公司代码：600354 公司简称：敦煌种业
甘肃省敦煌种业集团股份有限公司
2019年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人马宗海、主管会计工作负责人周秀华 及会计机构负责人（会计主管人员）武兴
旺声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告内容中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 8
第五节 重要事项 ...... 16
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 25
第七节 优先股相关情况 ...... 26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 27
第九节 公司债券相关情况 ...... 28
第十节 财务报告 ...... 28
第十一节 备查文件目录 ...... 162
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、敦煌种业 | 指 | 甘肃省敦煌种业集团股份有限公司 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 甘肃证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会甘肃监管局 |
| 酒泉市国资委 | 指 | 酒泉市人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元，货币金额除特殊说明外，通常指人民币金额元 |
| 敦种先锋 | 指 | 敦煌种业先锋良种有限公司 |
| 敦种百佳 | 指 | 敦煌种业百佳食品有限公司 |
| 上海公司 | 指 | 敦煌种业农业科技（上海）有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 甘肃省敦煌种业集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 敦煌种业 |
| 公司的外文名称 | Gansu Dunhuang Seed Group Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | |
| 公司的法定代表人 | 马宗海 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 顾生明 | 杨洁 |
| 联系地址 | 甘肃省酒泉市肃州区肃州路28号 | 甘肃省酒泉市肃州区肃州路28号 |
| 电话 | 0937-2663908 | 0937-2663908 |
| 传真 | 0937-2663908 | 0937-2663908 |
| 电子信箱 | dhzygsm@163.com | dhzyyj@163.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 甘肃省酒泉市肃州区肃州路28号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 735000 |
| 公司办公地址 | 甘肃省酒泉市肃州区肃州路28号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 735000 |
| 公司网址 | http://www.dhseed.com |
| 电子信箱 | dhzyyj@163.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报、证券时报、证券日报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 本公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| 上海证券交易所 | 敦煌种业 | 600354 | 无 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 455,721,151.79 | 206,119,479.70 | 121.10 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -81,725,441.07 | -79,557,985.75 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -85,110,977.13 | -84,773,035.26 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -35,287,554.96 | -140,060,218.84 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 617,060,158.90 | 698,785,599.97 | -11.70 |
