2014 年第三季度报告
漳州片仔癀药业股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月 24 日
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目录
一、 重要提示......................................................... 3
二、 公司主要财务数据和股东变化....................................... 3
三、 重要事项......................................................... 5
四、 附录............................................................ 11
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人刘建顺、主管会计工作负责人庄建珍及会计机构负责人（会计主管人员）杨志红
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 3,386,192,115.63 3,259,294,355.86 3.89
归属于上市公司股东的
2,663,485,652.58 2,506,237,335.71 6.27
净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金流
141,530,024.88 175,423,500.86 -19.32
量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 1,087,729,785.79 1,074,846,989.20 1.20
归属于上市公司股东的
298,772,223.64 355,080,593.67 -15.86
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 293,876,302.81 333,766,420.83 -11.95
利润
加权平均净资产收益率
11.50 18.69 减少 7.19 个百分点
（%）
基本每股收益（元/股） 1.86 2.27 -18.06
稀释每股收益（元/股） 1.86 2.27 -18.06
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扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额
项目 年初至报告期末金额（1-9 月）
（7－9 月）
非流动资产处置损益 -196,977.46 -250,511.16
计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关，符合国家政
614,289.08 4,366,570.23
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
非货币性资产交换损益 625,843.92 1,877,531.76
除上述各项之外的其他营业外收入
-20,535.03 -350,596.85
和支出
所得税影响额 -150,483.47 -828,470.13
少数股东权益影响额（税后） 25,598.02 81,396.98
合计 897,735.06 4,895,920.83
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 23,836
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻
股东名称 报告期内 期末持股 比例 限售条 结情况 股东
（全称） 增减 数量 (%) 件股份 股份 数 性质
数量 状态 量
漳州市九龙江建设有限
0 93,188,200 57.92 无 国家
公司
王富济 85,000 7,353,000 4.57 未知 未知
片仔癀（漳州）医药有
0 1,871,930 1.16 无 国有法人
限公司
全国社保基金四一四组
519,887 1,842,266 1.15 未知 未知
合
中国人寿保险股份有限
公司－分红－个人分红 928,399 1,324,022 0.82 未知 未知
－005L－FH002 沪
中国人寿保险股份有限
公司－传统－普通保险 1,075,944 1,253,883 0.78 未知 未知
产品－005L－CT001 沪
中国人寿保险(集团)公
司－传统－普通保险产 1,171,005 1,171,005 0.73 未知 未知
品
中信证券股份有限公司 902,052 902,052 0.56 未知 未知
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中国工商银行－国投瑞
银核心企业股票型证券 696,625 901,043 0.56 未知 未知
投资基金
漳州市国有资产投资经
804,750 0.50 无 国有法人
营有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
漳州市九龙江建设有限公司 93,188,200 人民币普通股 93,188,200
王富济 7,353,000 人民币普通股 7,353,000
片仔癀（漳州）医药有限公司 1,871,930 人民币普通股 1,871,930
