公司代码：600476 公司简称：湘邮科技
湖南湘邮科技股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人董志宏、主管会计工作负责人刘朝晖及会计机构负责人（会计主管人员）祝建英声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中“可能面对的风险”的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 17
第五节 环境与社会责任 ...... 19
第六节 重要事项 ...... 20
第七节 股份变动及股东情况 ...... 29
第八节 优先股相关情况 ...... 32
第九节 债券相关情况 ...... 33
第十节 财务报告 ...... 34
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； |
| 报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 邮政集团、集团公司、集团 | 指 | 中国邮政集团有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 公司/本公司/湘邮科技 | 指 | 湖南湘邮科技股份有限公司 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| A股 | 指 | 人民币普通股票 |
| 报告期 | 指 | 2021年上半年 |
| 智能分拣 | 指 | 湘邮科技智能邮件分拣系统，系统适用于国内当前邮政快递及物流领域各种快件包装形式，能够快速精准完成分拣任务，实现邮件卸车和分拣机械化、信息化、智能化作业 |
| 智能安防 | 指 | 湘邮科技邮政金融网点安防智能管理系统，是一套高度集成化、自动化的管理系统 |
| 中平项目 | 指 | 邮政储蓄银行新一代中间业务平台省内业务开发项目 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 湖南湘邮科技股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 湘邮科技 |
| 公司的外文名称 | HunanCopoteScienceTechnologyCo.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | |
| 公司的法定代表人 | 董志宏 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 孟京京 | 石旭 |
| 联系地址 | 长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路2号 | 长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路2号 |
| 电话 | 0731-88998688 | 0731-88998817 |
| 传真 | 0731-88998859 | 0731-88998859 |
| 电子信箱 | copote@copote.com | shixu@copote.com |
| 公司注册地址 | 长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路2号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 410205 |
| 公司办公地址 | 长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路2号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 410205 |
| 公司网址 | www.copote.com |
| 电子信箱 | copote@copote.com |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 湘邮科技 | 600476 | / |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 163,473,003.17 | 104,365,006.13 | 56.64 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -4,039,408.59 | -9,521,261.59 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -4,318,321.67 | -8,147,954.70 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -78,232,478.72 | 2,862,434.29 | -2,833.08 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 154,603,585.45 | 158,642,994.04 | -2.55 |
| 总资产 | 497,564,531.95 | 410,545,443.73 | 21.20 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.0251 | -0.0591 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.0251 | -0.0591 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.0268 | -0.0506 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -2.58 | -5.85 | 增加3.27个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -2.76 | -5.01 | 增加2.25个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,542,200.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 | -2,813,350.32 |
| 易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -153,274.18 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | ||
| 所得税影响额 | 703,337.58 | |
| 合计 | 278,913.08 |
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）主营业务情况说明
报告期内，各板块业务健康发展，经营效益稳中提升。公司围绕服务邮政行业数字化转型和多行业外部扩展，重点立足“软件开发、平台运营服务、产品代理销售、系统工程”四大业务板块，坚定走“系统研发+运维和平台（生态）研发+运营”的经营模式，强调通过“行业大数据”的积累、分析和深度挖掘，提升项目的可持续性和长期服务客户的粘性。2021年上半年新设金融服务事业部，进一步延伸和丰富公司技术及产品线，提升公司在金融服务领域的市场占有率和技术实力。
1、软件开发类业务：上半年，软件类业务依托基础平台、敏捷定制以及全景数据分析技术为核心的技术体系，落地了地理信息平台二期等项目、完成了邮政政务业务嵌入式平台上线、推进了集邮二期等项目。另外，公司深挖省级业务需求，加快推进普惠金融软件在上海、福建、陕西等省的实施步伐，扩大市场占有率。中平项目成功拓展到云南、四川、湖南等省份邮储银行。
2、平台运营服务类业务：上半年，平台运营类业务深入挖掘客户痛点需求，拓展“智能+”，将运营服务向行业纵深发展。一是深化车管平台二期建设，进一步提升了车管平台运行处理效率；二是尝试构建多平台运营架构；三是积极推进项目产品化。陆续落地湖南、河北、福建等多个省份个性化需求，助力各省邮政公司精细化管理。
3、集成创新类业务：上半年，公司立足邮政集团代理、邮储银行代理、国产信创三大业务，加大市场拓展力度。一是集团代理销售业务持续增长，完成了2020年第三批IT设备采购项目的产品交付；二是积极拓展邮储代理业务。实施了邮储总、分行PC采购项目。又以邮储银行F5维保项目为抓手，重点做好几个总行数据中心及多个省分行的设备维护；三是与多厂家交流，定制邮政、邮储业务的适配设备及配套软件，稳步发展信创业务。
4、系统工程类业务：上半年，系统工程业务以智能安防、智能分拣、零星产品代理三大业务方向，加大对邮政集团公司、湖南、广东、山东等多个重点市场的开发力度。智能安防重点推进湖南、福建省邮储市场；智能分拣重点推进集团智能搁架二期统采及北京、广州等省市业务；零星采购在福建省邮储实现零的突破。
5、物流科技类业务：上半年，物流科技业务以广东、福建两省作为物流服务的试验区，重点推进同城项目、数字化中心局项目及国际项目。其中：同城网运营项目目前在广州市、深圳市邮政进行试点。完成了厦门数字化中心局“人、车、场、站”统一管理解决方案制定；落地了福州国际9610跨境电商平台系统，完成厦门国际9610跨境电商平台系统的前期工作，全力推进福建省商业渠道系统项目。
6、金融服务类业务：上半年，公司组建了金融服务事业部，进一步延伸并丰富了公司技术线和产品线，提升了公司在金融服务领域的市场占有率和技术实力。金融服务以聚合支付运营平台
为抓手，集团、各省代金业务提供移动端支付平台、便捷管理工具以及大数据智慧营销等方面的服务。上半年，公司打造“中邮付”、“中邮权益汇”支付平台，并完成了北京、福建省的试点工作。
（二）行业情况说明
自新冠肺炎疫情发生以来，数字经济新业态、新模式加速转型，推动了软件产业快速增长。软件成为引导科技创新，驱动经济社会转型的重要力量。伴随国家系列支持政策的出台，在云计算、大数据、人工智能等新一代技术的推动下，行业整体技术水平得到了显著提升。软件在促进实体经济数字化、网络化、智能化转型过程中的核心地位更加突出，对经济社会发展的支撑作用更加显著，已发展成为战略新兴产业的重要组成部分。
根据工信部发布的《2021年上半年软件业经济运行情况》显示，上半年，我国软件业完成软件业务收入44,198亿元，同比增长23.2%；行业利润总额保持较快增长。上半年，全行业实现利润总额4,999 亿元，同比增长13.6%。
分领域来看，上半年，信息技术服务收入持续快速增长,实现收入28,319亿元，同比增长26.0%。其中，云计算、大数据服务等新一代信息技术渗透率加速提升，共实现收入3,787亿元，同比增长23.2%；电子商务平台技术服务收入3,843亿元，同比增长32.4%；集成电路设计收入1,041亿元，同比增长24.1%；信息安全产品和服务共实现收入732亿元，同比增长26%；软件产品实现收入11,451亿元，收入增长放缓，同比增长20.1%。其中，工业数字化转型加速及软件自主可控进程加快，推动工业软件产品收入完成1,107亿元，同比增长20%。
今年是“十四五”开局之年，“十四五”期间是我国数字化战略实施的关键时期，也是“新基建”建设的重要落地期，预计制造业、金融等传统产业将加速与数字化技术的融合，行业继续保持高速增长态势；软件企业的自主研发能力继续提升，特别是在核心关键技术方面逐步缩短与世界知名企业的差距。涉及基础软件的数据库、操作系统、应用软件等国产IT产业新生态逐渐完善，驱动行业生态链加速发展。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）品牌优势
一是品牌驱动市场开拓。湘邮科技作为“中国邮政第一股”，是全国邮政系统重点科研和技术支撑单位，为公司在多行业领域的发展提供保障，对社会科技资源和高科技企业形成了品牌牵引。二是品牌汇聚科技联盟。近年来，湘邮科技与多家国内高科技公司结为战略合作关系，形成与社会优质企业伙伴的科技合作生态“朋友圈”。三是品牌引领企业发展。公司以“科技兴邮”为己任，长期致力于邮政信息化领域建设，在一些关键领域形成了较深厚的技术沉淀，业务涉及部分省市，向内深植于邮政，是支撑新时代中国邮政转型和高质量发展的科技骨干力量；向外力拓多领域，是以科技视角和手段，创新开拓邮政发展新蓝海的驱动力量。
（二）研发优势
公司不断充实中高级技术骨干，在邮务转型、渠道迭代、寄递变革、金融创新四大领域应用多种技术，为各类应用场景提供了平台化、生态化的产品解决方案。公司围绕大数据战略规划，进一步加大研发投入，科技发展中心围绕产品研发、技术创新、技术管理、科技管理等，扎实做好业务与产品的市场分析，积极策划新产品、新项目，具备了为多个行业或专业领域提供技术支撑的能力。
（三）资质优势
公司通过了CMMI5软件能力评估、ISO9001质量体系、ISO14001环境体系、ISO20000信息技术服务管理体系、ISO27001信息安全管理体系、ISO22301业务连续性管理体系等认证，可为公司在市场竞争中提供一定的优势。
（四）控股股东的支持
目前，公司作为中国邮政集团旗下的上市科技平台，获得了大股东在产业资源、项目等方面的支持。新时期，公司将立足新发展阶段，认清科技赋能新使命，积极参加集团的各项项目工作，强化公司创新主体地位，进一步适应控股股东战略转型发展的需要，力争成为引领新时代中国邮政转型和高质量发展的科技骨干力量。
三、 经营情况的讨论与分析
2021年是湘邮科技战略实施的关键开局之年，是湘邮科技转型发展，实现二次腾飞的建设之年。上半年，公司认真贯彻落实董事会要求，不断夯实发展基础，增强科技实力，积极调整业务结构，大力发展高利润、可持续的高效项目，全力以赴推动公司高质量发展。
(一)各板块业务健康发展，经营效益稳中提升
1、软件开发类业务：上半年，软件类业务依托基础平台、敏捷定制以及全景数据分析技术为核心的技术体系，落地了地理信息平台二期等项目、完成了邮政政务业务嵌入式平台上线、推进了集邮二期等项目。另外，公司深挖省级业务需求，加快推进普惠金融软件在上海、福建、陕西等省的实施步伐，扩大市场占有率。中平项目成功拓展到云南、四川、湖南等省份邮储银行。
2、平台运营服务类业务：上半年，平台运营类业务深入挖掘客户痛点需求，拓展“智能+”，将运营服务向行业纵深发展。一是深化车管平台二期建设，进一步提升了车管平台运行处理效率；二是尝试构建多平台运营架构；三是积极推进项目产品化。陆续落地湖南、河北、福建等多个省份个性化需求，助力各省邮政公司精细化管理。
3、集成创新类业务：上半年，公司立足邮政集团代理、邮储银行代理、国产信创三大业务，加大市场拓展力度。一是集团代理销售业务持续增长，完成了2020年第三批IT设备采购项目的产品交付；二是积极拓展邮储代理业务。实施了邮储总、分行PC采购项目。又以邮储银行F5维保项目为抓手，重点做好几个总行数据中心及多个省分行的设备维护；三是与多厂家交流，定制邮政、邮储业务的适配设备及配套软件，稳步发展信创业务。
4、系统工程类业务：上半年，系统工程业务以智能安防、智能分拣、零星产品代理三大业务方向，加大对邮政集团公司、湖南、广东、山东等多个重点市场的开发力度。智能安防重点推进湖南、福建省邮储市场；智能分拣重点推进集团智能搁架二期统采及北京、广州等省市业务；零星采购在福建省邮储实现零的突破。
5、物流科技类业务：上半年，物流科技业务以广东、福建两省作为物流服务的试验区，重点推进同城项目、数字化中心局项目及国际项目。其中：同城网运营项目目前在广州市、深圳市邮政进行试点。完成了厦门数字化中心局“人、车、场、站”统一管理解决方案制定；落地了福州国际9610跨境电商平台系统，完成厦门国际9610跨境电商平台系统的前期工作，全力推进福建省商业渠道系统项目。
6、金融服务类业务：上半年，公司组建了金融服务事业部，进一步延伸并丰富了公司技术线和产品线，提升了公司在金融服务领域的市场占有率和技术实力。金融服务以聚合支付运营平台为抓手，集团、各省代金业务提供移动端支付平台、便捷管理工具以及大数据智慧营销等方面的服务。上半年，公司打造“中邮付”、“中邮权益汇”支付平台，并完成了北京、福建省的试点工作。
（二）构建多维研发体系，提升核心竞争力
公司深刻领会贯彻中央关于加快推进国有企业数字化转型的战略精神，持续加大数字化研发投入，打造系统化、集成化、平台化、生态化的核心技术与产品，提升企业核心竞争力，支撑公司经营发展。上半年，经过内外部专家的多次评审，确定了湘邮科技数据中台的建设及实施方案；其次，协助核心客户收集、梳理相关需求，构建行业应用大数据标准体系，建设相关服务平台；另外，上半年公司还完成了８Ｍ企业管理系统、自研经营驾驶舱、财务接口、人资管理系统以及明略EIP系统的建设。推进研发运维一体化管理平台建设。
(三)深化三项制度改革，增强公司内在动力
以全面与市场化接轨需求为目标，对标先进，全面推进三项制度改革，加快公司经营管理模式的转型。上半年，在整体战略目标指引下，公司重新对各业务板块的核心功能进行定位，进一步优化组织架构体系；其次，加快薪酬体系与市场接轨，积极发挥薪酬分配对业务发展的促进作用，推进“差异化”薪酬分配，向经营创利主体倾斜、向一线员工倾斜；另外，完善“价值化”绩效考核体系，建立了以指标体系、绩效考核、薪酬分配“一体化”的绩效管理体系，推动了各部门价值创造、价值评价、价值分配的全链条管理，促进员工价值增值。
（四）强化发展运营支撑，提升公司管理效能
1、公司以预算管理为核心，协同战略管理、内部控制和绩效评价，化小核算单元，实施全要素管理，实现全过程覆盖、全损益核算；强化现金流管理，细化核算各部门资金成本及收益，加强对重大应收账款项目进度的实时追踪，缩短应收账款保理融资期限，降低融资利率，促进资金收回。
2、公司建立以项目管理、成本分析、经济效益分析、可持续性发展等为重点的经营数据统计评价指标体系，积极促进公司经营及战略目标的实现。
3、公司持续加大科技人才的引进，特别是中高端人才的引进。上半年社招引进62人，校招31人；人才队伍结构进一步优化，技术人员占比73%，高端技术人员在技术人员中占比28%。
4、公司加大资质管理及科技申报，完成信息安全管理体系、业务连续性管理体系、信息技术服务管理体系等3项体系认证；完成了5项软件著作权申报。积极申报2021年湖南省移动互联网资金、2020年长沙市软件企业做大做强奖励等5项政府政策专项奖补。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 163,473,003.17 | 104,365,006.13 | 56.64 |
| 营业成本 | 135,356,897.45 | 88,815,951.50 | 52.40 |
| 销售费用 | 9,806,191.34 | 6,142,849.77 | 59.64 |
| 管理费用 | 15,460,198.20 | 11,623,822.75 | 33.00 |
| 财务费用 | 3,140,839.56 | 3,864,412.21 | -18.72 |
| 研发费用 | 4,443,077.41 | 3,407,936.48 | 30.37 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -78,232,478.72 | 2,862,434.29 | -2,833.08 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,234,516.39 | -204,882.06 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 36,967,043.76 | -54,718,872.21 | 不适用 |
| 信用减值损失 | 1,423,252.96 | 2,512,638.99 | -43.36 |
| 营业外收入 | 5,418.48 | 400,580.00 | -98.65 |
| 科目 | 期未数 | 期初数 | 变动比例(%) | 变动原因 |
| 营业收入 | 163,473,003.17 | 104,365,006.13 | 56.64 | 主要系报告期内产品销售、软件开发及系统集成收入增加所致 |
| 营业成本 | 135,356,897.45 | 88,815,951.50 | 52.40 | 主要系报告期收入的增加相应成本增加所致 |
| 销售费用 | 9,806,191.34 | 6,142,849.77 | 59.64 | 主要系报告期内收入增加，市场人员费用及人工成本增加所致 |
| 管理费用 | 15,460,198.20 | 11,623,822.75 | 33.00 | 主要系报告期内增加办公场地租赁费及相应的装修费用所致 |
| 研发费用 | 4,443,077.41 | 3,407,936.48 | 30.37 | 主要系报告期内公司加大研发投入所致 |
| 信用减值损失 | 1,423,252.96 | 2,512,638.99 | -43.36 | 主要系报告期内计提冲回的应收帐款坏帐准备较上年同期减少所致 |
| 营业外收入 | 5,418.48 | 400,580.00 | -98.65 | 主要系上年同期收到长沙市知识产权局奖励，本期没有所致 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 74,449,535.38 | 14.96 | 111,246,306.21 | 27.10 | -33.08 | 主要系报告期内经营活动现金流出增加所致 |
| 应收票据 | 400,000.00 | 0.08 | 1,076,270.00 | 0.26 | -62.83 | 主要系报告期内收到的销售客户的银行承兑汇票到期承兑所致 |
| 应收款项 | 148,847,712.91 | 29.92 | 92,728,980.15 | 22.59 | 60.52 | 主要系报告期内项目达到确认收入条件，但未达到合同约定收款时间所致 |
| 存货 | 72,033,287.14 | 14.48 | 47,139,777.69 | 11.48 | 52.81 | 主要系报告期内未完工项目增加所致 |
| 预付款项 | 14,252,495.87 | 2.86 | 3,012,075.20 | 0.73 | 373.18 | 主要系报告期内按合同约定预付货款后，未到发票结算所致 |
| 投资性房地产 | 10,327,292.54 | 2.08 | 14,485,132.78 | 3.53 | -28.70 | |
| 固定资产 | 39,123,246.51 | 7.86 | 33,553,383.10 | 8.17 | 16.60 | |
| 在建工程 | 2,150,256.67 | 0.43 | 不适用 | 主要系报告期内新增数据平台项目尚未达到预定使用状态所致 | ||
| 使用权资产 | 22,320,199.24 | 4.49 | 不适用 | 主要系报告期内增加租赁性资产，执行新 |
| 会计准则核算所致 | ||||||
| 短期借款 | 189,500,000.00 | 38.09 | 150,000,000.00 | 36.54 | 26.33 | |
| 合同负债 | 1,360,543.17 | 0.27 | 547,126.42 | 0.13 | 148.67 | 主要系报告期内一年内按合同约定预收货款后，未到合同约定确认收入所致 |
| 租赁负债 | 23,098,700.11 | 4.64 | 不适用 | 主要系报告期内增加租赁性资产，执行新会计准则核算所致 | ||
| 应付票据 | 56,746,942.00 | 11.40 | 26,814,952.00 | 6.53 | 111.62 | 主要系报告期内根据合同约定开具银行承兑汇票增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 817,655.74 | 0.16 | 6,352,259.80 | 1.55 | -87.13 | 主要系报告期内支付工资所致 |
| 应交税金 | 3,207,845.27 | 0.64 | 2,366,265.53 | 0.58 | 35.57 | 主要系报告期内收入增加所致 |
| 其他流动负债 | 141,272.80 | 0.03 | 102,866.86 | 0.03 | 37.34 | 主要系报告期内合同负债增加所致 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金-其他货币资金 | 7,965,788.29 | 保函保证金 |
| 货币资金-其他货币资金 | 17,024,082.60 | 承兑汇票保证金 |
| 应收账款 | 99,500,000.00 | 质押借款 |
| 投资性房地产 | 10,327,292.54 | 抵押借款 |