| 总资产 | 1,921,950,858.40 | 2,125,305,447.14 | -9.57 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.1548 | -0.1507 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.1548 | -0.1507 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 | -0.1613 | -0.1606 | 不适用 |
| （元／股） | |||
| 加权平均净资产收益率（%） | -12.42 | -9.08 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -12.94 | -9.67 | 不适用 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
营业收入说明：主要系报告期新业务增加及增加合并主体所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -15,948.04 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 4,043,473.34 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的 | 888,762.24 |
| 有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -181,580.26 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | 26,292.09 | |
| 所得税影响额 | -1,375,463.31 | |
| 合计 | 3,385,536.06 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（1）主要业务公司目前主要从事各类农作物种子的研发、生产、加工、销售和脱水菜、番茄粉、啤酒花制品和高品质果蔬鲜品的生产、加工、销售;棉花及其副产品及其它特色大宗农产品的收购、加工、仓储、贸易；食用农产品，预包装食品的采购与销售。报告期内，公司种子产业营业收入占公司总收入14.57 %；食品与贸易营业收入占总收入
81.22 %，其他营业收入占总收入4.21 %。
（2）经营模式
种子产业，报告期主要仍以自有知识产权品种经营和代繁制种相结合，由于自有知识产权品种数量少、区域小，代繁制种业务仍在种子产业占有较大比重,公司正在加大自有知识产权品种选育力度。
食品与贸易产业，报告期内主要是脱水菜、番茄粉、啤酒花制品、果蔬产品的生产、加工、销售和棉花及其副产品及其他大宗农产品的收购、仓储、贸易；脱水菜、番茄粉产品主要以出口
为主，啤酒花制品主要供应国内大型啤酒企业，果蔬产品主要销往长三角和珠三角高端消费地区，贸易类农副产品主要面向国内企业进行交易和开展一定量的国储棉代储业务。
（3）行业情况说明：
报告期内种子行业现状：受国家取消玉米临时收储制度以及国家实施种植业结构调整政策持续影响，玉米播种面积继续下调，玉米种子销售价格明显下降，同时同质化品种多，价格竞争异常激烈。据有关资料显示，2019年玉米种植面积6.26亿亩，比去年减少600万亩，减幅0.9%，随着2017年新的品种审定办法的实施，开启了种业自由公平竞争的新局面，但是也导致新品种的“井喷”和“海啸”。全国玉米种子市场推广的合法品种3000多个，数量大幅增加。老品种迅速萎缩，新品种五花八门、鱼龙混杂，导致种子生产、经营风险急剧扩大。报告期内食品与贸易行业现状：我国宏观经济持续保持稳定发展态势，居民收入水平和消费能力持续提高，国内食品行业市场需求的增长空间巨大。但由于食品、农产品同质化、企业竞争不断加剧以及经营成本的不断抬升，受到成本上升和价格下降的双重挤压，食品初加工出口企业利润微薄。以往低原料价格、低劳动力成本的竞争优势已不复存在，加之对美出口的部分农产品关税增加，国际上愈加严苛的食品安全准入条款，出口环境相对恶化。目前，食品产业链各环节的发展水平不尽相同，为摆脱依靠同质化、价格战为主的终端竞争，食品行业各细分领域的集中度也在不断提高，食品与贸易企业积极创新推动产业转型升级，依靠精细化、智能化、信息化、网络化重构企业商业模式，整合优化产业链。未来十年，中国食品消费将增长50%，价值超过1万亿美元。随着中产阶级消费群体的不断增加，加之80、90后成为消费主体，老年群体消费需求及二胎效应都将带动未来食品市场增长和消费趋势转变，消费趋势由数量驱动逐渐转化为价值驱动，尤其是对特色食品、绿色有机食品、功能性食品的需求愿望进一步增强，公司发展果蔬食品中高端市场，产业不会受到市场容量的限制，市场空间巨大。公司所处行业地位：公司是农业部核准的具有全国农作物种子经营许可资质的“育繁推一体化”种子企业，农业产业化国家重点龙头企业，甘肃省高新技术企业。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
