公司代码：600392 公司简称：盛和资源
盛和资源控股股份有限公司
2019年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人胡泽松、主管会计工作负责人胡泽松及会计机构负责人（会计主管人员）夏兰田
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 22
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 45
第七节 优先股相关情况 ...... 50
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 51
第九节 公司债券相关情况 ...... 53
第十节 财务报告 ...... 56
第十一节 备查文件目录 ...... 188
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 盛和资源、上市公司、本公司、公司 | 指 | 盛和资源控股股份有限公司（600392.SH） |
| 太工天成 | 指 | 太原理工天成科技股份有限公司，本公司前身 |
| 综合研究所 | 指 | 中国地质科学院矿产综合利用研究所 |
| 巨星集团 | 指 | 四川巨星企业集团有限公司 |
| 沃本新材 | 指 | 赣州沃本新材料投资有限公司 |
| 文盛投资 | 指 | 海南文盛投资有限公司 |
| 文武贝投资 | 指 | 海南文武贝投资有限公司 |
| 地矿公司 | 指 | 四川省地质矿产公司 |
| 盛和稀土、乐山盛和 | 指 | 乐山盛和稀土股份有限公司 |
| 晨光稀土 | 指 | 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 |
| 文盛新材、海南文盛 | 指 | 海南文盛新材料科技股份有限公司 |
| 科百瑞 | 指 | 四川省乐山市科百瑞新材料有限公司 |
| 新加坡贸易 | 指 | 盛和资源（新加坡）国际贸易有限公司 |
| 四川润和、乐山润和、润和催化 | 指 | 四川润和催化新材料股份有限公司，原乐山润和催化新材料有限公司，盛和稀土的控股子公司 |
| 润和盛建 | 指 | 成都市润和盛建石化工程技术有限公司 |
| 盛和资源新加坡 | 指 | SHENGHE RESOURCES(SINGAPORE) PTE. LTD |
| 越南公司 | 指 | VIETNAM RARE EARTH COMPANY LIMITED |
| MPMO | 指 | MP MINE OPERATIONS LLC |
| 润和新加坡 | 指 | REZEL INTERNATIONAL PTE. LTD |
| 德昌盛和 | 指 | 德昌盛和新材料科技有限公司，盛和稀土的全资子公司 |
| 汉鑫矿业 | 指 | 四川汉鑫矿业发展有限公司，盛和稀土托管企业 |
| 多金属采选厂 | 指 | 德昌县多金属矿试验采选厂，盛和稀土托管企业 |
| 盛和资源德昌 | 指 | 盛和资源（德昌）有限公司，盛和资源的全资子公司 |
| 盛康宁 | 指 | 盛康宁（上海）矿业投资有限公司，盛和资源的控股子公司 |
| 中铝四川 | 指 | 中铝四川稀土有限公司 |
| 丰华实业 | 指 | 宁夏丰华实业有限公司，原平罗县丰华冶金有限公司，公司参股公司 |
| 冕里稀土 | 指 | 冕宁县冕里稀土选矿有限责任公司，公司参股子公司 |
| 格陵兰公司 | 指 | 格陵兰矿物能源有限公司，公司参股公司 |
| 红石创投 | 指 | 赣州红石矿业创业投资中心（有限合伙） |
| 天津鑫泽通 | 指 | 天津自贸区鑫泽通企业管理合伙企业（有限合伙） |
| 博荣资本 | 指 | 湖南博荣资本管理有限公司 |
| 焦炭集团 | 指 | 山西省焦炭集团有限责任公司 |
| 中保房产 | 指 | 山西太原中保房地产开发有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2019年半年度 |
| 附注、本附注 | 指 | 财务报告后附的2019年半年度财务报表附注 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 盛和资源控股股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 盛和资源 |
| 公司的外文名称 | Shenghe Resources Holding Co., Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | SHRC |
| 公司的法定代表人 | 胡泽松 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 郭晓雷 | 陈冬梅 |
| 联系地址 | 成都市高新区盛和一路66号城南天府7楼 | 成都市高新区盛和一路66号城南天府7楼 |
| 电话 | 028-85425108 | 028-85425108 |
| 传真 | 028-85530349 | 028-85530349 |
| 电子信箱 | securities@shengheholding.com | sh600392@163.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 中国（四川）自由贸易试验区成都市双流区西航港街道成新大件路289号1001室 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 610000 |
| 公司办公地址 | 成都市高新区盛和一路66号城南天府7楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 610041 |
| 公司网址 | http://www.shengheholding.com/ |
| 电子信箱 | 600392@shengheholding.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室和上海证券交易所 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 盛和资源 | 600392 | 太工天成 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 3,829,549,380.12 | 3,322,001,048.21 | 15.28 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 181,292,332.61 | 194,464,387.36 | -6.77 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 173,338,597.29 | 192,204,681.86 | -9.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 191,695,965.06 | -44,295,087.56 | - |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 5,355,884,808.80 | 5,192,696,149.84 | 3.14 |
| 总资产 | 9,425,148,331.54 | 8,791,492,709.62 | 7.21 |
| 总负债 | 3,874,746,734.61 | 3,408,431,590.83 | 13.68 |
| 股本 | 1,755,167,067.00 | 1,755,167,067.00 | 0 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.1034 | 0.1109 | -6.76 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.1034 | 0.1109 | -6.76 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.0989 | 0.1097 | -9.85 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.43 | 3.70 | 减少0.27个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 3.28 | 3.65 | 减少0.37个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
上年同期基本每股收益及稀释每股收益为按照不包含回购股份的总股数1,752,826,570股进行计算。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 4,351,196.34 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 10,750,569.58 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 405,593.76 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,170,704.19 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -2,735,396.67 | |
| 所得税影响额 | -2,647,523.50 | |
| 合计 | 7,953,735.32 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
报告期内，公司主要从事稀土矿采选、冶炼分离、金属加工以及锆钛矿选矿业务。公司的主要产品包括稀土精矿、稀土氧化物、稀土盐、稀土金属、稀土高效催化剂及分子筛、锆英砂、钛精矿、金红石、独居石等。
（二）经营模式
公司目前拥有稀土和锆钛两大主业。稀土业务已经形成了从矿山开采、冶炼分离到深加工较为完整的产业链，实现了国内、国外的双重布局。锆钛业务目前主要集中在选矿端。
1、稀土业务
（1）稀土矿。目前公司在中国境内托管了多金属采选厂拥有的四川大陆槽稀土矿，参股了冕里稀土、山东钢研中铝稀土科技有限公司。境内矿山按照国家下发的生产指标开展生产经营，托管的矿山所产精矿以公司自用为主，同时会根据市场情况部分对外销售，参股的矿山公司按照市场化方式经营。公司在中国境外参股了美国芒廷帕斯稀土矿和格陵兰科瓦内湾稀土矿，公司通过为芒廷帕斯稀土矿提供技术和销售服务获得稀土精矿原料保障和相应收益。
（2）稀土冶炼分离。目前公司拥有四川和江西两处稀土冶炼分离基地，四川以轻稀土矿为主要原料，江西以南方离子型稀土矿、独居石氯化片、钕铁硼和荧光粉废料等为主要原料。公司严格按照国家下发的生产指标开展稀土冶炼分离业务，所产稀土氧化物等产品部分通过公司下属企业加工成稀土金属等产品后再对外销售，部分直接对外销售。
（3）稀土金属。目前公司在四川、江西、越南等地拥有稀土金属加工厂，主要将公司自产和外购的稀土氧化物加工成稀土金属对外销售，也会根据市场情况从事来料加工业务。
（4）催化材料。为提升产品附加值，公司向下游催化材料进行了业务延伸，公司将所产稀土产品作为原材料，通过控股的催化材料厂加工成高效稀土催化剂和分子筛，对外销售。
2、锆钛业务
公司的锆钛选矿业务分布在海南、福建和广西等地。公司从境外进口锆钛毛矿、中矿等海滨砂矿，在境内进行分选，产出锆英砂、钛精矿、金红石、独居石、石榴石、蓝晶石等，对外销售。
报告期内，公司的经营模式没有发生重大变化。
（三）行业情况
1、稀土
稀土是列入我国《全国矿产资源规划（2016-2020年）》战略性矿产目录的重要战略矿产资源，稀土功能材料是列入国家《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（2016年版）》的战略性新兴产业。因稀土元素具有丰富的磁、光、电等特性，可用于永磁、催化、储氢、抛光、精密陶瓷、荧光、激光、光导纤维等材料，稀土在新能源、新材料、节能环保、 航空航天、电子信息等领域的应用日益广泛。
中国拥有丰富的稀土资源和完整的稀土产业链，目前是全球最大的稀土材料产品生产、应用、出口国。近几年来，国家政策层面持续发力，组建六大稀土集团，实行生产总量控制，加强安全环保督察，建立企业公示制度，健全产品追溯机制，行业管理体系逐步完善，违法违规行为得到有效遏制，稀土产业结构和布局持续优化。放眼全球，随着澳大利亚、美国、东南亚、非洲等地稀土矿山和冶炼分离项目的陆续投产，全球稀土供应多元化的格局已经形成。
报告期内，受短期内结构性供需矛盾和中美贸易局势紧张等多重因素影响，主要稀土产品价格出现了剧烈的波动行情，对稀土企业经营产生了不同程度的影响。未来，在供给结构持续优化和应用需求稳步增长的双重合力之下，稀土产业有望迎来稳定健康的发展。
2、锆钛
（1）锆
锆是列入我国《全国矿产资源规划（2016-2020年）》战略性矿产目录的重要战略矿产资源，高纯氧化锆、核级海绵锆、氧化锆增韧陶瓷、钼钛锆合金等也是是列入国家《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（2016年版）》的战略性新兴产业的重要材料。锆具有优良的物理化学性质，主要应用于硅酸锆、锆化学制品、电熔锆、精密铸造业、玻璃耐火材料等消费部门。高端制造行业对于锆产品需求逐步增长，包括金属锆、复合锆、核级海绵锆等市场的需求量逐年上升。
目前，全球锆英砂的主产地在澳大利亚和非洲。中国是锆的主要需求国，锆英砂年需求量60万吨左右，约占全球一半，但是锆资源贫乏，长期依赖进口。
（2）钛
钛有“太空金属”、“未来金属”、“海洋金属”等美誉，是难熔金属中密度最低的金属元素，具有比强度高和耐腐蚀性强的两大优点，在航空航天、海洋工程、医药、化工颜料、冶金、电力等领域有广泛的应用。
中国虽然拥有较为丰富的钛矿资源，但是由于高品位的钛矿资源不多，不能实现自给自足，每年需要进口接近300万吨的钛精矿。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司在长期的发展过程中，已经逐步形成了自身的核心竞争力，具体如下：
1、灵活的经营机制。公司是国内稀土行业独具特色的混合所有制上市公司。国有股东成分在公司发展方向上发挥着引导作用，公司日常经营采用市场化机制运作，既有国有成分的政策资源支持，又保持了民营经济成分的市场活力。不同所有制成分的股东以及股东与经营团队之间，经过多年的持续合作，已经建立起了理念一致、高度信任、紧密合作、共创共赢共享的协作发展机制，为公司的长远健康发展注入了持续动能。
2、稳定的原料保障。公司通过托管德昌大陆槽稀土矿、销售美国芒廷帕斯稀土矿等，构建了稳定的稀土精矿供应渠道，为公司的稀土冶炼分离等下游业务提供了稳定的原料保障。由于海滨砂矿中伴生着丰富的独居石（一种稀土矿，稀土元素配分齐全，富含中重稀土）资源，公司的锆钛矿选矿业务也会生产出数量可观的独居石精矿，为公司的稀土原料提供了进一步的保障。公司还参股了冕里稀土、格陵兰公司等国内外稀土矿企并成为其单一最大股东，为公司发展储备了丰富的稀土资源。
锆钛矿方面，公司通过多年以来与澳大利亚、非洲等境外矿企的业务往来，已经与上游矿山企业建立起了相互信赖的业务关系，拥有较为稳定的原料供应渠道。
3、国内国外的双重布局。近些年来，公司不断优化和完善产业布局，在国内形成了从稀土矿采选、冶炼分离到深加工较为完整的产业链，业务规模居于行业前列，是国内少有的融南北（轻重）稀土业务于一体的稀土企业。在国外，公司通过控股收购、参股、合作等方式，参与了国际稀土资源的开发、应用。随着全球稀土供应多元化格局的确立，公司未来拥有较为广阔的成长空间。
4、持续创新的工艺技术。公司非常重视工艺技术创新。公司拥有省级企业技术中心和省级工程技术研究中心，下属多家高新技术企业。通过多年的积累，公司在稀土和锆钛选矿、稀土冶炼分离、稀土金属加工等生产环节已经形成了独特的工艺技术，获得专利授权超过100项。公司以稀土选矿技术为依托，成功托管德昌大陆槽稀土矿、入股美国芒廷帕斯稀土矿等项目，通过技术人员和相关矿企的通力合作，大幅提升了矿山的选矿回收率和精矿产出量。
5、优秀的管理团队。公司管理团队在稀土开采、冶炼分离、深加工等方面有着丰富的业务和管理经验，基于对行业发展的深刻认识，能够根据公司实际情况、行业发展趋势和市场需求及时、高效地制订符合公司实际的发展战略和经营方针，为公司的持续健康发展引路导航。
6、健全的销售渠道和优秀的客户群。经过近二十年的经营管理，公司已经建立了健全的销售渠道，能够及时掌握国内外市场需求的变化情况，采取灵活适当的销售策略和销售模式，以销售引导生产。凭借优质的产品性能、较强的供应能力、良好的商业信誉及全面的客户服务等优势，公司业已形成以大型企业为主体的优质客户群，构建了与客户协同发展的良性互动体系。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2019年，全球经济局势错综复杂，单边主义和逆全球化趋势盛行，全球范围内贸易摩擦持续反复，影响经济增长的不确定性因素增加，全球主要经济体增长速度放缓。
稀土行业受经济大环境影响，报告期内出现了剧烈的波动行情。进入2019年以后，受短期内结构性供需矛盾等多重因素的影响，主要稀土产品价格持续低迷，生产厂家持续承压。5月中旬，中美贸易摩擦加剧，国家层面对稀土行业关注度提升，加之缅甸进口矿受口岸封关影响，主要稀土产品价格快速上涨。然而，随着政策支撑作用的逐步减弱，主要稀土产品价格至6月份冲高回落。短期来看，稀土产品的供需结构尚未得到明显改善，稀土产品价格持续承压。长期展望，随着国内供给侧结构性改革的深入推进和全球稀土供应格局多元化的确立，以及下游应用端需求的稳步攀升，稀土行业有望在未来迎来稳定健康的发展。报告期内锆钛产品价格相对稳定。
报告期内，公司实现营业收入3,829,549,380.12元，与上年同比增长15.28%，归属于上市公司股东净利润181,292,332.61元，与上年同比减少6.77%。报告期内，公司重点做了以下方面工作：
1、规范公司治理，提升企业运营质量
报告期内，公司顺利完成了董事会、监事会和经理层的换届工作，新老管理团队完成平稳过渡。为进一步健全公司的内控管理体系，规范公司治理，提升企业运营质量，公司继续加强制度体系建设。为适应“新盛和”的发展需求，公司制定或修改了一系列内部控制制度，从战略发展、项目投资、经营计划、资金财务、风险防控、薪酬管理、信息化建设等多个方面着手，进一步提升公司治理水平。
2、落实发展目标，推行全面预算管理
2018年是重组标的公司晨光稀土、海南文盛、科百瑞业绩承诺的最后一年，三家公司顺利完成了三年业绩承诺。2019年，为落实公司发展目标，公司开始在集团范围内推行全面预算管理。为便于经营管理和发挥协同效应，公司将主要生产经营单位划分为四大业务板块，包括：（1）四川业务板块，以乐山盛和、科百瑞、多金属采选厂等为主要经营主体；（2）江西赣州业务板块，以晨光稀土、全南新资源、步莱铽等为主要经营主体；（3）海南锆钛业务板块，以海南文盛、海拓矿业、福建文盛、防城港文盛等为主要经营主体；（4）海外业务板块，以盛和新加坡和新加坡贸易等为主要经营主体。各个业务板块内部实行一体化经营管理。公司年初与各个业务板块签订目标责任书，细化、分解、落实经营目标责任制，并将目标完成情况作为年终考核指标和绩效发放依据。通过全面预算管理，推动公司持续健康发展。
3、注重安全环保，实现绿色发展
公司持续高度重视安全环保工作，积极落实各项安全环保规章制度，层层落实安全环保责任，加强安全环保培训，定期检查与日常巡查相结合，加强污染物排放在线监测，全面监控生产现场安全环保情况，发现问题及时规范整改，排除安全环保隐患。报告期内，公司未发生重大安全环保事故，“三废”全部达标排放。
4、结合市场情况，稳步推进投资项目
为扩大产能规模，提升制造水平，公司推进了部分投资项目。晨光稀土于去年启动了“年产12000吨稀土金属及合金智能化技改项目”，在原有年产8000吨稀土金属生产设施基础上，新增年产4000吨稀土金属及合金生产能力，并实施智能化改造；科百瑞于2015年7月17日与峨边县政府《6000 吨稀土金属技术升级改造项目投资框架协议书》，此后，科百瑞与峨边县政府相继开展了供地、可研、环评、立项、场地平整等工作，目前已经具备开工建设条件。报告期内，公司结合市场情况，稳步推进上述投资项目。
报告期内，根据公司2019年第一次临时股东大会决议（详见公司于2019年1月25日发布的《盛和资源关于2019年第一次临时股东大会未通过部分议案的提示性公告》），公司组织人员开展了募集资金投资项目“年产5万吨莫来石”和“年产2万吨陶瓷纤维制品”异地建设等的调研论证工作。项目公司多次组织专家和技术人员到广西、福建漳州等意向项目建设地点进行实地考察，已初步选定目标用址，尚需与相关政府或企业进行商谈拿地或合作等工作，公司正在组织相关专家论证、编制异地建设的可行性研究报告。报告期内，针对部分生产设备陈旧、老化、运营效率不高等问题，公司有计划、有组织地实施了优化升级改造，改进了生产工艺，提升了生产运营效率，提高了制造水平。
5、深入国际合作，拓展海外布局
报告期内，公司的技术团队继续与美国芒廷帕斯矿山管理团队合作，稳定矿山生产指标，提升稀土精矿产量，至今年6月份，稀土精矿产量已经超出预期水平。公司与格陵兰公司联合成立了技术委员会，协助格陵兰公司优化选矿工艺，成效显著，为格陵兰科瓦内湾稀土矿的开发利用做了良好的技术储备。
报告期内，公司继续推进对鑫源稀土（泰国）有限公司的收购工作。泰国工厂尚处于建设期，如无意外，预期2019年底可完成生产线建设，具备投产条件。目前公司已经委托中介机构完成了项目的法律尽职调查工作，稳步推进项目收购。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 3,829,549,380.12 | 3,322,001,048.21 | 15.28 |
| 营业成本 | 3,356,529,019.10 | 2,848,329,449.14 | 17.84 |
| 销售费用 | 38,762,600.99 | 35,085,986.24 | 10.48 |
| 管理费用 | 70,275,930.44 | 88,523,123.88 | -20.61 |
| 财务费用 | 71,099,345.29 | 59,624,575.13 | 19.25 |
| 研发费用 | 59,506,814.38 | 59,176,632.04 | 0.56 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 191,695,965.06 | -44,295,087.56 | - |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -104,353,352.89 | -25,419,303.73 | - |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,137,492.36 | 165,556,843.45 | -118.20 |
营业收入变动原因说明:报告期内销售量增长，营业收入较同期增加。
营业成本变动原因说明:报告期内营业收入较上年同期增长，营业成本同步增长。
销售费用变动原因说明:报告期内营业收入较上年同期增长，运费、港杂费代理费等变动费用有所增加。
管理费用变动原因说明:公司调整薪酬考核机制及薪酬结构，平时发放的管理层薪酬较上年同期减少。
财务费用变动原因说明:本期公司融资方式及结构发生变化，利息支出较上年同期上升。
研发费用变动原因说明:本期研发费用较上年同期变动不大。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期加大货款回收力度，对外采购增加票据付款比重，提升资金周转效率。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期支付MPMO 5668.09万元，新增对中核华盛矿产有限公司投资5760万元。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期公司外部融资净偿还额较上年同期较大幅度增加。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 交易性金融资产 | 53,065,490.80 | 0.56 | 根据新金融工具准则调整财务报表列报科目 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,505,370.00 | 0.04 | -100.00 | 根据新金融工具准则调整财务报表列报科目 | ||
| 应收票据 | 69,601,349.79 | 0.74 | 241,366,793.25 | 2.75 | -71.16 | 公司为提高资金利用率,加大了票据付款方式，减少应收票据持有 |
| 应收账款 | 1,233,772,416.47 | 13.09 | 692,825,112.70 | 7.88 | 78.08 | 报告期内销售量增长，营业收入较同期增加,应收账款增加 |
| 预付款项 | 678,777,357.73 | 7.20 | 385,231,778.37 | 4.38 | 76.20 | 报告期内销售规模增长，材料采购金额相应增加,致预付账款增加 |
| 其他流动资产 | 156,910,105.56 | 1.66 | 248,982,341.09 | 2.83 | -36.98 | 报告期内增值税留抵税额和暂估增值税进项税额减少 |
| 可供出售金融资产 | 158,363,814.94 | 1.80 | -100.00 | 根据新金融工具准则调整财务报表列报科目 | ||
| 长期股权投资 | 184,277,921.36 | 1.96 | 128,963,925.19 | 1.47 | 42.89 | 报告期内公司对中核华盛矿产有限公司出资5760万元 |
| 其他权益工具投资 | 147,407,578.84 | 1.56 | 根据新金融工具准则调整财务报表列报科目 | |||
| 在建工程 | 46,443,594.26 | 0.49 | 32,505,322.59 | 0.37 | 42.88 | 报告期内设备厂房改造增加 |
| 开发支出 | 1,426,321.81 | 0.02 | 报告期内子公司改进生产技术，提高产出率 | |||
| 应付票据 | 472,895,800.00 | 5.02 | 233,824,901.60 | 2.66 | 102.24 | 公司为提高资金利用率,对外采购加大了票据付款方式 |
| 应付账款 | 743,919,351.33 | 7.89 | 426,404,563.97 | 4.85 | 74.46 | 报告期内销售规模增长，材料采购金额相应增加,致应付账款增加 |
| 预收款项 | 323,609,029.84 | 3.43 | 248,770,627.44 | 2.83 | 30.08 | 报告期内销售增加，公司预收货款增加 |
| 应付职工薪酬 | 24,200,689.00 | 0.26 | 57,227,714.74 | 0.65 | -57.71 | 报告期内支付上期计提年终奖 |
| 一年内到期的非流动负债 | 26,000,000.00 | 0.28 | 135,000,000.00 | 1.54 | -80.74 | 报告期内偿还了一年内到期的长期借款 |
| 长期借款 | 181,000,000.00 | 1.92 | 264,000,000.00 | 3.00 | -31.44 | 报告期内提前偿还了部分长期借款 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
详见“第十节、七、79所有权或使用权受到限制的资产”。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
长期股权投资： 2019 年 6 月 30 日期末数为 184,277,921.36元，比年初数128,963,925.19元增加了 55,313,996.17 元，其主要原因是：报告期内公司出资57,600,000.00元认购中核华盛矿产有限公司45%的股权。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
报告期末，公司有关重大的股权投资的情况，详见本报告第十节、七、 17（1） 其他权益工具投资情况，以及 16 长期股权投资的内容。
报告期内，有关增加的重大股权投资情况，详见本报告第十节、七、 17（1） 其他权益工具投资情况的有关内容。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
| 序号 | 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 持有数量（股） | 账面成本（元） | 公允价值变动（元） | 账面价值（元） |
| 1 | 股票 | sz300470 | 日机密封 | 56,120 | 1,177,471.79 | 216,549.01 | 1,394,020.80 |
| 2 | 股票 | sh600298 | 安琪酵母 | 10,000 | 277,889.00 | 38,411.00 | 316,300.00 |
| 3 | 股票 | sh600438 | 通威股份 | 25,000 | 200,682.00 | 150,818.00 | 351,500.00 |
| 4 | 股票 | sh601698 | 中国卫通 | 1,000 | 2,720.00 | 1,200.00 | 3,920.00 |
| 5 | 股票 | sh600493 | 凤竹纺织 | 40,000 | 216,000.00 | 29,200.00 | 245,200.00 |
| 6 | 股票 | sh601318 | 中国平安 | 5,000 | 277,300.00 | 165,750.00 | 443,050.00 |
| 7 | 股票 | sh600315 | 上海家化 | 10,000 | 253,000.00 | 58,500.00 | 311,500.00 |
| 合 计 | 2,405,062.79 | 660,428.01 | 3,065,490.80 | ||||
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 资产总额 | 营业收入 | 净利润 |
| 乐山盛和稀土股份有限公司 | 控股子公司 | 稀土氧化物、稀土盐类、稀有稀土金属 | 8,000.00 | 135,198.27 | 21,876.11 | 550.80 |
| 四川润和催化新材料股份有限公司 | 控股子公司 | 稀土高效催化剂及分子筛 | 24,000.00 | 44,185.72 | 11,539.76 | 472.33 |
| 乐山盛和新材料科技有限公司 | 全资子公司 | 稀土贸易 | 5,000.00 | 28,977.76 | 27,822.43 | -589.66 |
| 德昌盛和新材料科技有限公司 | 全资子公司 | 稀土贸易 | 5,000.00 | 42,407.39 | 9,522.64 | 844.07 |
| 宁波瑞昱新材料有限公司 | 控股子公司 | 稀土贸易 | 3,000.00 | 21,241.49 | 27,315.52 | 717.31 |
| 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 | 全资子公司 | 稀有稀土金属 | 36,000.00 | 261,861.79 | 147,684.69 | 2,595.22 |
| 赣州步莱铽新资源有限公司 | 全资子公司 | 稀土氧化物、稀土盐类 | 3,000.00 | 153,953.78 | 34,625.47 | 1,937.18 |
| 全南县新资源稀土有限责任公司 | 控股子公司 | 稀土氧化物、稀土盐类 | 2,041.00 | 79,021.36 | 25,778.70 | 2,953.77 |
| 海南文盛新材料科技股份有限公司 | 全资子公司 | 锆英砂、钛精矿、金红石、独居石 | 28,125.00 | 213,764.88 | 128,994.23 | 191.52 |
| 海南海拓矿业有限公司 | 全资子公司 | 锆英砂、钛精矿、金红石、独居石 | 10,249.81 | 89,928.99 | 36,877.20 | 4,412.94 |
| 福建文盛矿业有限公司 | 全资子公司 | 锆英砂、钛精矿、金红石、独居石 | 3,500.00 | 73,284.64 | 36,064.85 | 3,983.65 |
| 防城港市文盛矿业有限公司 | 全资子公司 | 锆英砂、钛精矿、金红石、独居石 | 100.00 | 9,763.59 | 11,665.39 | 136.82 |
| 四川省乐山市科百瑞新材料有限公司 | 全资子公司 | 稀有稀土金属 | 1,400.00 | 37,378.35 | 38,881.05 | 293.32 |
| 德昌县多金属矿试验采选厂 | 托管企业 | 稀土精矿 | 63.00 | 20,031.51 | 7,889.10 | 1,000.00 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
| 委托方名称 | 受托方名称 | 托管资产类型 | 受托 起始日 | 受托 终止日 | 托管收益定价依据 | 本年确认的 托管收益（元） |
| 四川省地质矿产公司 | 乐山盛和 | 矿产资源 | 2018年1月1日 | 托管公司实现收益扣除支付委托方约定每年固定净利润 | 17,431,003.02 |
德昌县多金属矿试验采选厂成立于1995年11月，注册资本63万元整，住所：德昌县大陆槽村四社，经营范围：开采、加工、销售稀土精矿、铅锌矿、萤石、硫酸锶、钡矿、重晶石。关于托管事项，请参阅公司2012年12月27日公布的《太原理工天成科技股份有限公司重大事项公告》（公告编号：临201271）。
公司在2017年9月30日发布了《资产托管协议》的后续进展提示性公告：“在托管协议到期至汉鑫公司清算注销前的过渡时期，新的资产托管主体具备签署资产托管协议的条件前，由盛和稀土按原协议对汉鑫矿业发展有限公司资产继续托管。待新的资产托管主体具备签署资产托管协议的条件后，重新协商并签署新的资产托管协议”。经双方协商：四川省地质矿产公司同意自2018年1月1日起，至德昌县多金属矿试验采选厂具备签署资产托管协议前，由公司按原《资产托管协议》约定的条件对四川省地质矿产公司所属全资的德昌县多金属矿试验采选厂资产继续托管。待采选厂具备签署资产托管协议的条件后，重新协商并签署新的资产托管协议。
报告期内确认托管收益17,431,003.02元。
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、稀土产品价格波动风险
公司的主要原材料为稀土精矿，主要产品为稀土氧化物、稀土盐类、稀土稀有金属。所以，稀土产品的价格波动及供需关系变化将对本公司的盈利能力产生重要影响。最近几年，国家加强对稀土行业的管理，对稀土行业宏观经济政策进行重大调整，稀土主要产品的销售价格出现大幅
波动。如果稀土产品市场未来发生较大变化而导致稀土产品价格出现较大波动，将对本公司的盈利能力造成重大影响。应对措施：公司将继续立足成本管理，通过技术创新，节能降耗，提高资源利用率，提高员工及设备效率，降低单位成本。同时加强行业研究、价格走势分析、延伸产业链、加强上下游协同等工作，增强对市场整体行情的把握以制定合理的生产和经营策略。
2、产业链延伸风险
面对稀土市场供需变化和行业发展趋势，公司在稳定发展稀土冶炼分离业务的基础上，形成稀土开采、冶炼分离、稀土稀有金属加工、综合应用一体化的产业链。在产品结构更加丰富、产业链优势更加突出的同时，产业链的延伸对公司技术、管理、营销、人力等方面提出了更高要求，如果公司在各方面不能保持协同发展，公司产业链延伸战略将面临市场、技术、组织管理、生产经验等多方面的制约，可能存在无法顺利实施或者不能达到预期效益的风险。应对措施：公司将继续对现有生产员工定期组织业务培训，加大研发的资金投入力度，培养行业人才、引进行业专家和行业技术人才，通过与国内高等院校、科研院所合作，培养出熟悉公司运营、对未来市场需求敏锐、具有国际视野的技术型人才和复合型管理人才。公司管理团队也会根据未来发展需要，在稀土开采、冶炼分离、稀土稀有金属加工、营销等较为成熟的经营理念基础上，持续不断地在实践中充实、完善自己的经营理念，以适应上市公司治理与公司经营发展需要。公司还将根据稀土稀有金属行业状况、市场需求、项目进展等情况，制定相应的管理计划和实施措施。
3、环境保护风险
公司主要从事稀土矿山开采、冶炼与分离及深加工以及锆钛矿选矿业务，虽在实际的生产经营不存在较大的污染情况，但仍存在可能造成环境污染的因素，主要包括： 废水、废气、废渣和尾矿处理，以及各种设备运行过程中产生的噪声。
应对措施：公司将继续认真执行环保法及相关环保制度，完善环境保护方面的管理制度、架构设置，继续强化公司专设安全环保部和每个车间的环保专职管理人员的职能，进一步做好公司日常环境保护管理工作。公司将贯彻绿色可持续发展的战略，全面规划，合理布局，保证环保设施投入，加强污染物排放监控，严格控制污染物对外排放，防止环境污染事故发生和生态环境破坏。
4、控制权变动风险
公司的控股股东综合研究所（国有）持股比例 14.04%，如上市公司遭受恶意收购或者其他原因导致控股股东控股地位不稳定，将对公司业务与管理层造成较大的影响，对公司未来的经营发展带来一定风险。
应对措施：公司股东王全根、巨星集团、地矿公司将继续履行 2012 年重大资产重组时《关于不存在一致行动关系的声明及承诺》，三位股东在作为上市公司股东期间，将尊重并认可综合研究所对上市公司的控股股东地位，独立履行股东职责、行使股东权利，不会与上市公司其他任何股东形成一致行动关系。
2016 年公司重大资产重组时相关方出具承诺，黄平及沃本新材存在一致行动关系，董文、文盛投资、文武贝投资存在一致行动关系，承诺人在交易完成后，不存在与盛和资源其他股东共同扩大承诺人所能够支配的盛和资源股份表决权数量的约定、行为或者事实，独立履行股东职责，不会基于所持有的盛和资源的股份与盛和资源的其他股东谋求或形成一致行动关系。
2016 年 12 月，黄平和沃本新材、文盛投资和文武贝投资为践行尊重综合研究所控股股东地位的承诺，承诺股份登记在名下之日起三年内（至2020年2月23日）将本次非公开发行所获得的前述全部股份所对应的表决权全权委托给综合研究所行使，由综合研究所按照其自身意愿行使表决权，详见公告编号：临 2016-076。
公司将进一步完善公司治理结构，规范董事会重大决策机制和程序，做到公司重大的决策透明、公开；充分发挥监事会、内部审计机构的监督和制约职能； 做好公司的投资者关系及信息披露工作，接受广大投资者的监督，充分保护中小股东的合法权益。
5、股市风险
宏观经济形势变化、稀土行业的景气度变化、公司经营状况、投资者心理变化、 以及其他不可预料因素的影响等因素，都会对股票价格带来影响。本公司提醒投资者应当充分认识股票市场的风险，在投资公司股票时，应综合考虑影响股票价格的各种因素，正视股价波动的风险。
应对策略：本公司将严格按照证监会和交易所对上市公司的要求，完善治理、规范运作，稳健经营，强化内部控制与风险管理，不断提高盈利能力，力争以良好的业绩回报投资者，降低投资者风险。同时，本公司将严格执行上市公司信息披露制度，接受监管机构及投资者监督，提高经营与决策的透明度，加强投资者关系管理，确保投资者及时准确地了解本公司经营状况的变化，并为投资者审慎决策提供有效信息。
6.中美贸易局势风险
自2018年下半年以来，中美两个全球最大经济体之间的贸易摩擦持续升级，对两国的经贸往来产生了巨大影响。为应对美国对中国商品加征进口关税，中国对美国部分商品也加征了进口关税。涉及到公司层面，自2018年9月份开始，美国矿进口到中国境内被加征了10%的关税；自2019年6月1日起，美国矿进口到中国境内的关税增加到25%。公司坚定拥护和坚决执行国家的相关法律法规政策，依法缴纳进口关税。未来，如果中美贸易摩擦局势不能缓和，甚至继续升级，关税政策叠加稀土作为战略资源的敏感性等因素，将可能会对公司在美国项目的收益产生重大影响。公司将持续关注中美贸易局势及两国的相关政策法规，积极采取措施，应对风险。
(三) 其他披露事项
√适用 □不适用
2019 年,根据公司及控股子公司生产经营和对外投资计划的资金需求，公司及控股子公司盛和稀土及其控股子公司、四川润和、晨光稀土及其控股子公司、科百瑞、海南文盛及其控股子公司拟向金融机构等申请融资，拟申请融资的总额度预计不超过人民币 22 亿元（含之前数）。
2019 年,为满足公司生产经营持续发展的资金需求，公司2019年3月27日召开的第六届董事会第二十八次会议审议通过了《关于2019年度向银行及其他金融机构申请融资额度的议案》：
公司本部（不含控股子公司）拟向银行及其他金融机构申请融资，总额度不超过人民币 10 亿元（含之前数），最终以各金融机构实际批的融资额度为准。有效期：自董事会审议通过之日起至下一年度该事项批准之日止。
2019年6月12日,公司召开了第七届董事会第二次会议，会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的的议案》，公司董事会同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过 3 亿元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。补充流动资金仅限于与公司主营业务相关的生产经营使用。
报告期内， 公司对资金市场包括债券市场的供求关系、成本水平和融资条件进行分析、比较，作出相应的财务决策和调整； 在公司总体融资额度与年度报告计划额度基本一致的基础上，通过开展上述融资业务，有助于公司对资金的统一调度、管理、运用和监控，以便实现整个上市公司统筹管理，进一步拓宽公司融资渠道，优化融资结构，降低融资成本。
公司于2015 年8月5日发行公司债券，并于2015年9月 15 日在上海证券交易所挂牌上市，发行共募集资金4.5亿元。 公司债券已于2018年8月6日全部回售并于2019年2月27日在上海证券交易所摘牌，详见公司相关公告及本报告第九节相关内容。
前期, 为进一步拓宽公司融资渠道，优化融资结构，降低融资成本，增强公司资金管理的灵活性，保障因生产经营规模日益增长所造成的对流动资金的需求，公司拟向中国银行间交易市场交易商协会申请注册发行金额不超过 8 亿元人民币（含 8 亿元人民币）短期融资券。该议案经
2012 年年度股东大会通过，该决议仍在有效期内，若公司未来有发行短期融资券的需求，鉴于决议通过时间较长, 决议的内容是否符合相关金融机构的要求有待发行申请时确定，如不符合要求需重新召开董事会或股东大会审议。
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年第一次临时 股东大会 | 2019年1月24日 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、www.sse.com.cn | 2019年1月25日 |
| 2018年年度股东大会 | 2019年4月25日 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、www.sse.com.cn | 2019年4月26日 |
| 2019年第二次临时 股东大会 | 2019年6月28日 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、www.sse.com.cn | 2019年6月29日 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2019年1月24日公司召开2019年第一次临时股东大会，在审议《关于募投项目终止或结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》时，与会股东认真听取了公司经理层关于募投项目进展介绍、终止理由的陈述，认为募投项目仍有推进的可能，现在终止募投项目的理由尚不够充分。因此否决了该议案，并责成公司和募投项目承建单位继续组织相关专家和技术人员就项目异地建设、其他合作方式或变更募投项目等进行详细的可行性研究和充分论证，具体内容详见公司（临2019-011）。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 不适用 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 不适用 |
