宁波韵升股份有限公司
NINGBO YUNSHENG CO.,LTD.
二 O 一三年年度报告
二○一四年四月
宁波韵升股份有限公司 2013 年年度报告
重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报
告。
四、 公司负责人杨 齐、主管会计工作负责人陈新生及会计机构负责人（会计主管人
员）胡余红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：
以 2013 年 12 月 31 日的总股本 514,497,750 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金
红利 1.5 元（含税），拟分配股东股利 77,174,662.50 元，本年度不进行资本公积金转增。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ............................... 3
第二节 公司简介 ......................................... 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................... 6
第四节 董事会报告 ....................................... 8
第五节 重要事项 ........................................ 23
第六节 股份变动及股东情况 .............................. 25
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............. 29
第八节 公司治理 ........................................ 34
第九节 内部控制 ........................................ 37
第十节 财务会计报告 .................................... 39
第十一节 备查文件目录 ................................. 126
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
韵升集团、韵升控股 指 韵升控股集团有限公司
公司、本公司、宁波韵升 指 宁波韵升股份有限公司
高科磁业 指 宁波韵升高科磁业有限公司
韵升强磁 指 宁波韵升强磁材料有限公司
包头强磁 指 包头韵升强磁材料有限公司
磁性材料 指 宁波韵升磁性材料有限公司
磁体元件 指 宁波韵升磁体元件技术有限公司
粘结磁体 指 宁波韵升粘结磁体有限公司
日立金属 指 日立金属株式会社
信达中建 指 宁波信达中建置业有限公司
节能减排 指 中国节能减排有限公司
兴烨创投 指 上海兴烨创业投资有限公司
上海电驱动 指 上海电驱动股份有限公司
韵升小额贷款 指 宁波市江东区韵升小额贷款有限公司
会计师事务所 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
上交所 指 上海证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
二、重大风险提示：
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请投资者查阅本报告“第四节 董
事会报告”中“董事会关于公司未来发展的讨论与分析”中关于“可能面对的风险”部分的
内容。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 宁波韵升股份有限公司
公司的中文名称简称 宁波韵升
公司的外文名称 NINGBO YUNSHENG CO.,LTD.
公司的法定代表人 杨 齐
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 傅健杰 王 萍
联系地址 浙江省宁波市国家高新区扬帆路 1 号 浙江省宁波市国家高新区扬帆路 1 号
电话 0574-87776939 0574-87776939
传真 0574-87776466 0574-87776466
电子信箱 fujj@ysweb.com wangp@ysweb.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 浙江省宁波市江东民安路 348 号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 浙江省宁波市国家高新区扬帆路 1 号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.yunsheng.com
电子信箱 stock@ysweb.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券法务部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上交所 宁波韵升
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
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(二) 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见公司《2001 年年度报告》公司基本情况。
(三) 公司上市以来，主营业务的变化情况
2009 年 11 月 27 日，经营范围由“八音琴、八音琴工艺礼品及玩具、计算机配件、模具、
磁性材料制造、本企业自产的八音琴、工艺礼品、玩具出口及本企业生产、科研所需的原辅材
料、机械设备、仪器仪表、零配件进口业务（国家实行核定公司经营的 12 种进口商品除外）；
精密机械、汽车配件的批发、零售、仓储。”变更为“磁性材料、汽车电机、伺服电动机及其驱
动系统的制造；机器人及其制造过程中的无损检测仪器仪表的制造；八音琴、八音琴工艺品、
汽车配件、模具的制造；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口
的货物和技术除外；技术咨询；机电产品的批发和零售；普通货物的仓储。”。
2011 年 6 月 13 日，经营范围由“磁性材料、汽车电机、伺服电动机及其驱动系统的制造；