□适用 √不适用
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入45,572.12 万元，较上年同期增加24,960.17万元，增长121.1%,实现归属于上市公司净利润-8,172.54万元,较上年同期亏损增加216.75万元。
种子产业：报告期内由于受品种多，品种更新换代快，市场竞争激烈的持续影响，种子产业上半年营业收入较上年同期减少26.82 %。针对种子产业面临的诸多不利因素，上半年公司积极调整经营策略，适度扩大市场竞争力强的玉米品种生产面积，切实加强制种生产的田间管理，生产管理整体水平明显好于往年。进一步强化精细化管理，最大努力的控制成本，降低费用，上半年种子产业各项费用较上年同期减少27.33%。同时根据经营实际需求，积极调整品种研发方向，以区域优势品种为重点的研发工作进展顺利。
食品与贸易产业：报告期内，在切实抓好原有产业生产经营的同时，全力培育和发展戈壁农业、高原夏菜等新型产业，围绕新型产业的重大项目建设工作及新培育的贸易企业经营业务进展顺利，已初现成效。报告期食品与贸易产业实现营业收入37,014.12 万元，较上年同期增加25,839.13万元，增长231.22%。净利润较上年同期减亏7.78%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 455,721,151.79 | 206,119,479.70 | 121.10 |
| 营业成本 | 428,289,708.07 | 171,496,589.54 | 149.74 |
| 销售费用 | 37,287,538.33 | 42,221,127.30 | -11.69 |
| 管理费用 | 56,481,790.68 | 61,945,258.12 | -8.82 |
| 财务费用 | 17,518,098.64 | 12,909,861.09 | 35.70 |
| 研发费用 | 3,096,280.50 | 4,316,592.97 | -28.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -35,287,554.96 | -140,060,218.84 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -32,577,015.70 | 173,493,710.30 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -120,904,694.28 | -508,206,698.68 | 不适用 |
营业收入变动原因说明:主要系报告期新业务增加及增加合并主体所致。营业成本变动原因说明:主要系报告期新业务增加及增加合并主体所致。销售费用变动原因说明:主要系报告期种子产业销售量下降造成费用同比减少所致。管理费用变动原因说明:主要系公司调整管理结构加强费用管控所致。财务费用变动原因说明:主要系报告期长期借款增加，利息支出增加所致研发费用变动原因说明:主要系报告期公司优化试验方案压缩试验面积所致。。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期销售商品收到的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期收回投资收到的现金减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期偿还非流动负债及分配股利支付减少。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 310,009,976.15 | 16.13 | 499,159,771.64 | 23.49 | -37.89 | 主要系 |
| 报告期子公司分红、固定资产投资、偿还部分银行贷款所致。 | ||||||
| 商誉 | 20,809,151.43 | 1.08 | 584,464.73 | 0.03 | 3,460.38 | 主要系报告期新增并购主体所致。 |
| 长期待摊费用 | 26,199,074.40 | 1.36 | 9,279,488.38 | 0.44 | 182.33 | 主要系报告期新增并购主体所致。 |
| 递延所得税资产 | 3,348,626.63 | 0.17 | 6,072,176.72 | 0.29 | -44.85 | 主要系报告期子公司公允价值变动收益增加所致。 |
| 其他非流动资产 | 52,544,942.34 | 2.73 | 24,687,812.31 | 1.16 | 112.84 | 主要系报告期子公司固定资产投资增加所致。 |
| 应付账款 | 73,971,891.37 | 3.85 | 130,770,603.95 | 6.15 | -43.43 | 主要系报告期支付上年度商品采购款所致。 |
| 预收款项 | 143,136,993.63 | 7.45 | 91,924,086.64 | 4.33 | 55.71 | 主要系报告期预收货款增加所致。 |
