非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华 字[2019]95020007号
目 录
1、 专项审核报告 ·····································································
2、 附表 ··················································································
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华 字[2019]95020007号
华纺股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了华纺股份有限公司（以下简称“华纺公司”）2018年12月31日合并及公司的资产负债表，2018年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是华纺公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计华纺公司2018年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解华纺公司2018年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层Postal Address:9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen XibinheRoad, Dongcheng District, Beijing邮政编码（Post Code）：100077电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199
附表
编制单位：华纺股份有限公司非经营性资金占
用
资金占用方名称
占用方与上市公
司的关联关系
上市公司核算的
计科目
期初占用资金
余额
报告期占用累计发生金
额（不含利息）
报告期占用资金的
利息（如有）
报告期偿还累
计发生额
期末占用资金余
额
占用形成原因占用性质
非经营性占用非经营性占用小 计—— —— —— - - - - - —— ——华诚投资管理有限公司前大股东 其他应收款 926.76 35.61 891.15 非经营性占用
非经营性占用小 计—— —— —— 926.76 - - 35.61 891.15 —— ——总 计—— —— —— 926.76 - - 35.61 891.15 —— ——其它关联资金往
来
资金往来方名称
往来方与上市公
司的关联关系
上市公司核算的
会会
计科目
期初往来资金
余额
报告期往来累计发生金
额（不含利息）
报告期往来资金的
利息（如有）
报告期偿还累
计发生额
期末往来资金余
额
往来形成原因往来性质经营性往来经营性往来小 计—— —— —— - - - - - —— ——滨州华纺工程技术研究院有限公司 全资子公司 其他应收款 402.42 83.09 83.09 402.42往来款非经营性往来上海英侬纺织有限公司 全资子公司 其他应收款 585.08 276.97 45.00 817.05往来款非经营性往来滨州华纺置业有限责任公司 全资子公司 其他应收款 109.27 2,196.10 - 2,305.37往来款非经营性往来滨州华瑞达贸易有限公司 全资子公司 其他应收款 109.58 554.41 663.99 -往来款非经营性往来汉依香港有限公司 全资子公司 其他应收款 3.55 0.08 - 3.63往来款非经营性往来华纺（美国）有限责任公司 全资子公司 其他应收款 - 1,144.69 352.00 792.69往来款非经营性往来滨州华纺英侬纺织有限公司 全资子公司 其他应收款 261.00 - 261.00往来款非经营性往来滨州华瑞联晨电气工程有限责任公司控股子公司其他应收款 2.02 - 2.02往来款非经营性往来小 计—— —— —— 1,209.90 4,518.36 - 1,144.08 4,584.18 —— ——
非经营性往来
非经营性往来小 计—— —— —— - - - - - —— ——
非经营性往来
非经营性往来小 计—— —— —— - - - - - —— ——总 计—— —— —— 1,209.90 4,518.36 - 1,144.08 4,584.18 —— ——法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
上市公司的子公司及其附属企业
上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币万元现大股东及其附
属企业前大股东及其附
属企业
关联自然人其他关联方及其附属企业
大股东及其附属
企业