2017 年第三季度报告
公司代码：600426 公司简称：华鲁恒升
山东华鲁恒升化工股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 5
四、 附录...................................................................... 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人常怀春、主管会计工作负责人高景宏及会计机构负责人（会计主管人员）张虎城
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 15,321,909,312.05 13,205,543,626.83 16.03
归属于上市公司股东的净资产 8,886,555,542.48 8,161,145,540.71 8.89
年初至报告期末 上年初至上年报告期
比上年同期增减(%)
（1-9 月） 末（1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 1,039,642,185.86 829,631,141.85 25.31
年初至报告期末 上年初至上年报告期 比上年同期增减
（1-9 月） 末（1-9 月） （%）
营业收入 7,232,837,877.30 5,511,335,428.66 31.24
归属于上市公司股东的净利润 847,827,166.54 644,673,784.53 31.51
归属于上市公司股东的扣除非
846,822,547.87 643,854,361.99 31.52
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 9.92 8.41 增加 1.51 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.523 0.398 31.41
稀释每股收益（元/股） 0.523 0.398 31.41
说明：报告期内，公司已实施 2016 年度利润分配方案（具体内容详见《公司 2016 年年度权
益分派实施公告》），故根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报本报告期及上年同期基
本每股收益和稀释每股收益。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -328,486.34 -379,519.12
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 577,054.98 1,561,423.44
所得税影响额 -37,285.30 -177,285.65
合计 211,283.34 1,004,618.67
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 33,552
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 比例
期末持股数量 售条件股 股份状 股东性质
（全称） (%) 数量
份数量 态
山东华鲁恒升集团有限公司 522,045,787 32.22 无 国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司 67,649,179 4.17 未知 未知
全国社保基金一零六组合 40,276,986 2.49 未知 未知
中国人寿保险股份有限公司－分
36,146,405 2.23 未知 未知
红－个人分红－005L－FH002 沪
新华人寿保险股份有限公司－分
34,237,939 2.11 未知 未知
红－团体分红－018L－FH001 沪
全国社保基金一一七组合 26,948,187 1.66 未知 未知
东方红睿华沪港深灵活配置混合
20,332,166 1.25 未知 未知
型证券投资基金
中国人寿保险(集团)公司－传统
19,441,272 1.20 未知 未知
－普通保险产品
全国社保基金一零九组合 16,006,782 0.99 未知 未知
东方红中国优势灵活配置混合型
14,536,471 0.90 未知 未知
证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流 股份种类及数量
通股的数量 种类 数量
山东华鲁恒升集团有限公司 522,045,787 人民币普通股 522,045,787
中央汇金资产管理有限责任公司 67,649,179 人民币普通股 67,649,179
全国社保基金一零六组合 40,276,986 人民币普通股 40,276,986
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－
36,146,405 人民币普通股 36,146,405
005L－FH002 沪
新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－
34,237,939 人民币普通股 34,237,939
018L－FH001 沪
全国社保基金一一七组合 26,948,187 人民币普通股 26,948,187
东方红睿华沪港深灵活配置混合型证券投资基金 20,332,166 人民币普通股 20,332,166
中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 19,441,272 人民币普通股 19,441,272
全国社保基金一零九组合 16,006,782 人民币普通股 16,006,782
东方红中国优势灵活配置混合型证券投资基金 14,536,471 人民币普通股 14,536,471
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上述股东中，山东华鲁恒升集团有限公司与其余股东
之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股
上述股东关联关系或一致行动的说明 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；除此之
外，本公司无法确定其余股东之间是否存在关联关系
或为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）资产负债表