| 固定资产 | 29,937,438.84 | 抵押借款 |
| 合计 | 164,754,602.27 |
| 所持对象名称 | 最初投资金额（元） | 持有数量（股） | 占该公司股权比例（%） | 期末账面价值（元） | 报告期损益（元） | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 长沙银行股份有限公司 | 1,558,456.45 | 4,850,604.00 | 0.12 | 43,364,399.76 | -2,813,350.32 | 交易性金融资产 |
| 湖南国邮传媒有限公司 | 4,700,000.00 | 5,000,000.00 | 20 | 长期股权投资 | |||
| 福信富通科技股份有限公司 | 7,500,000.00 | 1,000,000.00 | 0.94 | 7,500,000.00 | 其他权益工具投资 | ||
| 合计 | 13,758,456.45 | / | / | 50,864,399.76 | -2,813,350.32 | / |
| 项目 | 期末余额 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 43,364,399.76 | 43,364,399.76 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 43,364,399.76 | 43,364,399.76 | ||
| 其中：权益工具投资 | 43,364,399.76 | 43,364,399.76 | ||
| （二）其他权益工具投资 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | ||
| 公司名称 | 业务性质 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 湖南长沙波士特科技发展有限公司 | 贸易 | 计算机软件的开发、应用，计算机及计算机耗材、打印机、UPS不间断电源，电子产品（不含电子出版物）、仪器仪表、制冷设备、复印机、通信器材（不含具有无线电发射功能的器材）、机电设备（不含汽车）的批发、零售，计算机网络工程安装，计算机及外设产品的维修，安防工程的设计、施工及维修。 | 800.50 | 533.79 | 364.31 | -0.11 |
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年5月20日 | http://www.sse.com.c 在搜索栏中输入公司股票代码“600476”可查询，公告编号：2021-018 | 2021年5月21日 | 会议审议通过了《公司2020年度董事会工作报告》、《公司2020年度监事会工作报告》、《公司2020年年度报告及报告摘要》、《公司2020年度财务决算和2021年度财务预算报告》等议案，具体内容详见公司刊登在上海证券交易所的相关公告。 |
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 姚琪 | 副总裁 | 聘任 |
| 王林波 | 副总裁 | 聘任 |
| 付振翔 | 副总裁 | 离任 |
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
无
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 湖南省邮政公司 | 湖南省邮政公司湘邮科技职工分流安置问题的承诺，内容详见2015年6月30日披露的《湖南湘邮科技股份有限公司收购报告书》（临2015-019）。 | 2015年6月18日承诺，长期有效 | 否 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 北京中邮资产管理有限公司 | 中邮资产关于避免与湘邮科技的同业竞争的承诺函，内容详见2015年6月30日披露的《湖南湘邮科技股份有限公司收购报告书》（临2015-019）。 | 2015年6月18日承诺，长期有效 | 否 | 是 | |||
| 解决关联交易 | 北京中邮资产管理有限公司 | 中邮资产关于规范和减少与湘邮科技的关联交易的承诺函，内容详见2015年6月30日披露的《湖南湘邮科技股份有限公司收购报告书》（临2015-019）。 | 2015年6月18日承诺，长期有效 | 否 | 是 | |||
| 其他 | 北京中邮资产管理有限公司 | 中邮资产关于维护湘邮科技独立性的承诺函，内容详见2015年6月30日披露的《湖南湘邮科技股份有限公司收购报告书》（临2015-019）。 | 2015年6月18日承诺，长期有效 | 否 | 是 | |||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 湖南省邮政公司 | 为了更好的维护中小股东利益，本公司控股股东湖南省邮政公司已出具不同业竞争承诺。 | 长期有效 | 否 | 是 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
截止报告期末，本公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1）根据《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，并结合以往实际情况，公司预计了2021年度主要的日常经营性关联交易类型及金额，经2021年5月20日召开的2020年年度股东大会审议通过。公司2021年上半年日常关联交易执行情况如下：
单位：万元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 2021年度预计金额 | 2021年半年度实际发生额 |
| 中国邮政集团公司及下属分公司、控股子公司 | 软件、系统集成、产品销售 | 36,400.00 | 14,348.27 |
根据上述董事会决议，公司与绿洲房地产分公司签订了《北京邮政房屋出租合同》，场地租赁期为3年，合计租金873.10万元，按月支付。
（3）公司2021年4月25日召开的第七届董事会第九次会议及2021年5月20日召开的2020年年度股东大会，审议通过了《关于向有关银行及融资租赁公司申请2021年度融资额度的议案》。公司拟与环宇租赁（天津）有限公司开展应收账款保理业务。2021年4月27日，公司对外发布《湖南湘邮科技股份有限公司关于开展应收账款保理业务暨关联交易的公告》。
根据上述董事会及股东大会决议，公司与环宇租赁签订了《保理合同》，截至2021年6月30日，该合同项下借款余额为9,950.00万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
□适用 √不适用
2. 贷款业务
□适用 √不适用
3. 授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 |
| 环宇租赁（天津）有限公司 | 集团的参股公司 | 应收帐款保理 | 120,000,000.00 | 99,500,000.00 |
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 本公司 | 湖南碧原新材料科技有限公司 | 在用 | 16,310.60 | 2021.05.01 | 2021.06.30 | 13,969.09 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 长沙穿山甲电子科技有限公司 | 在用 | 81,486.96 | 2021.01.01 | 2021.06.30 | 57,840.70 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 长沙光子电气科技有限公司 | 在用 | 41,526.83 | 2021.01.12 | 2021.06.30 | 25,031.32 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南国晧网络技术有限公司 | 在用 | 44,813.58 | 2021.05.17 | 2021.06.30 | 50,348.28 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 汉雅星空文化科技有限公司 | 在用 | 565,669.87 | 2021.01.01 | 2021.06.30 | 262,292.58 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 长沙厚薄网络科 | 在用 | 17,124.15 | 2021.01. | 2021.06. | 5,006.27 | 租赁 | 盘活公司 | 否 | 其他 |
| 技有限公司 | 01 | 30 | 合同 | 固定资产 | ||||||
| 本公司 | 华运通达（湖南）材料科技有限责任公司 | 在用 | 33,506.49 | 2021.01.01 | 2021.03.30 | 16,456.70 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南天开园林景观建设有限公司 | 在用 | 47,799.26 | 2021.01.01 | 2021.06.30 | 13,205.57 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南脸刷刷人脸识别有限公司 | 在用 | 232,299.84 | 2021.01.01 | 2021.06.30 | 67,977.23 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南陆陆联赢数据服务有限公司 | 在用 | 17,124.15 | 2021.01.01 | 2021.06.30 | 5,006.27 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南渌江科技有限公司 | 在用 | 59,192.72 | 2021.01.01 | 2021.06.30 | 35,613.80 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 长沙路方信息技术有限公司 | 在用 | 201,701.46 | 2021.01.01 | 2021.06.30 | 106,805.10 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 长沙普益云科技有限公司 | 在用 | 135,905.98 | 2021.01.01 | 2021.06.30 | 66,750.18 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南普亿特科技发展有限公司 | 在用 | 166,852.90 | 2021.01.01 | 2021.06.30 | 81,949.74 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南群慧会计咨询有限公司 | 在用 | 60,421.53 | 2021.01.01 | 2021.06.30 | 21,880.55 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南荣泰久盛项目投资有限公司 | 在用 | 90,603.98 | 2021.01.01 | 2021.06.30 | 50,285.72 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南睿慎企业管理有限公司 | 在用 | 71,543.17 | 2021.01.01 | 2021.06.30 | 21,522.28 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南顺腾建设有限公司 | 在用 | 124,512.53 | 2021.01.01 | 2021.06.30 | 68,571.42 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 深圳泰和君兴风险管理有限公司长沙分公司 | 在用 | 40,771.79 | 2021.01.01 | 2021.06.29 | 23,153.96 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南天开园林景观建设有限公司 | 在用 | 47,799.26 | 2021.01.01 | 2021.06.30 | 13,205.58 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南伟博信息科技有限公司 | 在用 | 122,360.68 | 2021.01.01 | 2021.06.30 | 60,097.40 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 长沙市岳麓区潇湘培训学校有限公司 | 在用 | 94,511.28 | 2021.03.01 | 2021.06.30 | 104,443.15 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南鑫长胜材料科技有限公司 | 在用 | 9,437.92 | 2021.01.01 | 2021.03.30 | 21,964.21 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南鑫长星机械设备有限公司 | 在用 | 14,156.87 | 2021.01.01 | 2021.02.28 | 8,506.01 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南邮享网络科技有限公司 | 在用 | 5,662.75 | 2021.01.01 | 2021.06.30 | 3,543.59 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南有时数字科技有限公司 | 在用 | 42,317.72 | 2021.01.01 | 2021.06.30 | 23,288.52 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南战歌网络科技有限公司 | 在用 | 56,627.49 | 2021.01.01 | 2021.06.30 | 43,622.28 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南振晖建设工程有限公司 | 在用 | 73,615.74 | 2021.01.01 | 2021.06.30 | 40,675.88 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 个人 | 在用 | 5,141,874.18 | 2021.01.01 | 2021.06.30 | 230,848.27 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 赵海松 | 本公司 | 2020.12.16 | 2021.12.15 | 45,600.00 | 租赁合同 | 否 | 其他 | |||
| 安徽禾申商业地产管理有限公司 | 本公司 | 2021.02.01 | 2021.07.31 | 57,960.00 | 租赁合同 | 否 | 其他 | |||
| 福州市鼓楼区新光骊房产经纪有限公司 | 本公司 | 2021.04.13 | 2021.07.12 | 18,444.00 | 租赁合同 | 否 | 其他 | |||
| 湖北长江报刊传媒（集团）有限公司 | 本公司 | 2021.04.15 | 2021.07.14 | 37,882.00 | 租赁合同 | 否 | 其他 | |||
| 茅小会 | 本公司 | 2021.06.08 | 2021.12.07 | 16,500.00 | 租赁合同 | 否 | 其他 | |||
| 陈荔芳 | 本公司 | 2021.06.01 | 2021.08.31 | 90,436.50 | 租赁合同 | 否 | 其他 |
| 中国邮政集团有限公司北京市分公司 | 本公司 | 2020.12.01 | 2021.05.31 | 339,795.00 | 租赁合同 | 是 | 其他关联人 | |||
| 北京北邮物业管理有限责任公司 | 本公司 | 2020.12.11 | 2021.06.10 | 182,520.00 | 租赁合同 | 是 | 其他关联人 | |||
| 北京首邮实业有限公司绿洲房地产分公司 | 本公司 | 2021.05.09 | 2021.08.08 | 780,003.00 | 租赁合同 | 是 | 其他关联人 |
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 21,425 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 北京中邮资产管理有限公司 | 53,128,388 | 32.98 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 邮政科学研究规划院有限公司 | 10,229,332 | 6.35 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 江西赣粤高速公路股份有限公司 | 6,864,000 | 4.26 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 魏然 | 1,200,000 | 0.75 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 叶小燕 | 765,200 | 0.48 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 田成 | 720,000 | 0.45 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 刘华 | 41,300 | 601,300 | 0.37 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 徐楠 | 514,900 | 0.32 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 朱永康 | -75,800 | 458,500 | 0.28 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 罗生敏 | 305,000 | 405,000 | 0.25 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 北京中邮资产管理有限公司 | 53,128,388 | 人民币普通股 | 53,128,388 |
| 邮政科学研究规划院有限公司 | 10,229,332 | 人民币普通股 | 10,229,332 |
| 江西赣粤高速公路股份有限公司 | 6,864,000 | 人民币普通股 | 6,864,000 |
| 魏然 | 1,200,000 | 人民币普通股 | 1,200,000 |
| 叶小燕 | 765,200 | 人民币普通股 | 765,200 |
| 田成 | 720,000 | 人民币普通股 | 720,000 |
| 刘华 | 601,300 | 人民币普通股 | 601,300 |
| 徐楠 | 514,900 | 人民币普通股 | 514,900 |
| 朱永康 | 458,500 | 人民币普通股 | 458,500 |
| 罗生敏 | 405,000 | 人民币普通股 | 405,000 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 北京中邮资产管理有限公司与邮政科学研究规划院同为中国邮政集团公司下属企业，具有关联关系，属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。未知其余八名无限售条件股东之间是否具有关联关系，是否为一致行动人。 | ||
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 王林波 | 高管 | 12,000 | 54,000 | 42,000 | 二级市场交易 |
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位：湖南湘邮科技股份有限公司
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 74,449,535.38 | 111,246,306.21 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 43,364,399.76 | 46,177,750.08 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 400,000.00 | 1,076,270.00 | |
| 应收账款 | 148,847,712.91 | 92,728,980.15 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 14,252,495.87 | 3,012,075.20 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 37,490,039.94 | 33,168,617.98 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 72,033,287.14 | 47,139,777.69 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 390,837,471.00 | 334,549,777.31 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 10,327,292.54 | 14,485,132.78 | |
| 固定资产 | 39,123,246.51 | 33,553,383.10 | |
| 在建工程 | 2,150,256.67 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 22,320,199.24 | ||
| 无形资产 | 2,281,721.29 | 2,205,458.14 | |
| 开发支出 | 1,605,697.65 | ||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,166,954.65 | ||
| 递延所得税资产 | 3,851,692.40 | 3,851,692.40 |
| 其他非流动资产 | 14,400,000.00 | 14,400,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 106,727,060.95 | 75,995,666.42 | |
| 资产总计 | 497,564,531.95 | 410,545,443.73 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 189,500,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 56,746,942.00 | 26,814,952.00 | |
| 应付账款 | 41,986,270.87 | 39,327,454.91 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,360,543.17 | 547,126.42 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 817,655.74 | 6,352,259.80 | |
| 应交税费 | 3,207,845.27 | 2,366,265.53 | |
