公司代码：600480 公司简称：凌云股份
凌云工业股份有限公司2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人信虎峰、主管会计工作负责人李超及会计机构负责人（会计主管人员）李吉坤声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告内容涉及未来计划等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 14
第五节 环境与社会责任 ...... 16
第六节 重要事项 ...... 19
第七节 股份变动及股东情况 ...... 28
第八节 优先股相关情况 ...... 31
第九节 债券相关情况 ...... 31
第十节 财务报告 ...... 33
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表 |
| 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 上交所网站 | 指 | http://www.sse.com.cn |
| 公司、本公司、凌云股份 | 指 | 凌云工业股份有限公司 |
| 控股股东、凌云集团 | 指 | 北方凌云工业集团有限公司 |
| 中兵投资 | 指 | 中兵投资管理有限责任公司 |
| 兵工财务 | 指 | 兵工财务有限责任公司 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 德国WAG、瓦达沙夫 | 指 | Waldaschaff Automotive GmbH |
| 墨西哥WAG | 指 | Waldaschaff Automotive Mexico S.DE R.L. |
| 阔丹凌云 | 指 | 阔丹凌云汽车胶管有限公司 |
| 凌云吉恩斯 | 指 | 凌云吉恩斯科技有限公司 |
| 凌云中南 | 指 | 凌云中南工业有限公司 |
| 公司的中文名称 | 凌云工业股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 凌云股份 |
| 公司的外文名称 | Ling Yun Industrial Corporation Limited |
| 公司的法定代表人 | 信虎峰 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李超 | 王海霞 |
| 联系地址 | 河北省涿州市松林店镇 | 河北省涿州市松林店镇 |
| 电话 | 0312-3951002 | 0312-3951002 |
| 传真 | 0312-3951234 | 0312-3951234 |
| 电子信箱 | lichao@lygf.com | wanghaixia@lygf.com |
| 公司注册地址 | 河北省涿州市松林店镇 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 072761 |
| 公司办公地址 | 河北省涿州市松林店镇 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 072761 |
| 公司网址 | http://www.lingyun.com.cn |
| 电子信箱 | info@lygf.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内公司基本情况未发生变更 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券事务办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内公司信息披露及备置地点未发生变更 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 凌云股份 | 600480 | / |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 7,886,737,970.94 | 5,491,064,128.06 | 43.63 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 135,349,669.69 | -32,640,447.92 | 514.67 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 119,419,464.19 | -46,149,830.32 | 358.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -52,013,625.53 | -509,394,603.67 | 89.79 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 4,829,705,794.29 | 4,717,127,069.95 | 2.39 |
| 总资产 | 17,042,460,600.78 | 16,008,737,137.72 | 6.46 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.18 | -0.06 | 400.00 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.18 | -0.06 | 400.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.16 | -0.08 | 300.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.84 | -0.71 | 增加3.55个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.50 | -1.00 | 增加3.5个百分点 |
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 4,514,301.18 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 15,569,845.49 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | -790,760.60 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -498,513.33 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -289,665.63 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -835,399.73 | |
| 所得税影响额 | -1,739,601.88 | |
| 合计 | 15,930,205.50 |
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
1、主要业务：
公司及公司下属子公司目前主要从事汽车零部件生产及销售业务、塑料管道系统生产及销售业务。报告期内，公司的主营业务及产品未发生重大变化。
2、主要产品及用途：
汽车零部件：主要涵盖金属零部件、非金属零部件两大类。包括汽车车身结构件、新能源汽车电池系统配套产品、汽车尼龙管路系统、汽车橡胶管路及总成、汽车装饰密封件等系列,主要用于整车车身结构、管路系统等汽车部件的供应配套。
塑料管道：市政管道的重要组成部分，塑料管道具有耐腐蚀、抗老化、导热系数低等优点，广泛应用于城市供水、排水、燃气管网等领域，同时因其稳定的性能逐步取代了金属管道占据了行业主导地位。
3、经营模式：
（1）采购模式：
公司长期以来已经建立了一条完整的供应链，参照国内外先进企业的供应商管理模式，由采购部门对供应商实行有效的选择、考核和管理，逐步优化了供应商资源，并在公司财务金融部、市场营销部、中央研究院等部门的配合下，实现了对采购成本和采购质量的有效控制，多年来已与供应商建立了良好的稳定合作关系。
（2）生产模式：
公司自主生产的产品采用“以销定产”的生产模式运行，即公司主要根据订单制定生产计划，组织生产。对于技术含量较低、工艺较为简单的配件，公司发包给其他单位进行外协生产。
（3）销售模式：
公司生产的汽车零部件和塑料管道以直销方式为主。汽车零部件产品主要为国内外主机厂配套，塑料管道产品通过招投标的方式获取订单。
公司汽车零部件业务的供货关系是根据主机厂的要求开发出配套产品，经审核通过以后再通过招标、议标等方式和客户建立起来的。通常在年初签订本年度销售框架协议，在执行过程中根据客户的需要进行适当调整。据此，公司的汽车零部件业务的区域布局主要围绕整车厂设厂以降低运输成本，有效地提高供货效率。公司的塑料管道业务主要直接针对具体工程，通过招投标获取订单。
4、主要业绩驱动因素
外抓市场，内抓管理：在市场跟进上，聚集核心产品开发方向，紧跟产品结构调整步伐，促进产品结构优化与转型升级，提高盈利能力；在内部管理上，苦练内功，加快提质增效措施落实落地，推进体系化、标准化建设，改善经营质量，提高运营效率。
5、行业发展情况：
(1)汽车市场数据以及整体形势
2021年1-6月，汽车产销分别为1256.9万辆和1289.1万辆，同比增长24.2%和25.6%。与2019年同期相比，产销同比增长3.4%和4.4%。
1-6月，乘用车产销984.0万辆和1000.7万辆，同比增长26.8%和27.0%。与2019年同期相比，产销同比下降1.6%和1.4%。从细分车型数据看：轿车销量同比增长26.2%, SUV销量同比增长28.6%；MPV销量同比增长25.2%；交叉型乘用车销量同比增长13.7%。
1-6月，商用车产销273.0万辆和288.4万辆，同比增长15.7%和20.9%。与2019年同期相比，产销同比增长26.7%和31.3%。分车型销量情况看，客车销量同比增长39.7%；货车销量同比增长19.4%。
1-6月，新能源汽车产销均超过120万辆，分别达到121.5万辆和120.6万辆，同比增长均为2倍。其中，纯电动汽车销量分别完成102.2万辆和100.5万辆，同比分别增加2.3倍和2.2倍；插电式混合动力汽车产销分别完成19.2万辆和20万辆，同比分别增长1倍和1.3倍；燃料电池汽车产销分别完成632辆和479辆，同比分别增长43.6%和5.7%。 2021年1-6月，国内经济运行延续了去年2季度以来稳定恢复态势，消费需求稳步恢复，此背景下，汽车市场继续呈现稳中向好的发展态势。从上半年市场数据来看，乘用车在芯片短缺、原材料价格上涨等不利因素影响下，销量依然超过1000万辆；新能源汽车累计销量已与2019年全年水平持平，新能源汽车渗透率由年初5.4%提高至今年上半年的9.4%，一是，消费者对新能源汽车的接受度和需求度在提升；二是，“双积分”的目标倒逼车企向市场提供更多更好的产品；三是，充电基础设施建设不断加强助推新能源汽车市场化进程不断加快。
从行业发展态势看，我国经济运行持续复苏、国家明确稳定增加汽车等大宗消费政策和实现碳达峰、碳中和战略目标等影响，2021年我国汽车将保持稳中向好发展。2020年或将是中国车市峰底年，2021年将实现恢复性正增长，汽车销量有望超2600万台，同比增长4%，其中新能源汽车销量预估240万辆，同比增长约76%。需注意的是，全球经济复苏和疫情防控仍存在不稳定不确定因素，国内经济持续恢复基础仍需牢固。同时，原材料价格大幅上涨进一步加大制造业企业的成本压力，另一方面，芯片供应问题对企业生产的影响依然较为突出。
(2)市政管道市场整体形势：
2021年是十四五开局之年，“碳达峰、碳中和”正式写入政府工作报告，天然气在一次能源中的消费比重将获得持续提升，燃气市场仍将保持稳定需求。同时，伴随京津冀协同发展、雄安新区建设、长三角区域一体化发展、粤港澳大湾区建设、“两新一重”、乡村振兴、生活水源江水置换等一系列国家战略和重大工程的实施，塑料管道行业市场仍将面临发展机遇。但是，受国际疫情形势、国内局部疫情、产能过剩、极端天气和自然灾害等因素影响，市场开拓还将面临严峻挑战。公司克服一系列不利因素影响，上半年产销正常，预计下半年稳中向好。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
凌云股份是中国兵器工业集团有限公司所属的上市公司，下辖80多家分子公司，分布于德国、墨西哥、印尼以及国内30多个省市和地区，其中与瑞士、美国、韩国等合资成立近20家中外合资公司。公司主导产品有高强度、轻量化汽车安全防撞系统和车身结构件系统，新能源汽车电池系统配套产品，低渗透、低排放汽车尼龙管路系统和橡胶管路系统，各种系列规格的市政工程管道系统及其配件等。凌云股份紧盯国际汽车行业发展趋势和客户需求，依托国家级技术中心的优势和国际领先的现代化生产线，实现了汽车高强度、轻量化安全防撞系列，热成型系列、门槛件系列等产品自主研发由追赶到超越的转变；上海建立电池PACK机械验证实验室，系列化新能源电池产品实现了国内外联动同步开发；实现了汽车尼龙管路系统和橡胶管路系统的低渗透、低排放国际化标准；提升了装饰密封件等产品的核心技术地位；联合国内产学研机构集智攻关，在焊接装备制造领域荣获国家科技进步一等奖。
凌云股份拥有高强度、轻量化汽车零部件的核心技术和全球高端客户资源，初步完成了由引进创新、模仿创新向自主创新的转变，促进了产品技术、工艺装备、质量效益的全面提升，国际
市场与宝马、奔驰、奥迪、丰田等国际高端品牌客户实现战略合作，国内市场实现与重点客户在高层次、宽领域同步设计、同步研发、同步验证的重点跨越。
凌云股份紧扣高质量发展要求，坚持科技创新，在上海创建了凌云中央研究院，实施高端领军人才引进培养计划，全面整合科技创新资源，聚焦新能源电池壳、高强度轻量化安全防撞系统、长纤维新技术、低渗透低排放汽车管路系统、市政工程管道系统等领域，开展战略性、引领性、前瞻性重大技术项目协同创新与研究。通过资源整合，目前已形成以凌云中央研究院为核心，拥有1个国家级技术中心、10个国家级实验室和检测中心、9个省级技术中心、1个国家级市政工程管道培训中心和专业化保险杠碰撞试验室的科技创新实力，通过了一系列国际质量体系认证。
近年来，凌云股份为适应客户和市场需求，不断优化要素配置，全面开展资源区域化整合，先后推进西南区域、东北区域、华北区域、中南区域、华东区域等资源区域化整合，与此同时，以大客户管理模式为牵引，进一步强化对市场的集团化管控，形成了市场区域协作、资源区域共享、高效立体的市场运营体系；深化全价值链体系化精益管理战略，着力瘦身健体提质增效，扩大有效中高端供给，以不断提升质量品牌附加值推动发展、引领未来。
凌云股份始终坚持文化的传承与弘扬，以“员工满意、客户满意、社会满意、供应商满意、经营管理者满意、股东满意”的“六个满意”文化是公司的文化软实力和价值追求，展现了凌云与时俱进的探索精神，为加快培育具有全球竞争力的国际化大公司提供了强大的精神动力和文化支撑。
三、 经营情况的讨论与分析
2021年上半年，公司实现营业收入788,673.80万元，较上年同期增加43.63%，实现利润总额39,225.28万元，较上年同期增加176.59%，实现净利润31,213.65万元，较上年同期增加
204.54%，其中归属于母公司的净利润13,534.97万元，较上年同期增加16,799.01万元，实现扭亏为盈。
面对新冠疫情反弹、原材料价格上涨、汽车芯片短缺等不利因素的影响，在广大员工共同努力下，公司经营质量保持了持续向上的良好趋势，市场开发连续获得宝马、奔驰、通用、特斯拉、长城、光束汽车等客户项目定点，提质增效、运营改善等各项工作有序推进并取得阶段性成效，收入和利润等主要指标整体呈现较为稳定的发展态势。
1、着力推动业务结构调整优化
一是聚焦核心产品核心客户调整优化业务结构。上半年新获宝马、奔驰、通用、长城、光束汽车等客户项目定点，汽车金属板块的保险杠、防撞梁、电池壳、热成型等优势产品占比达80%以上，汽车管路系统新获特斯拉某车型冷却管国产化项目等。二是加强专业化整合和区域化深化。着力推进凌云吉恩斯公司股权重组、新能源汽车电池产品专业化运作，促进新能源、热成型等优势产品做强做优做大；积极推进汽车管路国际化经营；推动传统优势产品进入重点客户战略供应商序列。
2、积极应对境外企业风险挑战，推动运营改善
今年以来，境外疫情持续严重叠加芯片短缺给瓦达沙夫扭亏脱困带来新挑战，公司继续把海外公司风险防控和经营改善作为重点工作来抓。一是加大海外公司管控力度。增派专业人员赴德国WAG工作，加入日常经营管理环节，推动德国WAG与国内业务协同联动。二是多措并举加强成本费用管控，改善项目运营。减少德国WAG两金占用，完成斯堪尼亚某项目价格的谈判，推进墨西哥WAG股权重组，不断优化调整国际化战略布局。三是新项目开发成效明显。德国WAG协同凌云股份成功获得宝马某车型保险杠项目订单。四是着力防范重大风险。全力应对德国WAG现金流和客户交付风险，协调金融资源支持资金周转，保障保时捷J1项目供货，推动宝马I20项目爬坡量产。
3、年度重点工作任务有序推进
一是持续加大科技创新力度。上半年研发投入2.42亿元，同比增长28.40%。牵头承担的国家科技重大专项“示范工程”项目顺利通过工信部验收，代表着汽车热冲压成形产品关键核心技术全部国产化。成功开发首个变曲率保险杠产品实现连续生产。开发浸没式复合材料电池包项目，打破传统电池包冷却方式。热塑性高阻燃低密度复合材料逐步应用于批量生产。
二是持续有效开展提质增效专项行动。持续推动集中采购降本工作，充分再利用内部闲置资产，减少新项目投资，可控管理费用、三公经费、财务费用实现同比下降，通过合理化建议、精益项目实现节创，通过法律手段挽回损失。
三是继续加强基础管理工作。编制“十四五”规划，落实战略引领；推进经营性固定资产投资管理、市场开发等流程完善以及经营预算与分析标准化等工作；深化资金集中管理；持续完善内控体系；持续抓好安全环保与质量控制等工作；不断加强党建工作，持续用心用情用力做好精准帮扶。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 7,886,737,970.94 | 5,491,064,128.06 | 43.63 |
| 营业成本 | 6,546,941,885.88 | 4,557,439,381.13 | 43.65 |
| 销售费用 | 256,114,353.66 | 241,780,090.17 | 5.93 |
| 管理费用 | 352,319,189.32 | 258,968,171.80 | 36.05 |
| 财务费用 | 78,593,877.49 | 81,978,339.09 | -4.13 |
| 研发费用 | 241,893,480.55 | 188,387,360.52 | 28.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -52,013,625.53 | -509,394,603.67 | 89.79 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -147,984,104.14 | -155,474,903.51 | 4.82 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -25,646,013.58 | 314,148,123.83 | -108.16 |
较上年同期增加45,738.10万元，主要变动原因为：上年同期受疫情影响，销售及回款偏低，本报告期公司销售及回款增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额为-14,798.41万元，较上年同期增加749.08万元，主要变动原因为：报告期内，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额为-2,564.60万元，较上年同期减少33,979.41万元，主要变动原因为：报告期内，新增借款同比下降。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收账款 | 3,579,733,118.84 | 21.00 | 2,661,737,579.53 | 16.63 | 34.49 | |
| 持有待售资产 | 23,503.41 | 0.00 | 不适用 | |||
| 使用权资产 | 683,091,307.12 | 4.01 | 0.00 | 不适用 | ||
| 交易性金融负债 | 12,757.08 | 0.00 | 34,756.27 | 0.00 | -63.30 | |
| 应付股利 | 0.00 | 0.00 | 504,832.20 | 0.00 | -100.00 | |
| 合同负债 | 159,147,978.40 | 0.93 | 112,206,686.24 | 0.70 | 41.83 | |
| 其他流动负债 | 508,750,092.51 | 2.99 | 359,191,630.13 | 2.24 | 41.64 | |
| 租赁负债 | 500,518,211.00 | 2.94 | 0.00 | 不适用 | ||
| 长期应付款 | 10,948,119.55 | 0.06 | 108,933,149.15 | 0.68 | -89.95 | |
| 长期应付职工薪酬 | 1,802,866.92 | 0.01 | 3,012,084.08 | 0.02 | -40.15 | |
| 其他综合收益 | -28,260,965.61 | -0.17 | 5,027,455.82 | 0.03 | -662.13 |
6、合同负债期末余额为15,914.80万元，较年初增长41.83%。主要变动原因为：本期预收账款增加。
7、其他流动负债期末余额为50,875.01万元，较年初增长41.64%。主要变动原因为：本期预提销售折扣和折让、运费及仓储费增加。
8、租赁负债期末余额为50,051.82万元，较年初增加50,051.82万元。主要变动原因为：本期根据新租赁准则将租赁付款额确认租赁负债。
9、长期应付款期末余额为1,094.81万元，较年初降低89.95%。主要变动原因为：根据新租赁准则，将融资租赁业务形成的长期应付款调整至租赁负债。10、长期应付职工薪酬期末余额为180.29万元，较年初降低40.15%。主要变动原因为：本公司之子公司德国WAG本期调整部分职工退休后工资待遇。
11、其他综合收益期末余额为-2,826.10万元，较年初降低662.13%。主要变动原因为：外币汇率波动，导致外币报表折算差额变动。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产2,559,578,306.02（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为15.02%。
(2) 境外资产相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 222,413,947.46 | 承兑汇票保证金、信用证保证金、履约保函保证金 |
| 应收票据 | 108,868,118.20 | 票据质押 |
| 固定资产 | 7,584,383.72 | 银行贷款抵押 |
| 无形资产 | 755,498.74 | 银行贷款抵押 |
| 报告期内投资额 | 16,633.97 |
| 投资额增加变动数 | -22,060.23 |
| 上年同期投资额 | 38,694.20 |
| 投资额增减幅度（%） | -57.01 |
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 持股比例（%） | 本期投资盈亏 |
| WALDASCHAFF AUTOMOTIVE GMBH | 生产车门、后挡板、引擎盖组件和结构件等 | 100 | -9,183.23 |
3.国际化经营风险
风险识别：因中外政策、法律、经济环境、新冠疫情等因素以及企业文化、经营理念等诸多差异，客观上造成海外子公司的管理难度，存在一定的经营风险。
应对措施：持续加强国内外沟通交流，选派股东代表团队在海外公司现场工作，强化股东意志执行和海外公司的督导；加强资金管控，保障海外公司现金流安全；持续提升海外子公司运营管理水平，制定降本增效持续改善措施等，力争获得良好的投资回报。
4.汇率风险
风险识别：2021年人民币汇率的变化具有不确定性，人民币汇率走势可能从单边升值重返双向波动。
防范措施：强化汇率风险防范意识，关注汇率变化趋势，积极研判国际政治经济形式，对国外相关政策进行风险把控。主要从以下方面着手应对全球汇率变动风险:一是需要改变人民币不是升值就是贬值的单边线性思维，树立人民币汇率双向波动意识；二是选择有利的计价货币，防范外汇风险；三是要做好风险评估，对汇率敞口进行适度套保，如远期外汇买卖、货币保值条款等；四是要尽可能控制货币错配，合理安排资产负债币种结构。
5.财务风险
风险识别：凌云股份所属境外企业2021年存在项目资金缺口及内保外贷续贷风险。目前，国内金融监管制度的日趋严格，金融机构内保外贷政策收紧，银行审批的程序复杂、时间长。
防范措施：多措并举，保证境外公司的资金量，防范财务风险，主要有以下途径：根据需要适时向境外公司增资；通过融资租赁缓解资金压力；提前规划内保外贷续贷事宜；股东通过跨境资金池借款。
6.原材料供应风险
风险识别：受制于原材料市场大幅上涨态势的影响，2021年钢材价格处于持续上涨趋势，企业经营成本存在风险。
应对措施：为了减小原材料价格持续上涨给企业经营带来的影响，与国内主要钢材厂家签订长期供货合同，争取更大的优惠幅度，形成战略合作伙伴，增强企业抗风险能力。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021-01-19 | 上交所网站 | 2021-01-20 | 详见公司《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-005） |
| 2021年第二次临时股东大会 | 2021-04-29 | 上交所网站 | 2021-04-30 | 详见公司《2021年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-028号） |
| 2020年年度股东大会 | 2021-05-31 | 上交所网站 | 2021-06-01 | 详见公司《2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-032号） |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内公司共召开三次股东大会，具体情况详见公司刊登在《中国证券报》《上海证券报》及上交所网站的临时公告。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 牟月辉 | 董事、总经理 | 离任 |
| 罗开全 | 总经理 | 聘任 |
| 翟斌 | 总会计师、董事会秘书 | 离任 |
| 李超 | 总会计师、董事会秘书 | 聘任 |
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 本报告期公司无利润分配或资本公积金转增股本预案 | |
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2021年4月23日，公司召开第七届董事会第十九次会议，审议通过《关于回购注销股权激励计划已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格的议案》。 | 详见公司2021年4月27日在《中国证券报》《上海证券报》及上交所网站披露的临时公告，公告编号：2021-023、024。 |
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司及公司下属子公司阔丹凌云为河北省重点污水排放单位，成都凌云汽车零部件有限公司、北京世东凌云科技有限公司等6家子公司为简化管理类排污单位，其余各分子公司为登记管理类排污单位，各公司均完成排污许可申领（登记），并依证产污，依证排污，依证开展环境监测。
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司本部表面处理生产线产生少量VOC废气（共3个排放口），废气采用光催化氧化净化装置，安装了在线监测设备；其余9个排放口均为焊接烟尘、打磨工序粉尘，通过集气罩收集，滤筒净化、布袋除尘装置，得到了很好的控制，废气排放颗粒物浓度达到《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996中的排放要求。
阔丹凌云两条挤出生产线和一条硫化生产线产生少量VOC废气（共3个排放口），废气采用2套静电吸附+活性炭吸附+光氧催化和1套UV光解+活性炭吸附装置净化后高空排放，安装了在线监测设备，全部达标排放；锅炉房建有低氮燃气锅炉2台，10吨使用，6吨备用。锅炉烟气通过排气筒直接排放，排气筒高度15m。经检测符合《锅炉大气污染物排放标准》GB13271/2014表3燃气锅炉标准，同时满足冀气领办[2018]177号中的排放要求。
B:废水排放
公司本部按照涿环字[2013]4号文件规定，厂区污水排放标准执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4三级排放标准。厂区综合污水站经涿州市环保局回函批准，于2021年修复启用，更好的控制污水排放，目前主体工程已经完工，正在组织验收。2021年排污口水质监测数据PH值7.39、COD 39 mg/L 、氨氮7.79mg/L、总磷0.74 mg/L污染因子均符合《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4三级排放标准。
阔丹凌云2021年废水检测：PH值7.5， COD 158mg/L,氨氮10.2mg/L，总氮23.7mg/L，总磷
2.3mg/L，悬浮物 48mg/L。监测水质符合涿州东污水处理厂进水水质标准。
C：固废
公司本部危险废物种类有： HW08废矿物油、HW08磨销泥、HW09废乳化液、HW13离子交换树脂、淤泥以及HW49废弃包装物、容器等；有2个危废存储库，104危废库主要存放污水处理产生的污泥，研发中心危废库存放油类等其它危险废物，正常管理的情况下，不会造成环境污染事故。
阔丹凌云产生的一般工业固体废物为废下脚料、边角料、不合格品、废纱线，全部出售。公司产生的危险废物种类有： HW08废矿物油、HW09废乳化液以及HW49废弃包装物、废活性炭等；危废储存库现场悬挂了标识牌，有管理台账，有专人进行管理，地面进行了耐腐蚀的硬化处理，具有泄漏液体收集装置，配备有灭火设施。有安全照明装置、消防沙等保障措施。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司本部完成了污水处理站修复启用工作，提高污水综合治理能力，确保污水达标排放，污水在线监测设备正常平稳运行，阔丹凌云综合污水处理站及污水在线监测有效运行。公司表面处理车间磷化、电泳等表面处理生产线污水处理站设计处理能力80m3/d，工房冲洗水全部通过地沟收集并排入污水处理站处理，不存在直接外排或渗入地面的风险。处理工艺采用“格栅+调节池+反应沉淀一体化处理设备+气浮系统”进行处理，处理出水经厂区总排口排至市政排水管网。
两公司污水处理站操作规程基本合理，废水处理人员工作职责明确，设施按规程操作，设备运行记录较为齐全。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司严格遵守建设项目环境影响评价制度、建设项目竣工环境保护验收规定等法律、法规要求开展建设项目环境保护“三同时”工作。2021年3月，涿州热成型生产线建设项目完成环评批复，6月完成环评验收专家现场评审工作，目前该项目正在进行公示。
公司认真落实排污许可制度，2020年4月3日完成排污许可证登记工作，许可证号：
911306006014942964001W，公司汽车零部件制造分公司属于简化管理类排污单位，于2020年12月24日完成排污许可证申领工作，排污许可证编号：91130681MA07WKUV10001U。阔丹凌云2020年8月13日完成新版排污许可证申领工作，许可证编号：91130681601494261U001V。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司重视环境应急预警和风险防控，建立有完善的环境风险防控措施，设置有应急救援机构，由公司主要领导和各职能部门负责。制定有相应的环境保护突发事件应急预案并备案。结合公司实际情况组织应急预案的演练。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司根据环境保护相关法律法规和环境影响评估报告及排污许可证的要求，制订了环境自行监测方案，并按照方案对废水，废气，噪声进行了监测，污染物全部达标排放。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
报告期内，公司及阔丹凌云未因环境问题受到处罚。
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
公司根据《河北省环境保护公众参与条例》的要求，完成了电子公示牌的建设，向社会公开环境保护信息，污染物防治及环境监测信息在全国污染源监测信息管理与共享平台公示。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
报告期内，北京北方凌云悬置系统科技有限公司因未按要求安装、使用补漆工序污染防治设施，未保存五年危险废物处置联单，未按规定向危险废物移除地环保行政管理部门申请领取联单3项问题，受到怀柔区环境保护局处罚合计26000元，已按时足额缴纳罚金并完成问题整改，怀柔区环境保护局认定该行为不属于重大违法行为。
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
（1）污染物排放情况
各公司严格遵守相关环保法律法规，自觉履行社会责任，建立了ISO14000环境管理体系，开展清洁生产工作，识别环境风险源、环境污染源，有针对性采取管控措施，加强源头管控，强化环保设施运行管理等措施，确保污染物达标排放。 各公司主要污染物为废水、废气和固体废物。公司为机加行业，生产冷却水循环使用，不外排；生产中生活污水通过市政管网排往污水处理厂进行处理。VOC废气经光催化氧化废气净化装置处理后由烟囱排入大气，焊接烟尘经过收集，活性炭吸附、静电除尘等设备净化后由烟囱高空排放；固体废物废原材料综合利用，各种工业垃圾等交由市政环卫部门清运处置，危险废物交由有资质单位进行处置。报告期内，公司重大环境污染事故、环境影响事件为零。主要污染物及特征污染物排污总量均低于政府许可排污量，排放浓度符合国家、省市相关排放标准。
（2）污染设施建设及运行情况
2021年度“一企一清单”污染防治建设项目7项，预计投资557.5万元,其中提标改造项目6项，配套建设项目1项；目前凌云中南二车间排烟除尘系统改造项目已经完成施工，正在组织验收；凌云吉恩斯成都分公司激光切割废气治理项目已经完成；凌云股份本部污水处理站改造启用项目已进入整体试运行，正在进行生化系统调试工作，经过水质监测，污水处理效果很好，能够确保污水指标稳定达标；其余项目正在按计划推进，已完成投资210.5万元，整体形象进度57%。
各公司产污设备（工序）均配备有相应的环保设施，明确相关责任人，按规定对环保设备进行点检、维护、保养，坚决执行“环保设施不启动，主体设备不运行”的要求。
（3）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
各公司严格遵守建设项目环境影响评价制度、建设项目竣工环境保护验收规定等法律、法规要求开展建设项目环境保护“三同时”工作。
各公司认真落实排污许可制度，目前32家独立法人单位均完成了许可证申领工作。
（4）突发环境事件应急预案
各公司重视环境应急预警和风险防控，建立有完善的环境风险防控措施，设置有应急救援机构，由公司主要领导和各职能部门负责。制定有相应的环境保护突发事件应急预案并备案。结合实际情况组织应急预案的演练。
（5）环境自行监测方案
各公司根据环境保护相关法律法规和环境影响评估报告及排污许可证的要求，制订了环境自行监测方案，并按照方案对废水，废气，噪声进行了监测，污染物全部达标排放。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
加大资金支持节能提效设备改造，挤出线实施纳米远红外加热替代传统加热方式，节约改造设备20%的用电量；实施空压机系统更新，更换低效耗能高的旧空压机，预计节电10万千瓦时；厂区道路改为太阳能光伏照明；继续推行车间照明灯具更换工作，普通照明灯更新为LED灯项目节电30万千瓦时。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺 背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 |
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 凌云集团 | 确保配股摊薄即期回报采取填补措施切实履行 | 承诺时间：2018年5月14日 承诺期限：长期 | 否 | 是 |
| 其他 | 凌云集团 | 保障公司与兵工财务公司之间的金融业务及资金安全 | 承诺时间：2018年11月19日 承诺期限：长期 | 否 | 是 | |
| 其他 | 兵器集团 | 确保配股摊薄即期回报采取填补措施切实履行 | 承诺时间：2018年5月14日 承诺期限：长期 | 否 | 是 | |
| 其他 | 兵器集团 | 保障公司与兵工财务公司之间的金融业务及资金安全 | 承诺时间：2018年11月19日 承诺期限：长期 | 否 | 是 |
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 凌云股份前期诉讼、仲裁案件进展及新增诉讼、仲裁案件情况 | 有关情况详见公司2021年4月27日披露在《中国证券报》《上海证券报》及上交所网站的临时公告，公告编号：2021-027。 |
| 凌云股份长春分公司、凌云吉恩斯科技有限公司长春分公司专利侵权纠纷诉讼 | 有关情况详见公司2021年5月8日披露在《中国证券报》《上海证券报》及上交所网站的临时公告，公告编号：2021-030。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 报告期内： | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉（被申请）方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 上海亚大汽车塑料制品有限公司 | 湖北大冶汉龙汽车有限公司 | 无 | 买卖合同纠纷 | 2021年3月立案，4月达成调解协议 | 64.38 | 否 | 胜诉 | 法院出具了调解书，被告于2021.12.31前付清货款。 | 执行中 |
| 上海亚大汽车塑料制品有限公司 | 湖北大冶汉龙发动机有限公司 | 无 | 买卖合同纠纷 | 2021年3月立案，4月达成调解协议 | 4.09 | 否 | 胜诉 | 法院出具了调解书，被告于2021.12.31前付清货款。 | 执行中 |
| 上海亚大汽车塑料制品有限公司 | 江西大乘汽车有限公司 | 无 | 买卖合同纠纷 | 2020年7月立案，9月达成调解协议，11月向法院申请强制执行 | 210.91 | 否 | 胜诉 | 法院出具了调解书，对方从2020年10月起分6个月向我方支付货款，2020年11月我方向法院申请强制执行，因对方无财产可供执行，法院裁定终止本次执行。 | 终止本次执行 |
| 上海亚大汽车塑料制品有限公司 | 江西大乘汽车工业有限公司 | 无 | 买卖合同纠纷 | 2020年7月立案，9月达成调解协议，11月向法院申请强制执行 | 161.94 | 否 | 胜诉 | 法院出具了调解书，对方从2020年10月起分6个月向我方支付货款，2020年11月我方向法院申请强制执行，因对方无财产可供执行，法院裁定终止本次执行。 | 终止本次执行 |
| 上海亚大汽车塑料制品有限公司 | 江苏金坛汽车工业有限公司 | 无 | 买卖合同纠纷 | 2020年9月立案，12月达成调解协议 | 32.78 | 否 | 胜诉 | 法院出具了调解书，被告于2021.8.31前付清货款。 | 执行中 |
| 四川亚大塑料制品有限公司 | 玉溪能投佳亨燃气产业有限公司 | 无 | 买卖合同纠纷 | 2020年11月立案，2021年5月达成调解协议 | 39.57 | 否 | 胜诉 | 法院出具了调解书，被告于2021.5.31前付清货款。 | 执行完毕 |
| 河北亚大汽车塑料制品有限公司武汉分公司 | 湖南长丰猎豹汽车有限公司 | 无 | 买卖合同纠纷 | 2021年1月立案，3月判决，5月申请法院强制执行。 | 5.51 | 否 | 胜诉 | 法院判决对方向我方支付全部货款。 | 强制执行中 |
| 河北亚大汽车塑料制品有限公司 | 湖南猎豹汽车股份有限公司 | 无 | 买卖合同纠纷 | 2021年1月立案，3月判决，5月申请法院强制执行。 | 25.96 | 否 | 胜诉 | 法院判决对方向我方支付全部货款。 | 强制执行中 |
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2021年4月23日召开的第七届董事会第十九次会议及2021年5月31日召开的2020年年度股东大会批准公司2021年度日常关联交易预计情况。 | 有关情况详见公司2021年4月27日、2021年6月1日披露在《中国证券报》《上海证券报》及上交所网站的临时公告，公告编号：2021-014、019、032。 |
| 关联交易 类别 | 按产品或劳务等进一步划分 | 关联人 | 关联交易定价原则 | 关联交易 金额 | 占同类交易金额的比例 |
| 采购商品及接受劳务 | 原材料 | 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 市场价格为基础协商定价 | 8,520 | 1.72% |
| 兵器集团及其附属企业 | 市场价格为基础协商定价 | 4,627 | 0.94% | ||
| 凌云集团及其附属企业 | 市场价格为基础协商定价 | 682 | 0.14% | ||
| 劳务及 服务费 | 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 市场价格为基础协商定价 | 18 | 0.07% | |
| 凌云集团及其附属企业 | 市场价格为基础协商定价 | 0 | 0.00% | ||
| 兵器集团及其附属企业 | 市场价格为基础协商定价 | 21 | 0.08% | ||
| 工程费 | 兵器集团及其附属企业 | 市场价格为基础协商定价 | 0 | 0.00% | |
| 燃料动力 | 兵器集团及其附属企业 | 市场价格为基础协商定价 | 81 | 0.96% | |
| 小计 | 13,949 | ||||
| 销售商品及能源供应 | 汽车零部件、塑料管道系统及其他产品 | 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 市场价格为基础协商定价 | 52 | 0.01% |
| 凌云集团及其附属企业 | 市场价格为基础协商定价 | 188 | 0.02% | ||
| 兵器集团及其附属企业 | 市场价格为基础协商定价 | 4,345 | 0.57% | ||
| 原材料 | 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 市场价格为基础协商定价 | 211 | 1.31% | |