| 每10股转增数（股） | 不适用 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 公司 2019 年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 股份限售 | 黄平、王晓晖、文盛投资、文武贝投资、天津鑫泽通、博荣资本、铄京实业、中智信诚、方东和太、永信投资、赖正健 | 1、晨光稀土交易对方黄平为保证本次交易盈利预测补偿承诺的可实现性，自锁定期届满之日起（包括限售期届满当年），若晨光稀土于业绩承诺补偿期内相应年度承诺的净利润已经实现或虽未实现但黄平已经根据《业绩补偿协议》及其补充协议的约定履行了补偿义务，则黄平通过本次交易获得的股份将分三次进行解禁，并同时遵守下述限制： 股份解禁时间限制 第一次解禁：本次发行结束后满 12 个月且利润补偿期间第一年《专项审核报告》出具后；第二次解禁：本次发行结束后满 24 个月且利润补偿期间第二年《专项审核报告》出具后；第三次解禁：本次发行结束后满 36 个月且利润补偿期间第三年《专项审核报告》及《减值测试报告》出具后。 股份解禁数量限制 第一次解禁额度上限为黄平通过本次交易认购的盛和资源股份的 15%；第二次解禁额度上限为黄平通过本次交易认购的盛和资源股份的 25%；第三次解禁额度上限为黄平通过本次交易认购的盛和资源股份的 60%。 2、科百瑞交易对方王晓晖 为保证本次交易盈利预测补偿承诺的可实现性，自锁定期届满之日起（包括限售期届满当年），若科百瑞于业绩承诺补偿期内相应年度承诺的净利润已经实现或虽未实现但王晓晖已经根据《业绩补偿协议》及其补充协议的约定履行了补偿义务，则王晓晖通过本次交易获得的股份将分三次进行解，并同时遵守下述限制： | 2015年 11月， 自股份登记完成之日起12 个月，24 个月和36 个月 | 是 | 是 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 黄平 | 本次重组完成后，在作为上市公司持股 5%以上股东期间，除鑫源稀土外，本人及本人控制的其他企业不会直接或间接从事任何与上市公司及其下属公司主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的生产与经营，亦不会投资任何与上市公司及其下属公司主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的其他企业；在鑫源稀土相关业务完全正式达产运营且产品正式销售后，本人承诺将促使晨光投资将所持鑫源稀土股权转让给无关联第三方，在同等条件下，上市公司享有优先收购晨光投资所持有的鑫源稀土股权的权利。 同时，本人承诺：如在上述期间，本人或本人控制的其他企业获得的商业机会与上市公司及其下属公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本人将立即通知上市公司，并尽力将该商业机会给予上市公司，以避免与上市公司及下属公司形成同业竞争或潜在同业竞争，以确保上市公司及上市公司其他股东利益不受损害。 | 2015 年11 月，长期 | 是 | 是 |
| 解决同业竞争 | 王晓晖、董文、文盛投资、文武贝投资 | 本次重组完成后，在作为上市公司股东期间，本人及本人控制的其他企业不会直接或间接从事任何与上市公司及其下属公司主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的生产与经营，亦不会投资任何与上市公司及其下属公司主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的其他企业；如在上述期间，本人或本人控制的其他企业获得的商业机会与上市公司及其下属公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本人将立即通知上市公司，并尽力将该商业机会给予上市公司，以避免与上市公司及下属公司形成同业竞争或潜在同业竞争，以确保上市公司及上市公司其他股东利益不受损害。 | 2015 年11 月，长期 | 是 | 是 | |
| 解决关联交易 | 黄平、王晓晖、董文、文盛投资、文武贝投资 | 在本次重组完成后，本人及本人控制的企业将尽可能避免和减少与上市公司的关联交易，对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，本人及本人控制的企业将与上市公司按照公平、公允、等价有偿等原则依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律、法规、其他规范性文件以及《盛和资源控股股份有限公司章程》等的规定，依法履行相关内部决策批准程序并及时履行信息披露义务，保证不以与市场价格相比显失公允的条件与上市公司进行交易，保证不利用股东地位及影响谋求上市公司及其子公司在业务合作等方面给予优先于市场第三方的权利，保证不利用股东地位及影响谋求与上市公司及其子公司 | 2015 年11 月，长期 | 是 | 是 |
| 达成交易的优先权利，保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润，亦不利用该类交易从事任何损害上市公司及其他股东合法权益的行为。若出现违反上述承诺而损害上市公司利益的情形，本人将对前述行为而给上市公司造成的损失向上市公司进行赔偿。 | |||||
| 其他 | 黄平、沃本新材，文盛投资、文武贝投资及董文 | 本人（本公司）及本人控制的主体不存在通过协议或其他安排与晨光稀土（文盛新材）其他股东，在本次交易实施完成后，与盛和资源其他股东共同扩大本人及本人控制的主体所能够支配的盛和资源股份表决权数量的约定、行为或者事实。本人（本公司）及本人控制的主体在作为盛和资源股东期间，将尊重并认可中国地质科学院矿产综合利用研究所在盛和资源的控股股东地位，独立履行股东职责，按本人及本人控制的主体的意愿行使股东权利。本人（本公司）及本人控制的主体不会基于所持有的盛和资源的股份与盛和资源的其他股东谋求或形成一致行动关系。 | 2015 年11 月，长期 | 是 | 是 |
| 其他 | 王全根、巨星集团、地矿公司 | 根据王全根、巨星集团、地矿公司签署的《关于不存在一致行动关系的声明及承诺》，三位股东分别承诺在作为盛和稀土股东期间与盛和稀土其他股东不存在任何一致行动关系，在成为太工天成股东后，将独立履行股东职责、行使股东权利，不会与太工天成其他任何股东形成一致行动关系。 | 2012 年11 月，长期 | 是 | 是 |
| 其他 | 综合研究所 | 为了保持重组完成后上市公司的人员独立、资产独立、财务独立、机构独立、业务独立，综合研究所出具了《关于与上市公司“五分开”的承诺函》承诺：继续保持上市公司的独立性，在资产、人员、财务、机构、业务上遵循五分开原则。遵守中国证监会及上交所有关规定，规范运作上市公司，本次重组将不会影响上市公司的独立性。 | 2012 年7 月，长期 | 是 | 是 |
| 其他 | 综合研究所 | 本次重组完成后，综合研究所成为公司的控股股东，实际控制人为财政部。为避免未来与公司产生同业竞争，综合研究所就本次重组完成后的业务发展出具了《关于避免同业竞争及规范关联交易的承诺函》。承诺将采取有效措施避免同业竞争，减少并规范与上市公司将来可能产生的关联交易，确保与上市公司之间关联交易的公平、公正、公允。 | 2012 年7 月，长期 | 是 | 是 |
| 其他 | 综合研究所、 巨星集团 | 综合研究所、巨星集团分别出具《关于避免占用子公司资金的承诺函》，承诺在认购股份之前，将通过合适方式妥善处理与盛和稀土（包括该等子公司的控股子公司）之间的债权债务关系，确保不会出现占用盛和稀土资金的情形，也不会出现盛和稀土为其及其控制的其他单位提供担保的情形。 | 2012 年7 月，持续有效 | 是 | 是 |
| 其他 | 焦炭集团 | 太工天成持有的山西天成大洋能源化工有限公司 19%股权，因天成大洋的控股股股东山西山晋商贸有限公司（以下简称“ 山晋商贸” ）已搬离原住所且法定代表人下落不明，书面邮寄通知已被退回，太工天成已经在 2012 年 7 月31 日出版的《山西日报》和《中国经济时报》上发布公告，以公告方式通知山晋商贸，截至公告之日，太工天成尚未收到山晋商贸关于是否行使优先购买权的意见。焦炭集团已就前述股权转让作出承诺，若未来山晋商贸作出购买太工天成拟转让的天成大洋 19%股权，焦炭集团将在资产转让价款支付予太工天成后与该股东协商，按照重大资产重组中支付的价格将该等股权转让予该股东。 | 2012 年7 月，持续有效 | 是 | 是 |
| 其他 | 焦炭集团 | 为保证本次重大资产重组方案的执行，本次重组交易对方焦炭集团就债权债务涉及的有关事宜承诺：除因本次重大资产重组实施产生的税费及太工天成为本次重大资产重组聘请中介机构提供服务而产生的负债在交割日的剩余部分外，太工天成在交割日尚未履行的全部债务将转由焦炭集团承担。并就包括太工天成已经公开披露的 2 起对外担保事项在内的或有负债，在交割日之前开设资金共管账户，存入保证金，用以支付该等负债。 | 2012 年7 月，持续有效 | 是 | 是 |
说明：
1、前五项承诺为 2017 年 2 月公司完成收购晨光稀土 100.00%股权，科百瑞 71.43%股权，文盛新材 100.00%股权的重大资产重组相关承诺。
2、后六项承诺为 2012 年公司重大资产重组时做出的承诺。
3、鉴于焦炭集团在本公司 2012 年重组时设立共管账户对两笔债务进行担保， 一笔已经得到清偿，一笔担保责任已解除，根据重大资产重组时签订的《资产出售协议》、《账户管理协议》的相关约定，公司积极协调焦炭集团和共管账户的相关方，按照相关约定妥善处理共管账户的后续事宜。公司已于 2018 年7月10日发布《关于 2012 年重大资产重组相关对外担保债务予以解除的公告》（公告编号：临 2018-051）： 公司收到该笔对外担保
债务的相关方中国东方资产管理股份有限公司山西省分公司对太原中保集团实业有限公司《债务履行情况说明》的抄送函，主要内容为：中保房产公司已按相关协议约定履行完毕还款义务。根据本公司与交行山西分行签订的《保证合同》的约定，公司不需再承担担保责任，担保责任解除。 按照《资产出售协议》的约定,焦炭集团应向公司支付人民币 29,205,525.98 元及相应利息。 2018年7月28日,公司向太原仲裁委员会递交了《仲裁申请书》，获得太原仲裁委员会受理。 2019年2月19日， 公司收到太原仲裁委员会裁决书[（2018）并仲裁字第 480 号]，裁决山西省焦炭集团有限责任公司应向公司支付中保房产案件所涉款项 29,205,525.98 元及自 2018年7月24日起至被申请人实际付款之日止按中国人民银行同期贷款基准利率计算的利息、代垫执行款项 1,130,986 元、代垫税费 4,361,992.24 元及滞纳金 826,566.66 元、代垫仲裁费用 265,635 元。具体内容详见公司 2019年2月21日发布的 《盛和资源关于收到仲裁裁决书的公告》， 公告编号：临2019-020。2019年6月13日，公司发布《关于仲裁事项的进展公告》，主要内容：公司收到太原市中级人民法院传票[案号（2019）晋 01 民特字第 34 号]等相关法律文书：山西省焦炭集团有限责任公司向太原市中级人民法院申请撤销仲裁裁决书，太原市中级人民法院定于 2019 年 6 月 28 日对前述事项进行开庭，具体内容详见相关公告（公告编号：临2019-065）。2019年8月，公司收到山西省太原市中级人民法院民事裁定书[（2019）晋 01 民特34 号]，裁定驳回山西省焦炭集团有限责任公司的申请。具体内容详见相关公告（公告编号：临2019-076）
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2018 年度瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供审计服务，瑞华会计师事务所在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公允的反映公司的财务和内控状况，切实履行了审计机构应尽职责。瑞华会计师事务所已连续多年为公司提供审计服务，为保持公司审计工作的独立性、客观性和公允性，现根据公司需要，第七届董事会第二次会议决议通过聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度财务报告审计机构和内部控制审计机构，聘期 1 年，经公司2019 年第二次临时股东大会审议通过。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 2018 年 7 月 28 日,公司向太原仲裁委员会递交了《仲裁申请书》，获得太原仲裁委员会受理。 2019 年2月19日， 公司收到太原仲裁委员会裁决书[（2018）并仲裁字第 480 号]，裁决山西省焦炭集团有限责任公司应向公司支付中保房产案件所涉款项 29,205,525.98 元及自2018 年 7 月 24 日起至被申请人实际付款之日止按中国人民银行同期贷款基准利率计算的利息、代垫执行款项 1,130,986 元、代垫税费4,361,992.24 元及滞纳金 826,566.66 元、代垫仲裁费用 265,635 元。2019年6月13日，公司收到太原市中级人民法院传票[案号（2019）晋 01 民特字第 34 号]等相关法律文书：山西省焦炭集团有限责任公司向太原市中级人民法院申请撤销仲裁裁决书，太原市中级人民法院定于 2019 年 6 月 28 日对前述事项进行开庭。2019年8月，公司收到山西省太原市中级人民法院民事裁定书[（2019）晋 01 民特34 号]，裁定驳回山西省焦炭集团有限责任公司的申请。 | 具体内容详见公司 2019 年 8 月 8 日发布的《盛和资源关于仲裁事项的进展公告》，公告编号：临2019-076） |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉（被申请）方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 | 赣州晋泰正业贸易有限公司 | 孙跃辉 | 诉讼 | 2018年11月20日，双方签订了《销售合同》，约定被告向原告购买5000公斤镝铁，价款5,825,000元。原告按约定交付了镝铁，被告仅支付原告65,000元货款，余款5,760,000元一直未支付，经催收无果，2019年4月起诉至上犹县人民法院, 要求其支付拖欠货款 5,760,000元，违约金259,200元。 | 6,019,200.00 | 否 | 2019年6月17日组织双方调解 | 达成调解协议，被告承诺分期支付欠款。 | 调解书下达后，被申请人没有按期支付欠货。公司于2019年8月向上犹县人民法院申请予以强制执行。 |
| 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 | 赣州三友稀土新材料有限公司 | 赣州鑫磊稀土新材料股份有限公司 | 诉讼 | 赣州晨光稀土新材料股份有限公司与赣州三友稀土新材料有限公司签订《销售合同》，后赣州三友稀土新材料有限公司违约，赣州晨光稀土新材料股份有限公司向上犹县人民法院起诉，请求判令两被告连带清偿货款、违约金、诉讼费、保全费及律师费。 | 3,313,286.17 | 否 | 法院判决被告支付货款、违约金、诉讼费等共计3,313,286.17 元 | 已形成生效判决 | 2019年4月，上犹县人民法院分别向赣州三友稀土新材料有限公司、赣州鑫磊稀土新材料股份有限公司送达强制执行通知书。鉴于被告及连带责任方的法人代表均为钟小伟，其本人涉及刑事案件已被羁押，根据“先刑后民”的原则，本案中止执行。 |
| 杨国芬 | 雅安文盛精细锆有限公司 | 海南文盛新材料科技股份有限公司 | 诉讼 | 雅安文盛员工杨国芬发生交通事故并被认定为工伤， 2017 年 9 月 14 日，杨国芬向劳动人事争议仲裁委员会申请劳动仲裁，仲裁委以杨国芬申请仲裁超过仲裁时效为由作出了不予受理的决定。而后，杨国芬向法院提起诉讼，请求判令解除与雅安文盛的劳动关系，判令雅安文盛支付杨国芬二倍工资差额 58,267.16 元、经济补偿金 23,229元、治疗费 25,000 元、 工资和护理费28,7634 元、营养费 70,244 元、工伤保险相关待遇1,516,746.84 元，海南文盛承担连带责任。 | 2,008,165.92 | 否 | 一审法院已作出一审判决, 法院基本支持原告请求。一审判决后，海南文盛提起上诉，雅安中院裁定发回天全县人民法院重审。2019年5月7日，天全县人民法院重新组成合议庭再次公开开庭重审了本案，在庭审过程中，杨国芬的代理人将其各项诉求调整为：1、要求解除其与雅安文盛的劳动关系；2、要求雅安文盛向其支付二倍工资差额58,276.16元；3、要求雅安文盛向其支付解除劳动关系经济补偿金23,229元；4、要求雅安文盛向其支付停工留薪期满后治疗工伤期间的工资和护理费172,511.66元；5、要求雅安文盛向其支付工伤保险相关待遇1,754,149.10元。 | 尚未形成生效判决 | 暂未进入执行程序 |
(三) 其他说明
√适用 □不适用
2018 年 5 月 26 日公司披露收到山西省太原市中级人民法院协助执行通知书， 太原市中级人民法院对厦门恒兴集团有限公司与山西省焦炭集团有限责任公司一案的（2018）晋 01 执 132号执行裁定书已经发生法律效力， 请公司协助执行： 查封被执行人山西省焦炭集团有限责任公司所有的登记在盛和资源名下的房产， 停止向被执行人山西省焦炭集团有限责任公司继续办理过户事宜， 查封期间不得办理过户、转让、抵押出租等手续。查封期限为三年自 2018 年 5 月 24日至 2021 年 5 月 23 日止（详见公告编号：临 2018-031）。 本公司是上述债务纠纷的案外人，与该纠纷、 相关诉讼和执行没有任何关系。 鉴于该协助执行有可能会对公司收回焦炭集团的应收款项造成影响，或在协助执行过程中公司有可能作为上述房产及土地的法律主体将继续先行缴纳相应的税金，为保障公司的合法权益不受侵害， 公司已委托律师向山西省太原市中级人民法院邮寄了《执行异议申请书》。 2018 年 8 月 17 日，太原市中院作出（ 2018）晋 01 执异 134 号《执行裁定书》， 驳回盛和资源的异议。 2018 年 9 月 7 日公司就上述协助执行事项向太原市中级人民法院递交了《民事起诉状》 (详见公告编号：临 2018-082)。 2019 年 3 月 11 日，公司收到山西省太原市中级人民法民事判决书[（2018） 晋 01 民初 1055 号]， 驳回公司的诉讼请求，案件受理费425,925 元由原告盛和资源控股股份有限公司负担(详见公告编号：临2019-022)。 考虑到公司相关仲裁请求已由相关仲裁机关做出裁定，在上诉期届满前经公司和专项法律顾问商定，对该诉讼请求不再提起上诉。
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司控股股东诚信经营，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等不良诚信状况。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 报告期内，公司第六届董事会第二十八次会议通过了《关于 2018 年度日常关联交易实际发生额及 2019 年预计发生日常关联交易的议案》。 根据本议案， 2019年度，公司与多金属采选厂、中铝四川之间采购原料、半成品及商品及销售原料、半成品及商品的关联交易按照本议案执行。 | 详见公司 2019 年 3 月 29 日在上海证券交易所网站发布的临时公告《盛和资源 2019 年预计日常关联交易的公告》（临 2019-028） |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中铝四川稀土有限公司 | 采购商品 | 55,581,412.95 | 35,637,606.84 |
| 德昌县多金属矿试验采选厂 | 采购商品 | 67,632,485.83 | 55,081,048.96 |
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例(%) | 关联交易结算方式 |
| 中核华盛矿产有限公司 | 联营公司 | 销售商品 | 稀土氧化物 | 公允价格 | 26.72万元/吨 | 6,681,034.48 | 1.45 | 按批结算 |
| 宁夏丰华实业有限公司 | 联营公司 | 销售商品 | 稀土精矿 | 公允价格 | 1.33万元/吨 | 1,193,911.14 | 0.90 | 按批结算 |
| 综合研究所 | 控股股东 | 接受劳务 | 技术开发 | 公允价格 | 合同含税价130万 | 735,849.08 | 100 | 按合同约定支付 |
| 合计 | / | / | 8,610,794.70 | / | ||||
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2017 年 3 月 22 日，经公司第六届董事会第十二次（临时）会议审议通过《关于接受关联方提供担保的议案》，为支持公司控股子公司晨光稀土补充流动资金，维持正常生产经营的资金周转，本公司同意接受关联方黄平先生（公司 5%以上股东）对公司控股子公司晨光稀土在金融机构贷款提供连带保证担保，最高总担保额度人民币伍亿元整。该担保不收取公司及控股子公司任何担保费用，也不需要公司提供反担保。最高担保额度期限：从 2017 年 3 月 17 日至 2020 年 3月 16 日。 | 详见公司 2017年 3 月 23 日在上海证券交易所网站发布的临时公告《盛和资源关于接受关联方提供担保的议案》（临 2017-023） |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 海南文盛投资有限公司 | 股东的子公司 | 316,547.83 | -316,547.83 | ||||
| Beijing Jinyu's Business Partners | 其他关联人 | 5,342,811.02 | 21,798,740.66 | 27,141,551.68 | |||
| 北京金誉稀土材料有限公司 | 其他关联人 | 37,404,440.00 | -21,248,895.00 | 16,155,545.00 | |||
| 合计 | 43,063,798.85 | 233,297.83 | 43,297,096.68 | ||||
| 关联债权债务形成原因 | 补充正常生产经营流动资金 | ||||||
| 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 已按基准利率计算资金利息，不会对公司经营利润构成影响。 | ||||||
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
| 盛和资源 | 公司本部 | 丰华实业 | 8,000,000 | 2019-5-13 | 2019-5-13 | 2020-5-12 | 连带责任担保 | 否 | 否 | - | 是 | 是 | 联营企业 | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 8,000,000.00 | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 8,000,000.00 | |||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 862,000,000.00 | |||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 1,911,450,000.00 | |||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | ||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 1,919,450,000.00 | |||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 34.57 | |||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | ||||||||||||||
| 担保情况说明 | 2019年5月16日公司发布公告：为丰华实业在宁夏银行惠农惠安支行的人民币800万元整综合授信提供最高额担保，本次担保方式为连带责任保证，保证期间为主合同项下各具体授信的债务履行期届满之日后两年。具体参见《盛和资源关于为参股子公司宁夏丰华实业有限公司银行贷款提供担保的公告》，公告编号：临2019-052。该担保已提交公司2019年召开的2018年年度股东大会审议并通过。 | |||||||||||||
其他说明：
2017年，公司控股子公司乐山盛和为其下属公司新加坡贸易向MPMO支付5000万美元的预付款履行付款义务提供担保。该议案经公司第六届董事会第十四次（临时）会议审议通过后，已提交公司2017年第二次临时股东大会审议并通过。具体参见公司2017年5月25日《盛和资源关于同意控股子公司乐山盛和稀土股份有限公司提供履约担保公告》，公告编号：临2017-046。
3 其他重大合同
√适用 □不适用
报告期内，新加坡贸易为海外稀土矿山项目提供技术和市场服务， Mountain Pass 项目完成了试产阶段且生产稳定，同时也实现对外销售。截止2019年6月30日，新加坡贸易已经支付MPMO3,795万美元，此外根据协议约定新加坡贸易支付了MPMO3,000万美元的额外预付金，共计6,795万美元，MPMO已向新加坡贸易返还3,294万美元，待返还金额剩余3,501万美元。
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
精准扶贫思想是当前和今后一个时期关于贫困治理的指导性思想，其理论基础是“共同富裕”根本原则，现实基础是“全面建成小康社会”的宏伟目标。公司响应这一原则来开展扶贫工作。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
公司响应国家的精准扶贫工作，落实精准扶贫责任主体，拟定精准扶贫总体规划，制定精准扶贫措施，参与精准扶贫攻坚工作，申请扶贫对象指标，分析贫困人口致困原因，制定精准脱贫措施。
海南文盛积极响应国家号召，积极开展扶贫工作，公司上半年为贵州省安顺市西秀区蔡官镇蔡官屯小学的师生带去了电子计算机惠普台式电脑（含32寸曲面）一套、电子计算机惠普台式电脑（含24寸曲面）五套、佳能3020复印机一套、爱普生打印机一套，很好的解决了他们教学设备不足的现象。物资折款4.748万元。
公司子公司晨光稀土自2017年起，在江西理工大学设立“晨光稀土奖学金”，截止目前已出资9万元，受益学生达27人；2019年春节前夕，公司走访慰问上犹县黄埠镇贫困户，出资4.5万元购置了150套棉被及被套，将每一份温暖送到贫困户手中； 2019年6月全南县发生洪涝灾害，公司积极安排员工前往受灾村镇进行支援，帮助受灾群众进行清扫、清理、消毒等工作，同时还向全南县红十字会捐款3万元。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | |
| 其中：1.资金 | 16.5 |
| 2.物资折款 | 4.748 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 0 |
| 二、分项投入 | |
| 4.教育脱贫 | |
| 其中：4.1资助贫困学生投入金额 | 9 |
| 4.2资助贫困学生人数（人） | 27 |
| 4.3改善贫困地区教育资源投入金额 | 4.748 |
| 8.社会扶贫 | |
| 其中：8.1东西部扶贫协作投入金额 | 0 |
| 8.2定点扶贫工作投入金额 | 4.5 |
| 8.3扶贫公益基金 | 3 |
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用 √不适用
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
公司将按照扶贫政策要求，做好各项精准扶贫工作。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
2019年，公司子公司属于环境保护部门公布的重点排污单位有：乐山盛和、海南海拓矿业有限公司、全南县新资源稀土有限责任公司。
1. 排污信息
√适用 □不适用
(1)乐山盛和排污信息
公司主要污染物包括废气、废水、噪音及固危废。
废气：颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、氯化氢、氨、氟化物、非甲烷总烃。
废水：含盐废水、部分冷凝水。
噪音：输送泵、离心机、空压机产生噪音。
固危废：原水处理污泥和废包装材料、废活性炭及在线监测废液。
排放方式：废气通过有组织排放口排放，废水经在线监测后通过总排废水口排放。排放许可：2016年5月3日经五通桥区环境保护局获取排放污染物许可证，有效期至2021年5月3日，证书编号：川环许L03005。排放标准：
《稀土工业污染物排放标准》（GB26451-2011）《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）《四川省固定污染源大气挥发性有机物排放标准》 （DB51/ 2377—2017）《工业企业厂界噪声排放标准》（GB12348-2008）《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）排放总量：
核定排放主要污染物种类：SO2、NOX、COD、NH3-N排放主要污染物浓度：SO2≤300mg/m3；NOX≤200mg/m3；COD≤70mg/L；NH3-N≤15mg/L。乐山盛和核定年排放总量：SO2：43.2吨；NOX:32.4吨；COD；5.8吨；NH3-N：0.8吨。 排放情况：2019年1-6月公司废气、废水、噪音及固危废无超标排放情况。
(2)海南海拓矿业有限公司排污信息
公司主要污染物包括：氮氧化物、粉尘、烟尘和生活污水污染物最大允许排放浓度及排放量：
氮氧化物：最大允许排放浓度为36吨/年，109kg/日。粉尘：最大允许排放量120mg/m?，排放量6吨/年，18kg/日。烟尘：烟尘最大允许排放量为200mg/m?，5吨/年，15kg/日。生活污水执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918—2002）。生产废水分别执行一级A标准及《城市污水再生利用城市杂用水水质》（GB/T18920--2002）城市绿化标准。
(3) 全南县新资源稀土有限责任公司排污信息
公司主要污染物包括废气、废水。
废气：颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、氯化氢、氨。
废水：含PH、COD、氨氮、总铅、总铬等。
排放方式：废气通过有组织排放口排放，废水直接排放。
排放标准：颗粒物40 mg/m
、二氧化硫400 mg/m
、氯化氢mg/m
、氮氧化物
mg/m
、氨气mg/m
。核定排放总量：二氧化硫27.3 mg/m
、COD 12.63 mg/L。排放情况：2019年1-6月公司废气、废水无超标排放情况。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
（1）乐山盛和污染物治理设施和运行情况
废气锅炉废气：使用燃气锅炉，采用清洁能源天然气，检测合格达标排放。酸性气体：使用引风装置集中到两级碱液洗涤塔中进行处理后达标排放。
灼烧、焙烧烟气：使用引风装置形成负压收集扬尘，引风装置出口采用脉冲布袋除尘器，过滤粉尘。采用多室沉降及碱液洗涤，沉降回收粉尘回收再利用，经碱液洗涤后达标排放。 有机废气：萃取箱体采用水封处理，产生的少量有机废气使用引风装置集中到活性炭吸附塔进行处理后达标排放。废水
含盐废水：公司现有2178m3/d含盐废水处理装置，24小时稳定运行，含盐废水经处理后产出氯化铵，作为副产品销售。
总排废水经废水在线监测后达标排放。
生活废水：建立了二级生活污水处理站处置生活废水，生活废水经处理后达标排放。 生产区域按照“雨污分流、清污分流、分质处理”的原则建立了雨污分流系统，车间建设有内沟，确保染污废水不进入雨水管网。建有雨水分级池，初期雨水经收集后回车间使用。固危废
产生的固体废物主要为原水处理污泥和废包装材料、废活性炭及在线监测废液。
原水处理污泥作为厂区绿化种植土。
危险废物：化学品包装材料、废活性炭及在线监测废液建有合规的危险废物库房依法贮存，委托有资质的危废单位进行转移处理。 噪声采取隔声、减振等降噪措施，厂界噪声满足《工业企业厂界噪声排放标准》（GB12348-2008）中的3类标准。土壤污染防治
危险化学品储存：对盐酸、液碱储罐区四周设置围堰，地面混凝土防渗处理，设置有应急泵及应急管道，建有1080m3应急处理池，出现异常问题时排入应急池后转入环保车间处理。
物料储罐：物料储罐区为混凝土抗渗处理，设置围堰，地面防渗处理，设置有应急泵及应急管道，少量泄漏使用应急泵转入备用罐，大量泄漏通过应急管道排入应急池处理。
固危废贮存：建有固危废库房，防雨、抗渗处理，库房内设置收集池，应急泵，出现异常问题时污染废水排入应急处理池。 车间生产区域：车间的地面为混凝土抗渗处理，防止液体渗透。设备和机器在使用时，具有不可渗漏的收集和防渗设施，或者安装在不可渗漏的地面上。建立有效的设施和程序，以清除物质的溢流和泄漏。
厂区道路：为了证明地面和路面满足防渗防漏的需求，定期对其进行检查，检查包括接口结构、凸起边缘和破碎程度等。
日常巡查：建立巡查制度，定期检查容器、管道、泵运行状况。
专项巡查：对危化品储罐及物料储罐进行专项巡查，识别泄漏、扬撒和溢漏的潜在风险。
(2)海南海拓矿业有限公司污染物治理设施和运行情况
工厂安装有2套抽风除尘器及120个布袋除尘器、1台地面污水处理站、新增3台生产污水处理器、1台便携式除尘器、7组旋风除尘器、建有1个固体废物回收间30㎡、1个400m?污水应急池、1个20000m?雨水回收池，以上设施随时处于正常运行状态。
（3）全南县新资源稀土有限责任公司污染物治理设施和运行情况
酸溶、沉淀废气：安装有旋风水喷淋、碱液喷淋塔、静电除雾，处于正常运行状态。
锅炉废气：安装有旋风除尘器、布袋除尘器，处于正常运行状态。氨回收废气：安装有水喷淋塔，处于正常运行状态。混合筛分废气：安装有布袋除尘器，处于正常运行状态。生产废水：车间预处理（多级中和、沉淀）、综合废水处理（三级中和沉淀、板框压滤、澄清），处于正常运行状态。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
（1）乐山盛和
建设项目通过了环境影响评价和验收，建设项目完成后持续改进的技术改造均依法依规办理相关手续，环保批复及验收情况如下：
| 时间 | 项目 | 批复文号 | 验收文号 |
| 2003年6月 | 《4000吨/年氯化稀土全分离萃取生产线项目环境影响报告书》 | 川环建函[2003]114号 | 川环核验[2006]10号 |
| 2007年6月 | 《氨氮回收技改治污工程环境影响登记表》 | 五环函[2007]1号 | 区环保局2008.7.4 |
| 2011年9月 | 《清洁生产审核报告》 | 川环发[2011]72号 | 市环保局2015.12.16 |
| 2011年11月 | 国家环保部组织的环保核查 | 环保部公告（2011年第83号） | / |
| 2012年10月 | 《焙烧、灼烧工序能源改造减排项目环境影响报告表》 | 川环审批[2012]625号 | 川环核验[2015]17号 |
| 2012年11月 | 《关于少铈氯化稀土、氟化铈一步生产法有关情况的报告》 | 川环函[2012]978号 | / |
| 2014年12月 | 《2178m3/d含盐废水处理设施升级技改项目环境影响评价报告表》 | 五环审批[2014]36号 | 五环建验[2016]14号 |
| 2015年7月 | 《灼烧工序设备升级技改项目环境影响报告表》 | 川环审批[2015]343号 | 川环核验[2016]15号 |
| 2016年7月 | 《萃取及沉淀工序工艺调整项目环境影响报告表》 | 川环审批[2015]173号 | 川环核验[2017]39号 |
| 2016年10月 | 《2178m3/d含盐废水处理设施升级技改项目环境影响补充报告》 | 五环审批[2016]20号 | 试生产 |
| 2016年12月 | 《供热系统改造项目环境影响备案报告》 | 五环审批[2016]22号 | / |
| 2017年7月 | 《新建15吨/小时燃气蒸汽锅炉项目环境影响评价报告表》 | 五环审批[2017]9号 | 通过验收 |
| 2018年5月 | 《环保设施技改项目环境影响报告表》 | 五环审批[2018]14号 | / |
(2)海南海拓矿业有限公司
| 项目名称 | 环境影响评价 | 排污许可证 | ||
| 核准部门 | 批复文号 | 许可证号 | 有效期 | |
| 《关于海南海拓矿业有限公司年加工50万吨锆钛矿项目环保验收意见的函》 | 海南省生态环境保护厅 | 琼环函[2015]1565号 | 9005015032A | 2015年12月28日--2018年12月28日 |
| 《关于海南海拓矿业有限公司年处理10万吨锆钛矿项目竣工辐射环境保护验收意见的函》 | 海南省生态环境保护厅 | 琼环函[2016]382号 | - | - |
根据海南省生态环境厅文件琼环评字[2019]1号文件，海南省生态环境厅关于做好2019年排污许可证申报核发工作的通知，待海南省环境厅行业分类名录公布后才能开展申报换证工作。辐射环境影响评价原项目审批为年处理10万吨锆钛矿，现正在开展放射性环境影响评价，扩容为年加工50万吨锆钛矿，与常规项目环评相配套。
（3）全南县新资源稀土有限责任公司
| 项目名称 | 环境影响评价 | 竣工环境保护验收 | 排污许可证 | |||
| 核准部门 | 批复文号 | 审批单位 | 批准文号 | 许可证号 | 有效期 | |
| 《年产200吨稀土荧光粉和1800吨钇基陶瓷色釉粉退城进郊技术改造项目环境影响后评价报告》 | 江西省环境保护厅 | 赣环评字[2010]648号 | 江西省环境保护厅 | 赣环评函[2011]94号 | 1881 | 2019.8.19 |
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
（1）乐山盛和突发环境事件应急预案
乐山盛和修订了《突发环境事件应急预案》，于2019年5月14日在五通桥区生态环境局备案，备案编号：511112-2019-014-L。按照预案要求，组织培训和专项演练，确保公司在发生突发环境事件时的应对、处置能力。
建有1080m3事故应急池，可收集全部事故废水。应急池容积和在“突发环境事件应急预案”中进行了评估，并通过专家评审。应急池收集的事故废水通过环保车间处理。
德昌多金属公司编制了《突发环境事件应急预案》，并已通过凉山州环境保护局备案。公司每年开展2-3次应急演练，有效预防、及时控制消除突发性环境污染事件的危害，并能在事故发生后迅速有效控制处理，最大限度的减少突发环境事故造成的危害及损失。
（2）海南海拓矿业有限公司突发环境风险事故应急预案设立时间为2017年3月。
（3）全南县新资源稀土有限责任公司2018年11月制定了突发环境事件应急预案，2018年12月评审通过。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
（1）乐山盛和环境自行监测方案
在线监测废水总排口、萃取车间排口安装了在线监测装置，对废水氨氮、化学需氧量、总氮、总铅、PH、流量进行实时监控，在线监测设备24小时运行，数据同步上传至四川省生态环境厅重点排污单位自动监控与基础数据库系统。2019年1-6月排放达标，无超标数据。委托监测2019年1-6月委托谱尼测试集团四川有限公司进行环境监测共二次，监测结果显示排放符合《稀土工业污染物排放标准》（GB26451-2011）、《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）、《四川省固定污染源大气挥发性有机物排放标准》（DB51/ 2377—2017）、《工业企业厂界噪声排放标准》（GB12348-2008）、《城镇污水处理厂污染物排放标准（GB18918-2002）中相关限值，无超标数据。
(2)海南海拓矿业有限公司环境自行监测方案
常规环评检测，生产废水、生活污水由文昌市环保局每季度进行一次监督性监测，公司委托第三方每季度做一次总体环境影响自行监测。放射性环评检测，个人计量器每季度经第三方检测一次，根据国环规辐射[2018]1号文件要求，关于发布《伴生放射性矿开发利用企业环境辐射监测及信息公开办法（试行）》的公告要求。公司正在开展2019年度监测公告工作。
（3）全南新资源事业部自行监测方案
废水：1次/月；废气：1次/季度：噪声：1次/季度。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司始终高度重视环境保护工作，在生产过程中，严格遵守国家环境保护法律法规，废气、废水、废物的排放符合国家标准；公司注重加强全员环保意识，建立环境监督员管理制度，通过各种培训强化员工环保意识，在生产过程中，严格执行各项环保制度，认真执行岗位操作规程，禁止排放未经处理各种废物。 报告期内， 公司下属各生产单位的环保设施运行正常，确保废水、废气、噪音以及危险废物处理的浓度和总量均符合环保要求，未发生违规排放的情形。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
详见财务报告第十节、五、 41、重要会计政策和会计估计的变更。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
1、为盘活润和催化存量资产，减少资金占用，针对润和催化尚未使用并闲置的建设用地 264亩（2016 年 11 月购入），提交政府收储或置换，土地账面价值约 4000 万元，拟以不低于账面价值的价格出售该土地。润和催化 2018 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司未使用闲置建设土地 264 亩交回政府收储的议案》。具体收储方案和金额经与当地政府协商后，2019年5月，当地政府批准土地由政府收回，并向润和催化两年内分三次支付本金3954.0807万元及按人民银行同期同类贷款基准利率计算的利息241.3343万元。
2、近几年，盛和资源（德昌）公司在德昌县根据相关法律程序依法取得约 200 亩土地使用权， 拟建设相关稀土及伴生资源的开发和综合利用项目，并会同德昌县委、县政府及相关部门紧密配合，积极推进项目的前期准备和立项申报工作，以及完成了土地前期工程：土地平整、工程勘察（初勘、详勘）、部分基础设施和配套工程等。因涉及稀土产业政策影响未获得相关政府部门核准立项，根据项目建设三同时原则，所以未正式动工建设相关工程。去年，德昌县国土资源局向盛和资源德昌送达了《闲置土地调查通知书》，盛和资源德昌按《通知书》的要求提交了回复报告：该项目未获得核准立项的经过和未正式动工建设的情况。2018年7月 20日，盛和资源德昌收到德昌县国土资源局闲置土地认定书，认定书主要内容：上述宗地存在未动工建设的情况，根据调查结果和《闲置土地处置办法》（国土资源部第 53 号令）的规定，认定上述宗地为闲置土地，应按照《闲置土地处置办法》的有关规定进行处置。对此，公司高度重视并启动程序性处置预案，决定成立专门工作小组，并会同盛和资源德昌依法依程序开展工作。项目受稀土产业政策限制，故公司于 2018 年 12 月向德昌县政府呈报了《关于实施稀土尾矿综合回收利用锶钡等资源技改项目延期的请示》。目前关于该宗土地的处置尚无新的进展。
3、公司于 2018 年 10 月 10 日召开 2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份的预案》。2018 年 11 月 26 日，公司首次实施回购股份，并于 2018 年11 月 27 日披露了首次回购股份情况。具体内容详见公司披露的《关于以集中竞价交易方式首次回购公司股份的公告》（公告编号：临 2018-092）。2019 年 4 月 10 日，公司完成回购，已通过集中竞价交易方式累计回购公司股份 2,340,497 股，占公司总股本的比例为 0.13%，回购最高价格为 9.57/股，回购最低价格为 8.61 元/股，回购均价 9.16 元/股，支付的总金额为21,438,234.05元（不含印花税、佣金等交易费用）。本次回购支付的总金额、回购价格、回购数量符合股东大会审议通过的股份回购方案。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 359,549,477 | 20.49 | 0 | 0 | 0 | -38,654,762 | -38,654,762 | 320,894,715 | 18.28 |
