公司代码：600399 公司简称：*ST抚钢
抚顺特殊钢股份有限公司
2018年第三季度报告
目录
一、 重要提示 ...... 3
二、 公司基本情况 ...... 3
三、 重要事项 ...... 5
四、 附录 ...... 9
一、 重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。1.2 未出席董事情况
| 未出席董事姓名 | 未出席董事职务 | 未出席原因的说明 | 被委托人姓名 |
| 王朝义 | 董事 | 健康原因 | 无 |
| 邵万军 | 独立董事 | 出差 | 无 |
1.3 公司负责人孙启、主管会计工作负责人姜臣宝及会计机构负责人（会计主管人员）姜臣宝保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 8,508,701,081.33 | 9,565,855,000.32 | -11.05 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | -952,881,772.26 | -1,126,717,266.08 | 15.43 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 133,336,555.25 | 34,346,524.61 | 288.21 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减 （%） | |
| 营业收入 | 4,352,109,426.82 | 4,121,419,347.39 | 5.60 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -126,164,506.18 | 67,465,318.93 | -287.01 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -128,128,425.08 | 61,664,139.72 | -307.78 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -10.60 | 3.18 | 减少13.78个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0970 | 0.0519 | -286.90 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0970 | 0.0519 | -286.90 |
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 （7－9月） | 年初至报告期末金额（1-9月） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 1,432,428.65 | ||
| 债务重组损益 | 743,806.86 | 743,806.86 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 159,117.91 | 134,257.31 | |
| 所得税影响额 | -135,438.71 | -346,573.92 | |
| 合计 | 767,486.06 | 1,963,918.90 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 股东总数（户） | 118,646 | |||||||
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 东北特殊钢集团股份有限公司 | 496,876,444 | 38.22 | 170,377,200 | 冻结 | 496,876,444 | 境内非国有法人 | ||
| 质押 | 481,412,200 | |||||||
| 莫海 | 15,192,196 | 1.17 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 沈阳国盛防腐保温有限公司 | 11,317,606 | 0.87 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | ||
| 陕西秦煤实业集团运销有限责任公司 | 6,893,406 | 0.53 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
| 辽宁方大集团实业有限公司 | 4,672,990 | 0.36 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | ||
| 陈金波 | 4,268,350 | 0.33 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 中国农业银行股份有限公司－富国中证国有企业改革指数分级证券投资基金 | 3,778,098 | 0.29 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
| 陶万垠 | 3,000,000 | 0.23 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 华夏人寿保险股份有限公司－万能保险产品 | 2,703,900 | 0.21 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条 | 股份种类及数量 | ||||||
| 件流通股的数量 | 种类 | 数量 | |
| 东北特殊钢集团股份有限公司 | 326,499,244 | 人民币普通股 | 326,499,244 |
| 莫海 | 15,192,196 | 人民币普通股 | 15,192,196 |
| 沈阳国盛防腐保温有限公司 | 11,317,606 | 人民币普通股 | 11,317,606 |
| 陕西秦煤实业集团运销有限责任公司 | 6,893,406 | 人民币普通股 | 6,893,406 |
| 辽宁方大集团实业有限公司 | 4,672,990 | 人民币普通股 | 4,672,990 |
| 陈金波 | 4,268,350 | 人民币普通股 | 4,268,350 |
| 中国农业银行股份有限公司－富国中证国有企业改革指数分级证券投资基金 | 3,778,098 | 人民币普通股 | 3,778,098 |
| 陶万垠 | 3,000,000 | 人民币普通股 | 3,000,000 |
| 华夏人寿保险股份有限公司－万能保险产品 | 2,703,900 | 人民币普通股 | 2,703,900 |
| 青岛石大胜华投资有限公司 | 2,506,000 | 人民币普通股 | 2,506,000 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，公司控股股东东北特殊钢集团股份有限公司（以下简称“东北特钢集团”）与其他股东无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，或者是否属于一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1） 公司资产负债项目大幅变动情况及说明
| 项目 | 2018年9月30日 | 2017年12月31日 | 变动幅度% |
| 货币资金 | 1,004,781,366.52 | 2,224,725,744.24 | -54.84 |
| 预付款项 | 341,468,611.63 | 132,743,145.48 | 157.24 |
| 其它流动资产 | 13,038,728.81 | 760,558.75 | 1,614.36 |
| 工程物资 | 357,868.53 | -100.00 | |
| 应付票据 | 2,131,699,094.47 | 3,591,550,000.00 | -40.65 |
| 预收账款 | 183,765,014.13 | 342,645,414.77 | -46.37 |
| 应付职工薪酬 | 10,121,416.36 | 4,176,933.94 | 142.32 |