| 燃料动力 | 耐世特凌云驱动系统（涿州）有限公司 | 市场价格为基础协商定价 | 755 | 73.99% | |
| 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 市场价格为基础协商定价 | 2 | 0.20% | ||
| 小计 | 5,553 | ||||
| 提供劳务及其他 | 劳务及维修费 | 耐世特凌云驱动系统（涿州）有限公司 | 市场价格为基础协商定价 | 83 | 22.29% |
| 耐世特凌云驱动系统（芜湖）有限公司 | 市场价格为基础协商定价 | 80 | 21.55% | ||
| 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 市场价格为基础协商定价 | 2 | 0.66% | ||
| 凌云集团及其附属企业 | 市场价格为基础协商定价 | 8 | 0.28% | ||
| 兵器集团及其附属企业 | 市场价格为基础协商定价 | 0 | 0.00% | ||
| 商标使用费 | 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 市场价格为基础协商定价 | 108 | 100.00% | |
| 小计 | 281 | ||||
| 租赁业务 | 出租业务 | 耐世特凌云驱动系统（涿州）有限公司 | 市场价格为基础协商定价 | 106 | 22.17% |
| 凌云集团及其附属企业 | 市场价格为基础协商定价 | 3 | 0.70% | ||
| 兵器集团及其附属企业 | 市场价格为基础协商定价 | 1 | 0.12% | ||
| 承租业务 | 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 市场价格为基础协商定价 | 0 | 0.00% | |
| 凌云集团及其附属企业 | 市场价格为基础协商定价 | 0 | 0.00% | ||
| 兵器集团及其附属企业 | 市场价格为基础协商定价 | 161 | 3.27% | ||
| 融资租赁 | 兵器集团及其附属企业 | 市场价格为基础协商定价 | 0 | 0.00% | |
| 小计 | 271 | ||||
| 存贷款及票据业务 | 贷款 | 兵工财务有限责任公司 | 市场价格为基础协商定价 | 65,000 | 42.39% |
| 兵器集团及其附属企业 | 市场价格为基础协商定价 | 1,000 | 0.65% | ||
| 存款 | 兵工财务有限责任公司 | 市场价格为基础协商定价 | 132,312 | 61.73% | |
| 委托贷款 | 兵工财务有限责任公司 | 市场价格为基础协商定价 | 33,900 | 100.00% | |
| 票据贴现 | 兵工财务有限责任公司 | 市场价格为基础协商定价 | 4,388 | 19.30% | |
| 小计 | 236,600 | ||||
| 合计 | 256,654 | ||||
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 经公司2019年4月25日召开的第六届董事会第三十二次会议及2019年5月20日召开的的2018年年度股东大会批准，同意公司全资子公司WAG向中兵国际（香港）有限公司申请5,000万欧元的流动资金借款，期限三年，利率由双方根据市场情况协商确定。截至报告期末，该项借款余额为5,000万欧元。 | 具体情况详见公司2019年4月29日、2019年5月20日在《中国证券报》、《上海证券报》及上交所网站披露的临时公告，公告编号：2019-009、019、030。 |
| 经公司2020年4月24日召开的第七届董事会第九次会议及2020年5月29日召开的的2019年年度股东大会批准，同意公司控股公司印尼凌云向中兵国际（香港）有限公司申请290万美元的流动资金借款，期限两年，利率由双方根据市场情况协商确定。截至报告期末，该项借款未发生。 | 具体情况详见公司2020年4月28日、2020年5月30日在《中国证券报》、《上海证券报》及上交所网站披露的临时公告，公告编号：2020-018、025、035。 |
| 经公司2020年10月26日召开的第七届董事会第十四次会议及2020年11月12日召开的2020年第三次临时股东大会批准，同意公司全资子公司德国WAG及其下属子公司墨西哥WAG向中兵国际（香港）有限公司申请2,000万欧元的流动资金借款，有效期至2022年5月20日，利率由双方根据市场情况协商确定。截至报告期末，该项借款余额为1,200万欧元。 | 具体情况详见公司2020年10月28日、2020年11月13日在《中国证券报》《上海证券报》及上交所网站披露的临时公告，公告编号：2020-058、060、064。 |
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 |
| 兵工财务有限责任公司 | 受同一最终控制方控制 | 2,000,000,000.00 | 0.37%-1.5% | 1,556,414,795.27 | -233,297,798.85 | 1,323,116,996.42 |
| 合计 | / | / | / | 1,556,414,795.27 | -233,297,798.85 | 1,323,116,996.42 |
| 关联方 | 关联关系 | 贷款额度 | 贷款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 |
| 兵工财务有限责任公司 | 受同一最终控制方控制 | 3,100,000,000.00 | 3.35%-3.85% | 1,800,000,000.00 | 70,000,000.00 | 1,870,000,000.00 |
| 中兵国际（香港）有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 62,000,000欧元 | 3% | 497,550,000.00 | -21,005,600.00 | 476,544,400.00 |
| 中国北方车辆研究所 | 受同一最终控制方控制 | 20,000,000.00 | 3.85% | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 合计 | / | / | / | 2,297,550,000.00 | 54,994,400.00 | 2,352,544,400.00 |
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 |
| 兵工财务有限责任公司 | 受同一最终控制方控制 | 集团授信 | 3,100,000,000.00 | 2,108,854,404.72 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 |
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 |
| 公司对子公司的担保情况 | |
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 709,637,683.00 |
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 1,645,230,135.28 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 1,645,230,135.28 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 23.18 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 1,303,143,282.28 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 1,303,143,282.28 |
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 29,479 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内 增减 | 期末持股 数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 北方凌云工业集团有限公司 | 0 | 256,159,956 | 33.47 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 中兵投资管理有限责任公司 | 0 | 97,695,855 | 12.77 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 宁波宝盛大昌国际贸易有限公司 | 9,139,367 | 16,939,369 | 2.21 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
| 长城国融投资管理有限公司 | -7,653,340 | 13,164,503 | 1.72 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 全国社保基金一零三组合 | 0 | 11,999,482 | 1.57 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
| 全国社保基金五零四组合 | 4,599,980 | 9,099,980 | 1.19 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
| 中国农业银行股份有限公司－嘉实新兴产业股票型证券投资基金 | 5,780,925 | 5,780,925 | 0.76 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
| 招商银行股份有限公司－嘉实远见精选两年持有期混合型证券投资基金 | 5,349,311 | 5,349,311 | 0.70 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
| 中国建设银行股份有限公司－嘉实泰和混合型证券投资基金 | 5,014,636 | 5,014,636 | 0.66 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
| 中国农业银行股份有限公司－嘉实核心成长混合型证券投资基金 | 4,821,723 | 4,821,723 | 0.63 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 北方凌云工业集团有限公司 | 256,159,956 | 人民币普通股 | 256,159,956 | ||||||
| 中兵投资管理有限责任公司 | 97,695,855 | 人民币普通股 | 97,695,855 | ||||||
| 宁波宝盛大昌国际贸易有限公司 | 16,939,369 | 人民币普通股 | 16,939,369 | ||||||
| 长城国融投资管理有限公司 | 13,164,503 | 人民币普通股 | 13,164,503 | ||||||
| 全国社保基金一零三组合 | 11,999,482 | 人民币普通股 | 11,999,482 | ||||||
| 全国社保基金五零四组合 | 9,099,980 | 人民币普通股 | 9,099,980 | ||||||
| 中国农业银行股份有限公司－嘉实新兴产业股票型证券投资基金 | 5,780,925 | 人民币普通股 | 5,780,925 | ||||||
| 招商银行股份有限公司－嘉实远见精选两年持有期混合型证券投资基金 | 5,349,311 | 人民币普通股 | 5,349,311 | ||||||
| 中国建设银行股份有限公司－嘉实泰和混合型证券投资基金 | 5,014,636 | 人民币普通股 | 5,014,636 | ||||||
| 中国农业银行股份有限公司－嘉实核心成长混合型证券投资基金 | 4,821,723 | 人民币普通股 | 4,821,723 | ||||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 北方凌云工业集团有限公司与中兵投资管理有限责任公司同为本公司实际控制人中国兵器工业集团有限公司的子公司，与其他股东之间不存在关联关系。公司未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易 情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 牟月辉 | 81,409 | 0 | 限制性股票分期解锁 | |
| 2 | 何瑜鹏 | 71,908 | 0 | 限制性股票分期解锁 | |
| 3 | 李广林 | 71,908 | 0 | 限制性股票分期解锁 | |
| 4 | 戴小科 | 67,431 | 0 | 限制性股票分期解锁 | |
| 5 | 冯浩宇 | 67,431 | 0 | 限制性股票分期解锁 | |
| 6 | 张建华 | 62,899 | 0 | 限制性股票分期解锁 | |
| 7 | 徐锋 | 62,899 | 0 | 限制性股票分期解锁 | |
| 8 | 姜成艳 | 62,899 | 0 | 限制性股票分期解锁 | |
| 9 | 李彦波 | 62,899 | 0 | 限制性股票分期解锁 | |
| 10 | 夏雷鸣 | 47,611 | 0 | 限制性股票分期解锁 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 报告期内，上述人员均为公司限制性股票激励计划的激励对象，不存在关联关系或一致行动。 | ||||
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位：元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 凌云工业股份有限公司2018年度第一期中期票据 | 18凌工业MTN001 | 101801037 | 2018-09-04 | 2018-09-06 | 2021-09-06 | 500,000,000.00 | 4.78 | 按年付息，到期兑付 | 全国银行间债券市场 | / | 由主承销商组织承销团，通过集中簿记建档、集中配售的方式在银行间市场公开发行。 | 否 |
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | 变动原因 |
| 流动比率 | 1.23 | 1.19 | 3.36 | |
| 速动比率 | 0.99 | 0.96 | 3.13 | |
| 资产负债率（%） | 58.35 | 57.35 | 增加1个百分点 | |
| 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 变动原因 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 119,419,464.19 | -46,149,830.32 | 358.76 | 主要为本报告期收入增加及成本有效控制，利润总额增长所致 |
| EBITDA全部债务比 | 0.19 | 0.15 | 26.67 | 主要为本报告期收入增加及成本有效控制，利润总额增长所致 |
| 利息保障倍数 | 6.79 | 3.08 | 120.45 | 主要为本报告期收入增加及成本有效控制，利润总额增长所致 |
| 现金利息保障倍数 | 1.83 | -5.47 | 133.46 | 主要为经营活动产生的现金流量增加所致 |
| EBITDA利息保障倍数 | 14.84 | 10.21 | 45.35 | 主要为本报告期收入增加及成本有效控制，利润总额增长所致 |
| 贷款偿还率（%） | 100.00 | 100.00 | - | |
| 利息偿付率（%） | 100.00 | 100.00 | - |
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 凌云工业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,143,519,821.71 | 2,341,303,692.78 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 904,665,468.24 | 993,697,663.91 | |
| 应收账款 | 3,579,733,118.84 | 2,661,737,579.53 | |
| 应收款项融资 | 1,129,514,876.43 | 1,270,802,618.01 | |
| 预付款项 | 305,143,616.90 | 265,479,263.06 | |
| 应收保费 | |||
| 其他应收款 | 71,053,335.44 | 87,517,962.68 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 2,045,629,934.28 | 1,865,400,837.96 | |
| 合同资产 | 139,150,134.97 | 121,498,237.24 | |
| 持有待售资产 | 23,503.41 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 82,407,153.21 | 96,159,879.44 | |
| 流动资产合计 | 10,400,840,963.43 | 9,703,597,734.61 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 401,025,748.63 | 368,554,754.25 | |
| 其他权益工具投资 | 2,200,116.80 | 2,856,950.08 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 103,298,659.06 | 146,106,318.59 | |
| 固定资产 | 3,108,219,055.30 | 3,387,855,722.16 | |
| 在建工程 | 468,804,577.74 | 443,139,615.61 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 683,091,307.12 | ||
| 无形资产 | 336,769,782.36 | 341,812,048.97 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 17,703,982.86 | 17,703,982.86 | |
| 长期待摊费用 | 1,045,740,483.67 | 1,119,945,678.55 | |
| 递延所得税资产 | 196,177,673.75 | 195,472,527.23 | |
| 其他非流动资产 | 278,588,250.06 | 281,691,804.81 | |
| 非流动资产合计 | 6,641,619,637.35 | 6,305,139,403.11 | |
| 资产总计 | 17,042,460,600.78 | 16,008,737,137.72 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,394,866,796.13 | 2,232,667,518.37 | |
| 交易性金融负债 | 12,757.08 | 34,756.27 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 682,282,105.81 | 663,113,287.77 | |
| 应付账款 | 3,259,630,408.67 | 3,269,128,869.56 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 159,147,978.40 | 112,206,686.24 | |
| 应付职工薪酬 | 295,663,140.42 | 279,960,556.32 | |
| 应交税费 | 113,363,303.47 | 133,759,421.39 | |
| 其他应付款 | 200,152,650.70 | 160,187,329.65 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 504,832.20 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 816,424,516.83 | 931,360,018.63 | |
| 其他流动负债 | 508,750,092.51 | 359,191,630.13 | |
| 流动负债合计 | 8,430,293,750.02 | 8,141,610,074.33 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 881,839,064.69 | 802,183,252.36 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 500,518,211.00 | ||
| 长期应付款 | 10,948,119.55 | 108,933,149.15 | |
| 长期应付职工薪酬 | 1,802,866.92 | 3,012,084.08 | |
| 预计负债 | 2,873,832.44 | 3,000,508.10 | |
| 递延收益 | 109,676,251.67 | 115,888,856.88 | |
| 递延所得税负债 | 6,188,895.84 | 6,793,410.20 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,513,847,242.11 | 1,039,811,260.77 | |
| 负债合计 | 9,944,140,992.13 | 9,181,421,335.10 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 765,340,374.00 | 765,340,374.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 资本公积 | 2,253,342,714.15 | 2,245,706,940.60 | |
| 减：库存股 | 12,999,046.14 | 12,999,046.14 | |
| 其他综合收益 | -28,260,965.61 | 5,027,455.82 | |
| 专项储备 | 83,210,942.07 | 80,329,239.54 | |
| 盈余公积 | 109,756,811.44 | 109,756,811.44 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,659,314,964.38 | 1,523,965,294.69 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 4,829,705,794.29 | 4,717,127,069.95 | |
| 少数股东权益 | 2,268,613,814.36 | 2,110,188,732.67 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 7,098,319,608.65 | 6,827,315,802.62 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 17,042,460,600.78 | 16,008,737,137.72 |
母公司资产负债表2021年6月30日编制单位：凌云工业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 502,173,425.61 | 571,207,250.01 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 78,105,223.04 | 84,387,996.21 | |
| 应收账款 | 564,538,084.92 | 346,897,793.76 | |
| 应收款项融资 | 208,408,767.21 | 138,868,445.36 | |
| 预付款项 | 11,608,365.74 | 15,033,114.69 | |
| 其他应收款 | 34,221,833.52 | 33,741,602.88 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 173,644,301.39 | 161,352,558.84 | |
| 合同资产 | 36,876.42 | 177,563.50 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 309,593,596.62 | 335,021,811.70 | |
| 流动资产合计 | 1,882,330,474.47 | 1,686,688,136.95 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,987,380,933.10 | 3,788,570,202.72 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 45,327,982.70 | 54,935,774.98 | |
| 固定资产 | 414,146,814.11 | 433,104,631.51 | |
| 在建工程 | 39,367,584.40 | 20,917,814.46 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 4,641,237.97 | ||
| 无形资产 | 61,202,041.62 | 62,043,512.74 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 159,920,803.20 | 194,837,175.57 | |
| 递延所得税资产 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | |
| 其他非流动资产 | 4,683,322.68 | 4,322,214.27 | |
| 非流动资产合计 | 4,728,670,719.78 | 4,570,731,326.25 | |
| 资产总计 | 6,611,001,194.25 | 6,257,419,463.20 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,231,087,082.32 | 981,082,662.49 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 119,668,731.54 | 168,390,124.64 | |
| 应付账款 | 567,019,000.89 | 532,465,835.77 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 4,384,802.72 | 1,211,930.50 | |
| 应付职工薪酬 | 45,186,485.63 | 44,929,582.67 | |
| 应交税费 | 2,858,516.15 | 6,231,901.80 | |
| 其他应付款 | 41,711,208.58 | 44,057,306.75 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 504,832.20 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 529,898,312.75 | 511,966,666.76 | |
| 其他流动负债 | 22,670,305.89 | 26,082,726.89 | |
| 流动负债合计 | 2,564,484,446.47 | 2,316,418,738.27 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 500,493,055.56 | 500,542,361.11 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 2,001,344.30 | ||
| 长期应付款 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 31,700,953.29 | 34,666,265.48 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 541,695,353.15 | 542,708,626.59 | |
| 负债合计 | 3,106,179,799.62 | 2,859,127,364.86 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 765,340,374.00 | 765,340,374.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,236,333,844.29 | 2,235,811,141.13 | |
| 减：库存股 | 12,999,046.14 | 12,999,046.14 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 20,897,409.22 | 19,314,972.07 | |
| 盈余公积 | 109,756,811.44 | 109,756,811.44 | |
| 未分配利润 | 385,492,001.82 | 281,067,845.84 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,504,821,394.63 | 3,398,292,098.34 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,611,001,194.25 | 6,257,419,463.20 |
合并利润表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 7,886,737,970.94 | 5,491,064,128.06 | |
| 其中：营业收入 | 7,886,737,970.94 | 5,491,064,128.06 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 7,520,758,504.49 | 5,360,309,686.94 | |
| 其中：营业成本 | 6,546,941,885.88 | 4,557,439,381.13 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 44,895,717.59 | 31,756,344.23 | |
| 销售费用 | 256,114,353.66 | 241,780,090.17 | |
| 管理费用 | 352,319,189.32 | 258,968,171.80 | |
| 研发费用 | 241,893,480.55 | 188,387,360.52 | |
| 财务费用 | 78,593,877.49 | 81,978,339.09 | |
| 其中：利息费用 | 71,343,733.40 | 68,860,485.17 | |
| 利息收入 | 6,720,369.33 | 7,509,171.61 | |
| 加：其他收益 | 17,343,894.87 | 19,344,769.09 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 24,535,381.16 | 14,171,583.70 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 25,746,275.73 | 13,730,063.55 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 21,620.64 | 211,220.73 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -17,429,167.14 | -17,908,477.97 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,423,075.51 | -4,681,666.36 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 4,514,301.18 | -66,494.18 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 392,542,421.65 | 141,825,376.13 | |
| 加：营业外收入 | 1,766,546.73 | 1,590,061.60 | |
| 减：营业外支出 | 2,056,212.36 | 1,600,412.37 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 392,252,756.02 | 141,815,025.36 | |
| 减：所得税费用 | 80,116,209.96 | 39,319,690.06 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 312,136,546.06 | 102,495,335.30 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 312,136,546.06 | 102,495,335.30 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 135,349,669.69 | -32,640,447.92 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 176,786,876.37 | 135,135,783.22 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -33,201,147.13 | 16,390,502.37 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -33,288,421.43 | 16,580,248.66 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -558,308.28 | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | -558,308.28 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -32,730,113.15 | 16,580,248.66 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -32,730,113.15 | 16,580,248.66 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 87,274.30 | -189,746.29 | |
| 七、综合收益总额 | 278,935,398.93 | 118,885,837.67 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 102,061,248.26 | -16,060,199.26 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 176,874,150.67 | 134,946,036.93 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.18 | -0.06 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.18 | -0.06 | |
母公司利润表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,111,769,508.58 | 818,131,928.30 | |
| 减：营业成本 | 1,001,211,660.38 | 760,965,293.31 | |
| 税金及附加 | 6,318,583.23 | 4,078,374.70 | |
| 销售费用 | 11,129,575.49 | 11,252,801.14 | |
| 管理费用 | 62,542,841.61 | 47,829,446.62 | |
| 研发费用 | 25,812,319.65 | 16,501,125.45 | |
| 财务费用 | 46,070,503.07 | 39,594,866.03 | |
| 其中：利息费用 | 43,279,117.70 | 41,797,464.54 | |
| 利息收入 | 1,952,556.16 | 1,538,822.62 | |
| 加：其他收益 | 4,413,480.76 | 4,318,923.86 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 143,948,291.22 | 16,670,093.58 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 31,948,291.22 | 16,614,091.65 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,646,317.33 | -1,757,510.93 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -92,958.30 | -660.25 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 994,084.94 | 24,063.35 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 105,300,606.44 | -42,835,069.34 | |
| 加：营业外收入 | 494,331.90 | 661,713.65 | |
| 减：营业外支出 | 1,370,782.36 | 429,785.95 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 104,424,155.98 | -42,603,141.64 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 104,424,155.98 | -42,603,141.64 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 104,424,155.98 | -42,603,141.64 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 104,424,155.98 | -42,603,141.64 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
合并现金流量表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,536,547,577.53 | 3,614,205,629.80 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 5,232,959.83 | 9,849,097.33 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 49,254,637.29 | 79,778,544.81 | |
| 经营活动现金流入小计 | 5,591,035,174.65 | 3,703,833,271.94 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,113,447,630.11 | 2,986,084,827.52 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 977,949,021.25 | 708,595,301.03 | |
| 支付的各项税费 | 363,159,899.21 | 221,109,058.17 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 188,492,249.61 | 297,438,688.89 | |
| 经营活动现金流出小计 | 5,643,048,800.18 | 4,213,227,875.61 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -52,013,625.53 | -509,394,603.67 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 100,000.00 | 28,600,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 44,068,570.96 | 41,560,338.38 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 44,168,570.96 | 70,160,338.38 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 191,691,058.01 | 225,494,822.18 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 461,617.09 | 140,419.71 | |