| 1、国家持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3、其他内资持股 | 359,549,477 | 20.49 | 0 | 0 | 0 | -38,654,762 | -38,654,762 | 320,894,715 | 18.28 |
| 其中：境内非国有法人持股 | 239,323,777 | 13.64 | 0 | 0 | 0 | -4,973,111 | -4,973,111 | 234,350,666 | 13.35 |
| 境内自然人持股 | 120,225,700 | 6.85 | 0 | 0 | 0 | -33,681,651 | -33,681,651 | 86,544,049 | 4.93 |
| 4、外资持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 境外自然人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 二、无限售条件流通股份 | 1,395,617,590 | 79.51 | 0 | 0 | 0 | 38,654,762 | 38,654,762 | 1,434,272,352 | 81.72 |
| 1、人民币普通股 | 1,395,617,590 | 79.51 | 0 | 0 | 0 | 38,654,762 | 38,654,762 | 1,434,272,352 | 81.72 |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4、其他 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 三、股份总数 | 1,755,167,067 | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,755,167,067 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2019年2月20日，公司披露了《关于非公开发行限售股上市流通的公告》，本次限售股上市流通数量为38,654,762股，上市流通时间为2019年2月25日（详见公司公告临2019-018号）。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 期初限售 股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 黄平 | 29,476,502 | 29,476,502 | 0 | 0 | 承诺发行上市后24个月内不出售 | 2019年2月24日 |
| 黄平 | 70,743,601 | 0 | 0 | 70,743,601 | 承诺发行上市后36个月内不出售 | 2020年2月24日 |
| 王晓晖 | 4,205,149 | 4,205,149 | 0 | 0 | 承诺发行上市后24个月内不出售 | 2019年2月24日 |
| 王晓晖 | 12,615,448 | 0 | 0 | 12,615,448 | 承诺发行上市后36个月内不出售 | 2020年2月24日 |
| 海南文盛投资有限公司 | 4,028,713 | 4,028,713 | 0 | 0 | 承诺发行上市后24个月内不出售 | 2019年2月24日 |
| 海南文盛投资有限公司 | 72,516,827 | 0 | 0 | 72,516,827 | 承诺发行上市后36个月内不出售 | 2020年2月24日 |
| 天津自贸区鑫泽通企业管理合伙企业（有限合伙） | 46,645,680 | 0 | 0 | 46,645,680 | 承诺发行上市后36个月内不出售 | 2020年2月24日 |
| 海南文武贝投资有限公司 | 944,398 | 944,398 | 0 | 0 | 承诺发行上市后24个月内不出售 | 2019年2月24日 |
| 海南文武贝投资有限公司 | 16,999,159 | 0 | 0 | 16,999,159 | 承诺发行上市后36个月内不出售 | 2020年2月24日 |
| 湖南博荣资本管理有限公司 | 12,740,000 | 0 | 0 | 12,740,000 | 承诺发行上市后36个月内不出售 | 2020年4月11日 |
| 上海铄京实业有限公司 | 39,949,000 | 0 | 0 | 39,949,000 | 承诺发行上市后36个月内不出售 | 2020年4月11日 |
| 深圳市中智信诚投资中心（有限合伙） | 13,000,000 | 0 | 0 | 13,000,000 | 承诺发行上市后36个月内不出售 | 2020年4月11日 |
| 深圳市方东和太投资中心（有限合伙） | 26,000,000 | 0 | 0 | 26,000,000 | 承诺发行上市后36个月内不出售 | 2020年4月11日 |
| 宜兴市永信投资有限公司 | 6,500,000 | 0 | 0 | 6,500,000 | 承诺发行上市后36个月内不出售 | 2020年4月11日 |
| 赖正健 | 3,185,000 | 0 | 0 | 3,185,000 | 承诺发行上市后36个月内不出售 | 2020年4月11日 |
| 合计 | 359,549,477 | 38,654,762 | 0 | 320,894,715 | / | / |
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 101,374 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 中国地质科学院矿产综合利用研究所 | 0 | 246,382,218 | 14.04 | 0 | 无 | 0 | 国家 |
| 王全根 | 0 | 120,219,498 | 6.85 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 黄平 | 2,287,590 | 120,193,594 | 6.85 | 70,743,601 | 质押 | 66,010,595 | 境内自然人 |
| 四川巨星企业集团有限公司 | 0 | 96,868,925 | 5.52 | 0 | 质押 | 89,850,000 | 境内非国有法人 |
| 海南文盛投资有限公司 | -2,000,000 | 78,574,253 | 4.48 | 72,516,827 | 质押 | 77,574,253 | 境内非国有法人 |
| 四川省地质矿产公司 | -1,643,569 | 57,043,604 | 3.25 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 天津自贸区鑫泽通企业管理合伙企业（有限合伙） | 0 | 46,645,680 | 2.66 | 46,645,680 | 质押 | 46,290,000 | 境内非国有法人 |
| 上海铄京实业有限公司 | 0 | 39,949,000 | 2.28 | 39,949,000 | 质押 | 39,949,000 | 境内非国有法人 |
| 深圳市方东和太投资中心（有限合伙） | 0 | 26,000,000 | 1.48 | 26,000,000 | 质押 | 26,000,000 | 境内非国有法人 |
| 王晓晖 | 0 | 21,025,746 | 1.20 | 12,615,448 | 质押 | 8,970,000 | 境内自然人 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 中国地质科学院矿产综合利用研究所 | 246,382,218 | 人民币普通股 | 246,382,218 | ||||
| 王全根 | 120,219,498 | 人民币普通股 | 120,219,498 | ||||
| 四川巨星企业集团有限公司 | 96,868,925 | 人民币普通股 | 96,868,925 | ||||
| 四川省地质矿产公司 | 57,043,604 | 人民币普通股 | 57,043,604 | ||||
| 黄平 | 49,449,993 | 人民币普通股 | 49,449,993 | ||||
| 山西煤炭运销集团有限公司 | 19,500,000 | 人民币普通股 | 19,500,000 | ||||
| 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 | 18,723,271 | 人民币普通股 | 18,723,271 |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 12,679,001 | 人民币普通股 | 12,679,001 |
| 中国建设银行股份有限公司－华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证券投资基金 | 12,306,908 | 人民币普通股 | 12,306,908 |
| 赣州沃本新材料投资有限公司 | 12,144,824 | 人民币普通股 | 12,144,824 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前10大股东中王全根、巨星集团、地矿公司不存在任何一致行动关系，前10大无限售条件股东中黄平和沃本新材存在一致行动人关系，未知其他股东之间是否存在其他关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
其他说明：
公司前10大股东中海南文盛投资有限公司与非前10大股东海南文武贝投资有限公司存在一致行动人关系，海南文盛投资和海南文武贝投资合计持有的股份占公司总股份的5.48%。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 海南文盛投资有限公司 | 72,516,827 | 2020年2月24日 | 0 | 承诺发行上市后36个月内不出售 |
| 2 | 黄平 | 70,743,601 | 2020年2月24日 | 0 | 承诺发行上市后36个月内不出售 |
| 3 | 天津自贸区鑫泽通企业管理合伙企业（有限合伙） | 46,645,680 | 2020年2月24日 | 0 | 承诺发行上市后36个月内不出售 |
| 4 | 上海铄京实业有限公司 | 39,949,000 | 2020年4月11日 | 0 | 承诺发行上市后36个月内不出售 |
| 5 | 深圳市方东和太投资中心（有限合伙） | 26,000,000 | 2020年4月11日 | 0 | 承诺发行上市后36个月内不出售 |
| 6 | 海南文武贝投资有限公司 | 16,999,159 | 2020年2月24日 | 0 | 承诺发行上市后36个月内不出售 |
| 7 | 深圳市中智信诚投资中心（有限合伙） | 13,000,000 | 2020年4月11日 | 0 | 承诺发行上市后36个月内不出售 |
| 8 | 湖南博荣资本管理有限公司 | 12,740,000 | 2020年4月11日 | 0 | 承诺发行上市后36个月内不出售 |
| 9 | 王晓晖 | 12,615,448 | 2020年2月24日 | 0 | 承诺发行上市后36个月内不出售 |
| 10 | 宜兴市永信投资有限公司 | 6,500,000 | 2020年4月11日 | 0 | 承诺发行上市后36个月内不出售 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前10名有限售条件股东中文盛投资和文武贝投资存在一致行动关系，未知其他股东之间是否存在其他关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 张劲松 | 董事 | 离任 |
| 翁荣贵 | 董事、副总经理 | 离任 |
| 周继海 | 董事、副总经理 | 离任 |
| 王国珍 | 独立董事 | 离任 |
| 廖岚 | 监事会主席 | 离任 |
| 胡晓莉 | 职工监事 | 离任 |
| 唐光跃 | 总经理 | 离任 |
| 曾明 | 副总经理 | 离任 |
| 黄厚兵 | 董事会秘书 | 离任 |
| 唐光跃 | 副董事长 | 选举 |
| 颜世强 | 董事 | 选举 |
| 董文 | 董事 | 选举 |
| 曾明 | 董事 | 选举 |
| 王晓晖 | 董事 | 选举 |
| 毛景文 | 独立董事 | 选举 |
| 杨文浩 | 独立董事 | 选举 |
| 翁荣贵 | 监事会主席 | 选举 |
| 蔡红艳 | 职工监事 | 选举 |
| 胡泽松 | 总经理 | 聘任 |
| 毛韶春 | 副总经理 | 聘任 |
| 王延莉 | 副总经理 | 聘任 |
| 郭晓雷 | 董事会秘书 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
2019年4月25日，公司召开2018年年度股东大会，选举胡泽松、颜世强、唐光跃、董文、曾明、杨振海为第七届董事会董事（不含独立董事），选举毛景文、杨文浩、谷秀娟、闫阿儒为第七届董事会独立董事，选举翁荣贵、李琪为第七届监事会监事与经公司职工代表大会选举产生的职工监事蔡红艳共同组成第七届监事会；
2019年4月26日，公司召开第七届董事会第一次会议，选举胡泽松为公司第七届董事会董事长，唐光跃为公司第七届董事会副董事长；聘任胡泽松为公司总经理，郭晓雷为公司董事会秘书，夏兰田为公司财务总监，聘任毛韶春、黄厚兵、王延莉为公司副总经理；
2019年4月26日，公司召开第七届监事会第一次会议，选举翁荣贵为公司第七届监事会主席。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、 公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 |
| 盛和资源控股股份有限公司2015年公司债券 | 15盛和债 | 122418 | 2015-8-5 | 2019-2-27 | 0 | 4.7 | 本期债券采用单利按年计息，不计复利。利息每年支付一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。 | 上海证券交易所 |
公司债券付息兑付情况
□适用 √不适用
公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
根据《盛和资源控股股份有限公司公开发行公司债券募集说明书（面向合格投资者）》中设定的投资者回售选择权，公司于2018年7月4日披露了《盛和资源控股股份有限公司关于“15盛和债”公司债券票面利率不上调的公告》及《盛和资源控股股份有限公司关于“15盛和债”公司债券回售的公告》，并于2018年7月5日、2018年7月6日、2018年7月9日分别披露了《盛和资源控股股份有限公司关于“15盛和债”公司债券回售的第一次提示性公告》、《盛和资源控股股份有限公司关于“15盛和债”公司债券回售的第二次提示性公告》、《盛和资源控股股份有限公司关于“15盛和债”公司债券回售的第三次提示性公告》。投资者可在回售申报期2018年7月9日至2018年7月11日将其所持有的全部或部分“15盛和债”债券进行回售申报登记，回售价格为按面值人民币100元/张。根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的债券回售申报数据，“15盛和债”公司债券本次回售申报数量为450,000手，回售金额为450,000,000元（不含利息），需发放回售资金450,000,000元（不含利息）。2018年8月6日为本次回售申报的资金发放日，本次回售实施完毕后，“15盛和债” 债券已全部回售，本期债券已于2019年2月27日在上海证券交易所提前摘牌。
二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
| 债券受托管理人 | 名称 | 西部证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 陕西省西安市东新街 232号陕西信托大厦 | |
| 联系人 | 田海良 | |
| 联系电话 | 010-68086722 | |
| 资信评级机构 | 名称 | 中证鹏元资信评估股份有限公司 |
| 办公地址 | 深圳市深南大道7008号阳光高尔夫大厦三楼 |
其他说明：
√适用 □不适用
2019年2月21日，公司披露了《关于收到中证鹏元资信评估股份有限公司终止“15盛和债”评级通知书的公告》，公司于2015年8月5日发行的“15盛和债”已全部回售，并于2019年2月27日在上海证券交易所摘牌。中证鹏元资信评估股份有限公司证券评级评审委员会审定，决定终止对公司“15盛和债”的跟踪评级。
三、 公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
公司于2015 年8月5日发行公司债券，并于2015年9月 15 日在上海证券交易所挂牌上市，本次发行共募集资金4.5亿元。2015年公司债券募集资金用途为扣除发行费用后全部用于补充流动资金。
“15盛和债”已于2018年8月6日全部回售并于2019年2月27日在上海证券交易所摘牌，故报告期内公司无债券募集资金的使用情况。
四、 公司债券评级情况
√适用 □不适用
鹏元资信评估有限公司于2015年5月出具了2015年公司债券信用评级报告，评级结果为：
公司主体信用评级结果为AA，评级展望为稳定，2015年公司债券评级结果为AA级。
鹏元资信评估有限公司于2016年5月出具了2015年公司债券2016年跟踪评级报告，评级结果为：公司主体信用评级结果为AA，评级展望为负面，2015年公司债券评级结果为AA级。
鹏元资信评估有限公司于2017年6月出具了2015年公司债券2017年跟踪评级报告，评级结果为：公司主体信用评级结果为AA，评级展望为稳定，2015年公司债券评级结果为AA级。
鹏元资信评估有限公司于2018年5月出具了2015年公司债券2018年跟踪评级报告，评级结果为：公司主体信用结果为AA，评级展望为稳定，本期债券信用等级为AA。
根据中证鹏元关于终止“盛和资源控股股份有限公司2015年公司债券信用评级”的公告（中证鹏元公告[2019]35号），“15盛和债”债券已全部回售，并于2019年2月27日在上海证券交易所摘牌，根据《证券资信评级机构执业行为准则》第二十九条等相关法规的规定，经中证鹏元证券评级评审委员会审议，决定终止对“15盛和债”的跟踪评级，原评级有效期截止至2019年2月19日至，上述评级将不再更新。
五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
□适用 √不适用
公司2015年公司债券已于2018年8月6日全部回售并于2019年2月27日在上海证券交易所摘牌。
六、 公司债券持有人会议召开情况
√适用 □不适用
报告期内公司未发生触发召开债券持有会议情况，因此未召开债券持有人会议。
七、 公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
公司2015年公司债券受托管理人为西部证券股份有限公司，在债券存续期内，西部证券严格按照《债券受托管理协议》的约定对公司进行定期回访，监督公司对募集说明书所约定义务的执行情况，对公司的偿债能力和增信措施的有效性进行全面调查和持续监督，并在每年六月三十日前向市场公告上一年度的受托管理事务报告。
公司2015年公司债券已于2018年8月6日全部回售并于2019年2月27日在上海证券交易所摘牌。
八、 截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | 变动原因 |
| 流动比率 | 1.92 | 2.46 | -21.95 | |
| 速动比率 | 0.88 | 1.26 | -30.16 | |
| 资产负债率（%） | 41.11 | 39.85 | 3.16 | |
| 贷款偿还率（%） | 100.00 | 100.00 | ||
| 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 变动原因 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 5.12 | 5.85 | -12.48 | |
| 利息偿付率（%） | 100.00 | 100.00 |
九、 关于逾期债项的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司无逾期债项的情况发生。
十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
报告期内，公司无其他债券和债务融资工具的付息兑付情况。
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
报告期内，公司获得的银行授信291,525.00万元，已使用授信额度249,957.53万元。公司按时、足额偿还银行贷款本息。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容，合规使用募集资金，未有损害债券投资者利益的情况发生。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用 □不适用
报告期内，公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2019年6月30日编制单位:盛和资源控股股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 861,602,242.81 | 754,694,927.49 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 53,065,490.80 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,505,370.00 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 69,601,349.79 | 241,366,793.25 |
| 应收账款 | 七、5 | 1,233,772,416.47 | 692,825,112.70 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 678,777,357.73 | 385,231,778.37 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 113,110,229.73 | 94,385,356.94 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 1,025,300.00 | 1,092,300.00 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 3,785,803,165.45 | 3,894,629,521.67 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、12 | 156,910,105.56 | 248,982,341.09 |
| 流动资产合计 | 6,952,642,358.34 | 6,315,621,201.51 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 158,363,814.94 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、16 | 184,277,921.36 | 128,963,925.19 |
| 其他权益工具投资 | 七、17 | 147,407,578.84 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 七、20 | 552,332,131.21 | 579,478,306.29 |
| 在建工程 | 七、21 | 46,443,594.26 | 32,505,322.59 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、25 | 327,272,357.73 | 382,487,891.30 |
| 开发支出 | 七、26 | 1,426,321.81 | |
| 商誉 | 七、27 | 725,975,131.91 | 725,975,131.91 |
| 长期待摊费用 | 七、28 | 5,855,991.86 | 4,957,175.73 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 90,642,446.77 | 89,370,204.19 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 390,872,497.45 | 373,769,735.97 |
| 非流动资产合计 | 2,472,505,973.20 | 2,475,871,508.11 | |
| 资产总计 | 9,425,148,331.54 | 8,791,492,709.62 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、31 | 1,696,679,503.69 | 1,615,186,903.27 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、34 | 472,895,800.00 | 233,824,901.60 |
| 应付账款 | 七、35 | 743,919,351.33 | 426,404,563.97 |
| 预收款项 | 七、36 | 323,609,029.84 | 248,770,627.44 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、37 | 24,200,689.00 | 57,227,714.74 |
| 应交税费 | 七、38 | 230,311,505.27 | 228,619,746.31 |
| 其他应付款 | 七、39 | 95,061,626.48 | 119,874,560.37 |
| 其中：应付利息 | 4,307,719.58 | 4,004,170.65 | |
| 应付股利 | 40,081,509.88 | 40,081,509.88 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、41 | 26,000,000.00 | 135,000,000.00 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,612,677,505.61 | 3,064,909,017.70 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、43 | 181,000,000.00 | 264,000,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、49 | 32,975,631.04 | 35,452,249.00 |
| 递延所得税负债 | 七、29 | 48,093,597.96 | 44,070,324.13 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 262,069,229.00 | 343,522,573.13 | |
| 负债合计 | 3,874,746,734.61 | 3,408,431,590.83 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、51 | 1,755,167,067.00 | 1,755,167,067.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、57 | 2,110,396,726.32 | 2,110,396,726.32 |
| 减：库存股 | 七、54 | 21,502,977.43 | 21,502,977.43 |
| 其他综合收益 | 七、55 | 51,646,992.55 | 17,572,258.66 |
| 专项储备 | 七、56 | 1,481,847.13 | 1,075,457.57 |
| 盈余公积 | 七、57 | 14,117,069.24 | 14,117,069.24 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、58 | 1,444,578,083.99 | 1,315,870,548.48 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 5,355,884,808.80 | 5,192,696,149.84 | |
| 少数股东权益 | 194,516,788.13 | 190,364,968.95 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,550,401,596.93 | 5,383,061,118.79 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 9,425,148,331.54 | 8,791,492,709.62 |
法定代表人：胡泽松 主管会计工作负责人：胡泽松 会计机构负责人：夏兰田
母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:盛和资源控股股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 192,128,126.25 | 110,058,792.26 | |
| 交易性金融资产 | 53,065,490.80 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,505,370.00 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 332,311.32 | 446,213.95 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 839,065,993.96 | 721,948,269.60 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 52,197,183.88 | 49,030,944.61 | |
| 存货 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,209,372.38 | 1,267,860.88 | |
| 流动资产合计 | 1,085,801,294.71 | 837,226,506.69 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 80,000,000.00 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 5,505,286,134.48 | 5,448,397,219.12 |
| 其他权益工具投资 | 30,000,000.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,151,223.38 | 966,269.61 | |
| 在建工程 | 915,668.88 | 915,668.88 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 175,432.04 | ||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 5,537,353,026.74 | 5,530,454,589.65 | |
| 资产总计 | 6,623,154,321.45 | 6,367,681,096.34 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 496,000,000.00 | 225,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 应付职工薪酬 | 932,989.45 | 5,628,975.29 | |
| 应交税费 | 10,595,072.13 | 10,283,410.56 | |
| 其他应付款 | 7,121,659.01 | 7,154,695.06 | |
| 其中：应付利息 | 943,704.16 | 615,140.63 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,000,000.00 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 515,649,720.59 | 248,067,080.91 | |
| 非流动负债： | — | — | |
| 长期借款 | 148,500,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 148,500,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 负债合计 | 664,149,720.59 | 398,067,080.91 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | — | — | |
| 实收资本（或股本） | 1,755,167,067.00 | 1,755,167,067.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 4,220,802,256.04 | 4,220,802,256.04 | |
| 减：库存股 | 21,502,977.43 | 21,502,977.43 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 40,752,998.54 | 40,752,998.54 | |
| 未分配利润 | -36,214,743.29 | -25,605,328.72 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,959,004,600.86 | 5,969,614,015.43 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,623,154,321.45 | 6,367,681,096.34 |
法定代表人：胡泽松 主管会计工作负责人：胡泽松 会计机构负责人：夏兰田
合并利润表2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 3,829,549,380.12 | 3,322,001,048.21 | |
| 其中：营业收入 | 七、59 | 3,829,549,380.12 | 3,322,001,048.21 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 3,608,032,282.69 | 3,101,969,464.13 | |
| 其中：营业成本 | 七、59 | 3,356,529,019.10 | 2,848,329,449.14 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 |
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、60 | 11,858,572.49 | 11,229,697.70 |
| 销售费用 | 七、61 | 38,762,600.99 | 35,085,986.24 |
| 管理费用 | 七、62 | 70,275,930.44 | 88,523,123.88 |
| 研发费用 | 七、63 | 59,506,814.38 | 59,176,632.04 |
| 财务费用 | 七、64 | 71,099,345.29 | 59,624,575.13 |
| 其中：利息费用 | 68,146,226.63 | 59,480,788.84 | |
| 利息收入 | 2,919,901.50 | 3,118,881.63 | |
| 加：其他收益 | 七、65 | 13,616,770.00 | 17,776,967.63 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、66 | 278,567.90 | -1,551,344.40 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,260,703.83 | -1,565,210.73 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 405,593.76 | -228,406.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、69 | -31,474,151.89 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、70 | 24,167,299.24 | 294,305.86 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、71 | 5,124,378.94 | 27,591.98 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 233,635,555.38 | 236,350,699.15 | |
| 加：营业外收入 | 七、72 | 456,556.53 | 3,745,278.12 |
| 减：营业外支出 | 七、73 | 3,400,443.32 | 759,929.44 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 230,691,668.59 | 239,336,047.83 | |
| 减：所得税费用 | 七、74 | 45,305,136.72 | 54,689,341.22 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 185,386,531.87 | 184,646,706.61 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 185,386,531.87 | 184,646,706.61 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“ ”号填列） | 181,292,332.61 | 194,464,387.36 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“ ”号填列） | 4,094,199.26 | -9,817,680.75 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 34,132,353.20 | -13,730,132.64 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 34,074,733.89 | -13,517,929.78 | |
| （一）不能重分类进损益的其他 | 33,187,199.31 |
| 综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 33,187,199.31 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 887,534.58 | -13,517,929.78 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -11,988,548.37 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | 887,534.58 | -1,529,381.41 | |
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 57,619.31 | -212,202.86 | |
| 七、综合收益总额 | 219,518,885.07 | 170,916,573.97 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 215,367,066.50 | 180,946,457.58 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 4,151,818.57 | -10,029,883.61 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.1034 | 0.1109 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.1034 | 0.1109 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：胡泽松 主管会计工作负责人：胡泽松 会计机构负责人：夏兰田
母公司利润表2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 44,266.52 | |
| 减：营业成本 | 十七、4 | ||
| 税金及附加 | 1,180,197.83 | 16,712.13 |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 8,196,827.04 | 11,945,269.22 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 1,864,800.64 | -746,217.18 | |
| 其中：利息费用 | 15,397,613.60 | 11,370,752.47 | |
| 利息收入 | 13,539,046.79 | 12,130,441.42 | |
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 53,916,620.19 | 87,753,390.30 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 314,215.36 | -672,261.83 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 405,593.76 | -228,406.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,149,990.39 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -302,397.06 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 41,974,664.57 | 76,006,823.07 | |
| 加：营业外收入 | 744.00 | ||