| 长期借款 | 110,260,000.00 | 5.74 | 79,260,000.00 | 3.73 | 39.11 | 主要系报告期子公司增加项目贷款所致。 |
| 长期应付款 | 6,550,231.81 | 0.34 | 13,044,651.14 | 0.61 | -49.79 | 主要系报告期偿还融资租赁款所致。 |
| 预计负债 | 18,179,187.07 | 0.95 | 4,143,356.06 | 0.19 | 338.76 | 主要系报告期新增并购股权 |
| 预计支付转让款所致。 | ||||||
| 少数股东权益 | 69,389,252.58 | 3.61 | 152,608,859.20 | 7.18 | -54.53 | 主要系报告期子公司向股东分配股利及亏损所致。 |
其他说明
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司于2019 年1 月17 日召开了第七届董事会第七次临时会议,审议通过了《关于拟受让金昌市金从玉农业科技发展有限公司部分股权的议案》，会议同意敦煌种业拟出资3,380万元，受让杨健尊持有的金昌市金从玉农业科技发展有限公司（以下简称“金从玉公司”）70%股权，敦煌种业认缴出资3500万元，杨健尊认缴出资1500万元，以注册资金5000万元成立合资公司，甘肃省敦煌种业集团金昌金从玉农业科技有限公司工商登记手续在报告期内已完成，并取得了金昌市金川市场监督管理局颁发的《营业执照》。
公司于2019年3月14日召开七届董事会第八次临时会议，审议通过了《关于拟投资设立敦煌种业现代农业发展有限公司的议案》，会议同意敦煌种业认缴出资1,000万元，投资设立敦煌种业现代农业发展有限公司（以工商注册登记名称为准），作为“3万亩功能性高原夏菜现代农业产业化项目”实施主体和运营管理主体，甘肃省敦种隆丰生态农业发展有限公司在报告期内完成了工商登记手续，并取得酒泉市肃州区市场监督管理局颁发的《营业执照》。
公司于2019年3月14日召开七届董事会第八次临时会议，审议通过了《关于拟对控股子公司敦煌种业农业科技（上海）有限公司增资的议案》（以下简称“上海公司”），会议同意敦煌种业拟对上海公司增资，其中公司认缴1,632万元，上海临钦农业科技有限公司认缴1,568万元，本次增资完成后，上海公司注册资本变更为人民币5,000万元。上海公司在报告期内完成了增资工商变更登记手续，并取得了上海市奉贤区市场监督管理局颁发的《营业执照》。
公司于2019年6月14日召开七届董事会第十次临时会议，审议通过了《关于注销敦煌种业瓜州棉花分公司设立子公司的议案》，会议同意敦煌种业拟以注销瓜州棉花分公司全部人员、业务及资产为基础设立子公司，新设子公司由敦煌种业独资设立，以资产出资+现金认缴出资形式完成，总出资额不超过2,000万元，截止本报告公告日，瓜州敦种棉业有限公司工商登记手续在报告期内已完成，并取得了瓜州县市场监督管理局颁发的《营业执照》。
公司于2019年6月14日召开七届董事会第十次临时会议，审议通过了《关于拟投资设立甘肃省敦煌种业作物种子研究有限公司的议案》，会议同意以甘肃省敦煌种业集团股份有限公司研究院东北、华北、黄淮海、海南三亚育种站业务及研究院部分资产为基础，投资新设子公司，新设子公司由敦煌种业独资设立，以资产出资+现金认缴出资形式完成，总出资额不超过2,000万元。截止本报告公告日，甘肃省敦种作物种子研究有限公司工商登记手续在报告期内已完成，并取得了酒泉市市场监督管理局颁发的《营业执照》。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
公司于2019年1月12日召开七届董事会第七次临时会议，审议通过了《关于拟新建3万平方米智能连栋温室及其配套设施项目的议案》，会议同意拟投资22,167万元新建“3万亩功能性高原夏菜现代农业产业化项目”，建成3万亩功能性高原夏菜种植基地，项目建设年限3年，项目建成后生产富硒水果型玉米、娃娃菜、西生菜、芥蓝、菜心、奶油白菜等高档功能性农产品，供应“粤港澳大湾区”、“长三角”和港澳地区。
公司于2019年1月12日召开七届董事会第七次临时会议，审议通过了《关于拟新建20万亩功能性高原夏菜现代农业产业化项目的议案》，公司拟投资37,240万元新建“20万平方米智能连栋温室及其配套设施建设项目”，本项目拟在酒泉市肃州区总寨镇敦煌种业戈壁生态农业产业园区建成三个单栋智能化玻璃温室及其配套设施，总面积达20万平方米，项目建设期为一年，项目建成后主要生产富硒番茄等高档功能性农产品，供应“京津冀”、“长三角”、“粤港澳大湾区”。上述两个项目正在筹备建设当中。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
公司于2019年3月28日召开了七届董事会第三次会议，审议通过了《关于拟公开挂牌转让子公司甘肃敦煌种业油脂有限公司股权的议案》,同意拟在甘肃省产权交易所公开转让子公司油脂公司100%股权，挂牌底价拟以对油脂公司债务本息共计19,294.43万元进行豁免后，以不低于评估值3,052万元为底价向社会公开转让。截止本报告公告日，油脂公司股权转让事项尚未完成。
