万向德农股份有限公司 2013 年年度报告
万向德农股份有限公司
2013 年年度报告
万向德农股份有限公司 2013 年年度报告
重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事
未出席董事职务 未出席董事姓名 被委托人姓名
的原因说明
董事 宋立民 因工作原因 鲁永明
董事 于艳杰
三、 众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报
告。
四、 公司负责人管大源、主管会计工作负责人周佩梅及会计机构负责人（会计主管人员）
于秀梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案： 经众环海华会计师
事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司 2013 年度实现净利润-35,393,397.30 元，根据《公
司章程》的规定，提取法定盈余公积金 3,086,266.52 元，加上年初未分配利润 207,242,155.47
元，减去上年度对股东的分配 68,200,000 元，累计未分配利润为 100,562,491.65 元（其中母
公司未分配利润为 31,241,805.23 元）。
鉴于 2013 年度公司整体出现较大数额亏损，为了保持公司稳步、持续发展，公司 2013
年度拟不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
万向德农股份有限公司 2013 年年度报告
目录
第一节 释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 4
第二节 公司简介........................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 8
第四节 董事会报告..................................................................................................................... 10
第五节 重要事项......................................................................................................................... 19
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 21
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 25
第八节 公司治理......................................................................................................................... 30
第九节 内部控制......................................................................................................................... 32
第十节 财务会计报告 ................................................................................................................. 33
第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 104
万向德农股份有限公司 2013 年年度报告
第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司或本公司、万向德农 指 万向德农股份有限公司
上交所或交易所 指 上海证券交易所
证监会 指 中国证券监督管理委员会
万向三农 指 万向三农集团有限公司
二、 重大风险提示：
详见本报告第四节“董事会报告”第二部分“董事会关于公司未来发展的讨论与分析”第
四项“可能面对的风险”。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 万向德农股份有限公司
公司的中文名称简称 万向德农
公司的外文名称 WanxiangDoneed Co.,ltd
公司的法定代表人 管大源
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 霍光 何肖山
黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山 黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山
联系地址
路 18 号 路 18 号
电话 0451-82368448 0451-82368448
传真 0451-82368448 0451-82368448
电子信箱 wxdoneed@163.com wxdoneed@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路 18 号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路 18 号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.wxdoneed.com
电子信箱 wxdoneed@163.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路 18 号公司证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 万向德农 600371 华冠科技