| 减：营业外支出 | 26.04 | 334.30 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 41,975,382.53 | 76,006,488.77 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 41,975,382.53 | 76,006,488.77 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 41,975,382.53 | 76,006,488.77 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期 |
| 损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 41,975,382.53 | 76,006,488.77 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：胡泽松 主管会计工作负责人：胡泽松 会计机构负责人：夏兰田
合并现金流量表2019年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,527,310,359.30 | 2,832,687,644.06 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 4,236,104.45 | 15,969,992.81 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、76 | 58,173,737.76 | 49,441,718.92 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,589,720,201.51 | 2,898,099,355.79 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,081,128,544.96 | 2,551,078,529.82 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 127,943,144.77 | 121,823,282.89 | |
| 支付的各项税费 | 113,465,852.52 | 163,993,314.64 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、76 | 75,486,694.20 | 105,499,316.00 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,398,024,236.45 | 2,942,394,443.35 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 191,695,965.06 | -44,295,087.56 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 7,534,553.19 | 5,207,935.35 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,645,566.42 | 30,714.20 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 22,407,406.34 | 410,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 31,587,525.95 | 5,648,649.55 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 15,964,380.58 | 20,642,228.45 | |
| 投资支付的现金 | 63,295,612.90 | 10,425,724.83 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、76 | 56,680,885.36 | |
| 投资活动现金流出小计 | 135,940,878.84 | 31,067,953.28 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -104,353,352.89 | -25,419,303.73 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 9,000,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,432,704,738.67 | 1,080,209,872.20 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、76 | 124,573,583.97 | 54,944,083.75 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,557,278,322.64 | 1,144,153,955.95 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,350,242,137.32 | 886,449,491.48 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 115,495,469.20 | 27,432,105.37 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、76 | 121,678,208.48 | 64,715,515.65 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,587,415,815.00 | 978,597,112.50 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,137,492.36 | 165,556,843.45 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 403,250.69 | 717,474.05 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 七、77 | 57,608,370.50 | 96,559,926.21 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 七、77 | 571,140,838.66 | 584,720,657.02 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 七、77 | 628,749,209.16 | 681,280,583.23 |
法定代表人：胡泽松 主管会计工作负责人：胡泽松 会计机构负责人：夏兰田
母公司现金流量表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 46,922.51 | ||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 680,246.40 | 493,843.74 | |
| 经营活动现金流入小计 | 727,168.91 | 493,843.74 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 9,054,861.30 | 11,446,418.25 | |
| 支付的各项税费 | 1,293,745.24 | 1,749,646.03 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,190,771.23 | 11,166,866.83 | |
| 经营活动现金流出小计 | 14,539,377.77 | 24,362,931.11 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -13,812,208.86 | -23,869,087.37 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 7,534,553.19 | 5,207,935.35 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 50,467,998.23 | 76,437,747.31 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 413,516,830.00 | 350,006,200.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 471,519,381.42 | 431,651,882.66 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 88,100.00 | 464,856.00 | |
| 投资支付的现金 | 63,295,612.90 | 10,425,724.83 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 515,400,000.00 | 337,006,200.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 578,783,712.90 | 347,896,780.83 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -107,264,331.48 | 83,755,101.83 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 321,000,000.00 | 2,527,950.12 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 321,000,000.00 | 2,527,950.12 | |
| 偿还债务支付的现金 | 50,500,000.00 | 1,312,126.38 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 67,354,125.67 | 1,982.96 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 117,854,125.67 | 1,314,109.34 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 203,145,874.33 | 1,213,840.78 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -224.50 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 82,069,333.99 | 61,099,630.74 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 110,058,792.26 | 102,784,416.22 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 192,128,126.25 | 163,884,046.96 |
法定代表人：胡泽松 主管会计工作负责人：胡泽松 会计机构负责人：夏兰田
合并所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,755,167,067.00 | 2,110,396,726.32 | 21,502,977.43 | 17,572,258.66 | 1,075,457.57 | 14,117,069.24 | 1,315,870,548.48 | 5,192,696,149.84 | 190,364,968.95 | 5,383,061,118.79 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,755,167,067.00 | 2,110,396,726.32 | 21,502,977.43 | 17,572,258.66 | 1,075,457.57 | 14,117,069.24 | 1,315,870,548.48 | 5,192,696,149.84 | 190,364,968.95 | 5,383,061,118.79 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 34,074,733.89 | 406,389.56 | 128,707,535.51 | 163,188,658.96 | 4,151,819.18 | 167,340,478.14 | |||||||||
| （一）综合 | 34,074,733.89 | 181,292,332.61 | 215,367,066.50 | 4,151,818.57 | 219,518,885.07 | ||||||||||
| 收益总额 | |||||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -52,584,797.10 | -52,584,797.10 | -52,584,797.10 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -52,584,797.10 | -52,584,797.10 | -52,584,797.10 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本 |
| （或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 406,389.56 | 406,389.56 | 0.61 | 406,390.17 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 5,277,080.52 | 5,277,080.52 | 1.68 | 5,277,082.20 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 4,870,690.96 | 4,870,690.96 | 1.07 | 4,870,692.03 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,755,167,067.00 | 2,110,396,726.32 | 21,502,977.43 | 51,646,992.55 | 1,481,847.13 | 14,117,069.24 | 1,444,578,083.99 | 5,355,884,808.80 | 194,516,788.13 | 5,550,401,596.93 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,350,128,513.00 | 2,515,435,280.32 | 30,427,149.74 | 2,880,799.17 | 14,117,069.24 | 1,069,936,002.04 | 4,982,924,813.51 | 207,338,791.49 | 5,190,263,605.00 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,350,128,513.00 | 2,515,435,280.32 | 30,427,149.74 | 2,880,799.17 | 14,117,069.24 | 1,069,936,002.04 | 4,982,924,813.51 | 207,338,791.49 | 5,190,263,605.00 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 405,038,554.00 | -405,038,554.00 | -13,517,929.78 | -2,019,508.41 | 153,960,531.97 | 138,423,093.78 | -1,029,883.61 | 137,393,210.17 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -13,517,929.78 | 194,464,387.36 | 180,946,457.58 | -10,029,883.61 | 170,916,573.97 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -40,503,855.39 | -40,503,855.39 | -40,503,855.39 |
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -40,503,855.39 | -40,503,855.39 | -40,503,855.39 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 405,038,554.00 | -405,038,554.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 405,038,554.00 | -405,038,554.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -2,019,508.41 | -2,019,508.41 | -2,019,508.41 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 5,094,004.04 | 5,094,004.04 | 5,094,004.04 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 7,113,512.45 | 7,113,512.45 | 7,113,512.45 |
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,755,167,067.00 | 2,110,396,726.32 | 16,909,219.96 | 861,290.76 | 14,117,069.24 | 1,223,896,534.01 | 5,121,347,907.29 | 206,308,907.88 | 5,327,656,815.17 |
法定代表人：胡泽松 主管会计工作负责人：胡泽松 会计机构负责人：夏兰田
母公司所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,755,167,067.00 | 4,220,802,256.04 | 21,502,977.43 | 40,752,998.54 | -25,605,328.72 | 5,969,614,015.43 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,755,167,067.00 | 4,220,802,256.04 | 21,502,977.43 | 40,752,998.54 | -25,605,328.72 | 5,969,614,015.43 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,609,414.57 | -10,609,414.57 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 41,975,382.53 | 41,975,382.53 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -52,584,797.10 | -52,584,797.10 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -52,584,797.10 | -52,584,797.10 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,755,167,067.00 | 4,220,802,256.04 | 21,502,977.43 | 40,752,998.54 | -36,214,743.29 | 5,959,004,600.86 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,350,128,513.00 | 4,625,840,810.04 | 40,752,998.54 | -42,226,226.77 | 5,974,496,094.81 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,350,128,513.00 | 4,625,840,810.04 | 40,752,998.54 | -42,226,226.77 | 5,974,496,094.81 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 405,038,554.00 | -405,038,554.00 | 35,502,633.38 | 35,502,633.38 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 76,006,488.77 | 76,006,488.77 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -40,503,855.39 | -40,503,855.39 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -40,503,855.39 | -40,503,855.39 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 405,038,554.00 | -405,038,554.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 405,038,554.00 | -405,038,554.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,755,167,067.00 | 4,220,802,256.04 | 40,752,998.54 | -6,723,593.39 | 6,009,998,728.19 |
法定代表人：胡泽松 主管会计工作负责人：胡泽松 会计机构负责人：夏兰田
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
盛和资源控股股份有限公司（以下简称“盛和资源”、“本公司”或“公司”）原名太原理工天成科技股份有限公司（以下简称“太工天成”），2013年1月26日，根据本公司2013年第一次临时股东大会决议，太工天成更名为盛和资源控股股份有限公司。太工天成前身系山西太工天成科技实业有限公司。2000年经山西省人民政府晋政函[2000]166号文批准改制为股份有限公司。2003年5月在上海证券交易所上市，上市后公司的总股本为7,200万股。经股权分置改革及历年分红送股及转股后，截止2011年12月31日，公司总股本增为15,660万股。经公司2012年7月29日召开的第四届董事会第十八次会议和2012年10月8日召开的2012年第一次临时股东大会审议通过，并经2012年12月28日收到的中国证券监督管理委员会《关于核准太原理工天成科技股份有限公司重大资产重组及向中国地质科学院矿产综合利用研究所等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2012]1747号）核准，公司于2012年12月31日前完成了向山西省焦炭集团有限责任公司（以下简称“山西焦炭集团”）出售全部资产和负债、向乐山盛和稀土股份有限公司股东发行股份购买乐山盛和稀土股份有限公司99.9999%股权的重大资产重组的实施方案。分别向中国地质科学院矿产综合利用研究所发行75,809,913股股份、向王全根发行44,990,615股股份、向四川巨星企业集团有限公司发行34,445,823股股份、向四川省地质矿产公司发行21,981,597股股份、向苏州华东有色股权投资合伙企业（有限合伙）发行13,738,498股股份、向崔宇红发行13,541,323股股份、向武汉荣盛投资有限公司发行5,495,399股股份、向蔺尚举发行3,925,034股股份、向戚涛发行3,267,564股股份、向朱云先发行2,619,987股股份购买相关资产，本次重组完成后的总股本为37,641.5753万元。2013年3月6日公司变更经营范围和单位名称，领取山西省工商行政管理局新核发的《企业法人营业执照》。
公司2015年8月23日召开的第五届董事会第二十七次会议和2015年9月10日召开的2015年度第三次临时股东大会审议通过，以公司2015年6月30日总股本376,415,753股为基数，向全体股东每10股转增15股，合计转增564,623,630股，转增完成后公司总股本增加至941,039,383股。2015年10月8日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对本次增资进行了验证，并出具瑞华验字[2015]01570006号《验资报告》。公司于2015年11月5日取得了山西省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。
2015年11月9日，公司召开第五届董事会第三十次会议，审议通过《关于<发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金预案>的议案》等相关议案。2016年5月5日，公司第七届董事会第三次会议审议通过《关于<公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）>及其摘要的议案》等与本次交易相关的议案。2016年6月27日，财政部出具《财政部关于批复同意盛和资源控股股份有限公司非公开发行股票的函》（财建函[2016]26号），批准了本次重组。2016年7月28日，公司2016年度第一次临时股东大会审议通过了本次重组相关议案。2016年7月29日，公司第七届董事会第五次会议审议通过《关于调整发行股份及支付现金募集配套资金金额及用途的议案》等相关议案。
该次重组方案为盛和资源向红石创投等6名机构及自然人黄平发行股份及支付现金购买其合计持有的赣州晨光稀土新材料股份有限公司（以上简称“晨光稀土”）100.00%股权，其中通过发行股份购买黄平和红石创投等5名机构合计持有的晨光稀土86.76%股权，通过支付现金购买晨光投资持有的晨光稀土13.24%股权；向王晓晖等2名自然人发行股份及支付现金购买其合计持有的四川省乐山市科百瑞新材料有限公司（以下简称“科百瑞”）71.43%股权，其中通过发行股份购买王晓晖、王金镛合计持有的科百瑞53.43%股权，通过支付现金购买罗应春持有的科百瑞18.00%股权；向文盛投资等9名机构及王丽荣等14名自然人发行股份购买其合计持有的海南文盛新材料科技股份有限公司（以上简称“文盛新材”）100.00%股权。
该次非公开发行股票业经中国证券监督管理委员会《关于核准盛和资源控股股份有限公司向黄平等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]186号）批复，并于2017年2月10日向三十一名特定投资者定向发行了人民币普通股股票331,109,130股，每股面值1元，经公司股东大会审议，非公开发行股票价格为8.5349元／股。
截至2017年2月10日，公司已收到三十一名特定投资者认购资金合计人民币2,825,983,457.86元，新增注册资本（股本）合计人民币331,109,130.00元。
截至2017年3月31日止，本公司通过非公开发行人民币普通股（A股）77,980,000股（每股面值1元），发行价格为人民币8.5349元/股，募集资金合计人民币665,551,502.00元,扣除根据合同约定应付本次增发验资费20,000.00元（含税），实际募集资金人民币647,531,502.00元，其中：增加股本77,980,000.00股，增加资本公积569,551,502.00元。
盛和资源控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年5月3日召开了2017年年度股东大会，会议审议通过了《关于2017年度利润分配预案的议案》，本次利润分配及转增股本以方案实施前的公司总股本1,350,128,513股为基数，向全体股东每股派发现金0.03元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.3股，共计派发现金40,503,855.39元，转增405,038,554股，本次转增完成后公司总股本增加至1,755,167,067股。公司已于2018年7月2日实施完成该项分配方案。公司董事会根据股东大会的授权对《公司章程》的相应条款进行了修订，并办理了工商变更登记等相关手续。公司原注册资本由“人民币135,012.8513万元”变更为“人民币175,516.7067万元。
公司2019年1月7日召开的第七届董事会第二十七次（临时）会议和2019年1月24日召开的2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于拟变更公司注册地址的议案》《关于修改〈公司章程〉的议案》，根据公司实际经营情况变更了公司注册地址、修改了公司经营范围和部分章程条款。公司于2019年1月25日取得成都市双流区市场和质量监督管理局换发的《企业法人营业执照》，并完成了相关章程备案等手续。注册号/统一社会信用代码：91140000701012581E；
公司住所：中国（四川）自由贸易试验区成都市双流区西航港街道成新大件路289号1001室；
公司法定代表人：胡泽松；
注册资本：人民币1,755,167,067.00元；
公司经营范围：公司经营范围：各类实业投资；稀有稀土、锆、钛等金属系列产品的销售、综合应用及深加工；技术服务和咨询；稀土、锆、钛新材料加工与销售；化工材料（不含危险化学品）销售；自营和代理各类商品和技术进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）。
本公司财务报表于2019年8月19日经公司董事会批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2016年6月30日，本公司纳入合并范围的公司共30户，详细情况参见本附注九“在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
□适用 √不适用
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司从事稀有稀土金属经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、36“收入”各项描述。关于重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、41“重要会计政策和会计估计变更”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、20“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、20、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计
量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
（8）金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
① 减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
② 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公
司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
③ 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
④ 金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 合并范围内关联方组合 | 本组合为风险较低应收合并范围内关联方的款项。 |
| 非合并范围内客户组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
① 组合中，合并范围内关联方组合不计提坏账损失，非合并范围内客户组合采用账龄分析法计提坏账准备：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5.00 |
| 1－2年 | 10.00 |
| 2－3年 | 30.00 |
| 3年以上 | |
| 3－4年 | 50.00 |
| 4－5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
② 单项评估信用风险的应收账款：
对单项应收款项单独预计预期信用损失，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。本公司将金额为人民币1,000万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法同应收账款一致，详见五、12、应收账款。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、产成品、库存商品、周转材料、委托加工物资和发出商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企
业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司2008年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
21. 投资性房地产
不适用
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 5.00-25.00 | 3.00-5.00 | 19.40-3.80 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5.00-15.00 | 3.00-5.00 | 19.40-6.33 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5.00 | 3.00-5.00 | 19.40-19.00 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5.00-6.00 | 3.00-5.00 | 19.40-15.83 |
| 其他 | 年限平均法 | 5.00-14.00 | 3.00-5.00 | 19.40-6.78 |
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如上表。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
23. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、29“长期资产减值”。
24. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、29“长期资产减值”。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括绿化费、装修费以及一些零星的维修工程。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
32. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
（1）商品销售收入
本公司商品销售收入分为内销和外销两种模式。①内销商品收入，根据合同或协议约定由本公司负责送货的，在购买方验收完毕后确认收入；购买方自行提货的，商品在交付购买方后确认收入。②外销商品收入，在报关手续办理完毕、按合同或协议约定出口货物越过船舷，同时取得收款权利时确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
37. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
39. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
40. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（5）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（6）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（9）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（10）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（11）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
（12）公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价委员会（该估价委员会由本公司的首席财务官领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公司董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十一中披露。
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目 | 执行下述财政部文件 | 详见其他说明 |
| 将原“应付票据及应付账款” 项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目 | 执行下述财政部文件 | 详见其他说明 |
| 原在“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”科目列报的股票投资调整为“交易性金融资产”科目列报；原在“可供出售金融资产”科目列报的交易性权益工具投资调整为“交易性金融资产”科目列报。原在“可供出售金融资产”项目列报的非交易性权益工具投资现指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产调整为“其他权益工具投资”科目列报。 | 执行下述财政部文件 | 详见其他说明 |
其他说明：
企业会计准则的变化引起的会计政策变更
1、财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对企业财务报表格式进行调整。本次会计政策变更对公司2018年度合并财务报表项目列报影响如下：
| 原列报报表项目 | 原列报报表项目金额 | 新列报报表项目 | 新列报报表项目金额 |
| 应收票据及应收账款 | 934,191,905.95 | 应收票据 | 241,366,793.25 |
| 应收账款 | 692,825,112.70 | ||
| 应付票据及应付账款 | 660,229,465.57 | 应付票据 | 233,824,901.60 |
| 应付账款 | 426,404,563.97 |
2、财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自2019年1月1日起施
行。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于2019年1月1日起执行上述新金融工具，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。
财政部于2017年陆续发布了《关于印发修订<企业会计准则第22号—金融工具确认和计量>的通知》（财会[2017]7号）、《关于印发修订<企业会计准则第23号—金融资产转移>的通知》（财会[2017]8号）、《关于印发修订<企业会计准则第24号—套期会计>的通知》（财会[2017]9号）和《关于印发修订<企业会计准则第37号—金融工具列报>的通知》（财会[2017]14号）（以下简称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。
根据上述新金融工具准则和通知要求，公司对原会计政策进行相应变更，并对财务报表列报科目做出相应调整。根据上述新金融工具准则中的衔接规定和通知要求，公司无需对2018年度以及可比期间的比较报表进行追溯调整，仅需于2019年年初对公司持有的新金融工具准则规定的金融资产和金融负债进行重新分类和计量，并对留存收益或其他综合收益年初数进行相应调整。本公司交易性金融资产与可供出售金融资产2019年1月1日账面价值与公允价值无差异；本公司采用预期信用损失模型替代原先的已发生信用损失模型计算了首次执行新金融工具准则的累计影响数，与原确认的减值准备无差异。因此新金融工具准则的执行对公司2019年1月1日的留存收益或其他综合收益无影响，对2019年1-6月的财务报表亦未产生重大影响。
调整内容为：原在“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”科目列报的股票投资调整为“交易性金融资产”科目列报；原在“可供出售金融资产”科目列报的交易性权益工具投资调整为“交易性金融资产”科目列报。原在“可供出售金融资产”项目列报的非交易性权益工具投资现指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产调整为“其他权益工具投资”科目列报。具体调整金额详见附注五、41、(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 754,694,927.49 | 754,694,927.49 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 53,505,370.00 | 53,505,370.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,505,370.00 | -3,505,370.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 241,366,793.25 | 241,366,793.25 | |
| 应收账款 | 692,825,112.70 | 692,825,112.70 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 385,231,778.37 | 385,231,778.37 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 94,385,356.94 | 94,385,356.94 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 1,092,300.00 | 1,092,300.00 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 3,894,629,521.67 | 3,894,629,521.67 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 248,982,341.09 | 248,982,341.09 | |