全国社保基金四一四组合 1,842,266 人民币普通股 1,842,266
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人
1,324,022 人民币普通股 1,324,022
分红－005L－FH002 沪
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通
1,253,883 人民币普通股 1,253,883
保险产品－005L－CT001 沪
中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险
1,171,005 人民币普通股 1,171,005
产品
中信证券股份有限公司 902,052 人民币普通股 902,052
中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型
901,043 人民币普通股 901,043
证券投资基金
漳州市国有资产投资经营有限公司 804,750 人民币普通股 804,750
（1）2013 年 4 月 16 日，漳州市国有资产监督管
理委员会将其持有的漳州市国有资产投资经营有
限公司 100%的股权无偿划转给九龙江建设，漳州
市国有资产投资经营有限公司现为九龙江建设的
全资子公司。（2）片仔癀（漳州）医药公司为本
上述股东关联关系或一致行动的说明
公司的控股子公司。（3）除此之外，控股股东与
上述其他股东不存在关联关系或一致行动人关
系。公司未知上述其他无限售条件的流通股股东
之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市
公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说
明
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
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(1)利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：万元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 108,772.98 107,484.70 1.20
营业成本 55,563.76 49,042.34 13.30
销售费用 9,448.78 6,989.04 35.19
财务费用 -628.95 1,409.23 -144.63
投资收益 1,136.80 2,329.01 -51.19
净利润 29,825.86 35,682.71 -16.41
投资活动产生的现金流量净额 -930.12 -5,413.59 -82.82
筹资活动产生的现金流量净额 -22,760.18 61,711.30 -136.88
○1 报告期内，实现营业收入 108,772.98 万元，较上年同期 107,484.70 万元，同比增加 1,288.28 万元，
增长 1.20%；基本与上年同期持平；
○报告期内，销售费用 9,448.78 万元，较上年同期 6,989.04 万元，同比增加 2,459.74 万元，增长
35.19%，主要原因系子公司福建片仔癀化妆品有限公司的广告费用等支出增加所致；
○3 报告期内，财务费用-628.95 万元，较上年同期 1,409.23 万元，同比减少 2,038.18 万元，主要原
因系母公司配股收到募集资金，利息收入增加所致；
○4 报告期内，投资收益 1,136.80 万元，较上年同期 2,329.01 万元，同比减少 1,192.21 万元，主要
原因系上年同期子公司片仔癀（漳州）医药有限公司出售母公司股份所致；
○报告期内，投资活动产生的现金流量净额-930.12 万元，较上年同期-5,413.59 万元，同比增加
4,483.47 万元，主要原因系购置资产等支付现金减少 5,896.66 万元所致；
○6 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额-22,760.18 万元，较上年同期 61,711.30 万元，同比减
少 84,471.48 万元，主要原因系上年同期配股吸收投资现金所致。
（2）资产负债表相关科目变动分析表
单位：万元 币种:人民币
期末与期
期末数 期初数
初数相比
序号 项目名称
占总资产 占总资产 增减幅度
合并数 合并数
比例（%） 比例（%） (%)
1 货币资金 108,923.63 32.17 118,260.67 36.28 -7.90
2 应收票据 1,605.83 0.47 1,153.67 0.35 39.19
3 预付账款 2,994.80 0.88 13,904.00 4.27 -78.46
4 应收利息 1,225.74 0.36 546.11 0.17 124.45
5 其它应收款 1,510.34 0.45 330.39 0.10 357.15
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6 在建工程 701.34 0.21 5,380.18 1.65 -86.96
7 生产性生物资产 347.69 0.10 536.31 0.16 -35.17
8 无形资产 16,445.42 4.86 12,574.77 3.86 30.78
9 长期待摊费用 401.07 0.12 269.79 0.08 48.66