| 投资活动现金流出小计 | 192,152,675.10 | 225,635,241.89 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -147,984,104.14 | -155,474,903.51 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,533,353,063.30 | 2,179,500,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 48,755,358.01 | 36,077,316.46 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,582,108,421.31 | 2,215,577,316.46 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,404,197,782.98 | 1,719,961,796.25 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 51,338,128.86 | 70,612,586.36 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 152,218,523.05 | 110,854,810.02 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,607,754,434.89 | 1,901,429,192.63 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -25,646,013.58 | 314,148,123.83 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -21,706,781.66 | -12,347,993.48 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -247,350,524.91 | -363,069,376.83 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,168,456,399.16 | 1,862,154,324.36 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,921,105,874.25 | 1,499,084,947.53 |
母公司现金流量表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 302,863,320.53 | 488,233,276.15 | |
| 收到的税费返还 | 167,391.57 | 660,164.21 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 34,034,297.60 | 256,166,792.45 | |
| 经营活动现金流入小计 | 337,065,009.70 | 745,060,232.81 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 383,527,010.75 | 349,615,299.80 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 119,262,367.96 | 94,934,066.49 | |
| 支付的各项税费 | 31,094,762.26 | 13,469,691.47 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 33,263,238.73 | 38,843,037.33 | |
| 经营活动现金流出小计 | 567,147,379.70 | 496,862,095.09 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -230,082,370.00 | 248,198,137.72 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 18,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 112,000,000.00 | 28,000,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 149,681.76 | 517,736.87 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 190,000,000.00 | 121,219,916.67 | |
| 投资活动现金流入小计 | 320,149,681.76 | 149,737,653.54 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,826,966.80 | 28,622,534.18 | |
| 投资支付的现金 | 166,339,736.00 | 386,942,005.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 188,000,000.00 | 140,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 367,166,702.80 | 555,564,539.18 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -47,017,021.04 | -405,826,885.64 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 700,000,000.00 | 1,630,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 700,000,000.00 | 1,630,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 450,000,000.00 | 1,300,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 27,339,032.20 | 24,671,491.35 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 13,397,806.14 | 17,518,752.18 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 490,736,838.34 | 1,342,190,243.53 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 209,263,161.66 | 287,809,756.47 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -167,811.47 | 52,396.47 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -68,004,040.85 | 130,233,405.02 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 498,787,723.27 | 229,659,611.69 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 430,783,682.42 | 359,893,016.71 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 765,340,374.00 | 2,245,706,940.60 | 12,999,046.14 | 5,027,455.82 | 80,329,239.54 | 109,756,811.44 | 1,523,965,294.69 | 4,717,127,069.95 | 2,110,188,732.67 | 6,827,315,802.62 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 765,340,374.00 | 2,245,706,940.60 | 12,999,046.14 | 5,027,455.82 | 80,329,239.54 | 109,756,811.44 | 1,523,965,294.69 | 4,717,127,069.95 | 2,110,188,732.67 | 6,827,315,802.62 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,635,773.55 | -33,288,421.43 | 2,881,702.53 | 135,349,669.69 | 112,578,724.34 | 158,425,081.69 | 271,003,806.03 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -33,288,421.43 | 135,349,669.69 | 102,061,248.26 | 176,874,150.67 | 278,935,398.93 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,635,773.55 | 7,635,773.55 | -18,028,070.39 | -10,392,296.84 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 7,635,773.55 | 7,635,773.55 | -18,028,070.39 | -10,392,296.84 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 2,881,702.53 | 2,881,702.53 | -420,998.59 | 2,460,703.94 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 24,157,976.75 | 24,157,976.75 | 7,579,072.78 | 31,737,049.53 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 21,276,274.22 | 21,276,274.22 | 8,000,071.37 | 29,276,345.59 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 765,340,374.00 | 2,253,342,714.15 | 12,999,046.14 | -28,260,965.61 | 83,210,942.07 | 109,756,811.44 | 1,659,314,964.38 | 4,829,705,794.29 | 2,268,613,814.36 | 7,098,319,608.65 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 548,480,723.00 | 2,493,387,940.71 | 30,509,782.32 | -18,859,014.84 | 90,186,508.77 | 109,756,811.44 | 1,422,991,703.98 | 4,615,434,890.74 | 1,939,512,303.55 | 6,554,947,194.29 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 548,480,723.00 | 2,493,387,940.71 | 30,509,782.32 | -18,859,014.84 | 90,186,508.77 | 109,756,811.44 | 1,422,991,703.98 | 4,615,434,890.74 | 1,939,512,303.55 | 6,554,947,194.29 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -5,907,370.70 | 16,580,248.66 | 8,287,864.16 | -32,640,447.92 | -13,679,705.80 | 136,752,631.71 | 123,072,925.91 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 16,580,248.66 | -32,640,447.92 | -16,060,199.26 | 134,946,036.93 | 118,885,837.67 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -5,907,370.70 | -5,907,370.70 | -5,907,370.70 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -6,283,021.31 | -6,283,021.31 | -6,283,021.31 | ||||||||||||
| 4．其他 | 375,650.61 | 375,650.61 | 375,650.61 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 8,287,864.16 | 8,287,864.16 | 1,806,594.78 | 10,094,458.94 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 24,196,502.48 | 24,196,502.48 | 7,058,344.42 | 31,254,846.90 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 15,908,638.32 | 15,908,638.32 | 5,251,749.64 | 21,160,387.96 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 548,480,723.00 | 2,487,480,570.01 | 30,509,782.32 | -2,278,766.18 | 98,474,372.93 | 109,756,811.44 | 1,390,351,256.06 | 4,601,755,184.94 | 2,076,264,935.26 | 6,678,020,120.20 |
母公司所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 765,340,374.00 | 2,235,811,141.13 | 12,999,046.14 | 19,314,972.07 | 109,756,811.44 | 281,067,845.84 | 3,398,292,098.34 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 765,340,374.00 | 2,235,811,141.13 | 12,999,046.14 | 19,314,972.07 | 109,756,811.44 | 281,067,845.84 | 3,398,292,098.34 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 522,703.16 | 1,582,437.15 | 104,424,155.98 | 106,529,296.29 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 104,424,155.98 | 104,424,155.98 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 522,703.16 | 522,703.16 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 522,703.16 | 522,703.16 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 1,582,437.15 | 1,582,437.15 | |||||||||
| 1．本期提取 | 5,213,091.17 | 5,213,091.17 | |||||||||
| 2．本期使用 | 3,630,654.02 | 3,630,654.02 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 765,340,374.00 | 2,236,333,844.29 | 12,999,046.14 | 20,897,409.22 | 109,756,811.44 | 385,492,001.82 | 3,504,821,394.63 | ||||
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 548,480,723.00 | 2,483,492,141.24 | 30,509,782.32 | 18,070,716.61 | 109,756,811.44 | 230,184,216.43 | 3,359,474,826.40 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 548,480,723.00 | 2,483,492,141.24 | 30,509,782.32 | 18,070,716.61 | 109,756,811.44 | 230,184,216.43 | 3,359,474,826.40 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -5,907,370.70 | 3,148,207.02 | -42,603,141.64 | -45,362,305.32 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -42,603,141.64 | -42,603,141.64 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -5,907,370.70 | -5,907,370.70 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -6,283,021.31 | -6,283,021.31 | |||||||||
| 4．其他 | 375,650.61 | 375,650.61 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 3,148,207.02 | 3,148,207.02 | |||||||||
| 1．本期提取 | 5,544,117.02 | 5,544,117.02 | |||||||||
| 2．本期使用 | 2,395,910.00 | 2,395,910.00 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 548,480,723.00 | 2,477,584,770.54 | 30,509,782.32 | 21,218,923.63 | 109,756,811.44 | 187,581,074.79 | 3,314,112,521.08 | ||||
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
凌云工业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为凌云汽车零部件有限公司，1995年4月经保定市对外经济贸易局保市外贸字（1995）018号文件批准，由河北凌云机械厂（后更名为河北凌云工业集团有限公司，占有62%的股东权益）与英属维尔京群岛第五汽车有限公司（占有38%的股东权益）在河北省涿州市松林店镇合资设立，同月在国家工商行政管理局登记注册，企业性质为中外合资经营，注册资本为人民币12,540万元，经营期限五十年。1998年根据公司董事会有关决议，并经中国兵器总公司兵总计［1998］365号文和保定市对外贸易经济合作局保市外贸外资字（1999）第030号文批准，各股东同比例向公司增加投资3,458.70万元。增资后，公司注册资本变更为人民币15,998.70万元，并于1999年领取变更后的企业法人营业执照。
2000年经保定市对外经济贸易合作局保市外贸资字（2000）第157号文件批准，河北凌云工业集团有限公司将其所持有的凌云汽车零部件有限公司62%股权中的0.5%的股权转让给北京市燃气集团有限责任公司，将其所持有的0.3%的股权转让给中国市政工程华北设计院，将其所持有的0.3%的股权转让给中国市政工程西南设计院。2000年经对外贸易经济合作部（2000）外经贸资二函字第808号文、中国兵器工业集团有限公司兵器企字（2000）704号文的批准，凌云汽车零部件有限公司整体变更为凌云工业股份有限公司，以经审计后的净资产折价入股，总股本为17,200万元，并于2000年11月领取变更后的企业法人营业执照，注册号为企股冀保总字第000708号。
2003年6月，经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］73号文件核准，公司向社会公开发行人民币普通股股票6,800万股，并于2003年8月在上海证券交易所挂牌交易。注册资本变更为人民币24,000万元，并于2003年11月领取变更后的企业法人营业执照。2005年5月10日召开的2004年度股东大会，审议通过了以公司资本公积金转增股本的方案，即以2004年12月31日的总股本24,000万股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增3股，共计7,200万股，转增后注册资本变更为人民币31,200万元。根据中华人民共和国商务部商资批［2005］1311号批件，商务部已同意公司股本增资事项。公司于2005年9月15日领取变更后的企业法人营业执照。
2006年3月，公司根据2006年1月19日至23日相关股东会议审议通过的股权分置改革方案进行了股权分置改革，公司非流通股股东河北凌云工业集团有限公司转让1,776.5748万股、英属维尔京群岛第五汽车有限公司转让1,108.536万股、北京市燃气集团有限责任公司转让
14.586万股、中国市政工程华北设计研究院转让8.7516万股、中国市政工程西南设计研究院转让8.7516万股给流通股股东。转股完成后，公司股本总额仍为31,200万股，注册资本为人民币31,200万元，其中：河北凌云工业集团有限公司出资人民币11,840.67万元，占注册资本的
37.95%；英属维尔京群岛第五汽车有限公司出资人民币7,388.26万元，占注册资本的23.68%；北京市燃气集团有限责任公司出资人民币97.21万元，占注册资本的0.31%；中国市政工程华北设计研究院出资人民币58.33万元，占注册资本的0.19%；中国市政工程西南设计研究院出资人民币58.33万元，占注册资本的0.19%；社会公众股股东出资人民币11,757.20万元，占注册资
本的37.68%。根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权［2006］50号文件、中华人民共和国商务部商资批［2006］507号文件进行批复，并由上海证券交易所下发上证上字［2006］95号文件《关于实施凌云工业股份有限公司股权分置改革方案的通知》。
2007年3月25日，公司原第二大股东英属维尔京群岛第五汽车有限公司与深圳翔龙通讯有限公司签署《凌云工业股份有限公司股份转让协议》，将其持有的7,388.264万股份（占公司股份总额的23.68%）全部转让给深圳翔龙通讯有限公司。转让完成后，公司股本总额仍为31,200万股，注册资本为人民币31,200万元，公司性质由中外合资经营变更为内资企业。2010年5月24日，公司第一次临时股东大会审议通过《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准凌云工业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2010］1621号）的核准。公司于2010年11月26日以非公开发售方式实际公司民币普通股股票4,971.4838万股。发行完成后，公司股本变更为36,171.4838万股，并于2010年12月30日领取变更后的企业法人营业执照。根据公司2015年第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会《关于核准凌云工业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2015］2478号），公司非公开发行A股股票的发行数量不超过8,921.9328万股（每股面值1元）。截止2015年11月18日，公司实际非公开发行A股普通股股票8,921.9328万股，发行完成后，公司股本变更为45,093.4166万股，并于2015年12月16日领取变更后的企业法人营业执照。2017年7月17日，公司第二次临时股东大会审议通过了《凌云工业股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》等相关议案。2017年9月1日，公司第六届董事会第十六次会议审议通过了《关于调整公司限制性股票激励计划授予价格、激励对象名单和授予权益数量的议案》以及《关于向公司限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，标的股票来源为向激励对象定向发行的人民币A股普通股股票。2017年10月16日，上述股权激励计划授予登记的限制性股票共计
413.68万股在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。由此公司股本变更为45,507.0966万股，并于2017年11月22日领取变更后的企业法人营业执照。
根据公司2018年第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会《关于核准凌云工业股份有限公司配股的批复》（证监许可［2018］2188号），本次配股以发行股权登记日（2019年6月11日），上海证券交易所收市后公司股本总数45,507.0966万股为基数，按每10股配3股的比例向全体股东配售，共计可配股份数量13,652.1289万股。本次配售的配股价格为
8.74元/股。截至2019年6月20日止，公司实际配售人民币普通股9,558.4568万股，配股完成后，公司股本变更为55,065.5534万股。
根据公司2017年7月17日公司第二次临时股东大会审议通的《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》，2018年10月25日第六届董事会第二十八次会议、第六届监事会第十九次会议，审议并通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格的议案》，将以10.22元/股回购已授权但尚未解锁的3.9万股限制性股票。2019年8月23日第七届董事会第四次会议、第七届监事会第三次会议，审议并通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格的议案》，将以10.02元/股、8.54元/股回购已授权但尚未解锁的213.5811万股限制性股票。2019
年11月12日公司召开第七届董事会第六次会议，审议通过了《关于变更注册资本及修改<公司章程>的议案》，公司已收到中国证券登记结算公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》，公司股权激励对象持有的部分限制性股票回购注销实施完毕。本次回购注销，公司总股本减少
217.4811万股，公司股本变更为54,848.0723万股。2020年3月16日，公司第七届董事会第八次会议、第七届监事会第六次会议，审议并通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格的议案》，同意对已离职或职务变更的6名激励对象持有的
46.6986万股限制性股票进行回购注销。
2020年4月24日，公司第七届董事会第九次会议，审议通过《关于回购注销股权激励计划已获授但尚未解锁的部分限制性股票及调整回购价格的议案》，同意对69名激励对象持有的
134.2041万股限制性股票进行回购注销，其中：2017年股权激励计划授予的103.9200万股限制性股票回购价格为10.02元/股；2019年配股新增的30.2841万股限制性股票回购价格为8.54元/股。同时审议通过了《2019年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增4股，转增21,866.8678万股。2020年7月23日，公司召开了第七届董事会第十一次会议，审议通过《关于变更注册资本及修改<公司章程>的议案》同意本公司注册资本变更为人民币 76,534.0374万元。2020 年 9 月22 日，公司取得了河北省保定市行政审批局换发的《营业执照》，完成工商登记手续，注册资本变更为人民币76,534.0374万元。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设办公室(法律风险管理办公室)、规划与资产管理部（军民融合办公室）、运营管理部、市场营销部、人力资源部、财务金融部、安全生产部（社会责任部）、国际业务部、党建群工部、审计与风险管理部、纪检工作部、采购中心、科技与信息化部等部门。
本公司及子公司（以下简称“本公司”）业务性质和主要经营活动：生产销售汽车金属及塑料零部件、塑料管道系统及其他产品。
本公司经营范围：生产和销售塑料燃气管道系统、给水管道系统、供热管道系统、大口径排水管道系统及相关施工设备和产品的设计、研制、开发；纳米材料加工和应用；生产和销售汽车零部件、机械加工产品及相关产品的设计、开发。钢材、机械设备、工装销售；自有房屋出租、机械设备租赁；小区物业管理；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零部件、原辅材料的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。(法律、行政法规或者国务院决定规定须报经批准的项目，未获批准前不准经营)
本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第二十二次会议于2021年8月26日批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
公司下设11家分公司，2021年度纳入合并范围的全资及控股子公司34家。详见本“附注合并范围的变动”、 “附注在其他主体中的权益披露”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础列报。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据自身生产经营特点，确定了固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注五。财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。财务担保合同财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在初始确认时按公允价值计量，随后按照采用预期信用损失模型确定的预计负债的损失准备以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额两者之中的较高者进行后续计量。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣
除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具为远期外汇合约。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（6）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；租赁应收款； 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照
该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据应收票据组合1：银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票B、应收账款
应收账款组合1：应收汽车零部件客户应收账款组合2：应收塑料管道系统客户应收账款组合3：应收合并范围内关联方应收账款组合4：应收其他客户C、合同资产合同资产组合1：产品销售 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收押金和保证金
其他应收款组合2：应收备用金
其他应收款组合3：应收退税款
其他应收款组合4：应收合并范围内关联方
其他应收款组合5：应收其他款项对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注10金融工具。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注10金融工具。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注10金融工具。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）周转材料的摊销方法
本公司周转材料领用时采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注10金融工具。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）列报
本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注五（17）持有待售资产。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业的投资，计提资产减值的方法见附注(30)长期资产减值。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 机械设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-6 | 5.00 | 19.00-15.8 |
| 器具工具及家具 | 年限平均法 | 5-6 | 5.00 | 19.00-15.8 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5.00 | 31.67 |
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产包括土地使用权、软件、专有技术等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
| 土地使用权 | 50年 | 年限平均法 | |
| 软件使用权 | 5年 | 年限平均法 | |
| 专有技术 | 10年/合同约定年限 | 年限平均法 | |
| 碳排放权 | 1年 | 一次摊销 |
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债，是指企业已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。在向客户转让商品之前，如果客户已经支付了合同对价或企业已经取得了无条件收取合同对价的权利，则企业在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收的款项列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，
但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
详见附注42租赁。
35. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、10（6））。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
（2）具体方法
本公司汽车金属及塑料零部件收入确认的具体方法如下：
a. 按照交付验收数量结算：公司将产品按照合同规定运至约定交货地点，客户验收后，在合同约
定的期间向公司发出结算通知单，公司收到结算通知单时，客户取得商品控制权，公司确认收入；b. 按实际领用数量结算：公司将产品按照合同规定运至约定交货地点，客户根据合同条款的规定领用并在系统平台向公司出示信息通知时，客户取得商品控制权，公司确认收入。本公司塑料管道系统收入确认的具体方法如下：
c. 公司将产品按照合同规定运至约定交货地点的，经客户或第三方机构进行检验并出具验收证
明后，视为验收完成，公司取得客户的验收证明或者签收单时，客户取得商品控制权，公司确认收入；d. 客户自提产品的，在出库手续办理完毕货物交付给客户后视为验收完成，公司在取得经客户签字的发货单时，客户取得商品控制权，公司确认收入；c. 供货后在客户处代储的，在客户使用部门领用办理出库结算手续后，视为验收，公司在取得客户办理的出库结算手续时，客户取得商品控制权，公司确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
自2021年1月1日起执行的会计政策租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
①、本公司作为承租人
A、使用权资产在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额； 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本公司发生的初始直接费用； 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。B、租赁负债在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按修订后的折现率对变动后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债；? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。C、短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。D、租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围； 增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
②、本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。A、经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法（提示：采用其他合理方法的，请说明）确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。B、融资租赁会计处理在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、（10）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、
（10）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
③、售后租回交易
公司按照本附注“五、（38）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。A、作为承租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、（10）金融工具”。B、作为出租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“金融工具”。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）、安全生产费用
本公司根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》[财企〔2012〕16号]并采用机械制造企业的标准计提安全生产费，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：
营业收入不超过1000万元的，按照2%提取；营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照1%提取；
营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.2%提取；营业收入超过10亿元至50亿元的部分，按照0.1%提取；营业收入超过50亿元的部分，按照0.05%提取。新建公司和投产不足一年的公司以当年实际营业收入为提取依据，按月计提安全费用。安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
（2）、回购股份
本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
（3）、限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
（4）、重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
金融资产的分类本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。应收账款预期信用损失的计量本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。商誉减值本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。开发支出确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。未上市权益投资的公允价值确定未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现的预计未来现金流量。这种估价要求本公司估计预期未来现金流量和折现率，因此具有不确定性。在有限情况下，如果用以确定公允价值的信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。 | 经凌云工业股份有限公司第七届董事会第十九次会议审议批准：公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。 | 使用权资产 83,091,307.12 其他流动资产 -15,875,984.13 固定资产 -162,693,201.17 应交税费 -312,537.81 其他流动负债 -1,547,967.54 一年内到期的非流动负债 79,817,241.48 租赁负债 500,518,211.00 长期应付款 -72,465,986.04 未分配利润 -1,021,491.49 少数股东权益 -465,347.78 |