| 流动资产合计 | 6,315,621,201.51 | 6,365,621,201.51 | 50,000,000.00 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 158,363,814.94 | -158,363,814.94 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 128,963,925.19 | 128,963,925.19 | |
| 其他权益工具投资 | 108,363,814.94 | 108,363,814.94 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 579,478,306.29 | 579,478,306.29 | |
| 在建工程 | 32,505,322.59 | 32,505,322.59 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 382,487,891.30 | 382,487,891.30 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 725,975,131.91 | 725,975,131.91 | |
| 长期待摊费用 | 4,957,175.73 | 4,957,175.73 | |
| 递延所得税资产 | 89,370,204.19 | 89,370,204.19 | |
| 其他非流动资产 | 373,769,735.97 | 373,769,735.97 | |
| 非流动资产合计 | 2,475,871,508.11 | 2,425,871,508.11 | -50,000,000.00 |
| 资产总计 | 8,791,492,709.62 | 8,791,492,709.62 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,615,186,903.27 | 1,615,186,903.27 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 233,824,901.60 | 233,824,901.60 | |
| 应付账款 | 426,404,563.97 | 426,404,563.97 | |
| 预收款项 | 248,770,627.44 | 248,770,627.44 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 57,227,714.74 | 57,227,714.74 | |
| 应交税费 | 228,619,746.31 | 228,619,746.31 | |
| 其他应付款 | 119,874,560.37 | 119,874,560.37 | |
| 其中：应付利息 | 4,004,170.65 | 4,004,170.65 | |
| 应付股利 | 40,081,509.88 | 40,081,509.88 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 135,000,000.00 | 135,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,064,909,017.70 | 3,064,909,017.70 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 264,000,000.00 | 264,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 35,452,249.00 | 35,452,249.00 | |
| 递延所得税负债 | 44,070,324.13 | 44,070,324.13 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 343,522,573.13 | 343,522,573.13 | |
| 负债合计 | 3,408,431,590.83 | 3,408,431,590.83 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,755,167,067.00 | 1,755,167,067.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,110,396,726.32 | 2,110,396,726.32 | |
| 减：库存股 | 21,502,977.43 | 21,502,977.43 | |
| 其他综合收益 | 17,572,258.66 | 17,572,258.66 | |
| 专项储备 | 1,075,457.57 | 1,075,457.57 | |
| 盈余公积 | 14,117,069.24 | 14,117,069.24 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,315,870,548.48 | 1,315,870,548.48 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 5,192,696,149.84 | 5,192,696,149.84 | |
| 少数股东权益 | 190,364,968.95 | 190,364,968.95 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,383,061,118.79 | 5,383,061,118.79 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 8,791,492,709.62 | 8,791,492,709.62 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
执行新金融工具准则，原在“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”科目列报的股票投资调整为“交易性金融资产”科目列报；原在“可供出售金融资产”科目列报的交易性权益工具投资现调整为“交易性金融资产”科目列报。原在“可供出售金融资产”项目列报的非交易性权益工具投资现指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产调整为“其他权益工具投资”科目列报。
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 110,058,792.26 | 110,058,792.26 | |
| 交易性金融资产 | 53,505,370.00 | 53,505,370.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,505,370.00 | -3,505,370.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 446,213.95 | 446,213.95 | |
| 其他应收款 | 721,948,269.60 | 721,948,269.60 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 49,030,944.61 | 49,030,944.61 | |
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,267,860.88 | 1,267,860.88 | |
| 流动资产合计 | 837,226,506.69 | 887,226,506.69 | 50,000,000.00 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 80,000,000.00 | -80,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 5,448,397,219.12 | 5,448,397,219.12 | |
| 其他权益工具投资 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 966,269.61 | 966,269.61 | |
| 在建工程 | 915,668.88 | 915,668.88 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 175,432.04 | 175,432.04 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 5,530,454,589.65 | 5,480,454,589.65 | -50,000,000.00 |
| 资产总计 | 6,367,681,096.34 | 6,367,681,096.34 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 225,000,000.00 | 225,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计 | |||
| 入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,628,975.29 | 5,628,975.29 | |
| 应交税费 | 10,283,410.56 | 10,283,410.56 | |
| 其他应付款 | 7,154,695.06 | 7,154,695.06 | |
| 其中：应付利息 | 615,140.63 | 615,140.63 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 248,067,080.91 | 248,067,080.91 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 负债合计 | 398,067,080.91 | 398,067,080.91 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,755,167,067.00 | 1,755,167,067.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 4,220,802,256.04 | 4,220,802,256.04 | |
| 减：库存股 | 21,502,977.43 | 21,502,977.43 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 40,752,998.54 | 40,752,998.54 | |
| 未分配利润 | -25,605,328.72 | -25,605,328.72 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,969,614,015.43 | 5,969,614,015.43 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,367,681,096.34 | 6,367,681,096.34 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
执行新金融工具准则，原在“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”科目列报的股票投资调整为“交易性金融资产”科目列报；原在“可供出售金融资产”科目列报的交易性权益工具投资现调整为“交易性金融资产”科目列报。原在“可供出售金融资产”项目列报的非
交易性权益工具投资现指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产调整为“其他权益工具投资”科目列报。
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
财政部于2017年陆续发布了《关于印发修订<企业会计准则第22号—金融工具确认和计量>的通知》（财会[2017]7号）、《关于印发修订<企业会计准则第23号—金融资产转移>的通知》（财会[2017]8号）、《关于印发修订<企业会计准则第24号—套期会计>的通知》（财会[2017]9号）和《关于印发修订<企业会计准则第37号—金融工具列报>的通知》（财会[2017]14号）（以下简称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。
根据上述新金融工具准则和通知要求，公司对原会计政策进行相应变更，并对财务报表列报科目做出相应调整。根据上述新金融工具准则中的衔接规定和通知要求，公司无需对2018年度以及可比期间的比较报表进行追溯调整，仅需于2019年年初对公司持有的新金融工具准则规定的金融资产和金融负债进行重新分类和计量，并对留存收益或其他综合收益年初数进行相应调整。
调整内容为：原在“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”科目列报的股票投资调整为“交易性金融资产”科目列报；原在“可供出售金融资产”科目列报的交易性权益工具投资调整为“交易性金融资产”科目列报。原在“可供出售金融资产”项目列报的非交易性权益工具投资现指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产调整为“其他权益工具投资”科目列报。
42. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入1-3月份按16%的税率计算销项税，4月份开始按13%的税率计算销项税并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 16%/13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的25%、22%、17%、16.5%、15%、10%计缴，详见下表。 | 25%、22%、17%、16.5%、15%、10% |
本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率。根据财政部、国家税务总局、海关总署2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》，自2019年4月1日起，适用税率调整为13%。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 盛和资源控股股份有限公司 | 25 |
| 乐山盛和稀土股份有限公司 | 15 |
| 四川润和催化新材料股份有限公司 | 15 |
| 盛和资源（德昌）有限公司 | 25 |
| 德昌盛和新材料科技有限公司 | 25 |
| 盛康宁（上海）矿业投资有限公司 | 25 |
| 米易盛泰矿业有限责任公司 | 25 |
| 成都市润和盛建石化工程技术有限公司 | 10 |
| SHENGHERESOURCES(SINGAPORE)PTE.LTD | 17 |
| REZELINTERNATIONALPTE.LTD | 17 |
| VietnamRareEarthCompanyLimited | 22 |
| SHENGHERESOURCES(SINGAPORE)INTERNATIONALTRADINGPET.LTD. | 17 |
| 乐山盛和新材料科技有限公司 | 25 |
| 海南文盛新材料科技股份有限公司 | 25 |
| 海南海拓矿业有限公司 | 25 |
| 福建文盛矿业有限公司 | 25 |
| 防城港市文盛矿业有限公司 | 25 |
| 雅安文盛精细锆有限公司 | 25 |
| 四川文盛钛业有限公司 | 25 |
| 广西文盛矿业有限公司 | 25 |
| 文盛新材（香港）有限公司 | 16.50 |
| 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 | 15 |
| 赣州步莱铽新资源有限公司 | 15 |
| 全南县新资源稀土有限责任公司 | 15 |
| 赣州中辰精细化工科技有限公司 | 25 |
| 赣州奥利斯特有色金属回收有限公司 | 10 |
| 四川省乐山市科百瑞新材料有限公司 | 15 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
乐山盛和稀土股份有限公司2011年起，经《关于确认四川总府酒店物业投资管理有限责任公司等19户企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复》（川经信产业函[2012]533号）确认为国家鼓励类产业项目而享受西部大开发政策，企业所得税按15%缴纳。
四川润和催化新材料股份有限公司经《关于确认成都三环金属制品有限责任公司等22户企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复》（川经信产业函[2012]393号）确认为国家鼓励类产业项目而享受西部大开发政策，企业所得税按15%缴纳。
成都市润和盛建石化工程技术有限公司符合小型微利企业的条件，企业所得税按10%缴纳。
赣州晨光稀土新材料股份有限公司于2016年11月15日取得江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR201636000381，有效期为三年。
赣州步莱铽新资源有限公司于2017年8月23日取得取得江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR201736000482，有效期为三年。
全南县新资源稀土有限责任公司于2016年11月15日取得江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GF201636000507，有效期为三年。
赣州奥利斯特有色金属回收有限公司，符合小型微利企业的条件，企业所得税按10%缴纳
四川省乐山市科百瑞新材料有限公司于2017年8月29日获得经四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局批准的《高新技术企业证书》，证书编号GR201751000065，有效期三年，已在税务局备案，2017年至2019年企业所得税按15%缴纳。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 97,906.18 | 122,167.47 |
| 银行存款 | 618,471,035.56 | 566,214,797.38 |
| 其他货币资金 | 243,033,301.07 | 188,357,962.64 |
| 合计 | 861,602,242.81 | 754,694,927.49 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 34,106,868.39 | 2,971,386.30 |
其他说明：
其他货币资金期末余额中有232,853,033.65元为使用权受到限制的资金，其中有111,050,061.81元为银行承兑汇票保证金，有8,503,251.02元为履约保证金，有1,005,954.23元为投标保证金，有112,293,766.59元为信用证保证金。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 53,065,490.80 | 53,505,370.00 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | 53,065,490.80 | 53,505,370.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 其他 | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 合计 | 53,065,490.80 | 53,505,370.00 |
其他说明：
√适用 □不适用
本公司期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的持有情况详见“第四节（四）
（3）以公允价值计量的金融资产”的相关内容。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 69,601,349.79 | 241,366,793.25 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 69,601,349.79 | 241,366,793.25 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 9,980,000.00 |
| 商业承兑票据 | |
| 合计 | 9,980,000.00 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 660,190,916.33 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 660,190,916.33 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 69,601,349.79 | 100.00 | 69,601,349.79 | 241,366,793.25 | 100.00 | 241,366,793.25 | ||||
| 合计 | 69,601,349.79 | / | / | 69,601,349.79 | 241,366,793.25 | / | / | 241,366,793.25 | ||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：银行承兑汇票组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票组合 | 69,601,349.79 | ||
| 商业承兑汇票组合 | |||
| 合计 | 69,601,349.79 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用 □不适用
资产负债表日不存在客观证据表明应收银行承兑汇票发生信用减值损失，未计提应收银行承兑汇票减值准备。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 1,111,972,727.43 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 1,111,972,727.43 |
| 1至2年 | 157,187,918.78 |
| 2至3年 | 51,152,134.94 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 11,976,167.09 |
| 4至5年 | 3,721,336.13 |
| 5年以上 | 19,402,590.29 |
| 合计 | 1,355,412,874.66 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 15,685,856.49 | 1.16 | 15,685,856.49 | 100.00 | 15,773,456.49 | 1.99 | 15,583,196.49 | 98.79 | 190,260.00 | |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 15,685,856.49 | 1.16 | 15,685,856.49 | 100.00 | 15,773,456.49 | 1.99 | 15,583,196.49 | 98.79 | 190,260.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 1,339,727,018.17 | 98.84 | 105,954,601.70 | 7.91 | 1,233,772,416.47 | 775,646,148.44 | 98.01 | 83,011,295.74 | 10.7 | 692,634,852.70 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,339,727,018.17 | 98.84 | 105,954,601.70 | 7.91 | 1,233,772,416.47 | 775,646,148.44 | 98.01 | 83,011,295.74 | 10.7 | 692,634,852.70 |
| 合计 | 1,355,412,874.66 | / | 121,640,458.19 | / | 1,233,772,416.47 | 791,419,604.93 | / | 98,594,492.23 | / | 692,825,112.70 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 东营市佳昊化工有限公司 | 4,519,776.00 | 4,519,776.00 | 100 | 重组中,预计收回难度大 |
| 山东海右石化集团有限公司 | 1,092,080.00 | 1,092,080.00 | 100 | 重组中,预计收回难度大 |
| 内蒙古弘丰锆业有限公司 | 6,688,865.49 | 6,688,865.49 | 100 | 对方停产预计收回难度大 |
| 衡阳中盐天友化工有限公司 | 405,860.00 | 405,860.00 | 100 | 破产清算，预计收回难度大 |
| 赣州三友稀土新材料有限公司 | 2,979,275.00 | 2,979,275.00 | 100 | 胜诉未执行 |
| 合计 | 15,685,856.49 | 15,685,856.49 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
本公司将金额为人民币1,000万元以下，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。根据应收账款期末预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账。按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,111,972,727.43 | 55,598,636.37 | 5.00 |
| 1-2年 | 154,208,643.78 | 15,420,864.39 | 10.00 |
| 2-3年 | 45,540,278.94 | 13,662,083.69 | 30.00 |
| 3-4年 | 11,976,167.09 | 5,988,083.55 | 50.00 |
| 4-5年 | 3,721,336.13 | 2,977,068.90 | 80.00 |
| 5年以上 | 12,307,864.80 | 12,307,864.80 | 100.00 |
| 合计 | 1,339,727,018.17 | 105,954,601.70 | 7.91 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 单项计提 | 15,583,196.49 | 102,660.00 | 15,685,856.49 | ||
| 按信用风险特征组合计提 | 83,011,295.74 | 22,943,305.96 | 105,954,601.70 | ||
| 合计 | 98,594,492.23 | 23,045,965.96 | 121,640,458.19 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为301,665,717.45元，占应收账款年末余额合计数的比例为22.41%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为15,083,285.87元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 588,627,173.35 | 86.30 | 297,215,107.26 | 77.15 |
| 1至2年 | 88,800,329.31 | 13.49 | 86,413,880.61 | 22.43 |
| 2至3年 | 1,236,615.09 | 0.19 | 1,267,162.03 | 0.33 |
| 3年以上 | 113,239.98 | 0.02 | 335,628.47 | 0.09 |
| 合计 | 678,777,357.73 | 100.00 | 385,231,778.37 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司预付济南域潇集团有限公司公司材料采购款47,000,000.00元、预付MELIOR RESOURCES INC 15,741,500.25元、 预付阿斯创钛业（营口）有限公司19,995,115.25元，为长期原材料采购合同。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为269,065,988.10元，占预付账款年末余额合计数的比例为39.64%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 1,025,300.00 | 1,092,300.00 |
| 其他应收款 | 112,084,929.73 | 93,293,056.94 |
| 合计 | 113,110,229.73 | 94,385,356.94 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 宁夏丰华实业有限公司 | 1,025,300.00 | 1,092,300.00 |
| 合计 | 1,025,300.00 | 1,092,300.00 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 65,154,194.30 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 65,154,194.30 |
| 1至2年 | 34,728,294.64 |
| 2至3年 | 24,027,214.10 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 814,289.83 |
| 4至5年 | 1,566,589.69 |
| 5年以上 | 25,908,455.00 |
| 合计 | 152,199,037.56 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 37,301,849.11 | 67,826,231.47 |
| 借款 | 4,200,000.00 | 4,200,000.00 |
| 保证金、备用金及押金 | 11,272,234.24 | 10,069,536.88 |
| 托管收益 | 59,319,346.72 | 36,888,343.70 |
| 代焦炭集团支付的税费 | 8,077,392.01 | 7,934,241.72 |
| 代扣代缴款项 | 767,442.00 | 1,378,674.84 |
| 代垫费用 | 20,000.01 | 1,120,183.66 |
| 润和土地出让金及利息 | 26,954,150.00 | |
| 其他 | 4,286,623.47 | 2,591,371.47 |
| 合计 | 152,199,037.56 | 132,008,583.74 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 18,219,851.73 | 20,495,675.07 | 38,715,526.80 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| 转入第二阶段 | ||||
| 转入第三阶段 | ||||
| 转回第二阶段 | ||||
| 转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,369,658.56 | 28,922.47 | 1,398,581.03 | |
| 本期转回 |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 19,589,510.29 | 20,524,597.54 | 40,114,107.83 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账 | 38,715,526.80 | 1,398,581.03 | 40,114,107.83 | ||
| 合计 | 38,715,526.80 | 1,398,581.03 | 40,114,107.83 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 德昌县多金属矿试验采选厂 | 托管收益 | 37,615,148.96 | 0-2年 | 2.79 | 2,889,964.75 |
| 润和土地出让金及利息 | 购买土地退还款 | 26,954,150.00 | 1年以内 | 2.00 | |
| 四川汉鑫矿业发展有限公司 | 托管收益 | 21,704,197.76 | 1-3年 | 1.61 | 5,511,259.33 |
| CV.KURNIAALAMSEJATI | 货款 | 17,289,851.53 | 5年以上 | 1.28 | 17,289,851.53 |
| 台湾中油股份有限公司 | 履约保证金 | 5,636,728.32 | 0-2年 | 0.42 | 406,840.52 |
| 合计 | / | 109,200,076.57 | / | 8.10 | 26,097,916.13 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 1,104,031,637.26 | 6,361,387.95 | 1,097,670,249.31 | 880,814,076.34 | 7,465,257.32 | 873,348,819.02 |
| 在产品 | 1,414,639,732.99 | 10,562,575.67 | 1,404,077,157.32 | 1,332,835,751.30 | 7,339,717.59 | 1,325,496,033.71 |
| 库存商品 | 1,107,719,959.74 | 21,190,012.01 | 1,086,529,947.73 | 1,516,924,963.67 | 45,008,318.91 | 1,471,916,644.76 |
| 周转材料 | 629,641.53 | 629,641.53 | 1,911,864.87 | 204,497.87 | 1,707,367.00 | |
| 委托加工物资 | 164,878,881.63 | 429,315.74 | 164,449,565.89 | 140,008,055.89 | 434,972.91 | 139,573,082.98 |
| 发出商品 | 31,903,026.05 | 204,497.87 | 31,698,528.18 | 83,297,720.45 | 710,146.25 | 82,587,574.20 |
| 其他 | 748,075.49 | 748,075.49 | ||||
| 合计 | 3,824,550,954.69 | 38,747,789.24 | 3,785,803,165.45 | 3,955,792,432.52 | 61,162,910.85 | 3,894,629,521.67 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 7,465,257.32 | 1,468,188.86 | 2,572,058.23 | 6,361,387.95 | ||
| 在产品 | 7,339,717.59 | 11,746,915.36 | 8,524,057.28 | 10,562,575.67 | ||
| 库存商品 | 45,008,318.91 | 129,425.86 | 23,947,732.76 | 21,190,012.01 | ||
| 周转材料 | 204,497.87 | 204,497.87 | ||||
| 委托加工物资 | 434,972.91 | 5,657.17 | 429,315.74 | |||
| 发出商品 | 710,146.25 | 204,497.87 | 710,146.25 | 204,497.87 | ||
| 其他 | ||||||
| 合计 | 61,162,910.85 | 13,549,027.95 | 35,964,149.56 | 38,747,789.24 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵进项税 | 72,750,230.58 | 150,382,713.12 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 22,952,440.96 | 25,548,376.96 |
| 暂估增值税进项税 | 50,477,870.96 | 67,557,793.25 |
| 预缴税费 | 7,534,627.59 | 4,344,884.74 |
| 待摊费用 | 3,194,935.47 | 1,148,573.02 |
| 合计 | 156,910,105.56 | 248,982,341.09 |
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 宁夏丰华实业有限公司 | 25,654,690.99 | 1,410,990.24 | 1,025,300.00 | 26,040,381.23 | |||||||
| 冕宁县冕里稀土选矿有限责任公司 | 58,913,466.80 | -1,235,479.62 | 57,677,987.18 | ||||||||
| 中铝四川稀土有限公司 | 25,989,277.68 | 133,765.83 | 26,123,043.51 | ||||||||
| 苏州天索投资有限公司 | 10,473,752.13 | -1,708,685.02 | 8,765,067.11 | ||||||||
| 深圳盛和岭南投资有限公司 | 7,932,737.59 | -10,272.91 | 7,922,464.68 | ||||||||
| 中核华盛矿产有限公司 | 57,600,000.00 | 148,977.65 | 57,748,977.650 | ||||||||
| 小计 | 128,963,925.19 | 57,600,000.00 | -1,260,703.83 | 1,025,300.00 | 184,277,921.36 | ||||||
| 合计 | 128,963,925.19 | 57,600,000.00 | -1,260,703.83 | 1,025,300.00 | 184,277,921.36 | ||||||
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 山东钢研中铝稀土科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 湖南中核金原新材料有限责任公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| MPMINEOPERATIONSLLC | 736.10 | 736.10 |
| 峨边彝族自治县农村信用合作联社 | 400,000.00 | 400,000.00 |
| 赣州银行股份有限公司 | 33,868,202.36 | 33,868,202.36 |
| 全南县农村信用合作社 | 1,876,126.48 | 1,876,126.48 |
| GREENLANDMINERALSANDENERGYGO.LTD | 81,262,513.90 | 42,218,750.00 |
| 合计 | 147,407,578.84 | 108,363,814.94 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 552,332,131.21 | 579,478,306.29 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 552,332,131.21 | 579,478,306.29 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 383,397,992.29 | 554,163,517.61 | 39,360,170.29 | 21,235,060.14 | 998,156,740.33 |
| 2.本期增加金额 | 349,598.99 | 14,285,850.58 | 205,968.16 | 515,539.11 | 15,356,956.84 |
| （1）购置 | 8,705,748.51 | 145,108.24 | 526,802.43 | 9,377,659.18 | |
| （2）在建工程转入 | 414,854.04 | 5,767,986.49 | 60,859.92 | 6,243,700.45 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）外币报表折算差额 | -65,255.05 | -187,884.42 | -11,263.32 | -264,402.79 | |
| 3.本期减少金额 | 5,997,466.44 | 17,388,621.13 | 2,824,099.16 | 730,442.47 | 26,940,629.20 |
| （1）处置或报废 | 5,997,466.44 | 17,388,621.13 | 2,824,099.16 | 730,442.47 | 26,940,629.20 |
| 4.期末余额 | 377,750,124.84 | 551,060,747.06 | 36,742,039.29 | 21,020,156.78 | 986,573,067.97 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 94,386,924.10 | 257,597,196.42 | 27,611,315.87 | 15,215,874.64 | 394,811,311.03 |
| 2.本期增加金额 | 7,527,505.66 | 25,378,872.37 | 1,582,626.48 | 993,181.53 | 35,482,186.04 |
| （1）计提 | 7,528,808.12 | 25,383,325.48 | 1,582,626.48 | 993,761.88 | 35,488,521.96 |
| （2）外币报表折算差额 | -1,302.46 | -4,453.11 | -580.35 | -6,335.92 | |
| 3.本期减少金额 | 2,823,796.36 | 13,915,759.23 | 2,439,611.45 | 697,740.29 | 19,876,907.33 |
| （1）处置或报废 | 2,823,796.36 | 13,915,759.23 | 2,439,611.45 | 697,740.29 | 19,876,907.33 |