| 其他应付款 | 4,105,245.55 | 3,678,438.61 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 141,272.80 | 102,866.86 | |
| 流动负债合计 | 297,865,775.40 | 229,189,364.13 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 23,098,700.11 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 607,692.73 | 607,692.73 | |
| 递延收益 | 10,400,000.00 | 10,400,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 10,451,485.83 | 11,154,823.41 | |
| 其他非流动负债 | 537,292.43 | 550,569.42 | |
| 非流动负债合计 | 45,095,171.10 | 22,713,085.56 | |
| 负债合计 | 342,960,946.50 | 251,902,449.69 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 161,070,000.00 | 161,070,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 资本公积 | 135,934,113.31 | 135,934,113.31 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 13,438,289.77 | 13,438,289.77 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -155,838,817.63 | -151,799,409.04 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 154,603,585.45 | 158,642,994.04 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 154,603,585.45 | 158,642,994.04 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 497,564,531.95 | 410,545,443.73 |
母公司资产负债表2021年6月30日编制单位：湖南湘邮科技股份有限公司
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 74,437,012.71 | 111,222,226.52 | |
| 交易性金融资产 | 43,364,399.76 | 46,177,750.08 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 400,000.00 | 1,076,270.00 | |
| 应收账款 | 148,847,712.91 | 92,728,980.15 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 14,252,495.87 | 3,012,075.20 | |
| 其他应收款 | 37,469,039.94 | 33,168,617.98 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 72,033,287.14 | 47,139,777.69 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 390,803,948.33 | 334,525,697.62 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 11,900,000.00 | 11,900,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 10,327,292.54 | 14,485,132.78 | |
| 固定资产 | 39,105,014.52 | 33,535,151.11 | |
| 在建工程 | 2,150,256.67 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 22,320,199.24 | ||
| 无形资产 | 2,281,721.29 | 2,205,458.14 | |
| 开发支出 | 1,605,697.65 | ||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,166,954.65 | ||
| 递延所得税资产 | 3,851,692.40 | 3,851,692.40 | |
| 其他非流动资产 | 14,400,000.00 | 14,400,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 118,608,828.96 | 87,877,434.43 | |
| 资产总计 | 509,412,777.29 | 422,403,132.05 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 189,500,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 56,746,942.00 | 26,814,952.00 |
| 应付账款 | 40,555,377.74 | 37,896,561.78 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,360,543.17 | 547,126.42 | |
| 应付职工薪酬 | 789,769.60 | 6,324,373.66 | |
| 应交税费 | 3,207,845.27 | 2,366,265.53 | |
| 其他应付款 | 9,554,816.50 | 9,138,509.56 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 141,272.80 | 102,866.86 | |
| 流动负债合计 | 301,856,567.08 | 233,190,655.81 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 23,098,700.11 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 607,692.73 | 607,692.73 | |
| 递延收益 | 10,400,000.00 | 10,400,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 10,451,485.83 | 11,154,823.41 | |
| 其他非流动负债 | 301,750.95 | 315,027.94 | |
| 非流动负债合计 | 44,859,629.62 | 22,477,544.08 | |
| 负债合计 | 346,716,196.70 | 255,668,199.89 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 161,070,000.00 | 161,070,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 136,716,242.44 | 136,716,242.44 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 13,438,289.77 | 13,438,289.77 | |
| 未分配利润 | -148,527,951.62 | -144,489,600.05 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 162,696,580.59 | 166,734,932.16 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 509,412,777.29 | 422,403,132.05 |
合并利润表2021年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 163,473,003.17 | 104,365,006.13 | |
| 其中：营业收入 | 163,473,003.17 | 104,365,006.13 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 169,214,577.80 | 115,025,608.10 | |
| 其中：营业成本 | 135,356,897.45 | 88,815,951.50 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 1,007,373.84 | 1,170,635.39 | |
| 销售费用 | 9,806,191.34 | 6,142,849.77 | |
| 管理费用 | 15,460,198.20 | 11,623,822.75 | |
| 研发费用 | 4,443,077.41 | 3,407,936.48 | |
| 财务费用 | 3,140,839.56 | 3,864,412.21 | |
| 其中：利息费用 | 1,323,571.33 | 2,677,564.38 | |
| 利息收入 | 438,081.98 | 226,635.71 | |
| 加：其他收益 | 2,542,200.00 | 2,337,000.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -2,813,350.32 | -5,481,182.52 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,423,252.96 | 2,512,638.99 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -4,589,471.99 | -11,292,145.50 | |
| 加：营业外收入 | 5,418.48 | 400,580.00 | |
| 减：营业外支出 | 158,692.66 | ||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -4,742,746.17 | -10,891,565.50 | |
| 减：所得税费用 | -703,337.58 | -1,370,295.63 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -4,039,408.59 | -9,521,269.87 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -4,039,408.59 | -9,521,269.87 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -4,039,408.59 | -9,521,261.59 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -8.28 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -4,039,408.59 | -9,521,269.87 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -4,039,408.59 | -9,521,261.59 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -8.28 | ||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.0251 | -0.0591 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.0251 | -0.0591 |
母公司利润表2021年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 163,473,003.17 | 104,365,006.13 | |
| 减：营业成本 | 135,356,897.45 | 88,815,951.50 | |
| 税金及附加 | 1,007,373.84 | 1,170,635.39 | |
| 销售费用 | 9,806,191.34 | 6,142,849.77 | |
| 管理费用 | 15,460,198.20 | 11,623,822.75 | |
| 研发费用 | 4,443,077.41 | 3,407,936.48 | |
| 财务费用 | 3,139,782.54 | 3,863,415.09 | |
| 其中：利息费用 | 1,323,571.33 | 2,677,564.38 | |
| 利息收入 | 438,081.98 | 226,635.71 | |
| 加：其他收益 | 2,542,200.00 | 2,337,000.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -2,813,350.32 | -5,481,182.52 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,423,252.96 | 2,512,638.99 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -4,588,414.97 | -11,291,148.38 | |
| 加：营业外收入 | 5,418.48 | 400,580.00 | |
| 减：营业外支出 | 158,692.66 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -4,741,689.15 | -10,890,568.38 | |
| 减：所得税费用 | -703,337.58 | -1,370,295.63 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -4,038,351.57 | -9,520,272.75 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -4,038,351.57 | -9,520,272.75 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -4,038,351.57 | -9,520,272.75 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
合并现金流量表2021年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 121,717,799.46 | 72,077,090.83 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 26,550,124.91 | 36,991,623.39 | |
| 经营活动现金流入小计 | 148,267,924.37 | 109,068,714.22 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 118,052,448.07 | 31,499,429.84 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 51,372,387.03 | 31,492,099.84 | |
| 支付的各项税费 | 2,534,795.08 | 4,002,890.39 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 54,540,772.91 | 39,211,859.86 | |
| 经营活动现金流出小计 | 226,500,403.09 | 106,206,279.93 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -78,232,478.72 | 2,862,434.29 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,234,516.39 | 204,882.06 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 5,234,516.39 | 204,882.06 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,234,516.39 | -204,882.06 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 40,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 99,500,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 139,500,000.00 | 70,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 70,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,532,956.24 | 4,718,872.21 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 100,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 102,532,956.24 | 124,718,872.21 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 36,967,043.76 | -54,718,872.21 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -46,499,951.35 | -52,061,319.98 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 95,959,615.84 | 67,442,856.03 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 49,459,664.49 | 15,381,536.05 |
母公司现金流量表
2021年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 121,717,799.46 | 72,077,090.83 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 26,550,124.91 | 36,991,620.51 | |
| 经营活动现金流入小计 | 148,267,924.37 | 109,068,711.34 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 118,052,448.07 | 31,499,429.84 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 51,372,387.03 | 31,492,099.84 | |
| 支付的各项税费 | 2,534,795.08 | 4,002,890.39 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 54,529,215.89 | 39,210,859.86 | |
| 经营活动现金流出小计 | 226,488,846.07 | 106,205,279.93 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -78,220,921.70 | 2,863,431.41 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,234,516.39 | 204,882.06 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 5,234,516.39 | 204,882.06 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,234,516.39 | -204,882.06 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 40,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 99,500,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 139,500,000.00 | 70,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 70,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,532,956.24 | 4,718,872.21 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 100,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 102,532,956.24 | 124,718,872.21 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 36,967,043.76 | -54,718,872.21 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -46,488,394.33 | -52,060,322.86 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 95,935,536.15 | 67,416,776.59 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 49,447,141.82 | 15,356,453.73 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 161,070,000.00 | 135,934,113.31 | 13,438,289.77 | -151,799,409.04 | 158,642,994.04 | 158,642,994.04 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 161,070,000.00 | 135,934,113.31 | 13,438,289.77 | -151,799,409.04 | 158,642,994.04 | 158,642,994.04 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,039,408.59 | -4,039,408.59 | -4,039,408.59 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -4,039,408.59 | -4,039,408.59 | -4,039,408.59 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工 | |||||||||||||||
