抚顺特殊钢股份有限公司
600399
2012 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示 .......................................................................... 2
§2 公司基本情况 ...................................................................... 2
§3 重要事项 .......................................................................... 3
§4 附录 .............................................................................. 5
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 赵明远
主管会计工作负责人姓名 王勇
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 王勇
公司负责人赵明远、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）王勇声明：保证本季度
报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度期末 上年度期末增
减(%)
总资产(元) 9,808,505,580.84 7,846,005,233.25 25.01
所有者权益（或股东权益）(元) 1,693,443,591.17 1,689,111,302.13 0.26
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
3.257 3.248 0.28
股）
年初至报告期期末 比上年同期增
（1－9 月） 减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 562,653,590.22 5.71
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
1.082 5.66
股）
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上
（7－9 月） （1－9 月） 年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 3,965,006.20 14,732,289.04 -39.08
基本每股收益（元/股） 0.008 0.028 -41.35
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元
0.008 0.026 -62.32
/股)
稀释每股收益（元/股） 0.008 0.028 -41.35
减少 0.16 个百
加权平均净资产收益率（%） 0.234 0.872
分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产 减少 0.30 个百
0.231 0.787
收益率（%） 分点
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
年初至报告期期末金额
项目
（1－9 月）
非流动资产处置损益 56,466.73
债务重组损益 -133,119.38
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,101,114.70
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所得税影响额 -581,115.51
合计 1,443,346.54
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 53,349
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流通股
股东名称（全称） 种类
的数量
东北特殊钢集团有限责任公司 223,708,321 人民币普通股
潘国良 3,313,379 人民币普通股
杭州青云进出口有限公司 1,638,200 人民币普通股
柯香琴 1,370,000 人民币普通股
余劲松 1,301,580 人民币普通股
杭州萧越燃料物资有限公司 1,115,000 人民币普通股
马天南 892,350 人民币普通股
徐秀芬 880,000 人民币普通股
李锐华 798,200 人民币普通股
王铁宏 673,300 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）公司资产负债项目大幅变动情况及说明 （单位：元）
项目 2012 年 9 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 变动幅度%
应收票据 528,367,476.00 404,322,660.60 30.68
预付款项 111,568,376.52 207,260,234.06 -46.17
无形资产 952,002,622.66 3,347,846.66 28,336.27
长期待摊费用 12,180,343.60 18,664,111.99 -34.74
工程物资 97,783,855.53 29,208,967.22 234.77
应付票据 3,106,000,000.00 2,251,000,000.00 37.98
应付职工薪酬 19,859,978.84 2,663,642.63 645.59
应交税费 -2,450,672.13 8,358,750.30
其它应付款 1,044,143,270.75 184,462,127.50 466.05
说明：
应收票据：主要是由于本期末结存的票据增加。
预付款项：主要是由于本期公司预付款结算金额较大所致。
无形资产：主要是由于公司本期从东特集团购入土地使用权所致。
长期待摊费用：主要是由于本期长期费用摊销所致。
工程物资：主要是由于本期工程投入增加。
应付票据：主要是由于本期增加银行承兑汇票结算所致。
应付职工薪酬：主要是由于公司提取的应付职工薪酬待以后月份支付。
应交税费：主要是由于 9 月增值税留抵所致。
其它应付款：主要是由于应付从东特集团购入的土地款。
（2）利润表项目大幅变动情况及说明 （单位：元）
项目 2012 年 1-9 月 2011 年 1-9 月 变动幅度%
营业税金及附加 9,497,212.50 7,080,269.78 34.14
管理费用 155,127,617.29 96,301,922.08 61.08
财务费用 286,650,346.86 217,696,897.93 31.67
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资产减值损失 9,645,072.00 5,606,907.10 72.02
投资收益 -3,797,135.59 -112,374.33 3,279.01
营业外支出 1,018,228.28 4,246,770.88 -76.02
说明：
营业税金及附加：主要是由于本期实现的增值税增加导致营业税金及附加增加。
管理费用：主要是由于本期职工薪酬增加。
财务费用：主要由于本期贷款利率及贴现息提高导致利息支出增加。
资产减值损失：主要是由于本期应收账款增加所致。
投资收益：主要是由于被投资企业利润下降。
营业外支出：主要是由于本期其他支出减少。
(3)报告期公司现金流量权益表同比变动情况分析 （单位：元）
项目 2012 年 1-9 月 2011 年 1-9 月 变动幅度%