10 其他非流动资产 7,320.91 2.16 - - 100
11 短期借款 - - 3,529.82 1.08 -100
12 应付票据 1,006.35 0.30 430.03 0.13 134.02
13 应付职工薪酬 3,211.54 0.95 2,048.86 0.63 56.75
14 应交税费 1,772.39 0.52 6,212.12 1.91 -71.47
15 应付利息 950.13 0.28 1,383.73 0.42 -31.34
16 其他应付款 7,753.84 2.29 3,749.98 1.15 106.77
一年内到期的非
17 865.35 0.26 1,730.70 0.53 -50.00
流动负债
18 资产合计 338,619.21 100 325,929.44 100 3.89
○货币资金期末余额为108,923.63万元，较期初数118,260.67万元，减少9,337.04万元，主要原因系
公司购买原材料、现金分红等所致；
○2 应收票据期末余额为1,605.83万元，较期初数1,153.67万元，增加452.16万元，主要原因系本公司
销售商品收到的商业票据增加所致；
○3 预付账款期末余额为2,994.80万元，较期初数13,904.00万元，减少10,909.20万元，主要原因系本
公司将预付的土地及购房款重分类至其他非流动资产所致；
○应收利息期末余额1,225.74万元，较期初数546.11万元，增加679.63万元，主要原因系本公司募
集资金存放存款，未到付息期计提利息增加所致；
○5 其他应收款期末余额1,510.34万元，较期初数330.39万元，增加1,179.95万元，主要原因系子公司
福建片仔癀化妆品有限公司及福建片仔癀保健食品有限公司增加所致；
○在建工程期末余额为701.34万元，较期初数5,380.18万元，减少4,678.84万元，主要原因系子公司
福建片仔癀化妆品有限公司在建工程结转固定资产所致；
○生产性生物资产期末余额347.69万元，较期初数536.31万元，减少188.62万元，主要原因系本公
司出售子公司四川片仔癀麝业有限责任公司（现更名为四川齐祥麝业有限责任公司）部分股权，
本报告期末不再将其纳入报表合并范围所致；
○8 无形资产期末余额为16,445.42万元，较期初数12,574.77万元，增加3,870.65万元，主要原因系本
公司片仔癀产业园G2013-79地块和G2013-86地块本期结转至无形资产所致；
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○9 长期待摊费用期末余额为401.07万元，较期初数269.79万元，增加131.28万元，主要原因系子公
司福建片仔癀医疗器械有限公司增加所致；
10 其他非流动资产期末余额为7,320.91万元，较期初数增加7,320.91万元，主要原因系本公司预付
购房款和预付土地款重分类至其他非流动资产所致；
○短期借款期末余额为0，较期初数减少3,529.82万元，主要原因系本公司归还贷款所致；
12 应付票据期末余额为1,006.35万元，较期初数430.03万元，增加576.32万元，主要原因系子公司
片仔癀（漳州）医药公司本期开具银行承兑汇票增加所致；
13 应付职工薪酬期末余额为3,211.54万元，较期初数2,048.86万元，增加1,162.68万元，主要原因母
公司增加所致；
○应交税费期末余额为1,772.39万元，较期初数6,212.12万元，减少4,439.73万元，主要原因系本公
司在报告期内缴交前期未缴税费所致；
15 应付利息期末余额为950.13万元，较期初数1,383.73万元，减少433.60万元，主要原因系本公司
本期支付债券兑息款所致；
16 其他应付款期末余额为7,753.84万元，较期初数3,749.98万元，增加4,003.86万元，主要原因系本
公司和子公司福建片仔癀化妆品有限公司增加所致；
○一年内到期的非流动负债期末余额为 865.35 万元，较期初数 1,730.70 万元，减少 865.35 万元，
主要原因系本公司报告期内偿还到期的银行贷款。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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承诺 承诺时间及 承诺履行
承诺方 承诺内容
事项 期限 情况
本公司承诺按照本次债券基本条款约定的时间向
漳州片 债券持有人支付债券利息及兑付债券本金，如果本公
2011 公 在履行期
仔癀药 司不能按时支付利息或在本次债券到期时未按时兑付
司债发 2012 年 4 限内严格
业股份
行人承 本金，对于逾期未付的利息或本金，公司将根据逾期 月，5 年 按承诺履
有限公
诺 行。
司 天数按逾期利率向债券持有人支付逾期利息，逾期利
率为本次债券票面利率上浮 50%。
漳州片
仔癀集
经公司
团公司
2014 年第
（现改 漳州片仔癀集团公司将积极支持公司在股权分置改革
股改承 2006 年 4 二次临时
制为漳
诺 完成后，启动管理层激励计划。 月，长期 股东大会
州市九
同意豁免
龙江建
履行。
设有限
公司）
公司未来三年（2012 年-2014 年）分红回报具体
计划：
1、公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票
相结合的方式分配股利。公司董事会可以根据公司的
漳州片
资金需求状况提议公司进行中期现金分配。 在履行期
