业费 | -- | 3,028,162.85 |
| 其他 | 4,796,483.28 | 4,756,705.72 |
| 合 计 | 57,310,855.14 | 130,297,695.12 |
42、财务费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 912,325,931.54 | 670,760,518.32 |
| 减：利息收入 | 572,851.52 | 324,645,202.71 |
| 汇兑损益 | -73,344,980.58 | -77,844,181.82 |
| 手续费及其他 | 22,827,708.21 | 27,101,086.99 |
| 合 计 | 861,235,807.65 | 295,372,220.78 |
43、其他收益
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 增值税退税 | 3,053,547.50 | 2,758,276.89 | 与收益相关 |
| 零星拨款、补助等 | 2,045,586.48 | 1,395,119.40 | 与收益相关 |
| 递延收益结转 | 1,133,326.31 | 59,894,097.92 | 与收益相关 |
| 中关村科技园管委会补贴款 | 1,028,735.00 | -- | 与收益相关 |
| 研发资助 | 615,000.00 | -- | 与收益相关 |
| 南山区科创局国高企业资助 | 438,300.00 | 130,000.00 | 与收益相关 |
| 个税手续费返还 | 71,371.64 | 22,759.61 | 与收益相关 |
| 科创委研发资助款 | -- | 1,144,000.00 | 与收益相关 |
| 合 计 | 8,385,866.93 | 65,344,253.82 |
说明：政府补助的具体信息，详见附注五、55、政府补助。
44、投资收益
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -551,839,768.66 | 5,389,344.32 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,778,710.95 | -1,983,286,538.86 |
| 其他权益工具投资的股利收入 | 1,000,000.00 | -- |
| 购买银行理财产品产生的投资收益 | -- | 848,397.86 |
| 合 计 | -552,618,479.61 | -1,977,048,796.68 |
45、信用减值损失（损失以“—”号填列）
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -4,956.70 | -4,500.00 |
| 应收账款坏账损失 | -74,523,636.41 | -2,178,128,696.96 |
| 其他应收款坏账损失 | -258,274,472.28 | -238,568,607.60 |
| 财务担保损失 | -479,009,131.16 | -12,457,115,002.45 |
| 合 计 | -811,812,196.55 | -14,873,816,807.01 |
财务担保损失明细如下：
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 重庆信威借款担保 | -705,511,464.79 | -- |
| 柬埔寨 | 289,030,001.37 | -4,007,116,408.26 |
| 俄罗斯 | -30,478,052.66 | -4,676,968,787.13 |
| 坦桑尼亚 | -29,861,362.23 | -873,627,590.29 |
| 巴拿马 | -2,188,252.85 | -72,573,920.18 |
| 乌克兰 | -- | -1,858,727,222.98 |
| 尼加拉瓜 | -- | -968,101,073.61 |
| 合 计 | -479,009,131.16 | -12,457,115,002.45 |
46、资产减值损失（损失以“—”号填列）
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失 | -47,117,582.11 | -207,891,365.61 |
| 固定资产减值损失 | -13,020,173.20 | -- |
| 合 计 | -60,137,755.31 | -207,891,365.61 |
47、资产处置收益
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得（损失以“-”填列） | -70,346,366.13 | 95,646,353.62 |
48、营业外收入
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | -- | 2,711.82 | -- |
| 违约金 | 251,493.57 | 103,471.96 | 251,493.57 |
| 其他 | 10,283.09 | 81,987.87 | 10,283.09 |
| 合 计 | 261,776.66 | 188,171.65 | 261,776.66 |
49、营业外支出
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约金及罚款支出 | 938,330,829.27 | 130,432,564.93 | 919,672,792.22 |
| 滞纳金 | 23,940.80 | 510,146.72 | 23,940.80 |
| 非流动资产毁损报废损失 | -- | 251,748.72 | -- |
| 其他 | 1,617,986.85 | 47,760.00 | 1,617,986.85 |
| 合 计 | 939,972,756.92 | 131,242,220.37 | 921,314,719.87 |
50、所得税费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税 | 109,051.82 | 21,813,765.31 |
| 递延所得税费用 | 8,767,338.82 | 986,122,161.78 |
| 合 计 | 8,876,390.64 | 1,007,935,927.09 |
51、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 51,812,719.29 | 12,123,634.94 |
| 政府补助 | 4,198,993.12 | 17,902,429.13 |
| 受限资金变化 | 5,056,759.37 | -- |
| 利息收入等 | 572,851.52 | 364,721,505.77 |
| 合 计 | 61,641,323.30 | 394,747,569.84 |
（2）支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用等 | 61,966,335.38 | 103,152,373.55 |
| 往来款 | 30,252,122.52 | 13,130,063.03 |
| 受限资金变化 | 1,585,024.18 | 6,299,810.89 |
| 合 计 | 93,803,482.08 | 122,582,247.47 |
（3）收到其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回银行理财产品 | -- | 233,000,000.00 |
（4）支付其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买银行理财产品 | -- | 233,000,000.00 |
（5）收到其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非银行类金融机构借款 | -- | 9,280,000.00 |
（6）支付其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还暂借款及其利息 | -- | 49,725,439.39 |
| 支付融资咨询费等 | 5,000,000.00 | 29,090,664.19 |