投资活动产生的现金流量净额 -556,272,453.04 -323,463,492.03 71.97
筹资活动产生的现金流量净额 427,480,372.16 -198,187,425.82
说明：
投资活动产生的现金流量净额：主要是由于本期增加工程投入以及购入的土地使用权。
筹资活动产生的现金流量净额：主要是由于借款资金增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2012 年 4 月 26 日，公司第一次临时股东大会审议通过《关于收购东北特钢集团工业用地关联交
易事项的议案》，根据该项议案，公司收购东北特钢集团有限责任公司持有的 35 宗工业用土地。此次
收购的土地面积为 2169919 平米，评估价格为 111883.97 万元。截止本报告期，公司已办理完成转让
29 宗土地，土地面积 1916155 平米，尚有余下 6 宗合计 253764 平米的土地尚在办理中。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
经 2011 年度股东大会审议通过，公司以 2011 年末总股本 52000 万股为基数，向全体股东每 10 股派
发 0.20 元现金红利(含税)，共计派发现金股利 10400000 元，报告期内已经实施完毕。
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法定代表人:赵明远
2012 年 10 月 25 日
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§4附录
4.1
合并资产负债表
2012 年 9 月 30 日
编制单位: 抚顺特殊钢股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,890,025,124.86 1,533,499,632.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 528,367,476.00 404,322,660.60
应收账款 784,303,602.58 701,951,628.57
预付款项 111,568,376.52 207,260,234.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 59,094,944.38 59,341,365.12
买入返售金融资产
存货 2,692,839,064.24 2,097,609,491.65
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 6,066,198,588.58 5,003,985,012.09
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 33,710,070.16 37,757,205.75
投资性房地产 8,198,267.77 9,182,208.29
固定资产 1,497,944,736.10 1,677,505,595.22
在建工程 1,092,428,222.48 1,020,706,680.07
工程物资 97,783,855.53 29,208,967.22
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 952,002,622.66 3,347,846.66
开发支出
商誉
长期待摊费用 12,180,343.60 18,664,111.99
递延所得税资产 48,058,873.96 45,647,605.96
其他非流动资产
非流动资产合计 3,742,306,992.26 2,842,020,221.16
资产总计 9,808,505,580.84 7,846,005,233.25
流动负债：
短期借款 2,499,483,352.93 2,485,001,675.01
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向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 3,106,000,000.00 2,251,000,000.00
应付账款 910,108,850.44 704,531,494.21
预收款项 163,359,700.61 147,048,733.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,859,978.84 2,663,642.63
应交税费 -2,450,672.13 8,358,750.30
应付利息
应付股利
其他应付款 1,044,143,270.75 184,462,127.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 7,740,504,481.44 5,783,066,422.89
非流动负债：
长期借款 315,210,000.00 315,210,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,667,508.23 1,667,508.23
其他非流动负债 57,680,000.00 56,950,000.00
非流动负债合计 374,557,508.23 373,827,508.23
负债合计 8,115,061,989.67 6,156,893,931.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 520,000,000.00 520,000,000.00
资本公积 734,574,353.90 734,574,353.90
减：库存股
专项储备
盈余公积 68,281,294.85 68,281,294.85
一般风险准备
未分配利润 370,587,942.42 366,255,653.38
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,693,443,591.17 1,689,111,302.13
少数股东权益
所有者权益合计 1,693,443,591.17 1,689,111,302.13
负债和所有者权益总计 9,808,505,580.84 7,846,005,233.25
公司法定代表人: 赵明远 主管会计工作负责人及会计机构负责人:王勇
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母公司资产负债表
2012 年 9 月 30 日
编制单位: 抚顺特殊钢股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,888,306,296.92 1,530,936,655.29
交易性金融资产
应收票据 527,244,276.00 403,362,256.00
应收账款 776,313,579.77 714,979,509.17
预付款项 110,477,669.86 204,637,645.40
应收利息
应收股利
其他应收款 67,118,909.93 52,768,889.61
存货 2,659,729,470.26 2,063,675,951.74
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 6,029,190,202.74 4,970,360,907.21
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 93,103,401.10 97,150,536.69
投资性房地产 8,198,267.77 9,182,208.29
