四川迪康科技药业股份有限公司2010年第三季度报告
目录
§1 重要提示...............................................................2
§2 公司基本情况...........................................................2
§3 重要事项...............................................................3
§4 附录...................................................................6
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 陈敏
主管会计工作负责人姓名 鄢光明
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 马群
公司负责人陈敏先生、主管会计工作负责人鄢光明先生及会计机构负责人（会计主管人员）马群女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减(%)
总资产(元) 575,222,517.18 548,851,387.37 4.8
所有者权益（或股东权益）(元) 499,929,200.04 486,996,767.60 2.66
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.85 2.77 2.89
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
（1－9月）
经营活动产生的现金流量净额(元) 14,781,194.67 24.84
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.08 14.29
报告期 年初至报告期期 本报告期比上年同
（7－9月） 末 期增减(%)
（1－9月）
归属于上市公司股东的净利润(元) 5,028,260.39 12,932,432.44 -1.48
基本每股收益（元/股） 0.0286 0.0736 -1.72
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/ 0.0187 0.0435 -14.22
股)
稀释每股收益（元/股） 0.0286 0.0736 -1.72
加权平均净资产收益率（%） 1.01 2.62 减少0.05个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 0.66 1.55 减少0.14个百分点
益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
年初至报告期期末金
项目 额 说明
（1－9月）
非流动资产处置损益 -62,295.83
主要系子公司拉萨迪康医药科技有
限公司收到的企业发展基金及子公
司重庆迪康长江制药有限公司收到
计入当期损益的政府补助 4,353,925.33 的电力扶持专项基金、万州区移民
局移民资金等。
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损 主要系公司委托中铁信托有限责任
益，以及处置交易性金融资产、交易性 1,626,982.27 公司（以下简称中铁信托）购买信
金融负债和可供出售金融资产取得的投 托产品应计收益。
资收益
除上述各项之外的其他营业外收支净 -228,336.54
额
所得税影响金额 -383,090.46
少数股东权益影响 -8,163.28
合计 5,299,021.49
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 27465
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
四川蓝光实业集团有限公司 52510000 人民币普通股
徐开东 9409500 人民币普通股
成都盛鑫企业管理有限公司 3397300 人民币普通股
中国工商银行－汇添富均衡增 2000000 人民币普通股
长股票型证券投资基金
杨建波 1575500 人民币普通股
曾云安 1467103 人民币普通股
刘勇 1165418 人民币普通股
陈宝珍 1150000 人民币普通股
汪建伟 967781 人民币普通股
吴东升 950600 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
上年年初至报告
项目 年初至报告期期末 期期末金额（1-9 增减额 增减率(%)
金额（1-9月） 月）
货币资金 50,096,254.03 181,173,332.70 -131,077,078.67 -72.35
交易性金融资产 13,913,539.68 10,690.00 13,902,849.68 130,054.72
应收票据 3,946,164.20 9,697,942.70 -5,751,778.50 -59.31
应收账款 50,891,351.93 36,776,412.86 14,114,939.07 38.38
预付款项 12,598,105.69 4,850,715.20 7,747,390.49 159.72
其他应收款 4,803,327.95 7,541,395.45 -2,738,067.50 -36.31
存货 43,082,882.00 30,029,191.68 13,053,690.32 43.47
持有至到期投资 121,320,000.00 - 121,320,000.00 不适用
专项应付款 1,630,000.00 730,000.00 900,000.00 123.29
销售费用
63,046,302.22 51,452,595.17 11,593,707.05 22.53
财务费用 -585,706.99 -2,043,733.30 1,458,026.31 -71.34
投资收益 1,597,432.63 1,597,432.63 不适用
收到其他与经营活动 16,640,682.62 11,802,075.77 4,838,606.85 41
有关的现金
投资支付的现金 139,243,422.58 - 139,243,422.58 不适用
按项目分别列示上述项目的具体情况及变动原因：
（1） 货币资金:主要系公司本期将流动资金委托中铁信托购买信托产品及委托上海
摩旗投资管理有限公司（以下简称“摩旗投资”）进行上市交易品种的市场中性型对冲套利交易。
（2） 交易性金融资产: 主要系公司本期将流动资金委托给摩旗投资进行上市交易品
种的市场中性型对冲套利交易。
（3） 应收票据: 主要系公司加强应收票据的管理，及时将应收票据背书付货款。
（4） 应收账款: 主要系公司销售收入增加及GMP技改铺货增加。
（5） 预付款项: 主要系公司预付研发款增加及预付购买子公司股权转让款。
（6） 其他应收款：主要系公司本年收回往来款。
（7） 存货：主要系公司本年因GMP技改因素囤货。
（8） 持有至到期投资：主要系公司本期购买中铁信托产品。
（9） 专项应付款：主要系子公司收到财政局工业发展专项资金。
（10）销售费用：主要系公司本期销售收入增加及市场开发投入加大。
（11）财务费用：主要系公司本期定期存款减少，利息收入降低。
（12）投资收益：主要系公司购买中铁信托产品应计收益。
（13）收到其他与经营活动有关的现金：主要系公司收到GMP技改项目招标保证金,