| 合 计 | 5,000,000.00 | 78,816,103.58 |
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -3,498,472,357.44 | -18,673,422,337.86 |
| 加：资产减值损失 | 60,137,755.31 | 207,891,365.61 |
| 信用减值损失 | 811,812,196.55 | 14,873,816,807.01 |
| 固定资产折旧、投资性房地产折旧、 | 47,675,833.55 | 59,252,990.35 |
| 无形资产摊销 | 9,506,063.21 | 4,541,236.14 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,971,053.92 | 3,695,135.30 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 70,346,366.13 | -95,646,353.62 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -- | 249,036.90 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 935,045,875.06 | 670,760,518.32 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 552,618,479.61 | 1,977,048,796.68 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 350,453.00 | 986,178,677.66 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 8,416,885.82 | -56,515.88 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 13,936,047.12 | -147,184,010.06 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 11,677,090.75 | -117,838,973.66 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 927,740,139.63 | 494,639,109.14 |
| 其他 | 289,687.12 | 938,251.04 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -44,948,430.66 | 244,863,733.07 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | -- | -- |
| 一年内到期的可转换公司债券 | -- | -- |
| 融资租入固定资产 | -- | -- |
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 59,876,021.17 | 97,132,692.64 |
| 减：现金的期初余额 | 97,132,692.64 | 104,704,110.67 |
| 加：现金等价物的期末余额 | -- | -- |
| 减：现金等价物的期初余额 | -- | -- |
| 现金及现金等价物净增加额 | -37,256,671.47 | -7,571,418.03 |
（2）现金及现金等价物的构成
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一、现金 | 59,876,021.17 | 97,132,692.64 |
| 其中：库存现金 | 980,835.27 | 518,295.48 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 58,892,885.51 | 96,611,708.40 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,300.39 | 2,688.76 |
| 二、现金等价物 | -- | -- |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | -- | -- |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 59,876,021.17 | 97,132,692.64 |
53、所有权或使用权受到限制的资产
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 银行存款 | 5,748,107.58 | 用于司法冻结、质押担保等 |
| 其他货币资金 | 36,502,830.62 | 用于履约保函按揭保证金等 |
| 固定资产 | 232,459,148.12 | 用于借款、融资租赁等抵押 |
| 存货 | 146,068,153.01 | 用于债券抵押 |
| 其他流动资产 | 10,000,000.00 | 用于信托贷款的信托业保障基金保证金 |
| 长期股权投资 | 784,944,100.00 | 用于债券抵押担保等 |
| 合 计 | 1,215,722,339.33 |
54、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 53,289.73 | 6.5249 | 347,710.16 |
| 格里夫纳 | 31,204.20 | 0.2308 | 7,201.93 |
| 港币 | 10.00 | 0.84164 | 8.42 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 150,589.07 | 6.5249 | 982,578.62 |
| 格里夫纳 | 1,002,400.00 | 0.2308 | 231,353.92 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 104,078,073.29 | 6.5249 | 679,099,020.41 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 42,117,836.28 | 6.5249 | 274,814,669.94 |
| 格里夫纳 | 73,122,362.61 | 0.2308 | 16,876,641.29 |
（2）境外经营实体
| 境外实体名称 | 注册地 | 记账本位币 |
| 信威香港 | 中国香港 | 美元 |
| 莫斯科办事处 | 俄罗斯 | 卢布 |
| 塞信威 | 塞浦路斯 | 美元 |
| 乌克兰信威 | 乌克兰 | 格里夫纳 |
55、政府补助
（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
| 补助项目 | 种类 | 2019.12.31 | 本期新增补助金额 | 本期结转计入损益的金额 | 其他 变动 | 2020.12.31 | 本期结转计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| TD-LTETTCN扩展测试集仪表开发 | 财政拨款 | 5,833,756.76 | -- | -- | -- | 5,833,756.76 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 宽带接入组网技术与应用示范网络开发 | 财政拨款 | 5,450,600.00 | -- | -- | -- | 5,450,600.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 通信设备产业链协同推进支撑能力建设 | 财政拨款 | 3,000,000.00 | -- | -- | -- | 3,000,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 2011海淀区重大科技成果转化和产业项目-国家重大科技01-04专项配套 | 财政拨款 | 2,000,000.00 | -- | -- | -- | 2,000,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 重庆科委空地通信及网络系统开发项目研究经费 | 财政拨款 | 1,600,000.00 | -- | -- | -- | 1,600,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 房屋购置补偿金 | 财政拨款 | 1,133,326.31 | -- | 1,133,326.31 | -- | -- | 其他收益 | 与收益相关 |