| 具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 161,070,000.00 | 135,934,113.31 | 13,438,289.77 | -155,838,817.63 | 154,603,585.45 | 154,603,585.45 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 161,070,000.00 | 135,903,866.05 | 13,438,289.77 | -143,019,319.66 | 167,392,836.16 | 29,706.24 | 167,422,542.40 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | -13,198,906.97 | -13,198,906.97 | -13,198,906.97 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 161,070,000.00 | 135,903,866.05 | 13,438,289.77 | -156,218,226.63 | 154,193,929.19 | 29,706.24 | 154,223,635.43 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -9,521,261.59 | -9,521,261.59 | -8.28 | -9,521,269.87 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -9,521,261.59 | -9,521,261.59 | -8.28 | -9,521,269.87 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工 | |||||||||||||||
| 具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 161,070,000.00 | 135,903,866.05 | 13,438,289.77 | -165,739,488.22 | 144,672,667.60 | 29,697.96 | 144,702,365.56 |
母公司所有者权益变动表2021年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 161,070,000.00 | 136,716,242.44 | 13,438,289.77 | -144,489,600.05 | 166,734,932.16 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 161,070,000.00 | 136,716,242.44 | 13,438,289.77 | -144,489,600.05 | 166,734,932.16 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,038,351.57 | -4,038,351.57 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -4,038,351.57 | -4,038,351.57 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 | |||||||||||
| 本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 161,070,000.00 | 136,716,242.44 | 13,438,289.77 | -148,527,951.62 | 162,696,580.59 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 161,070,000.00 | 136,716,242.44 | 13,438,289.77 | -135,807,801.44 | 175,416,730.77 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -13,198,906.97 | -13,198,906.97 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 161,070,000.00 | 136,716,242.44 | 13,438,289.77 | -149,006,708.41 | 162,217,823.80 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -9,520,272.75 | -9,520,272.75 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -9,520,272.75 | -9,520,272.75 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 161,070,000.00 | 136,716,242.44 | 13,438,289.77 | -158,526,981.16 | 152,697,551.05 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（一）历史沿革
湖南湘邮科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经国家经济贸易委员会国经贸企改[2000]934号《关于同意设立湖南湘邮科技股份有限公司的复函》文件批准，以湖南省邮电科学研究所作为改制主体，由湖南省邮政局（2007年更名为湖南省邮政公司）作为主发起人，联合中国速递服务公司（后更名为：中国邮政速递物流股份有限公司）、江西赣粤高速公路股份有限公司、湖南新时代通信网络股份有限公司、易思博网络系统（深圳）有限公司、上海爱建进出口有限公司、湖南移动通信器材有限公司（后更名为：湖南中移鼎讯通信有限公司）、湖南省凯祥通信设备有限公司于2000年10月17日共同发起设立的股份有限公司，注册资本6,825万元。
经中国证监会证监发行字[2003]112号文核准，公司于2003年11月25日发行人民币普通股（A股）3,500万股，每股面值1.00元，每股发行价格5.18元。本次发行后，本公司的总股份为10,325万股，注册资本为10,325万元。公司股票代码600476，简称湘邮科技。
2005年7月，公司发起人股东湖南省凯祥通信设备有限公司（以下简称“凯祥通信”）与湖南能通高科技发展有限公司（以下简称“湖南能通”）签订《股权转让合同》，2005年9月，公司发起人股东易思博网络系统（深圳）有限公司（以下简称“易思博”）与长沙万全科技开发有限公司（以下简称“长沙万全”）签订《股权转让合同》，凯祥通信和易思博将所持公司股份分别转让给湖南能通和长沙万全。上述股份转让已于2006年3月30日完成过户。
公司于2006年4月28日完成了股权分置改革，公司非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的公司流通股股东每10股获得非流通股股东支付3股股份，非流通股股东总计支付1,050万股股份。
经公司2007年4月30日召开的2006年度股东大会审议通过，以公司2006年末总股份10,325万股为基数，向全体股东每10股送2股，共计派送2,065万股。分红实施后公司总股份增加至12,390万股。
经公司2008年4月29日召开的2007年度股东大会审议通过，以公司2007年末总股份12,390万股为基数，向全体股东以资本公积每10股转增3股。转增实施后公司总股份增加至16,107万股。
2010年5月，公司发起人股东中国邮政速递物流股份有限公司，根据《财政部关于中国邮政集团公司所属企业持有湖南湘邮科技股份有限公司国有股权无偿划转的批复》（财建【2010】166号文），将所持有的公司18,018,000股国有法人股无偿转让给邮政科学研究规划院。
2015年6月17日，湖南省邮政公司（以下简称“湖南邮政”）与北京中邮资产管理有限公司（以下简称“中邮资产”）签署《湖南湘邮科技股份有限公司国有股份无偿划转协议》，湖南邮政将其持有的湘邮科技53,128,388股国有股份，无偿划转给中邮资产。过户完成后公司总股本
仍为161,070,000股，中邮资产持有公司53,128,388股，占公司总股本的32.98%，成为公司第一大股东。
（二）公司注册地、总部地址和组织架构
公司注册地址及总部地址：长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路2号。公司组织架构：股东大会为公司的最高权力机构；公司设董事会、监事会，对股东大会负责。董事会任命总裁、副总裁、财务总监和董事会秘书组成的经营管理班子负责公司日常经营管理，向董事会报告工作。公司内部下设软件事业部、系统工程事业部、车联网运营事业部、物流科技事业部、集成创新事业部、金融服务事业部、科技发展中心、总裁办公室、财务管理部、人力资源部、董事会办公室、审计部、湖南湘邮科技股份有限公司北京分公司以及湖南湘邮科技股份有限公司邮政通信设备分公司和子公司湖南长沙波士特科技发展有限公司。
（三）公司所处行业、经营范围、主营业务
公司所处行业为信息技术业。公司经营范围：研制、开发、生产、销售计算机软、硬件及邮电高科技电子产品；设计、安装、维护计算机网络工程、无线通信工程、电子信息系统集成、安全技术防范系统；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务）；移动通信直放站无线寻呼发射机、机械设备、五金交电、建筑材料、日用百货、日用杂品、化工原料及化工产品（不含危险化学品及监控品）、金属材料的销售；承接邮电高新技术课题的研究并提供科技成果引进、转让、咨询服务；从事商品和技术的进出口业务；手机、通信终端设备、北斗卫星导航应用终端设备的研发和制造；自有房屋租赁、自有场地租赁，汽车租赁，机电设备租赁与售后服务；劳动力外包服务（不含劳务派遣）；通用航空服务；智能无人飞行器制造；智能无人飞行器销售；测绘服务；地理遥感信息服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
公司主营业务为信息系统集成、软件开发、产品销售。
（四）公司母公司及集团最终母公司
本公司母公司为北京中邮资产管理有限公司，最终控制人为中国邮政集团公司。
（五）财务报表报出
本公司财务报表经公司董事会批准后报出。本财务报表批准报出日：2021年8月5日。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
| 子公司名称 |
| 湖南长沙波士特科技发展有限公司 |
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自本报告期末至少12个月内具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了合并及公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期是指从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1.合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
2.合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、（二十一）“长期股权投资”或五、（十）“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、（二十一）长期股权投资2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款，现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1.外币交易折算
（1）对发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照交易实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
（3）资产负债表日，以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率折算。
（3）折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
（4）外币现金流量采用现金流量发生日即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
（5）处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著
增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/12.应收账款。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款等。
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提坏账准备 |
| 账龄组合 | 账龄 | 参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理，具体减值方法详见本附注“五、
（十）金融工具”。
15. 存货
√适用 □不适用
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售库存商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳
务过程中耗用的原材料和在途物资等。
2.存货的取得和发出的计价方法
购入并已验收入库的原材料按实际成本计价，领用发出时采用个别计价法核算；开发产品按实际成本计价；产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
存货采用永续盘存制，平时不定期对存货进行清查，期末对存货进行全面清查，对清查中发现的
账实差异及时进行处理。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法核算。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流
动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。分步实现同一控制下企业合并的，以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者
投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位其他综合收益的变动，按照应享有或应分担的其他综合收益份额，确认其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金
融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
1.投资性房地产为已出租的房屋及建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该项固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 3 | 25-40 | 2.425-3.88 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3 | 6-8 | 12.125-16.16 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 3 | 5-8 | 12.125-19.4 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3 | 4-7 | 13.86-24.25 |
（4）在租赁开始日，最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价值[90%以上（含90%）]；
（5）租赁资产性质特殊，如不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法
在租赁开始日，本公司将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租赁资产的折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程分为自营建造工程和出包建造工程两类。
1.在建工程的计价
本公司在建工程按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括资本化的借款费用和汇兑损益。
2.在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3.在建工程减值准备的确认标准和计提方法
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程进行全面检查，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，提取在建工程减值准备，在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用及其辅助费用扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产，是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，公司作为承租人应当对租赁确认使用权资产和租赁负债，但简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供承租人使用的起始日期。公司的使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：（1）租赁负债的初始计量金额；（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；（3）承租人发生的初始直接费用；（4）公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。2021年半年度报告66/140公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。公司按
照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。公司根据准则重新计量租赁负债时，应当相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，公司应当相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，公司应当相应调整使用权资产的账面价值。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1.无形资产包括专利权、软件等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销，具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 专利权 | 5 |
| 软件 | 10 |
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销，如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除了社会基本养老保险外,职工参加由本公司设立的退休福利供款计划。职工按照一定基数的一定比例向年金计划供款。本公司按固定的金额向年金计划供款,供款在发生时计入当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日，公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。公司的租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
租赁内含利率，是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。承租人增量借款利率，是指承租人在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或资产成本。
在租赁期开始日后，公司续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权评估结果发生变化的，重新确定租赁付款额，并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债：
在租赁期开始日后，根据担保余值预计的应付金额发生变动，或者因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的，公司应当按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债。在这些情形下，公司采用的折现率不变；但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率。
35. 预计负债
√适用 □不适用
1.预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.预计负债的处理方法
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1、收入的确认
本公司的收入主要包括产品销售收入、系统集成收入、定制软件开发收入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2、本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
3、本公司收入确认的具体政策：
（1）产品销售收入
本公司产品销售收入系根据客户签字确认的设备交付验收单确认收入。
（2）系统集成收入
本公司系统集成收入是指根据用户需要将整个系统中的外购软件、硬件按照合理的方式进行集成，将整体方案提交给客户所获得的收入，根据客户对系统集成验收合格后确认收入。
（3）定制软件开发收入
定制软件开发收入是指根据与客户签订的技术服务合同，对用户的业务进行充分实地调查，并根据用户的实际需求进行专门的软件设计与开发，由此开发出来的软件不具有通用性，公司的软件开发业务暂不满足在某一时段内履行履约义务的三个条件，属于在某一时点履行的履约义务，在完成终验验收后确认收入。
4、收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2、该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3、该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司按如下情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司为承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负
债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
自2021年1月1日起适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
（2）单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处
理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：① 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；② 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
（3）本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使
用权资产和租赁负债。
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值
