漳州片仔癀药业股份有限公司
2012 年第三季度报告
二○一二年十二月十三日
600436 漳州片仔癀药业股份有限公司 2012 年第三季度报告
目 录
§1 重要提示 ............................................................... 2
§2 公司基本情况 ........................................................... 2
§3 重要事项 ............................................................... 3
§4 附录 ................................................................... 8
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 冯忠铭
主管会计工作负责人姓名 庄建珍
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 黄亚龙
公司负责人冯忠铭、主管会计工作负责人庄建珍及会计机构负责人（会计主管人员）黄亚龙声明：保
证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产(元) 2,108,071,693.70 1,568,680,742.73 34.39
所有者权益（或股东权益）(元) 1,378,787,428.53 1,151,306,384.51 19.76
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 9.85 8.22 19.76
年初至报告期期末
比上年同期增减(%)
（1－9 月）
经营活动产生的现金流量净额(元) 120,367,282.15 -9.18
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.86 -9.18
年初至报告期
报告期 本报告期比上年同期
期末
（7－9 月） 增减(%)(7-9 月)
（1－9 月）
归属于上市公司股东的净利润(元) 109,712,766.96 280,623,774.05 46.45
基本每股收益（元/股） 0.78 2.00 44.44
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.66 1.84 22.75
稀释每股收益（元/股） 0.78 2.00 44.44
加权平均净资产收益率（%） 8.98 22.28 增加 2.09 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
7.52 20.45 增加 0.64 个百分点
率（%）
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
年初至报告期期末金额
项目
（1－9 月）
非流动资产处置损益 -399,027.29
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
1,092,635.83
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 145,865.27
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
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年初至报告期期末金额
项目
（1－9 月）
非货币性资产交换损益 26,568,836.77
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 6,423,424.66
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,440,168.88
所得税影响额 -8,458,426.84
少数股东权益影响额（税后） 106,222.49
合计 23,039,362.01
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 13,981
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
漳州市九龙江建设有限公司 76,368,000 人民币普通股
王富济 6,320,000 人民币普通股
漳州市国有资产投资经营有限
5,365,000 人民币普通股
公司
吴揆 2,450,000 人民币普通股
片仔癀（漳州）医药有限公司 1,776,000 人民币普通股
中国工商银行－国投瑞银核心
1,662,491 人民币普通股
企业股票型证券投资基金
中国工商银行－易方达价值成
1,420,170 人民币普通股
长混合型证券投资基金
中国光大银行股份有限公司－
国投瑞银创新动力股票型证券 1,225,662 人民币普通股
投资基金
全国社保基金一一零组合 1,120,185 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公
974,672 人民币普通股
司－投连－个险投连
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
一、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
单位：万元 币种：人民币
报告期
年初数 与年初数相比
期末金额（1-9 月）
项目
所占比重 所占比重 增减幅度
金额 金额 增减额
（%） （%） （%）
资产总计 210,807.17 100.00 156,868.07 100.00 53,939.10 34.39