公司于2019年6月14日召开了七届董事会第十次临时会议，审议通过了《拟挂牌公开出售宁夏种子分公司资产的议案》，拟通过甘肃省产权交易所挂牌公开出售宁夏种子分公司整体资产，以不低于评估值10,418.57万元为底价向社会公开出售。截止本报告公告日，该资产出售事项尚未完成。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 公司名称 | 业务性质 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 资产规模 | 净利润 |
| 河北敦煌种业有限公司 | 种子销售 | 不再分类的包装种子、农业机械、仪器仪表、农副产品的批发零售 | 1,000.00 | 1,707.65 | -147.21 |
| 武汉敦煌种业有限公司 | 种子销售 | 农作物种子选育、繁殖销售、农产品收购、加工、批发 | 10,000.00 | 3,155.38 | -731.18 |
| 甘肃敦煌种业油脂有限公司 | 油料加工 | 棉籽及其他油料的收购加工及其产品棉蛋白、棉粕等产品销售 | 21,900.00 | 808.38 | -304.25 |
| 甘肃省敦煌种业果蔬制品有限公司 | 果蔬制品加工 | 果蔬制品的加工和销售 | 3,350.00 | 5,935.57 | 250.44 |
| 甘肃省敦煌种业包装有限公司 | 包装产品 | 包装产品的生产和销售 | 800.00 | 369.29 | -18.71 |
| 酒泉佰易投资有 | 投资管理与 | 投资管理与咨讯业 | 20,000.00 | 5,010.71 | 74.74 |
| 限公司 | 咨讯 | 务 | |||
| 敦煌种业先锋良种有限公司 | 玉米种子 | 玉米种子的生产、加工、销售、研发及提供与此相关的服务 | 6,246.96 | 33,894.23 | -2,668.84 |
| 酒泉敦煌种业百佳食品有限公司 | 果蔬加工 | 生产加工脱水果蔬、可食用植物及其种子在内的各种调味品、食品和食品配料以及相关产品的国内收购、加工、销售和国际贸易进、出口业务 | 4,386.00 | 12,856.40 | -233.03 |
| 酒泉敦煌种业农产品仓储有限公司 | 仓库租赁 | 场地、仓库及仓储设备租赁；蔬菜、果品、农副产品（不含原粮）的储存、收购、销售 | 3,000.00 | 2,233.18 | -101.88 |
| 张掖市敦煌种业有限公司 | 种子生产销售 | 粮食、瓜果、蔬菜、花卉、牧草、甜菜、油料、棉花等中子的引进、培育、繁殖、生产、加工销售 | 6,000.00 | 4,574.74 | -62.56 |
| 武威敦煌种业有限公司 | 种子生产销售 | 粮食、瓜类、蔬菜及油料作物种子的生产和销售 | 13,000.00 | 10,935.90 | -298.86 |
| 玉门拓璞科技开发有限责任公司 | 啤酒花制品加工销售 | 酒花制品、精细化工产品的开发、生产、销售、电子产品、办公自动化设备、清洗剂、建材的零售。 | 4,000.00 | 4,776.16 | -202.71 |
| 甘肃省敦煌种业农产品贸易有限公司 | 仓储贸易 | 棉花及其副产品的收购、销售；农作物、农副产品、农资、土特产品的批发、零售；货物的仓储服务；货物运输服务；货物的进出口业务。 | 1,000.00 | 2,788.44 | -328.60 |
| 甘肃省敦煌种业蔬菜种苗有限公司 | 蔬菜种子生产销售 | 农作物种子的选育、生产、加工、销售；化肥、地膜销售；农业综合服务；农业基地建设和现代化农业管理、服务；农业机械设备、园林机械设备的引进、推广、 | 3,000.00 | 1,105.23 | -201.94 |
| 租赁、销售；瓜果、蔬菜、花卉、向日葵、牧草、园艺作物、绿化苗木的生产、销售；园艺绿化、园林绿化、市政公用工程的设计、施工；农业观光旅游、城市绿地养护、园林养护服务；农作物种子进出口贸易农 | |||||
| 敦煌种业农业科技（上海）有限公司 | 食用农产品销售 | 从事农业科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，食品流通，食用农产品的销售，化肥经营，机械设备、农具、花卉、苗木、盆景的批发、零售，从事货物进出口及技术进出口业务，园林绿化工程施工，自有设备租赁，农产品收购，粮食收购。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 5,000.00 | 13,462.17 | 223.44 |
| 酒泉敦煌种业农业科技有限公司 | 食用农产品销售 | 种子、种苗的生产、销售；蔬菜、食用菌、花卉的种植、加工、销售；肥料的销售；农产品的仓储、销售、配送、物流服务；农业技术培训；展览、展会的策划、承办。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）*** | 2,000.00 | 13,792.20 | -417.96 |