时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。
租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
（4）本公司作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
①经营租赁
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额
按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（5）租赁变更的会计处理
①租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
②租赁变更未作为一项单独租赁
A.本公司作为承租人在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。
B.本公司作为出租人
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| "财政部2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并按《国际财务报告准则》或《企业会计准则》编制财务报表的企业，自2019年1月1日起实施新租赁准则，其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。 | 第七届董事会第九次会议及第七届监事会第八次会议审议通过该事项。 | 见本节（3） |
| 会计估计变更的内容和原因 | 审批程序 | 开始适用的时点 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 随着公司业务的发展，收入结构在不断优化，缩短了业务周期，加快了资金回笼。客户履约能力也在逐步提高，应收款周转天数在减少，应收款回款质量得到了提升。公司重视应收款管理及客户信用风险管理，通过新的组织绩效考核管理办法，强化对应收款项信用风险的严格控制，极大地提升了对客户信用风险的管控能力与信息化管理水平。同时，对逾期应收款项加强回收力度，制定相关政策，逾期应收账款的金额逐年呈下降的趋势。为了更加客观、公允的反映公司财务状况和经营成果，匹配公司业务发展及管理模式，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，根据《企业会计准则》规定，结合公司应收款项预期信用风险的实际情况，公司进行本次会计估计变更。 公司账龄组合中各账龄区间进行了变更，将账龄3年以上应收款项变更为账龄3-4年（含4年）、账龄4-5年（含5年）、账龄5年以上，并对变更后各账龄区间应收款项的预期信用损失率的会计估计进行变更。 | 第七届董事会第十一次会议及第七届监事会第九次会议审议通过该事项。 | 本次会计估计变更自2021年6月30日起开始执行。 | 1、根据《企业会计准则第28号—会计政策、 会计估计变更和差错更正》的相关规定，公司此次会计估计变更采用未来适用法，无需对已披露财务报告进行追溯调整，不会对公司已披露的经审计的财务报表产生影响，也不会对未来公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 2、公司基于2020年12月31日应收款项的余额及结构为基础进行测算，本次会计估计变更事项预计将使得公司2021年度预期信用损失减少人民币约135.14万元，预计增加公司2021年度税前利润总额约135.14万元，不会对公司经营业绩产生重大不利影响。（上述数据未经审计，最终影响以2021年度审计报告为准）。 |
无
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 111,246,306.21 | 111,246,306.21 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 46,177,750.08 | 46,177,750.08 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,076,270.00 | 1,076,270.00 | |
| 应收账款 | 92,728,980.15 | 92,728,980.15 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,012,075.20 | 3,012,075.20 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 33,168,617.98 | 33,168,617.98 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 47,139,777.69 | 47,139,777.69 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 334,549,777.31 | 334,549,777.31 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 14,485,132.78 | 14,485,132.78 | |
| 固定资产 | 33,553,383.10 | 33,553,383.10 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 1,479,086.17 | 1,479,086.17 | |
| 无形资产 | 2,205,458.14 | 2,205,458.14 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 3,851,692.40 | 3,851,692.40 | |
| 其他非流动资产 | 14,400,000.00 | 14,400,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 75,995,666.42 | 77,474,752.59 | 1,479,086.17 |
| 资产总计 | 410,545,443.73 | 412,024,529.90 | 1,479,086.17 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 26,814,952.00 | 26,814,952.00 | |
| 应付账款 | 39,327,454.91 | 39,327,454.91 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 547,126.42 | 547,126.42 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 6,352,259.80 | 6,352,259.80 | |
| 应交税费 | 2,366,265.53 | 2,366,265.53 | |
| 其他应付款 | 3,678,438.61 | 3,678,438.61 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 102,866.86 | 102,866.86 | |
| 流动负债合计 | 229,189,364.13 | 229,189,364.13 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,479,086.17 | 1,479,086.17 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 607,692.73 | 607,692.73 | |
| 递延收益 | 10,400,000.00 | 10,400,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 11,154,823.41 | 11,154,823.41 | |
| 其他非流动负债 | 550,569.42 | 550,569.42 | |
| 非流动负债合计 | 22,713,085.56 | 24,192,171.73 | 1,479,086.17 |
| 负债合计 | 251,902,449.69 | 253,381,535.86 | 1,479,086.17 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 161,070,000.00 | 161,070,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 135,934,113.31 | 135,934,113.31 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 13,438,289.77 | 13,438,289.77 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -151,799,409.04 | -151,799,409.04 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 158,642,994.04 | 158,642,994.04 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 158,642,994.04 | 158,642,994.04 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 410,545,443.73 | 412,024,529.90 | 1,479,086.17 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 111,222,226.52 | 111,222,226.52 | |
| 交易性金融资产 | 46,177,750.08 | 46,177,750.08 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,076,270.00 | 1,076,270.00 | |
| 应收账款 | 92,728,980.15 | 92,728,980.15 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,012,075.20 | 3,012,075.20 | |
| 其他应收款 | 33,168,617.98 | 33,168,617.98 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 47,139,777.69 | 47,139,777.69 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 334,525,697.62 | 334,525,697.62 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 11,900,000.00 | 11,900,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 14,485,132.78 | 14,485,132.78 | |
| 固定资产 | 33,535,151.11 | 33,535,151.11 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 1,479,086.17 | 1,479,086.17 | |
| 无形资产 | 2,205,458.14 | 2,205,458.14 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 3,851,692.40 | 3,851,692.40 | |
| 其他非流动资产 | 14,400,000.00 | 14,400,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 87,877,434.43 | 89,356,520.60 | 1,479,086.17 |
| 资产总计 | 422,403,132.05 | 423,882,218.22 | 1,479,086.17 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 26,814,952.00 | 26,814,952.00 | |
| 应付账款 | 37,896,561.78 | 37,896,561.78 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 547,126.42 | 547,126.42 | |
| 应付职工薪酬 | 6,324,373.66 | 6,324,373.66 | |
| 应交税费 | 2,366,265.53 | 2,366,265.53 | |
| 其他应付款 | 9,138,509.56 | 9,138,509.56 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 102,866.86 | 102,866.86 | |
| 流动负债合计 | 233,190,655.81 | 233,190,655.81 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,479,086.17 | 1,479,086.17 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 607,692.73 | 607,692.73 | |
| 递延收益 | 10,400,000.00 | 10,400,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 11,154,823.41 | 11,154,823.41 | |
| 其他非流动负债 | 315,027.94 | 315,027.94 | |
| 非流动负债合计 | 22,477,544.08 | 23,956,630.25 | 1,479,086.17 |
| 负债合计 | 255,668,199.89 | 257,147,286.06 | 1,479,086.17 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 161,070,000.00 | 161,070,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 136,716,242.44 | 136,716,242.44 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 13,438,289.77 | 13,438,289.77 | |
| 未分配利润 | -144,489,600.05 | -144,489,600.05 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 166,734,932.16 | 166,734,932.16 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 422,403,132.05 | 423,882,218.22 | 1,479,086.17 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13%、6% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 房产税 | 租金收入或房产原值的80% | 12%、1.2% |
| 土地使用税 | 按土地使用面积 | 14元/㎡ |
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1、增值税优惠政策
本公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税，产品销售收入按13%缴纳增值税；依据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》财税【2011】100号文件，本公司自行开发生产的软件产品销售自2011年1月1日起按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的政策。2013年8月1日，湖南省启动营业税改增值税试点，对于公司研发和技术服务收入改为缴纳增值税，适用现代服务业6%的增值税率。根据《财政部国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税【2013】37号）之附件3《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策的规定》，技术开发的书面合同经纳税人所在地省级科技主管部门认定，并报主管国家税务机关备查的收入可免征增值税。
2、所得税优惠政策
根据财政部、国家税务总局、科技部《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税〔2018〕99号），企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2018年1月1日至2020年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。上述期间按此比例享受研发费用的加计扣除。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 12,583.51 | 16,910.75 |
| 银行存款 | 49,446,004.68 | 95,941,628.79 |
| 其他货币资金 | 24,990,947.19 | 15,287,766.67 |
| 合计 | 74,449,535.38 | 111,246,306.21 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 43,364,399.76 | 46,177,750.08 |
| 其中： | ||
| 长沙银行股份有限公司 | 43,364,399.76 | 46,177,750.08 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 43,364,399.76 | 46,177,750.08 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 400,000.00 | 1,076,270.00 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 400,000.00 | 1,076,270.00 |
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 138,731,976.87 |
| 1至2年 | 8,848,730.00 |
| 2至3年 | 1,257,022.17 |
| 3至4年 | 110,242.00 |
| 4至5年 | 588,207.50 |
| 5年以上 | 34,449,048.97 |
| 合计 | 183,985,227.51 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 130,396,825.87 | 70.87 | 8,478,154.84 | 6.50 | 121,918,671.03 | 76,276,171.10 | 59.39 | 8,287,880.64 | 10.87 | 67,988,290.46 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 53,588,401.64 | 29.13 | 26,659,359.76 | 49.75 | 26,929,041.88 | 52,150,050.61 | 40.61 | 27,409,360.92 | 52.56 | 24,740,689.69 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 53,588,401.64 | 29.13 | 26,659,359.76 | 49.75 | 26,929,041.88 | 52,150,050.61 | 40.61 | 27,409,360.92 | 52.56 | 24,740,689.69 |
| 合计 | 183,985,227.51 | 35,137,514.60 | 148,847,712.91 | 128,426,221.71 | 35,697,241.56 | 92,728,980.15 | ||||
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 中国邮政集团有限公司 | 46,527,825.34 | 1,557,935.06 | 3.35 | 预计未来现金流量现值低于其账面价值 |
| 中国邮政集团有限公司湖南省分公司 | 37,975,409.58 | 970,626.96 | 2.56 | 预计未来现金流量现值低于其账面价值 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司 | 7,691,373.72 | 141,752.45 | 1.84 | 预计未来现金流量现值低于其账面价值 |
| 中国邮政集团有限公司四川省分公司 | 7,343,430.00 | 463,597.18 | 6.31 | 预计未来现金流量现值低于其账面价值 |
| 中邮信息科技（北京）有限公司 | 6,985,505.04 | 92,899.26 | 1.33 | 预计未来现金流量现值低于其账面价值 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司湖南 | 6,100,159.79 | 115,551.11 | 1.89 | 预计未来现金流量现值低于其账面价值 |
| 省分行 | ||||
| 中国重汽集团济南商用车有限公司 | 4,652,195.00 | 29,708.54 | 0.64 | 预计未来现金流量现值低于其账面价值 |
| 中国邮政速递物流股份有限公司 | 4,076,796.30 | 29,876.38 | 0.73 | 预计未来现金流量现值低于其账面价值 |
| 中邮人寿保险股份有限公司 | 4,044,921.00 | 76,997.80 | 1.90 | 预计未来现金流量现值低于其账面价值 |