| LTE网络测试分析系统（ANTS-LTE)项目 | 财政拨款 | 1,040,000.00 | -- | -- | -- | 1,040,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 灾害现场信息空地一体化获取技术研究与集成应用示范 | 财政拨款 | 1,500,000.00 | -- | -- | -- | 1,500,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 面向行业专网应用的宽带可变频点可变无线宽带射频芯片研发 | 财政拨款 | 875,400.00 | -- | -- | -- | 875,400.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| LTE网络接口（S1/X2接口）一致性协议分析仪 | 财政拨款 | 799,670.84 | -- | -- | -- | 799,670.84 | 其他收益 | 与收益相关 |
| SCDMA无线移动通信国家重点实验室创新能力建设资金 | 财政拨款 | 680,000.00 | -- | -- | -- | 680,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 航空器空地宽带无线传输关键技术研究经费 | 财政拨款 | 425,100.00 | -- | -- | -- | 425,100.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| “监管场所智能监控、预警防范关键技术研发与示范”项目之“监所无线全网阻截与移动警务安全保障技术” | 财政拨款 | 504,000.00 | -- | -- | -- | 504,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 多天线OFDM信道全信息压缩估计理论与方法课题 | 财政拨款 | 270,000.00 | -- | -- | -- | 270,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 合 计 | 25,111,853.91 | -- | 1,133,326.31 | -- | 23,978,527.60 |
（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况
| 补助项目 | 种类 | 上期计入损益的金额 | 本期计入损益的金额 | 计入损益的列报 项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 增值税退税 | 退税 | 2,758,276.89 | 3,053,547.50 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 零星拨款、补助等 | 财政拨款 | 1,395,119.40 | 2,045,586.48 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 房屋购置补偿金 | 财政拨款 | 66,667.67 | 1,133,326.31 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 中关村科技园管委会补贴款 | 财政拨款 | -- | 1,028,735.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 研发资助 | 财政拨款 | -- | 615,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 南山区科创局国高企业资助 | 财政拨款 | 130,000.00 | 438,300.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 个税返还 | 财政拨款 | 22,759.61 | 71,371.64 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 宽带多媒体集群系统技术验证（高速模式）项目资金 | 财政拨款 | 36,926,930.25 | -- | 其他收益 | 与收益相关 |
| 广域覆盖低成本宽带接入组网技术与应用示范网络开发 | 财政拨款 | 14,941,700.00 | -- | 其他收益 | 与收益相关 |
| “基于北斗的时空信息蔬菜安全管理应用示范”信息化发展项目 | 财政拨款 | 5,580,600.00 | -- | 其他收益 | 与收益相关 |
| 面向智能电网的安全监控、输电效率、计量及用户交互的传感器网络研发及应用验证 | 财政拨款 | 2,378,200.00 | -- | 其他收益 | 与收益相关 |
| 科创委研发资助款 | 财政拨款 | 1,144,000.00 | -- | 其他收益 | 与收益相关 |
| 合 计 | 65,344,253.82 | 8,385,866.93 |
六、合并范围的变动
1、增加子公司
本期新设全资子公司如下：
| 序号 | 公司名称 | 简称 |
| 一、通过北京信威控制的公司 | ||
| 1 | 涿鹿腾信房地产经纪有限公司 | 腾信房地产 |
| 二、通过中创信测控制的公司 | ||
| 1 | 连云港昊扬科技有限公司 | 连云港昊扬 |
| 2 | 天津捷信智达科技有限公司 | 捷信智达 |
2、减少子公司
2020年3月26日，重庆市第一中级人民法院作出《重庆市第一中级人民法院民事裁定书》（（2020）渝 01 破申 1 号）裁定受理广东健博通科技股份有限公司对重庆信威的破产清算申请。截至2020年12月31日，清算尚未完成。智信数通于2020年10月29日完成注销。
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京信威 | 北京 | 北京 | 通信产品研发、生产、销售 | 98.96 | -- | 企业合并-反向购买 |
| 中创股份 | 北京 | 北京 | 通讯服务 | 99.05 | 0.95 | 出资设立 |
| 塞信威 | 塞浦路斯 | 塞浦路斯 | -- | 100 | -- | 企业合并 |
| 信威亚辰 | 北京 | 北京 | 增值电信业务 | 100 | -- | 企业合并 |
| 信威置业 | 北京 | 北京 | 房地产开发 | 100 | -- | 出资设立 |
（2）北京信威控制的子公司情况
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳信威 | 深圳 | 深圳 | 通信产品技术开发 | 99 | 1 | 出资设立 |
| 瑞平通信 | 北京 | 北京 | 通信产品技术开发 | 100 | -- | 企业合并 |
| 华兰之家 | 北京 | 北京 | 贸易、服务 | 100 | -- | 出资设立 |
| 信威香港 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100 | -- | 出资设立 |
| 信威永胜 | 北京 | 北京 | 通信产品技术开发 | 100 | -- | 出资设立 |
| 北京信友达 | 北京 | 北京 | 通讯服务 | 93 | -- | 出资设立 |
| 成君东方 | 北京 | 北京 | 通信产品技术开发 | 100 | -- | 其他方式 |
| 徐州信威 | 徐州 | 徐州 | 通信产品、服务 | 100 | -- | 出资设立 |
| 河北信威 | 河北 | 保定 | 通信产品、服务 | 100 | -- | 出资设立 |
| 西安信威 | 西安 | 西安 | 通信产品、服务 | 100 | -- | 出资设立 |
| 华达地产 | 河北 | 涿鹿县 | 房地产开发 | 98.08 | -- | 企业合并 |
| 英国公司 | 英国 | 英国 | 贸易 | 100 | -- | 出资设立 |
（3）中创股份控制的子公司情况