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
注册登记日期 1995 年 9 月 13 日
注册登记地点 黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路 18 号
企业法人营业执照注册号
税务登记号码 23019824561350X
组织机构代码 24561350-X
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(二) 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见公司 2002 年年度报告公司基本情况。
(三) 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司 2002 年上市，是农副产品深加工企业，走农业产业化发展道路。主要从事食品添加
剂、玉米淀粉糖，饲料等系列产品的研发、生产和销售。
2003 年，公司在收购北京德农种业有限公司 41%股权的基础上，对其追加投资，增持股
份到 75%，目前，公司持有北京德农种业有限公司股权 92.78%；同时，公司又出资与黑龙江省
种子公司合资成立黑龙江德农种业有限公司，从而成为覆盖黄淮海夏播区和北方春播区玉米种
植区域市场的种子产业集团公司，公司主营业务转变为以玉米种业、牧草、油癸种子的研发、
生产及销售和玉米深加工为主。
2008 年，公司全资成立了北京万向德农肥业有限公司，进军复合肥业务。公司主营玉米深
加工业务的齐齐哈尔分公司，因废水处理设施未能达到稳定运行，废水排放超标，为认真落实
国家及地方环保要求，避免公司投资损失，公司决定于 2008 年 8 月 7 日起对齐齐哈尔分公司实
施全面停产（相关内容详见公司 2008--020 号公告）。公司主营业务转变为玉米杂交种子研发、
生产、销售及复合肥销售业务。
(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司公开发行股票后的股本结构为：普通股 10,000 万股，其中社会法人持有 6,000 万股，
占股份总数的 60％（黑龙江富华集团总公司 2745 万股，占 27.45%；万向集团公司 2375 万股，
占 23.75%；哈尔滨曼哈顿多元集团有限公司 700 万股，占 7%；上海东信投资管理有限公司 120
万股，占 1.2%；哈尔滨安平消防设施安装有限公司 17 万股，占 0.17%；哈尔滨澳克斯商贸有
限公司 43 万股，占 0.43%）；社会公众股 4,000 万股，占股份总数的 40％。
公司实施 2002 年度分配及转增股本方案后的股本结构为：普通股 15,500 万股，其中社会
法人持有 9,300 万股，占股份总数的 60%（其中黑龙江富华集团总公司 4254.75 万股，占 27.45%；
万向集团公司 3681.25 万股，占 23.75%；哈尔滨曼哈顿多元集团有限公司 1085 万股，占 7%；
上海东信投资管理有限公司 186 万股，占 1.2%；哈尔滨澳克斯商贸有限公司 66.65 万股，占
0.43%；哈尔滨安平消防设施安装有限公司 26.35 万股，占 0.17%）；社会公众股 6,200 万股，占
股份总数的 40%。
2004 年 6 月 15 日公司股东万向集团公司将其持有的本公司股份 36812500 股，占公司股本
总额的 23.75%，全部转让给万向三农有限公司。2004 年 6 月 24 日公司股东黑龙江富华集团总
公司将其持有的本公司股份 9,610,000 股，占公司股本总额的 6.2%，协议转让给万向三农有限
公司。2004 年 11 月 16 日公司股东黑龙江富华集团总公司将其持有的本公司股份 32,937,500 股，
占公司股本总额的 21.25%，协议转让给上海海博鑫惠国际贸易有限公司。2006 年 9 月 12 日上
海海博鑫惠国际贸易有限公司将其所持有的本公司 32,937,500 股，占公司股本总额的 21.25%，
全部过户转让给了万向三农有限公司。经过以上几次股权转让，万向三农有限公司持有本公司
股份占公司股本总额的 51.20%。
万向三农有限公司严格履行股改承诺，2006 年 9 月 20 日至 2006 年 11 月 20 日，以不高于
7.50 元的价格在二级市场上增持万向德农股票 8，754，762 股，占公司股本总额的 5.65%；2008
年 11 月，万向三农在二级市场增持万向德农股票 6，745，343 股，占公司股本总额的 4.35%。
2013 年 12 月，万向三农集团有限公司通过上海证券交易所大宗交易平台累计出售公司 2046
万股股份，占公司股份总额的 10%。截止 2013 年 12 月 31 日，万向三农持有公司 104,755,339
股股份，占公司股本总额的 51.20%。
七、 其他有关资料
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众环海华会计师事务所（特殊
名称
普通合伙）
武汉市武昌区东湖路 169 号众
公司聘请的会计师事务所名称（境内） 办公地址
环大厦
刘钧
签字会计师姓名
喻友志
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2013 年 2012 年 2011 年
期增减(%)
营业收入 413,015,082.51 660,618,661.21 -37.48 562,146,637.98
归属于上市公司股东的净利
-35,393,397.30 83,037,232.74 -142.62 80,037,687.55
润
归属于上市公司股东的扣除
-49,594,907.30 67,435,803.84 -173.54 63,858,864.85
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