企业发展基金及移民资金较上年同期增加。
（14）投资支付的现金：主要系公司将流动资金委托中铁信托及摩旗投资进行理财以
及支付购买子公司股权转让款。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
为提高公司资金使用效率，增加公司现金资产收益，经公司第四届董事会第十一次会议审议通过，公司将不超过人民币3000万元的资金委托给摩旗投资进行市场中性投资。合作方式为公司在券商和期货营业部开设资金帐户并存入资金，授权摩旗投资对该帐户交易管理，双方按照一定比例分享投资收益。证券资金帐户和期货资金帐户的投资范围为国内依法公开发行上市的证券品种及其衍生品种和金融衍生品种的市场中性型对冲套利交易，包含但不限于ETF套利，股指期货套利，权证套利等双方认可的上市交易品种的市场中性型对冲套利交易。
上述事项详见公司于2010年7月31日刊登于《中国证券报》、《证券日报》上的董事会决议公告。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期公司未实施现金分红。
四川迪康科技药业股份有限公司
法定代表人:陈敏 2010年10月26日
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2010年9月30日
编制单位: 四川迪康科技药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 50,096,254.03 181,173,332.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 13,913,539.68 10,690.00
应收票据 3,946,164.20 9,697,942.70
应收账款 50,891,351.93 36,776,412.86
预付款项 12,598,105.69 4,850,715.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4,803,327.95 7,541,395.45
买入返售金融资产
存货 43,082,882.00 30,029,191.68
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 179,331,625.48 270,079,680.59
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 121,320,000.00
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 206,134,650.17 210,889,634.14
在建工程 3,623,341.02
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 63,427,966.52 66,312,407.79
开发支出
商誉
长期待摊费用 362,704.57 576,435.23
递延所得税资产 1,022,229.42 993,229.62
其他非流动资产
非流动资产合计 395,890,891.70 278,771,706.78
资产总计 575,222,517.18 548,851,387.37
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 8,800,000.00
应付账款 26,778,530.51 26,678,618.68
预收款项 6,875,243.28 6,745,076.81
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,454,665.48 2,871,292.82
应交税费 -2,243,958.97 -2,314,604.92
应付利息
应付股利 200,600.00 200,600.00
其他应付款 18,561,448.86 16,934,210.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 62,426,529.16 51,115,194.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,630,000.00 730,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 5,454,444.44 4,577,777.77
非流动负债合计 7,084,444.44 5,307,777.77
负债合计 69,510,973.60 56,422,971.89
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 175,602,342.00 175,602,342.00
资本公积 406,735,527.34 406,735,527.34
减：库存股
专项储备
盈余公积 16,731,514.60 16,731,514.60
一般风险准备
未分配利润 -99,140,183.90 -112,072,616.34
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 499,929,200.04 486,996,767.60
少数股东权益 5,782,343.54 5,431,647.88
所有者权益合计 505,711,543.58 492,428,415.48
负债和所有者权益总计 575,222,517.18 548,851,387.37
公司法定代表人: 陈敏 主管会计工作负责人:鄢光明 会计机构负责人:马群
母公司资产负债表
2010年9月30日
编制单位: 四川迪康科技药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 21,275,013.88 125,395,255.34
交易性金融资产 13,913,539.68 10,690.00
应收票据
应收账款 3,704,529.43 3,345,949.96
预付款项 7,563,992.85 1,011,018.06
应收利息
应收股利
其他应收款 150,723,929.57 148,509,704.90
存货 7,136,511.61 5,689,392.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 204,317,517.02 283,962,010.74
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 121,320,000.00
长期应收款
长期股权投资 167,548,093.83 167,548,093.83
投资性房地产 6,936,273.71 7,124,229.71
固定资产 96,642,682.87 98,664,722.55
在建工程 59,527.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,729,815.56 23,659,044.91
开发支出
商誉
长期待摊费用 103,084.87 128,324.83
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 414,339,477.84 297,124,415.83
资产总计 618,656,994.86 581,086,426.57