在计量租赁负债时，本公司使用2021年1月1日的承租人增量借款利率来对租赁付款额进行折现。对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。? 本公司作为出租人对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。
除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,341,303,692.78 | 2,341,303,692.78 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 993,697,663.91 | 993,697,663.91 | |
| 应收账款 | 2,661,737,579.53 | 2,661,737,579.53 | |
| 应收款项融资 | 1,270,802,618.01 | 1,270,802,618.01 | |
| 预付款项 | 265,479,263.06 | 265,479,263.06 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 87,517,962.68 | 87,517,962.68 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,865,400,837.96 | 1,865,400,837.96 | |
| 合同资产 | 121,498,237.24 | 121,498,237.24 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 96,159,879.44 | 81,920,092.81 | -14,239,786.63 |
| 流动资产合计 | 9,703,597,734.61 | 9,689,357,947.98 | -14,239,786.63 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 368,554,754.25 | 368,554,754.25 | |
| 其他权益工具投资 | 2,856,950.08 | 2,856,950.08 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 146,106,318.59 | 146,106,318.59 | |
| 固定资产 | 3,387,855,722.16 | 3,206,881,490.18 | -180,974,231.98 |
| 在建工程 | 443,139,615.61 | 443,139,615.61 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 752,860,122.26 | 752,860,122.26 | |
| 无形资产 | 341,812,048.97 | 341,812,048.97 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 17,703,982.86 | 17,703,982.86 | |
| 长期待摊费用 | 1,119,945,678.55 | 1,119,945,678.55 | |
| 递延所得税资产 | 195,472,527.23 | 195,472,527.23 | |
| 其他非流动资产 | 281,691,804.81 | 281,691,804.81 | |
| 非流动资产合计 | 6,305,139,403.11 | 6,877,025,293.39 | 571,885,890.28 |
| 资产总计 | 16,008,737,137.72 | 16,566,383,241.37 | 557,646,103.65 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,232,667,518.37 | 2,232,667,518.37 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 34,756.27 | 34,756.27 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 663,113,287.77 | 663,113,287.77 | |
| 应付账款 | 3,269,128,869.56 | 3,269,128,869.56 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 112,206,686.24 | 112,206,686.24 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 279,960,556.32 | 279,960,556.32 | |
| 应交税费 | 133,759,421.39 | 133,759,421.39 | |
| 其他应付款 | 160,187,329.65 | 160,187,329.65 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 504,832.20 | 504,832.20 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 931,360,018.63 | 1,010,520,566.87 | 79,160,548.24 |
| 其他流动负债 | 359,191,630.13 | 359,191,630.13 | |
| 流动负债合计 | 8,141,610,074.33 | 8,220,770,622.57 | 79,160,548.24 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 802,183,252.36 | 802,183,252.36 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 568,905,533.35 | 568,905,533.35 | |
| 长期应付款 | 108,933,149.15 | 18,513,171.21 | -90,419,977.94 |
| 长期应付职工薪酬 | 3,012,084.08 | 3,012,084.08 | |
| 预计负债 | 3,000,508.10 | 3,000,508.10 | |
| 递延收益 | 115,888,856.88 | 115,888,856.88 | |
| 递延所得税负债 | 6,793,410.20 | 6,793,410.20 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,039,811,260.77 | 1,518,296,816.18 | 478,485,555.41 |
| 负债合计 | 9,181,421,335.10 | 9,739,067,438.75 | 557,646,103.65 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 765,340,374.00 | 765,340,374.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,245,706,940.60 | 2,245,706,940.60 | |
| 减：库存股 | 12,999,046.14 | 12,999,046.14 | |
| 其他综合收益 | 5,027,455.82 | 5,027,455.82 | |
| 专项储备 | 80,329,239.54 | 80,329,239.54 | |
| 盈余公积 | 109,756,811.44 | 109,756,811.44 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,523,965,294.69 | 1,523,965,294.69 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 4,717,127,069.95 | 4,717,127,069.95 | |
| 少数股东权益 | 2,110,188,732.67 | 2,110,188,732.67 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 6,827,315,802.62 | 6,827,315,802.62 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 16,008,737,137.72 | 16,566,383,241.37 | 557,646,103.65 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 571,207,250.01 | 571,207,250.01 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 84,387,996.21 | 84,387,996.21 | |
| 应收账款 | 346,897,793.76 | 346,897,793.76 | |
| 应收款项融资 | 138,868,445.36 | 138,868,445.36 | |
| 预付款项 | 15,033,114.69 | 15,033,114.69 | |
| 其他应收款 | 33,741,602.88 | 33,741,602.88 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 161,352,558.84 | 161,352,558.84 | |
| 合同资产 | 177,563.50 | 177,563.50 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 335,021,811.70 | 335,021,811.70 | |
| 流动资产合计 | 1,686,688,136.95 | 1,686,688,136.95 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,788,570,202.72 | 3,788,570,202.72 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 54,935,774.98 | 54,935,774.98 | |
| 固定资产 | 433,104,631.51 | 433,104,631.51 | |
| 在建工程 | 20,917,814.46 | 20,917,814.46 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 3,978,538.92 | 3,978,538.92 | |
| 无形资产 | 62,043,512.74 | 62,043,512.74 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 194,837,175.57 | 194,837,175.57 | |
| 递延所得税资产 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | |
| 其他非流动资产 | 4,322,214.27 | 4,322,214.27 | |
| 非流动资产合计 | 4,570,731,326.25 | 4,574,709,865.17 | 3,978,538.92 |
| 资产总计 | 6,257,419,463.20 | 6,261,398,002.12 | 3,978,538.92 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 981,082,662.49 | 981,082,662.49 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 168,390,124.64 | 168,390,124.64 | |
| 应付账款 | 532,465,835.77 | 532,465,835.77 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,211,930.50 | 1,211,930.50 | |
| 应付职工薪酬 | 44,929,582.67 | 44,929,582.67 | |
| 应交税费 | 6,231,901.80 | 6,231,901.80 | |
| 其他应付款 | 44,057,306.75 | 44,057,306.75 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 504,832.20 | 504,832.20 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 511,966,666.76 | 515,084,942.76 | 3,118,276.00 |
| 其他流动负债 | 26,082,726.89 | 26,082,726.89 | |
| 流动负债合计 | 2,316,418,738.27 | 2,319,537,014.27 | 3,118,276.00 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 500,542,361.11 | 500,542,361.11 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 860,262.92 | 860,262.92 | |
| 长期应付款 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 34,666,265.48 | 34,666,265.48 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 542,708,626.59 | 543,568,889.51 | 860,262.92 |
| 负债合计 | 2,859,127,364.86 | 2,863,105,903.78 | 3,978,538.92 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 765,340,374.00 | 765,340,374.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,235,811,141.13 | 2,235,811,141.13 | |
| 减：库存股 | 12,999,046.14 | 12,999,046.14 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 19,314,972.07 | 19,314,972.07 | |
| 盈余公积 | 109,756,811.44 | 109,756,811.44 | |
| 未分配利润 | 281,067,845.84 | 281,067,845.84 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,398,292,098.34 | 3,398,292,098.34 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,257,419,463.20 | 6,261,398,002.12 | 3,978,538.92 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 19、16、13、9、7、6、5 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7、5 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25、15 |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 15 |
| 河北凌云机电有限公司 | 15 |
| 北京凌云东园科技有限公司 | 15 |
| 北京世东凌云科技有限公司 | 15 |
| 天津凌云高新汽车科技有限公司 | 15 |
| 沈阳凌云瓦达沙夫汽车工业技术有限公司 | 15 |
| 上海凌云汽车模具有限公司 | 15 |
| 上海凌云工业科技有限公司 | 15 |
| 上海凌云瑞升燃烧设备有限公司 | 15 |
| 凌云工业股份（芜湖）有限公司 | 15 |
| 凌云中南工业有限公司 | 15 |
| 成都凌云汽车零部件有限公司 | 15 |
| 广州凌云汽车零部件有限公司 | 15 |
| 凌云西南工业有限公司 | 15 |
| 四川亚大塑料制品有限公司 | 15 |
| 亚大塑料制品有限公司 | 15 |
| 河北亚大汽车塑料制品有限公司 | 15 |
| 北京京燃凌云燃气设备有限公司 | 15 |
| 廊坊舒畅汽车零部件有限公司 | 15 |
| 长春亚大汽车零件制造有限公司 | 15 |
| 上海亚大汽车塑料制品有限公司 | 15 |
| 阔丹凌云汽车胶管有限公司 | 15 |
| 上海亚大塑料制品有限公司 | 25 |
| 北京北方凌云悬置系统科技有限公司 | 25 |
| 柳州凌云汽车零部件有限公司 | 25 |
| 烟台凌云汽车工业科技有限公司 | 25 |
| 哈尔滨凌云汽车零部件有限公司 | 25 |
| 凌云吉恩斯科技有限公司 | 25 |
| 江西凌云汽车工业技术有限公司 | 25 |
| 江苏凌云恒晋汽车零部件有限公司 | 25 |
| 深圳亚大塑料制品有限公司 | 25 |
| 西安亚大塑料制品有限公司 | 25 |
| 海宁亚大塑料管道系统有限公司 | 25 |
| Ling Yun Indonesian Automotive Industry Technology,PT | 25 |
| Waldaschaff Automotive GmbH | 28.075 |
本公司之子公司北京凌云东园科技有限公司（以下简称北京凌云东园）企业所得税法定税率为25%，于2018年10月31日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR201811005262，有效期3年），自2018年起至2020年，减按15%税率缴纳企业所得税。根据国家税务总局公告2017年第24号《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》，该公司正在复审中，本期企业所得税暂按15%的税率预缴。本公司之子公司北京世东凌云科技有限公司（以下简称北京世东凌云）企业所得税法定税率为25%，于2020年12月2日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR202011008386，有效期3年），自2020年起至2022年，减按15%税率缴纳企业所得税。本公司之子公司天津凌云高新汽车科技有限公司（以下简称天津凌云）企业所得税法定税率为25%，于2019年11月28日经天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR201912001788，有效期3年），自2019年起至2021年，减按15%税率缴纳企业所得税。本公司之子公司沈阳凌云瓦达沙夫汽车工业技术有限公司（以下简称沈阳凌云瓦达沙夫）企业所得税法定税率为25%，于2020年11月10日经辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR202021001052，有效期3年），自2020年起至2022年，减按15%税率缴纳企业所得税。本公司之子公司上海凌云汽车模具有限公司（以下简称上海凌云模具）企业所得税法定税率为25%，于2019年10月08日经上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR201931000333，有效期3年），自2019年起至2021年，减按15%税率缴纳企业所得税。本公司之子公司上海凌云工业科技有限公司（以下简称上海凌云科技）企业所得税法定税率为25%，于2019年10月28日经上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局 共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR201931002563，有效期3年），自2019年起至2021年，减按15%税率缴纳企业所得税。本公司之子公司上海凌云瑞升燃烧设备有限公司（以下简称上海凌云瑞升）企业所得税法定税率为25％，于2018年11月27日经上海市科学技术委员会、上海市财政局及国家税务总局上海市税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR201831002408，有效期3年），自2018年起至2020年，减按15%税率缴纳企业所得税。根据国家税务总局公告2017年第24号《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》，该公司正在复审中，本期企业所得税暂按15%的税率预缴。本公司之子公司凌云工业股份（芜湖）有限公司（以下简称芜湖凌云）企业所得税法定税率为25%，于2020年8月17日经安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR202034000198，有效期3年），自2020年起至2022年，减按15%税率缴纳企业所得税。本公司之子公司凌云中南工业有限公司（以下简称凌云中南）企业所得税法定税率为25%，于2018年11月15日经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局 共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR201842000176，证书有效期为3年），自2018年起至2020年减按15%税率缴纳企业所得税。根据国家税务总局公告2017年第24号《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》，该公司正在复审中，本期企业所得税暂按15%的税率预缴。本公司之子公司成都凌云汽车零部件有限公司（以下简称成都凌云）企业所得税法定税率为25%，于2018年1月19日经成都市龙泉驿区国家税务局批准，享受西部地区鼓励类产业企业所得税率15%。根据2020年4月23日财政部、税务总局、国家发展改革委发布的《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》，自2021年1月1日至2030年12月31日，对西部地区鼓励类企业减按15%税率缴纳所得税。本公司之子公司广州凌云汽车零部件有限公司（以下简称广州凌云）企业所得税法定税率为25%，于2019年12月2日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局共
同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR201944007699，有效期3年），自2019年起至2021年减按15%税率缴纳企业所得税。本公司之子公司凌云西南工业有限公司（以下简称凌云西南）企业所得税法定税率为25%，于2016年2月经重庆市两江新区国家税务局认定为西部地区鼓励类产业（依据文件为两江国税办税厅税通〔2016〕257号），根据2020年4月23日财政部、税务总局、国家发展改革委发布的《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》，自2021年1月1日至2030年12月31日，对西部地区鼓励类企业减按15%税率缴纳所得税。本公司之子公司四川亚大塑料制品有限公司（以下简称四川亚大）企业所得税法定税率为25%，因经营范围为西部地区鼓励类产业，根据2020年4月23日财政部、税务总局、国家发展改革委发布的《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》，自2021年1月1日至2030年12月31日，对西部地区鼓励类企业减按15%税率缴纳所得税。本公司之子公司亚大塑料制品有限公司（以下简称亚大塑料）企业所得税法定税率为25%，于2020年11月5日经河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR202013001390，有效期3年），自2020年起至2022年，减按15%税率缴纳企业所得税。本公司之子公司河北亚大汽车塑料制品有限公司（以下简称河北亚大汽车）企业所得税法定税率为25%，于2020年12月1日经河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR202013002499，有效期3年），自2020年起至2022年，减按15%税率缴纳企业所得税。本公司之子公司北京京燃凌云燃气设备有限公司（以下简称北京京燃凌云）企业所得税法定税率为25%，于2018年10月31日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR201811004450，证书有效期为3年），自2018年起至2020年，减按15%税率缴纳企业所得税。根据国家税务总局公告2017年第24号《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》，该公司正在复审中，本期企业所得税暂按15%的税率预缴。本公司之子公司廊坊舒畅汽车零部件有限公司（以下简称廊坊舒畅）企业所得税法定税率为25%，于2018年9月11日经河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR201813000571，证书有效期为3年），自2018年起至2020年，减按15%税率缴纳企业所得税。根据国家税务总局公告2017年第24号《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》，该公司正在复审中，本期企业所得税暂按15%的税率预缴。本公司之子公司长春亚大汽车零件制造有限公司（以下简称长春亚大汽车）企业所得税法定税率为25%，于2020年9月10日经吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、国家税务总局吉林省税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR202022000231，有效期3年），自2020年起至2022年，减按15%税率缴纳企业所得税。本公司之子公司上海亚大汽车塑料制品有限公司（以下简称上海亚大汽车）企业所得税法定税率为25%，于2020年11月12日经上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号为GR202031002116，证书有效期为3年），自2020年起至2022年，减按15%税率缴纳企业所得税。本公司之子公司阔丹凌云汽车胶管有限公司（以下简称阔丹凌云）企业所得税法定税率为25%，于2019年12月2日经河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业编号为GR201913002952，证书有效期为3年），自2019年起至2021年，减按15%税率缴纳企业所得税。
（2）本公司之子公司北京北方凌云悬置系统科技有限公司（以下简称北京凌云悬置）、柳州凌云汽车零部件有限公司（以下简称柳州凌云）、烟台凌云汽车工业科技有限公司（以下简称烟台凌云）、哈尔滨凌云汽车零部件有限公司（以下简称哈尔滨凌云）、凌云吉恩斯科技有限公司（以下简称凌云吉恩斯）、江西凌云汽车工业技术有限公司（以下简称江西凌云）、深圳亚大塑料制品有限公司（以下简称深圳亚大）、西安亚大塑料制品有限公司（以下简称西安亚大）、上海亚大塑料制品有限公司（以下简称上海亚大塑料）、海宁亚大塑料管道系统有限公司（以下简
称海宁亚大）、江苏凌云恒晋汽车零部件有限公司（以下简称江苏凌云恒晋）企业所得税法定税率为25%。
（3）本公司之境外子公司Ling Yun Indonesian Automotive Industry Technology, PT.企业所得税法定税率为25%。本公司之境外子公司Waldaschaff Automotive GmbH企业所得税法定税率为15%，应纳附加团结税为所得税额的5.5%，上缴地方商业税为所得额的12.25%，Waldaschaff Automotive GmbH缴纳的所得税为上述三项税额合计。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 65,019.49 | 70,085.58 |
| 银行存款 | 1,921,040,854.76 | 2,168,386,313.58 |
| 其他货币资金 | 222,413,947.46 | 172,847,293.62 |
| 合计 | 2,143,519,821.71 | 2,341,303,692.78 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 193,452,496.89 | 256,235,070.61 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 775,132,269.97 | 820,106,363.13 |
| 商业承兑票据 | 129,533,198.27 | 173,591,300.78 |
| 合计 | 904,665,468.24 | 993,697,663.91 |
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 108,868,118.20 |
| 商业承兑票据 |
| 合计 | 108,868,118.20 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 1,183,505,077.89 | 332,209,989.53 |
| 商业承兑票据 | 30,589,285.83 | |
| 合计 | 1,183,505,077.89 | 362,799,275.36 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 904,994,047.70 | 100.00 | 328,579.46 | 0.04 | 904,665,468.24 | 994,132,729.82 | 100.00 | 435,065.91 | 0.04 | 993,697,663.91 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 775,132,269.97 | 85.65 | 775,132,269.97 | 820,106,363.13 | 82.49 | 820,106,363.13 | ||||
| 商业承兑汇票 | 129,861,777.73 | 14.35 | 328,579.46 | 0.25 | 129,533,198.27 | 174,026,366.69 | 17.51 | 435,065.91 | 0.25 | 173,591,300.78 |
| 合计 | 904,994,047.70 | / | 328,579.46 | / | 904,665,468.24 | 994,132,729.82 | / | 435,065.91 | / | 993,697,663.91 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 129,861,777.73 | 328,579.46 | 0.25 |
| 合计 | 129,861,777.73 | 328,579.46 | 0.25 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 435,065.91 | 106,486.45 | 328,579.46 | ||
| 合计 | 435,065.91 | 106,486.45 | 328,579.46 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 3,510,474,577.16 |
| 1年以内小计 | 3,510,474,577.16 |
| 1至2年 | 84,306,132.58 |
| 2至3年 | 29,455,240.26 |
| 3年以上 | 16,362,672.70 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 3,640,598,622.70 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 31,787,676.27 | 0.87 | 23,582,497.96 | 74.19 | 8,205,178.31 | 34,579,420.09 | 1.28 | 22,477,120.75 | 65.00 | 12,102,299.34 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收汽车零部件客户 | 31,787,676.27 | 0.87 | 23,582,497.96 | 74.19 | 8,205,178.31 | 34,579,420.09 | 1.28 | 22,477,120.75 | 65.00 | 12,102,299.34 |
| 按组合计提坏账准备 | 3,608,810,946.43 | 99.13 | 37,283,005.90 | 1.03 | 3,571,527,940.53 | 2,673,577,648.44 | 98.72 | 23,942,368.25 | 0.90 | 2,649,635,280.19 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收汽车零部件客户 | 2,889,305,362.26 | 79.36 | 16,180,662.72 | 0.56 | 2,873,124,699.54 | 2,235,054,590.05 | 82.53 | 10,423,724.34 | 0.47 | 2,224,630,865.71 |
| 应收塑料管道系统客户 | 604,297,444.52 | 16.61 | 12,675,401.29 | 2.10 | 591,622,043.23 | 353,161,472.25 | 13.04 | 7,950,486.69 | 2.25 | 345,210,985.56 |
| 应收其他客户 | 115,208,139.65 | 3.16 | 8,426,941.89 | 7.31 | 106,781,197.76 | 85,361,586.14 | 3.15 | 5,568,157.22 | 6.52 | 79,793,428.92 |
| 合计 | 3,640,598,622.70 | / | 60,865,503.86 | / | 3,579,733,118.84 | 2,708,157,068.53 | / | 46,419,489.00 | / | 2,661,737,579.53 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 应收汽车零部件客户 | 31,787,676.27 | 23,582,497.96 | 74.19 | 债务人公司资金紧张 |
| 合计 | 31,787,676.27 | 23,582,497.96 | 74.19 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 2,840,555,040.79 | 2,704,384.94 | 0.10 |
| 1至2年 | 34,379,662.67 | 4,968,447.25 | 14.45 |
| 2至3年 | 11,090,606.14 | 5,227,777.87 | 47.14 |
| 3年以上 | 3,280,052.66 | 3,280,052.66 | 100.00 |
| 合计 | 2,889,305,362.26 | 16,180,662.72 | 0.56 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 561,114,072.30 | 3,647,241.47 | 0.65 |
| 1至2年 | 32,869,563.22 | 3,658,382.39 | 11.13 |
| 2至3年 | 8,578,919.95 | 3,634,888.38 | 42.37 |
| 3年以上 | 1,734,889.05 | 1,734,889.05 | 100.00 |
| 合计 | 604,297,444.52 | 12,675,401.29 | 2.10 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 106,904,023.49 | 5,113,215.58 | 4.78 |
| 1至2年 | 4,698,823.01 | 1,085,898.00 | 23.11 |
| 2至3年 | 2,669,505.51 | 1,292,040.67 | 48.40 |
| 3年以上 | 935,787.64 | 935,787.64 | 100.00 |
| 合计 | 115,208,139.65 | 8,426,941.89 | 7.31 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款 | 46,419,489.00 | 14,626,644.81 | 54.00 | 180,575.95 | 60,865,503.86 | |
| 合计 | 46,419,489.00 | 14,626,644.81 | 54.00 | 180,575.95 | 60,865,503.86 | |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 54.00 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 1,129,514,876.43 | 1,270,802,618.01 |
| 合计 | 1,129,514,876.43 | 1,270,802,618.01 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 279,322,366.74 | 91.54 | 252,099,213.51 | 94.96 |
| 1至2年 | 22,531,194.77 | 7.39 | 11,042,526.55 | 4.16 |
| 2至3年 | 2,484,684.71 | 0.81 | 1,307,231.00 | 0.49 |
| 3年以上 | 805,370.68 | 0.26 | 1,030,292.00 | 0.39 |
| 合计 | 305,143,616.90 | 100.00 | 265,479,263.06 | 100.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 71,053,335.44 | 87,517,962.68 |
| 合计 | 71,053,335.44 | 87,517,962.68 |
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 62,298,235.81 |
| 1年以内小计 | 62,298,235.81 |
| 1至2年 | 14,498,733.87 |
| 2至3年 | 2,977,123.28 |
| 3年以上 | 1,762,998.13 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 81,537,091.09 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收备用金 | 1,225,987.57 | 419,619.39 |
| 应收押金和保证金 | 41,516,816.17 | 30,917,205.65 |
| 应收退税款 | 457,920.28 | 295,911.20 |
| 应收其他款项 | 38,336,367.07 | 63,547,530.72 |
| 合计 | 81,537,091.09 | 95,180,266.96 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 5,377,876.92 | 2,284,427.36 | 7,662,304.28 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | 5,377,876.92 | 2,284,427.36 | 7,662,304.28 | |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 3,175,121.25 | 3,175,121.25 | ||
| 本期转回 | 261,356.25 | 261,356.25 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | 92,313.63 | 92,313.63 | ||
| 2021年6月30日余额 | 8,460,684.54 | 2,023,071.11 | 10,483,755.65 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 7,662,304.28 | 3,175,121.25 | 261,356.25 | 92,313.63 | 10,483,755.65 | |
| 合计 | 7,662,304.28 | 3,175,121.25 | 261,356.25 | 92,313.63 | 10,483,755.65 | |
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| Bernhard Westarp GmbH & Co. KG | 往来款 | 17,568,381.12 | 1年以内 | 21.55 | 1,383,412.16 |
| 贵州燃气集团物资贸易有限公司 | 保证金 | 8,000,000.00 | 1年以内 | 9.81 | 400,000.00 |
| 东风小康汽车有限公司重庆分公司 | 保证金 | 3,322,500.00 | 1-2年、2-3年 | 4.08 | 1,351,900.00 |