机器人及其制造过程中的无损检测仪器仪表的制造；八音琴、八音琴工艺品、汽车配件、模具
的制造；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的货物和技术除
外；技术咨询；机电产品的批发和零售；普通货物的仓储。”变更为“一般经营项目：磁性材料、
汽车电机、伺服电动机及其驱动系统、机器人、无损检测仪器仪表、汽车配件、模具的制造、
技术咨询；自营和代理各类货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术
除外；机电产品的批发、零售；普通货物的仓储。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、
限制和许可经营的项目。）”。
(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来,不存在控股股东的变更情况。
七、 其他有关资料
名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
南京市建邺区江东中路 106 号万达
办公地址
公司聘请的会计师事务所名称（境内） 广场商务楼 B 座(14 幢)20 楼
骆 竞
签字会计师姓名
何玉勤
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2013 年 2012 年 2011 年
期增减(%)
营业收入 2,138,442,603.36 2,919,614,599.87 -26.76 3,940,875,110.08
归属于上市公司股东的净利
350,164,601.72 450,219,394.88 -22.22 661,444,712.51
润
归属于上市公司股东的扣除
236,854,050.77 386,306,217.10 -38.69 624,184,438.84
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
239,963,634.08 976,663,885.94 -75.43 462,364,041.65
额
本期末比上年
2013 年末 2012 年末 同期末增减 2011 年末
(%)
归属于上市公司股东的净资
2,970,821,106.76 2,777,705,560.79 6.95 2,414,560,844.85
产
总资产 3,941,179,873.36 4,040,774,149.55 -2.46 4,297,326,677.14
(二) 主要财务数据
本期比上年同
主要财务指标 2013 年 2012 年 2011 年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.6806 0.8751 -22.23 1.2856
稀释每股收益（元／股） 0.6806 0.8751 -22.23 1.2856
扣除非经常性损益后的基本
0.4604 0.7508 -38.68 1.2132
每股收益（元／股）
减少 5.15 个百
加权平均净资产收益率（%） 12.12 17.27 31.19
分点
扣除非经常性损益后的加权 减少 6.62 个百
8.20 14.82 29.43
平均净资产收益率（%） 分点
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
附注
非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额
（如适用）
非流动资产处置损益 15,207,491.98 6,871,171.24 20,973,474.50
计入当期损益的政府补助，但与公
39,580,876.00 9,758,868.40 9,660,353.11
司正常经营业务密切相关，符合国
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家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 12,195,754.74 7,335,685.22 6,014,146.93
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公
313,534.04 4,758,028.08 -6,974,060.09
允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 33,812,237.44 44,613,333.33 13,901,666.67
除上述各项之外的其他营业外收
39,637,131.13 5,500,671.18
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
3,174,015.49
益项目
少数股东权益影响额 -5,735,293.97 -1,925,316.85 -430,175.99
所得税影响额 -21,701,180.41 -12,999,262.82 -9,059,146.95
合计 113,310,550.95 63,913,177.78 37,260,273.67
三、 采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
交易性金融资产 20,082,002.63 15,658,338.00 -4,423,664.63 313,534.04
可供出售金融资
1,034,888.40 794,266.20 -240,622.20
产
合计 21,116,891.03 16,452,604.20 -4,664,286.83 313,534.04
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年公司通过外抓订单、内控成本、产销联动，提高产能利用率，克服主要原材料价格
下跌、下游需求不振、出口持续平淡、市场观望气氛浓厚的不利局面，实现了预期的经营目标。
(一)主要经营业绩
1、2013 年度公司实现主营业务收入为 188,080.21 万元，较上年同期减少了 99,438.25 万
元，减幅为 34.58%。主营业务收入减少的主要原因是，2013 年稀土原材料价格相比 2012 年下
降幅度较大，公司钕铁硼产品销售价格随原材料价格而联动下降，钕铁硼产品实现主营业务收
入 141,720.50 万元，较上年同期减少 80,620.59 万元，减幅为 36.26%。