| 应交税费 | 8,268,780.12 | -91,668,501.63 | -109.02 |
| 一年内到期的非流动负债 | 6,500,000.00 | -100.00 | |
| 其它流动负债 | 153,353,317.40 | 2,431,348.01 | 6207.34 |
| 资本公积 | 462,574,353.90 | 162,574,353.90 | 184.53 |
变动情况说明：
①货币资金：应付票据保证金等资金减少。②预付款项：预付采购款项增加。③其它流动资产：本期超缴所得税重分类影响。④工程物资：工程物资减少。⑤应付票据：通过应付票据融资减少。⑥预收账款：受重整影响，公司预收客户款项减少。⑦应付职工薪酬：计提职工福利费影响。⑧应交税费：待抵扣税金减少。⑨一年内到期的非流动负债：偿还到期的长期借款影响。⑩其它流动负债：因公司资金紧张，预提的借款利息未支付影响。?资本公积：控股股东东北特钢集团向公司捐赠3亿元资金。
（2）利润表项目大幅变动情况及说明
| 项目 | 2018年9月30日 | 2017年12月31日 | 变动幅度% |
| 资产减值损失 | 16,567,470.76 | 2,808,463.20 | 489.91 |
| 投资收益 | -2,373,186.23 | -100.00 | |
| 其他收益 | 3,544,605.83 | 100.00 | |
| 营业外收入 | 3,463,150.08 | 13,752,800.52 | -74.82 |
| 营业外支出 | 1,152,657.26 | 6,955,352.63 | -83.43 |
| 所得税费用 | 15,700.42 | 13,161,163.48 | -99.88 |
| 净利润 | -126,164,506.18 | 67,465,318.93 | -287.01 |
变动情况说明：
①资产减值损失：计提的坏账准备增加。②投资收益：公司参股子公司东北特殊钢集团机电工程有限公司发生超额亏损，账面价值减记影响。③其他收益：根据财政部2017年度修订的《企业会计准则第16号—政府补助》，将原列示为“营业外收入”中的政府补助重分类至“其他收益”项目影响。④营业外收入：同“其他收益”项目变动原因。⑤营业外支出：其他营业外支出减少。⑥所得税费用：利润下降影响。⑦净利润：本期主要原材料价格上涨影响。
（3）现金流量表项目大幅变动情况及说明
| 项目 | 2018年9月30日 | 2017年9月 30日 | 变动幅度% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 133,336,555.25 | 34,346,524.61 | 288.21 |
变动情况说明：
经营活动产生的现金流量净额：主要是由于本期销售商品和提供劳务收到的现金增加影响。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（1）公司股票被实施退市风险警示情况2018年6月27日，公司经追溯调整后2017年净资产为负值，且公司2016年、2017年连续两年亏损。同时，公司2017年度财务会计报告被中准会计师事务所（特殊普通合伙）出具无法表示意见的审计报告，根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司A股股票被上海证券交易所实施退市风险警示，股票简称前增加*ST。
（2）重整进展2018年9月20日，公司收到抚顺市中级人民法院（以下简称“抚顺中院”）下达的（2018）辽04破申1号《民事裁定书》，抚顺中院裁定受理上海东震冶金工程技术有限公司对公司的重整申请，同时指定北京市金杜律师事务所作为管理人，准许公司在重整期间在管理人的监督下自行管理财产和营业事务（详见公司于2018年9月21日披露的《关于法院裁定受理公司重整的公告》）。
截至目前，根据《中华人民共和国企业破产法》的有关规定，债权申报登记及审查工作已全面启动。债权申报截止日期是 2018年10月20日。截至2018年10月19日，共有967家债权人向管理人申报了967笔债权，申报金额总计9,811,682,577.37元。
（3）实际控制人变更2016年10月10日，大连市中级人民法院（以下简称“大连中院”）裁定公司控股股东东北特殊钢集团股份有限公司（以下简称“东北特钢集团”）重整。
2018年10月12日，公司收到东北特钢集团的通知，根据大连中院裁定批准的重整计划，东北特钢集团已在大连市工商行政管理局完成了工商变更登记。宁波梅山保税港区锦程沙洲股权投资有限公司（以下简称“锦程沙洲”）成为东北特钢集团控股股东，从而间接控制公司。公司实际控制人由辽宁省人民政府国有资产监管管理委员会变更为锦程沙洲实际控制人沈文荣先生（详见公司于2018年10月13日披露的《关于控股股东完成工商变更登记暨实际控制人变更的公告》）。
（4）中国证监会立案调查2018年3月21日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《调查通知书》（沈稽局调查通字[2018]251号）。因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司立案调查。
2018年5月21日，公司收到中国证监会《调查通知书》（沈稽局调查通字[2018]252号）。因公司未在法定期限内披露定期报告，涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司立案调查。
（5）会计差错更正情况2018年1月，公司自查发现内部控制体系存在重大缺陷，造成存货、固定资产、在建工程的确认、记录和报告中失实。上述会计差错导致公司截至2016年12月31日资产负债表项目多计累计折旧63,892,302.12元，多计净资产1,774,156,200.18元，其中：多计盈余公积43,323,584.72元，多计未分配利润1,730,832,615.46元，并影响利润表项目主营业务成本、归属于上市公司股东的净利润等项目。
截至2018年6月26日（公司2017年年度报告披露日），公司已经完成上述会计差错更正。（6）存在的风险情况①暂停上市风险如果公司2018年度经审计的净利润或期末净资产继续为负值，或公司2018年度财务会计报告继续被出具无法表示意见或者否定意见，公司股票将被暂停上市。
如果抚顺中院未能在公司2018年年度报告披露日之前裁定批准公司重整计划，且公司2018年度经审计的净利润或期末净资产继续为负值，或公司2018年度财务会计报告继续被出具无法表示意见或者否定意见。公司股票因重整停牌后将不能复牌，将直接被暂停上市。
②终止上市风险如果公司2018年度经审计的净利润或期末净资产继续为负值，或公司2018年度的财务会计报告继续被出具无法表示意见或者否定意见，公司股票将被暂停上市。此后，如公司存在2019年度经审计的扣除非经常性损益前后的净利润孰低者为负值、期末净资产为负值，或2019年度财务会计报告被出具保留意见、无法表示意见、否定意见的审计报告的情况，公司股票将被终止上市。
抚顺中院已裁定公司进入重整程序，但公司尚存在因重整失败而被宣告破产的风险。如果公司被宣告破产，公司股票将被终止上市。
2018年3月21日，因公司涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司立案调查。2018年5月21日，因公司未在法定期限内披露定期报告，涉嫌违反证券法律法规，中国证监会决定对公司立案调查。根据相关规则的规定，若公司存在重大违法行为，触及重大违法退市标准，公司股票将被终止上市。
③对外担保风险公司为控股股东东北特钢集团及其控股子公司东北特钢集团大连特殊钢有限责任公司（以下简称“大连特钢”）部分银行融资提供了担保。上述担保的主债权金额共计8亿元，其中：东北特钢集团5亿元，大连特钢3亿元。截至本报告披露日，上述公司担保主债权已经全部逾期，但公司暂时不能确定需要承担保证责任的范围。
公司实施重整有利于改善公司财务状况，增强可持续发展能力。但公司股票交易仍需符合后续相关监管法规要求，否则将面临被实施退市风险警示、暂停上市或终止上市的风险。
目前，公司正在配合抚顺中院和管理人全力推进重整，公司将在国家和地方政府、管理人、债权人，以及控股股东东北特钢集团的支持下通过重整和其他措施改善资产状况和降低财务杠杆。公司将积极采取措施引进资金、技术等资源，积极化解危机，提升公司可持续发展能力。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