| 中国邮政集团有限公司邵阳市分公司 | 977,599.00 | 977,599.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司常德市分公司 | 885,210.00 | 885,210.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司永州市分公司 | 713,540.00 | 713,540.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司湘西自治州分公司 | 689,680.00 | 689,680.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司衡阳市分公司 | 633,795.00 | 633,795.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司湘潭市分公司 | 321,065.10 | 321,065.10 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司益阳市分公司 | 263,280.00 | 263,280.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司岳阳市分公司 | 257,450.00 | 257,450.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司张家界市分公司 | 139,690.00 | 139,690.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司湖南省长沙邮区中心局 | 55,550.00 | 55,550.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司邵阳市分公司 | 49,816.00 | 49,816.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司益阳直属局分公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司益阳南县分公司 | 3,080.00 | 3,080.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司岳阳市分公司 | 2,980.00 | 2,980.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司衡阳市分公司 | 700.00 | 700.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司衡阳县分公司 | 440.00 | 440.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司安化县分公司 | 300.00 | 300.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司衡东分公司 | 35.00 | 35.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 合计 | 130,396,825.87 | 8,478,154.84 | 6.50 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 25,816,622.53 | 516,332.45 | 2.00 |
| 1-2年 | 1,038,923.27 | 103,892.33 | 10.00 |
| 2-3年 | 873,286.17 | 270,718.71 | 31.00 |
| 3-4年 | 110,242.00 | 66,145.20 | 60.00 |
| 4-5年 | 588,207.50 | 541,150.90 | 92.00 |
| 5年以上 | 25,161,120.17 | 25,161,120.17 | 100.00 |
| 合计 | 53,588,401.64 | 26,659,359.76 | 49.75 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 8,287,880.64 | 190,274.20 | 8,478,154.84 | |||
| 按账龄组合计提坏账准备 | 27,409,360.92 | -750,001.16 | 26,659,359.76 | |||
| 合计 | 35,697,241.56 | -559,726.96 | 35,137,514.60 | |||
| 单位名称 | 款项性质 | 金额 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备 |
| 中国邮政集团有限公司 | 最终控制方 | 46,527,825.34 | 25.29 | 1,557,935.06 |
| 中国邮政集团有限公司湖南省分公司 | 同一最终控制方 | 37,975,409.58 | 20.64 | 970,626.96 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司 | 同一最终控制方 | 7,691,373.72 | 4.18 | 141,752.45 |
| 中国邮政集团有限公司四川省分公司 | 同一最终控制方 | 7,343,430.00 | 3.99 | 463,597.18 |
| 中邮信息科技（北京）有限公司 | 同一最终控制方 | 6,985,505.04 | 3.80 | 92,899.26 |
| 合 计 | 106,523,543.68 | 57.90 | 3,226,810.91 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 14,075,947.81 | 98.76 | 2,835,527.14 | 94.14 |
| 1至2年 | 29,824.00 | 0.21 | 29,824.00 | 0.99 |
| 2至3年 | 17,968.00 | 0.13 | 17,968.00 | 0.60 |
| 3年以上 | 128,756.06 | 0.90 | 128,756.06 | 4.27 |
| 合计 | 14,252,495.87 | 100 | 3,012,075.20 | 100.00 |
期末金额前五名的预付款项的期末余额为11,926,695.02元，占预付款项期末余额合计数的
83.68%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 37,490,039.94 | 33,168,617.98 |
| 合计 | 37,490,039.94 | 33,168,617.98 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 7,532,216.75 |
| 1至2年 | 480,414.33 |
| 2至3年 | 21,109,802.80 |
| 3至4年 | 63,606.75 |
| 4至5年 | 9,773,641.50 |
| 5年以上 | 37,677,421.19 |
| 合计 | 76,637,103.32 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 55,705,338.20 | 54,711,128.13 |
| 进出口业务代理款 | 13,762,386.70 | 13,762,386.70 |
| 备用金 | 2,922,335.21 | 947,848.80 |
| 保证金 | 4,204,733.26 | 3,515,758.19 |
| 其他 | 42,309.95 | 296,182.14 |
| 合计 | 76,637,103.32 | 73,233,303.96 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 122,291.08 | 7,451,897.06 | 32,490,497.84 | 40,064,685.98 |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 76,394.69 | -907,858.19 | -32,062.50 | -863,526.00 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 198,685.77 | 6,544,038.87 | 32,458,435.34 | 39,201,159.98 |
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项金额计提坏账准备的其他应收款 | 19,629,465.19 | 19,629,465.19 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 20,435,220.79 | -863,526.00 | 19,571,694.79 | |||
| 合计 | 40,064,685.98 | -863,526.00 | 39,201,159.98 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 湖南湘邮置业有限公司 | 往来款 | 20,894,828.49 | 5年以上 | 27.26 | 5,867,078.49 |
| 长沙盛德里置业发展有限公司 | 往来款 | 21,000,000.00 | 2-3年 | 27.40 | 6,510,000.00 |
| 湖南淞苗贸易有限公司 | 进出口业务代理款 | 13,762,386.70 | 5年以上 | 17.96 | 13,762,386.70 |
| 中国电子进出口公司 | 保证金 | 2,639,238.46 | 1年以内 | 3.44 | 52,784.77 |
| 湖南国邮传媒有限公司 | 往来款 | 1,727,655.63 | 1-2年，2-3年，3-4年，5年以上 | 2.25 | 1,585,183.51 |
| 合计 | / | 60,024,109.28 | / | 78.31 | 27,777,433.47 |
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 12,217,021.75 | 12,217,021.75 | 9,331,293.45 | 9,331,293.45 | ||
| 在产品 | 53,378,044.19 | 53,378,044.19 | 28,494,384.61 | 28,494,384.61 | ||
| 库存商品 | 26,111,709.49 | 19,673,488.29 | 6,438,221.20 | 28,987,587.92 | 19,673,488.29 | 9,314,099.63 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 91,706,775.43 | 19,673,488.29 | 72,033,287.14 | 66,813,265.98 | 19,673,488.29 | 47,139,777.69 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 19,673,488.29 | 19,673,488.29 | ||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 19,673,488.29 | 19,673,488.29 | ||||
| 项目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本期转回或转销存货跌价准备的原因 |
| 库存商品 | 账面余额高于可变现净值 | 计提跌价产品已对外销售 |
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
□适用 √不适用
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 湖南国邮传媒有限公司 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | ||||||||
| 小计 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | ||||||||
| 合计 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | ||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 福信富通科技股份有限公司 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 |
| 合计 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 |
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 福信富通科技股份有限公司 | 战略投资 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 25,490,208.59 | 25,490,208.59 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 6,976,311.42 | 6,976,311.42 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| （3）转出存货\固定资产\在建工程转出 | 6,976,311.42 | 6,976,311.42 | ||
| 4.期末余额 | 18,513,897.17 | 18,513,897.17 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 11,005,075.81 | 11,005,075.81 | ||
| 2.本期增加金额 | 671,351.22 | 671,351.22 | ||
| （1）计提或摊销 | 671,351.22 | 671,351.22 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,489,822.40 | 3,489,822.40 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| （3）转出存货\固定资产\在建工程 | 3,489,822.40 | 3,489,822.40 | ||
| 4.期末余额 | 8,186,604.63 | 8,186,604.63 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 10,327,292.54 | 10,327,292.54 |
| 2.期初账面价值 | 14,485,132.78 | 14,485,132.78 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 39,123,246.51 | 33,553,383.10 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 39,123,246.51 | 33,553,383.10 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 53,698,251.89 | 15,346,082.81 | 2,565,856.44 | 38,381,945.68 | 109,992,136.82 |
| 2.本期增加金额 | 6,976,311.42 | 2,952,843.79 | 9,929,155.21 | ||
| （1）购置 | 2,952,843.79 | 2,952,843.79 | |||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）投资性房地产转入 | 6,976,311.42 | 6,976,311.42 | |||
| 3.本期减少金额 | 5,286,126.23 | 5,286,126.23 | |||
| （1）处置或报废 | 5,286,126.23 | 5,286,126.23 | |||
| 4.期末余额 | 60,674,563.31 | 15,346,082.81 | 2,565,856.44 | 36,048,663.24 | 114,635,165.80 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 23,244,132.20 | 14,934,952.54 | 2,032,820.45 | 36,226,848.53 | 76,438,753.72 |
| 2.本期增加金额 | 3,753,007.30 | 8,009.28 | 61,943.46 | 377,639.10 | 4,200,599.14 |
| （1）计提 | 263,184.90 | 8,009.28 | 61,943.46 | 377,639.10 | 710,776.74 |
| （2）投资性房地产转入 | 3,489,822.40 | 3,489,822.40 | |||
| 3.本期减少金额 | 5,127,433.57 | 5,127,433.57 | |||
| （1）处置或报 | 5,127,433.57 | 5,127,433.57 |
| 废 | |||||
| 4.期末余额 | 26,997,139.50 | 14,942,961.82 | 2,094,763.91 | 31,477,054.06 | 75,511,919.29 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 33,677,423.81 | 403,120.99 | 471,092.53 | 4,571,609.18 | 39,123,246.51 |
| 2.期初账面价值 | 30,454,119.69 | 411,130.27 | 533,035.99 | 2,155,097.15 | 33,553,383.10 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 2,150,256.67 | |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 2,150,256.67 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 数据中台 | 2,150,256.67 | 2,150,256.67 | ||||
| 合计 | 2,150,256.67 | 2,150,256.67 | ||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 1,479,086.17 | 1,479,086.17 |
| 2.本期增加金额 | 22,639,386.67 | 22,639,386.67 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 24,118,472.84 | 24,118,472.84 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,798,273.60 | 1,798,273.60 |
| (1)计提 | 1,798,273.60 | 1,798,273.60 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 1,798,273.60 | 1,798,273.60 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 |
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 22,320,199.24 | 22,320,199.24 |
| 2.期初账面价值 | 1,479,086.17 | 1,479,086.17 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 42,380.00 | 2,844,843.92 | 2,887,223.92 | ||
| 2.本期增加金额 | 131,415.93 | 131,415.93 | |||
| (1)购置 | 131,415.93 | 131,415.93 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 42,380.00 | 2,976,259.85 | 3,018,639.85 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 42,380.00 | 639,385.78 | 681,765.78 | ||
| 2.本期增加金额 | 55,152.78 | 55,152.78 | |||
| （1）计提 | 55,152.78 | 55,152.78 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 42,380.00 | 694,538.56 | 736,918.56 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 2,281,721.29 | 2,281,721.29 | |||
| 2.期初账面价值 | 2,205,458.14 | 2,205,458.14 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 企业信息化管理系统建设项目 | 1,605,697.65 | 1,605,697.65 | ||||||
| 合计 | 1,605,697.65 | 1,605,697.65 | ||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 15,406,769.60 | 3,851,692.40 | 15,406,769.60 | 3,851,692.40 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 合计 | 15,406,769.60 | 3,851,692.40 | 15,406,769.60 | 3,851,692.40 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 交易性金融资产公允价值变动 | 43,364,399.76 | 10,451,485.83 | 44,619,293.64 | 11,154,823.41 |
| 合计 | 43,364,399.76 | 10,451,485.83 | 44,619,293.64 | 11,154,823.41 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 64,957,360.85 | 60,917,952.26 |
| 坏账准备 | 82,583,313.41 | 84,006,566.37 |
| 预计负债 | 607,692.73 | 607,692.73 |
| 合计 | 148,148,366.99 | 145,532,211.36 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准 | 账面价值 | |
| 备 | 备 | |||||
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 湖南省北斗卫星导航应用示范工程项目成本 | 14,400,000.00 | 14,400,000.00 | 14,400,000.00 | 14,400,000.00 | ||
| 合计 | 14,400,000.00 | 14,400,000.00 | 14,400,000.00 | 14,400,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 99,500,000.00 | 100,000,000.00 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 90,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合计 | 189,500,000.00 | 150,000,000.00 |
本公司与环宇租赁（天津）有限公司签订编号为CLTJ(2021)C014的保理合同，以中国邮政集团有限公司应收债权4965.44万元为质押物，质押时间自2021年5月14日起至2021年8月13日止。截至2021年6月30日，该合同项下借款余额为4,950.00万元。"
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 56,746,942.00 | 26,814,952.00 |
| 合计 | 56,746,942.00 | 26,814,952.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1 年以内（含 1 年） | 36,738,295.08 | 33,131,336.25 |
| 1-2 年（含 2 年） | 832,381.66 | 1,333,524.53 |
| 2-3 年（含 3 年） | 57,665.69 | 485,165.69 |
| 3 年以上 | 4,357,928.44 | 4,377,428.44 |