报表项目 本报告期末 上年度末 增减% 原因
应收款项 25,469,912.46 17,271,125.72 47.47 主要系信用证结算增加所致。
主要系预付的原材料款增加
预付款项 199,387,088.54 136,325,673.24 46.26
所致。
主要系员工外出借款增加所
其他应收款 1,201,829.14 583,531.39 105.96
致。
主要系增值税留抵额增加所
其他流动资产 215,368,382.22 113,061,415.76 90.49
致。
主要系新建项目投入增加所
在建工程 3,597,963,254.84 1,336,043,152.96 169.30
致。
工程物资 87,055,618.31 145,829,096.36 -40.30 主要系新建项目领用所致。
固定资产清理 2,177,714.93 11,155,737.30 -80.48 主要系处置固定资产所致。
主要系公司新建项目预付款
其他非流动资产 1,236,035,449.69 874,346,270.42 41.37
增加所致。
预收款项 392,655,861.35 203,525,846.98 92.93 主要系产品价格上升所致。
主要系增值税及企业所得税
应交税费 106,309,321.52 71,461,293.46 48.76
增加所致。
长期借款 3,399,786,005.74 2,065,018,573.80 64.64 主要系项目借款增加所致。
主要系收到大气污染防治专
专项应付款 26,400,000.00 19,000,000.00 38.95
项资金所致。
主要系公司实施 2016 年年度
股本 1,620,481,850.00 1,246,524,500.00 30.00
权益分派方案所致。
（2）利润表
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年初至报告期期末金 上年年初至报告期 增减幅
报表项目 原因
额 期末金额 度%
营业收入 7,232,837,877.30 5,511,335,428.66 31.24 主要系产品价格上升所致。
营业成本 5,828,903,355.43 4,392,633,053.30 32.70 主要系原材料价格上涨所致。
主要系根据财会（2016）22
号文规定，将在“管理费用”
营业税金及附加 53,420,102.63 24,802,674.08 115.38 科目核算的房产税等税金改
为在“税金及附加”科目核算
所致。
主要系计提减值准备金额增
资产减值损失 538,608.47 -4,342,327.19 不适用
加所致。
营业外收入 1,673,301.44 4,604,349.34 -63.66 主要系保险赔偿影响所致。
主要系处置固定资产损失减
营业外支出 491,397.12 3,640,322.82 -86.50
少所致。
所得税费用 151,489,270.40 114,933,067.62 31.81 主要系利润总额增加所致。
（3）现金流量表
年初至报告期期末 上年年初至报告 增减幅
报表项目 原因
金额 期期末金额 度%
收到的其他与经营活动有关的 主要系投标保证金减
5,062,479.09 11,081,969.17 -54.32
现金 少所致。
处置固定资产、无形资产和其 主要系处置固定资产
11,142,425.00 539,600.00 1,964.94
他长期资产所收回的现金净额 增加所致。
收到的其他与投资活动有关的 主要系收取专项资金
7,400,000.00 4,000,000.00 85.00
现金 增加所致。
购建固定资产、无形资产和其 主要系固定资产投资
1,658,343,640.25 853,553,763.45 94.29
他长期资产所支付的现金 增加所致。
主要系项目借款增加
借款所收到的现金 2,572,000,000.00 727,551,400.00 253.51
所致。
主要系归还到期借款
偿还债务所支付的现金 1,560,451,068.06 356,710,568.06 337.46
增加所致。
分配股利、利润或偿付利息所 主要系分配股利及利
283,545,638.32 197,960,544.64 43.23
支付的现金 息支出增加所致。
主要系美元汇率变动
汇率变动对现金的影响额 -1,848,380.21 5,096,287.50 -136.27
所致。
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（1）2017 年 3 月 25 日，公司发布《关于涉及诉讼的公告》（编号临 2017-004 号），2017 年 3
月 28 日，公司发布《关于涉及诉讼的补充公告》（编号临 2017-005 号），具体内容详见上海证
券交易所网站（www.sse.com.cn）。为维护自身合法权益，公司依法积极应诉。目前上述诉讼因
四被告提出管辖权异议，原定 2017 年 4 月 21 日的开庭取消。
（2）2017 年 9 月 16 日，公司发布《关于涉及诉讼的公告》（编号临 2017-024 号），具体内容
详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。为维护自身合法权益，公司依法积极应诉。目前
上述诉讼因四被告提出管辖权异议，原定 2017 年 10 月 17 日的开庭取消。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 山东华鲁恒升化工股份有限公司
法定代表人 常怀春
日期 2017 年 10 月 26 日
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四、 附录
4.1 财务报表
资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位：山东华鲁恒升化工股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 724,017,082.30 621,489,500.64
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 556,868,343.45 573,883,894.23
应收账款 25,469,912.46 17,271,125.72
预付款项 199,387,088.54 136,325,673.24
应收利息
应收股利