| 沈阳燃气有限公司 | 保证金 | 2,618,123.90 | 1年以内 | 3.21 | 130,906.20 |
| 苏州格洛佛精密科技有限公司 | 保证金 | 1,830,000.00 | 1年以内 | 2.24 | 91,500.00 |
| 合计 | / | 33,339,005.02 | / | 40.89 | 3,357,718.36 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 601,961,741.19 | 16,583,335.02 | 585,378,406.17 | 456,990,997.31 | 17,430,335.95 | 439,560,661.36 |
| 在产品 | 358,361,293.35 | 8,250,592.04 | 350,110,701.31 | 320,412,140.99 | 7,873,313.01 | 312,538,827.98 |
| 库存商品 | 1,138,065,885.50 | 31,390,465.03 | 1,106,675,420.47 | 1,149,031,649.36 | 36,170,532.43 | 1,112,861,116.93 |
| 周转材料 | 3,465,406.33 | 3,465,406.33 | 440,231.69 | 440,231.69 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 2,101,854,326.37 | 56,224,392.09 | 2,045,629,934.28 | 1,926,875,019.35 | 61,474,181.39 | 1,865,400,837.96 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 17,430,335.95 | 1,070,790.88 | 1,611,995.39 | 305,796.42 | 16,583,335.02 | |
| 在产品 | 7,873,313.01 | 1,155,494.30 | 515,846.86 | 262,368.41 | 8,250,592.04 | |
| 库存商品 | 36,170,532.43 | 1,616,332.74 | 6,301,876.00 | 94,524.14 | 31,390,465.03 | |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 61,474,181.39 | 3,842,617.92 | 8,429,718.25 | 662,688.97 | 56,224,392.09 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 质量保证金 | 139,884,382.21 | 734,247.24 | 139,150,134.97 | 122,463,705.89 | 965,468.65 | 121,498,237.24 |
| 合计 | 139,884,382.21 | 734,247.24 | 139,150,134.97 | 122,463,705.89 | 965,468.65 | 121,498,237.24 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 质量保证金 | 231,221.41 | |||
| 合计 | 231,221.41 | / |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 机器设备 | 23,503.41 | 23,503.41 | 6,692.04 | 2021年8月 | ||
| 合计 | 23,503.41 | 23,503.41 | 6,692.04 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣进项税额或预缴的增值税额 | 64,700,672.77 | 71,432,836.30 |
| 预缴所得税 | 5,875,478.13 | 7,751,483.05 |
| 预缴其他税费 | 71,675.91 | 766,294.88 |
| 待摊费用 | 11,759,326.40 | 1,969,478.58 |
| 合计 | 82,407,153.21 | 81,920,092.81 |
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 耐世特凌云驱动系统（涿州）有限公司 | 139,165,977.46 | 4,167,232.82 | 220,359.70 | 143,553,569.98 | |||||||
| 耐世特凌云驱动系统（芜湖）有限公司 | 144,552,614.02 | 21,220,013.65 | 302,343.46 | 166,074,971.13 | |||||||
| 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 84,836,162.77 | 6,561,044.75 | 91,397,207.52 | ||||||||
| 小计 | 368,554,754.25 | 31,948,291.22 | 522,703.16 | 401,025,748.63 | |||||||
| 合计 | 368,554,754.25 | 31,948,291.22 | 522,703.16 | 401,025,748.63 | |||||||
无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海焱晶燃烧设备检测有限公司 | 2,200,116.80 | 2,856,950.08 |
| 合计 | 2,200,116.80 | 2,856,950.08 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 212,971,844.09 | 29,029,897.90 | 242,001,741.99 | |
| 2.本期增加金额 | 433,333.33 | 433,333.33 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 433,333.33 | 433,333.33 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 55,195,252.00 | 3,807,400.10 | 59,002,652.10 | |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| （3）转为自用 | 55,195,252.00 | 3,807,400.10 | 59,002,652.10 | |
| 4.期末余额 | 158,209,925.42 | 25,222,497.80 | 183,432,423.22 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 90,018,951.96 | 5,876,471.44 | 95,895,423.40 | |
| 2.本期增加金额 | 4,887,601.06 | 321,176.37 | 5,208,777.43 | |
| （1）计提或摊销 | 4,687,149.68 | 321,176.37 | 5,008,326.05 | |
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 200,451.38 | 200,451.38 | ||
| 3.本期减少金额 | 20,192,832.19 | 777,604.48 | 20,970,436.67 | |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| （3）转为自用 | 20,192,832.19 | 777,604.48 | 20,970,436.67 | |
| 4.期末余额 | 74,713,720.83 | 5,420,043.33 | 80,133,764.16 | |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 83,496,204.59 | 19,802,454.47 | 103,298,659.06 | |
| 2.期初账面价值 | 122,952,892.13 | 23,153,426.46 | 146,106,318.59 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 上海凌云瑞升厂房 | 3,554,497.14 | 办理中 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 3,108,219,055.30 | 3,206,881,490.18 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 3,108,219,055.30 | 3,206,881,490.18 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 器具、工具、家具 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,447,972,469.36 | 3,867,871,466.19 | 42,383,156.59 | 112,320,530.13 | 175,827,634.37 | 5,646,375,256.64 |
| 2.本期增加金额 | 61,080,687.30 | 84,731,888.22 | 374,680.98 | 3,038,028.69 | 2,457,999.40 | 151,683,284.59 |
| （1）购置 | 1,131,903.91 | 42,584,306.95 | 374,680.98 | 2,402,630.43 | 2,272,903.44 | 48,766,425.71 |
| （2）在建工程转入 | 4,431,101.88 | 39,518,697.35 | 635,398.26 | 185,095.96 | 44,770,293.45 | |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）投资性房地产转为自用 | 55,195,252.00 | 55,195,252.00 | ||||
| （5）其他增加 | 322,429.51 | 2,628,883.92 | 2,951,313.43 |
| 3.本期减少金额 | 971,750.52 | 35,646,920.61 | 2,520,029.74 | 985,627.86 | 6,087,510.89 | 46,211,839.62 |
| （1）处置或报废 | 15,941,452.24 | 2,268,384.74 | 814,304.66 | 2,276,348.58 | 21,300,490.22 | |
| （2）转为投资性房地产 | 433,333.33 | 433,333.33 | ||||
| （3）其他减少 | 538,417.19 | 19,705,468.37 | 251,645.00 | 171,323.20 | 3,811,162.31 | 24,478,016.07 |
| 4.期末余额 | 1,508,081,406.14 | 3,916,956,433.80 | 40,237,807.83 | 114,372,930.96 | 172,198,122.88 | 5,751,846,701.61 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 547,398,538.48 | 1,694,518,378.87 | 32,838,347.04 | 86,252,869.42 | 76,267,998.07 | 2,437,276,131.88 |
| 2.本期增加金额 | 56,141,388.28 | 154,924,834.36 | 1,275,765.12 | 6,743,495.21 | 7,735,498.01 | 226,820,980.98 |
| （1）计提 | 35,948,556.09 | 154,924,834.36 | 1,275,765.12 | 6,743,495.21 | 7,735,498.01 | 206,628,148.79 |
| （2）投资性房地产转为自用 | 20,192,832.19 | 20,192,832.19 | ||||
| 3.本期减少金额 | 354,079.03 | 16,671,899.25 | 2,376,774.02 | 884,389.52 | 2,399,959.31 | 22,687,101.13 |
| （1）处置或报废 | 13,110,303.07 | 2,137,711.27 | 761,491.10 | 1,689,837.63 | 17,699,343.07 | |
| （2）转为投资性房地产 | 200,451.38 | 200,451.38 | ||||
| （3）其他减少 | 153,627.65 | 3,561,596.18 | 239,062.75 | 122,898.42 | 710,121.68 | 4,787,306.68 |
| 4.期末余额 | 603,185,847.73 | 1,832,771,313.98 | 31,737,338.14 | 92,111,975.11 | 81,603,536.77 | 2,641,410,011.73 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 426,266.98 | 194.40 | 17,716.85 | 1,773,456.35 | 2,217,634.58 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 426,266.98 | 194.40 | 17,716.85 | 1,773,456.35 | 2,217,634.58 | |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 904,895,558.41 | 2,083,758,852.84 | 8,500,275.29 | 22,243,239.00 | 88,821,129.76 | 3,108,219,055.30 |
| 2.期初账面价值 | 900,573,930.88 | 2,172,926,820.34 | 9,544,615.15 | 26,049,943.86 | 97,786,179.95 | 3,206,881,490.18 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 机器设备 | 8,316,734.46 |
| 运输设备 | 133,863.30 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 凌云西南鱼嘴厂房 | 66,559,134.13 | 项目未终验 |
| 上海凌云科技厂房及辅房 | 57,239,676.64 | 办理中 |
| 凌云工业园厂房 | 54,351,710.39 | 项目未终验 |
| 沈阳凌云瓦达沙夫厂房 | 39,585,410.12 | 办理中 |
| 成都凌云厂房 | 32,927,058.89 | 办理中 |
| 阔丹凌云研发中心综合楼 | 16,378,164.63 | 办理中 |
| 上海瑞升厂房 | 5,801,697.20 | 办理中 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 468,804,577.74 | 443,139,615.61 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 468,804,577.74 | 443,139,615.61 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 房屋类 | 32,289,862.47 | 32,289,862.47 | 40,571,971.17 | 40,571,971.17 | ||
| 设备类 | 436,514,715.27 | 436,514,715.27 | 402,567,644.44 | 402,567,644.44 | ||
| 合计 | 468,804,577.74 | 468,804,577.74 | 443,139,615.61 | 443,139,615.61 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 宝马XXX电池壳项目 | 238,557,920.00 | 149,253,473.05 | 7,649,025.31 | 6,301,193.35 | 150,601,305.01 | 63.78 | 63.78 | 自筹资金 | ||||
| 凌云工业园 | 100,000,000.00 | 37,888,666.22 | 7,563,124.23 | 30,325,541.99 | 115.42 | 95.00 | 自筹资金 | |||||
| XXX洗切中心设备 | 66,290,623.91 | 24,176,095.66 | 1,020,668.06 | 23,155,427.60 | 96.55 | 96.55 | 自筹资金 | |||||
| 保时捷XX电池壳项目 | 298,275,873.00 | 12,451,808.44 | 1,376,610.64 | 525,691.30 | 13,302,727.78 | 77.40 | 77.40 | 自筹资金 | ||||
| 宝马XXX B线 | 59,040,000.00 | 10,687,610.62 | 10,687,610.62 | 18.10 | 30.00 | 自筹资金 | ||||||
| 协同制造云平台信息化系统 | 14,000,000.00 | 9,536,004.51 | 132,075.47 | 9,403,929.04 | 87.38 | 90.00 | 自筹资金 | |||||
| XXX电池壳自动化生产线 | 26,000,000.00 | 7,719,259.49 | 7,719,259.49 | 29.69 | 29.69 | 自筹资金 | ||||||
| XXX纵梁焊接生产线设备 | 10,088,500.00 | 5,396,814.18 | 5,396,814.18 | 53.49 | 53.49 | 自筹资金 | ||||||
| XXX激光焊接站 | 11,960,000.00 | 3,175,221.24 | 834,000.00 | 4,009,221.24 | 33.52 | 33.52 | 自筹资金 | |||||
| 恒晋二期厂房建设 | 21,745,000.00 | 2,292,392.76 | 2,292,392.76 | 10.54 | 10.54 | 自筹资金 | ||||||
| 研发中心综合楼项目 | 19,785,900.00 | 877,469.88 | 22,920.76 | 717,072.32 | 183,318.32 | 82.53 | 96.00 | 自筹资金 | ||||
| 合计 | 865,743,816.91 | 245,077,998.49 | 28,259,374.27 | 7,563,124.23 | 8,696,700.50 | 257,077,548.03 | / | / | / | / |
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 553,571,960.46 | 223,733,164.59 | 6,019,490.40 | 783,324,615.45 |
| 2.本期增加金额 | 4,518,609.68 | 1,883,331.85 | 897,990.66 | 7,299,932.19 |
| （1）新增租赁 | 4,518,609.68 | 1,883,331.85 | 897,990.66 | 7,299,932.19 |
| 3.本期减少金额 | 16,378,899.12 | 7,614,527.90 | 65,844.49 | 24,059,271.51 |
| （1）其他减少 | 16,378,899.12 | 7,614,527.90 | 65,844.49 | 24,059,271.51 |
| 4.期末余额 | 541,711,671.02 | 218,001,968.54 | 6,851,636.57 | 766,565,276.13 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 30,464,493.19 | 30,464,493.19 | ||
| 2.本期增加金额 | 39,488,447.79 | 13,731,943.72 | 1,292,807.13 | 54,513,198.64 |
| (1)计提 | 39,488,447.79 | 13,731,943.72 | 1,292,807.13 | 54,513,198.64 |
| 3.本期减少金额 | 254,487.65 | 1,243,474.19 | 5,760.98 | 1,503,722.82 |
| (1)处置 | ||||
| （2）其他减少 | 254,487.65 | 1,243,474.19 | 5,760.98 | 1,503,722.82 |
| 4.期末余额 | 39,233,960.14 | 42,952,962.72 | 1,287,046.15 | 83,473,969.01 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| (1)计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 502,477,710.88 | 175,049,005.82 | 5,564,590.42 | 683,091,307.12 |
| 2.期初账面价值 | 553,571,960.46 | 193,268,671.40 | 6,019,490.40 | 752,860,122.26 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 专有技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 363,008,523.88 | 108,510,775.53 | 33,317,036.79 | 504,836,336.20 |
| 2.本期增加金额 | 3,807,400.10 | 5,464,497.40 | 9,271,897.50 | |
| (1)购置 | 5,464,497.40 | 5,464,497.40 | ||
| (2)内部研发 | ||||
| (3)企业合并增加 |
| （4）投资性房地产转自用 | 3,807,400.10 | 3,807,400.10 | ||
| 3.本期减少金额 | 561,611.35 | 561,611.35 | ||
| (1)处置 | 75,848.93 | 75,848.93 | ||
| （2）其他减少 | 485,762.42 | 485,762.42 | ||
| 4.期末余额 | 366,815,923.98 | 113,413,661.58 | 33,317,036.79 | 513,546,622.35 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 80,143,077.37 | 61,089,850.45 | 20,782,086.56 | 162,015,014.38 |
| 2.本期增加金额 | 4,547,769.25 | 8,221,676.36 | 1,219,884.75 | 13,989,330.36 |
| （1）计提 | 3,770,164.77 | 8,221,676.36 | 1,219,884.75 | 13,211,725.88 |
| （2）投资性房地产转自用 | 777,604.48 | 777,604.48 | ||
| 3.本期减少金额 | 236,777.60 | 236,777.60 | ||
| (1)处置 | 75,848.93 | 75,848.93 | ||
| （2）其他减少 | 160,928.67 | 160,928.67 | ||
| 4.期末余额 | 84,690,846.62 | 69,074,749.21 | 22,001,971.31 | 175,767,567.14 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 1,009,272.85 | 1,009,272.85 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 1,009,272.85 | 1,009,272.85 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 282,125,077.36 | 44,338,912.37 | 10,305,792.63 | 336,769,782.36 |
| 2.期初账面价值 | 282,865,446.51 | 47,420,925.08 | 11,525,677.38 | 341,812,048.97 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 北京京燃凌云燃气设备有限公司 | 14,940,650.45 | 14,940,650.45 | ||||
| 廊坊舒畅汽车零部件有限公司 | 17,428.39 | 17,428.39 | ||||
| 北京世东凌云科技有限公司 | 2,745,904.02 | 2,745,904.02 | ||||
| 合计 | 17,703,982.86 | 17,703,982.86 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 工装模具 | 1,047,396,129.90 | 177,194,881.27 | 246,158,413.27 | 978,432,597.90 | |
| 房屋租赁费 | 377,839.92 | 622,776.59 | 1,000,616.51 | ||
| 装修费用 | 32,993,637.15 | 4,823,120.53 | 6,691,792.20 | 31,124,965.48 | |
| 货架 | 11,272,980.38 | 6,194,800.52 | 2,794,441.11 | 14,673,339.79 | |
| 电力增容费 | 1,991,557.40 | 1,222,953.95 | 768,603.45 | ||
| 其他 | 25,913,533.80 | 2,736,251.47 | 7,908,808.22 | 20,740,977.05 | |
| 合计 | 1,119,945,678.55 | 191,571,830.38 | 265,777,025.26 | 1,045,740,483.67 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 76,730,155.26 | 12,602,317.24 | 75,107,191.15 | 12,308,156.11 |
| 内部交易未实现利润 | 119,748,176.96 | 24,376,893.33 | 148,059,268.78 | 23,813,665.22 |
| 可抵扣亏损 | 356,322,020.36 | 87,107,063.01 | 351,766,133.02 | 86,687,857.02 |
| 预提费用 | 369,491,861.18 | 58,679,541.01 | 372,502,346.63 | 59,398,330.30 |
| 递延收益 | 72,869,927.96 | 12,741,592.33 | 72,048,261.22 | 12,618,342.34 |
| 无形资产摊销、固定资产折旧 | 2,680,688.76 | 670,172.19 | 2,563,699.75 | 640,924.94 |
| 远期外汇合约公允价值变动 | 378.55 | 94.64 | 34,756.28 | 5,251.30 |
| 合计 | 997,843,209.03 | 196,177,673.75 | 1,022,081,656.83 | 195,472,527.23 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 32,149,587.93 | 5,687,754.68 | 35,026,618.94 | 6,193,744.04 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 900,116.73 | 135,017.51 | 1,556,950.08 | 233,542.51 |
| 其他 | 2,440,824.33 | 366,123.65 | 2,440,824.33 | 366,123.65 |
| 合计 | 35,490,528.99 | 6,188,895.84 | 39,024,393.35 | 6,793,410.20 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 65,541,685.53 | 105,639,774.00 |
| 可抵扣亏损 | 1,253,791,844.94 | 1,169,298,119.25 |
| 合计 | 1,319,333,530.47 | 1,274,937,893.25 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023 | 14,565,696.58 | ||
| 2024 | 132,375,587.74 | 132,375,587.74 | |
| 2025 | 116,466,707.19 | 116,466,707.19 | |
| 2026 | 44,002,491.95 | 44,002,491.95 | |
| 2027 | 32,180,837.17 | 32,180,837.17 | |
| 2028 | 76,662,862.05 | 76,662,862.05 | |
| 2029 | 186,359,026.68 | 186,359,026.68 | |
| 2030 | 160,136,937.13 | 160,136,937.13 | |
| 2031 | 33,154,629.19 | ||
| 合计 | 781,339,079.10 | 762,750,146.49 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付设备及工程款 | 273,420,363.39 | 273,420,363.39 | 276,242,033.46 | 276,242,033.46 | ||
| 固定资产未实现售后回租收益 | 5,167,886.67 | 5,167,886.67 | 5,449,771.35 | 5,449,771.35 | ||
| 合计 | 278,588,250.06 | 278,588,250.06 | 281,691,804.81 | 281,691,804.81 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 11,975,614.46 | 37,673,803.49 |
| 抵押借款 | 10,009,861.11 | 5,505,965.97 |
| 保证借款 | 909,271,556.93 | 989,910,193.18 |
| 信用借款 | 1,463,609,763.63 | 1,199,577,555.73 |
| 合计 | 2,394,866,796.13 | 2,232,667,518.37 |
根据本公司之子公司亚大塑料与兵工财务有限责任公司签订的2020信字第010291号合同、本公司之子公司河北亚大汽车与兵工财务有限责任公司签订的2020信字第010291号合同,兵工财务有限责任公司向亚大塑料提供20,000,000.00元的授信额度，用于短期流动资金贷款，截至2021年6月30日，亚大塑料基于上述担保合同和授信协议，取得贷款20,000,000.00元。河北亚大汽车为亚大塑料贷款提供担保，保证期间为2021年9月3日至2023年9月3日。根据本公司之子公司河北亚大汽车与兵工财务有限责任公司签订的2021信字第010118号借款合同、本公司之子公司上海亚大塑料制品有限公司与兵工财务有限责任公司签订的2021信字第010118号保证合同，截至2021年6月30日，河北亚大汽车基于上述借款合同和保证合同取得贷款35,000,000.00元，上海亚大塑料制品有限公司为河北亚大汽车提供连带责任保证，保证期间为2022年4月29日到2024年4月29日。根据本公司之子公司河北亚大汽车与兵工财务有限责任公司签订的2021信字第010192号借款合同、本公司之子公司上海亚大汽车塑料制品有限公司与兵工财务有限责任公司签订的2021信字第010192号保证合同，截至2021年6月30日，河北亚大汽车基于上述借款合同和保证合同取得贷款15,000,000.00元，上海亚大汽车塑料制品有限公司为河北亚大汽车提供连带责任保证，保证期间为2022年6月24日到2024年6月24日。根据本公司之子公司长春亚大与兵工财务有限责任公司签订的2020信字第010278号借款合同，本公司之子公司四川亚大塑料与兵工财务有限责任公司签订的2020信字第010278号担保合同，截至2021年6月30日，长春亚大基于上述借款合同和保证合同取得贷款20,000,000.00元。四川亚大塑料制品有限公司为长春亚大汽车提供连带责任保证，保证期间为2021年8月21日至2023年8月21日。根据本公司之子公司长春亚大与兵工财务有限责任公司签订的2021信字第010187号借款合同，本公司之子公司上海亚大塑料与兵工财务有限责任公司签订的2021信字第010187号担保合同，截至2021年6月30日，长春亚大基于上述合同取得贷款30,000,000.00元。上海亚大塑料制品有限公司为长春亚大提供连带责任保证，保证期间为2022年6月21日至2024年6月21日。
根据本公司之子公司上海亚大塑料与中国银行股份有限公司上海市青浦支行签订的2021借字第056号借款合同、本公司之子公司亚大塑料与中国银行股份有限公司上海市青浦支行签订的2020授字第056号《授信额度协议》，以及担保人亚大塑料与贷款人上海亚大塑料签订的编号为2020保字056号《最高额保证合同》，中国银行股份有限公司上海市青浦支行向上海亚大塑料提供80,000,000.00元的授信额度，用于短期流动资金贷款，截至2021年6月30日，上海亚大塑料基于上述担保合同和授信协议，取得贷款40,000,000.00元。其一，亚大塑料为上海亚大塑料贷款提供担保，金额为15,000,000.00元，保证期间为2022年02月04日到2024年02月04日。其二，亚大塑料为上海亚大塑料贷款提供担保，金额为15,000,000.00元，保证期间为2022年04月13日到2024年04月13日。其三，亚大塑料为上海亚大塑料贷款提供担保，金额为10,000,000.00元，保证期间为2022年05月22日到2024年05月22日。根据本公司之子公司上海亚大汽车与兵工财务有限责任公司签订的2020信字第010316号借款合同，本公司之子公司上海亚大塑料与兵工财务有限责任公司签订的2020信字第010316号保证合同，截至2021年6月30日，上海亚大汽车基于上述合同取得贷款20,000,000.00元。上海亚大塑料为上海亚大汽车贷款提供保证，保证期间为2021年9月25日至2023年9月25日。根据本公司之子公司上海亚大汽车与兵工财务有限责任公司签订的2020信字第010344号借款合同，本公司之子公司深圳亚大塑料与兵工财务有限责任公司签订的2020信字第010344号保证合同，截至2021年6月30日，上海亚大汽车基于上述合同取得贷款30,000,000.00元。深圳亚大塑料为上海亚大汽车贷款提供保证，保证期间为2021年10月26日至2023年10月26日。根据本公司之子公司深圳亚大塑料与比利时联合银行股份有限公司上海分行签订的SH/17/014信贷函，以及担保人河北亚大汽车塑料制品有限公司与比利时联合银行股份有限公司上海分行签订的基于SH/17/014信贷函签发的保函，截止2021年6月30日，深圳亚大塑料基于上述信贷函和保函取得借款655,380美元，按照期末汇率折算人民币4,233,820.34元。河北亚大汽车塑料制品有限公司为深圳亚大塑料贷款提供担保，保证期间为2021年6月7日至2021年9月7日。根据本公司之子公司深圳亚大塑料与比利时联合银行股份有限公司上海分行签订的SH/17/014信贷函，以及担保人河北亚大汽车塑料制品有限公司与比利时联合银行股份有限公司上海分行签订
的基于SH/17/014信贷函签发的保函，截止2021年6月30日，深圳亚大塑料基于上述信贷函和保函取得借款828,630美元，按照期末汇率折算人民币5,353,032.66元。河北亚大汽车塑料制品有限公司为深圳亚大塑料贷款提供担保，保证期间为2021年6月10日至2021年9月9日。根据本公司与中兵国际（香港）有限公司签订的编号为ZBGJ-2020-014担保契据，由中兵国际（香港）有限公司为本公司出具15,000,000.00欧元的担保契据，Waldaschaff AutomotiveGmbH取得贷款15,000,000.00欧元，按照2021年6月30日汇率折算人民币115,293,000.00元，保证期间为2020年10月14日至2021年10月13日。
根据本公司与中兵国际（香港）有限公司签订的编号为ZBGJ-2020-担保契据，由中兵国际（香港）有限公司为本公司出具10,000,000.00欧元的担保契据，Waldaschaff Automotive GmbH取得贷款10,000,000.00欧元，按照2021年6月30日汇率折算人民币76,862,000.00元，保证期间为2020年11月25日至2021年11月24日。
根据本公司与中兵国际（香港）有限公司签订的编号为ZBGJ-2020-022担保契据，由中兵国际（香港）有限公司为本公司出具15,000,000.00欧元的担保契据，Waldaschaff AutomotiveGmbH取得贷款15,000,000.00欧元，按照2021年6月30日汇率折算人民币115,293,000.00元，保证期间为2020年12月10日至2021年12月9日。
根据本公司与中兵国际（香港）有限公司签订的编号为ZBGJ-2021-008担保契据，由中兵国际（香港）有限公司为本公司出具22,000,000.00欧元的担保契据，Waldaschaff AutomotiveGmbH共得贷款22,000,000.00欧元，分两次提款，2021年4月30日提款12,000,000.00欧元，按照2021年6月30日汇率折算人民币92,234,400.00元，保证期间为2021年4月30日至2022年4月29日。2021年5月31日提款10,000,000.00欧元，按照2021年6月30日汇率折算人民币76,862,000.00元，保证期间为2021年5月31日至2022年4月29日。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 交易性金融负债 | ||||
| 其中： | ||||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 34,756.27 | 21,999.19 | 12,757.08 | |
| 其中： | ||||
| 合计 | 34,756.27 | 21,999.19 | 12,757.08 | |
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 118,520,633.33 | 45,835,481.86 |
| 银行承兑汇票 | 563,761,472.48 | 617,277,805.91 |
| 合计 | 682,282,105.81 | 663,113,287.77 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 2,584,933,090.34 | 2,641,285,932.17 |
| 服务 | 61,903,816.31 | 65,943,545.16 |
| 工程款 | 139,895,270.43 | 131,543,338.59 |
| 劳务款 | 61,236,978.28 | 81,048,642.50 |
| 设备款 | 235,779,468.48 | 198,091,127.09 |
| 其他 | 175,881,784.83 | 151,216,284.05 |
| 合计 | 3,259,630,408.67 | 3,269,128,869.56 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 应付设备款 | 11,417,516.58 | 未到结算期 |
| 应付材料款 | 28,316,459.65 | 未到结算期 |
| 应付工程款 | 1,069,271.77 | 未到结算期 |
| 合计 | 40,803,248.00 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 63,233,563.16 | 55,981,859.19 |
| 模具款 | 65,806,916.17 | 55,992,423.62 |
| 租金 | 29,879,619.07 | |
| 其他 | 227,880.00 | 232,403.43 |
| 合计 | 159,147,978.40 | 112,206,686.24 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 274,126,245.81 | 874,943,617.05 | 856,488,611.97 | 292,581,250.89 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,778,526.94 | 83,915,361.46 | 84,895,079.28 | 1,798,809.12 |
| 三、辞退福利 | 3,055,783.57 | 2,275,198.45 | 4,047,901.61 | 1,283,080.41 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 279,960,556.32 | 961,134,176.96 | 945,431,592.86 | 295,663,140.42 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 226,765,735.96 | 722,007,454.73 | 705,981,729.11 | 242,791,461.58 |