| 合计 | 41,986,270.87 | 39,327,454.91 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 1,360,543.17 | 547,126.42 |
| 合计 | 1,360,543.17 | 547,126.42 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 6,247,219.74 | 39,304,357.68 | 44,815,593.47 | 735,983.95 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 105,040.06 | 5,533,306.27 | 5,556,674.54 | 81,671.79 |
| 三、辞退福利 | 1,087,270.28 | 1,087,270.28 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 6,352,259.80 | 45,924,934.23 | 51,459,538.29 | 817,655.74 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,844,250.30 | 32,129,554.12 | 37,973,804.42 | |
| 二、职工福利费 | 612,595.89 | 612,595.89 | ||
| 三、社会保险费 | 75,193.55 | 2,760,546.69 | 2,723,411.55 | 112,328.69 |
| 其中：医疗保险费 | 20,001.95 | 2,523,956.63 | 2,523,956.63 | 20,001.95 |
| 工伤保险费 | 26,711.59 | 234,950.11 | 197,814.97 | 63,846.73 |
| 生育保险费 | 28,480.01 | 1,639.95 | 1,639.95 | 28,480.01 |
| 四、住房公积金 | 1,550.95 | 3,044,945.00 | 3,044,945.00 | 1,550.95 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 326,224.94 | 756,715.98 | 460,836.61 | 622,104.31 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 6,247,219.74 | 39,304,357.68 | 44,815,593.47 | 735,983.95 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 78,584.45 | 4,302,601.99 | 4,339,737.13 | 41,449.31 |
| 2、失业保险费 | 2,461.00 | 194,774.32 | 180,717.45 | 16,517.87 |
| 3、企业年金缴费 | 23,994.61 | 1,035,929.96 | 1,036,219.96 | 23,704.61 |
| 合计 | 105,040.06 | 5,533,306.27 | 5,556,674.54 | 81,671.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,810,839.57 | 2,089,184.83 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | ||
| 个人所得税 | 126,381.25 | 125,309.80 |
| 城市维护建设税 | 137,377.06 | 70,700.73 |
| 房产税 | 24,914.60 | 12,244.36 |
| 教育费附加及地方教育附加 | 98,126.59 | 50,500.63 |
| 印花税 | 10,206.20 | 18,325.18 |
| 合计 | 3,207,845.27 | 2,366,265.53 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 4,105,245.55 | 3,678,438.61 |
| 合计 | 4,105,245.55 | 3,678,438.61 |
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 471,869.34 | 383,715.34 |
| 往来款 | 2,244,105.14 | 2,639,463.73 |
| 其他 | 1,389,271.07 | 655,259.54 |
| 合计 | 4,105,245.55 | 3,678,438.61 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 141,272.80 | 102,866.86 |
| 合计 | 141,272.80 | 102,866.86 |
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 23,098,700.11 | 1,479,086.17 |
| 合计 | 23,098,700.11 | 1,479,086.17 |
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 产品质量保证 | 607,692.73 | 607,692.73 | 机要车项目预计巡检费 |
| 合计 | 607,692.73 | 607,692.73 | / |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 10,400,000.00 | 10,400,000.00 | 财政拨款 | ||
| 合计 | 10,400,000.00 | 10,400,000.00 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 北斗卫星导航系统在邮政物流领域的应用示范工程项目 | 10,400,000.00 | 10,400,000.00 | 与收益相关 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | ||
| 结算期一年以上的合同负债 | 537,292.43 | 550,569.42 |
| 合计 | 537,292.43 | 550,569.42 |
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 161,070,000.00 | 161,070,000.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 131,434,650.14 | 131,434,650.14 | ||
| 其他资本公积 | 4,499,463.17 | 4,499,463.17 | ||
| 合计 | 135,934,113.31 | 135,934,113.31 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 9,432,193.37 | 9,432,193.37 | ||
| 任意盈余公积 | 4,006,096.40 | 4,006,096.40 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 13,438,289.77 | 13,438,289.77 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | -151,799,409.04 | -143,019,319.66 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -13,198,906.97 | |
| 调整后期初未分配利润 | -151,799,409.04 | -156,218,226.63 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -4,039,408.59 | 4,418,817.59 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -155,838,817.63 | -151,799,409.04 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 161,213,030.09 | 134,956,249.34 | 102,630,798.27 | 87,978,152.88 |
| 其他业务 | 2,259,973.08 | 400,648.11 | 1,734,207.86 | 837,798.62 |
| 合计 | 163,473,003.17 | 135,356,897.45 | 104,365,006.13 | 88,815,951.50 |
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 126,573.71 | 295,569.88 |
| 教育费附加 | 90,409.79 | 211,121.34 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 531,659.36 | 521,136.46 |
| 土地使用税 | 207,194.76 | 110,863.83 |
| 印花税 | 51,536.22 | 31,943.88 |
| 合计 | 1,007,373.84 | 1,170,635.39 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 差旅费 | 2,047,014.33 | 1,127,731.68 |
| 招待费 | 1,863,877.84 | 616,996.18 |
| 办公及低耗 | 178,774.18 | 90,376.40 |
| 固定资产折旧 | 226,215.64 | 216,539.15 |
| 无形资产摊销 | 3,615.30 | 3,615.30 |
| 办公通信费 | 67,856.66 | 50,623.77 |
| 办公邮寄费 | 38,765.16 | 82,649.69 |
| 水电及燃料 | 10,068.42 | 695.5 |
| 租房及物业费 | 179,522.49 | 16,500.00 |
| 维修费 | 1,900.00 | 16,982.21 |
| 工程安装费 | 144,366.06 | 104,473.81 |
| 技术服务费 | 90,544.66 | 103,476.85 |
| 项目通信费 | 50,563.60 | 269,252.82 |
| 中标服务费 | 444,477.30 | 181,212.11 |
| 运输费 | 147,030.66 | 53,982.21 |
| 检测费 | 76,172.67 | 500.00 |
| 耗材 | 15,015.43 | 65,709.90 |
| 劳务费 | 246,414.73 | 101,114.40 |
| 评审咨询费 | 7,735.85 | 7,038.90 |
| 工资及附加 | 3,966,260.36 | 3,033,378.89 |
| 合计 | 9,806,191.34 | 6,142,849.77 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场宣传费用 | 221,210.00 | 168,233.06 |
| 招待费 | 888,868.18 | 556,397.17 |
| 差旅费 | 448,960.53 | 318,865.36 |
| 会务费 | 5,235.85 | 12,673.58 |
| 汽车修理费 | 12,890.00 | 17,379.20 |
| 汽车费用 | 148,626.78 | 89,159.28 |
| 办公电话费 | 38,240.55 | 25,258.56 |
| 办公用品 | 388,562.13 | 158,412.65 |
| 办公邮寄费 | 18,606.70 | 10,988.08 |
| 房屋租赁 | 1,458,201.05 | 780,348.58 |
| 搬运费 | 529.59 | |
| 固定资产折旧 | 898,037.06 | 493,274.69 |
| 无形资产摊销 | 51,537.48 | 40,275.57 |
| 维修维护费 | 496,437.04 | 158,858.22 |
| 物业费 | 24,585.06 | 33,589.72 |
| 电费 | 256,421.45 | 271,695.50 |
| 水费 | 49,459.52 | 47,940.75 |
| 燃料费 | 237,446.16 | 145,810.29 |
| 绿化费 | 13,381.19 | 25,592.38 |
| 审计费 | 945,729.23 | 801,886.77 |
| 咨询服务费 | 948,830.73 | 138,730.50 |
| 律师咨询费 | 26,886.79 | 27,358.49 |
| 协会会费 | 34,000.00 | 18,000.00 |
| 党组织工作经费 | 16,190.14 | 262,427.70 |
| 培训费 | 321,765.57 | 275,000.00 |
| 工资及附加 | 7,234,780.50 | 6,745,137.06 |
| 劳务费 | 275,308.51 | |
| 合计 | 15,460,198.20 | 11,623,822.75 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 4,388,572.46 | 3,398,732.94 |
| 材料费 | 9,203.54 | |
| 委托外部研究开发费用 | 54,504.95 | |
| 折旧费用与长期待摊费用 |
| 装备调试费 | ||
| 合计 | 4,443,077.41 | 3,407,936.48 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,323,571.33 | 2,677,564.38 |
| 减：利息收入 | -438,081.98 | -226,635.71 |
| 汇兑损失（减收益） | ||
| 其他 | 2,255,350.21 | 1,413,483.54 |
| 合计 | 3,140,839.56 | 3,864,412.21 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 转制科研院所经费补贴 | 2,392,200.00 | 2,337,000.00 |
| 科研成果转化与扩散专项资金 | 150,000 | |
| 合计 | 2,542,200.00 | 2,337,000.00 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | -2,813,350.32 | -5,481,182.52 |
| 合计 | -2,813,350.32 | -5,481,182.52 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 559,726.96 | 2,133,954.15 |
| 其他应收款坏账损失 | 863,526.00 | 378,684.84 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 1,423,252.96 | 2,512,638.99 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 580.00 | ||
| 其中：固定资产处置利得 | 580.00 | ||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 400,000.00 | ||
| 其他 | 5,418.48 | 5,418.48 | |
| 合计 | 5,418.48 | 400,580.00 | 5,418.48 |
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 长沙高新分局区产业政策兑现评审CMMI认证补助 | 400,000.00 | 与收益相关 |
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 158,692.66 | 158,692.66 | |
| 其中：固定资产处置损失 | 158,692.66 | 158,692.66 | |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 合计 | 158,692.66 | 158,692.66 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | ||
| 递延所得税费用 | -703,337.58 | -1,370,295.63 |
| 合计 | -703,337.58 | -1,370,295.63 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -4,742,746.17 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -703,337.58 |
| 所得税费用 | -703,337.58 |
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回受限的货币资金 | 23,564,424.45 | 34,027,407.68 |
| 政府补助 | 2,542,200.00 | 2,737,000.00 |
| 利息收入 | 438,081.98 | 226,635.71 |
| 其他营业外收入 | 5,418.48 | 580.00 |
| 合计 | 26,550,124.91 | 36,991,623.39 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业务招待费 | 2,752,746.02 | 1,173,393.35 |
| 聘请中介机构费 | 945,729.23 | 850,000.00 |
| 办公费及低耗 | 567,336.31 | 314,498.95 |
| 汽车费用 | 161,516.78 | 106,538.48 |
| 通讯费及其他 | 1,549,549.78 | 1,212,518.02 |
| 差旅费 | 2,495,974.86 | 1,446,597.04 |
| 邮寄费 | 204,402.52 | 148,149.57 |
| 水电费 | 315,949.39 | 320,331.75 |
| 维修费 | 498,337.04 | 175,840.43 |
| 会务费 | 5,235.85 | 12,673.58 |
| 培训费 | 321,765.57 | 275,000.00 |
| 评审咨询费 | 1,017,453.37 | 229,668.89 |
| 燃料及动力费 | 237,446.16 | 145,810.29 |
| 宣传费 | 221,210.00 | 168,233.06 |
| 绿化费 | 13,381.19 | 25,592.38 |
| 物业费用 | 24,585.06 | 33,589.72 |
| 租房费 | 1,636,423.54 | 796,848.58 |
| 研究开发费 | 6,048,775.06 | 3,407,936.48 |
| 银行手续费 | 2,255,350.21 | 1,413,483.54 |
| 支付受限的货币资金 | 33,267,604.97 | 26,955,155.75 |
| 合计 | 54,540,772.91 | 39,211,859.86 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到环宇租赁借款 | 99,500,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合计 | 99,500,000.00 | 50,000,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付环宇租赁借款 | 100,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合计 | 100,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -4,039,408.59 | -9,521,269.87 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 1,423,252.96 | 2,512,638.99 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,382,127.96 | 1,432,299.22 |
| 使用权资产摊销 | 1,798,273.60 | |
| 无形资产摊销 | 55,152.78 | 43,890.87 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 158,692.66 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 2,813,350.32 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,140,839.56 | 2,677,564.38 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -703,337.58 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -24,893,509.45 | 7,791,649.31 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -71,004,305.39 | -52,767,951.81 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 11,636,392.45 | 50,693,613.20 |
| 其他 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -78,232,478.72 | 2,862,434.29 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 49,459,664.49 | 15,381,536.05 |
| 减：现金的期初余额 | 95,959,615.84 | 67,442,856.03 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -46,499,951.35 | -52,061,319.98 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 49,459,664.49 | 95,959,615.84 |
| 其中：库存现金 | 12,583.51 | 16,910.75 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 49,446,004.68 | 95,941,628.79 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,076.30 | 1,076.30 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 49,459,664.49 | 95,959,615.84 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | ||
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 29,937,438.84 | 抵押借款 |
| 无形资产 | ||