51,431,022.98 1,365,432.26 3,666.65 114,081,105.69
额
本期末比上年
2013 年末 2012 年末 同期末增减 2011 年末
(%)
归属于上市公司股东的净资
354,585,189.15 424,078,586.45 -16.39 392,191,353.71
产
总资产 1,013,126,064.67 1,031,710,488.78 -1.80 1,007,811,828.53
(二) 主要财务数据
本期比上年同
主要财务指标 2013 年 2012 年 2011 年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.17 0.49 -134.69 0.47
稀释每股收益（元／股） -0.17 0.49 -134.69 0.47
扣除非经常性损益后的基本
-0.24 0.39 -161.54 0.37
每股收益（元／股）
减少 29.44 个百
加权平均净资产收益率（%） -9.09 20.35 21.68
分点
扣除非经常性损益后的加权 减少 29.26 个百
-12.74 16.52 17.3
平均净资产收益率（%） 分点
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项
2013 年金额 附注（如适用） 2012 年金额 2011 年金额
目
非流动资产处置
-7,210.29 2,926,827.36 -78,036.95
损益
计入当期损益的 计入当期损益的
政府补助，但与公 3,099,509.28 政府补助详见附 4,582,909.28 3,146,200.00
司正常经营业务 注(五).34 所述。
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密切相关，符合国
家政策规定、按照
一定标准定额或
定量持续享受的
政府补助除外
债务重组损益 -352,000.00
除上述各项之外
的其他营业外收 -2,353,032.71 -2,023,353.99 -712,841.70
入和支出
系公司子公司北
京德农种业有限
其他符合非经常 公司本期收到北
性损益定义的损 14,618,182.01 京市海淀区国税 14,577,502.23 15,356,338.15
益项目 局 退 税 款
-14,618,182.01
元。
少数股东权益影
-1,130,712.97 -1,268,528.71 -1,228,272.81
响额
所得税影响额 -25,225.32 -2,841,927.27 -304,563.99
合计 14,201,510.00 15,601,428.90 16,178,822.70
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年度，万向德农公司实现营业收入 41,301.51 万元，同比下降 37.48%；营业利润
-5,341.24 万元，同比下降 161.98%；净利润 -3,539.34 万元，同比下降 142.62%。
报告期内，我国玉米种业市场供需格局未发生大的变化，仍是供大于求，种业竞争态势加
剧。杂交玉米种子 2013 年的整体库存正面临有史以来最高位的情况，据全国农业技术推广服务
中心的统计数据显示，全年玉米杂交种子制种达 382 万亩，预计制种量约 13.6 亿公斤，有效库
存达到 10 亿公斤，可供种总量达到 23.6 亿公斤以上，而预计需种量仅为 11.5 亿公斤，余种量
12.1 亿公斤左右。库存总量突破需种量的两倍，这意味着整个玉米种子行业即使当年不再育种，
库存也够使用一年。
同时，公司主营的杂交玉米品种郑单 958 和浚单 20 已经步入衰退期，根据农业技术推广中
心数据，郑单 958 是国内玉米种子市场前 10 年表现最好的品种，最近 3 年的全国推广面积维持
在 7000 万亩左右。经过近 3 年的盘整期，伴随着品种的退化和经销商利润的不断下滑，郑单
958 的推广面积将确定性的下滑。而浚单 20 由于近年来的种植表现不佳，其推广面积已经开始
衰退。
2013 年，受国家政策影响，全国种子经营企业个数在减少，规模在扩大；同时受国家对种
业扶持政策利好消息刺激，种业资本投资活跃。但是市场环境依然严峻，全国杂交玉米面积突
破了 5 亿亩，但是全国玉米种业市场供大于求的结构性问题依旧突出，同质化品种依然众多，
供销形势没有发生大的变化，网络信息的发达也促进了农户对这一态势的了解，从而导致农民
不急于购买种子，种子销售时间缩短，市场竞争激烈，销售难度加大。
公司为了彻底摆脱对单一品种郑单 958 的依赖，消化库存压力，实现差异化销售，体现价
值营销，2013 年度，万向德农在去年工作的基础上，继续将主要精力放在新品种的市场推广、
项目开发、成本控制、种子质量提升、技术服务、化库减负等几个方面。重点做了以下工作：
（一）新品种的市场推广
随着市场竞争的加剧，种植习惯和品种选择的差异化特征越来越趋明显。单一品种覆盖区
域缩小，发展适合特定区域种植特点的优势品种成为发展趋势。2013 年，公司在保证原有品种
销售地区优势的同时，加大了新品种在适种地区的个性化推广。其中晋单 73 在吉林、山西，京
科 968 在内蒙、吉林的销售均取得了不错的效果，获得种植户及经销商的肯定。
（二）项目开发
2013 年在国家政策对种业发展充分重视和扶持的环境情况下，公司加大了项目开发力度。
先后在农业部、科技部及北京市的支持下开展了“杂交玉米产业化及企业研发能力提升工程”、
“优质高产玉米新品种产业化示范与推广”、“京科系列玉米新品种产业化开发”等一系列项目。
通过这些项目的开发拉动，不但获得了政策资金的扶持，还有力地推动了公司科研能力的提升，
加强了对外科研合作的深度，促进、支持了新品种在市场开拓中的力度和权威性，综合效益和
长远影响十分明显。
（三）品种开发
2013 年公司共有德单 1002、德单 1005、德单 10 等 8 个玉米品种通过品种审定，并有德 1S、