| 4.期末余额 | 99,090,633.40 | 269,060,309.56 | 26,754,330.90 | 15,511,315.88 | 410,416,589.74 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 12,973,335.66 | 10,360,277.30 | 533,510.05 | 23,867,123.01 | |
| 2.本期增加金额 | -22,475.44 | -19,306.35 | -994.20 | -42,775.99 | |
| （1）计提 | |||||
| （2）外币报表折算差额 | -22,475.44 | -19,306.35 | -994.20 | -42,775.99 | |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 12,950,860.22 | 10,340,970.95 | 532,515.85 | 23,824,347.02 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 265,708,631.22 | 271,659,466.55 | 9,987,708.39 | 4,976,325.05 | 552,332,131.21 |
| 2.期初账面价值 | 276,037,732.53 | 286,206,043.89 | 11,748,854.42 | 5,485,675.45 | 579,478,306.29 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 34,562,344.68 | 20,309,590.99 | 10,360,277.30 | 3,892,476.39 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 福建文盛厂房 | 1,383,827.43 | 正在办理 |
| 防城港文盛房产 | 2,942,206.69 | 租赁土地上建筑物无法办理产权证 |
| 步莱铽值班室 | 134,280.07 | 报建手续待完善 |
| 步莱铽化验室 | 629,247.72 | 报建手续待完善 |
| 步莱铽车间办公室 | 345,944.77 | 报建手续待完善 |
| 步莱铽辅材仓库 | 433,212.19 | 报建手续待完善 |
| 步莱铽配电房 | 171,738.80 | 报建手续待完善 |
| 步莱铽锅炉房 | 474,037.47 | 报建手续待完善 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 45,521,241.05 | 31,639,913.83 |
| 工程物资 | 922,353.21 | 865,408.76 |
| 合计 | 46,443,594.26 | 32,505,322.59 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 海南文盛一车间工程 | 1,166,014.62 | 1,166,014.62 | 213,454.10 | 213,454.10 | ||
| 钦州土地平整及整理 | 762,748.29 | 762,748.29 | 762,748.29 | 762,748.29 | ||
| 盛和资源用友NC6.5财务信息化项目 | 695,030.95 | 695,030.95 | 695,030.95 | 695,030.95 | ||
| 润和中试实验室 | 10,956,194.93 | 10,956,194.93 | 7,261,878.48 | 7,261,878.48 | ||
| 润和SAPO34工程 | 2,135,897.49 | 2,135,897.49 | 2,135,897.49 | 2,135,897.49 | ||
| 乐山盛和观光电梯 | 572,275.80 | 572,275.80 | ||||
| 乐山盛和氯化铵干燥系统 | 486,454.70 | 486,454.70 | ||||
| 乐山盛和带式过滤机 | 469,878.96 | 469,878.96 | ||||
| 全南新资源晨新大厦与晨新家苑项目 | 9,361,192.89 | 9,361,192.89 | 3,541,440.33 | 3,541,440.33 | ||
| 德昌多金属综合利用项目 | 2,751,815.32 | 2,751,815.32 | 2,646,154.95 | 2,646,154.95 | ||
| 米易盛泰有价元素回收利用项目 | 4,225,699.00 | 4,225,699.00 | 4,225,699.00 | 4,225,699.00 | ||
| 米易盛泰尾矿库项目 | 463,809.02 | 463,809.02 | 433,809.02 | 433,809.02 | ||
| 科百瑞老厂区旧房改造 | 4,154,883.41 | 4,154,883.41 | 4,102,996.62 | 4,102,996.62 | ||
| 科百瑞电解炉 | 1,689,052.31 | 1,689,052.31 | ||||
| 乐山盛和吸附式干燥机 | 629,310.33 | 629,310.33 | ||||
| 乐山盛和碳酸镧铈沉淀试验改造 | 362,046.64 | 362,046.64 | ||||
| 乐山盛和萃取生产线建设项目 | 2,916,031.67 | 2,916,031.67 | ||||
| 海南文盛脱水机 | 477,876.10 | 477,876.10 | ||||
| 海南文盛车间库房基础工程 | 280,594.69 | 280,594.69 | ||||
| 科百瑞稀土金属深加工技术升级改造 | 581,562.55 | 581,562.55 | ||||
| 科百瑞三车间改造喷淋塔 | 82,979.63 | 82,979.63 | ||||
| 步莱铽萃取生产线扩建项目 | 2,457,793.72 | 2,457,793.72 | ||||
| 步莱铽干氟化炉台（二期） | 356,586.17 | 356,586.17 | ||||
| 其他 | 703,173.63 | 703,173.63 | 2,403,142.83 | 2,403,142.83 | ||
| 合计 | 45,521,241.05 | 45,521,241.05 | 31,639,913.83 | 31,639,913.83 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 润和中试实验室 | 38,000,000.00 | 2,135,897.49 | 2,135,897.49 | 5.62 | 自筹 | |||||||
| 润和SAPO34工程 | 48,000,000.00 | 7,261,878.48 | 3,739,316.45 | 45,000.00 | 10,956,194.93 | 22.83 | 自筹 | |||||
| 全南晨新大厦与晨新家苑项目 | 37,046,979.25 | 3,541,440.33 | 5,819,752.56 | 9,361,192.89 | 25.27 | 自筹 | ||||||
| 德昌多金属综合利用项目 | 200,000,000.00 | 2,646,154.95 | 105,660.37 | 2,751,815.32 | 1.38 | 自筹 | ||||||
| 米易盛泰有价元素回收利用项目 | 187,350,000.00 | 4,225,699.00 | 4,225,699.00 | 2.26 | 自筹 | |||||||
| 科百瑞老厂区旧房改造 | 2,184,391.00 | 4,138,100.21 | 16,783.20 | 4,154,883.41 | 190.21 | 自筹 | ||||||
| 步莱铽萃取生产线扩建项目 | 4,003,200.00 | 2,457,793.72 | 2,457,793.72 | 61.40 | 自筹 | |||||||
| 乐山盛和萃取生产线建设项目 | 4,500,000.00 | 2,916,031.67 | 2,916,031.67 | 64.80 | 自筹 | |||||||
| 合计 | 521,084,570.25 | 23,949,170.46 | 15,055,337.97 | 45,000.00 | 38,959,508.43 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 310,151.85 | 310,151.85 | 135,631.78 | 135,631.78 | ||
| 专用设备 | 612,201.36 | 612,201.36 | 612,201.36 | 612,201.36 | ||
| 为生产准备的工具及器具 | 117,575.62 | 117,575.62 | ||||
| 合计 | 922,353.21 | 922,353.21 | 865,408.76 | 865,408.76 | ||
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 269,397,325.31 | 190,461,174.03 | 3,580,788.19 | 463,439,287.53 | |
| 2.本期增加金额 | -19,008.77 | 9,000.00 | -10,008.77 | ||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | 9,000.00 | 9,000.00 | |||
| (3)企业合并增加 | |||||
| （4）外币报表折算差额 | -19,008.77 | -19,008.77 | |||
| 3.本期减少金额 | 43,185,368.91 | 43,185,368.91 | |||
| (1)处置 | 43,185,368.91 | 43,185,368.91 | |||
| （2）其他 | |||||
| 4.期末余额 | 226,192,947.63 | 190,470,174.03 | 3,580,788.19 | 420,243,909.85 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 28,442,926.97 | 50,197,744.62 | 2,310,724.64 | 80,951,396.23 | |
| 2.本期增加金额 | 2,525,484.05 | 11,474,291.73 | 151,670.42 | 14,151,446.20 | |
| （1）计提 | 2,527,326.07 | 11,474,291.73 | 151,670.42 | 14,153,288.22 | |
| （2）外币报表折算差额 | -1,842.02 | -1,842.02 | |||
| 3.本期减少金额 | 2,131,290.31 | 2,131,290.31 | |||
| (1)处置 | 2,131,290.31 | 2,131,290.31 | |||
| （2）其他 | |||||
| 4.期末余额 | 28,837,120.71 | 61,672,036.35 | 2,462,395.06 | 92,971,552.12 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 197,355,826.92 | 128,798,137.68 | 1,118,393.13 | 327,272,357.73 | |
| 2.期初账面价值 | 240,954,398.34 | 140,263,429.41 | 1,270,063.55 | 382,487,891.30 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 海拓11亩土地 | 1,253,024.85 | 正在办理中 |
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 氟碳铈稀土矿湿法冶炼脱氢工艺研究 | 491,306.39 | 491,306.39 | ||||
| 专利申请费 | 182,819.17 | 182,819.17 | ||||
| 钛矿开发试验 | 16,347.17 | 16,347.17 | ||||
| 海南氧化钛铁矿悬浮焙磁选试验 | 735,849.08 | 735,849.08 | ||||
| 合计 | 1,243,502.64 | 182,819.17 | 1,426,321.81 | |||
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 | 161,939,525.10 | 161,939,525.10 | ||||
| 四川省乐山市科百瑞新材料有限公司 | 126,330,842.30 | 126,330,842.30 | ||||
| 海南文盛新材料科技股份有限公司 | 437,704,764.51 | 437,704,764.51 | ||||
| 合计 | 725,975,131.91 | 725,975,131.91 | ||||
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
| 项 目 | 赣州晨光（单位：万元） | 科百瑞（单位：万元） | 海南文盛（单位：万元） |
| 商誉账面余额 | 16,193.95 | 12,633.08 | 43,770.48 |
| 商誉减值准备余额 | |||
| 商誉账面价值 | 16,193.95 | 12,633.08 | 43,770.48 |
| 直接归属资产组的可辨认资产账面价值 | 33,347.43 | 2,550.59 | 33,191.05 |
| 包含商誉的资产组的公允价值 | 49,541.38 | 15,183.67 | 76,961.53 |
| 资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额） | 60,712.89 | 17,195.48 | 79,308.00 |
| 商誉减值损失 |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
本公司以地区和主营业务类别作为确定报告分部的依据。为减值测试的目的，本公司将商誉分摊至3个资产组，包括海南文盛、赣州晨光和科百瑞。截止2018年12月31日，分配到这三个资产组的商誉的账面价值及相关减值准备已在附注七、27、（3）中列示。
计算上述资产组的可收回金额的关键假设及其依据如下：
资产组的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理层批准的2019年至2023年的财务预算确定。
其中：资产组赣州晨光采用12.72%的税前折现率，预测 2019年至2023年的平均增长率按照
1.75%进行计算。该平均增长率基于稀土行业的增长预测确定，并且不超过该行业的长期平均增长率，稳定期增长率为0。
资产组海南文盛采用15.23%的税前折现率，预测2019年至2023年的平均增长率按照3%进行计算。该平均增长率基于锆、钛行业的增长预测确定，并且不超过该行业的长期平均增长率，稳定期增长率为0。
资产组科百瑞采用13.01%的税前折现率。预测2019年至2023年的平均增长率按照4%进行计算。该平均增长率基于稀土行业的增长预测确定，并且不超过该行业的长期平均增长率，稳定期增长率为0。
在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组的账面价值合计超过其可收回金额。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
无
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公楼装修 | 3,811,221.80 | 283,993.20 | 312,880.75 | 175,432.04 | 3,606,902.21 |
| 土地租金 | 448,850.00 | 575,415.86 | 28,245.68 | 996,020.18 | |
| 围墙工程 | 311,180.34 | 69,229.52 | 14,943.53 | 365,466.33 | |
| 大修理支出 | 346,025.51 | 110,683.55 | 97,132.97 | 359,576.09 | |
| 房屋租金 | 380,879.53 | 380,879.53 | |||
| 其他 | 39,898.08 | 192,214.30 | 84,964.86 | 147,147.52 | |
| 合计 | 4,957,175.73 | 1,612,415.96 | 538,167.79 | 175,432.04 | 5,855,991.86 |
29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 200,080,488.89 | 39,707,065.60 | 191,136,171.51 | 38,818,339.16 |
| 内部交易未实现利润 | 140,442,181.70 | 23,139,247.69 | 100,345,411.48 | 23,043,105.01 |
| 可抵扣亏损 | 86,610,096.37 | 22,914,586.17 | 113,481,751.93 | 22,255,720.07 |
| 递延收益 | 32,543,648.71 | 4,881,547.31 | 35,020,266.29 | 5,253,039.95 |
| 合计 | 459,676,415.67 | 90,642,446.77 | 439,983,601.21 | 89,370,204.19 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 193,130,365.10 | 37,773,308.47 | 203,660,949.34 | 39,701,562.00 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 57,471,513.93 | 8,620,727.09 | 18,427,750.00 | 2,764,162.50 |
| 内部交易未实现利润 | 7,051,483.64 | 1,699,562.40 | 6,418,398.51 | 1,604,599.63 |
| 合计 | 257,653,362.67 | 48,093,597.96 | 228,507,097.85 | 44,070,324.13 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 6,042,448.47 | 31,203,881.39 |
| 可抵扣亏损 | 237,537,273.08 | 240,178,788.25 |
| 合计 | 243,579,721.55 | 271,382,669.64 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 19,914,049.21 | ||
| 2020年 | 35,817,265.15 | 35,817,265.15 | |
| 2021年 | 59,324,747.89 | 59,324,747.89 | |
| 2022年 | 78,055,311.28 | 78,055,311.28 | |
| 2023年 | 47,067,414.72 | 47,067,414.72 | |
| 2024年 | 15,120,886.76 | ||
| 合计 | 235,385,625.80 | 240,178,788.25 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 槽底料液 | 126,588,987.95 | 112,282,652.32 |
| 预付长期资产款项 | 3,810,800.00 | 7,920,748.77 |
| 合作经营款 | 240,701,398.75 | 184,020,513.39 |
| 托管投入的运营资金 | 19,771,310.75 | 69,545,821.49 |
| 合计 | 390,872,497.45 | 373,769,735.97 |
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 20,000,000.00 | 155,000,000.00 |
| 抵押借款 | 156,245,699.62 | 282,483,462.97 |
| 保证借款 | 1,120,433,804.07 | 952,703,440.30 |
| 信用借款 | 400,000,000.00 | 225,000,000.00 |
| 合计 | 1,696,679,503.69 | 1,615,186,903.27 |
短期借款分类的说明：
抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注七、79。质押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注七、79。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 75,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 银行承兑汇票 | 397,895,800.00 | 203,824,901.60 |
| 合计 | 472,895,800.00 | 233,824,901.60 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 692,586,331.74 | 393,527,685.05 |
| 应付工程款 | 3,586,981.27 | 10,659,765.88 |
| 应付设备款 | 6,551,879.73 | 8,744,892.81 |
| 应付服务费 | 8,460,995.08 | 1,033,525.23 |
| 应付劳务费 | 1,062,496.35 | 11,375,226.37 |
| 应付暂估款 | 30,927,063.84 | 413,152.20 |
| 其他 | 743,603.32 | 650,316.43 |
| 合计 | 743,919,351.33 | 426,404,563.97 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 湛江市红日稀土有限公司 | 10,579,359.20 | 暂未结算 |
| 中铝稀土（江苏）有限公司 | 15,176,925.00 | 暂未结算 |
| 合计 | 25,756,284.20 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 323,609,029.84 | 248,770,627.44 |
| 合计 | 323,609,029.84 | 248,770,627.44 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海绿岩稀土有限公司 | 310,000.00 | 未执行完合同，该公司已注销 |
| 合计 | 310,000.00 | / |
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 56,990,343.60 | 85,004,541.55 | 117,854,468.43 | 24,140,416.72 |
| 二、离职后福利设定提存计划 | 946.50 | 5,915,725.49 | 5,856,399.71 | 60,272.28 |
| 三、辞退福利 | 236,424.64 | 971,576.29 | 1,208,000.93 | |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 57,227,714.74 | 91,891,843.33 | 124,918,869.07 | 24,200,689.00 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 46,625,116.92 | 74,298,330.86 | 106,606,966.82 | 14,316,480.96 |
| 二、职工福利费 | 3,551,633.12 | 3,551,633.12 | 0.00 | |
| 三、社会保险费 | 615.18 | 4,234,359.22 | 4,202,212.18 | 32,762.22 |
| 其中：医疗保险费 | 553.98 | 3,096,476.76 | 3,067,628.60 | 29,402.14 |
| 工伤保险费 | 9.12 | 912,076.31 | 911,375.19 | 710.24 |
| 生育保险费 | 52.08 | 225,806.15 | 223,208.39 | 2,649.84 |
| 四、住房公积金 | 1,850.00 | 951,395.10 | 909,973.10 | 43,272.00 |
| 五、工会经费和职工教 | 10,362,761.50 | 1,968,823.25 | 2,583,683.21 | 9,747,901.54 |
| 育经费 | ||||
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 56,990,343.60 | 85,004,541.55 | 117,854,468.43 | 24,140,416.72 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 907.44 | 5,741,537.00 | 5,683,859.96 | 58,584.48 |
| 2、失业保险费 | 39.06 | 174,188.49 | 172,539.75 | 1,687.80 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 946.50 | 5,915,725.49 | 5,856,399.71 | 60,272.28 |
其他说明：
√适用 □不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按政府机构规定的比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 83,135,349.29 | 100,386,717.01 |
| 企业所得税 | 122,789,473.21 | 103,460,058.06 |
| 个人所得税 | 704,733.60 | 645,388.19 |
| 城市维护建设税 | 6,839,307.98 | 6,835,724.22 |
| 地方教育费附加 | 3,015,153.36 | 2,030,653.33 |
| 房产税 | 468,955.64 | 489,402.32 |
| 土地使用税 | 344,173.28 | 353,595.10 |
| 印花税 | 501,687.35 | 883,233.54 |
| 教育附加 | 2,026,107.95 | 3,045,980.29 |
| 土地增值税 | 10,092,918.01 | 10,070,736.98 |
| 其他 | 393,645.60 | 418,257.27 |
| 合计 | 230,311,505.27 | 228,619,746.31 |
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 4,307,719.58 | 4,004,170.65 |
| 应付股利 | 40,081,509.88 | 40,081,509.88 |
| 其他应付款 | 50,672,397.02 | 75,788,879.84 |
| 合计 | 95,061,626.48 | 119,874,560.37 |
其他说明：
不适用
应付利息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 282,881.67 | 689,184.21 |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 4,024,837.91 | 3,314,986.44 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 4,307,719.58 | 4,004,170.65 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 40,081,509.88 | 40,081,509.88 |
| 合计 | 40,081,509.88 | 40,081,509.88 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
超过一年未支付的应付股利为40,081,509.88元，原因为乐山盛和稀土股份有限公司、四川润和催化新材料股份有限公司、赣州晨光稀土新材料股份有限公司和全南县新资源稀土有限责任公司由于流动资金需求，一直未支付。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 拆借款及利息 | 27,391,551.67 | 56,485,203.60 |
| 往来款 | 20,935,253.60 | 15,876,307.00 |
| 代垫费用 | 363,857.05 | 729,283.67 |
| 代扣职工社保及公积金 | 25,974.12 | 465,373.95 |
| 押金、保证金 | 578,913.35 | 703,180.00 |
| 其他 | 1,376,847.23 | 1,529,531.62 |
| 合计 | 50,672,397.02 | 75,788,879.84 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京金誉稀土材料有限公司 | 16,155,545.00 | 对方未索要 |
| Beijing Jinyu's Business Partners | 27,141,551.68 | 对方未索要 |
| 合计 | 43,297,096.68 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 26,000,000.00 | 135,000,000.00 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 26,000,000.00 | 135,000,000.00 |
其他说明：
无
42、 其他流动负债
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 32,500,000.00 | 249,000,000.00 |
| 信用借款 | 174,500,000.00 | 150,000,000.00 |
| 减：一年内到期的长期借款（附注七、41） | -26,000,000.00 | -135,000,000.00 |
| 合计 | 181,000,000.00 | 264,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
抵押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注七、79所有权或使用权受到限制的资产。质押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注七、79所有权或使用权受到限制的资产。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 35,452,249.00 | 200,000.00 | 2,676,617.96 | 32,975,631.04 | |
| 合计 | 35,452,249.00 | 200,000.00 | 2,676,617.96 | 32,975,631.04 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 晨光稀土开发利用综合项目 | 4,181,280.24 | 348,439.98 | 3,832,840.26 | 与资产相关 | |||
| 晨光稀土金属大电流低能耗电解槽成果转化及产业化项目 | 4,608,000.00 | 261,499.98 | 4,346,500.02 | 与资产相关 | |||
| 晨光年产8000吨稀土金属生产线含氟废气环保治理技术改造项目 | 571,000.00 | 93,000.00 | 478,000.00 | 与资产相关 | |||
| 晨光100平方米工业设计创新服务大楼 | 1,295,000.00 | 52,500.00 | 1,242,500.00 | 与资产相关 | |||
| 晨光高性能单晶球状铈基稀土抛光粉项目 | 6,309,333.09 | 432,500.04 | 5,876,833.05 | 与资产相关 | |||
| 晨光钕铁硼废料和荧光粉废料综合利用项目 | 9,563,038.33 | 553,431.56 | 9,009,606.77 | 与资产相关 | |||
| 乐山盛和采选冶炼环保技术改造项目 | 2,984,210.45 | 426,315.80 | 2,557,894.65 | 与资产相关 | |||
| 乐山盛和攀西稀土氟碳铈矿清洁化冶炼技术研究及2000tREO/示范线 | 420,000.00 | 10,000.00 | 410,000.00 | 与资产相关 | |||
| 乐山盛和M/D含盐废水处理设施升级技改项目 | 283,333.34 | 20,000.00 | 263,333.34 | 与资产相关 | |||
| 乐山盛和稀土冶炼分离信息化建设项目 | 209,933.33 | 26,353.34 | 183,579.99 | 与资产相关 | |||
| 乐山盛和少铈氯化稀土、氟化铈一步生产法技术应用及其产业化 | 230,000.00 | 15,000.00 | 215,000.00 | 与资产相关 | |||
| 乐山盛和氟碳铈矿共伴生资源高效利用产业技术开发项目 | 90,933.33 | 12,400.00 | 78,533.33 | 与资产相关 | |||
| 乐山盛和稀土产业发展专项资金 | 187,500.00 | 18,750.00 | 168,750.00 | 与资产相关 | |||
| 乐山盛和2014年第二批科技计划项目资金 | 269,066.67 | 22,422.22 | 246,644.45 | 与资产相关 | |||
| 乐山盛和2015年第一批科技计划项目资金 | 417,288.67 | 28,451.50 | 388,837.17 | 与资产相关 | |||
| 乐山盛和2013年稀土产业专项升级资金 | 3,035,348.83 | 305,653.54 | 2,729,695.29 | 与资产相关 | |||
| 科百瑞技术改造与转型升级资金 | 165,000.00 | 9,900.00 | 155,100.00 | 与资产相关 | |||
| 科百瑞方形电极专利组合转化项目补助款 | 200,000.00 | 40,000.00 | 160,000.00 | 与资产相关 |
| 科百瑞水池及车间基础建设 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 海南文盛工业发展基金 | 431,982.72 | 431,982.72 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 35,452,249.00 | 200,000.00 | 52,500.00 | 2,624,117.96 | 32,975,631.04 |
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,755,167,067.00 | 1,755,167,067.00 | |||||
其他说明：
无
52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 4,229,566,568.97 | 4,229,566,568.97 | ||
| 其他资本公积 | -2,119,169,842.65 | -2,119,169,842.65 | ||
| 合计 | 2,110,396,726.32 | 2,110,396,726.32 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
54、 库存股
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 因减少注册资本而收购的本公司股份 | ||||
| 为员工持股计划或者股权激励而收购的本公司股份 | 21,502,977.43 | 21,502,977.43 | ||
| 为转换本公司发行的可转换为股票的公司债券而收购的本公司股份 |
| 为维护公司价值及股东权益而收购的本公司股份 | ||||
| 合计 | 21,502,977.43 | 21,502,977.43 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
55、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 33,187,199.31 | 33,187,199.31 | 33,187,199.31 | |||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 33,187,199.31 | 33,187,199.31 | 33,187,199.31 | |||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 17,572,258.66 | 945,153.89 | 887,534.58 | 57,619.31 | 18,459,793.24 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 15,663,587.50 | 15,663,587.50 | ||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期损益的有效部分 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 1,908,671.16 | 945,153.89 | 887,534.58 | 57,619.31 | 2,796,205.74 | |||
| 其他综合收益合计 | 17,572,258.66 | 34,132,353.20 | 34,074,733.89 | 57,619.31 | 51,646,992.55 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
56、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 1,075,457.57 | 5,277,080.52 | 4,870,690.96 | 1,481,847.13 |
| 合计 | 1,075,457.57 | 5,277,080.52 | 4,870,690.96 | 1,481,847.13 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 14,117,069.24 | 14,117,069.24 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 14,117,069.24 | 14,117,069.24 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,315,870,548.48 | 1,069,936,002.04 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,315,870,548.48 | 1,069,936,002.04 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 181,292,332.61 | 194,464,387.36 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 52,584,797.10 | 40,503,855.39 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,444,578,083.99 | 1,223,896,534.01 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,803,661,073.51 | 3,332,158,936.26 | 3,280,712,632.98 | 2,818,738,462.70 |
| 其他业务 | 25,888,306.61 | 24,370,082.84 | 41,288,415.23 | 29,590,986.44 |
| 合计 | 3,829,549,380.12 | 3,356,529,019.10 | 3,322,001,048.21 | 2,848,329,449.14 |
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,244,950.56 | 4,201,943.39 |
| 教育费附加 | 2,676,343.28 | 3,361,875.45 |
| 房产税 | 1,035,216.90 | 1,031,196.38 |
| 土地使用税 | 1,357,583.02 | 1,240,833.46 |
| 车船使用税 | 11,820.00 | 14,888.80 |
| 印花税 | 3,289,904.06 | 1,228,639.57 |
| 其他 | 242,754.67 | 150,320.65 |
| 合计 | 11,858,572.49 | 11,229,697.70 |
其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运费 | 26,668,005.26 | 24,781,444.03 |
| 职工薪酬 | 4,073,155.18 | 5,464,642.33 |
| 广告费 | 226,145.34 | 452,122.47 |
| 港杂费 | 2,100,509.29 | 716,458.44 |
| 保险费 | 13,423.97 | 127,669.65 |
| 包装费 | 1,087,445.78 | 850,893.11 |
| 装卸费 | 238,783.54 | 169,897.21 |
| 商检费 | 114,079.26 | 174,593.56 |
| 代理费 | 2,275,781.87 | 861,243.90 |
| 差旅费 | 322,871.56 | 582,153.99 |
| 办公费 | 17,523.23 | 133,643.79 |
| 其他 | 1,624,876.71 | 771,223.76 |
| 合计 | 38,762,600.99 | 35,085,986.24 |
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 26,801,615.71 | 52,023,021.27 |
| 折旧及摊销 | 9,520,816.82 | 10,609,551.26 |
| 聘请中介机构费 | 6,164,005.39 | 2,343,361.96 |
| 差旅费 | 2,923,629.74 | 2,176,659.31 |
| 业务招待费 | 4,472,695.02 | 3,400,492.84 |
| 房屋租赁费及物业管理费 | 1,940,815.40 | 2,818,641.75 |