| 公司名称 | 抚顺特殊钢股份有限公司 |
| 法定代表人 | 孙启 |
| 日期 | 2018年10月21日 |
四、 附录4.1 财务报表
合并资产负债表2018年9月30日编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,004,781,366.52 | 2,224,725,744.24 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 1,284,208,718.81 | 1,509,821,844.73 |
| 其中：应收票据 | 569,462,648.43 | 776,904,365.72 |
| 应收账款 | 714,746,070.38 | 732,917,479.01 |
| 预付款项 | 341,468,611.63 | 132,743,145.48 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 28,009,234.59 | 25,398,628.62 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,442,002,464.32 | 1,238,222,941.81 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 13,038,728.81 | 760,558.75 |
| 流动资产合计 | 4,113,509,124.68 | 5,131,672,863.63 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 12,300,000.00 | 12,300,000.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 0.00 | |
| 投资性房地产 | 2,351,766.67 | 2,495,372.11 |
| 固定资产 | 2,808,782,466.33 | 2,890,200,083.33 |
| 在建工程 | 725,671,223.36 | 661,734,260.80 |
| 工程物资 | 357,868.53 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 838,021,582.23 | 856,200,492.41 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 8,064,918.06 | 10,894,059.51 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 4,395,191,956.65 | 4,434,182,136.69 |
| 资产总计 | 8,508,701,081.33 | 9,565,855,000.32 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 4,916,124,660.84 | 4,438,898,829.07 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 2,973,537,020.04 | 4,686,248,227.40 |
| 预收款项 | 183,765,014.13 | 342,645,414.77 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 10,121,416.36 | 4,176,933.94 |
| 应交税费 | 8,268,780.12 | -91,668,501.63 |
| 其他应付款 | 224,752,639.45 | 232,219,784.23 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 6,500,000.00 | |
| 其他流动负债 | 153,353,317.40 | 2,431,348.01 |
| 流动负债合计 | 8,469,922,848.34 | 9,621,452,035.79 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 582,373,853.96 | 658,280,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | 120,500,000.00 | 120,500,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | 71,400,000.00 | 71,400,000.00 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 215,718,643.06 | 219,272,722.38 |
| 递延所得税负债 | 1,667,508.23 | 1,667,508.23 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 991,660,005.25 | 1,071,120,230.61 |
| 负债合计 | 9,461,582,853.59 | 10,692,572,266.40 |
| 所有者权益（或股东权益） | ||
| 实收资本（或股本） | 1,300,000,000.00 | 1,300,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 462,574,353.90 | 162,574,353.90 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 67,725,132.06 | 67,725,132.06 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -2,783,181,258.22 | -2,657,016,752.04 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | -952,881,772.26 | -1,126,717,266.08 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | -952,881,772.26 | -1,126,717,266.08 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 8,508,701,081.33 | 9,565,855,000.32 |
法定代表人：孙启 主管会计工作负责人：姜臣宝 会计机构负责人：姜臣宝
母公司资产负债表2018年9月30日编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 886,553,126.72 | 2,142,080,102.25 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 1,273,579,632.39 | 1,509,332,984.49 |
| 其中：应收票据 | 564,385,379.43 | 776,654,365.72 |
| 应收账款 | 709,194,252.96 | 732,678,618.77 |
| 预付款项 | 332,918,644.22 | 69,647,784.27 |
| 其他应收款 | 59,755,782.49 | 52,751,655.73 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,430,012,671.85 | 1,186,261,307.80 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 12,965,856.32 | 760,558.75 |
