国电南瑞科技股份有限公司
内部控制审计报告
上会师报字(2026)第9029号
上会会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海
SCPA
上会会计师事务所(特殊普通合伙) Phanghai erifed Pahie Mecunlant (cial Foneral Partnenhif)
内部控制审计报告
上会师报字(2026)第9029号
国电南瑞科技股份有限公司体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了国电南瑞科技股份有限公司(以下简称"国电南瑞公司")2025年12月31日 的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是国电南瑞公司 董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于变 化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部 控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,国电南瑞公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
SCPA
上会会计师事务所(特殊普道合伙) Fhanghai wlifed Pahie centant Fia nrl Partneshi)
(此页无正文,为《国电南瑞科技股份有限公司内部控制审计报告》之签字盖 章页)
上会会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海
中国注册会计师
王芳山
中国注册会计师
朱串
二0二六年四月二十九日
朱会中
计星
峰师筋