其他应收款 1,201,829.14 583,531.39
存货 445,277,577.97 519,403,561.79
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 15,712,922.20 15,712,922.20
其他流动资产 215,368,382.22 113,061,415.76
流动资产合计 2,183,303,138.28 1,997,731,624.97
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 7,613,084,887.12 8,230,837,253.08
在建工程 3,597,963,254.84 1,336,043,152.96
工程物资 87,055,618.31 145,829,096.36
固定资产清理 2,177,714.93 11,155,737.30
生产性生物资产
油气资产
无形资产 525,024,632.73 522,678,814.38
开发支出
商誉
长期待摊费用 68,359,259.35 77,925,925.99
递延所得税资产 8,905,356.80 8,995,751.37
其他非流动资产 1,236,035,449.69 874,346,270.42
非流动资产合计 13,138,606,173.77 11,207,812,001.86
资产总计 15,321,909,312.05 13,205,543,626.83
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流动负债：
短期借款 610,000,000.00 740,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 20,000,000.00
应付账款 867,941,980.13 725,798,296.54
预收款项 392,655,861.35 203,525,846.98
应付职工薪酬 54,200,491.70 45,213,538.51
应交税费 106,309,321.52 71,461,293.46
应付利息 6,501,496.73 6,338,744.48
应付股利
其他应付款 42,500,853.83 43,369,988.47
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 901,772,580.01 1,117,386,625.32
其他流动负债 303,571.43 303,571.43
流动负债合计 3,002,186,156.70 2,953,397,905.19
非流动负债：
长期借款 3,399,786,005.74 2,065,018,573.80
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 26,400,000.00 19,000,000.00
预计负债
递延收益 6,981,607.13 6,981,607.13
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,433,167,612.87 2,091,000,180.93
负债合计 6,435,353,769.57 5,044,398,086.12
所有者权益：
股本 1,620,481,850.00 1,246,524,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,997,204,989.35 2,368,945,714.35
减：库存股 38,985,600.00 38,985,600.00
其他综合收益
专项储备 18,660.23
盈余公积 621,933,758.80 621,933,758.80
未分配利润 4,685,901,884.10 3,962,727,167.56
所有者权益合计 8,886,555,542.48 8,161,145,540.71
负债和所有者权益总计 15,321,909,312.05 13,205,543,626.83
法定代表人：常怀春 主管会计工作负责人：高景宏 会计机构负责人：张虎城
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利润表
2017 年 1—9 月
编制单位：山东华鲁恒升化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 2,518,361,534.07 1,630,836,768.14 7,232,837,877.30 5,511,335,428.66
减：营业成本 2,015,849,142.25 1,332,321,514.10 5,828,903,355.43 4,392,633,053.30
税金及附加 24,128,601.22 10,627,582.06 53,420,102.63 24,802,674.08
销售费用 45,809,213.42 30,381,861.22 132,147,628.17 113,802,745.26
管理费用 45,420,062.99 43,834,947.90 114,401,887.97 118,067,493.12
财务费用 32,220,617.01 35,589,205.84 105,291,762.01 107,728,964.46
资产减值损
-636,349.41 -593,339.08 538,608.47 -4,342,327.19
失
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损
失以“－”号填列）
其中：对联营
企业和合营企业的
投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损
355,570,246.59 178,674,996.10 998,134,532.62 758,642,825.63
以“－”号填列）
加：营业外收入 577,054.98 4,210,208.62 1,673,301.44 4,604,349.34
其中：非流动
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| 公告日期:2017-10-28 |
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