| 甘肃省敦煌种业金昌金从玉农业科技有限公司 | 食用农产品销售 | 农产品的种植、加工、销售及技术服务(不含种子及国家法律法规限制禁止品种);农业新技术的开发及咨询,农业土地开发投资,货物进出口贸易(凭有效《进出口商品备案证》经营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)*** | 5,000.00 | 4,533.05 | -634.55 |
| 甘肃省敦种隆丰生态农业发展有限公司 | 食用农产品销售 | 农产品的种植、加工、销售;草坪、盆景、花卉、苗木的批发、零售;现代农业科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让;园林绿化工程施工。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)*** | 1,000.00 | 989.29 | -12.06 |
| 瓜州敦种棉业有限公司 | 农产品加工、销售 | 棉花的收购、加工、储藏、销售;小麦、大麦、棉花、瓜菜、花卉、向日葵种子生产、批发、零售(以上经营范围以许可证为准);化肥、地膜的销售;其它农产品收购、加工、销售(原粮除外) :棉油、棉饼、棉壳的加工、销售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)*** | 2,000.00 | - | - |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
一是市场风险，种子产业:市场竞争激烈，品种井喷，供大于求的矛盾依然存在；食品贸易产业：汇率波动、人力成本上升、原料和产品价格波动等因素影响程度依然很大。对策：公司将通过加快新品种、新产业开发，控制成本、控制费用，全面开展精细化管理，积极推进全产业链经营，通过重大项目建设和加快新业务的拓展，努力克服经营中存在的困难，确保经营目标的如期实现。二是财务风险，由于农业产品经营的季节性强、集中度高，特别是原料收购期对资金需求量大且集中，一旦收购资金不足，直接影响产品收购；同时还面临产品积压、库存消化对公司现金流的影响。
对策：公司通过统筹兼顾、强化计划预算管理、创新拓宽融资渠道，开源节流不断提升资金使用效率，着力降低财务成本，将财务风险降到最低；加强应收账款清收，加快库存消化等。
三是公司历史包袱较重。公司历史形成应收账款多，闲置资产体量大，种子库存量大，对公司经营形成一定压力。
对策：报告期内公司将切实采取各种有效措施，下决心清收应收账款，消化种子库存，对闲置资产积极采取租赁、合作、经营和处置等途径盘活资产，减轻企业经营压力。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年年度股东大会 | 2019-4-19 | http://www.sse.com.cn | 2019.4.20 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开了一次股东大会，股东大会的召集、召开程序符合法律、行政法规、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定；出席股东大会现场会议的人员资格及召集人资格合法有效；股东大会的决策程序、表决结果合法有效。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 |
| 本报告期，公司不进行利润分配和公积金转增 |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司 | 注（1） | 无限期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司 | 注（2） | 无限期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 江苏融卓投资有限公司 | 注（3） | 无限期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
注（1）：控股股东及控股股东控制的关联企业今后将不以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益)直接或间接参与任何与上市公司主营业务构成实质性竞争的业务或活动。如控股股东或控股股东控制的关联企业获得的商业机会与上市公司主营业务有竞争或可能有竞争的,控股股东将立即通知上市公司,赋予上市公司针对该商业机会的优先选择权或者由上市公司收购构成同业竞争的相关业务和资产,以确保上市公司全体股东利益不受损害。
注（2）：敦煌种业不直接或间接使用已公开发行股票、非公开发行股票、发行可转换公司债券、发行公司债券等方式募集的资金买卖股票等交易性金融资产,也不变相使用募集资金买卖交易性金融资产。