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 3,566,817.70 4,360,607.55
预收款项 4,450,995.77 4,085,101.67
应付职工薪酬 572,690.99 593,178.53
应交税费 -6,016,325.54 -5,753,569.50
应付利息
应付股利 200,600.00 200,600.00
其他应付款 167,271,413.59 130,152,655.69
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 170,046,192.51 133,638,573.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 730,000.00 730,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,010,000.00
非流动负债合计 1,740,000.00 730,000.00
负债合计 171,786,192.51 134,368,573.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 175,602,342.00 175,602,342.00
资本公积 406,735,527.34 406,735,527.34
减：库存股
专项储备
盈余公积 9,978,932.55 9,978,932.55
一般风险准备
未分配利润 -145,445,999.54 -145,598,949.26
所有者权益（或股东权益）合计 446,870,802.35 446,717,852.63
负债和所有者权益（或股东权益）总计 618,656,994.86 581,086,426.57
公司法定代表人: 陈敏 主管会计工作负责人:鄢光明 会计机构负责人:马群
4.2
合并利润表
编制单位: 四川迪康科技药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
本期金额 上期金额 年初至报告期 上年年初至报
项目 （7－9月） （7－9月） 期末金额（1-9 告期期末金额
月） （1-9月）
一、营业总收入 81,011,068.40 78,857,565.74 233,450,082.52 225,999,681.70
其中：营业收入 81,011,068.40 78,857,565.74 233,450,082.52 225,999,681.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 76,742,552.67 74,403,724.17 223,689,332.54 215,513,281.96
其中：营业成本 42,099,557.89 44,986,742.96 125,268,704.83 132,475,996.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 654,542.72 522,792.93 1,648,970.99 1,536,184.18
销售费用 22,904,117.65 20,011,740.67 63,046,302.22 51,452,595.17
管理费用 11,106,043.55 9,897,891.15 32,963,615.21 30,655,806.99
财务费用 -21,709.14 -692,443.54 -585,706.99 -2,043,733.30
资产减值损失 0 -323,000.00 1,347,446.28 1,436,432.67
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列） 36,439.64 29,549.64
投资收益（损失以“－”号填列） 769,316.25 1,597,432.63
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号
填列） 5,074,271.62 4,453,841.57 11,387,732.25 10,486,399.74
加：营业外收入 1,190,742.72 1,864,127.37 4,447,617.69 4,240,012.55
减：营业外支出 96,892.85 391,933.35 384,324.73 1,626,918.89
其中：非流动资产处置损失 0 371,983.78 90,768.65 1,539,413.08
四、利润总额（亏损总额以“－”
号填列） 6,168,121.49 5,926,035.59 15,451,025.21 13,099,493.40
减：所得税费用 989,022.54 676,148.86 2,167,897.11 2,252,241.32
五、净利润（净亏损以“－”号
填列） 5,179,098.95 5,249,886.73 13,283,128.10 10,847,252.08
归属于母公司所有者的净
利润 5,028,260.39 5,103,950.73 12,932,432.44 10,459,233.58
少数股东损益 150,838.56 145,936.00 350,695.66 388,018.50
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0286 0.0291 0.0736 0.0596
（二）稀释每股收益 0.0286 0.0291 0.0736 0.0596
七、其他综合收益
八、综合收益总额 5,179,098.95 5,249,886.73 13,283,128.10 10,847,252.08
归属于母公司所有者的综
合收益总额 5,028,260.39 5,103,950.73 12,932,432.44 10,459,233.58
归属于少数股东的综合收
益总额 150,838.56 145,936.00 350,695.66 388,018.50
公司法定代表人: 陈敏 主管会计工作负责人:鄢光明 会计机构负责人:马群
母公司利润表
编制单位: 四川迪康科技药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
本期金额 上期金额 年初至报告期 上年年初至报
项目 （7－9月） （7－9月） 期末金额（1-9 告期期末金额
月） （1-9月）
一、营业收入 16,116,704.12 12,901,830.57 43,158,398.26 36,469,246.42
减：营业成本 6,955,549.18 4,594,802.22 18,148,094.41 14,364,382.80
营业税金及附加 193,572.79 146,705.12 518,009.62 461,600.82
销售费用 4,249,166.21 2,157,289.26 8,286,296.37 5,963,904.64
管理费用 6,158,186.25 5,488,897.75 17,701,889.03 17,225,903.20
财务费用 -65,585.95 -584,293.11 -532,338.42 -1,724,018.00
资产减值损失 -323,000.00 333,912.77 202,293.96
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列） 36,439.64 29,549.64