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 沃泰丰 | 北京 | 北京 | 通讯服务 | 100 | -- | 出资设立 |
| 佳信汇通 | 北京 | 北京 | 通讯服务 | 100 | -- | 出资设立 |
| 合肥佳信 | 合肥 | 合肥 | 科技推广和应用服务 | 100 | -- | 出资设立 |
| 天津中创 | 天津 | 天津 | 科技推广和应用服务 | 100 | -- | 出资设立 |
（4）塞信威控制的子公司情况
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 乌克兰信威 | 乌克兰 | 乌克兰 | -- | 100 | -- | 企业合并 |
（5）信威亚辰控制的子公司情况
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 信威广辰 | 山东 | 济南 | 增值电信业务 | 60 | -- | 出资设立 |
| 安徽信威 | 安徽 | 淮南 | 增值电信业务 | 100 | -- | 出资设立 |
| 海南信威 | 海南 | 海口 | 增值电信业务 | 100 | -- | 出资设立 |
| 安徽亚辰 | 安徽 | 合肥 | 增值电信业务 | 100 | -- | 出资设立 |
| 湖北信威 | 湖北 | 武汉 | 通信产品、服务 | 100 | -- | 同一控制下合并 |
| 江西亚辰 | 江西 | 南昌 | 通信产品、服务 | 100 | -- | 同一控制下合并 |
（6）华达地产控制的子公司情况
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 涿鹿物业 | 涿鹿县 | 涿鹿县 | 物业服务 | 100 | -- | 出资设立 |
| 腾信房地产 | 涿鹿县 | 涿鹿县 | 房地产经纪 | -- | 100 | 出资设立 |
（7）天津中创控制的子公司情况
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 天津启讯达 | 天津 | 天津 | 科技推广和应用服务 | 100 | -- | 出资设立 |
| 连云港昊扬 | 江苏 | 江苏 | 科技推广和应用服务 | 100 | -- | 出资设立 |
| 捷信智达 | 天津 | 天津 | 科技推广和应用服务 | 100 | -- | 出资设立 |
2、在联营企业中的权益
（1）联营企业
| 联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 对联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 华清信威 | 北京 | 北京 | 技术开发、服务 | 40 | -- | 权益法 |
| 金华融信 | 北京 | 北京 | 投资 | 99.898 | -- | 权益法 |
| 中创腾锐 | 北京 | 北京 | 通讯服务 | 37.21 | -- | 权益法 |
| 数洋智慧 | 北京 | 北京 | 科技推广和应用服务业 | 30 | -- | 权益法 |
（2）其他不重要的联营企业财务信息
| 项 目 | 2020.12.31/本期发生额 | 2019.12.31/上期发生额 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 55,233,993.26 | 5,286,189.71 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 净利润 | -1,778,710.95 | 1,370,206.18 |
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -1,778,710.95 | 1,370,206.18 |
八、金融工具风险管理
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他权益工具投资、短期借款、应付账款、应付利息、应付股利、其他应付款、一年内到期的非流动负债、其他流动负债、长期借款、应付债券、长期应付款及其他非流动负债。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本集团的金融工具导致的主要风险是市场风险（包括利率风险、汇率风险）、信用风险、流动性风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项等。本集团银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额，以及因对外提供担保而面临信用风险。本集团应收账款中，前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的98.60%（2019年：
93.55%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的95.80%（2019年：86.55%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，本集团管理层认为保持充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元、格里夫纳、科多巴）存在一定汇率风险。于 2020年12月31日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：
| 项 目 | 外币负债 | 外币资产 | ||
| 期末数 | 期初数 | 期末数 | 期初数 | |
| 美元 | 27,481.47 | 84,069.04 | 68,042.93 | 657,523.31 |
| 欧元 | -- | 12,092.63 | -- | 203.06 |
| 科多巴 | -- | 177.70 | -- | 9.29 |
| 格里夫纳 | 1,687.66 | 2,419.72 | 23.86 | 65.41 |
| 卢布 | -- | 448.57 | -- | 44.17 |
| 合 计 | 29,169.13 | 99,207.65 | 68,066.79 | 657,845.25 |
本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。目前，本集团未采取针对性措施规避汇率风险。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、发行新股。本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2020年12月31日，本集团的资产负债率为1,138.62%（2019年12月31日：568.08%）。
九、公允价值
按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
（1）以公允价值计量的项目和金额
于 2020年12月31日，以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下：
| 项 目 | 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 其他权益工具投资 | -- | -- | 33,330,255.95 | 33,330,255.95 |
（2）第三层次公允价值计量中使用的重要的不可观察输入值的量化信息
| 内 容 | 期末公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 | 范围（加权平均值） |
| 权益工具投资： | ||||
| 非上市股权投资 | 33,330,255.95 | 净资产 | 不适用 | 不适用 |
（3）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账
款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、应付债券等。期末，该等款项不以公允价值计量，其账面价值与公允价值的差异很小。
十、关联方及关联交易
1、本公司的控股股东情况
本公司控股股东、实际控制人为王靖。
2、本公司的子公司情况
子公司情况详见附注七、1。
3、本公司的联营企业情况
联营企业情况详见附注七、2。
4、本公司的其他关联方情况
| 关联方名称 | 与本公司关系 |