| 货币资金-其他货币资金 | 7,965,788.29 | 保函保证金 |
| 货币资金-其他货币资金 | 17,024,082.60 | 承兑汇票保证金 |
| 应收帐款 | 99,500,000.00 | 质押借款 |
| 投资性房地产 | 10,327,292.54 | 抵押借款 |
| 合计 | 164,754,602.27 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 30,164.36 | ||
| 其中：美元 | 1,132.75 | 6.4601 | 7,317.67 |
| 欧元 | 2,972.43 | 7.6862 | 22,846.69 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 科研成果转化与扩散专项资金 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 转制科研院所经费补贴 | 2,392,200.00 | 其他收益 | 2,392,200.00 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湖南长沙波士特科技发展有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 计算机软件开发、应用，计算机及计算机耗材等销售 | 100 | 设立 | |
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 43,364,399.76 | 43,364,399.76 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 43,364,399.76 | 43,364,399.76 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 43,364,399.76 | 43,364,399.76 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 43,364,399.76 | 7,500,000.00 | 50,864,399.76 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 北京中邮资产管理有限公司 | 北京市西城区金融大街3号 | 投资管理、资产管理 | 504,188.0468 | 32.98 | 32.98 |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 湖南国邮传媒有限公司 | 联营公司 |
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 中国邮政集团有限公司湖南省各市州县分公司及其他关联方 | 集团兄弟公司 |
| 全国各省市邮政分公司及其他关联方（除中国邮政集团有限公司湖南省分公司外） | 集团兄弟公司 |
| 北京北邮物业管理有限责任公司 | 其他 |
| 北京易邮柜科技有限公司 | 其他 |
| 北京首邮实业有限公司绿洲房地产分公司 | 其他 |
| 中国邮政速递物流股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中国邮政集团有限公司湖南省分公司 | 软件、系统集成、产品销售 | 11,811,206.70 | 8,581,840.36 |
| 中国邮政集团有限公司湖南省分公司各市州县局及其他关联方 | 软件、系统集成、产品销售 | 4,263,670.97 | 4,794,342.08 |
| 中国邮政集团有限公司 | 软件、系统集成、产品销售 | 82,375,589.91 | 66,383,689.04 |
| 中国邮政集团有限公司全国各省市邮政公司及其他关联方（除中国邮政集团公司湖南省分公司外） | 软件、系统集成、产品销售 | 45,032,188.73 | 10,015,995.30 |
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 北京北邮物业管理有限责任公司 | 房屋租赁 | 182,520.00 | 173,828.58 |
| 中国邮政集团有限公司北京市分公司 | 房屋租赁 | 339,795.00 | 616,400.00 |
| 北京首邮实业有限公司绿洲房地产分公司 | 房屋租赁 | 780,003.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 163.44 | 88.93 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 全国各省市邮政分公司及其他关联方（除中国邮政集团有限公司湖南省分公司外） | 43,657,635.41 | 5,739,474.87 | 25,608,433.57 | 1,913,780.67 |
| 应收账款 | 中国邮政集团有限公司湖南省分公司 | 37,975,409.58 | 970,626.96 | 35,250,490.58 | 2,066,050.19 |
| 应收账 | 中国邮政集团有限公司湖 | 14,061,307.91 | 5,559,956.83 | 12,723,790.03 | 5,224,148.35 |
| 款 | 南省各市州县分公司及其他关联方 | ||||
| 应收账款 | 中国邮政集团有限公司 | 46,527,825.34 | 1,557,935.06 | 19,936,474.28 | 464,731.76 |
| 合计 | 142,222,178.24 | 13,827,993.72 | 93,519,188.46 | 9,668,710.97 | |
| 其他应收款 | 湖南国邮传媒有限公司 | 1,727,655.63 | 1,585,183.51 | 1,727,678.03 | 1,592,477.45 |
| 其他应收款 | 中国邮政集团有限公司湖南省分公司 | 977,470.00 | 977,470.00 | 977,470.00 | 977,470.00 |
| 其他应收款 | 全国各省市邮政分公司及其他关联方（除中国邮政集团有限公司湖南省分公司外） | 472,228.80 | 33,222.36 | 256,185.80 | 10,382.70 |
| 合计 | 3,177,354.43 | 2,595,875.87 | 2,961,333.83 | 2,580,330.15 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付帐款 | 北京北邮物业管理有限责任公司 | 51,368.28 | 51,368.28 |
| 应付帐款 | 合计 | 51,368.28 | 51,368.28 |
| 合同负债 | 全国各省市邮政分公司及其他关联方（除中国邮政集团有限公司湖南省分公司外） | 923,172.65 | 40,461.95 |
| 合同负债 | 中国邮政集团有限公司湖南省各市州县分公司及其他关联方 | 44,362.83 | |
| 合计 | 967,535.48 | 40,461.95 | |
| 其他应付款 | 中国邮政集团有限公司湖南省分公司各市州县局及其他关联方 | 704,500.00 | 704,500.00 |
| 合计 | 704,500.00 | 704,500.00 |
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司本期收入及利润绝大部分来自IT和系统集成业务及项目相关产品的研发、生产、采购和销售，因此，公司经营活动视为IT和系统集成业务单一报告分部。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 138,731,976.87 |
| 1至2年 | 8,848,730.00 |
| 2至3年 | 1,257,022.17 |
| 3至4年 | 110,242.00 |
| 4至5年 | 588,207.50 |
| 5年以上 | 26,818,532.13 |
| 合计 | 176,354,710.67 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 130,396,825.87 | 73.94 | 8,478,154.84 | 6.50 | 121,918,671.03 | 76,276,171.10 | 63.14 | 8,287,880.64 | 10.87 | 67,988,290.46 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 45,957,884.80 | 26.06 | 19,028,842.92 | 41.40 | 26,929,041.88 | 44,519,533.77 | 36.86 | 19,778,844.08 | 44.43 | 24,740,689.69 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 45,957,884.80 | 26.06 | 19,028,842.92 | 41.40 | 26,929,041.88 | 44,519,533.77 | 0.37 | 19,778,844.08 | 0.44 | 24,740,689.69 |
| 合计 | 176,354,710.67 | / | 27,506,997.76 | / | 148,847,712.91 | 120,795,704.87 | / | 28,066,724.72 | / | 92,728,980.15 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 中国邮政集团有限公司 | 46,527,825.34 | 1,557,935.06 | 3.35 | 预计未来现金流量现值低于其账面价值 |
| 中国邮政集团有限公司湖南省分公司 | 37,975,409.58 | 970,626.96 | 2.56 | 预计未来现金流量现值低于其账面价值 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司 | 7,691,373.72 | 141,752.45 | 1.84 | 预计未来现金流量现值低于其账面价值 |
| 中国邮政集团有限公司四川省分公司 | 7,343,430.00 | 463,597.18 | 6.31 | 预计未来现金流量现值低于其账面价值 |
| 中邮信息科技（北京）有限公司 | 6,985,505.04 | 92,899.26 | 1.33 | 预计未来现金流量现值低于其账面价值 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司湖南省分行 | 6,100,159.79 | 115,551.11 | 1.89 | 预计未来现金流量现值低于其账面价值 |
| 中国重汽集团济南商用车有限公司 | 4,652,195.00 | 29,708.54 | 0.64 | 预计未来现金流量现值低于其账面价值 |
| 中国邮政速递物流股份有限公司 | 4,076,796.30 | 29,876.38 | 0.73 | 预计未来现金流量现值低于其账面价值 |
| 中邮人寿保险股份有限公司 | 4,044,921.00 | 76,997.80 | 1.90 | 预计未来现金流量现值低于其账面价值 |
| 中国邮政集团有限公司邵阳市分公司 | 977,599.00 | 977,599.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司常德市分公司 | 885,210.00 | 885,210.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司永州市分公司 | 713,540.00 | 713,540.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司湘西自治州分公司 | 689,680.00 | 689,680.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司衡阳市分公司 | 633,795.00 | 633,795.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团公司湘潭市分公司 | 321,065.10 | 321,065.10 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司益阳市分公司 | 263,280.00 | 263,280.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司岳阳市分公司 | 257,450.00 | 257,450.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司张家界市分公司 | 139,690.00 | 139,690.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司湖南省长沙邮区中心局 | 55,550.00 | 55,550.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司邵阳市分公司 | 49,816.00 | 49,816.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团公司益阳直属局分公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司益阳南县分公司 | 3,080.00 | 3,080.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司岳阳市分公司 | 2,980.00 | 2,980.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司衡阳市分公司 | 700.00 | 700.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司衡阳县分公司 | 440.00 | 440.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司安化县分公司 | 300.00 | 300.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司衡东分公司 | 35.00 | 35.00 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 合计 | 130,396,825.87 | 8,478,154.84 | 6.50 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 25,816,622.53 | 516,332.45 | 2.00 |
| 1-2年 | 1,038,923.27 | 103,892.33 | 10.00 |
| 2-3年 | 873,286.17 | 270,718.71 | 31.00 |
| 3-4年 | 110,242.00 | 66,145.20 | 60.00 |
| 4-5年 | 588,207.50 | 541,150.90 | 92.00 |
| 5年以上 | 17,530,603.33 | 17,530,603.33 | 100.00 |
| 合计 | 45,957,884.80 | 19,028,842.92 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 8,287,880.64 | 190,274.20 | 8,478,154.84 | |||
| 按账龄组合计提坏账准备金额 | 19,778,844.08 | -750,001.16 | 19,028,842.92 | |||
| 合计 | 28,066,724.72 | -559,726.96 | 27,506,997.76 | |||
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备 |
| 期末余额 | ||||
| 中国邮政集团有限公司 | 最终控制方 | 46,527,825.34 | 26.38 | 1,557,935.06 |
| 中国邮政集团有限公司湖南省分公司 | 同一最终控制方 | 37,975,409.58 | 21.53 | 970,626.96 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司 | 同一最终控制方 | 7,691,373.72 | 4.36 | 141,752.45 |
| 中国邮政集团有限公司四川省分公司 | 同一最终控制方 | 7,343,430.00 | 4.16 | 463,597.18 |
| 中邮信息科技（北京）有限公司 | 同一最终控制方 | 6,985,505.04 | 3.96 | 92,899.26 |
| 合计 | 106,523,543.68 | 60.40 | 3,226,810.91 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 37,469,039.94 | 33,168,617.98 |
| 合计 | 37,469,039.94 | 33,168,617.98 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 7,532,216.75 |
| 1至2年 | 480,414.33 |
| 2至3年 | 21,109,802.80 |
| 3至4年 | 63,606.75 |
| 4至5年 | 9,773,641.50 |
| 5年以上 | 32,905,257.98 |
| 合计 | 71,864,940.11 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 50,933,174.99 | 50,279,251.34 |
| 进出口业务代理款 | 13,762,386.70 | 13,762,386.70 |
| 备用金 | 2,922,335.21 | 946,531.97 |
| 保证金 | 4,204,733.26 | 3,259,572.39 |
| 其他 | 42,309.95 | 213,398.35 |
| 合计 | 71,864,940.11 | 68,461,140.75 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 122,291.08 | 7,451,897.06 | 27,718,334.63 | 35,292,522.77 |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 76,394.69 | -907,858.19 | -32,062.50 | -863,526.00 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 198,685.77 | 6,544,038.87 | 27,686,272.13 | 34,428,996.77 |
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备 | 19,629,465.19 | 19,629,465.19 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 15,663,057.58 | -863,526.00 | 14,799,531.58 | |||
| 合计 | 35,292,522.77 | -863,526.00 | 34,428,996.77 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 湖南湘邮置业有限公司 | 往来款 | 20,894,828.49 | 5年以上 | 29.08 | 5,867,078.49 |
| 长沙盛德里置业发展有限公司 | 往来款 | 21,000,000.00 | 1-2年 | 29.22 | 6,510,000.00 |
| 湖南淞苗贸易有限公司 | 进出口业务代理款 | 13,762,386.70 | 5年以上 | 19.15 | 13,762,386.70 |
| 中国电子进出口公司 | 保证金 | 2,639,238.46 | 1年以内 | 3.67 | 52,784.77 |
| 湖南国邮传媒有限公司 | 往来款 | 1,727,655.63 | 1-2年，2-3年，3-4年，4-5年，5年以上 | 2.40 | 1,585,183.51 |
| 合计 | / | 60,024,109.28 | / | 83.52 | 27,777,433.47 |
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 11,900,000.00 | 11,900,000.00 | 11,900,000.00 | 11,900,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | ||
| 合计 | 15,877,920.14 | 3,977,920.14 | 11,900,000.00 | 15,877,920.14 | 3,977,920.14 | 11,900,000.00 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 湖南长沙波士特科技发展有限公司 | 11,900,000.00 | 11,900,000.00 | ||||
| 合计 | 11,900,000.00 | 11,900,000.00 |
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 湖南国邮传媒有限公司 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | ||||||||
| 小计 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | ||||||||
| 合计 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | ||||||||
其他说明：
√适用 □不适用
本期不存在向投资企业转移资金的能力受到限制的被投资单位。
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 161,213,030.09 | 134,956,249.34 | 102,630,798.27 | 87,978,152.88 |
| 其他业务 | 2,259,973.08 | 400,648.11 | 1,734,207.86 | 837,798.62 |
| 合计 | 163,473,003.17 | 135,356,897.45 | 104,365,006.13 | 88,815,951.50 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,542,200.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -2,813,350.32 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -153,274.18 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | 703,337.58 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 278,913.08 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -2.5791 | -0.0251 | -0.0251 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -2.7571 | -0.0268 | -0.0268 |
董事长：董志宏董事会批准报送日期：2021年8月5日
修订信息
□适用 √不适用