固定资产 1,466,785,202.87 1,644,772,942.79
在建工程 1,090,703,597.98 1,019,486,680.07
工程物资 97,783,855.53 29,208,967.22
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 952,002,622.66 3,347,846.66
开发支出
商誉
长期待摊费用 12,180,343.60 18,664,111.99
递延所得税资产 47,681,236.83 45,269,968.83
其他非流动资产
非流动资产合计 3,768,438,528.34 2,867,083,262.54
资产总计 9,797,628,731.08 7,837,444,169.75
流动负债：
短期借款 2,499,483,352.93 2,485,001,675.01
交易性金融负债
应付票据 3,106,000,000.00 2,251,000,000.00
应付账款 905,284,715.07 709,410,132.32
预收款项 158,941,235.36 138,637,704.83
应付职工薪酬 19,822,877.53 2,626,773.13
应交税费 -3,918,426.59 6,744,086.40
应付利息
应付股利
其他应付款 1,044,908,615.63 183,403,457.25
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 7,730,522,369.93 5,776,823,828.94
非流动负债：
长期借款 315,210,000.00 315,210,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,667,508.23 1,667,508.23
其他非流动负债 57,680,000.00 56,950,000.00
非流动负债合计 374,557,508.23 373,827,508.23
负债合计 8,105,079,878.16 6,150,651,337.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 520,000,000.00 520,000,000.00
资本公积 734,574,353.90 734,574,353.90
减：库存股
专项储备
盈余公积 68,281,294.85 68,281,294.85
一般风险准备
未分配利润 369,693,204.17 363,937,183.83
所有者权益（或股东权益）合计 1,692,548,852.92 1,686,792,832.58
负债和所有者权益（或股东权益）总计 9,797,628,731.08 7,837,444,169.75
公司法定代表人: 赵明远 主管会计工作负责人及会计机构负责人:王勇
4.2
合并利润表
编制单位: 抚顺特殊钢股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
上年年初至报告
本期金额 上期金额 年初至报告期期
项目 期期末金额（1-9
（7－9 月） （7－9 月） 末金额（1-9 月）
月）
1,055,510,104 3,777,408,012.0 4,264,818,734.7
一、营业总收入 1,292,769,723.59
.31 0
1,055,510,104 3,777,408,012.0 4,264,818,734.7
其中：营业收入 1,292,769,723.59
.31 0
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
1,048,547,187 3,754,203,672.4 4,238,123,394.5
二、营业总成本 1,279,692,543.51
.38 0
890,189,443.1 3,242,403,376.7 3,862,661,984.1
其中：营业成本 1,153,943,353.51
3 9
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
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分保费用
营业税金及附加 3,838,279.77 3,353,795.56 9,497,212.50 7,080,269.78
销售费用 15,888,121.29 15,223,628.58 50,880,046.96 48,775,413.50
管理费用 54,671,170.63 32,186,841.95 155,127,617.29 96,301,922.08
财务费用 83,960,172.56 74,984,923.91 286,650,346.86 217,696,897.93
资产减值损失 9,645,072.00 5,606,907.10
加：公允价值变
动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损
-1,091,331.91 -620,385.58 -3,797,135.59 -112,374.33
失以“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损
失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损
5,871,585.02 12,456,794.50 19,407,204.01 26,582,965.85
以“－”号填列）
加：营业外收入 238,772.96 695,216.75 3,042,690.33 3,913,513.97
减：营业外支出 177,471.54 3,811,220.52 1,018,228.28 4,246,770.88
其中：非流动
资产处置损失
四、利润总额（亏损
5,932,886.44 9,340,790.73 21,431,666.06 26,249,708.94
总额以“－”号填列）
减：所得税费用 1,967,880.24 2,832,233.79 6,699,377.02 6,842,081.06
五、净利润（净亏损
3,965,006.20 6,508,556.94 14,732,289.04 19,407,627.88
以“－”号填列）
归属于母公司
3,965,006.20 6,508,556.94 14,732,289.04 19,407,627.88
所有者的净利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.008 0.013 0.028 0.037
（二）稀释每股收益 0.008 0.013 0.028 0.037
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司
所有者的综合收益
总额
归属于少数股
东的综合收益总额
公司法定代表人: 赵明远 主管会计工作负责人及会计机构负责人:王勇
母公司利润表
编制单位: 抚顺特殊钢股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 抚顺特殊钢股份有限公司2012年第三季度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2012-10-27 |
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| 附件：公告原文 |
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