货币资金 47,081.01 22.33 34,997.56 22.31 12,083.45 34.53
预付账款 15,460.26 7.33 2,613.44 1.67 12,846.82 491.57
长期股权投资 18,127.44 8.60 5,652.37 3.60 12,475.07 220.71
负债合计 68,308.34 100.00 37,969.49 100.00 30,338.85 79.90
短期借款 5,475.70 8.02 10,356.74 27.28 -4,881.04 -47.13
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报告期
年初数 与年初数相比
期末金额（1-9 月）
项目
所占比重 所占比重 增减幅度
金额 金额 增减额
（%） （%） （%）
预收账款 1,573.97 2.30 2,368.47 6.24 -794.50 -33.54
应付职工薪酬 3,072.59 4.50 1,891.02 4.98 1,181.57 62.48
应付利息 1,052.55 1.54 122.91 0.32 929.64 756.36
其他应付款 5,244.46 7.68 2,909.27 7.66 2,335.19 80.27
一年内到期的非流
动负债 900.00 1.32 3,900.00 10.27 -3,000.00 -76.92
所有者权益合计 142,498.83 100.00 118,898.59 100.00 23,600.24 19.85
资本公积 45,396.85 31.86 41,035.44 34.51 4,361.41 10.63
未分配利润 64,347.71 45.16 45,961.02 38.66 18,386.69 40.00
（一）报告期末公司资产总额 210,807.17 万元，比年初 156,868.07 万元，增加 53,939.10 万元，其中流动
资产增加 33,668.52 万元，非流动资产增加 20,270.58 万元，变动较大的是货币资金、应收票据、预付账
款、其他应收款、长期股权投资等，简要分析如下：
1、货币资金期末余额 47,081.01 万元，比年初 34,997.56 万元，增加 12,083.45 万元，主要原因系母公司
货币资金增加 12,160.52 万元；子公司片仔癀化妆品减少 1,916.17万元，子公司片仔癀医疗器械增加 620.75
万元；子公司贵州饮片减少 769.61 万元，详见现金流量表；
2、预付账款期末余额 15,460.26 万元，比年初 2,613.44 万元，增加 12,846.82 万元，主要原因系母公司预
付货款和预约土地出让金等增加 11,869.17 万元，子公司片仔癀医药公司增加 695.17 万元；
3、长期股权投资期末余额 18,127.44 万元，比年初 5,652.37 万元，增加 12,475.07 万元，主要原因系母公
司投资设立华润片仔癀药业有限公司新增投资额 14,700 万元，按权益法调整以无形资产投资增值属于
本公司享有但未实现收益-2,224.93 万元。
（二）报告期末公司负债总额 68,308.34 万元，比年初 37,969.49 万元，增加 30,338.85 万元，其中流动负
债减少 2,739.33 万元，非流动负债增加 33,078.18 万元，变动较大的是短期借款、应付票据、预收账款、
应付利息、应付股利、其他应付款、一年内到期的非流动负债，简要分析如下：
1、短期借款期末余额 5,475.70 万元，比年初 10,356.74 万元，减少 4,881.04 万元，主要原因系母公司偿
还短期借款减少 5,081.03 万元；
2、预收账款期末余额 1,573.97 万元，比年初 2,368.47 万元，减少 794.50 万元，主要原因系母公司减少
366.84 万元，子公司片仔癀化妆品增加 286.38 万元，子公司四川麝业减少 130.00 万元，子公司片仔癀
（上海）生物科技增加 100.00 万元；
3、应付职工薪酬期末余额 3,072.59 万元，比年初 1,891.02 万元，增加 1,181.57 万元，主要原因系母公司
应计职工薪酬增加 1,102.07 万元；
4、应付利息期末余额 1,052.55 万元，比年初 122.91 万元，增加 929.64 万元，主要原因系母公司发行债
券，增加应付利息 942.74 万元；
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5、其他应付款期末余额 5,244.46 万元，比年初 2,909.27 万元，增加 2,335.19 万元，主要系母公司增加应
计 2203.32 万元；子公司片仔癀日化增加 119.92 万元；子公司片仔癀医疗器械增加 279.81 万元；子公司
片仔癀医药公司增加 316.40 万元；
6、一年内到期的非流动负债期末余额 900.00 万元，比年初 3,900.00 万元，减少 3,000 万元，主要系母公
司偿还到期借款所致。
（三）报告期末股东权益合计 142,498.83 万元，比年初 118,898.59 万元，增加 23,600.24 万元，主要由当
年实现的利润和可供出售金融资产公允价值变动引起，简要分析如下：
1、资本公积期末余额 45,396.85 万元，比年初 41,035.44 万元，增加 4,361.41 万元，主要原因系本公司母
公司持有的可供出售金融资产的本报告期公允价值变动扣除所得税后的净增加额 909.81 万元，本公司
编制合并财务报表时对子公司医药有限公司资本公积变动而按股权比例确认的其他权益变动增加额
3535.55 万元；及在编制合并财务报表时对子公司福建片仔癀化妆品有限公司资本公积变动而按股权比
例确认的其他权益变动减少额 83.95 万元。
2、未分配利润期末余额64,347.71万元，比年初45,961.02 万元，增加18,386.69万元，主要原因是报告期