仔癀药
分红承 2012 年 6 限内严格
业股份 2、公司在足额预留法定公积金、盈余公积金以后，每
诺 月，3 年 按承诺履
有限公
年向股东以现金形式分配的利润不低于当年实现的可 行。
司
供分配利润的 30%。
3、在确保以足额现金利润分配的前提下，公司可根据
发展需要，通过资本公积金转增股本或分配股票股利
的方式回报投资者。
漳州市国资委于 2013 年 3 月 8 日第一次承诺在 2013 本公司于
漳州市 关于董
2013 年 3 2014 年 3
人民政 事会、 年 12 月 31 日之前确定本公司第五届董事会董事、监
月，2013 年 月 5 日完
府国有 监事会
事会监事的推荐人选；于 2013 年 12 月 10 日再次承诺 12 月；2013 成董事
资产监 换届选
年 12 月， 会、监事
督管理 举的承 于 2014 年 4 月 30 日之前确定片仔癀药业新一届董事
2014 年 4 月 会换届事
委员会 诺
会董事、监事会监事的推荐人选。 项。
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
1、根据修订后的《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》规定，本公司向职工提供离职后福利属
于准则中设定受益计划的规范范畴。鉴于“设定受益计划义务”需定量测算，本公司正与相关专
业人员进行沟通，目前尚无法提供定量调整数据。但经初步测算，预计此项数据调整对公司当期
财务状况和经营成果没有重大影响。本公司将严格按照相关规定及内控体系，密切联系年审会计
师事务所，平稳、有序推进相关工作，确保在本公司 2014 年年度报告中补充披露该项会计政策变
更的具体影响。
2、根据修订后的《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》规定，本公司对其他综合收益
的定义和列报做出了调整。本公司原在资本公积的其他综合收益金额截止到 2014 年 9 月末账面价
值为 170,289,793.78 元统一划分至其他综合收益，合并报表该项目年初账面价值为 137,912,995.18
元也进行了相应的调整。对财务报表列报规定的其他调整项目也一并进行了调整。
除此之外，其余新准则的执行对本公司当前财务状况和经营成果不造成影响。
公司名称 漳州片仔癀药业股份有限公司
法定代表人 刘建顺
日期 2014 年 10 月 24 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:漳州片仔癀药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,089,236,261.63 1,182,606,745.77
交易性金融资产 0.00 42,561.90
应收票据 16,058,253.15 11,536,681.30
应收账款 193,642,878.83 154,680,046.79
预付款项 29,948,008.70 139,040,038.40
应收利息 12,257,354.16 5,461,093.15
应收股利
其他应收款 15,103,419.34 3,303,852.24
存货 868,491,589.65 753,624,471.41
其他流动资产 648,840.22
流动资产合计 2,225,386,605.68 2,250,295,490.96
非流动资产：
可供出售金融资产 411,368,855.75 378,575,355.77
持有至到期投资
长期股权投资 170,210,595.21 164,707,445.37
投资性房地产 38,594,678.01 40,725,376.57
固定资产 274,285,457.31 223,944,231.40
在建工程 7,013,382.36 53,801,842.89
固定资产清理 0.00 57,524.84
生产性生物资产 3,476,892.08 5,363,086.88
无形资产 164,454,249.66 125,747,706.44
长期待摊费用 4,010,673.08 2,697,902.26
递延所得税资产 14,181,634.99 13,378,392.48
其他非流动资产 73,209,091.50 0.00
非流动资产合计 1,160,805,509.95 1,008,998,864.90
资产总计 3,386,192,115.63 3,259,294,355.86
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流动负债：
短期借款 0.00 35,298,219.73
交易性金融负债
应付票据 10,063,507.56 4,300,302.19
应付账款 83,170,929.11 72,041,827.47
预收款项 18,191,849.07 24,182,662.23
应付职工薪酬 32,1| 漳州片仔癀药业股份有限公司2014年第三季度季报 （下载公告） |
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| 公告日期:2014-10-24 |
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| 附件：公告原文 |
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