| 北京天骄航空产业投资有限公司（“北京天骄航空”） | 受王靖控制的公司 |
| 重庆天骄航空动力有限公司（“重庆天骄航空”） | 受王靖控制的公司 |
| 北京天骄建设产业投资有限公司（“北京天骄建设”） | 受王靖控制的公司 |
| 大唐控股 | 本公司的联营投资方 |
| 大唐移动通信设备有限公司（“大唐移动”） | 受大唐控股控制的公司 |
| 电信科学技术第一研究所（“电信一所”） | 与大唐控股同一控股股东 |
| 电信科学技术第四研究所（“电信四所”） | 与大唐控股同一控股股东 |
| 电信科学技术第五研究所（“电信五所”） | 与大唐控股同一控股股东 |
| 西安大唐电信有限公司（“西安大唐”） | 与大唐控股相同最终控股股东 |
| 盛耀无线通讯科技（北京）有限公司（“盛耀通讯”） | 与大唐控股相同最终控股股东 |
| 北京大唐高鸿数据网络技术有限公司（“高鸿网络”） | 与大唐控股相同最终控股股东 |
| 大唐半导体设计有限公司（“大唐半导体”） | 与大唐控股相同最终控股股东 |
| 大唐融合通信股份有限公司（“大唐融合”） | 与大唐控股相同最终控股股东 |
| 王庆辉 | 股东 |
| 博纳德投资 | 受王庆辉控制的公司 |
| 董事、监事、副总裁、财务总监及董事会秘书等 | 关键管理人员 |
5、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 博新创亿 | 采购材料 | -- | 367,846.74 |
| 中创腾锐 | 采购设备、材料 | 65,840.71 | 3,657,697.23 |
②出售商品、提供劳务
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 数洋智慧 | 技术服务 | 44,339.62 | -- |
（2）关联担保情况
①本公司为北京信威向广发银行北京石景山支行取得的12,950万元短期借款提供保证担保；为北京信威向大连银行股份有限公司北京分行取得的11,900万元短期借款提供保证担保；为北京信威向上海佳润珠宝有限公司取得的5,000万元借款提供保证担保（重庆信威同时提供保证担保）；为北京信威向北京九天微星科技发展有限公司取得的600万元借款提供保证担保；为重庆信威向中国建设银行股份有限公司重庆两江分行取得的18,000万元短期借款提供保证担保；为重庆信威向中国银行股份有限公司重庆沙坪坝支行取得的29,398.71万元短期借款提供保证担保；为重庆信威向中国进出口银行重庆分行取得的47,813.70万元一年内到期的长期借款提供保证担保；为重庆信威向孙宏亮取得的4,000万元借款提供保证担保；为信威亚辰向汇益融资租赁（天津）有限公司取得的19,600万元融资租赁提供保证担保。
②北京信威为重庆信威向中国建设银行股份有限公司重庆两江分行取得的18,000万元短期借款提供保证担保；为重庆信威向孙宏亮取得的4,000万元借款提供保证担保。
③王靖为重庆信威向中国建设银行股份有限公司重庆两江分行取得的18,000万元短期借款提供保证担保；为重庆信威向中国银行股份有限公司重庆沙坪坝支行取得的29,398.71万元短期借款提供保证担保；为重庆信威向中国进出口银行重庆分行取得的47,813.70万元一年内到期的长期借款提供保证担保；为北京信威向大连银行股份有限公司北京分行取得的11,900万元短期借款提供保证担保；为北京信威向中关村发展集团有限公司取得的1,500万元统筹资金提供保证担保；为信威永胜向盛京银行天津分行取得的流动资金贷款19,953.19万元提供保证担保（同时王靖以持有的信威集团的股票提供质押担保）；为北京信友达向盛京银行天津分行取得的流动资金贷款19,953.17万元提供保证担保；为瑞平通信向盛京银行天津分行取得的流动资金贷款19,953.30万元提供保证担保；为本公司向盛京银行天津分行取得的流动资金贷款19,953.96万元提供保证担保。
（3）关联方资金拆借情况
| 关联方 | 本期拆借金额（万元） | 本期偿还金额（万元） | 本期计提的资金占用费（万元） | 利率% |
| 资金拆入： | -- | |||
| 王靖 | -- | -- | 7.92 | 4.35 |
| 王庆辉 | 366.00 | -- | 909.21 | 4.35 |
| 北京天骄建设 | -- | -- | 26.71 | 4.35 |
（4）关键管理人员薪酬
本集团本期关键管理人员15人，上期关键管理人员15人，支付薪酬情况见下表：
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 关键管理人员薪酬 | 625.23 | 625.43 | ||
6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
| 项目名称 | 关联方名称 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 高鸿网络 | -- | -- | 20,175,000.00 | 15,631,590.00 |
| 西安大唐 | -- | -- | 5,211,219.72 | 4,123,509.56 | |
| 电信四所 | 214,361.00 | 214,361.00 | 720,711.90 | 691,910.71 | |
| 华清信威 | -- | -- | 752,986.00 | 715,899.34 | |
| 电信五所 | -- | -- | 200,000.00 | 154,960.00 | |
| 大唐移动 | 110,000.00 | 80,157.00 | 110,000.00 | 99,924.00 | |
| 大唐控股 | -- | -- | 183,458.00 | 174,688.71 | |
| 电信一所 | -- | -- | 10,940.00 | 7,962.13 | |
| 大唐半导体 | 20,377.36 | 14,848.98 | 20,377.36 | 18,510.79 | |
| 其他应收款 | 盛耀通讯 | -- | -- | 3,123,725.70 | 1,561,862.85 |
| 数洋智慧 | 30,000,000.00 | -- | -- | -- | |
| 预付款项 | 盛耀通讯 | 207,260.00 | -- | 569,855.42 | -- |
（2）应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方名称 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 应付账款 | 西安大唐 | 1,988,781.20 | 2,283,652.99 |
| 中创腾锐 | 960,344.83 | 960,344.83 | |
| 大唐半导体 | 51,553.85 | 51,553.85 | |
| 应付利息 | 北京天骄建设 | 2,886,817.07 | 2,619,698.07 |
| 王庆辉 | 34,386,927.55 | 25,294,823.30 | |
| 王靖 | 131,051.00 | 51,888.26 | |
| 应付股利 | 博纳德投资 | 23,879,553.65 | 23,879,553.65 |
| 其他应付款 | 重庆天骄航空 | -- | 6,570,000.00 |
| 北京天骄建设 | 6,040,000.00 | 6,040,000.00 | |
| 王庆辉 | 208,863,000.00 | 205,203,000.00 | |
| 王靖 | 2,350,001.00 | 2,350,001.00 | |
| 王铮 | 2,000,025.00 | 2,000,025.00 |
十一、承诺及或有事项
1、重要的承诺事项
截至2020年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）为子公司借款担保
①截至2020年12月31日，本公司为北京信威向广发银行北京石景山支行取得的12,950万元短期借款提供保证担保；为北京信威向大连银行股份有限公司北京分行取得的11,900万元短期借款提供保证担保；为北京信威向上海佳润珠宝有限公司取得的5,000万元借款提供保证担保（重庆信威同时提供保证担保）；为北京信威向北京九天微星科技发展有限公司取得的600万元借款提供保证担保；为重庆信威向中国建设银行股份有限公司重庆两江分行取得的18,000万元短期借款提供保证担保（北京信威同时提供保证担保）；为重庆信威向中国银行股份有限公司重庆沙坪坝支行取得的29,398.71万元短期借款提供保证担保；为重庆信威向中国进出口银行重庆分行取得的47,813.70万元一年内到期的长期借款提供保证担保；为重庆信威向孙宏亮取得的4,000万元借款提供保证担保（北京信威同时提供保证担保）；为信威亚辰向汇益融资租赁（天津）有限公司取得的19,600万元融资租赁提供保证担保。