| 二、职工福利费 | 4,841,934.88 | 51,496,832.90 | 55,069,458.58 | 1,269,309.20 |
| 三、社会保险费 | 1,092,190.95 | 48,581,183.45 | 47,204,562.81 | 2,468,811.59 |
| 其中：医疗保险费 | 762,129.55 | 42,177,976.13 | 40,833,808.99 | 2,106,296.69 |
| 工伤保险费 | 258,062.21 | 4,972,431.77 | 4,925,411.38 | 305,082.60 |
| 生育保险费 | 71,999.19 | 1,430,775.55 | 1,445,342.44 | 57,432.30 |
| 四、住房公积金 | 709,988.00 | 34,072,607.18 | 33,886,277.25 | 896,317.93 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 40,716,396.02 | 18,595,158.30 | 14,156,203.73 | 45,155,350.59 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | 190,380.49 | 190,380.49 | ||
| 合计 | 274,126,245.81 | 874,943,617.05 | 856,488,611.97 | 292,581,250.89 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 471,744.32 | 73,566,567.19 | 73,365,060.96 | 673,250.55 |
| 2、失业保险费 | 140,735.20 | 4,295,809.20 | 4,305,940.09 | 130,604.31 |
| 3、企业年金缴费 | 2,166,047.42 | 6,052,985.07 | 7,224,078.23 | 994,954.26 |
| 合计 | 2,778,526.94 | 83,915,361.46 | 84,895,079.28 | 1,798,809.12 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 38,139,135.02 | 40,693,220.38 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 58,849,754.08 | 71,019,735.83 |
| 个人所得税 | 11,458,953.08 | 10,185,270.02 |
| 城市维护建设税 | 1,593,035.16 | 2,031,606.33 |
| 房产税 | 839,595.68 | 985,940.72 |
| 教育费附加 | 1,259,506.54 | 1,705,122.74 |
| 土地使用税 | 450,451.52 | 376,908.66 |
| 印花税 | 757,370.10 | 835,906.31 |
| 环境保护税 | 901.16 | 2,090.07 |
| 土地增值税 | 4,213,200.17 | |
| 其他 | 14,601.13 | 1,710,420.16 |
| 合计 | 113,363,303.47 | 133,759,421.39 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 504,832.20 | |
| 其他应付款 | 200,152,650.70 | 159,682,497.45 |
| 合计 | 200,152,650.70 | 160,187,329.65 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | ||
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-限制性股票股利 | 504,832.20 | |
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 504,832.20 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代收代付 | 129,726,067.50 | 108,345,228.87 |
| 股权激励 | 12,999,046.14 | |
| 个人保险及公积金 | 27,691,483.54 | 2,793,985.90 |
| 保证金 | 6,777,798.21 | 2,454,928.63 |
| 工程款 | 6,027,656.06 | 1,523,978.31 |
| 党建工作经费 | 17,089,442.24 | 16,198,156.61 |
| 其他 | 12,840,203.15 | 15,367,172.99 |
| 合计 | 200,152,650.70 | 159,682,497.45 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商1 | 1,241,794.41 | 合同未到期 |
| 合计 | 1,241,794.41 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 154,112,921.72 | 334,223,595.00 |
| 1年内到期的应付债券 | 521,908,333.45 | 507,966,666.76 |
| 1年内到期的长期应付款 | 18,992,053.30 | 26,266,233.07 |
| 1年内到期的租赁负债 | 121,411,208.36 | 142,064,072.04 |
| 合计 | 816,424,516.83 | 1,010,520,566.87 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 预提售后服务费及商标使用费 | 25,629,065.93 | 28,204,402.46 |
| 预提折扣和折让 | 282,624,008.21 | 177,446,650.13 |
| 预提运费及仓储费 | 67,725,460.40 | 36,639,112.88 |
| 预提加工费 | 60,266,142.87 | 57,078,324.62 |
| 预提模具费 | 976,587.10 | 963,450.00 |
| 预提供暖费 | 2,368,032.61 | 3,301,361.32 |
| 预提水电费 | 16,441,552.77 | 13,765,000.54 |
| 预提劳务费 | 11,688,737.14 | 11,930,666.28 |
| 预提利息费用 | 2,454,972.95 | 2,123,020.02 |
| 预提保理手续费 | ||
| 预提租赁费 | 5,292,700.74 | 2,772,227.48 |
| 待转销项税额 | 4,418,236.52 | 3,080,270.30 |
| 其他 | 28,864,595.27 | 21,887,144.10 |
| 合计 | 508,750,092.51 | 359,191,630.13 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 535,458,930.85 | 635,864,486.25 |
| 信用借款 | 500,493,055.56 | 500,542,361.11 |
| 其中： 一年内到期的长期借款 | -154,112,921.72 | -334,223,595.00 |
| 合计 | 881,839,064.69 | 802,183,252.36 |
| 担保方 | 贷款银行 | 担保额度 | 借款金额 | 借款金额 | 担保起始日 | 担保到期日 |
| （欧元） | （欧元） | （人民币） | ||||
| 本公司 | 中国建设银行法兰克福分行 | 21,500,000.00 | 20,000,000.00 | 153,724,000.00 | 2019-4-28 | 2022-4-27 |
| 本公司 | 中国工商银行法兰克福分行 | 9,700,000.00 | 9,500,000.00 | 73,018,900.00 | 2020-6-23 | 2023-6-23 |
| 本公司 | 中国工商银行法兰克福分行 | 10,150,000.00 | 10,000,000.00 | 76,862,000.00 | 2021-6-24 | 2022-12-14 |
| 本公司 | 交通银行法兰克福分行 | 30,650,000.00 | 30,000,000.00 | 230,586,000.00 | 2020-10-30 | 2023-10-16 |
| 合计 | 72,000,000.00 | 69,500,000.00 | 534,190,900.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 厂房 | 418,162,205.30 | 466,997,418.04 |
| 设备 | 82,356,005.70 | 101,908,115.31 |
| 合计 | 500,518,211.00 | 568,905,533.35 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 7,500,000.00 | 15,069,975.58 |
| 专项应付款 | 3,448,119.55 | 3,443,195.63 |
| 合计 | 10,948,119.55 | 18,513,171.21 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中兵融资租赁有限责任公司 | 14,992,053.30 | 29,836,208.65 |
| 中国兵器工业集团有限公司（注） | 11,500,000.00 | 11,500,000.00 |
| 其中：一年内到期长期应付款 | -18,992,053.30 | -26,266,233.07 |
| 合计 | 7,500,000.00 | 15,069,975.58 |
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 三供一业专项资金 | 3,443,195.63 | 5,223.92 | 300.00 | 3,448,119.55 | 河北省国防科技工业局拨付三供一业专项资金 |
| 合计 | 3,443,195.63 | 5,223.92 | 300.00 | 3,448,119.55 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | ||
| 三、其他长期福利 | 1,802,866.92 | 3,012,084.08 |
| 合计 | 1,802,866.92 | 3,012,084.08 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | 3,000,508.10 | 2,873,832.44 | 原材料价格上涨导致成本高于售价 |
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 3,000,508.10 | 2,873,832.44 | / |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 115,888,856.88 | 4,353,000.00 | 10,565,605.21 | 109,676,251.67 | |
| 合计 | 115,888,856.88 | 4,353,000.00 | 10,565,605.21 | 109,676,251.67 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 互联网+项目 | 23,243,806.76 | 1,930,516.62 | 21,313,290.14 | 与资产相关 | |||
| 高档数控机床与基础制造装备课题研究 | 21,345,508.23 | 1,570,163.42 | 19,775,344.81 | 与资产相关 | |||
| 技改专项资金 | 11,185,145.44 | 800,000.00 | 1,094,191.00 | 10,890,954.44 | 与资产相关 | ||
| 汽车高强轻质防撞系统智能化改造项目 | 8,933,333.37 | 490,000.00 | 8,443,333.37 | 与资产相关 | |||
| 政府支持资金 | 8,162,737.17 | 773,049.18 | 7,389,687.99 | 与资产相关 | |||
| 智能制造项目专项补助款 | 5,113,369.00 | 457,100.35 | 4,656,268.65 | 与资产相关 | |||
| 450万件辊压件、冲压件产业化基地及辊压生产线建设项目 | 3,960,000.00 | 330,000.00 | 3,630,000.00 | 与资产相关 | |||
| 长春产业扶持资金 | 3,615,333.54 | 373,999.98 | 3,241,333.56 | 与资产相关 | |||
| 汽车零部件项目补助 | 3,575,000.01 | 129,999.99 | 3,445,000.02 | 与资产相关 | |||
| 工业信息化专项补助资金 | 2,601,829.71 | 218,753.76 | 2,383,075.95 | 与资产相关 | |||
| 提质增效专项支持资金 | 2,044,119.23 | 181,263.72 | 1,862,855.51 | 与资产相关 | |||
| 汽车产业化项目扶持资金 | 1,908,200.00 | 60,900.00 | 1,847,300.00 | 与资产相关 |
| 新型工业化政策奖励 | 1,855,746.66 | 94,360.02 | 1,761,386.64 | 与资产相关 | |||
| G08新能源汽车固定资产投资补贴 | 1,753,995.46 | 184,631.10 | 1,569,364.36 | 与资产相关 | |||
| 欧盟管委会基建补贴款 | 1,686,666.98 | 19,999.98 | 1,666,667.00 | 与资产相关 | |||
| 国家级、市级资金配套奖励 | 1,300,914.84 | 109,376.88 | 1,191,537.96 | 与资产相关 | |||
| 面向离散型制造业的智能制造模式推广应用项目 | 1,232,250.31 | 129,710.58 | 1,102,539.73 | 与资产相关 | |||
| 2020年新能源汽车推广政府补助 | 1,203,200.00 | 120,319.98 | 1,082,880.02 | 与资产相关 | |||
| 辊压线生产线、焊接工作站 | 1,199,999.84 | 58,333.31 | 1,141,666.53 | 与资产相关 | |||
| 外地整车配套市场补助资金 | 1,106,666.67 | 80,000.00 | 1,026,666.67 | 与资产相关 | |||
| 柔性焊接机器人项目 | 1,090,000.12 | 150,000.00 | 940,000.12 | 与资产相关 | |||
| 宝马铝合金保险杠生产线智能升级项目 | 944,722.43 | 99,444.42 | 845,278.01 | 与资产相关 | |||
| 智能自动化设备、信息化软件项目 | 917,188.97 | 499,999.98 | 417,188.99 | 与资产相关 | |||
| 汽车金属部件产品结构轻量化改造项目 | 790,000.02 | 147,500.00 | 642,500.02 | 与资产相关 | |||
| 智能制造和智能工程技术改造项目 | 733,333.33 | 55,000.00 | 678,333.33 | 与资产相关 | |||
| 政府建设补贴 | 637,323.67 | 201,259.98 | 436,063.69 | 与资产相关 | |||
| 冲压机器人自动化生产线 | 621,100.00 | 8,650.00 | 612,450.00 | 与资产相关 | |||
| 工业设计产业发展 | 456,000.00 | 73,187.50 | 382,812.50 | 与资产相关 | |||
| 提升汽车关键零部件产品技术改造项目 | 441,999.88 | 110,500.02 | 331,499.86 | 与资产相关 | |||
| 低析出低渗透高分子多层尼龙复合材料燃油管生产技术改造项目 | 441,841.79 | 35,824.98 | 406,016.81 | 与资产相关 | |||
| 青浦区经济委员会企业扶持资金 | 433,351.56 | 28,649.34 | 404,702.22 | 与资产相关 | |||
| 智能工厂项目 | 334,576.27 | 42,711.90 | 291,864.37 | 与资产相关 | |||
| 钢丝编织胶管项目 | 298,245.62 | 105,263.16 | 192,982.46 | 与资产相关 | |||
| 工业机器人专项资金项目 | 257,600.00 | 18,400.00 | 239,200.00 | 与资产相关 | |||
| 汽车隔板条产品凸焊新工艺及柔性自动化研究项目 | 243,750.00 | 45,500.00 | 198,250.00 | 与资产相关 | |||
| 汽车成型件生产用JIT系统的建设和应用 | 155,000.00 | 30,000.00 | 125,000.00 | 与资产相关 | |||
| N111焊接自动化建设项目重庆工业振兴专项项目 | 65,000.00 | 6,499.98 | 58,500.02 | 与资产相关 | |||
| 2021年欧盟管委会基建补贴款 | 2,510,000.00 | 418,333.00 | 2,091,667.00 | 与资产相关 |
| 获批“河北省工业设计中心”资助款 | 1,000,000.00 | 80,777.76 | 919,222.24 | 与资产相关 | |||
| 机器人产业发展项目补助 | 43,000.00 | 1,433.32 | 41,566.68 | 与资产相关 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 765,340,374.00 | 765,340,374.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,242,886,031.39 | 2,242,886,031.39 | ||
| 其他资本公积 | 2,820,909.21 | 7,635,773.55 | 10,456,682.76 | |
| 合计 | 2,245,706,940.60 | 7,635,773.55 | 2,253,342,714.15 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 因实行股权激励定向发行本公司股份 | 12,999,046.14 | 12,999,046.14 | ||
| 合计 | 12,999,046.14 | 12,999,046.14 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,323,407.57 | -656,833.28 | -98,525.00 | -558,308.28 | 765,099.29 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 1,323,407.57 | -656,833.28 | -98,525.00 | -558,308.28 | 765,099.29 | |||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 3,704,048.25 | -32,642,838.85 | -32,730,113.15 | 87,274.30 | -29,026,064.90 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 3,704,048.25 | -32,642,838.85 | -32,730,113.15 | 87,274.30 | -29,026,064.90 | |||
| 其他综合收益合计 | 5,027,455.82 | -33,299,672.13 | -98,525.00 | -33,288,421.43 | 87,274.30 | -28,260,965.61 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 80,329,239.54 | 24,157,976.75 | 21,276,274.22 | 83,210,942.07 |
| 合计 | 80,329,239.54 | 24,157,976.75 | 21,276,274.22 | 83,210,942.07 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 109,756,811.44 | 109,756,811.44 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 109,756,811.44 | 109,756,811.44 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,523,965,294.69 | 1,422,991,703.98 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,523,965,294.69 | 1,422,991,703.98 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 135,349,669.69 | 100,973,590.71 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,659,314,964.38 | 1,523,965,294.69 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 7,619,211,142.57 | 6,325,738,259.74 | 5,342,802,358.59 | 4,428,546,515.82 |
| 其他业务 | 267,526,828.37 | 221,203,626.14 | 148,261,769.47 | 128,892,865.31 |
| 合计 | 7,886,737,970.94 | 6,546,941,885.88 | 5,491,064,128.06 | 4,557,439,381.13 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 14,184,074.20 | 9,019,939.74 |
| 教育费附加 | 11,486,192.15 | 7,219,349.04 |
| 资源税 | 5,640.60 | 56,662.80 |
| 房产税 | 8,178,760.41 | 8,113,289.38 |
| 土地使用税 | 3,493,572.26 | 3,409,166.76 |
| 车船使用税 | 28,752.54 | 49,349.27 |
| 印花税 | 4,767,296.43 | 3,276,999.25 |
| 其他 | 2,751,429.00 | 611,587.99 |
| 合计 | 44,895,717.59 | 31,756,344.23 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费、仓储费及租赁费 | 114,339,314.72 | 125,655,817.62 |
| 职工薪酬 | 66,681,040.59 | 45,926,951.34 |
| 售后服务费 | 42,297,512.48 | 42,500,640.85 |
| 交际应酬费 | 9,985,774.93 | 6,208,515.71 |
| 差旅费及车辆使用费 | 5,384,463.67 | 3,946,451.61 |
| 物料消耗 | 2,699,193.84 | 3,841,378.95 |
| 装卸费 | 1,388,620.92 | 3,363,860.80 |
| 海关代理费 | 1,011,969.87 | 1,737,721.11 |
| 办公费 | 2,586,212.71 | 1,528,845.87 |
| 折旧费及摊销 | 1,367,904.29 | 892,767.27 |
| 产品责任险 | 662,037.90 | 890,247.66 |
| 安全生产费 | 458,496.44 | 763,602.96 |
| 广告费、展览费 | 2,686,683.90 | 479,460.51 |
| 修理费 | 822,338.28 | 407,603.32 |
| 劳动保护费 | 333,579.63 | 185,173.94 |
| 水电费 | 84,546.82 | 152,182.50 |
| 会务费 | 115,754.33 | 77,125.10 |
| 其他 | 3,208,908.34 | 3,221,743.05 |
| 合计 | 256,114,353.66 | 241,780,090.17 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 218,172,942.13 | 146,005,769.97 |
| 折旧费 | 16,218,662.27 | 17,702,479.20 |
| 中介、咨询认证费 | 26,909,937.43 | 16,135,040.53 |
| 租赁费 | 4,373,411.06 | 9,359,549.74 |
| 办公费 | 11,407,903.50 | 9,324,206.02 |
| 无形资产摊销 | 8,960,949.95 | 8,777,159.29 |
| 修理费 | 7,733,617.61 | 6,612,991.81 |
| 差旅费及车辆使用费 | 8,250,149.46 | 5,986,217.87 |
| 安全生产费 | 4,145,689.58 | 4,475,847.73 |
| 交际应酬费 | 6,840,207.99 | 3,004,308.32 |
| 水电及供暖费 | 1,949,148.47 | 2,786,933.96 |
| 商标及专有技术使用费 | 1,820,707.39 | 2,194,331.72 |
| 财产保险费 | 2,771,221.03 | 2,022,777.07 |
| 劳务费 | 2,071,709.37 | 1,955,770.34 |
| 长期待摊费用摊销 | 704,535.29 | 1,614,533.53 |
| 党建工作经费 | 1,602,973.87 | 925,473.76 |
| 劳动保护费 | 866,908.13 | 763,433.40 |
| 会务费 | 92,682.71 | 51,616.15 |
| 董事会费及津贴 | 18,612.95 | 7,996.30 |
| 开办费 | 2,178.22 | |
| 其他 | 27,407,219.13 | 19,259,556.87 |
| 合计 | 352,319,189.32 | 258,968,171.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 118,417,635.87 | 78,421,215.01 |
| 试验模具、装备及费用 | 30,431,236.11 | 37,621,029.00 |
| 原材料 | 49,020,840.42 | 37,504,847.96 |
| 折旧及摊销 | 15,930,106.53 | 13,763,873.67 |
| 外部研发及加工费 | 3,818,770.11 | 3,210,002.13 |
| 燃动费 | 1,494,704.76 | 1,201,434.83 |
| 设计费 | 721,228.97 | 695,615.71 |
| 其它费用 | 22,058,957.78 | 15,969,342.21 |
| 合计 | 241,893,480.55 | 188,387,360.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 65,687,418.44 | 64,232,804.17 |
| 减：利息收入 | -6,730,435.34 | -7,509,171.61 |
| 汇兑损益 | 3,611,887.55 | 16,554,748.43 |
| 未确认融资费用 | 5,900,729.67 | 2,592,425.21 |
| 贴现息 | 2,037,466.38 | 1,409,571.77 |
| 手续费及其他 | 8,086,810.79 | 4,697,961.12 |
| 合计 | 78,593,877.49 | 81,978,339.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 16,964,544.98 | 18,536,941.62 |
| 其他 | 379,349.89 | 807,827.47 |
| 合计 | 17,343,894.87 | 19,344,769.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 25,746,275.73 | 13,730,063.55 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 100,000.00 | 600,000.00 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置交易性金融负债取得的投资收益 | -520,133.97 | -214,481.78 |
| 债务重组损益 | -790,760.60 | 56,001.93 |
| 合计 | 24,535,381.16 | 14,171,583.70 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | 21,620.64 | 211,220.73 |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 21,620.64 | 211,220.73 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 111,242.67 | 166,003.12 |
| 应收账款坏账损失 | -14,626,644.81 | -15,451,312.42 |
| 其他应收款坏账损失 | -2,913,765.00 | -2,623,168.67 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -17,429,167.14 | -17,908,477.97 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -4,681,666.36 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,654,296.92 | |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 十三、合同资产减值损失 | 231,221.41 | |
| 合计 | -2,423,075.51 | -4,681,666.36 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 577,678.81 | -66,494.18 |
| 无形资产处置收益 | 3,936,622.37 | |
| 合计 | 4,514,301.18 | -66,494.18 |
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 97,426.53 | 178,887.98 | 97,426.53 |
| 其中：固定资产处置利得 | 97,426.53 | 178,887.98 | 97,426.53 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | 230,000.00 | ||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 1,669,120.20 | 1,181,173.62 | 1,669,120.20 |
| 合计 | 1,766,546.73 | 1,590,061.60 | 1,766,546.73 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 309,866.05 | 305,904.88 | 309,866.05 |
| 其中：固定资产处置损失 | 309,866.05 | 305,904.88 | 309,866.05 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 10,000.00 | 444,405.07 | 10,000.00 |
| 其他 | 1,736,346.31 | 850,102.42 | 1,736,346.31 |
| 合计 | 2,056,212.36 | 1,600,412.37 | 2,056,212.36 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 81,327,345.84 | 49,043,319.42 |
| 递延所得税费用 | -1,211,135.88 | -9,723,629.36 |
| 合计 | 80,116,209.96 | 39,319,690.06 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 392,252,756.02 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 58,837,913.40 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -7,043,239.78 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,079,401.33 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 536,061.74 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 30,722,763.12 |
| 研究开发费加计扣除影响额 | -4,519,802.26 |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | -496,887.59 |
| 所得税费用 | 80,116,209.96 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 13,960,257.42 | 34,861,419.01 |
| 收回保证金及押金 | 11,653,833.52 | 10,378,640.07 |
| 政府奖励款、拨款等 | 8,980,570.48 | 22,735,936.27 |
| 利息收入 | 6,720,403.84 | 3,546,166.90 |
| 代收职工款项 | 1,586,535.62 | 2,301,077.64 |
| 收取投标保证金及押金 | 1,112,900.00 | 513,569.77 |
| 保险赔款、违约金及罚款 | 725,386.15 | 895,989.04 |
| 收回备用金借款 | 3,000.00 | 175,940.28 |
| 其他 | 4,511,750.26 | 4,369,805.83 |
| 合计 | 49,254,637.29 | 79,778,544.81 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运费、海关代理及仓储费 | 30,926,951.74 | 24,265,127.13 |
| 保证金存款 | 19,790,012.09 | 9,591,336.68 |
| 交际应酬费 | 16,687,678.19 | 9,619,992.63 |
| 租赁费及押金 | 10,789,374.09 | 19,986,249.30 |
| 中介机构费、咨询及认证费 | 15,686,448.78 | 10,391,342.88 |
| 差旅费 | 15,012,518.82 | 11,427,500.05 |
| 办公费（包括通讯、邮寄费及电话费 | 12,978,749.02 | 10,258,067.06 |
| 往来款 | 11,604,113.50 | 29,572,004.27 |
| 售后服务费 | 10,689,302.13 | 10,184,087.58 |
| 水电费 | 8,470,948.47 | 10,512,734.79 |
| 手续费 | 8,351,539.74 | 8,562,619.17 |
| 修理费 | 7,287,377.57 | 8,404,463.62 |
| 财产及车辆保险 | 1,239,469.80 | 1,438,762.51 |
| 偿还保理款 | 110,000,000.00 | |
| 其他 | 18,977,765.67 | 23,224,401.22 |
| 合计 | 188,492,249.61 | 297,438,688.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 衍生金融资产损失 | 461,617.09 | 140,419.71 |
| 合计 | 461,617.09 | 140,419.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 47,676,125.11 | 34,210,172.41 |
| 融资租赁代收代付款 | ||
| 信用证、保函保证金 | 1,079,232.90 | 1,867,144.05 |
| 其他 | ||
| 合计 | 48,755,358.01 | 36,077,316.46 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁费 | 80,389,129.82 | 51,215,157.81 |
| 保证金 | 47,820,807.99 | 42,120,900.03 |
| 回购限制性股票 | 12,999,046.14 | 17,518,752.18 |
| 收购少数股东权益支付的现金 | 10,915,000.00 | |
| 归还少数股东无息借款 | ||
| 其他 | 94,539.10 | |
| 合计 | 152,218,523.05 | 110,854,810.02 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 312,136,546.06 | 102,495,335.30 |
| 加：资产减值准备 | 2,423,075.51 | 4,681,666.36 |
| 信用减值损失 | 17,429,167.14 | 17,908,477.97 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 211,315,298.47 | 215,666,763.36 |
| 使用权资产摊销 | 54,513,198.64 | |
| 无形资产摊销 | 13,532,902.25 | 12,789,533.23 |
| 长期待摊费用摊销 | 265,777,025.26 | 258,427,531.08 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -4,514,301.18 | 66,494.18 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 212,439.52 | 127,016.90 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -21,620.64 | -211,220.73 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 73,625,614.49 | 68,234,801.15 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -24,535,381.16 | -14,171,583.70 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -705,146.52 | -9,133,486.96 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -604,514.36 | -590,142.40 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -174,979,307.02 | -154,266,266.95 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -731,704,258.53 | -963,454,456.73 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -65,914,363.46 | -47,965,065.73 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -52,013,625.53 | -509,394,603.67 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,921,105,874.25 | 1,499,084,947.53 |
| 减：现金的期初余额 | 2,168,456,399.16 | 1,862,154,324.36 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -247,350,524.91 | -363,069,376.83 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,921,105,874.25 | 2,168,456,399.16 |