投资收益（损失以“－”
号填列） 769,316.25 1,597,432.63
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号
填列） -568,428.47 1,421,429.33 329,516.75 -24,821.00
加：营业外收入 2,830.00 255,683.00 23,943.92 269,737.66
减：营业外支出 11,931.35 375,904.59 200,510.95 1,521,955.60
其中：非流动资产处置损失 361,321.59 90,768.65 1,503,433.89
三、利润总额（亏损总额以“－”
号填列） -577,529.82 1,301,207.74 152,949.72 -1,277,038.94
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号
填列） -577,529.82 1,301,207.74 152,949.72 -1,277,038.94
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0033 0.0074 0.0009 -0.0073
（二）稀释每股收益 -0.0033 0.0074 0.0009 -0.0073
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -577,529.82 1,301,207.74 152,949.72 -1,277,038.94
公司法定代表人: 陈敏 主管会计工作负责人:鄢光明 会计机构负责人:马群
4.3
合并现金流量表
2010年1—9月
编制单位: 四川迪康科技药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目 （1-9月） 金额（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 253,697,187.85 241,550,810.93
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 16,640,682.62 11,802,075.77
经营活动现金流入小计 270,337,870.47 253,352,886.70
购买商品、接受劳务支付的现金 128,125,530.47 132,095,849.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 31,913,597.39 28,074,046.15
支付的各项税费 21,326,559.18 22,750,994.43
支付其他与经营活动有关的现金 74,190,988.76 58,591,532.22
经营活动现金流出小计 255,556,675.80 241,512,422.38
经营活动产生的现金流量净额 14,781,194.67 11,840,464.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 423,045.00
取得投资收益收到的现金 277,432.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额 409,241.96 106,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,109,719.59 106,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金 7,724,570.35 3,477,512.01
投资支付的现金 139,243,422.58
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 146,967,992.93 3,477,512.01
投资活动产生的现金流量净额 -145,858,273.34 -3,371,512.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 100,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 100,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -100,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -131,077,078.67 8,368,952.31
加：期初现金及现金等价物余额 181,173,332.70 159,896,025.80
六、期末现金及现金等价物余额 50,096,254.03 168,264,978.11
公司法定代表人: 陈敏 主管会计工作负责人:鄢光明 会计机构负责人:马群
母公司现金流量表
2010年1—9月
编制单位: 四川迪康科技药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9月） 金额（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 36,128,881.79 30,571,646.31
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 53,561,743.02 24,269,770.48
经营活动现金流入小计 89,690,624.81 54,841,416.79
购买商品、接受劳务支付的现金 13,581,507.44 9,297,708.05
支付给职工以及为职工支付的现金 10,302,432.17 9,776,985.57
支付的各项税费 5,835,588.59 6,595,464.92
支付其他与经营活动有关的现金 23,403,869.52 16,066,345.96
经营活动现金流出小计 53,123,397.72 41,736,504.50
经营活动产生的现金流量净额 36,567,227.09 13,104,912.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 423,045.00
取得投资收益收到的现金 277,432.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 360,600.00 106,000.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,061,077.63 106,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 2,505,123.60 2,485,602.01
付的现金
投资支付的现金 139,243,422.58 -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 141,748,546.18 2,485,602.01
投资活动产生的现金流量净额 -140,687,468.55 -2,379,602.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 100,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 100,000.00
筹资活动产生的现金流量净额