| 维修费 | 713,486.93 | 2,255,627.38 |
| 咨询费 | 1,505,029.81 | 1,885,855.80 |
| 办公费 | 1,437,130.16 | 1,732,218.11 |
| 车辆运行费 | 1,394,741.57 | 1,424,846.50 |
| 其他 | 13,401,963.89 | 7,852,847.7 |
| 合计 | 70,275,930.44 | 88,523,123.88 |
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,181,875.43 | 7,215,265.96 |
| 原料 | 50,838,254.05 | 48,254,832.35 |
| 辅料 | 767,927.33 | 1,119,431.08 |
| 动力 | 633,611.29 | 571,929.56 |
| 无形资产摊销 | 4,534.98 | 4,534.98 |
| 折旧费 | 1,801,925.20 | 1,437,661.75 |
| 其他费用 | 278,686.10 | 572,976.36 |
| 合计 | 59,506,814.38 | 59,176,632.04 |
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 68,146,226.63 | 59,480,788.84 |
| 减：利息收入 | -2,919,901.50 | -3,118,881.63 |
| 汇兑净损益 | -1,296,452.08 | -4,640,324.30 |
| 减：承兑汇票贴息 | 1,753,299.79 | 4,495,725.54 |
| 其他 | 5,416,172.45 | 3,407,266.68 |
| 合计 | 71,099,345.29 | 59,624,575.13 |
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 乐山盛和2017年中央外经贸补贴 | 1,072,000.00 | |
| 乐山盛和企业吸收贫困家庭劳动力就业奖补 | 7,000.00 | |
| 润和2016年省级外经贸切块资金 | 534,502.00 | |
| 润和新三板上市政府鼓励金 | 500,000.00 | |
| 晨光步莱铽增值税即征即退项目 | 2,866,200.42 | 14,934,922.43 |
| 晨光步莱铽2018年度安全生产标准化和风险分级管控建设企业奖 | 10,000.00 | |
| 晨光步莱铽赣州章贡区经济和信息化委员会矿产品扶持奖励 | 4,797,100.00 | |
| 晨光步莱铽2017年度章贡区主导产业发展（研发投入扶持奖励） | 1,020,000.00 | |
| 个税手续费返还 | 34,359.95 | |
| 财政贴息 | 308,348.54 | |
| 稳岗补贴 | 98,989.67 | |
| 递延收益摊销 | 2,676,617.96 | 2,530,675.6 |
| 其他 | 3,021.06 | |
| 合计 | 13,616,770.00 | 17,776,967.63 |
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,260,703.83 | -1,565,210.73 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 24,140.40 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 993,467.33 | -16,847.87 |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | 30,714.20 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 521,664.00 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 银行理财产品收益 | ||
| 合计 | 278,567.90 | -1,551,344.40 |
其他说明：
无
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 405,593.76 | -228,406.00 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 405,593.76 | -228,406.00 |
其他说明：
无
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -30,075,570.86 | |
| 其他应收款坏账损失 | -1,398,581.03 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合计 | -31,474,151.89 |
其他说明：
无
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -8,352,615.91 | |
| 二、存货跌价损失 | 24,167,299.24 | 8,646,921.77 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 |
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | 24,167,299.24 | 294,305.86 |
其他说明：
无
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 602,787.54 | 27,591.98 |
| 无形资产处置收益 | 4,521,591.40 | |
| 合计 | 5,124,378.94 | 27,591.98 |
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 8,772.96 | 61,023.73 | 8,772.96 |
| 其中：固定资产处置利得 | 8,772.96 | 61,023.73 | 8,772.96 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 204,309.80 | 3,074,583.42 | 204,309.80 |
| 其他 | 243,473.77 | 609,670.97 | 243,473.77 |
| 合计 | 456,556.53 | 3,745,278.12 | 456,556.53 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 专利奖励 | 4,700.00 | 6,000.00 | 与收益相关 |
| 科学技术局2017年专利资助 | 1,200.00 | 与收益相关 | |
| 科学技术局2017年新认定高新技术企业一次性奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 燃煤锅炉煤改气奖励金 | 140,000.00 | 与收益相关 | |
| 科学技术局科技创新奖励 | 20,000.00 | 与收益相关 |
| 2017年收入首次突破10亿元政府奖励 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 税收奖励 | 1,002,600.00 | 与收益相关 | |
| 服务平台专项资金 | 52,500.00 | 与收益相关 | |
| 2017年科技创新奖奖励 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 人才个税奖 | 22,124.80 | 与收益相关 | |
| 2017年产业扶持奖励金 | 67,100.00 | 与收益相关 | |
| 文昌市商务局2017年度经贸发展专项资金出口信用保险费国际贸易融资贴息项目资金 | 52,400.00 | 与收益相关 | |
| 企业稳增长补贴 | 109,200.00 | 与收益相关 | |
| 技术改造与转型升级资金 | 3,300.00 | 与收益相关 | |
| 稀土产业发展专项资金 | 1,018,750.00 | 与收益相关 | |
| 2014年第二批科技计划项目资金 | 22,422.21 | 与收益相关 | |
| 2015年第一批科技计划项目资金 | 28,451.52 | 与收益相关 | |
| 2013年稀土产业专项升级资金 | 178,534.89 | 与收益相关 | |
| 财政贫困劳动力补贴 | 24,809.80 | 与收益相关 | |
| 工业信息化品牌配套奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 淘汰燃煤锅炉补助资金 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 其他 | 54,800.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 204,309.80 | 3,074,583.42 |
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 3,307,348.02 | 47,801.27 | 2,534,165.42 |
| 其中：固定资产处置损失 | 3,307,348.02 | 47,801.27 | 2,534,165.42 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 75,000.00 | 712,128.17 | 75,000.00 |
| 其他 | 18,095.30 | 18,095.30 | |
| 合计 | 3,400,443.32 | 759,929.44 | 2,627,260.72 |
其他说明：
无
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 48,518,797.36 | 60,399,875.13 |
| 递延所得税费用 | -3,213,660.64 | -5,710,533.91 |
| 合计 | 45,305,136.72 | 54,689,341.22 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 230,691,668.59 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 57,672,917.15 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -15,592,266.06 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -444,219.37 |
| 非应税收入的影响 | -354,639.47 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -487,190.73 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,510,535.21 |
| 所得税费用 | 45,305,136.72 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、55其他综合收益
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 39,487,461.56 | 36,142,817.11 |
| 收代扣个人所得税 | 164,062.41 | 486,129.74 |
| 收到退回的保证金 | 622,984.24 | 3,231,301.86 |
| 银行存款利息收入 | 3,314,248.01 | 3,118,881.63 |
| 政府补助收入 | 8,450,021.47 | 3,477,699.34 |
| 收补偿款 | 765,198.75 | 3,217.00 |
| 其他 | 5,369,761.32 | 2,981,672.24 |
| 合计 | 58,173,737.76 | 49,441,718.92 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 8,115,626.02 | 36,099,537.77 |
| 管理费用中付现支出 | 31,050,448.89 | 24,906,059.29 |
| 销售费用中付现支出 | 20,369,391.97 | 29,621,343.91 |
| 银行手续费 | 1,591,752.75 | 3,407,266.68 |
| 代付运保费 | 19,280.04 | |
| 其他 | 14,359,474.57 | 11,445,828.31 |
| 合计 | 75,486,694.20 | 105,499,316.00 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付芒廷帕斯运营资金 | 56,680,885.36 | |
| 合计 | 56,680,885.36 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到承兑汇票保证金 | 119,147,622.42 | 54,944,083.75 |
| 非金融机构借款 | 4,800,000.00 | |
| 其他 | 625,961.55 | |
| 合计 | 124,573,583.97 | 54,944,083.75 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 承兑汇票保证金 | 117,551,521.57 | 58,475,970.18 |
| 融资服务手续费 | 4,126,686.91 | 4,617,306.02 |
| 其他 | 1,622,239.45 | |
| 合计 | 121,678,208.48 | 64,715,515.65 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 185,386,531.87 | 184,646,706.61 |
| 加：资产减值准备 | 7,306,852.65 | -294,305.86 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 35,488,521.96 | 34,441,510.44 |
| 无形资产摊销 | 14,153,288.22 | 13,170,864.78 |
| 长期待摊费用摊销 | 538,167.79 | 1,614,092.78 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -5,124,378.94 | 38,098.94 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 3,298,575.06 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -405,593.76 | 228,406.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 66,849,774.55 | 62,888,055.52 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -278,567.90 | 1,551,344.40 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,272,242.58 | -498,564.20 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 4,023,273.83 | -5,211,969.71 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 130,802,566.40 | -206,962,459.94 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -825,924,531.20 | -284,465,750.29 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 576,853,727.11 | 154,558,882.97 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 191,695,965.06 | -44,295,087.56 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 628,749,209.16 | 681,280,583.23 |
| 减：现金的期初余额 | 571,140,838.66 | 584,720,657.02 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 57,608,370.50 | 96,559,926.21 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 628,749,209.16 | 571,140,838.66 |
| 其中：库存现金 | 97,906.18 | 122,167.47 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 618,471,035.56 | 566,214,797.38 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 10,180,267.42 | 4,803,873.81 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 628,749,209.16 | 571,140,838.66 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
√适用 □不适用
现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 232,853,033.65 | 票据、信用证等保证金 |
| 应收票据 | 9,980,000.00 | 抵押借款 |
| 固定资产 | 65,007,456.70 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 25,352,004.30 | 抵押借款 |
| 合计 | 333,192,494.65 | / |
其他说明：
无
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 6,542,840.59 | 6.8747 | 44,980,066.20 |
| 港元 | 1,068,047.10 | 0.8797 | 939,518.31 |
| 越南盾 | 2,771,646,144.00 | 0.0003 | 817,252.29 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 3,702,987.32 | 6.8747 | 25,456,926.92 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 2,985,082.91 | 6.8747 | 20,521,549.48 |
| 越南盾 | 565,345,330.36 | 0.0003 | 166,698.69 |
| 其他非流动资产 | |||
| 美元 | 35,012,640.37 | 6.8747 | 240,701,398.75 |
| 短期借款 | |||
| 美元 | 11,084,039.23 | 6.8747 | 76,199,444.49 |
| 应付账款 | |||
| 美元 | 2,493,999.26 | 6.8747 | 17,145,496.71 |
| 越南盾 | 183,584,914.55 | 0.0003 | 54,132.16 |
| 港元 | 331,234.45 | 0.8797 | 291,373.70 |
| 其他应付款 | |||
| 美元 | 26,986.63 | 6.8747 | 185,524.99 |
| 越南盾 | 35,044,152,156.76 | 0.0003 | 10,333,178.28 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
1、越南稀土有限公司经营地在越南北宁省顺成县，是一家以生产、加工及提纯稀土中的稀有金属及其他种类的金属，负责国内及国外市场的推广及销售的公司。记账本位币：越南盾。
2、盛和资源（新加坡）有限公司经营地在新加坡，主要进行项目和股权投资以及稀土矿产品、稀土氧化物、稀土金属、稀土合金以及有色金属产品的购销，记账本位币：美元。
3、盛和资源（新加坡）国际贸易有限公司经营地在新加坡，主要进行进出口贸易、投资。记账本位币：美元。
3、文盛新材（香港）有限公司经营地在香港，主要进行进出口贸易。记账本位币：港币。
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 科百瑞春节加班政府补贴 | 54,800.00 | 营业外收入 | 54,800.00 |
| 晨光财政贫困劳动力补贴 | 24,809.80 | 营业外收入 | 24,809.80 |
| 晨光工业行信息化局品牌配套奖励 | 100,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
| 全南2018年市级专利专项资金 | 2,100.00 | 营业外收入 | 2,100.00 |
| 晨光步莱铽赣州章贡区经济和信息化委员会淘汰燃煤锅炉补助资金 | 20,000.00 | 营业外收入 | 20,000.00 |
| 晨光步莱铽赣州章贡区科学技术局2018年 | 2,600.00 | 营业外收入 | 2,600.00 |
| 市级专利专项资金 | |||
| 乐山盛和采选冶炼环保技术改造项目 | 426,315.80 | 其他收益 | 426,315.80 |
| 乐山盛和攀西稀土氟碳铈矿清洁化冶炼技术研究及2000tREO/示范线 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 乐山盛和M/D含盐废水处理设施升级技改项目 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 乐山盛和稀土冶炼分离信息化建设项目 | 26,353.34 | 其他收益 | 26,353.34 |
| 乐山盛和少铈氯化稀土、氟化铈一步生产法技术应用及其产业化 | 15,000.00 | 其他收益 | 15,000.00 |
| 乐山盛和氟碳铈矿共伴生资源高效利用产业技术开发项目 | 12,400.00 | 其他收益 | 12,400.00 |
| 乐山盛和2017年中央外经贸补贴 | 1,072,000.00 | 其他收益 | 1,072,000.00 |
| 乐山盛和企业吸收贫困家庭劳动力就业奖补 | 7,000.00 | 其他收益 | 7,000.00 |
| 润和2016年省级外经贸切块资金 | 534,502.00 | 其他收益 | 534,502.00 |
| 润和新三板上市政府鼓励金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 润和稀土产业发展专项资金 | 305,653.54 | 其他收益 | 305,653.54 |
| 润和2014年第二批科技计划项目资金 | 28,451.50 | 其他收益 | 28,451.50 |
| 润和2015年第一批科技计划项目资金 | 22,422.22 | 其他收益 | 22,422.22 |
| 润和2013年稀土产业专项升级资金 | 18,750.00 | 其他收益 | 18,750.00 |
| 科百瑞技术改造与转型升级资金 | 9,900.00 | 其他收益 | 9,900.00 |
| 科百瑞方形电极专利组合转化项目补助款 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
| 晨光稀土开发利用综合项目 | 348,439.98 | 其他收益 | 348,439.98 |
| 晨光稀土金属大电流低能耗电解槽成果转化及产业化项目 | 261,499.98 | 其他收益 | 261,499.98 |
| 晨光年产8000吨稀土金属生产线含氟废气环保治理技术改造项目 | 93,000.00 | 其他收益 | 93,000.00 |
| 全南工业设计创新服务大楼 | 52,500.00 | 其他收益 | 52,500.00 |
| 全南高性能单晶球状铈基稀土抛光粉项目 | 432,500.04 | 其他收益 | 432,500.04 |
| 晨光步莱铽增值税即征即退项目 | 2,866,200.42 | 其他收益 | 2,866,200.42 |
| 晨光步莱铽2018年度安全生产标准化和风险分级管控建设企业奖 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 晨光步莱铽赣州章贡区经济和信息化委员会矿产品扶持奖励 | 4,797,100.00 | 其他收益 | 4,797,100.00 |
| 晨光步莱铽2017年度章贡区主导产业发展（研发投入扶持奖励） | 1,020,000.00 | 其他收益 | 1,020,000.00 |
| 稳岗补贴 | 98,989.67 | 其他收益 | 98,989.67 |
| 递延收益摊销 | 553,431.56 | 其他收益 | 553,431.56 |
| 科百瑞水池及车间基础建设专项资金 | 200,000.00 | 递延收益 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
83、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本期海南文盛新材料有限公司出资1000万元，设立宁波黔盛贸易有限公司，持股比例100%。公司的经营范围为：锆英砂、钛精矿、金红石、蓝晶石、独居石、石榴石、锡精矿及稀土产品、金属材料、金属制品销售;自营和代理货物和技术的进出口,但国家限制经营或禁止进出口的货物和技术除外以及其他按法律、法规、国务院决定等规定未禁止或无需经营许可的项目和未列入地方产业发展负面清单的项目。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 乐山盛和稀土股份有限公司 | 乐山 | 乐山 | 生产制造 | 99.9999 | 非同一控制下企业合并 | |
| 四川润和催化新材料股份有限公司 | 乐山 | 乐山 | 生产制造 | 38.12 | 非同一控制下企业合并 | |
| 成都市润和盛建石化工程技术有限公司 | 成都 | 成都 | 咨询行业 | 100.00 | 投资设立 | |
| REZELINTERNATIONALPTE.LTD | 新加坡 | 新加坡 | 商品流通 | 100.00 | 投资设立 | |
| 四川润和功能新材料有限公司 | 绵阳市 | 绵阳市 | 商品流通 | 80.00 | 投资设立 | |
| 润和催化剂沙特有限公司 | 沙特 | 利雅得 | 商品流通 | 100.00 | 投资设立 | |
| 德昌盛和新材料科技有限公司 | 德昌县 | 德昌县 | 商品流通 | 100.00 | 投资设立 | |
| 盛和资源（新加坡）有限公司 | 新加坡 | 新加坡 | 商品流通 | 100.00 | 投资设立 | |
| 越南稀土有限公司 | 越南 | 越南 | 生产制造 | 90.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 盛和资源（新加坡）国际贸易有限公司 | 新加坡 | 新加坡 | 商品流通 | 70.00 | 投资设立 | |
| 宁波瑞昱新材料有限公司 | 宁波 | 宁波 | 商品流通 | 70.00 | 投资设立 | |
| 乐山盛和新材料科技有限公司 | 乐山 | 乐山 | 商品流通 | 100.00 | 投资设立 | |
| 盛和资源（德昌）有限公司 | 德昌县 | 德昌县 | 生产制造 | 100.00 | 投资设立 | |
| 盛康宁（上海）矿业投资有限公司 | 上海 | 上海 | 咨询行业 | 90.00 | 投资设立 | |
| 盛康宁（连云港）矿业投资有限公司 | 江苏连云港 | 江苏连云港 | 咨询及服务 | 100.00 | 投资设立 | |
| 米易盛泰矿业有限责任公司 | 攀枝花 | 攀枝花 | 生产制造 | 51.43 | 投资设立 | |
| 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 | 赣州 | 赣州 | 生产制造 | 99.99 | 0.01 | 非同一控制下企业合并 |
| 赣州步莱铽新资源有限公司 | 赣州 | 赣州 | 生产制造 | 100.00 | 投资设立 | |
| 全南县新资源稀土有限责任公司 | 全南 | 全南 | 生产制造 | 99.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 赣州中辰精细化工科技有限公司 | 赣州 | 赣州 | 生产制造 | 70.00 | 投资设立 | |
| 赣州奥利斯特有色金属有限公司 | 赣州 | 赣州 | 商品流通 | 100.00 | 投资设立 | |
| 海南文盛新材料科技股份有限公司 | 海口 | 海口 | 生产制造 | 99.99 | 0.01 | 非同一控制下企业合并 |
| 海南海拓矿业有限公司 | 文昌 | 文昌 | 生产制造 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 福建文盛矿业有限公司 | 长泰县 | 长泰县 | 生产制造 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 防城港市文盛矿业有限公司 | 防城港 | 防城港 | 选矿 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 雅安文盛精细锆有限公司 | 天全县 | 天全县 | 矿产品加工 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 四川文盛钛业有限公司 | 天全县 | 天全县 | 生产制造 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广西文盛矿业有限公司 | 钦州 | 钦州 | 生产制造 | 100.00 | 投资设立 | |
| 文盛新材（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 商品流通 | 100.00 | 投资设立 | |
| 四川省乐山市科百瑞新材料有限公司 | 峨边县 | 峨边县 | 生产制造 | 71.43 | 28.57 | 非同一控制下企业合并 |
| 宁波黔盛贸易有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 商品流通 | 100.00 | 投资设立 |
其他说明：雅安文盛停产多年，且不具备复工条件，雅安天全县政府拟对公司土地进行收储，并于2019年5月10日签订资产补偿协议，雅安文盛已进入清算流程。截至2019年6月30日，主要固定资产和无形资产均已处置, 按照协议政府已完成第一次支付572.53万元。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
本公司持有四川润和催化新材料股份有限公司38.12%的股权，是四川润和催化新材料股份有限公司股东中持股比例最大的，在董事会中占有大多数，能够对公司进行控制。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 乐山盛和稀土股份有限公司 | 0.0001 | 39.97 | 901.82 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 乐山盛和稀土股份有限公司 | 731,229,463.46 | 620,753,277.82 | 1,351,982,741.28 | 480,148,040.26 | 12,329,068.40 | 492,477,108.66 | 1,930,375,284.73 | 731,576,253.49 | 2,661,951,538.22 | 1,607,003,920.89 | 25,891,777.12 | 1,632,895,698.01 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 乐山盛和稀土股份有限公司 | 218,761,072.77 | 5,508,035.75 | 38,695,235.06 | 25,135,792.50 | 1,614,474,248.25 | 22,793,616.60 | 9,655,735.81 | 36,408,949.59 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 苏州天索投资有限公司 | 苏州工业园区 | 苏州工业园区 | 投资咨询及管理 | 30.30 | 权益法 | |
| 中铝四川稀土有限公司 | 德昌县凤凰大道三段 | 德昌县凤凰大道三段 | 稀土有色金属矿产品的研究开发及销售 | 30.50 | 权益法 | |
| 宁夏丰华实业有限公司 | 平罗县太西镇太沙路东侧 | 平罗县太西镇太沙路东侧 | 稀土合金的生产和销售 | 33.51 | 权益法 | |
| 冕宁县冕里稀土选矿有限责任公司 | 冕宁县里庄乡 | 冕宁县里庄乡 | 稀土及伴生矿开采、加工、销售 | 36.00 | 权益法 | |
| 深圳盛和岭南投资有限公司 | 深圳市前海深港合作区 | 深圳市前海深港合作区 | 投资咨询及管理 | 43.24 | 权益法 | |
| 中核华盛矿产有限公司 | 浙江省宁波杭州湾新区 | 浙江省宁波杭州湾新区 | 有色金属矿采选及销售 | 45.00 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||
| 苏州天索 | 中铝四川 | 丰华实业 | 苏州天索 | 中铝四川 | 丰华实业 | |
| 流动资产 | 55,962,355.04 | 56,416,231.92 | 29,859,250.01 | 34,323,970.63 | 56,268,395.06 | 26,894,616.16 |
| 非流动资产 | 10,398,524.36 | 29,398,230.27 | 84,202,837.96 | 8,995,110.93 | 29,391,086.15 | 80,999,306.60 |
| 资产合计 | 66,360,879.40 | 85,814,462.19 | 114,062,087.97 | 43,319,081.56 | 85,659,481.21 | 107,893,922.76 |
| 流动负债 | 36,967,306.05 | 221,527.61 | 36,709,940.25 | 7,166,396.76 | 448,734.72 | 35,249,299.73 |
| 非流动负债 | ||||||
| 负债合计 | 36,967,306.05 | 221,527.61 | 36,709,940.25 | 7,166,396.76 | 448,734.72 | 35,249,299.73 |
| 少数股东权益 | 1,873,016.28 | |||||
| 归属于母公司股东权益 | 27,520,557.07 | 85,592,934.58 | 77,352,147.72 | 36,152,684.80 | 85,210,746.49 | 72,644,623.03 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 8,338,728.79 | 26,105,845.05 | 25,920,704.70 | 10,954,263.49 | 25,989,277.68 | 24,343,213.18 |
| 调整事项 | ||||||
| 商誉 | ||||||
| 内部交易未实现利润 | ||||||
| 其他 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 8,765,067.11 | 26,123,043.51 | 26,040,381.23 | 10,954,263.49 | 25,989,277.68 | 24,343,213.18 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 17,243,587.04 | 56,861,968.98 | 37,290,674.54 | 10,987,380.38 | 41,399,212.57 | 45,204,065.32 |
| 净利润 | -5,855,835.79 | 382,188.09 | 4,210,654.26 | -3,217,685.01 | 268,884.12 | 2,439,863.35 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | -5,855,835.79 | 382,188.09 | 4,210,654.26 | -3,217,685.01 | 268,884.12 | 2,439,863.35 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 1,092,300.00 | |||||
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||
| 冕里稀土 | 深圳岭南 | 中核华盛 | 冕里稀土 | 深圳岭南 | 中核华盛 | |
| 流动资产 | 47,718,465.72 | 18,320,697.79 | 155,775,159.86 | 33,179,517.21 | 18,344,455.68 | |
| 非流动资产 | 60,464,007.25 | 61,906,466.17 | ||||
| 资产合计 | 108,182,472.97 | 18,320,697.79 | 155,775,159.86 | 95,085,983.38 | 18,344,455.68 | |
| 流动负债 | 29,638,484.30 | 27,444,098.42 | 13,110,242.04 | |||
| 非流动负债 | ||||||
| 负债合计 | 29,638,484.30 | 27,444,098.42 | 13,110,242.04 | |||
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 78,543,988.67 | 18,320,697.79 | 128,331,061.44 | 81,975,741.34 | 18,344,455.68 | |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 28,275,835.92 | 7,921,869.72 | 57,748,977.65 | 29,511,266.88 | 7,932,142.64 | |
| 调整事项 | ||||||
| 商誉 | ||||||
| 内部交易未实现利润 | ||||||
| 其他 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 57,677,987.18 | 7,922,464.68 | 57,748,977.65 | 29,511,266.88 | 7,932,142.64 | |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 6,085,472.58 | 32,774,996.15 | ||||
| 净利润 | -3,431,887.83 | -23,757.89 | 331,061.44 | -4,113,787.75 | -20,574.58 | |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | -3,431,887.83 | -23,757.89 | 331,061.44 | -4,113,787.75 | -20,574.58 | |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||||
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2019年6月30日，除下表所述资产或负债为外币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
| 项目 | 年末数 | 年初数 |
| 现金及现金等价物 | 46,736,836.81 | 82,941,827.76 |
| 应收账款 | 25,456,926.92 | 35,315,166.62 |
| 其他应收款 | 20,688,248.17 | 27,354,591.18 |
| 其他非流动资产 | 240,701,398.75 | 184,020,513.39 |
| 应付账款 | 17,491,002.57 | 34,209,928.83 |
| 其他应付款 | 10,518,703.27 | 59,960,297.64 |
| 短期借款 | 76,199,444.49 | 320,137,569.99 |
本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响，但外币业务只占本公司销售业务很少一部分，本公司主要业务仍然以人民币计价结算，因此，本公司承担的外汇变动风险不重大。
外汇风险敏感性分析：
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
| 项目 | 汇率变动 | 本年度 | 上年度 | ||
| 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 现金及现金等价物 | 对人民币升值5% | 2,336,841.84 | 2,336,841.84 | 4,147,091.39 | 4,147,091.39 |
| 现金及现金等价物 | 对人民币贬值5% | -2,336,841.84 | -2,336,841.84 | -4,147,091.39 | -4,147,091.39 |
| 应收账款 | 对人民币升值5% | 1,272,846.35 | 1,272,846.35 | 1,765,758.33 | 1,765,758.33 |
| 应收账款 | 对人民币贬值5% | -1,272,846.35 | -1,272,846.35 | -1,765,758.33 | -1,765,758.33 |
| 其他应收款 | 对人民币升值 | 1,034,412.41 | 1,034,412.41 | 1,367,729.56 | 1,367,729.56 |
| 5% | |||||
| 其他应收款 | 对人民币贬值5% | -1,034,412.41 | -1,034,412.41 | -1,367,729.56 | -1,367,729.56 |
| 短期借款 | 对人民币升值5% | 3,809,972.22 | 3,809,972.22 | 9,201,025.67 | 9,201,025.67 |
| 短期借款 | 对人民币贬值5% | -3,809,972.22 | -3,809,972.22 | -9,201,025.67 | -9,201,025.67 |