母公司实现净利润27,720.69万元，应付普通股股利扣除分配给子公司医药公司177.6万股股利124.32万元
后9,675.68万元；
二、报告期公司资产经营业绩同比发生重大变动的说明
单位:万元 币种:人民币
年初至报告期 与上年同期相比
项目 上年同期金额
期末金额（1-9 月）
增减额 增减幅度（%）
营业收入 89,830.22 74,843.68 14,986.55 20.02
销售费用 8,622.58 5,450.66 3,171.92 58.19
财务费用 1,075.31 478.34 596.97 124.80
资产减值损失 -847.43 -78.29 -769.14 -982.42
投资收益 626.79 645.06 -18.27 -2.83
营业利润 31,325.87 23,198.15 8,127.72 35.04
营业外收入 2,783.99 103.74 2680.25 2583.59
利润总额 33,805.37 23,099.02 10706.35 46.35
所得税 5,730.35 3,759.66 1,970.69 52.42
净利润 28,075.03 19,339.36 8,735.67 45.17
1、营业收入本期发生额89,830.22万元，比上年同期74,843.68万元，增加14,,986.55万元，增长20.02%，主
要原因是本公司母公司收入增加所致；
2、销售费用本期发生额8,622.58万元，比上年同期5,450.66万元，增加3,171.92万元，增长58.19%，主要
系业务宣传费用增加所致；
3、财务费用本期发生额1,075.31万元，比上年同期478.34万元，增加596.97万元，增长124.80%，主要系
本公司母公司发债应计本期累计财务费用增加所致。
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4、资产减值损失本期发生额-847.43万元，比上年同期-78.29万元，减少769.14万元，系本公司母公司收
回闽发证券有限责任公司清算破产财产而转回原计提的坏账准备t和冲回存货跌价准备所致；
5、 投资收益本期发生额626.79万元，比上年同期645.06万元，减少18.27万元，其中：本公司母公司以
无形资产投资华润片仔癀，影响母公司投资收益-2488.87万元，合并报表抵消-2552.69万元。
6、营业利润本期发生额31,325.87万元，比上年同期23,198.15 万元，增加8,127.72万元，增长35.04%；主
要原因系母公司销售收入增长所致。
7、营业外收入本期发生额2,783.99万元，比上年同期103.74万元，增加2680.25万元，增长2583.59%；主
要系母公司以部分无形资产投资设立华润片仔癀药业有限公司，按合营对方持股比例确认评估价值与
账面价值差额所致。
8、 利润总额本期发生额33,805.37万元，比上年同期23,099.02万元，增加10706.35万元，增长46.35%；
9、 所得税本期发生额5,730.35万元，比上年同期3,759.66 万元，增加1,970.69万元，增长52.42%；
10、 净利润本期发生额28,075.03万元，比上年同期19,339.36 万元，增加8,735.67万元，增长45.17%。
三、报告期公司现金流量构成同比发生重大变动的说明
单位:万元 币种:人民币
项目名称 本期金额 上年同期金额 增减额
经营活动产生的现金流量净额 12,036.73 13,253.69 -1,216.96
投资活动产生的现金流量净额 -13,554.60 -1,987.33 -11,567.27
筹资活动产生的现金流量净额 13,422.57 -6,554.46 19,977.04
现金及现金等价物净增加额 11,951.91 4,650.70 7,301.21
1、 报告期内经营活动产生的现金流量净额 12,036.73万元，比上年同期13,253.69万元，减少 1,216.96万
元，主要原因本公司母公司本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期，减少1592万元，子公司片
仔癀化妆品本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期，增加597.70万元；
2、 报告期内投资活动产生的现金流量净额-13,554.60元，比上年同期-1,987.33万元，减少11,567.27万元，
主要原因是本公司母公司本期加大投资支出，其中，投资设立合资公司华润片仔癀药业有限公司9,489
万元，投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少8,995.90万元；
3、 报告期内筹资活动产生的现金流量净额13,422.57万元，比上年同期-6,554.46 万元，增加19,977.04万
元，主要原因是本公司母公司本期发行债券、取得借款收到的现金增加所致；
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺履行情
承诺方 承诺事项 承诺内容
况
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本公司承诺按照本次债券基本条款约定的时间向债券持
漳州片仔癀 2011 公 有人支付债券利息及兑付债券本金，如果本公司不能按时支 在履行期限
药业股份有 司债发行 付利息或在本次债券到期时未按时兑付本金，对于逾期未付 内严格按承
限公司 人承诺 的利息或本金，公司将根据逾期天数按逾期利率向债券持有 诺履行。
人支付逾期利息，逾期利率为本次债券票面利率上浮 50%。
因受金融危
漳州片仔癀 机等因素影
集团公司 响，片仔癀
（现改制为 漳州片仔癀集团公司将积极支持公司在股权分置改革完成 集团制定的
股改承诺
漳州市九龙 后，启动管理层激励计划。 管理层激励