| 流动资产合计 | 3,995,785,713.99 | 4,960,834,393.29 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 12,300,000.00 | 12,300,000.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 220,334,003.01 | 220,334,003.01 |
| 投资性房地产 | 4,134,518.77 | 4,278,124.21 |
| 固定资产 | 2,754,803,142.73 | 2,834,374,096.37 |
| 在建工程 | 723,948,108.28 | 661,607,624.57 |
| 工程物资 | 357,868.53 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 838,021,582.23 | 856,200,492.41 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 8,064,918.06 | 10,894,059.51 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 4,561,606,273.08 | 4,600,346,268.61 |
| 资产总计 | 8,557,391,987.07 | 9,561,180,661.90 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 4,376,647,160.84 | 3,853,898,829.07 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 3,116,533,345.60 | 4,853,266,573.73 |
| 预收款项 | 183,081,478.72 | 341,881,456.10 |
| 应付职工薪酬 | 10,095,867.17 | 4,153,760.37 |
| 应交税费 | 6,926,415.04 | -99,241,672.84 |
| 其他应付款 | 640,509,713.68 | 641,539,311.59 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 6,500,000.00 | |
| 其他流动负债 | 151,440,039.47 | |
| 流动负债合计 | 8,485,234,020.52 | 9,601,998,258.02 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 582,373,853.96 | 658,280,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | 90,500,000.00 | 90,500,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | 71,400,000.00 | 71,400,000.00 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 215,718,643.06 | 219,272,722.38 |
| 递延所得税负债 | 1,667,508.23 | 1,667,508.23 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 961,660,005.25 | 1,041,120,230.61 |
| 负债合计 | 9,446,894,025.77 | 10,643,118,488.63 |
| 所有者权益（或股东权益） | ||
| 实收资本（或股本） | 1,300,000,000.00 | 1,300,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 462,574,353.90 | 162,574,353.90 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 67,725,132.06 | 67,725,132.06 |
| 未分配利润 | -2,719,801,524.66 | -2,612,237,312.69 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | -889,502,038.70 | -1,081,937,826.73 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 8,557,391,987.07 | 9,561,180,661.90 |
法定代表人：孙启 主管会计工作负责人：姜臣宝 会计机构负责人：姜臣宝
合并利润表2018年1—9月编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 本期金额 （7-9月） | 上期金额 （7-9月） | 年初至报告期 期末金额 （1-9月） | 上年年初至报告期期末金额（1-9月） |
| 一、营业总收 | 1,386,807,751.47 | 1,348,460,939.06 | 4,352,109,426.82 | 4,121,419,347.39 |
| 入 | ||||
| 其中：营业收入 | 1,386,807,751.47 | 1,348,460,939.06 | 4,352,109,426.82 | 4,121,419,347.39 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 1,444,326,230.15 | 1,342,393,885.86 | 4,484,113,331.23 | 4,045,217,126.64 |
| 其中：营业成本 | 1,276,486,747.56 | 1,145,475,726.21 | 3,962,366,907.89 | 3,489,438,257.40 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 税金及附加 | 12,278,732.97 | 18,024,776.54 | 49,408,300.44 | 54,537,530.82 |
| 销售费用 | 19,114,120.30 | 19,446,239.33 | 57,958,387.55 | 66,825,724.28 |
| 管理费用 | 38,821,711.73 | 43,594,314.67 | 107,903,764.13 | 133,141,288.58 |
| 研发费用 | ||||
| 财务费用 | 97,624,917.59 | 115,852,829.11 | 289,908,500.46 | 298,465,862.36 |
| 其中：利息费用 | ||||
| 利 |
| 息收入 | ||||
| 资产减值损失 | 16,567,470.76 | 2,808,463.20 | ||
| 加：其他收益 | 3,544,605.83 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -749,468.93 | -2,373,186.23 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -57,518,478.68 | 5,317,584.27 | -128,459,298.58 | 73,829,034.52 |
| 加：营业外收入 | 902,924.77 | 9,333,827.14 | 3,463,150.08 | 13,752,800.52 |
| 减：营业外支出 | 3,906,068.08 | 1,152,657.26 | 6,955,352.63 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -56,615,553.91 | 10,745,343.33 | -126,148,805.76 | 80,626,482.41 |