2、2013 年度公司主营业务成本为 129,089.85 万元，较上年同期减少 49,706.50 万元，减
幅为 27.80%。主营业务成本减少的主要原因是，公司本期稀土原材料价格呈下跌态势，钕铁硼
产品的主营业务成本下降幅度较大。
3、2013 年度公司主营业务利润为 58,990.36 万元，较上年同期减少了 49,731.75 万元，
减幅为 45.74%，主营业务利润减少的主要原因是，公司钕铁硼产品的销售价格下降使主营业务
收入减少，而年初原材料库存价格相对较高，使主营业务成本的减少滞后于主营业务收入的减
少。
4、2013 年度公司归属于母公司所有者的净利润为 35,016.46 万元，较上年同期减少了
10,005.48 万元，减幅为 22.22%。净利润减少的主要原因是，公司钕铁硼产品经营业绩同比减
少。
(二)主营业务经营情况
1、综合磁钢
(1)全面落实“抢订单”策略，主动出击市场，成功开发多家新客户。
(2)积极推行灵活的激励考核机制，并在实践中及时修正、不断完善，取得一定成效。
(3)建立与客户互动机制，及时了解和关注客户的潜在需求，加强中长线客户服务维系，努
力提升市场份额。
(4)高度关注专业细分市场，并在下半年成立特定市场领域专业开发团队。
2、汽车磁钢
(1)系统性策划汽车用磁钢的技术品质管理过程，按相关质量管理体系，结合生产过程特点，
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制定过程质量管控文件并落实到位。
(2)建立主要客户、主要产品的技术质量档案，制定实施符合汽车行业要求的基础管理制
度，提升基础管理水平。
(3)按汽车应用特征，确立重要产品的工艺标准，以保证汽车用磁钢品质的高一致性。
(4)通过一批新客户的工厂审核，完成若干新项目的样品交付，包括新能源汽车用磁钢、
EPS 电机磁钢、变速箱用磁钢等。
(5)完成若干款低重稀土汽车用磁钢的开发及样品交付；无重稀土磁钢开发取得重要进展。
3、VCM 磁钢
(1)完成主要客户对韵升三园洁净厂房及表面处理装备的现场审核，并通过技术改造措施，
较大幅度提升了产能。
(2)调整组织机构、优化资源配置、改造场地布局。通过梳理岗位职能、降本增效、提升加
工能力，生产效率总体提升 10%。
(3)通过电镀工艺改进与装备改造，加强全过程控制，良品率稳步提升。
(4)根据外部变化，及时调整商务策略，抓住商机，快速反应，保证年度销售业绩。
4、磁组件
(1)组建机加工工艺技术团队，显著提升精密零件的加工能力。
(2)引进高级专业技术人才，提升与终端客户沟通能力。
(3)根据客户需求，快速实现批量产品的自动化装配能力。
5、粘结磁体
(1)耐高温塑磁与各向异性塑磁研发成功，已具备批量生产能力。
(2)电动工具用高性能磁钢项目顺利接单生产。
(三)主要管理工作情况
报告期内，公司继续推进产业结构调整。2013 年 6 月 21 日，公司股东大会审议通过了《关
于转让控股子公司股权暨关联交易的议案》，将公司所持有的宁波韵升电机有限公司 75%的股权、
宁波韵升汽车电机有限公司 75%的股权、宁波韵升汽车电机系统有限公司 75%的股权和日兴电机
工业株式会社 79.13%的股权转让给韵升控股集团有限公司。转让上述四家子公司股权后，公司
将不再从事传统汽车发电机、起动机业务，使公司产业布局更加合理，进一步强化公司的核心
业务，以集中优势资源推进实现公司发展战略。截止报告期末，股权转让的相关手续已全部办
理完毕。
报告期内，公司积极推进与日立金属新专利协议的谈判，与日立金属签订了新的专利许可
协议。
报告期内，公司重新修订三年战略规划(2013～2015)，根据当前市场发展动态，对技术创
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新、市场细分和人才队伍建设规划进行了调整。
报告期内，公司成功申报国家重点新产品、国家火炬计划项目和火炬计划重点高新企业，
通过了国家知识产权局有关知识产权贯标的现场审核。
报告期内，公司加强人力资源建设。通过多种渠道引进人才，已有多名中高级专业人才加
盟韵升。与宁波大学、宁波工程学院、中科院宁波材料所等高校和科研院所建立了稳定合作关
系。多次组织公司中高层管理人员、专业技术人员、营销人员，参加各类培训，提升了员工的
业务素质与岗位技能。
报告期内，公司积极抓好新园区工程建设。相关下属单位顺利入驻韵升三园并已正常运营，
韵升四园的工程建设进展顺利，已进入最后的收尾阶段。
报告期内，公司继续推进企业文化建设。通过完善企业文化建设考核体系、组织企业文化
专题研讨会等方式，引导下属单位从理念宣传、绩效考核、活动组织和员工满意度提升等方面
落实公司企业文化建设规划。目前，所有下属单位均开辟文化宣传专栏，每季度开展企业文化
宣贯活动、团体活动、提升员工满意度活动至少一次以上，深化全员对韵升文化的理解。公司
还通过举办素质拓展、徒步励志、“五一红歌赛”、“快乐韵升”运动会、企业文化知识竞赛等多
项寓教于乐的活动，弘扬韵升文化，丰富员工生活。
(四) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,138,442,603.36 2,919,614,599.87 -26.76
营业成本 1,478,427,590.02 1,820,215,637.01 -18.78
销售费用 66,010,425.09 69,494,192.21 -5.01
管理费用 279,823,569.10 391,607,740.79 -28.54
财务费用 8,032,357.92 12,181,004.91 -34.06
经营活动产生的现金流量净额 239,963,634.08 976,663,885.94 -75.43
投资活动产生的现金流量净额 -399,737,023.15 108,928,293.45 -466.97
筹资活动产生的现金流量净额 -274,664,166.06 -600,899,870.01 -54.29
研发支出 71,256,275.72 139,761,265.85 -49.02
2、 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
2013 年度公司实现主营业务收入为 188,080.21 万元，较上年同期减少了 99,438.25 万元，
减幅为 34.58%。主营业务收入减少的主要原因是，2013 年稀土原材料价格相比 2012 年下降幅
度较大，公司钕铁硼产品销售价格随原材料价格而联动下降，钕铁硼产品实现主营业务收入
