关于山东好当家海洋发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明和信专字（2021）第000186号
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一、关于山东好当家海洋发展股份有限公司非经营性
资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明
二、山东好当家海洋发展股份有限公司2020年度非经
营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表
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和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二〇二一年四月二十二日
关于山东好当家海洋发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况 专项说明
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于山东好当家海洋发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的
专项说明
和信专字(2021)第000186号
山东好当家海洋发展股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了山东好当家海洋发展股份有限公司（以下简称“好当家”）2020年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2021年4月22日出具了和信审字（2021）第000393号无保留意见审计报告。依据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会公告[2017]16号修订），以及上海证券交易所的相关披露要求，好当家编制了本专项说明后附的2020年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法、完整是好当家管理层的责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。我们对汇总表所载资料与我们审计好当家2020年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对好当家实施2020年度财务报表审计中所执行的对关联方往来相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解好当家2020年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
关于山东好当家海洋发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况专项说明
本专项说明仅供披露好当家2020年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况使用，不得用作其他任何目的。附件：好当家2020年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表
中国注册会计师：
（项目合伙人）
年
月
日
囡
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非经营性资金占用资金占用方名称
占用方与上市公司的
关联关系上市公司核算的会计科目本年期初往来资金余额
本年度往来累计发生金额
（不含利息）
本年度往来资金的
利息(如有)本年度偿还累计发生金额本年期末往来资金余额占用形成原因占用性质
现大股东及其附属企业小 计
前大股东及其附属企业小 计总 计其他关联资金往来资金往来方名称
往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目本年期初往来资金余额
本年度往来累计发生金额（不含利息）
本年度往来资金的利息(如有)本年度偿还累计发生金额本年期末往来资金余额往来形成原因往来性质
山东邱家实业有限公司控股股东的控股股东应收账款 - 470.00 470.00 - 正常购销业务经营性往来好当家集团有限公司控股股东应收账款 225,750.66 1,347,199.22 - 1,209,642.95 363,306.93 正常购销业务经营性往来荣成邱家水产有限公司同一控股股东应收账款 - 17,528,980.28 - 13,841,956.68 3,687,023.60 正常购销业务经营性往来荣成加荣食品有限公司同一控股股东应收账款 288,108.00 935,408.88 - 1,059,660.06 163,856.82 正常购销业务经营性往来荣成荣盛包装材料有限公司同一控股股东应收账款 - 13,843.34 - 13,843.34 - 正常购销业务经营性往来荣成荣昌纸制品有限公司同一控股股东应收账款 - 48,432.76 - 48,432.76 - 正常购销业务经营性往来荣成荣安建筑工程有限公司同一控股股东应收账款 - 768,727.06 - 768,727.06 - 正常购销业务经营性往来威海好当家天海湾水城旅游服务有限公司同一控股股东应收账款 83,990.56 470,950.54 - 262,595.92 292,345.18 正常购销业务经营性往来荣成源运水产有限公司同一控股股东应收账款 4,600.00 - 4,600.00 正常购销业务经营性往来荣成荣研食品有限公司同一控股股东应收账款 139,336.00 480,486.16 - 418,303.16 201,519.00 正常购销业务经营性往来荣成海盛纸业有限公司同一控股股东应收账款 - 103,109.78 - 103,109.78 - 正常购销业务经营性往来荣成好当家房地产开发有限公司同一控股股东应收账款 - 83,624.70 - 77,929.70 5,695.00 正常购销业务经营性往来荣成好和玻璃钢制品有限公司同一控股股东应收账款 - 2,006.40 - 2,006.40 - 正常购销业务经营性往来好当家集团（荣成）国际旅行社有限公司同一控股股东应收账款 18,000.00 - 18,000.00 正常购销业务经营性往来山东惠民好当家食品有限公司同一控股股东应收账款 - 3,046,738.30 - 2,894,661.50 152,076.80 正常购销业务经营性往来荣成禾茂海洋生物制品有限公司同一控股股东应收账款 - 3,515.26 215.26 3,300.00 正常购销业务经营性往来荣成市好当家物业服务有限公司同一控股股东应收账款 - 316.80 - 316.80 - 正常购销业务经营性往来荣成兴盛房地产开发有限公司同一控股股东应收账款 - 9,804.12 - 9,804.12 - 正常购销业务经营性往来荣成好当家天海湾休闲垂钓有限公司同一控股股东应收账款 - 118.42 118.42 - 正常购销业务经营性往来荣成好当家天海湾度假村服务有限公司同一控股股东应收账款 7,140.00 7,140.00 正常购销业务经营性往来宜丰县物宝矿业有限公司同一控股股东应收账款 - 776.08 776.08 - 正常购销业务经营性往来宜丰县物华矿业有限公司同一控股股东应收账款 3,480.00 3,480.00 正常购销业务经营性往来威海好当家调味品有限公司同一控股股东应收账款 2,606.00 1,500.00 1,106.00 正常购销业务经营性往来荣成市好当家海洋健康产业有限公司同一控股股东应收账款 177,697.35 141,335.28 - 165,246.35 153,786.28 正常购销业务经营性往来
小计 919,482.5725,017,069.38 - 20,887,396.34 5,049,155.61
荣成荣广食品有限公司控股子公司其他应收款6,853,129.72 105,363,477.27 107,334,099.56 4,882,507.43往来款非经营性往来荣成荣进食品有限公司控股子公司其他应收款19,858,353.39 43,980,319.26 48,794,730.15 15,043,942.50往来款非经营性往来荣成荣健食品有限公司控股子公司其他应收款15,226,303.95 5,000.00 5,235.43 15,226,068.52往来款非经营性往来威海海翔食品检测服务有限公司控股子公司其他应收款-5,278,703.98 22,521,194.92 12,984,035.49 4,258,455.45往来款非经营性往来山东好当家海洋食品销售有限公司控股子公司其他应收款140,722,344.58 36,748,224.99 18,410,674.20 159,059,895.37往来款非经营性往来山东好当家海洋捕捞有限公司冷藏厂控股子公司其他应收款10,831,439.65 3,857,698.07 5,817,887.73 8,871,249.99往来款非经营性往来好当家远洋渔业有限公司控股子公司其他应收款 72,701,006.75 99,002,685.34 77,298,198.06 94,405,494.03往来款非经营性往来
好当家东方水产开发有限公司控股子公司其他应收款167,297,323.00 102,401,237.42 173,166,736.33 96,531,824.09往来款非经营性往来防城港市好当家海洋捕捞有限公司控股子公司其他应收款81,276,188.52 12,198,868.50 74,165,589.86 19,309,467.16往来款非经营性往来好当家乳山荣佳食品有限公司控股子公司其他应收款46,417,775.38 7,871,659.34 35,313,176.33 18,976,258.39往来款非经营性往来山东好当家海森药业有限公司控股子公司其他应收款53,332,645.24 10,741,202.13 10,307,636.58 53,766,210.79往来款非经营性往来荣成市荣顺塑料管业有限公司控股子公司其他应收款17,585,439.67 18,219,365.70 32,011,248.01 3,793,557.36往来款非经营性往来荣成市好当家海洋大健康产业有限公司控股子公司其他应收款23,958,986.32 1,005,892.30 73,610.49 24,891,268.13往来款非经营性往来
山东好当家海洋发展股份有限公司
2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大股东及其附属企业
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非经营性资金占用资金占用方名称
占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的
会计科目本年期初往来资金余额
本年度往来累计发生金额
（不含利息）
本年度往来资金的
利息(如有)本年度偿还累计发生金额本年期末往来资金余额占用形成原因占用性质
山东好当家海洋发展股份有限公司
2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
山东好当家海鲜快餐管理有限公司控股子公司其他应收款3,121,114.26 14,094.63 3,135,208.89 -往来款非经营性往来日照好当家荣海水产有限公司控股子公司其他应收款464,154.00 209,031.06 - 673,185.06往来款非经营性往来日照市好当家海洋捕捞有限公司控股子公司其他应收款 77,931,736.58 63,951,444.27 13,980,292.31往来款非经营性往来
小计654,367,500.45 542,071,687.51 662,769,511.38 533,669,676.58
关联自然人
其他关联方及其附属企业总 计 655,286,983.02 567,088,756.89 683,656,907.72 538,718,832.19法定代表人：主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人：
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