关于贵州红星发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位:贵州红星发展股份有限公司审计单位:中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)联系电话:+86 (010) 5142 3818
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位:人民币万元
非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
现控股股东及其他关联方 | 青岛红星化工集团有限责任公司 | 母公司 | 其他应收款 | 0.82 | 0.82 | 代垫费用 | 非经营性占用 | |||
青岛红星化工集团有限责任公司 | 母公司 | 预付账款 | 15.96 | 15.96 | 代垫费用 | 非经营性占用 | ||||
小计 | / | / | / | 15.96 | 0.82 | 15.96 | 0.82 | / | / | |
前控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
非经营性占用 | ||||||||||
小计 | / | / | / | / | / | |||||
总计 | / | / | / | 15.96 | 0.82 | 15.96 | 0.82 | / | / | |
其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额(不含利息) | 2021年度往来资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
大股东及其附属企业 | 青岛红蝶新材料有限公司 | 母公司的控股子公司 | 应收票据 | 114.24 | 114.24 | 日常经营所需资金往来 | 经营性往来 | |||
青岛红星新能 | 母公司的控股 | 应收款项融 | 26.9 | 1,651.39 | 1,314.07 | 364.22 | 日常经 | 经营性往 |
源技术有限公司 | 子公司 | 资 | 营所需资金往来 | 来 | ||||||
青岛红蝶新材料有限公司 | 母公司的控股子公司 | 应收款项融资 | 3,566.95 | 308.56 | 3,795.51 | 80.00 | 日常经营所需资金往来 | 经营性往来 | ||
贵州红星电子材料有限公司 | 其他 | 应收款项融资 | 551 | 2,038.38 | 2,053.05 | 536.33 | 日常经营所需资金往来 | 经营性往来 | ||
青岛红蝶新材料有限公司 | 母公司的控股子公司 | 应收账款 | 708.22 | 18,012.90 | 11,460.07 | 7,261.05 | 日常经营所需资金往来 | 经营性往来 | ||
青岛红星新能源技术有限公司 | 母公司的控股子公司 | 应收账款 | 838.31 | 2,007.1 | 2,320.72 | 524.69 | 日常经营所需资金往来 | 经营性往来 | ||
贵州红星电子材料有限公司 | 其他 | 应收账款 | 1,999.93 | 3,127.06 | 4,198.97 | 928.02 | 日常经营所需资金往来 | 经营性往来 | ||
贵州红星山海种业有限责任公司 | 其他 | 其他应收款 | 1.46 | 1.46 | 日常经营所需资金往来 | 经营性往来 | ||||
上市公司的子公司及其附属企业 | 贵州红星发展大龙锰业有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 7,148.4 | 6,000 | 290.6 | 7,290.6 | 6,148.40 | 拆借资金及利息 | 非经营性往来 |
大庆绿友天然色素有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 350 | 350.00 | 拆借资金 | 非经营性往来 | ||||
红星(新晃)精细化学有限 | 子公司 | 其他应收款 | 3,591.66 | 103.64 | 3,695.30 | 拆借资金及利 | 非经营性 |
责任公司 | 息 | 往来 | ||||||||
万山鹏程矿业有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,391.91 | 107.97 | 3,499.88 | 拆借资金及利息 | 非经营性往来 | |||
关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
非经营性往来 | ||||||||||
其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
非经营性往来 | ||||||||||
总计 | / | / | / | 22,287.52 | 33,146.85 | 502.21 | 32,548.69 | 23,387.89 | / | / |