| 减：所得税费用 | 7,577.92 | 2,868,455.54 | 15,700.42 | 13,161,163.48 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填 | -56,623,131.83 | 7,876,887.79 | -126,164,506.18 | 67,465,318.93 |
| 列） | ||||
| （一）按经营持续性分类 | ||||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -56,623,131.83 | 7,876,887.79 | -126,164,506.18 | 67,465,318.93 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||||
| （二）按所有权归属分类 | ||||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -56,623,131.83 | 7,876,887.79 | -126,164,506.18 | 67,465,318.93 |
| 2.少数股东损益 | ||||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||||
| 七、综合收益总额 | -56,623,131.83 | 7,876,887.79 | -126,164,506.18 | 67,465,318.93 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -56,623,131.83 | 7,876,887.79 | -126,164,506.18 | 67,465,318.93 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||||
| 八、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.0436 | 0.0061 | -0.0970 | 0.0519 |
| （二）稀释 | -0.0436 | 0.0061 | -0.0970 | 0.0519 |
法定代表人：孙启 主管会计工作负责人：姜臣宝 会计机构负责人：姜臣宝
母公司利润表2018年1—9月编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
每股收益(元/股)
项目
| 项目 | 本期金额 （7-9月） | 上期金额 （7-9月） | 年初至报告期期末金额 （1-9月） | 上年年初至报告期期末金额 （1-9月） |
| 一、营业收入 | 1,400,626,613.40 | 1,442,632,410.54 | 4,468,768,025.05 | 4,429,875,987.12 |
| 减：营业成本 | 1,299,647,250.42 | 1,246,532,950.50 | 4,099,934,007.88 | 3,829,124,228.77 |
| 税金及附加 | 11,665,560.84 | 17,521,964.07 | 46,700,414.75 | 52,832,376.02 |
| 销售费用 | 18,492,402.24 | 19,231,033.75 | 55,869,031.00 | 66,202,347.82 |
| 管理费用 | 36,353,291.35 | 41,284,261.84 | 100,235,316.76 | 125,982,642.32 |
| 研发费用 | ||||
| 财务费用 | 88,356,098.8 | 110,960,218.90 | 262,321,134.30 | 276,494,221.28 |
| 其中：利息费用 | ||||
| 利息收入 | ||||
| 资产减值损失 | 16,567,470.76 | 2,808,463.20 | ||
| 加：其他收益 | 3,544,605.83 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -749,468.93 | -2,373,186.23 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 公允 |
| 价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -53,887,990.25 | 6,352,512.55 | -109,314,744.57 | 74,058,521.48 |
| 加：营业外收入 | 902,924.77 | 9,226,166.11 | 2,891,673.90 | 13,471,139.49 |
| 减：营业外支出 | 3,413,964.95 | 1,141,141.30 | 6,447,814.77 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -52,985,065.48 | 12,164,713.71 | -107,564,211.97 | 81,081,846.20 |
| 减：所得税费用 | 2,837,051.25 | 12,931,063.53 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -52,985,065.48 | 9,327,662.46 | -107,564,211.97 | 68,150,782.67 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -52,985,065.48 | 9,327,662.46 | -107,564,211.97 | 68,150,782.67 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||||
| 2.权益法 |
| 下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||||
| 六、综合收益总额 | -52,985,065.48 | 9,327,662.46 | -107,564,211.97 | 68,150,782.67 |
| 七、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.0408 | 0.0072 | -0.0827 | 0.0524 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.0408 | 0.0072 | -0.0827 | 0.0524 |
法定代表人：孙启 主管会计工作负责人：姜臣宝 会计机构负责人：姜臣宝
合并现金流量表2018年1—9月编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1-9月） | 上年年初至报告期期末金额（1-9月） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,159,376,388.22 | 4,866,583,487.77 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 8,825,759.59 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 367,450,819.74 | 338,247,396.21 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,535,652,967.55 | 5,204,830,883.98 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,579,716,155.64 | 4,238,238,882.01 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 529,944,707.72 | 552,242,377.01 |
| 支付的各项税费 | 75,370,478.20 | 213,770,812.86 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 217,285,070.74 | 166,232,287.49 |