| 应付账款 | 对人民币升值5% | 874,550.13 | 874,550.13 | 16,006,878.50 | 16,006,878.50 |
| 应付账款 | 对人民币贬值5% | -874,550.13 | -874,550.13 | -16,006,878.50 | -16,006,878.50 |
| 其他应付款 | 对人民币升值5% | 525,935.16 | 525,935.16 | 1,710,496.44 | 1,710,496.44 |
| 其他应付款 | 对人民币贬值5% | -525,935.16 | -525,935.16 | -1,710,496.44 | -1,710,496.44 |
（2）利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见本附注
七、31、41、43)有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
利率风险敏感性分析：
利率风险敏感性分析基于下述假设：
? 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；? 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；? 对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；? 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。
? 由于本公司取得的借款主要为固定利率，故本公司承担的因利率变动风险不重大。? （3）其他价格风险
本公司持有的分类为可供出售金融资产和交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量，其比例占资产总额的比例很小。因此，本公司承担着证券市场变动的风险不重大。
2、信用风险
为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，详见本附注七、5“应收账款”及本附注七、8“其他应收款”的披露。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司将银行借款作为主要资金来源。2019年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币47,785.71万元。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 3,065,490.80 | 50,000,000.00 | 53,065,490.80 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 3,065,490.80 | 50,000,000.00 | 53,065,490.80 | |
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 3,065,490.80 | 50,000,000.00 | 53,065,490.80 | |
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 81,262,513.90 | 66,145,064.94 | 147,407,578.84 | |
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 84,328,004.70 | 116,145,064.94 | 200,473,069.64 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
持有的以公允价值计量的可供出售金融资产为上市公司股票，公允价值依据为2019年6月28日上市公司的收盘价格。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 中国地质科学院矿产综合利用研究所 | 四川省成都市二环路南三段 | 矿产资源综合利用、矿业工程研究、矿产品鉴定 | 3,321.00 | 14.04 | 14.04 |
本企业的母公司情况的说明企业最终控制方是财政部其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见九、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 中铝四川稀土有限公司 | 联营企业 |
| 宁夏丰华实业有限公司 | 联营企业 |
| 冕宁县冕里稀土选矿有限责任公司 | 联营企业 |
| 深圳盛和岭南投资有限公司 | 联营企业 |
| 苏州天索投资有限公司 | 联营企业 |
| 中核华盛矿产有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 海南文盛投资有限公司 | 本公司股东 |
| 中国地质科学院矿产综合利用研究所 | 本公司股东 |
| 四川省地质矿产公司 | 本公司股东 |
| 德昌县多金属矿试验采选厂 | 本公司股东四川省地质矿产公司控股的公司 |
| Beijing Jinyu's Business Partners | 孙公司新加坡贸易的股东北京金誉的一致行动人 |
| 北京金誉稀土材料有限公司 | 本公司孙公司新加坡贸易的股东 |
| SeidouCo.Ltd.（盛堂商事株式会社） | 本公司孙公司越南公司的股东 |
| 芒廷帕斯矿山运营有限公司 | 本公司子公司乐山盛和参股企业 |
| 四川汉鑫矿业发展有限公司 | 本公司股东四川省地质矿产公司参股的公司 |
| 四川发展（控股）有限责任公司 | 本公司孙公司四川润和的股东 |
| 卓润生 | 本公司孙公司四川润和的股东、董事长 |
| 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 | 本公司股东 |
| 林钢 | 本公司孙公司全南新资源的股东 |
| 唐光跃 | 本公司的董事 |
| 华贵人寿保险股份有限公司 | 本公司参股的公司 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中铝四川稀土有限公司 | 采购商品 | 55,581,412.95 | 35,637,606.84 |
| 德昌县多金属矿试验采选厂 | 采购商品 | 67,632,485.83 | 55,081,048.96 |
| 冕宁县冕里稀土选矿有限责任公司 | 采购商品 | 3,832,823.58 | |
| 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 | 采购商品 | 671,779.90 | |
| 中国地质科学院矿产综合利用研究所 | 接受劳务 | 735,849.08 | |
| 芒廷帕斯矿山运营有限公司 | 采购商品 | 162,549,962.42 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宁夏丰华实业有限公司 | 销售商品 | 1,193,911.14 | 1,456,631.27 |
| SEIDOUCO.LTD盛堂商事株式会社 | 销售商品 | 8,483,184.94 | |
| 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 | 销售商品 | 13,982,758.62 | |
| 中核华盛矿产有限公司 | 销售商品 | 6,681,034.48 | |
| 芒廷帕斯矿山运营有限公司 | 销售商品 | 9,186,325.01 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 四川省地质矿产公司 | 乐山盛和 | 其他资产托管 | 2018年1月1日 | 托管公司实现收益扣除支付委托方约定每年固定净利润 | 17,431,003.02 |
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 | 120,000,000.00 | 2017-7-2 | 2019-7-2 | 否 |
| 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 | 80,000,000.00 | 2017-7-11 | 2020-7-11 | 否 |
| 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 | 170,000,000.00 | 2018-9-12 | 2019-9-12 | 否 |
| 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2018-1-10 | 2019-1-9 | 是 |
| 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 | 250,000,000.00 | 2018-12-11 | 2019-12-10 | 否 |
| 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2017-7-13 | 2019-7-10 | 否 |
| 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2019-4-12 | 2020-4-12 | 否 |
| 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 | 110,000,000.00 | 2019-5-7 | 2020-5-4 | 否 |
| 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 | 150,000,000.00 | 2019-6-26 | 2020-6-26 | 否 |
| 乐山盛和稀土股份有限公司 | 70,000,000.00 | 2018-1-29 | 2019-1-28 | 是 |
| 乐山盛和稀土股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2018-5-18 | 2019-5-17 | 是 |
| 乐山盛和稀土股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2018-6-29 | 2019-6-24 | 是 |
| 乐山盛和稀土股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2018-12-20 | 2019-12-20 | 否 |
| 乐山盛和稀土股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2019-5-29 | 2020-5-28 | 否 |
| 乐山盛和稀土股份有限公司 | 54,000,000.00 | 2019-1-7 | 2020-1-7 | 否 |
| 四川润和催化新材料股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2017-1-10 | 2019-1-9 | 是 |
| 四川润和催化新材料股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2017-11-29 | 2019-11-29 | 否 |
| 四川润和催化新材料股份有限公司 | 15,000,000.00 | 2018-7-13 | 2019-7-12 | 否 |
| 四川润和催化新材料股份有限公司 | 17,000,000.00 | 2018-8-17 | 2019-7-20 | 否 |
| 四川润和催化新材料股份有限公司 | 5,000,000.00 | 2018-7-23 | 2019-7-22 | 否 |
| 四川润和催化新材料股份有限公司 | 15,000,000.00 | 2018-6-6 | 2019-6-5 | 是 |
| 四川润和催化新材料股份有限公司 | 15,000,000.00 | 2017-6-27 | 2020-6-26 | 否 |
| 四川润和催化新材料股份有限公司 | 5,000,000.00 | 2018-10-23 | 2019-10-22 | 否 |
| 四川省乐山市科百瑞新材料有限公司 | 40,000,000.00 | 2017-8-24 | 2020-8-24 | 否 |
| 海南文盛新材料科技股份有限公司 | 125,000,000.00 | 2018-4-16 | 2019-4-16 | 是 |
| 海南文盛新材料科技股份有限公司 | 168,000,000.00 | 2018-5-9 | 2019-5-9 | 是 |
| 海南文盛新材料科技股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2018-5-28 | 2019-5-27 | 是 |
| 海南文盛新材料科技股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2018-5-28 | 2019-5-27 | 是 |
| 海南文盛新材料科技股份有限公司 | 140,000,000.00 | 2017-5-24 | 2022-5-23 | 否 |
| 海南文盛新材料科技股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2018-7-3 | 2019-6-25 | 是 |
| 海南文盛新材料科技股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2018-7-16 | 2019-12-31 | 否 |
| 海南文盛新材料科技股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2019-6-4 | 2020-6-3 | 否 |
| 海南文盛新材料科技股份有限公司 | 168,000,000.00 | 2019-6-20 | 2020-6-19 | 否 |
| 海南文盛新材料科技股份有限公司 | 80,000,000.00 | 2019-2-1 | 2020-1-31 | 否 |
| 宁夏丰华实业有限公司 | 8,000,000.00 | 2019-5-13 | 2020-5-12 | 否 |
| 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 | 18,000,000.00 | 2019-5-14 | 2020-5-14 | 否 |
| 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 | 18,000,000.00 | 2018-4-19 | 2019-4-18 | 是 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 盛和资源控股股份有限公司、董文、谢俊容、海拓土地及土地上建筑物 | 125,000,000.00 | 2018-4-16 | 2019-5-30 | 是 |
| 海南文盛投资有限公司、海南文武贝投资有限公司、海南海拓矿业有限公司、福建文盛矿业有限公司、董文、谢俊容、盛和资源控股股份有限公司 | 140,000,000.00 | 2018-6-4 | 2019-6-4 | 是 |
| 盛和资源控股股份有限公司、董文、谢俊容、海拓土地及土地上建筑物 | 200,000,000.00 | 2019-6-16 | 2022-6-15 | 否 |
| 海南文盛投资有限公司、海南文武贝投资有限公司、海南海拓矿业有限公司、福建文盛矿业有限公司、董文、谢俊容、盛和资源控股股份有限公司 | 140,000,000.00 | 2019-6-4 | 2020-6-3 | 否 |
| 董文、盛和资源控股股份有限公司 | 80,000,000.00 | 2019-1-31 | 2019-12-21 | 否 |
| 海南文盛新材料科技股份有限公司、福建文盛矿业有限公司、董文、海南海拓矿业有限公司土地及土地上建筑物抵押、海南文盛新材料科技股份有限公司持有海南海 | 106,250,000.00 | 2017-9-6 | 2020-9-5 | 否 |
| 拓矿业有限公司公司股权质押、海南文盛投资有限公司公司股权质押 | ||||
| 海南文盛新材料科技股份有限公司、董文、谢俊容 | 30,000,000.00 | 2019-1-18 | 2020-1-18 | 否 |
| 全南县新资源稀土有限责任公司 | 18,000,000.00 | 2019-5-15 | 2020-5-14 | 否 |
| 全南县新资源稀土有限责任公司 | 18,000,000.00 | 2018-4-19 | 2019-4-18 | 是 |
| 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2018-9-28 | 2019-9-27 | 否 |
| 海南文盛新材料科技股份有限公司 | 150,000,000.00 | 2018-12-10 | 2019-12-9 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 海南文盛投资有限公司 | 3,000,000.00 | 2019-3-25 | 2019-3-27 | |
| 海南文盛投资有限公司 | 500,000.00 | 2019-3-28 | 2019-4-14 | |
| 海南文盛投资有限公司 | 1,000,000.00 | 2019-4-15 | 2019-4-18 | |
| 海南文盛投资有限公司 | 300,000.00 | 2019-4-19 | 2019-6-27 | |
| 拆出 | ||||
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 243.18 | 163.60 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | SeidouCo.,Ltd.（盛堂商事株式会社） | 2,200,694.59 | 110,034.73 | 11,008,435.54 | 550,421.78 |
| 应收账款 | 芒廷帕斯矿山运营有限公司 | 3,355,555.74 | 167,777.79 | ||
| 应收账款 | 宁夏丰华实业有限 | 2,731,698.83 | 204,494.65 | 4,358,194.23 | 217,909.71 |
| 公司 | |||||
| 合计 | 4,932,393.42 | 314,529.38 | 18,722,185.51 | 936,109.28 | |
| 预付款项 | 中国地质科学院矿产综合利用研究所 | 15,756.45 | |||
| 预付款项 | 四川省地质矿产公司 | 3,800,000.00 | |||
| 预付款项 | 中核华盛矿产有限公司 | 20,820,000.00 | |||
| 预付款项 | 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 | 1,058,220.10 | |||
| 预付款项 | 中铝四川稀土有限公司 | 930,000.00 | 34,313.28 | ||
| 合计 | 22,808,220.10 | 3,850,069.73 | |||
| 其他应收款 | 四川汉鑫矿业发展有限公司 | 21,704,197.76 | 2,018,414.59 | 21,704,197.76 | 1,920,419.78 |
| 其他应收款 | 德昌县多金属矿试验采选厂 | 20,184,145.94 | 5,511,259.33 | 20,184,145.94 | 1,009,207.30 |
| 合计 | 41,888,343.70 | 7,529,673.92 | 41,888,343.70 | 2,929,627.08 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 中铝四川稀土有限公司 | 31,409,893.10 | |
| 应付账款 | 冕宁县冕里稀土选矿有限责任公司 | 245,273.58 | |
| 应付账款 | 德昌县多金属矿试验采选厂 | 35,142,024.91 | |
| 合计 | 31,655,166.68 | 35,142,024.91 | |
| 应付股利 | 四川省地质矿产公司 | 795,292.43 | 795,292.43 |
| 应付股利 | 四川发展（控股）有限责任公司 | 1,660,827.00 | 1,660,827.00 |
| 应付股利 | 卓润生 | 1,567.34 | 1,567.34 |
| 应付股利 | 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 | 34,225,000.00 | 34,225,000.00 |
| 应付股利 | 林钢 | 3,200,000.00 | 3,200,000.00 |
| 合计 | 39,882,686.77 | 39,882,686.77 | |
| 其他应付款 | 华贵人寿保险股份有限公司 | 1,100.00 | |
| 其他应付款 | 唐光跃 | 6,000.00 | |
| 其他应付款 | 北京金誉稀土材料有限公司 | 16,155,545.00 | 37,404,440.00 |
| 其他应付款 | Beijing Jinyu's Business Partners | 27,141,551.68 | 5,342,811.02 |
| 其他应付款 | 海南文盛投资有限公司 | 316,547.83 | |
| 合计 | 43,303,096.68 | 43,064,898.85 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
本公司控股子公司乐山盛和稀土股份有限公司（以下简称“乐山盛和”）拟通过其控股子公司盛和资源（新加坡）国际贸易公司（以下简称“新加坡贸易”）与境外机构合作，联合投标海外稀土矿山项目，新加坡贸易将参股项目公司并为海外稀土矿山项目提供技术和市场服务。新加坡贸易与MPMINEOPERATIONSLLC（以下简称“MPMO”）签署技术服务协议、包销协议、市场和分销协议、担保协议、股东间协议和质押协议。新加坡贸易签署的系列合作协议在项目中标、资产完成交割当日才生效。按照前述协议，新加坡贸易拟向MPMO支付5,000万美元的预付款，同意乐山盛和为新加坡贸易履行付款义务提供担保。报告期内，在新加坡贸易的技术和资金支持下，MPMO完成了试产阶段且生产稳定。截止2019年6月30日，新加坡贸易已经支付MPMO3,795万美元，此外根据协议约定新加坡贸易支付了MPMO3,000万美元的额外预付金，共计6,795万美元，MPMO通过库存产品的销售及政府保证金的退还款项累计已向新加坡贸易返还3,294万美元，待返还金额剩余3,501万美元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
①赣州晨光稀土新材料股份有限公司（原告）与赣州三友稀土新材料有限公司、赣州鑫磊稀土新材料股份有限公司（被告）于2018年1月18日签订了镨钕合金《销售合同》（合同编号为：
NX2018011809）。合同签订后，原告按照合同约定在2018年1月20日将被告所订购的镨钕金属10000公斤，按照被告的指定代为交付给赣州华京稀土新材料有限公司，对方也已经签收对货物质量没有提出任何异议。货物收悉后被告陆续支付部分货款，并在2018年6月11日双方进行了对账。2018年8月13日，被告二向原告出具了一份承诺函，同意就被告一所欠原告的剩余货款以及追索该货款所产生的诉讼费、律师费、差旅费等相关费用承担连带清偿责任。经过原告多次催告，被告还是无法清还所有货款引发诉讼。2018年12月3日，上犹县人民法院作出一审判决支持了原告的主张，被告未上诉现判决已经生效。判决后被告未予以履行，2019年4月，上犹县人民法院分别向赣州三友稀土新材料有限公司、赣州鑫磊稀土新材料股份有限公司送达强制执行
通知书。鉴于被告及连带责任方的法人代表均为钟小伟，其本人涉及刑事案件已被羁押，根据“先刑后民”的原则，本案中止执行。本公司已经对该公司的应收账款全额计提坏账准备。
②2011年9月19日，杨国芬（原告）应聘到雅安文盛精细锆有限公司（以下简称“雅安文盛”）处，从事炉窑车间相关工作。按照双方的约定，杨国芬的工作试用期为3个月。2011年12月5日，杨国芬发生交通事故，对方肇事车辆司机负全责。2012年11月，雅安市人力资源保障局认定其为工伤，2017年3月，四川省劳动能力鉴定委员会鉴定结论为4级伤残。2017年9月，杨国芬向天全县劳动人事争议仲裁委员会申请劳动仲裁，申请如下：1、请求判令解除原告与被告雅安文盛的劳动合同，解除劳动关系；2、请求判令被告雅安文盛一次性支付原告二倍工资差额共计58,267.16元；3、请求判令被告雅安文盛一次性支付原告解除劳动合同时的经济补偿金23,229元；4、请求判令被告雅安文盛一次性支付原告必然发生的后续治疗费25,000元；5、请求判令被告雅安文盛一次性支付原告停工留薪期满后治疗工伤期间的工资和护理费287,634元；6、请求判令被告雅安文盛一次性支付原告工伤期间的营养费70,244元；7、请求判令被告雅安文盛一次性支付原告工伤保险相关待遇（扣除第三人已赔付医疗费后）1,516,746.84元。天全县劳动人事争议仲裁委员会以杨国芬“仲裁请求超过申请时效”为由作出了不予受理的决定。杨国芬于同月向天全县人民法院起诉，提出上述诉求并要求判令海南文盛新材料科技股份有限公司承担连带责任。本案经天全县人民法院一审、雅安市中级人民法院二审后，雅安市中级人民法院以“一审认定事实不清为由”裁定发回天全县人民法院重审。本案尚未形成生效判决,暂未进入执行程序。
③赣州晨光稀土新材料股份有限公司（原告）与赣州晋泰正业贸易有限公司（被告）于2018年11月20日，双方签订了《销售合同》，约定被告向原告购买5000公斤镝铁，价款5,825,000元。原告按约定交付了镝铁，被告仅支付原告65,000元货款，余款5,760,000元一直未支付，经催收无果，2019年4月起诉至上犹县人民法院,要求其支付拖欠货款5,760,000元，违约金259,200元。2019年6月17日组织双方调解,达成调解协议，被告承诺分期支付欠款。调解书下达后，被申请人没有按期支付欠货。公司于2019年8月向上犹县人民法院申请予以强制执行。
（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
（3）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
参见“附注九、在其他主体中权益”部分。
（4）其他或有负债及其财务影响
本公司为下属子公司提供担保，截止2019年6月30日，尚未结清银行承兑汇票的担保金额为人民币51,653.85万元，尚未结清银行借款的担保金额为人民币104,430.32万元，由于截止目前被担保人未发生违约，且偿债能力及信用等级良好，本公司认为与提供该等担保相关的风险较小。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 52,584,797.10 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 52,584,797.10 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部，分别为海南分部、赣州分部和乐山分部。这些报告分部是以地区为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为锆钛选矿及加工、南方重离子稀土冶炼分离产品的研发、生产及销售和四川境内的氟碳铈稀土冶炼分离产品的研发、生产及销售。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 海南分部 | 赣州分部 | 乐山分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 1,086,180,452.52 | 1,746,379,991.01 | 1,448,924,414.96 | 451,935,478.37 | 3,829,549,380.12 |
| 主营业务成本 | 899,454,212.80 | 1,557,268,151.35 | 1,361,710,582.13 | 461,903,927.18 | 3,356,529,019.10 |
| 资产总额 | 2,739,992,012.43 | 2,900,029,331.03 | 9,625,797,224.66 | 5,840,670,236.58 | 9,425,148,331.54 |
| 负债总额 | 1,297,973,282.68 | 1,489,879,939.83 | 2,368,516,797.79 | 1,281,623,285.69 | 3,874,746,734.61 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
2012年重大资产重组，山西省焦炭集团有限责任公司（以下简称“焦炭集团”）按照承诺向共管账户存入保证金1.3亿元，由四方监管。共管账户系以焦炭集团名义申请，用以支付上市公司重组前已披露的2起对外担保事项在内的或有负债。经四方当事人同意，依据《账户管理协议》约定使用过两次共管资金，即为清偿约定债务向中国建设银行股份有限公司支付67,965,749.56元和深圳电子公司注销时补缴税款111,025.64元。
由于焦炭集团自身债务原因，共管账户内的大部分资金被相关人民法院等根据生效判决《民事判决书》、《民事调解书》或其他具有强制执行力的法律文书划扣和冻结。其中：被杭州市下城区人民法院依据[2015]杭下执民字第31601号《执行裁定书》划走52,960,525.00元，被太原市万柏林区人民法院划走214,868.39元。截止2018年12月31日，共管账户资金余额为0万元，即根据共管账户银行提供的文件显示，均已被相关人民法院冻结或重复冻结。经问询，其中：被太原市万柏林区人民法院依据(2016)晋0109民初字第259号之一《协助冻结存款通知书》，冻结499万元；被广东省佛山市中级人民法院依据(2016)粤06执188号之一《执行裁定书》及(2016)粤06执188号《协助冻结存款通知书》冻结，该冻结为轮候冻结。2017年初，共管账户再次被四川省资阳市中级人民法院依据（2017）川20执40号执行裁定书冻结2,497,700.00元，被山西省介休市人民法院依据（2017年）晋0781民初651号民事裁定书轮候查封952万元，2018年初被佛山法院执行453万元。
公司于2018年7月28日，向太原仲裁委员会递交了《仲裁申请书》，获得太原仲裁委员会受理，2019年2月19日，公司收到太原仲裁委员会裁决书[（2018）并仲裁字第480号]，现将该仲裁的裁决结果、被申请人在本裁决生效之日起三十日内向申请人支付因中保房产案件项下申请人担保责任解除而应当向申请人支付的款项人民币29,205,525.98元及自2018年7月24日起至被申请人实际付款之日止按中国人民银行同期贷款基准利率计算的利息；2、被申请人在本裁决生效之日起三十日内向申请人支付代垫执行款项人民币1,130,986元；3、被申请人在本裁决生效之日起三十日内向申请人支付代垫税费人民币4,361,992.24元，及滞纳金826,566.66元；4、驳回申请人的其他仲裁请求；5、本案仲裁费用人民币306,483元，由申请人承担40,848元，被申请人承担265,635元。仲裁费用已由申请人预付，被申请人在本裁决生效之日起三十日内支付申请人。如被申请人未按照本裁决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，按照中国人民银行同期同类贷款利率的二倍支付迟延期间的债务利息。本裁决为终局裁决，自作出之日起发生法律效力。
该裁决生效后，山西焦炭集团未在规定时限内履行义务，我司向太原市中级人民法院申请强制执行，2019年7月，太原市中级人民法院作出执行裁定：冻结山西焦炭集团账户上的存款，存款不足的则查封、扣押其他相应价值的财产。山西焦炭集团在我司申请强制执行的同时也向我司提起撤销仲裁裁决的诉讼，2019年8月，我司收到太原市中级法院作出的民事裁定书，法院裁定驳回山西焦炭集团关于撤销仲裁裁决的申请。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 52,197,183.88 | 49,030,944.61 |
| 其他应收款 | 786,868,810.08 | 672,917,324.99 |
| 合计 | 839,065,993.96 | 721,948,269.60 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 海南文盛新材料科技股份有限公司 | 27,306,243.72 | 19,458,817.43 |
| 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 | 23,865,640.16 | 23,865,640.16 |
| 四川省乐山市科百瑞新材料有限公司 | 4,614,187.02 | |
| 宁夏丰华实业有限公司 | 1,025,300.00 | 1,092,300.00 |
| 合计 | 52,197,183.88 | 49,030,944.61 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 780,899,127.69 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 780,899,127.69 |
| 1至2年 | 4,540,281.62 |
| 2至3年 | 1,787,077.18 |
| 3年以上 | 744,289.83 |
| 3至4年 | 1,389,889.69 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 789,360,666.01 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款及借款 | 780,546,168.61 | 665,439,413.35 |
| 保证金、备用金及代垫费用 | 737,105.39 | 885,535.46 |
| 其他 | 8,077,392.01 | 7,934,241.72 |
| 合计 | 789,360,666.01 | 674,259,190.53 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 1,341,865.54 | 1,341,865.54 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| 转入第二阶段 | ||||
| 转入第三阶段 | ||||
| 转回第二阶段 | ||||
| 转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,149,990.39 | 1,149,990.39 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 2,491,855.93 | 2,491,855.93 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 1,341,865.54 | 1,149,990.39 | 2,491,855.93 | ||
| 合计 | 1,341,865.54 | 1,149,990.39 | 2,491,855.93 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 乐山盛和稀土股份有限公司 | 往来借款 | 282,334,575.00 | 1年以内 | 35.77 | |
| 德昌盛和新材料科技有限公司 | 往来借款 | 207,660,880.56 | 1年以内 | 26.31 | |
| 乐山盛和新材料科技有限公司 | 往来借款 | 114,895,676.25 | 1年以内 | 14.56 | |
| 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 | 往来借款 | 79,900,000.00 | 1年以内 | 10.12 | |
| 四川省乐山市科百瑞新材料有限公司 | 往来借款 | 51,754,499.80 | 1年以内 | 6.56 | |
| 合计 | / | 736,545,631.61 | / | 93.32 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,355,896,323.74 | 5,355,896,323.74 | 5,355,896,323.74 | 5,355,896,323.74 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 149,389,810.74 | 149,389,810.74 | 92,500,895.38 | 92,500,895.38 | ||
| 合计 | 5,505,286,134.48 | 5,505,286,134.48 | 5,448,397,219.12 | 5,448,397,219.12 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 乐山盛和稀土股份有限公司 | 2,200,355,687.53 | 2,200,355,687.53 | ||||
| 盛和资源（德昌）有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 盛康宁（上海）矿业投资有限公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||
| 米易盛泰矿业有限责任公司 | 10,800,000.00 | 10,800,000.00 | ||||
| 赣州晨光新材料股份有限公司 | 1,328,908,469.60 | 1,328,908,469.60 | ||||
| 海南文盛新材料科技股份有限公司 | 1,531,216,093.04 | 1,531,216,093.04 | ||||
| 四川省乐山市科百瑞新材料有限公司 | 189,616,073.57 | 189,616,073.57 | ||||
| 合计 | 5,355,896,323.74 | 5,355,896,323.74 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 宁夏丰华实业有限公司 | 25,654,690.99 | 1,410,990.24 | 1,025,300.00 | 26,040,381.23 | |||||||
| 冕宁县冕里稀土选矿有限责任公司 | 58,913,466.80 | -1,235,479.62 | 57,677,987.18 | ||||||||
| 深圳盛和岭南投资有限公司 | 7,932,737.59 | -10,272.91 | 7,922,464.68 | ||||||||
| 中核华盛矿产有限公司 | 57,600,000.00 | 148,977.65 | 57,748,977.65 | ||||||||
| 小计 | 92,500,895.38 | 57,600,000.00 | 314,215.36 | 1,025,300.00 | 149,389,810.74 | ||||||
| 合计 | 92,500,895.38 | 57,600,000.00 | 314,215.36 | 1,025,300.00 | 149,389,810.74 | ||||||
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | 44,266.52 | |||
| 合计 | 44,266.52 | |||
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 52,584,797.10 | 88,442,500.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 314,215.36 | -672,261.83 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 24,140.40 | 35,688.89 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 993,467.33 | -52,536.76 |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 53,916,620.19 | 87,753,390.30 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 4,351,196.34 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 10,750,569.58 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 405,593.76 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,170,704.19 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -2,647,523.50 | |
| 少数股东权益影响额 | -2,735,396.67 | |
| 合计 | 7,953,735.32 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 涉及金额 | 原因 |
| 受托经营取得的托管收入 | 17,431,003.02 | 见注释1 |
| 增值税退税 | 2,866,200.42 | 见注释2 |
注1：本公司对德昌县多金属矿试验采选厂（以下简称“德昌采选厂”）托管，其托管所产生主要产品销售给本公司进行继续生产，且对德昌县多金属矿试验采选厂的托管持续发生，德昌县多金属矿试验采选厂与本公司的正常经营业务密切相关，因此我们将其界定为经常性损益。
注2：根据财税（2015）78号的规定，自2015年7月1日起，纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务（以下称销售综合利用产品和劳务），可享受增值税即征即退政策。根据文件中资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录，本公司下属子公司赣州步莱铽新资源有限公司属于目录中3.6利用稀土产品加工废料，废弃稀土产品及拆解物生产稀土金属及稀土氧化物，按照所缴纳的增值税的30%进行退税。享受的该部分退税与本公司的正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助因此将其界定为经常性损益。
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.43 | 0.1034 | 0.1034 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.28 | 0.0989 | 0.0989 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 □不适用
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称。
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 一、载有公司法定代表人胡泽松、主管会计工作负责人胡泽松及会计机构负责人夏兰田签名并盖章的财务报表。 |
| 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：胡泽松董事会批准报送日期：2019年8月19日
修订信息
□适用 √不适用