| 其中：库存现金 | 65,019.49 | 70,085.58 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,921,040,854.76 | 2,168,386,313.58 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,921,105,874.25 | 2,168,456,399.16 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 222,413,947.46 | 详见附注货币资金 |
| 应收票据 | 108,868,118.20 | 详见附注应收票据 |
| 存货 | ||
| 固定资产 | 7,584,383.72 | 详见短期借款 |
| 无形资产 | 755,498.74 | 详见短期借款 |
| 合计 | 339,621,948.12 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 9,889,821.66 | 6.4601 | 63,889,214.32 |
| 欧元 | 26,301,532.59 | 7.6862 | 202,158,839.80 |
| 墨西哥比索 | 15,042,632.49 | 0.3260 | 4,903,669.62 |
| 卢比 | 3,612,874,993.17 | 0.000445 | 1,607,729.38 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 2,185,547.05 | 6.4601 | 14,118,852.44 |
| 欧元 | 31,169,427.66 | 7.6862 | 239,574,453.05 |
| 墨西哥比索 | 34,587,623.44 | 0.3260 | 11,275,039.50 |
| 卢比 | 3,481,802,836.52 | 0.000445 | 1,549,402.27 |
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 49,614,375.00 | 7.6862 | 381,346,009.13 |
| 港币 | |||
| 其他应收款 | - | - | |
| 其中：美元 | 60,279.24 | 6.4601 | 389,409.92 |
| 欧元 | 2,235,676.82 | 7.6862 | 17,183,859.17 |
| 墨西哥比索 | 7,088,721.03 | 0.3260 | 2,310,815.37 |
| 应付账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 23,386,197.66 | 6.4601 | 151,078,025.41 |
| 欧元 | 13,923,634.87 | 7.6862 | 107,019,842.49 |
| 英镑 | 1,200.00 | 8.9410 | 10,729.20 |
| 墨西哥比索 | 38,270,020.16 | 0.3260 | 12,475,444.78 |
| 卢比 | 30,195,335,454.19 | 0.000445 | 13,436,924.34 |
| 短期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | 3,493,481.13 | 6.4601 | 22,568,237.45 |
| 欧元 | 62,235,000.00 | 7.6862 | 478,350,657.00 |
| 一年内到期非流动负债 | |||
| 其中：欧元 | 24,157,232.77 | 7.6862 | 185,677,322.52 |
| 长期应付款 | |||
| 其中：欧元 | 7,266,233.21 | 7.6862 | 55,849,721.70 |
| 其他应付款 | - | - | |
| 其中：欧元 | 13,627,953.75 | 7.6862 | 104,747,178.11 |
| 墨西哥比索 | 40,414,234.90 | 0.3260 | 13,174,426.27 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2021年欧盟管委会基建补贴款 | 2,510,000.00 | 递延收益 | 418,333.00 |
| 获批“河北省工业设计中心”资助款 | 1,000,000.00 | 递延收益 | 80,777.76 |
| 机器人产业发展项目补助 | 43,000.00 | 递延收益 | 1,433.32 |
| 怀安经济开发区管委会厂房租赁补贴 | 184,231.98 | 其他收益 | 184,231.98 |
| 稳岗补贴 | 495,096.58 | 其他收益 | 495,096.58 |
| 税收优惠 | 1,394,699.49 | 其他收益 | 1,394,699.49 |
| 重大产业发展、重大促销活动“专精特新”中小企业奖励资 | 1,100,000.00 | 其他收益 | 1,100,000.00 |
| 金 | |||
| 省级技术创新奖励资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 退伍军人税收减免 | 26,462.27 | 其他收益 | 26,462.27 |
| 政府培训补贴 | 97,000.00 | 其他收益 | 97,000.00 |
| 上海市青浦区经济委员会百强奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 深圳市宝安区工业和信息化局应对新冠疫情贷款贴息 | 90,020.00 | 其他收益 | 90,020.00 |
| 疫情防控临时电费补贴 | 269,248.48 | 其他收益 | 269,248.48 |
| 经济高质量发展优秀企业奖励 | 669,718.00 | 其他收益 | 669,718.00 |
| 新技术企业项目扶持资金 | 173,900.00 | 其他收益 | 173,900.00 |
| 其他政府扶持资金 | 1,498,562.97 | 其他收益 | 1,498,562.97 |
| 递延收益摊销 | 递延收益 | 10,065,061.13 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳亚大 | 深圳市 | 深圳市 | 工业企业 | 50 | 设立或投资 | |
| 四川亚大 | 都江堰 | 都江堰 | 工业企业 | 50 | 设立或投资 | |
| 上海亚大汽车 | 上海市 | 上海市 | 工业企业 | 50 | 设立或投资 | |
| 河北亚大汽车 | 涿州市 | 涿州市 | 工业企业 | 50 | 设立或投资 | |
| 芜湖凌云 | 芜湖市 | 芜湖市 | 工业企业 | 100 | 设立或投资 | |
| 哈尔滨凌云 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 工业企业 | 100 | 设立或投资 | |
| 凌云中南 | 武汉市 | 武汉市 | 工业企业 | 100 | 设立或投资 | |
| 凌云西南 | 重庆市 | 重庆市 | 工业企业 | 100 | 设立或投资 | |
| 北京世东凌云 | 北京市 | 北京市 | 工业企业 | 50 | 分步实现非同一控制下企业合并 | |
| 北京凌云东园 | 北京市 | 北京市 | 工业企业 | 70 | 设立或投资 | |
| 上海凌云瑞升 | 上海市 | 上海市 | 工业企业 | 100 | 设立或投资 | |
| 北京凌云悬置 | 北京市 | 北京市 | 工业企业 | 51 | 设立或投资 | |
| 广州凌云 | 广州市 | 广州市 | 工业企业 | 100 | 设立或投资 | |
| 柳州凌云 | 柳州市 | 柳州市 | 工业企业 | 100 | 设立或投资 | |
| 上海凌云科技 | 上海市 | 上海市 | 工业企业 | 100 | 设立或投资 | |
| 沈阳凌云瓦达沙夫 | 沈阳市 | 沈阳市 | 工业企业 | 89.43 | 10.57 | 设立或投资 |
| 烟台凌云 | 烟台市 | 烟台市 | 工业企业 | 100 | 设立或投资 | |
| 凌云吉恩斯 | 烟台市 | 烟台市 | 工业企业 | 50.1 | 设立或投资 | |
| 上海凌云模具 | 上海市 | 上海市 | 工业企业 | 51 | 设立或投资 | |
| 天津凌云 | 天津市 | 天津市 | 工业企业 | 100 | 设立或投资 | |
| 成都凌云 | 成都市 | 成都市 | 工业企业 | 100 | 设立或投资 | |
| 亚大塑料 | 涿州市 | 涿州市 | 工业企业 | 50 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海亚大塑料 | 上海市 | 上海市 | 工业企业 | 30 | 20 | 同一控制下企业合并 |
| 长春亚大汽车 | 长春市 | 长春市 | 工业企业 | 25 | 25 | 同一控制下企业合并 |
| 阔丹凌云 | 涿州市 | 涿州市 | 工业企业 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 河北凌云机电 | 高碑店市 | 高碑店市 | 工业企业 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 江苏凌云恒晋 | 扬州市 | 扬州市 | 工业企业 | 60 | 其他方式 | |
| WALDASCHAFFAUTOMOTIVEGMBH | 德国 | 德国 | 工业企业 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 廊坊舒畅 | 廊坊市 | 廊坊市 | 工业企业 | 50 | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京京燃凌云 | 廊坊市 | 北京市 | 工业企业 | 40 | 非同一控制下企业合并 | |
| 海宁亚大 | 海宁 | 海宁 | 工业企业 | 50 | 分步实现非同一控制下企业合并 | |
| 西安亚大 | 西安市 | 西安市 | 工业企业 | 50 | 设立或投资 | |
| Ling Yun Indonesian Automotive Industry Technology, PT. | 印尼雅加达 | 印尼雅加达 | 工业企业 | 95 | 设立或投资 | |
| 江西凌云 | 南昌市 | 南昌市 | 工业企业 | 60 | 设立或投资 |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海亚大汽车 | 50 | 32,979,060.54 | 0.00 | 281,302,471.88 |
| 河北亚大汽车 | 50 | 61,987,860.25 | 0.00 | 488,447,787.33 |
| 凌云吉恩斯 | 49.9 | 14,473,528.96 | 0.00 | 303,926,103.50 |
| 亚大塑料 | 50 | 14,590,184.25 | 0.00 | 143,835,595.12 |
| 上海亚大塑料 | 50 | 986,508.10 | 0.00 | 111,723,457.49 |
| 长春亚大汽车 | 50 | 29,485,525.48 | 0.00 | 242,382,532.75 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海亚大汽车 | 989,078,037.35 | 211,661,593.01 | 1,200,739,630.36 | 635,964,432.48 | 2,170,254.13 | 638,134,686.61 | 1,030,787,040.86 | 200,185,223.35 | 1,230,972,264.21 | 733,900,362.91 | 883,841.67 | 734,784,204.58 |
| 河北亚大汽车 | 1,472,047,509.03 | 257,370,508.48 | 1,729,418,017.51 | 677,429,502.67 | 12,220,394.33 | 689,649,897.00 | 1,208,819,155.91 | 236,648,236.80 | 1,445,467,392.71 | 529,729,349.31 | 8,408,432.60 | 538,137,781.91 |
| 凌云吉恩斯 | 897,642,550.00 | 581,440,321.74 | 1,479,082,871.74 | 832,064,964.86 | 37,947,559.19 | 870,012,524.05 | 759,367,071.95 | 537,057,924.12 | 1,296,424,996.07 | 706,905,834.48 | 7,569,975.58 | 714,475,810.06 |
| 亚大塑料 | 492,964,256.30 | 334,917,296.16 | 827,881,552.46 | 280,921,709.34 | 0.00 | 280,921,709.34 | 403,732,569.98 | 312,768,117.88 | 716,500,687.86 | 198,468,066.03 | 0.00 | 198,468,066.03 |
| 上海亚大塑料 | 331,774,659.92 | 14,477,948.13 | 346,252,608.05 | 122,400,990.86 | 404,702.22 | 122,805,693.08 | 321,671,914.19 | 15,786,561.74 | 337,458,475.93 | 113,936,636.97 | 433,351.56 | 114,369,988.53 |
| 长春亚大汽车 | 855,272,699.36 | 141,994,497.77 | 997,267,197.13 | 494,989,380.15 | 17,512,751.48 | 512,502,131.63 | 747,457,796.79 | 121,050,993.42 | 868,508,790.21 | 443,868,265.60 | 0.00 | 443,868,265.60 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海亚大汽车 | 879,645,075.08 | 65,958,121.08 | 65,958,121.08 | -45,929,768.56 | 565,710,241.70 | 32,328,506.72 | 32,328,506.72 | -179,684,284.56 |
| 河北亚大汽车 | 1,078,788,507.93 | 123,975,720.49 | 132,100,481.59 | 135,318,074.29 | 813,752,965.30 | 90,368,885.50 | 90,368,885.50 | -78,137,748.65 |
| 凌云吉恩斯 | 782,982,051.46 | 29,005,068.06 | 29,005,068.06 | 6,307,961.89 | 397,620,751.55 | 9,484,652.14 | 9,484,652.14 | -1,852,077.69 |
| 亚大塑料 | 222,187,780.58 | 29,180,368.49 | 29,180,368.49 | -26,861,819.80 | 222,273,759.25 | 32,748,943.41 | 32,748,943.41 | -1,056,821.76 |
| 上海亚大塑料 | 228,232,025.25 | 1,973,016.19 | 1,973,016.19 | -17,388,858.78 | 294,454,754.28 | 12,403,117.77 | 12,403,117.77 | 7,008,233.02 |
| 长春亚大汽车 | 587,041,724.07 | 58,971,050.95 | 58,971,050.95 | 66,888,837.07 | 523,645,091.22 | 53,733,879.70 | 53,733,879.70 | -80,285,315.91 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 上海 | 上海 | 工业企业 | 49 | 权益法 | |
| 耐世特凌云驱动系统（涿州）有限公司 | 涿州 | 涿州 | 工业企业 | 40 | 权益法 | |
| 耐世特凌云驱动系统（芜湖）有限公司 | 芜湖 | 芜湖 | 工业企业 | 40 | 权益法 | |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||
| 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 耐世特凌云驱动系统（涿州）有限公司 | 耐世特凌云驱动系统（芜湖）有限公司 | 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 耐世特凌云驱动系统（涿州）有限公司 | 耐世特凌云驱动系统（芜湖）有限公司 | |
| 流动资产 | 174,441,074.47 | 397,129,937.81 | 605,897,366.73 | 171,435,278.48 | 400,222,887.72 | 546,906,944.03 |
| 非流动资产 | 69,675,122.46 | 131,027,028.53 | 168,164,424.53 | 71,494,724.02 | 133,287,345.06 | 172,735,912.00 |
| 资产合计 | 244,116,196.93 | 528,156,966.34 | 774,061,791.26 | 242,930,002.50 | 533,510,232.78 | 719,642,856.03 |
| 流动负债 | 56,194,017.49 | 215,188,705.39 | 389,847,392.24 | 68,287,840.29 | 231,541,102.73 | 389,243,018.60 |
| 非流动负债 | 1,406,166.60 | - | - | 1,516,036.62 | ||
| 负债合计 | 57,600,184.09 | 215,188,705.39 | 389,847,392.24 | 69,803,876.91 | 231,541,102.73 | 389,243,018.60 |
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 186,516,012.84 | 312,968,260.95 | 384,214,399.02 | 173,126,125.59 | 301,969,130.05 | 330,399,837.43 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 91,392,846.29 | 125,187,304.38 | 153,685,759.61 | 84,831,801.54 | 120,787,652.02 | 132,159,934.97 |
| 调整事项 | 4,361.23 | 18,366,265.60 | 12,389,211.52 | 4,361.23 | 18,366,265.60 | 12,389,211.52 |
| --商誉 | 4,361.23 | 18,366,265.60 | 12,389,211.52 | 4,361.23 | 18,366,265.60 | 12,389,211.52 |
| --内部交易未实现利润 | ||||||
| --其他 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 91,397,207.52 | 143,553,569.98 | 166,074,971.13 | 84,836,162.77 | 139,165,977.46 | 144,552,614.02 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 94,041,377.52 | 190,883,175.40 | 437,390,120.43 | 70,766,638.36 | 140,810,282.36 | 232,812,754.05 |
| 净利润 | 13,389,887.25 | 10,448,231.66 | 53,058,702.95 | 7,700,323.77 | 8,404,394.20 | 23,697,938.31 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | 13,389,887.25 | 10,448,231.66 | 53,058,702.95 | 7,700,323.77 | 8,404,394.20 | 23,697,938.31 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 28,000,000.00 | 32,000,000.00 |
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他权益工具投资、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、交易性金融负债、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券及长期应付款、租赁负债。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。本公司银行存款主要存放于兵工财务有限责任公司、国有银行、其它大中型上市银行，兵工财务有限责任公司是具有较高信贷评级的非银行金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的25.04%（2020年：
22.64%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的
40.89%（2020年：61.58%）
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。期末，本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
项目 2021.6.30一年以内 一至两年 两至三年 三年以上 合计金融资产：
货币资金 214,351.98 214,351.98应收票据 90,466.55 90,466.55应收账款 357,973.31 357,973.31应收款项融资 112,951.49 112,951.49其他应收款 7,105.33 7,105.33其他权益工具投资 220.01 220.01金融资产合计 783,068.67 783,068.67金融负债：
短期借款 239,486.68 239,486.68交易性金融负债 1.28 1.28应付票据 68,228.21 68,228.21应付账款 325,963.04 325,963.04其他应付款 20,015.27 20,015.27一年内到期的非流动负债 81,642.45 81,642.45其他流动负债 50,875.01 50,875.01长期借款 65,125.31 23,058.60 88,183.91长期应付款 819.81 175.00 100.00 1,094.81租赁负债 11,193.69 8,259.63 30,598.50 50,051.82金融负债和或有负债合计 786,211.94 77,138.81 31,493.23 30,698.50 925,542.48
期初，本公司持有的金融资产、金融负债项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
项目 2020.12.31一年以内 一至两年 两至三年 三年以上 合计金融资产：
货币资金 234,130.37 234,130.37应收票据 99,369.77 99,369.77应收账款 266,173.76 266,173.76
应收款项融资 127,080.26 127,080.26其他应收款 8,751.80 8,751.80其他权益工具投资 285.7 285.7金融资产合计 735,791.66 735,791.66金融负债：
短期借款 223,266.75 223,266.75交易性金融负债 3.48 3.48应付票据 66,311.33 66,311.33应付账款 326,912.89 326,912.89其他应付款 16,018.73 16,018.73一年内到期的非流动负债 93,136.00 93,136.00其他流动负债 35,919.16 35,919.16长期借款 22,521.28 57,697.05 80,218.33应付债券长期应付款 4,079.59 5,002.81 1,810.91 10,893.31金融负债和或有负债合计 761,568.34 26,600.87 62,699.86 1,810.91 852,679.98
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。本公司持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
项目 本年数 上年数固定利率金融工具金融资产其中：货币资金 214,351.98 234,130.37金融负债
其中：短期借款 239,486.68 223,266.75应付债券长期应付款 1,094.81 3,399.00一年内到期的非流动负债 66,231.16 56,416.07长期借款 50,049.31 50,054.24租赁负债 50,051.82浮动利率金融工具金融负债其中：一年内到期的非流动负债 15,411.29 36,719.93长期借款 38,134.60 30,164.09长期应付款 7,494.31
汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本公司子公司WaldaschaffAutomotive GmbH、Ling Yun Indonesian Automotive Industry Technology, PT.根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定分别以欧元、印尼卢比为其记账本位币。本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元、英镑、瑞士法郎）依然存在外汇风险。于 2021年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：
项目 外币负债 外币资产期末数 期初数 期末数 期初数美元 17,364.63 7,339.46 7,839.75 7,890.82欧元 131,299.07 142,236.77 45,891.72 55,675.38英镑 1.07 119.30瑞士法郎墨西哥比索 2,564.99 2,921.43 1,848.95 1,129.96印尼卢比 1,343.69 1,278.86 315.71 212.87合计 152,573.45 153,895.82 55,896.13 64,909.03本公司持续监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。在其他变量不变的情况下，本年外币兑人民币汇率的可能合理变动对本公司当期损益的税后影响如下（单位：人民币万元）：
税后利润上升（下降） 变动 本年数 变动 上年数美元汇率上升 1% -95.25 1% 5.51
美元汇率下降 1% 95.25 1% -5.51欧元汇率上升 1% -854.07 1% -865.61欧元汇率下降 1% 854.07 1% 865.61英镑汇率上升 1% -0.01 1% -1.19英镑汇率下降 1% 0.01 1% 1.19印尼卢比上升 1% -10.28 1% -10.66印尼卢比下降 1% 10.28 1% 10.66墨西哥比索上升 1% -7.16 1% -17.92墨西哥比索下降 1% 7.16 1% 17.92瑞士法郎上升 1% 1%瑞士法郎上升 1% 1%
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2021年6月30日，本公司的资产负债率为58.35%（2020年12月31日：57.35%）。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 2,200,116.80 | 2,200,116.80 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 3.应收款项融资 | 1,129,514,876.43 | 1,129,514,876.43 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,129,514,876.43 | 2,200,116.80 | 1,131,714,993.23 | |
| （六）交易性金融负债 | 12,757.08 | 12,757.08 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 12,757.08 | 12,757.08 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、一年内到期的长期应付款、一年内到期的租赁负债、长期应付款、租赁负债、长期借款和应付债券等。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 北方凌云工业集团有限公司 | 河北省涿州市 | 制造业 | 24,449.89 | 33.47% | 33.47% |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 联营企业 |
| 耐世特凌云驱动系统（涿州）有限公司 | 联营企业 |
| 耐世特凌云驱动系统（芜湖）有限公司 | 联营企业 |
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 包头中兵物流有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 北奔重型汽车集团有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 北方发展投资有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 西安北投物业管理有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 上海北方工业发展有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 万宝矿产（缅甸）铜业有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 北方万邦物流有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 广州北方机电发展有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 河南星光机械制造有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 北方工程设计研究院有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 北方国际合作股份有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 北极星云空间技术股份有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 北京北方车辆集团有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 北京北方华宇科技发展有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 北京市中北建筑工程有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 兵工财务有限责任公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 吉林东光奥威汽车制动系统有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 江麓机电集团有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 泸州发展机械有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 内蒙古第一机械集团有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 山东非金属材料研究所 | 受同一最终控制方控制 |
| 西安华山精密制管有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 长春一东汽车零部件制造有限责任公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中兵北斗产业投资有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中兵国际（香港）有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中兵节能环保集团有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中兵融资租赁有限责任公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中国北方车辆研究所 | 受同一最终控制方控制 |
| 中国北方车辆有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中国北方发动机研究所 | 受同一最终控制方控制 |
| 中国兵工物资集团有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中国兵工物资西南有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中国兵器工业标准化研究所 | 受同一最终控制方控制 |
| 中国兵器工业档案馆 | 受同一最终控制方控制 |
| 中国兵器工业规划研究院 | 受同一最终控制方控制 |
| 中国兵器工业集团人才研究中心 | 受同一最终控制方控制 |
| 中国兵器工业信息中心 | 受同一最终控制方控制 |
| 中国五洲工程设计集团有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 重庆铁马专用车有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 北京北方节能环保有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 沈阳中兵物流有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 北京北方天亚工程设计有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 河北太行创意产业园区开发有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 北京北方长城光电仪器有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 河北太行机械工业有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 河北太行计量检测有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 河北燕兴机械有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 塑料管件 | 83,505,082.43 | 62,775,911.71 |
| 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 材料 | 1,692,897.26 | 879,016.17 |
| 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 劳务 | 180,755.13 | |
| 中国兵工物资集团有限公司 | 材料 | 3,012,950.28 | 2,647,523.49 |
| 中国兵工物资西南有限公司 | 材料 | 40,800,914.23 | 22,371,602.61 |
| 河北燕兴机械有限公司 | 材料 | 6,824,443.31 | 7,060,818.43 |
| 河北太行机械工业有限公司 | 材料 | 5,884.96 | |
| 北京市中北建筑工程有限公司 | 工程款 | 174,036.70 | |
| 中国北方车辆研究所 | 利息、租金 | 271,746.03 | |
| 江麓机电集团有限公司 | 水电费 | 807,813.55 | 858,423.35 |
| 北京北方天亚工程设计有限公司 | 工程款 | 141,509.43 | |
| 中国兵器工业档案馆 | 培训费及验收费 | 19,245.28 | 36,792.45 |
| 重庆铁马专用车有限公司 | 材料加工费 | 900,533.70 | 538,839.75 |
| 山东非金属材料研究所 | 验证费、检测费 | 6,981.13 | 13,396.22 |
| 北奔重型汽车集团有限公司 | 材料、修理费 | 96,819.15 | 79,539.58 |
| 中国兵器工业集团人才研究中心 | 培训费 | 40,471.70 | |
| 中国兵器工业信息中心 | 网络运维费 | 33,818.87 | |
| 河南星光机械制造有限公司 | 材料 | 1,456,244.25 | |
| 西安北投物业管理有限公司 | 物业服务费 | 111,320.77 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 塑料管道系统 | 524,792.83 | 313,549.26 |
| 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 材料 | 2,112,697.24 | 3,102,165.16 |
| 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 能源 | 20,159.79 | |
| 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 设备 | 103,487.42 | |
| 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 商标使用费 | 1,075,826.32 | 797,796.83 |
| 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 劳务 | 24,713.64 | |
| 耐世特凌云驱动系统（涿州）有限公司 | 能源 | 7,546,302.37 | 5,993,867.49 |
| 耐世特凌云驱动系统（涿州）有限公司 | 劳务 | 829,490.56 | 1,084,905.66 |
| 耐世特凌云驱动系统（芜湖）有限公司 | 劳务 | 801,886.79 | 518,867.92 |
| 北奔重型汽车集团有限公司包头备件分公司 | 汽车零部件 | 414,781.16 | 132,024.24 |
| 北奔重型汽车集团有限公司 | 汽车零部件 | 28,313,373.50 | 25,287,382.79 |
| 河北太行机械工业有限公司 | 汽车金属件 | 574,894.76 | |
| 北京北方车辆集团有限公司 | 汽车塑料件 | 1,206,768.12 | 14,513.28 |
| 包头中兵物流有限公司 | 汽车塑料件 | 1,125,169.76 | 499,404.67 |
| 中兵节能环保集团有限公司 | 塑料管道系统 | 15,109.65 | |
| 北京北方长城光电仪器有限公司 | 其他产品 | 1,881,697.67 | 642,205.01 |
| 河北燕兴机械有限公司 | 维修、材料 | 83,705.98 | 48,533.83 |
| 北京北方节能环保有限公司 | 其他产品 | 849,557.52 | |
| 河南星光机械制造有限公司 | 汽车金属件 | 219,630.64 | |
| 内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 | 汽车塑料件 | 4,892.92 | |
| 西安华山精密制管有限公司 | 汽车塑料件 | 3,463,077.44 | 149,973.56 |
| 长春一东汽车零部件制造有限责任公司 | 汽车塑料件 | 8,557.50 | 112,074.88 |
| 北方国际合作股份有限公司 | 塑料管道系统 | 4,569,754.49 | |
| 万宝矿产（缅甸）铜业有限公司 | 塑料管道系统 | 3,520,548.00 | 10,951,192.00 |
| 中国北方发动机研究所 | 机器人零件 | 595,749.23 | |
| 北极星云空间技术股份有限公司 | 材料 | 15,094.34 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 耐世特凌云驱动系统（涿州）有限公司 | 土地、厂房及办公楼 | 1,056,618.50 | 1,584,927.75 |
| 北方凌云工业集团有限公司 | 办公楼 | 33,333.34 | 50,000.01 |
| 北极星云空间技术股份有限公司 | 厂房 | 5,504.59 | 5,504.59 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 中兵融资租赁有限责任公司 | 机器设备 | 41,272,063.45 | |
| 江麓机电集团有限公司 | 厂房及办公楼 | 1,544,884.86 | 1,141,643.17 |