②中国华融资产管理股份有限公司江西省分公司（“华融江西分”）与北京信威、重庆信威、江西亚辰签订一系列协议，重庆信威将对北京信威2.7亿元债权转至华融江西分名下，华融江西分对该笔债权设定的还款期限自2017年4月1日起至2021年4月1日止。本公司、王靖为上述债权提供连带责任保证担保。
（2）重大未决诉讼
①本公司及子公司北京信威、瑞平通信、信威永胜因海外担保事宜被中国建设银行股份有限公司北京分行起诉，涉诉金额622,345,888.01元，截至本财务报表批准报出日止，此案正在审理过程中。
②本公司及子公司北京信威、王靖因重庆信威借款合同纠纷被中国建设银行股份有限公司重庆两江分行起诉，涉诉金额200,261,758.85元，截至本财务报表批准报出日止，此案正在审理过程中。
③本公司及子公司北京信威、王婧因海外担保事宜被恒丰银行股份有限公司北京分行起诉，涉诉金额414,331,864.18元，截至本财务报表批准报出日止，此案正在审理过程中。截至2020年12月31日，本集团不存在其他应披露的或有事项。
十二、资产负债表日后事项
北京信威发行的公司债券“16信威01”于2021年1月25日到期，未能筹集到期偿付资金，无法支付债券本金及利息。截至2021年4月28日，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
1、债务逾期情况
于2020年12月31日，已经逾期的债务情况如下：
| 项 目 | 债权人/债务工具名称 | 期末金额 | 报告日金额 | 说明 |
| 短期借款 | 中航信托股份有限公司 | 1,179,275,276.51 | 1,179,275,276.51 | 已经诉讼并判决 |
| 短期借款 | 盛京银行股份有限公司天津滨海支行 | 199,533,047.59 | 199,533,047.59 | |
| 短期借款 | 盛京银行股份有限公司天津滨海支行 | 197,321,359.59 | 197,321,359.59 | |
| 短期借款 | 盛京银行股份有限公司天津滨海支行 | 199,531,667.95 | 199,531,667.95 | |
| 短期借款 | 盛京银行股份有限公司天津滨海支行 | 199,531,902.63 | 199,531,902.63 | |
| 短期借款 | 盛京银行股份有限公司天津滨海支行 | 199,539,606.32 | 199,539,606.32 | |
| 短期借款 | 广发银行北京石景山支行 | 129,000,000.00 | 129,000,000.00 | |
| 短期借款 | 大连银行股份有限公司北京分行 | 119,000,000.00 | 119,000,000.00 | |
| 其他应付款 | 陈五福 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 | |
| 其他应付款 | 北京九天微星科技发展有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 一年内到期的债务融资工具 | 2015年度第一期非公开定向债务融资工具 | 650,000,000.00 | 650,000,000.00 | |
| 一年内到期的债务融资工具 | 2015年度第二期非公开定向债务融资工具 | 290,000,000.00 | 290,000,000.00 | |
| 一年内到期的债务融资工具 | 2015年度第三期非公开定向债务融资工具 | 240,000,000.00 | 240,000,000.00 | |
| 一年内到期的应付债券 | 16信集01 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | |
| 一年内到期的应付债券 | 16信集02 | 489,000,000.00 | 489,000,000.00 | |
| 一年内到期的应付债券 | 16信集03 | 370,000,000.00 | 370,000,000.00 | |
| 一年内到期的其他非流动负债 | 中国华融资产管理股份有限公司江西省分公司 | 270,000,000.00 | 270,000,000.00 | |
| 一年内到期的长期应付款 | 汇益融资租赁（天津）有限公司 | 218,950,058.14 | 218,950,058.14 | |
| 其他流动负债 | 深圳聚一宝商业保理有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 温州金融资产交易中心股份有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |
| 合 计 | 5,623,182,918.73 | 5,623,182,918.73 |
2、海外项目履行代偿义务及计提预计负债
本公司海外项目采用买方信贷模式，本公司为这些海外项目的运营商或其股东（包括间接股东）贷款提供担保。报告期内，本公司因提供买方信贷而实际履行代偿义务及计提预计负债的情况如下：
| 项 目 | 2019年实际履约金额（万元） | 2020年实际履约金额 （万元） | 期初预计负债余额（万元） | 期末预计负债余额（万元） |
| 俄罗斯 | 359,820.55 | -- | 112,232.25 | 115,280.05 |
| 坦桑尼亚 | 53,097.61 | -- | 34,265.15 | 37,251.28 |
| 巴拿马 | 4,600.00 | -- | 2,657.39 | 2,876.22 |
| 柬埔寨 | 375,182.30 | -- | 25,529.34 | -- |
| 尼加拉瓜 | 96,810.11 | -- | -- | -- |
| 乌克兰 | 185,872.72 | -- | -- | -- |
| 合 计 | 1,075,383.29 | -- | 174,684.12 | 155,407.55 |
注：实际履约金额系银行已经实际划款金额，预计负债金额系根据信用风险敞口计提。
3、对持续经营能力产生重大疑虑的原因及拟采取的改善措施
（1）亏损
受到公司内外部环境变化的影响，报告期内本公司海外买方信贷业务仍处于停滞状态，融资困难，经营压力巨大，各方面业务都受到不同程度的影响，收入继续下降，除了维持正常经营所发生的期间费用及相对固定的借款利息外，报告期本公司大部分原融资债务陆续出现逾期，且部分金融机构对本公司提起了诉讼，本公司按照合同约定及相关诉讼判决书确认了相应的利息、逾期利息，以及罚息、违约金等，导致报告期利息支出大幅增加至9.12亿元；同时由于子公司重庆信威进入破产清算程序，本公司失去对其控制权，报告期根据相关会计准则规定，确认了对重庆信威的投资损失约5.50亿元，最终导致公司报告期亏损34.98亿元。
（2）偿债压力
报告期由于公司融资困难，整体资金流紧张，出现部分债务逾期情况，不排除后续债务逾期情况的继续扩大，导致偿债压力的继续增大。针对上述对公司持续经营能力产生重大疑虑的多项不确定性的情况，本公司拟采取的具体应对措施包括：
1）公司已根据相关协议约定对已担保履约的海外项目及时采取了相关追偿措施，积极向海外运营商客户及相关反担保方展开了担保履约款的追偿，截至报告期末该项工作仍在继续推进过程中；2）本公司将继续稳步推进通信网络监测和数据分析等业务的拓展，继续维护原有通信业务项目，并积极催收相关项目尾款；3）鉴于本公司特殊的内外部环境，公司将继续尽最大努力获得相关金融机构的理解与
支持，后续不排除与各类债权人沟通进一步债务重组方案，不排除根据公司实际经营情况，以及债权人对债务诉求的变化等情况，通过成立债权人委员会等方试进一步稳定公司债务情况，以维护公司和股东的合法权益；4）本公司继续推进重大资产重组事宜，以提升资产质量和抗风险能力。综上，本公司董事会认为，以持续经营为基础编制本期财务报表是适当的。
4、重大资产重组事项
2017年，本公司开始筹备重大资产重组事项，截至2020年12月31日，该重组事项尚未取得乌克兰反垄断委员会的批准，无实质性进展，本公司将持续积极推进重大资产重组事宜。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
| 账 龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1至3个月 | 426,465.25 | 1,840,675.88 |