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141,720.50 万元，较上年同期减少 80,620.59 万元，减幅为 36.26%。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
钕铁硼产业：2013 年度钕铁硼产品销售收入同比减少 36.26%，主要是由于销售价格同比下
降。
电机产业：2013 年度电机产品销售收入同比减少 28.22%，主要原因是国际市场汽车电机产
品的需求量同比下降。
(3) 订单分析
报告期内公司主要业务订单量比上年同期有所增长。
(4) 新产品及新服务的影响分析
公司钕铁硼稀土永磁材料业务以市场需求为导向，积极推进新产品开发和研制。报告期内，
多款具备高性能、减少重稀土含量的新产品投入市场。
(5) 主要销售客户的情况
本期前 5 大客户销售额 67,277.23 万元，占全部营业收入的 31.46%。
3、 成本
(1) 成本分析表
单位:元
分行业情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
钕铁硼 直接材料 583,953,568.14 64.88 916,710,104.27 72.6 -36.30
钕铁硼 直接人工 81,184,666.84 9.02 64,130,829.06 5.08 26.59
钕铁硼 制造费用 234,913,503.83 26.1 281,775,647.86 22.32 -16.63
电机 直接材料 314,129,988.65 80.84 438,175,522.03 84.37 -28.31
电机 直接人工 21,954,903.96 5.65 37,352,690.05 7.19 -41.22
电机 制造费用 52,497,478.31 13.51 43,795,931.49 8.43 19.87
其他 直接材料 1,663,611.33 73.47 4,838,606.58 80.34 -65.62
其他 直接人工 228,472.01 10.09 441,588.37 7.33 -48.26
其他 制造费用 372,257.66 16.44 742,496.01 12.33 -49.86
(2) 主要供应商情况
本期前 5 大供应商采购额 54,650.08 万元，占全部采购金额的 45.28%。
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4、 费用
(1) 2013 年度公司销售费用支出为 6,601.04 万元，较上年同期减少 348.38 万元，减幅为
5.01%。销售费用减少的主要原因是：①工资性费用同比减少 1,093.31 万元；②市场开拓费及专
利费同比增加 1,032.83 万元；③保险费及租赁费同比减少 241.86 万元；④差旅费同比减少 69.98
万元
(2)2013 年度公司管理费用支出为 27,982.36 万元，较上年同期减少 11,178.42 万元，减幅
为 28.54%。管理费用减少的主要原因是：①工资性费用减少 2,434.98 万元；②技术研发费减少
6,850.50 万元；③修理费减少 1,471.09 万元。
(3)2013 年度公司财务费用支出为 803.24 万元，较上年同期减少 414.86 万元，减幅为 34.06%。
财务费用减少的主要原因是：①利息支出同比减少 888.63 万元，利息收入同比增加 350.07 万元，
金融机构手续费同比减少 379.82 万元；②汇兑损失同比增加 1,203.66 万元。
5、 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 71,256,275.72
本期资本化研发支出
研发支出合计 71,256,275.72
研发支出总额占净资产比例（%） 2.31
研发支出总额占营业收入比例（%） 3.33
6、 现金流
(1) 2013 年度公司经营活动产生的现金流量净额为 23,996.36 万元，较上年同期减少
73,670.03 万元。经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是：①受主营业务收入减少的影
响，本期货款回笼较上年减少 101,877.36 万元；②受收益减少的影响，支付的各项税费较上年
减少 20,731.72 万元。
(2)2013 年度公司投资活动产生的现金流量净额为-39,973.70 万元，较上年同期减少净流入
50,866.53 万元。投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是，公司信托与委托贷款投资净
额较上年增加 49,000 万元，使投资支出同比增加。
(3)2013 年度公司筹资活动产生的现金流量净额为 -27,466.42 万元，较上年同期增加
32,623.57 万元。筹资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是：①本期取得借款收到的现金
21,489.13 万元，较上年同期减少 18,510.87 万元，使筹资活动净流量同比减少；②本期为取得
借款存出保证金 2 亿元，使筹资活动净流量同比减少 2 亿元；③本期偿还借款支付的现金 3,221.54
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万元，较上年同期减少 68,360.30 万元，使筹资活动净流量同比增加；④本期分配股利较上年同
期减少 2,774.14 万元，使筹资活动净流量同比增加。
(4)2013 年度公司现金及现金等价物的净增加额为-45,278.99 万元。
7、 其它
(1) 发展战略和经营计划进展说明
公司根据宏观经济环境变化，对发展战略和经营计划进行了细化和完善，但战略方向和目
标未发生重大变化。2013 年全体员工迎难而上，凭着坚定的信心、有效的对策，基本实现年初
预期的经营目标，保持了公司持续稳定的发展。
(五) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 6.72
钕铁硼 1,417,204,981.14 900,051,738.81 36.49 -36.26 -28.72
个百分点
减少 3.44
电机 460,677,063.02 388,582,370.92 15.65 -28.22 -25.18
个百分点
减少 17.00
其他 2,920,009.88 2,264,341.00 22.45 -70.6