江建设有限 计划未能得
公司） 到实施。
公司未来三年（2012 年-2014 年）分红回报具体计划：
1、公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相
结合的方式分配股利。公司董事会可以根据公司的资金需求
漳州片仔癀 状况提议公司进行中期现金分配。
在履行期限
药业股份有 分红承诺 2、公司在足额预留法定公积金、盈余公积金以后，每年
内严格按承
限公司 向股东以现金形式分配的利润不低于当年实现的可供分配利
诺履行。
润的 30%。
3、在确保以足额现金利润分配的前提下，公司可根据发
展需要，通过资本公积金转增股本或分配股票股利的方式回
报投资者。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用√不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
根据 2012 年 5 月 8 日本公司 2011 年度股东大会审议通过的《公司 2011 年度利润分配方案》，公
司于 2012 年 6 月实施了 2011 年度利润分配及资本公积金转增股本的方案：以 2012 年 5 月 30 日为股权
登记日，以 140,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 7.00 元（含税），共计派发股利
98,000,000 元。
上述利润分配方案已于 2012 年 6 月 6 日实施完毕。
漳州片仔癀药业股份有限公司
法定代表人:冯忠铭
2012 年 12 月 13 日
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2012 年 9 月 30 日
编制单位: 漳州片仔癀药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 470,810,120.89 349,975,614.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 838.64
应收票据 5,796,419.61 9,258,107.29
应收账款 151,476,155.91 132,279,066.20
预付款项 154,602,589.92 26,134,409.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 7,211,648.25 1,860,427.75
买入返售金融资产
存货 435,385,493.96 369,088,854.30
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,225,282,428.54 888,597,318.75
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 387,391,697.92 327,650,667.16
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 181,274,401.92 56,523,711.94
投资性房地产 26,239,758.33 27,159,038.34
固定资产 181,820,387.09 163,557,312.18
在建工程 27,984,561.24 32,098,720.84
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 3,958,195.65 3,530,816.03
油气资产
无形资产 58,630,832.74 58,762,585.54
开发支出
商誉 545,183.38
长期待摊费用 2,041,563.92 788,687.98
递延所得税资产 12,902,682.97 10,011,883.97
其他非流动资产
非流动资产合计 882,789,265.16 680,083,423.98
资产总计 2,108,071,693.70 1,568,680,742.73
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流动负债：
短期借款 54,757,047.42 103,567,361.32
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 5,875,976.97 1,491,427.06
应付账款 75,525,418.93 65,546,886.72
预收款项 15,739,711.22 23,684,688.98
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 30,725,854.62 18,910,191.91
应交税费 27,274,516.90 26,738,523.63
应付利息 10,525,489.50 1,229,080.28
应付股利 10,910.34 11,900.00
其他应付款 52,444,569.24 29,092,717.29
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 9,000,000.00 39,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 281,879,495.14 309,272,777.19
非流动负债：
| 漳州片仔癀药业股份有限公司2012年第三季度报告(修订版) （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2012-12-14 |
|
|
| 附件：公告原文 |
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