注（3）本次敦煌种业非公开发行股票完成后，承诺在作为敦煌种业持股5%以上的主要股东期间，本公司及本公司所控制企业和其他经济组织将积极避免与敦煌种业产生同业竞争，不以任何方式（包括但不限于单独经、合资、合作和联营）直接或间接从事与敦煌种业及其控股子公司主营业务相同、相似并构成或可能构成实质性竞争关系的业务和经营活动。凡本公司或本公司所控制的公司、企业和其他经济组织获得与敦煌种业及其控股子公司主营业务相同、相似并构成或可能构成实质性竞争关系的新业务机会，本公司将立即通知敦煌种业，并将该新业务机会优先提供给敦煌种业，以确保敦煌种业全体股东利益不受损害。如果敦煌种业认为该商业机会暂时不符合上市公司要求决定放弃该等商业机会，本公司方可自行取得该新业务机会，但敦煌种业随时有权要求收购该等新业务中的任何股权、资产及其他权益。如本公司拟出售该等新业务中的任何股权、资产及其他权益的，敦煌种业享有优先购买权。
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2019年4月19日，经公司2018年年度股东大会审议通过，同意续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 8,100 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 16,000 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 16,000 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 22.9 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||
| 担保情况说明 | |||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
1、认真落实一户一策精准脱贫巩固脱贫成果计划。在2018年工作的基础上，按照全省一户一策、精准施策、持续巩固脱贫成果的统一要求，下足“绣花式”功夫，进一步与农户对接巩固脱贫成果措施，逐户完善帮扶措施，做好政策、技术指导和措施落实，争取2019年脱贫对象人均纯收入比上年增长10%以上。
2、进一步加大政策宣传。积极宣传党的路线、方针、政策和国家法律法规等重大决策部署、发展战略、发展思路和重点工作，宣传十九大精神，结合乡情、村情、户情，有针对性地为群众提供政策、科技知识、实用技术、信息、法律等方面的服务，大力宣传国家和省市强农惠民政策。加强思想引导，定期下基层，经常和帮扶对象进行思想交流沟通，帮助他们克服“等、靠、要”思想，帮助树立勤劳致富、自主择业、科学耕作和规范化养殖的观念。
3、助力村基础设施建设。结合全市农村环境综合整治行动，以打造环境整治示范村为突破口，发挥牵头部门职能作用和本公司自身条件，积极协调项目，争取资金，助推乡村道路、水利、农业、文化、教育、信息等基础设施内容建设，美化人居环境，改善落后面貌，促进经济发展。利用公司条件，为帮扶村提供美化用花卉种子、种植技术指导等服务。积极帮助村上壮大集体经济，提高自我发展能力。
4、推进产业化帮扶。帮助支持农户大力发展特色种植业、养殖业和林果业，进一步优化产业结构。帮助村委会和村民研究探索建立种养殖合作社的路子，努力形成“合作社﹢贫困户”、“公司﹢基地﹢农户”等模式，促进农业增收。以公司为依托，以帮扶项目为支撑，帮助当地积极发展温室大棚、环境美化、农业产业化经营项目，提高村环境美化程度和产业脱贫能力。加大科技培训力度，针对村民种植和养殖技术的短缺，加大村民技能培训，提高其种植、养殖技术，全面提高农民特别是贫困农民的科技文化综合素质,教育和指导农民进行学科学种植、养殖、增加收入，加快脱贫致富步伐。
5、紧紧围绕群众生产、生活和实际情况，积极帮办实事，解决困难群众生产生活困难。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
一是认真落实一户一策精准脱贫巩固脱贫成果计划。在2018年工作基础上，按照全省一户一策、精准施策、持续巩固脱贫成果的统一要求，从年初开始，先后7次入户调研，下足“绣花式”功夫，进一步与5户帮扶农户对接了巩固脱贫成果措施，分户制定完善了帮扶措施，并逐个与农户沟通交流，进行了指导落实。
二是加大了政策宣传。工作队5次入户，向农户积极宣传党的路线、方针、政策和国家法律法规等重大决策部署、发展战略、发展思路和重点工作，宣传十九大精神，结合乡情、村情、户情，有针对性地为群众提供了教育、医保、危旧房改造、搭建温室大棚、养羊等方面的最新优惠政策，以及种植、养殖方面的科技知识、实用技术。加强思想引导，经常和帮扶对象进行思想交流沟通，帮助他们克服“等、靠、要”思想，帮助树立勤劳致富、自主择业、科学耕作和规范化养殖的观念。
三是积极帮办实事。利用公司条件，为帮扶村落实价值4万元的环境美化用花卉种子、4000元甜高粱种子100公斤、苜蓿种子50公斤，落实牧草种植50亩；2次入户调研温室大棚种植，就开展种植技术指导等服务达成合作意向，提供温室种植用蕃茄、辣椒、茄子种苗2000余株，价值1800元；针对帮扶对象中有一户主因车祸去世引发的困难，公司拿出3300元资金帮助农户度过困难，并购买玉米种子50公斤，价值660元；动员公司员工捐助出3000余元资助了2名困难学生；发动员工捐助价值2.4万元文具等物品对困难学生进行了帮助。