德两优 1103、德两优 895 三个水稻种和水稻不育系通过了审定，为公司今后的发展贮备了品种
力量。
本期内，公司控股子公司北京德农种业有限公司收到大额退税款计入当期利润。
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
万向德农股份有限公司 2013 年年度报告
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 413,015,082.51 660,618,661.21 -37.48
营业成本 323,520,959.76 437,189,784.05 -26.00
销售费用 54,550,809.90 69,610,175.94 -21.63
管理费用 61,265,486.34 68,479,667.32 -10.53
财务费用 16,372,947.08 8,927,112.97 83.41
经营活动产生的现金流量净额 51,431,022.98 1,365,432.26 3,666.65
投资活动产生的现金流量净额 -25,043,217.69 -58,566,667.71 -57.24
筹资活动产生的现金流量净额 11,745,666.10 -12,053,127.37 -197.45
研发支出 24,914,987.45 7,810,326.34
2、 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
第一、国家对种业行业的持续关注和扶持，强调企业在种业发展中的主体地位，种业发展市
场环境逐步改善。
第二、国外种业公司对国内市场的竞争形势依然严峻。
第三、持续多年的玉米种供大于求的情况仍未得到缓解，市场形势不容乐观。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
第一、 主营品种郑单 958、浚单 20 的销量、利润明显下降；
第二、 市场上同质化替代产品大量销售，套牌、套包现象打而不绝，严重冲击市场；
(3) 新产品及新服务的影响分析
第一、市场竞争日益激烈，对新品种的大力宣传促销等活动手段翻新、成本增加；
第二、技术服务日趋重要，但面临成本及人力资源的制约，难以实现全面的深入。
(4) 主要销售客户的情况
公司前五名客户销售的收入总额占公司全部营业收入的比例为 5.31%。
3、 成本
(1) 成本分析表
单位:元
分产品情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
农业种子 材料费 235,409,180.16 72.76 321,410,440.44 73.52 -26.76
人工费 9,204,257.89 2.85 11,782,980.52 2.7 -21.89
制造费用 61,285,643.41 18.94 51,511,016.84 11.78 18.98
化肥 材料费 17,621,878.30 5.45 33,105,459.12 7.57 -46.77
(2) 主要供应商情况
公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购金额的 23.62%。
4、 费用
万向德农股份有限公司 2013 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 变动原因
本期借款金额及借款期间同比上
财务费用 16,372,947.08 8,927,112.97 83.41%
期上升所致
主要系本年度计提存货跌价准备
资产减损失 15,985,034.47 -879,816.37 -1916.86%
大幅增加所致。
本期成本法核算的被投资公司现
投资收益 5,433,590.03 9,095,870.71 -40.26%
金分红减少所致
主要系子公司北京德农种业有限
公司本期收到北京市海淀区国税
所得税费用 -14,217,813.96 1,559,845.39 -1011.49% 局退税款 1,461.31 万元，并且本年
度农林牧渔销售所得减征企业所
得税。
5、 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 24,914,987.45
研发支出合计 24,914,987.45
研发支出总额占净资产比例（%） 6.43
研发支出总额占营业收入比例（%） 6.03
(2) 情况说明
报告期内，公司研发投入 2491.5 万元，占公司总收入的 6.03%，同比增长 219%。主要用于
玉米新品种、新技术的开发。
6、 现金流
项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 变动原因
经 营 活 动 产 生 的 51,431,022.98 1,365,432.26 3666.65% 主要系收购种子款减少幅度
现金流量净额 大于销售种子收款减少所致。
投 资 活 动 产 生 的 -25,043,217.69 -58,566,667.71 -57.24% 主要系本年度工程投入减少
现金流量净额 所致。
筹 资 活 动 产 生 的 11,745,666.10 -12,053,127.37 -197.45% 主要系银行借款同比增加所
现金流量净额 致。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 8.92
种子行业 385,242,040.47 282,230,901.87 26.74 -37.05 -28.33
个百分点
增加 0.24
化肥行业 18,826,688.84 17,621,878.30 6.40 -46.63 -46.77
个百分点
万向德农股份有限公司 2013 年年度报告
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
玉米种子 减少 11.45
326,901,290.92 230,673,962.94 29.44 -32.64 -19.58
产品