| 经营活动现金流出小计 | 5,402,316,412.30 | 5,170,484,359.37 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 133,336,555.25 | 34,346,524.61 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 108,072,694.60 | 110,181,061.50 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 108,072,694.60 | 110,181,061.50 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -108,072,694.60 | -110,181,061.50 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 3,085,170,000.00 | 4,141,235,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,063,976,668.07 | 525,650,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 4,149,146,668.07 | 4,666,885,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,683,327,814.27 | 3,706,610,770.93 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 301,606,929.34 | 304,777,815.18 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,058,170,247.77 | 547,269,350.94 |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,043,104,991.38 | 4,558,657,937.05 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 106,041,676.69 | 108,227,062.95 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,060,769.19 | 2,071,470.18 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 129,244,768.15 | 34,463,996.24 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 280,718,806.51 | 176,291,020.97 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 409,963,574.66 | 210,755,017.21 |
法定代表人：孙启 主管会计工作负责人：姜臣宝 会计机构负责人：姜臣宝
母公司现金流量表
2018年1—9月编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1-9月） | 上年年初至报告期期末金额（1-9月） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,150,296,586.37 | 4,863,584,915.47 |
| 收到的税费返还 | 8,698,929.85 | 0.00 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 221,940,139.39 | 231,248,402.56 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,380,935,655.61 | 5,094,833,318.03 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,624,711,171.76 | 4,181,510,804.18 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 477,151,158.40 | 498,681,770.59 |
| 支付的各项税费 | 46,751,240.19 | 208,924,740.36 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 60,421,318.03 | 67,670,726.06 |
| 经营活动现金流出小计 | 5,209,034,888.38 | 4,956,788,041.19 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 171,900,767.23 | 138,045,276.84 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 108,065,784.60 | 110,071,436.46 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 108,065,784.60 | 110,071,436.46 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -108,065,784.60 | -110,071,436.46 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,545,170,000.00 | 3,743,895,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,063,976,577.01 | 445,650,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,609,146,577.01 | 4,189,545,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,098,327,814.27 | 3,466,610,770.93 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 275,826,370.74 | 281,866,953.55 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,223,104,435.09 | 467,269,350.94 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,597,258,620.10 | 4,215,747,075.42 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 11,887,956.91 | -26,202,075.42 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,060,769.19 | 2,071,470.18 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 73,662,170.35 | 3,843,235.14 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 218,073,164.52 | 109,592,236.20 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 291,735,334.87 | 113,435,471.34 |
法定代表人：孙启 主管会计工作负责人：姜臣宝 会计机构负责人：姜臣宝
4.2 审计报告□适用 √不适用