| 中国北方车辆研究所 | 厂房 | 69,523.81 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 兵工财务有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2020-12-15 | 2021-12-15 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2021-02-23 | 2022-02-23 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 120,000,000.00 | 2021-04-16 | 2022-04-16 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 130,000,000.00 | 2021-04-20 | 2022-04-20 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 500,000,000.00 | 2020-04-29 | 2023-04-29 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 150,000,000.00 | 2021-05-28 | 2022-05-28 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 320,000,000.00 | 2020-07-02 | 2021-07-02 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2020-08-18 | 2021-08-18 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2020-10-19 | 2021-10-19 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2021-01-13 | 2022-01-13 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2021-04-16 | 2022-04-16 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 17,000,000.00 | 2020-07-10 | 2021-07-10 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 13,000,000.00 | 2020-08-21 | 2021-08-21 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 60,000,000.00 | 2020-09-15 | 2021-09-15 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2021-06-23 | 2022-06-23 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2021-03-05 | 2022-03-05 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2021-06-22 | 2022-06-22 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2021-01-19 | 2022-01-19 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2021-02-01 | 2022-02-01 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2020-08-21 | 2021-08-21 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2020-09-03 | 2021-09-03 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 35,000,000.00 | 2021-04-29 | 2022-04-29 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 15,000,000.00 | 2021-06-24 | 2022-06-24 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2020-08-21 | 2021-08-21 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2021-06-21 | 2022-06-21 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2020-09-25 | 2021-09-25 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2020-10-26 | 2021-10-26 | |
| 兵工财务有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2021-05-06 | 2022-05-06 | |
| 中兵国际（香港）有限公司 | 115,293,000.00 | 2020-12-10 | 2021-12-09 | |
| 中兵国际（香港）有限公司 | 76,862,000.00 | 2020-11-25 | 2021-11-24 | |
| 中兵国际（香港）有限公司 | 115,293,000.00 | 2020-10-14 | 2021-10-13 | |
| 中兵国际（香港）有限公司 | 92,234,400.00 | 2021-04-30 | 2022-04-29 | |
| 中兵国际（香港）有限公司 | 76,862,000.00 | 2021-05-31 | 2022-04-29 | |
| 中国北方车辆研究所 | 6,000,000.00 | 2021-02-04 | 2022-02-04 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 228.7094 | 233.6407 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收票据 | 包头中兵物流有限公司 | 759,952.00 | 1,899.88 | 600,000.00 | 1,500.00 |
| 应收票据 | 西安华山精密制管有限公司 | 2,423,885.00 | 6,059.71 | ||
| 应收票据 | 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 1,316,566.65 | |||
| 应收票据 | 北京北方长城光电仪器有限公司 | 1,090,000.00 | 2,725.00 | ||
| 应收票据 | 中国北方发动机研究所 | 100,000.00 | 250.00 | 800,000.00 | 2,000.00 |
| 应收款项融资 | 北奔重型汽车集团有限公司 | 5,325,621.17 | 10,612,249.83 | ||
| 应收账款 | 耐世特凌云驱动系统（涿州）有限公司 | 1,249,267.70 | 1,624.05 | 1,482,615.07 | 1,927.40 |
| 应收账款 | 耐世特凌云驱动系统（芜湖）有限公司 | 850,000.00 | 1,105.00 | 425,000.00 | 552.50 |
| 应收账款 | 中兵节能环保集团有限公司 | 456,924.88 | 46,892.68 | 456,924.88 | 45,103.34 |
| 应收账款 | 北奔重型汽车集团有限公司 | 23,234,540.97 | 22,562.95 | 16,175,666.67 | 15,559.75 |
| 应收账款 | 中国北方发动机研究所 | 778,003.00 | 1,011.40 | 816,591.05 | 571.61 |
| 应收账款 | 包头中兵物流有限公司 | 342,081.57 | 102.62 | 50,000.55 | 15.00 |
| 应收账款 | 北京北方车辆集团有限公司 | 1,363,647.99 | 1,756.34 | 503,500.92 | 654.55 |
| 应收账款 | 北京北方长城光电仪器有限公司 | 1,954,734.16 | 1,859.91 | ||
| 应收账款 | 西安华山精密制管有限公司 | 2,749,356.89 | 824.81 | 1,530,724.37 | 459.22 |
| 应收账款 | 长春一东汽车零部件制造有限责任公司 | 8,889.98 | 2.67 | 1,640.76 | 0.49 |
| 应收账款 | 北方国际合作股份有限公司 | 133,747.17 | 869.36 | ||
| 应收账款 | 北京北方节能环保有限公司 | 640,000.00 | 31,744.00 | 480,000.00 | 23,808.00 |
| 应收账款 | 河南星光机械制造有限公司 | 248,182.62 | 322.64 | 165,030.18 | 214.54 |
| 应收账款 | 上海北方工业发展有限公司 | 2,493,408.48 | 967,065.55 | 2,493,408.48 | 936,332.91 |
| 应收账款 | 万宝矿产（缅甸）铜业有限公司 | 3,520,548.00 | 22,883.56 | ||
| 预付账款 | 北京北方天亚工程设计有限公司 | 130,000.00 | 130,000.00 | ||
| 预付账款 | 江麓机电集团有限公司 | 125,398.27 | |||
| 预付账款 | 山东非金属材料研究所 | 2,600.00 | |||
| 预付账款 | 中国兵器工业集团人才研究中心 | 8,700.00 | 3,300.00 | ||
| 预付账款 | 中国兵器工业标准化研究所 | 14,250.00 | |||
| 预付账款 | 河北太行创意产业园区开发有限公司 | 900.00 | |||
| 预付账款 | 中国兵器工业档案馆 | 38,400.00 | |||
| 其他应收款 | 中国兵器工业档案馆 | 3,600.00 | |||
| 其他应收款 | 中兵节能环保集团有限公司 | 100,000.00 | 5,000.00 | ||
| 其他应收款 | 中国兵器工业集团人才研究中心 | 5,100.00 | 255.00 | 18,000.00 | 900.00 |
| 其他应收款 | 兵工财务有限责任公司 | 845.94 | 42.30 | 272.75 | 13.64 |
| 其他应收款 | 河北太行创意产业园区开发有限公司 | 42,663,300.00 | 55,462.30 | ||
| 合同资产 | 北方国际合作股份有限公司 | 391,938.30 | 1,763.72 | ||
| 合同资产 | 北京北方节能环保有限公司 | 160,000.00 | 11,952.00 | ||
| 其他非流动资产 | 中国五洲工程设计集团有限公司 | 5,668,084.00 | 5,334,600.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付票据 | 河北燕兴机械有限公司 | 685,620.37 | |
| 应付票据 | 中国兵工物资西南有限公司 | 27,405,867.46 | 20,361,931.95 |
| 应付票据 | 中国兵工物资集团有限公司 | 51,967.40 | |
| 应付票据 | 重庆铁马专用车有限公司 | 421,151.97 | 1,649,706.23 |
| 应付票据 | 中国五洲工程设计集团有限公司 | 3,895,000.00 | 3,500,000.00 |
| 应付票据 | 河南星光机械制造有限公司 | 402,693.02 | |
| 应付账款 | 北京市中北建筑工程有限公司 | 1,000,187.07 | 2,748,229.38 |
| 应付账款 | 河北太行机械工业有限公司 | ||
| 应付账款 | 河北燕兴机械有限公司 | 3,759,506.73 | 2,202,288.15 |
| 应付账款 | 江麓机电集团有限公司 | 572,908.49 | 157,355.70 |
| 应付账款 | 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 43,253,961.49 | 1,707,866.37 |
| 应付账款 | 中国兵工物资集团有限公司 | 9,725,307.92 | 8,886,819.70 |
| 应付账款 | 中国兵工物资西南有限公司 | 21,107,033.08 | |
| 应付账款 | 中国五洲工程设计集团有限公司 | 95,600.00 | 4,503,669.00 |
| 应付账款 | 重庆铁马专用车有限公司 | 496,087.08 | 1,952,111.21 |
| 应付账款 | 河南星光机械制造有限公司 | 1,037,725.66 | 202,510.20 |
| 应付账款 | 西安北投物业管理有限公司 | 93,200.00 | |
| 合同负债 | 中兵北斗产业投资有限公司 | 152,680.00 | 152,680.00 |
| 合同负债 | 中国北方发动机研究所 | 18,054.85 | |
| 其他应付款 | 中兵融资租赁有限责任公司 | 1,241,794.41 | 2,457,623.76 |
| 其他应付款 | 江麓机电集团有限公司 | 164,251.23 | |
| 其他应付款 | 河北太行机械工业有限公司 | 68,736.30 | 2,904.00 |
| 其他应付款 | 北方凌云工业集团有限公司 | 365,360.88 | |
| 其他应付款 | 中国兵器工业信息中心 | 11,952.00 | |
| 其他应付款 | 耐世特凌云驱动系统（涿州）有限公司 | 110,000.00 | 110,000.00 |
| 长期应付款 | 中国兵器工业集团公司 | 7,500,000.00 | 7,000,000.00 |
| 长期应付款 | 中兵融资租赁有限责任公司 | 22,662,602.90 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 中兵融资租赁有限责任公司 | 24,683,881.40 | 49,656,341.71 |
| 一年内到期的非流动负债 | 中国兵器工业集团有限公司 | 4,000,000.00 | 4,500,000.00 |
| 租赁负债 | 江麓机电集团有限公司 | 2,774,401.15 | |
| 租赁负债 | 中兵融资租赁有限责任公司 | 16,232,061.71 |
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
重不低于 97% 2019 年主营业务收入占营业收入比重不低于 97% 2020 年主营业务收入占营业收入比重不低于 97% 该指标是公司收益质量的良好衡量指标"上述各年净利润均指归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润；上述各年净资产收益率均指根据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润和加权平均净资产计算出来的净资产收益率。以上“净利润”与“净资产收益率”指标计算均以激励成本摊销前并扣除非经常性损益后的净利润和加权平均净资产作为计算依据。公司本年度及未来实施公开发行或非公开发行等产生影响净资产的行为，则新增加的净资产和对应的净利润在业绩考核时不计入当年净资产和净利润增加额的计算。由本次限制性股票激励产生的激励成本将在经常性损益中列支。若解锁条件未达成，则激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票由公司按授予价格进行回购注销。根据国资监管部门的相关规定，上市公司授予激励对象限制性股票时的业绩目标水平及限制性股票解锁时的业绩目标水平应对照同行业平均业绩（或对标企业业绩）水平。按照中国证监会行业分类标准，凌云股份属于“C36 汽车制造业”，公司对标企业选取与凌云股份主营业务较为相似的，且综合实力、资产规模或者收入规模等方面相近的 A 股上市公司，同时考虑经营结构的稳定性，在此基础上剔除了变动幅度异常样本后得出。在年度考核过程中同行业或对标企业样本若出现主营业务发生重大变化、重大资产重组或出现偏离幅度过大的样本极值，则将由公司董事会在年终考核时剔除或更换样本。公司董事会有权根据公司战略、市场环境等相关因素，对上述业绩指标和水平进行调整和修改，但相应调整和修改需报国资监督管理部门备案。另外，由于公司在发行股份购买资产并募集配套资金停牌期间筹划本次股权激励事宜，同时该发行股份购买资产并募集配套资金事项可能摊薄公司的即期收益指标，因此依据本计划对授予的限制性股票进行解锁的条件之一为公司已经相应履行与该发行股份购买资产并募集配套资金事项相关的填补回报措施。
②个人层面绩效考核要求
激励对象个人考核按照《凌云工业股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法》分年进行考核，根据个人的绩效考评评价指标确定考评结果，原则上绩效评价结果划分为良好（A）、合格（B）、 不合格（C）三个档次。考核评价表适用于考核对象。考核评价表考核结果 良好（A） 合格（B） 不合格（C）标准系数 1 0.8 0个人当年实际解锁额度＝标准系数×个人当年计划解锁额度。若激励对象上一年度个人绩效考核为不合格（C），则公司将按照限制性股票激励计划的规定，取消该激励对象限制性股票的当期解锁额度，由公司以授予价格进行回购注销。若激励对象上一年度个人绩效考核为合格（B），则公司将按照限制性股票激励计划的规定，对该激励对象限制性股票当期未解锁额度以授予价格进行回购注销。另外，由于公司在发行股份购买资产并募集配套资金停牌期间筹划本次股权激励事宜，同时该发行股份购买资产并募集配套资金事项将摊薄公司的即期收益指标，因此依据本计划对授予的限制性股票进行解锁的条件之一为公司董事、高级管理人员已经相应履行与该发行股份购买资产并募集配套资金事项相关的填补回报措施。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0 |
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响截至2021年6月30日，本公司为下列单位贷款提供保证：
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 | 备注 |
| 凌云工业股份有限公司 | Waldachaff Automotive GmbH | 165,253,300.00 | 2019-4-28 | 2022-4-27 | 否 | 长期借款 |
| 凌云工业股份有限公司 | Waldachaff Automotive GmbH | 74,556,140.00 | 2020-6-23 | 2023-6-23 | 否 | 长期借款 |
| 凌云工业股份有限公司 | Waldachaff Automotive GmbH | 78,014,930.00 | 2021-6-24 | 2022-12-14 | 否 | 长期借款 |
| 凌云工业股份有限公司 | Waldachaff Automotive GmbH | 230,586,000.00 | 2020-10-30 | 2023-10-16 | 否 | 长期借款 |
| 凌云工业股份有限公司 | Waldachaff Automotive GmbH | 115,293,000.00 | 2020-12-10 | 2021-12-9 | 否 | 短期借款 |
| 凌云工业股份有限公司 | Waldachaff Automotive GmbH | 76,862,000.00 | 2020-11-25 | 2021-11-24 | 否 | 短期借款 |
| 凌云工业股份有限公司 | Waldachaff Automotive GmbH | 115,293,000.00 | 2020-10-14 | 2021-10-13 | 否 | 短期借款 |
| 凌云工业股份有限公司 | Waldachaff Automotive GmbH | 92,234,400.00 | 2021-4-30 | 2022-4-29 | 否 | 短期借款 |
| 凌云工业股份有限公司 | Waldachaff Automotive GmbH | 76,862,000.00 | 2021-5-31 | 2022-4-29 | 否 | 短期借款 |
| 凌云工业股份有限公司 | 柳州凌云汽车零部件有限公司 | 10,000,000.00 | 2022-04-16 | 2024-04-16 | 否 | 短期借款 |
| 凌云工业股份有限公司 | 凌云吉恩斯科技有限公司 | 60,000,000.00 | 2021-9-15 | 2023-9-15 | 否 | 短期借款 |
| 凌云工业股份有限公司 | 凌云西南工业有限公司 | 10,000,000.00 | 2022-3-5 | 2024-3-5 | 否 | 短期借款 |
| 凌云工业股份有限公司 | 凌云西南工业有限公司 | 20,000,000.00 | 2022-6-22 | 2024-6-22 | 否 | 短期借款 |
| 凌云工业股份有限公司 | 凌云西南工业有限公司 | 20,000,000.00 | 2022-1-19 | 2024-1-19 | 否 | 短期借款 |
| 凌云工业股份有限公司 | 成都凌云汽车零部件有限公司 | 10,000,000.00 | 2022-5-6 | 2024-5-6 | 否 | 短期借款 |
| 河北亚大汽车塑料制品有限公司 | 亚大塑料制品有限公司 | 30,000,000.00 | 2022-2-1 | 2024-2-1 | 否 | 短期借款 |
| 上海亚大汽车塑料制品有限公司 | 亚大塑料制品有限公司 | 10,000,000.00 | 2021-8-21 | 2023-8-21 | 否 | 短期借款 |
| 河北亚大汽车塑料制品有限公司 | 亚大塑料制品有限公司 | 20,000,000.00 | 2021-9-3 | 2023-9-3 | 否 | 短期借款 |
| 上海亚大塑料制品有限公司 | 河北亚大汽车塑料制品有限公司 | 35,000,000.00 | 2022-4-29 | 2024-4-29 | 否 | 短期借款 |
| 上海亚大汽车塑料制品有限公司 | 河北亚大汽车塑料制品有限公司 | 15,000,000.00 | 2022-6-24 | 2024-6-24 | 否 | 短期借款 |
| 四川亚大塑料制品有限公司 | 长春亚大汽车零件制造有限公司 | 20,000,000.00 | 2021-08-21 | 2023-8-21 | 否 | 短期借款 |
| 上海亚大塑料制品有限公司 | 长春亚大汽车零件制造有限公司 | 30,000,000.00 | 2022-6-21 | 2024-6-21 | 否 | 短期借款 |
| 亚大塑料制品有限公司 | 上海亚大塑料制品有限公司 | 10,000,000.00 | 2022-5-22 | 2024-5-22 | 否 | 短期借款 |
| 亚大塑料制品有限公司 | 上海亚大塑料制品有限公司 | 15,000,000.00 | 2022-2-4 | 2024-2-4 | 否 | 短期借款 |
| 亚大塑料制品有限公司 | 上海亚大塑料制品有限公司 | 15,000,000.00 | 2022-4-13 | 2024-4-13 | 否 | 短期借款 |
| 上海亚大塑料制品有限公司 | 上海亚大汽车塑料制品有限公司 | 20,000,000.00 | 2021-9-25 | 2023-9-25 | 否 | 短期借款 |
| 深圳亚大塑料制品有限公司 | 上海亚大汽车塑料制品有限公司 | 30,000,000.00 | 2021-10-26 | 2023-10-26 | 否 | 短期借款 |
| 河北亚大汽车塑料制品有限公司 | 深圳亚大塑料制品有限公司 | 4,233,820.34 | 2021-6-7 | 2021-9-7 | 否 | 短期借款 |
| 河北亚大汽车塑料制品有限公司 | 深圳亚大塑料制品有限公司 | 5,353,032.66 | 2021-6-10 | 2021-9-9 | 否 | 短期借款 |
| 合计 | 1,419,537,653.00 1,419,537,653.00 |
| 拟分配的利润或股利 | 100,013,458.73 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 100,013,458.73 |
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 汽车零部件分部 | 塑料管道分部 | 其他分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 6,857,085,014.87 | 716,100,618.48 | 55,547,296.05 | 9,521,786.83 | 7,619,211,142.57 |
| 主营业务成本 | 5,713,228,931.05 | 582,942,247.32 | 43,362,449.04 | 13,795,367.67 | 6,325,738,259.74 |
| 资产总额 | 15,059,238,334.46 | 1,885,177,364.06 | 162,464,992.26 | 64,420,090.00 | 17,042,460,600.78 |
| 负债总额 | 9,369,497,386.43 | 548,802,105.11 | 89,525,908.63 | 63,684,408.04 | 9,944,140,992.13 |
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 528,043,246.74 |
| 1年以内小计 | 528,043,246.74 |
| 1至2年 | 34,900,782.25 |
| 2至3年 | 6,080,327.51 |
| 3年以上 | 1,179,180.74 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 570,203,537.24 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 173,255.51 | 0.03 | 173,255.51 | 100.00 | 173,255.51 | 0.05 | 173,255.51 | 100 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 应收汽车零部件客户 | 173,255.51 | 0.03 | 173,255.51 | 100.00 | 173,255.51 | 0.05 | 173,255.51 | 100 | 0 | |
| 按组合计提坏账准备 | 570,030,281.73 | 99.97 | 5,492,196.81 | 0.96 | 564,538,084.92 | 349,737,342.48 | 99.95 | 2,839,548.72 | 0.81 | 346,897,793.76 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收汽车零部件客户 | 377,246,877.64 | 66.16 | 5,308,537.88 | 1.41 | 371,938,339.76 | 181,151,544.05 | 51.77 | 2,672,739.60 | 1.48 | 178,478,804.45 |
| 应收合并范围内关联方 | 188,913,793.00 | 33.13 | 180,950.20 | 0.1 | 188,732,842.80 | 163,104,323.75 | 46.61 | 162,972.09 | 0.1 | 162,941,351.66 |
| 应收其他客户 | 3,869,611.09 | 0.68 | 2,708.73 | 0.07 | 3,866,902.36 | 5,481,474.68 | 1.57 | 3,837.03 | 0.07 | 5,477,637.65 |
| 合计 | 570,203,537.24 | / | 5,665,452.32 | / | 564,538,084.92 | 349,910,597.99 | / | 3,012,804.23 | / | 346,897,793.76 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 客户一 | 173,255.51 | 173,255.51 | 100 | 胜诉，强制执行阶段 |
| 合计 | 173,255.51 | 173,255.51 | 100 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 362,011,379.95 | 470,614.78 | 0.13 |
| 1年-2年 | 8,149,244.95 | 1,013,766.07 | 12.44 |
| 2年-3年 | 6,080,327.51 | 2,818,231.80 | 46.35 |
| 3年以上 | 1,005,925.23 | 1,005,925.23 | 100.00 |
| 合计 | 377,246,877.64 | 5,308,537.88 | 1.41 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 3,869,611.09 | 2,708.73 | 0.07 |
| 1年-2年 | |||
| 2年-3年 | |||
| 3年以上 | |||
| 合计 | 3,869,611.09 | 2,708.73 | 0.07 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账 | 3,012,804.23 | 2,652,648.09 | 5,665,452.32 | |||
| 合计 | 3,012,804.23 | 2,652,648.09 | 5,665,452.32 | |||
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额326,342,209.66元，占应收账款期末余额合计数的比例57.23%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额390,511.53元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 34,221,833.52 | 33,741,602.88 |
| 合计 | 34,221,833.52 | 33,741,602.88 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 863,024.22 |
| 1年以内小计 | 863,024.22 |
| 1至2年 | 33,503,760.92 |
| 2至3年 | 14,010.00 |
| 3年以上 | 875,000.00 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 35,255,795.14 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收备用金 | 855,000.00 | 21,948.98 |
| 应收押金和保证金 | 336,118.83 | 134,625.00 |
| 应收其他款项 | 692,878.87 | 1,221,280.84 |
| 应收合并范围内关联方 | 33,371,797.44 | 33,378,157.36 |
| 合计 | 35,255,795.14 | 34,756,012.18 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 129,409.30 | 885,000.00 | 1,014,409.30 | |
| 2021年1月1日余额在本期 |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 29,552.32 | 29,552.32 | ||
| 本期转回 | 10,000.00 | 10,000.00 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 158,961.62 | 875,000.00 | 1,033,961.62 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 1,014,409.30 | 29,552.32 | 10,000.00 | 1,033,961.62 | ||
| 合计 | 1,014,409.30 | 29,552.32 | 10,000.00 | 1,033,961.62 | ||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 上海凌云工业科技有限公司 | 往来款 | 33,304,885.92 | 1至2年 | 94.47% | 33,304.89 |
| 涿州市人民法院 | 押金 | 108,260.00 | 1至2年 | 0.31% | 32,478.00 |
| 宁德东投开发建设有限公司 | 押金 | 90,615.00 | 1至2年 | 0.26% | 54,369.00 |
| 宁德市华盛叉车有限公司 | 押金 | 40,000.00 | 1年以内 | 0.11% | 2,000.00 |
| 长春三永实业有限公司 | 押金 | 32,300.00 | 1年以内 | 0.09% | 41.99 |
| 合计 | / | 33,576,060.92 | / | 95.24% | 122,193.88 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,702,465,019.75 | 116,109,835.28 | 3,586,355,184.47 | 3,536,125,283.75 | 116,109,835.28 | 3,420,015,448.47 |
| 对联营、合营企业投资 | 401,025,748.63 | 401,025,748.63 | 368,554,754.25 | 368,554,754.25 | ||
| 合计 | 4,103,490,768.38 | 116,109,835.28 | 3,987,380,933.10 | 3,904,680,038.00 | 116,109,835.28 | 3,788,570,202.72 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 北京凌云东园 | 61,251,568.00 | 61,251,568.00 | ||||
| 哈尔滨凌云 | 99,319,684.28 | 99,319,684.28 | 99,319,684.28 | |||
| 芜湖凌云 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
| 凌云中南 | 79,500,000.00 | 79,500,000.00 | ||||
| 凌云西南 | 249,804,533.25 | 249,804,533.25 | ||||
| 上海凌云瑞升 | 58,323,323.51 | 58,323,323.51 | ||||
| 亚大塑料 | 72,190,063.98 | 72,190,063.98 | ||||
| 上海亚大塑料 | 32,931,346.79 | 32,931,346.79 | ||||
| 长春亚大汽车 | 2,685,023.13 | 2,685,023.13 | ||||
| 深圳亚大 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||
| 四川亚大 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||
| 河北亚大汽车 | 17,657,464.00 | 17,657,464.00 | ||||
| 上海亚大汽车 | 20,153,125.00 | 20,153,125.00 | ||||
| 广州凌云 | 69,785,300.00 | 69,785,300.00 | ||||
| 北京凌云悬置 | 15,300,000.00 | 15,300,000.00 | ||||
| 阔丹凌云 | 175,527,046.68 | 175,527,046.68 | ||||
| 河北凌云机电 | 32,337,767.58 | 32,337,767.58 | ||||
| 柳州凌云 | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 | ||||
| 江苏凌云恒晋 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 | ||||
| 上海凌云科技 | 148,000,000.00 | 148,000,000.00 |
| 沈阳凌云瓦达沙夫 | 155,000,000.00 | 155,000,000.00 | ||||
| 烟台凌云 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 凌云吉恩斯 | 181,823,922.00 | 181,823,922.00 | ||||
| 成都凌云 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 天津凌云 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | ||||
| 上海凌云模具 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | ||||
| Waldaschaff Automotive GmbH | 1,238,874,512.20 | 155,424,736.00 | 1,394,299,248.20 | 16,790,151.00 | ||
| 廊坊舒畅 | 43,665,000.00 | 10,915,000.00 | 54,580,000.00 | |||
| 北京京燃凌云 | 55,535,000.00 | 55,535,000.00 | ||||
| Ling Yun Indonesian Automotive Industry Technology, PT. | 39,953,703.15 | 39,953,703.15 | ||||
| 西安亚大 | 36,500,000.00 | 36,500,000.00 | ||||
| 海宁亚大 | 51,659,575.03 | 51,659,575.03 | ||||
| 北京世东凌云 | 87,247,325.17 | 87,247,325.17 | ||||
| 江西凌云 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 合计 | 3,536,125,283.75 | 166,339,736.00 | 3,702,465,019.75 | 116,109,835.28 |
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 耐世特凌云驱动系统（涿州）有限公司 | 139,165,977.46 | 4,167,232.82 | 220,359.70 | 143,553,569.98 | |||||||
| 耐世特凌云驱动系统（芜湖）有限公司 | 144,552,614.02 | 21,220,013.65 | 302,343.46 | 166,074,971.13 | |||||||
| 上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司 | 84,836,162.77 | 6,561,044.75 | 91,397,207.52 | ||||||||
| 小计 | 368,554,754.25 | 31,948,291.22 | 522,703.16 | 401,025,748.63 | |||||||
| 合计 | 368,554,754.25 | 31,948,291.22 | 522,703.16 | 401,025,748.63 | |||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,041,364,525.13 | 956,749,333.78 | 768,172,232.10 | 734,814,573.76 |
| 其他业务 | 70,404,983.45 | 44,462,326.60 | 49,959,696.20 | 26,150,719.55 |
| 合计 | 1,111,769,508.58 | 1,001,211,660.38 | 818,131,928.30 | 760,965,293.31 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 112,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 31,948,291.22 | 16,614,091.65 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组损益 | 56,001.93 | |
| 合计 | 143,948,291.22 | 16,670,093.58 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 4,514,301.18 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 15,569,845.49 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | -790,760.60 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -498,513.33 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -289,665.63 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -1,739,601.88 | |
| 少数股东权益影响额 | -835,399.73 | |
| 合计 | 15,930,205.50 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.84 | 0.18 | 0.18 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.50 | 0.16 | 0.16 |
凌云工业股份有限公司
董事长：信虎峰
董事会批准报送日期：2021年8月26日
修订信息
□适用 √不适用