江西洪城环境股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易
报告书（草案）与预案（修订稿）差异对比表江西洪城环境股份有限公司（以下简称“洪城环境”）于2021年1月30日全文披露了《江西洪城水业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》（以下简称“预案”）及相关文件，并于2021年2月27日披露了预案（修订稿）。2021年8月11日，洪城环境召开第七届董事会第二十次临时会议，审议通过《江西洪城环境股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》（以下简称“报告书”）及相关文件，现就报告书与预案内容的差异情况说明如下：
报告书章节
对应预案内容
与预案差异情况说明
声明 声明
、更新上市公司声明、交易对方声明；
| 2 |
、补充相关证券服务机构及人员的声明。
释义
释义
新增和调整部分释义。
重大事项提示 重大事项提示
、增加了重组方案重大调整相关事项说明。
| 2、 |
本次标的资产相关的审计、评估工作已经完
影响等相关内容。3、根据交易审批进展，重组报告书更新了本次交易已履行及尚需履行的决策和审批程序。4、增加了本次交易不会
| 导致公司股票不具备上市条件、本次交易摊薄当期每股收益的影响及填补回报安排、独立财 |
务顾问的保荐机构资格等相关内容。
重大风险提示 重大风险提示
因本次标的资产相关的审计、评估工作已经完成，重组报告书更新并补充了与本次交易相关的风险、标的公司经营相关的风险及其他风险
等，增加了重组完成后上市公司的风险。
第一节本次交
易概述
第一节本次交易的背景和目的；第二节本次
、根据调整后的交易情况更新了本次交易的背景与本次交易的目的。2、根据标的资产审
| 计、评估结果、上市公司与交易对方签署的协 |
交易概述
议与经
| 重大调整后的交易情况，重组报告书更 |
新了发行股份及支付现金购买资产情况、募集
事项说明。3、根据交易审批进展，重组报告书更新了本次交易尚需履行的决策和审批程序
| 、本次交易不构成重大资产重组情况及本次 |
交易对上市公司的影响。
第二节上市公
司基本情况
第三节上市公司基本情况
、根据审计报告更新上市公司最近三年主要财务指标。2、更新了最近三年主营业务发展
情况。
第三节交易对
方基本情况
第四节交易对
方情况
、根据审计报告补充了交易对方基本情况中
| 的“主营业务发展情况”，新增了“最近一年简要财务报表”、“最近三年注册资本变化情 |
况”及“对外投资情况”等内容。2、新增了
交易对方向上市公司推荐的董事或者高级管
方及其主要管理人员最近五年的诚信情况等
内容。
第四节标的公
司基本情况
第五节标的公司基本情况
、更新并补充了历史沿革中出资及合法存续
| 情况、产权和控制关系、下属企业情况等内容； |
2、新增主要资产的权属状况、对外担保情况
及主要负债、或有负债情况，最近三年与股权
的情况等内容。3、根据审计报告更新主要财务指标。4、更新主营业务发展情况。5、删除
了关于江西蓝天碧水环保工程有限责任公司
及安义县自来水有限责任公司的相关内容。
第五节本次交易发行股份基
本情况
第六节预估值及拟定价；第七节支付方式；第
八节募集配套
资金情况
、更新并补充了发行股份购买资产中发行股份的数量、业绩承诺及补偿等内容。2、新增发行股份购买资产的情况下滚存未分配利润的安排及过渡期间损益归属等内容。3、根据
| 审计报告及评估结果，更新并补充募集配套资金的股份发行情况，新增募集资金用途、本次募集配套资金的合规性及必要性、前次募集资 |
金情况等内容。
第六节标的资产估值及定价
- 新增章节，补充了标的资产估值及定价情况
。
情况
第七节本次交
易主要合同
- 新增章节，补充了本次交易主要合同。第八节本次交易的合规性和合法性分析
-
新增章节，补充了本次交易的合规性和合法性
分析。
第九节管理层讨论与分析
第九节本次交易对上市公司的影响
补充了对本次交易前上市公司的财务状况和经营成果、标的公司的行业特点及经营情况
、
财务状况与盈利能力及未来趋势
| 、本次交易对 |
上市公司财务指标等管理层讨论与分析的内
容。
第十节财务会
计信息
-
新增章节，补充了标的公司与上市公司的财务
会计信息。
第十一节同业竞争和关联交
易
-
| 新增章节，补充了本次交易对同业竞争和关联 |
交易的影响情况。
第十二节风险
因素
第十节本次交易的报批事项
和风险提示
、根据交易审批进展更新本次交易的审批风
险。2、根据审计报告及评估结果更新业绩补
偿风险。3、根据募集配套资金的用途更新配
套融资不能足额募集的风险。4、新增标的资
| 产部分房产尚未办理权属证书的风险、生活垃 |
圾焚烧发电项目收费权质押风险、标的资产的
浓缩液处理项目尚未签署特许经营权协议的风险、标的资产的餐厨垃圾项目、垃圾渗滤液
| 处理项目、渗滤液浓缩液处理项目尚未取得相关建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证 |
的风险、标的资产的生活垃圾焚烧发电项目特
许经营权协议的签署未严格履行规定程序的风险、环保治理风险、原材料供应风险、税收优惠政策调整风险、募集配套融资未能实施或融资金额低于预期的风险、业绩补偿风险
第十三节其他
重要事项
第十一节其他
重要事项
等。
、新增资金、资产占用及担保情况；
| 2 |
、新增
括或有负债）的情况；3、新增上市公司最近
十二个月内的重大资产交易情况；4、新增本
次交易对上市公司治理机制的影响；5、更新
本次交易前后上市公司的现金分红政策及相
应的安排、董事会对上述情况的说明；6、新
增关于本次交易相关人员买卖上市公司股票
的自查情况。
、删除控股股东对本次重组的
| 原则性意见、本次重组复牌之日起至实施完毕期间的股份减持计划、本次交易是否导致上市公司每股收益被摊薄、本次交易对中小投资者 |
权益保护的安排等内容。
第十四节独立财务顾问及律师事务所关于本次交易的意
见
-
| 新增章节，补充了独立财务顾问及律师事务所 |
关于本次交易的意见。第十五节本次交易有关中介机构情况
-
新增章节，补充了本次交易有关中介机构情
况。第十六节全体董事、监事、高级管理人员及中介机构声明
-
| 新增章节，补充了全体董事、监事、高级管理 |
人员及中介机构声明。第十七节备查文件及备查地
点
-
新增章节，补充了本次交易备查文件及备查地
点。特此说明。（以下无正文）