| 3至12个月 | 1,019,375.09 | 3,237,825.00 |
| 1年以内小计 | 1,445,840.34 | 5,078,500.88 |
| 1至2年 | 2,450,267.50 | 3,879,378.07 |
| 2至3年 | 2,037,437.56 | 954,572.90 |
| 3至4年 | 548,415.67 | 2,037,931.60 |
| 4至5年 | 1,834,852.99 | 558,412.90 |
| 5年以上 | 21,343,354.94 | 23,460,103.84 |
| 小 计 | 29,660,169.00 | 35,968,900.19 |
| 减：坏账准备 | 22,941,799.77 | 21,899,563.43 |
| 合 计 | 6,718,369.23 | 14,069,336.76 |
（2）按坏账计提方法分类披露
| 类 别 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 按组合计提坏账准备 | 29,660,169.00 | 100 | 22,941,799.77 | 77.35 | 6,718,369.23 |
| 其中： | |||||
| 应收国内客户 | 28,401,483.09 | 95.76 | 22,662,403.81 | 79.79 | 5,739,079.28 |
| 应收海外客户 | 1,209,839.68 | 4.08 | 279,395.96 | 23.09 | 930,443.72 |
| 应收关联方 | 48,846.23 | 0.16 | -- | -- | 48,846.23 |
| 合 计 | 29,660,169.00 | 100 | 22,941,799.77 | 77.35 | 6,718,369.23 |
续：
| 类 别 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 按组合计提坏账准备 | 35,968,900.19 | 100 | 21,899,563.43 | 60.88 | 14,069,336.76 |
| 其中： | |||||
| 应收国内客户 | 34,748,966.46 | 96.61 | 21,698,346.70 | 62.44 | 13,050,619.76 |
| 应收海外客户 | 1,209,839.68 | 3.36 | 201,216.73 | 16.63 | 1,008,622.95 |
| 应收关联方 | 10,094.05 | 0.03 | -- | -- | 10,094.05 |
| 合 计 | 35,968,900.19 | 100.00 | 21,899,563.43 | 60.88 | 14,069,336.76 |
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：应收国内客户
| 账 龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 1至3个月 | 377,619.02 | 2,303.48 | 0.61 | 1,830,581.83 | 34,231.88 | 1.87 |
| 3至12个月 | 1,019,375.09 | 24,261.13 | 2.38 | 2,187,285.53 | 87,272.69 | 3.99 |
| 1至2年 | 1,399,728.03 | 170,626.85 | 12.19 | 3,879,378.07 | 157,114.81 | 4.05 |
| 2至3年 | 2,037,437.56 | 803,769.12 | 39.45 | 954,572.90 | 167,623.00 | 17.56 |
| 3至4年 | 548,415.67 | 327,239.63 | 59.67 | 2,037,931.60 | 879,978.86 | 43.18 |
| 4至5年 | 1,834,852.99 | 1,209,351.61 | 65.91 | 558,412.90 | 419,647.29 | 75.15 |
| 5年以上 | 21,184,054.73 | 20,124,851.99 | 95.00 | 23,300,803.63 | 19,952,478.17 | 85.63 |
| 合 计 | 28,401,483.09 | 22,662,403.81 | 79.79 | 34,748,966.46 | 21,698,346.70 | 62.44 |
组合计提项目：应收海外企业客户
| 账 龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 3至12个月 | -- | -- | -- | 1,050,539.47 | 41,916.52 | 3.99 |
| 1至2年 | 1,050,539.47 | 128,060.76 | 12.19 | -- | -- | -- |
| 5年以上 | 159,300.21 | 151,335.20 | 95.00 | 159,300.21 | 159,300.21 | 100 |
| 合 计 | 1,209,839.68 | 279,395.96 | 23.09 | 1,209,839.68 | 201,216.73 | 16.63 |
组合计提项目：应收关联方
| 单位名称 | 2020.12.31 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 中创信测 | 48,846.23 | ---- | -- |
续：
| 单位名称 | 2019.12.31 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 中创信测 | 10,094.05 | -- | -- |
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 项 目 | 坏账准备金额 |
| 2020.01.01 | 21,899,563.43 |
| 本期计提 | 1,004,236.34 |
| 本期转销 | -38,000.00 |
| 2020.12.31 | 22,941,799.77 |
（4）本期无实际核销的应收账款。
（5）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额10,452,482.84元，占应收账款期末余额合计数的比例35.24%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额8,914,678.04元。
2、其他应收款
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 应收利息 | -- | -- |
| 应收股利 | -- | -- |
| 其他应收款 | 15,703,627.89 | 291,858,689.99 |
| 合 计 | 15,703,627.89 | 291,858,689.99 |
（1）应收股利
| 被投资单位 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 北京信威 | 413,021,168.79 | 413,021,168.79 |
| 减：坏账准备 | 413,021,168.79 | 413,021,168.79 |
| 合 计 | -- | -- |
（2）其他应收款
①按账龄披露
| 账 龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1至3个月 | 5,355,741.00 | 288,281,580.20 |
| 3至12个月 | 249,086.00 | 1,257,236.89 |
| 1年以内小计： | 5,604,827.00 | 289,538,817.09 |
| 1至2年 | 289,441,425.31 | 500,684.00 |
| 2至3年 | 478,517.00 | 2,330,000.00 |
| 5年以上 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 小 计 | 295,574,769.31 | 292,419,501.09 |
| 减：坏账准备 | 279,871,141.42 | 560,811.10 |
| 合 计 | 15,703,627.89 | 291,858,689.99 |
②按款项性质披露
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 往来款 | 293,298,386.42 | 279,562,837.63 | 13,735,548.79 | 288,205,048.20 | -- | 288,205,048.20 |
| 保证金、押金 | 1,679,753.89 | 210,227.09 | 1,469,526.80 | 3,979,753.89 | 508,537.88 | 3,471,216.01 |
| 备用金 | 596,629.00 | 98,076.70 | 498,552.30 | 234,699.00 | 52,273.22 | 182,425.78 |
| 合 计 | 295,574,769.31 | 279,871,141.42 | 15,703,627.89 | 292,419,501.09 | 560,811.10 | 291,858,689.99 |
③坏账准备计提情况
期末坏账准备处于第一阶段的坏账准备：
| 类 别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | -- | -- | -- | -- | |
| 按组合计提坏账准备 | 21,015,098.50 | 25.27 | 5,311,470.61 | 15,703,627.89 | |
| 其中：保证金、押金 | 1,679,753.89 | 12.52 | 210,227.09 | 1,469,526.80 | 回收可能性 |
| 备用金 | 596,629.00 | 16.44 | 98,076.70 | 498,552.30 | 回收可能性 |
| 往来款 | 18,738,715.61 | 26.70 | 5,003,166.82 | 13,735,548.79 | 回收可能性 |
| 合 计 | 21,015,098.50 | 25.27 | 5,311,470.61 | 15,703,627.89 |
期末本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。期末处于第三阶段的坏账准备：
| 类 别 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率（%） | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | 274,559,670.81 | 100 | 274,559,670.81 | -- | 回收可能性 |
| 按组合计提坏账准备 | -- | -- | -- | -- | |
| 合 计 | 274,559,670.81 | 100 | 274,559,670.81 | -- |
期初坏账准备处于第一阶段的坏账准备：
| 类 别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | -- | -- | -- | -- | |
| 按组合计提坏账准备 | 292,419,501.09 | 0.19 | 560,811.10 | 291,858,689.99 | |
| 其中：保证金、押金 | 3,979,753.89 | 12.78 | 508,537.88 | 3,471,216.01 | 回收可能性 |
| 备用金 | 234,699.00 | 22.27 | 52,273.22 | 182,425.78 | 回收可能性 |
| 往来款 | 288,205,048.20 | -- | -- | 288,205,048.20 | 回收可能性 |
| 合 计 | 292,419,501.09 | 0.19 | 560,811.10 | 291,858,689.99 |
期初本公司不存在处于第二阶段和第三阶段的其他应收款。
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年12月31日余额 | 560,811.10 | -- | -- | 560,811.10 |
| 本期计提 | 4,750,659.51 | -- | 274,559,670.81 | 279,310,330.32 |
| 2020年12月31日余额 | 5,311,470.61 | -- | 274,559,670.81 | 279,871,141.42 |
（5）本期无实际核销的其他应收款。
（6）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
| 单位名称 | 款项性质 | 其他应收款 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 重庆信威 | 往来款 | 220,735,895.00 | 2年以内 | 74.68 | 220,735,895.00 |
| 北京信威 | 往来款 | 25,254,541.09 | 2年以内 | 8.54 | 25,254,541.09 |
| 北京信友达 | 往来款 | 13,795,225.00 | 2年以内 | 4.67 | 13,795,225.00 |
| 信威亚辰 | 往来款 | 13,300,000.00 | 2年以内 | 4.50 | -- |
| 信威永胜 | 往来款 | 9,226,659.20 | 2年以内 | 3.12 | 9,226,659.20 |
| 合 计 | 282,312,320.29 | 95.51 | 269,012,320.29 |
3、长期股权投资
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 28,334,677,598.01 | 27,946,057,884.96 | 388,619,713.05 | 28,335,187,598.01 | 27,946,057,884.96 | 389,129,713.05 |
（1）对子公司投资
| 被投资单位 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 | 本期计提减值准备 | 减值准备 期末余额 |
| 北京信威 | 27,946,057,884.96 | -- | -- | 27,946,057,884.96 | -- | 27,946,057,884.96 |
| 中创股份 | 288,939,031.70 | -- | -- | 288,939,031.70 | -- | -- |
| 塞信威 | 49,351,441.35 | -- | -- | 49,351,441.35 | -- | -- |
| 信威亚辰 | 40,329,240.00 | -- | -- | 40,329,240.00 | -- | -- |
| 信威置业 | 10,000,000.00 | -- | -- | 10,000,000.00 | -- | -- |
| 智信数通 | 510,000.00 | -- | 510,000.00 | -- | -- | -- |
| 合 计 | 28,335,187,598.01 | -- | 510,000.00 | 28,334,677,598.01 | -- | 27,946,057,884.96 |
说明：智信数通于2020年10月29日完成注销。
4、营业收入和营业成本
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 8,773,008.88 | 3,600,811.17 | 43,055,544.63 | 26,590,708.92 |
| 其他业务 | 2,114,808.23 | 1,608,200.01 | 13,827,641.79 | 8,707,187.06 |
| 合 计 | 10,887,817.11 | 5,209,011.18 | 56,883,186.42 | 35,297,895.98 |
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
| 项 目 | 本期发生额 |
| 非流动性资产处置损益 | -622,186,134.79 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 5,332,319.43 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -939,710,980.26 |