由于公司在少数民族地区精准脱贫工作中做出的突出成绩，在2019年1月4日召开的酒泉市第六次民族团结进步表彰大会上，公司被授予酒泉市民族团结进步模范集体称号，并有2名公司人员被评为模范个人，受到表彰奖励。2019年4月召开的甘肃省上市公司协会2019年会员大会上，获2018年度脱贫攻坚杰出贡献奖。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | |
| 其中：1.资金 | 4,100.3 |
| 2.物资折款 | 4.98 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 35 |
| 二、分项投入 | |
| 1.产业发展脱贫 | |
| 其中：1.1产业扶贫项目类型 | √ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他 |
| 1.2产业扶贫项目个数（个） | 1 |
| 1.3产业扶贫项目投入金额 | 4,104.98 |
| 1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 35 |
| 2.转移就业脱贫 | |
| 其中：2.1职业技能培训投入金额 | 0 |
| 2.2职业技能培训人数（人/次） | 0 |
| 2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） | 0 |
| 3.易地搬迁脱贫 | |
| 其中：3.1帮助搬迁户就业人数（人） | 0 |
| 4.教育脱贫 | |
| 其中：4.1资助贫困学生投入金额 | 0.3 |
| 4.2资助贫困学生人数（人） | 2 |
| 4.3改善贫困地区教育资源投入金额 | 0 |
| 5.健康扶贫 | |
| 其中：5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额 | 0 |
| 6.生态保护扶贫 | |
| 其中：6.1项目名称 | □ 开展生态保护与建设 □ 建立生态保护补偿方式 □ 设立生态公益岗位 √ 其他 |
| 6.2投入金额 | 0 |
| 7.兜底保障 | |
| 其中：7.1帮助“三留守”人员投入金额 | 0 |
| 7.2帮助“三留守”人员数（人） | 0 |
| 7.3帮助贫困残疾人投入金额 | 0 |
| 7.4帮助贫困残疾人数（人） | 0 |
| 8.社会扶贫 | |
| 其中：8.1东西部扶贫协作投入金额 | 0 |
| 8.2定点扶贫工作投入金额 | 0 |
| 8.3扶贫公益基金 | 0 |
| 9.其他项目 | |
| 其中：9.1.项目个数（个） | 0 |
| 9.2.投入金额 | 0 |
| 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 0 |
| 9.4.其他项目说明 | 无 |
| 三、所获奖项（内容、级别） |
| 在2019年1月4日召开的酒泉市第六次民族团结进步表彰大会上，公司被授予酒泉市民族团结进步模范集体称号，并有2名公司人员被评为模范个人，受到表彰奖励。 |
| 2019年4月召开的甘肃省上市公司协会2019年会员大会上，获2018年脱贫攻坚杰出贡献奖。 |
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
1、在2018年工作基础上，按照全省一户一策、精准施策、持续巩固脱贫成果的统一要求，从年初开始，先后7次入户调研，下足“绣花式”功夫，进一步与5户帮扶农户对接了巩固脱贫成果措施，分户制定完善了帮扶措施，并逐个与农户沟通交流，进行了指导落实。经过不断落实，公司帮扶对象和所在村于2019年顺利通过甘肃省组织的验收，达到脱贫目标。
2、7次入户，向农户积极宣传党的路线、方针、政策和国家法律法规等重大决策部署、发展战略、发展思路和重点工作，宣传十九大精神，结合乡情、村情、户情，有针对性地为群众提供了教育、医保、危旧房改造、搭建温室大棚、养羊等方面的最新优惠政策，以及种植、养殖方面的科技知识、实用技术。加强思想引导，经常和帮扶对象进行思想交流沟通，帮助他们克服“等、靠、要”思想，帮助树立勤劳致富、自主择业、科学耕作和规范化养殖的观念。
3、利用公司条件，为帮扶村落实价值5.98万元的种子等农用物资，落实帮办实事11件，捐助3000余元资助2名困难学生。
4、20万平方米智能连栋玻璃温室项目完成前期工程投资4100万元，现已完成基础开挖、立柱填埋等基础工程；建成2440平方米科研培训中心、1650平方米宿舍楼等配套设施。
由于公司在少数民族地区脱贫攻坚工作中突出成绩， 2019年1月酒泉市第六次民族团结进步表彰大会上被授予酒泉市民族团结进步模范集体称号， 2名公司人员被评为模范个人；2019年4月甘肃省上市公司协会2019年会员大会上，获2018年脱贫攻坚杰出贡献奖。
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
进一步以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入落实习近平总书记视察甘肃重要讲话和“八个着力”重要指示精神和人代会期间参加甘肃代表团时的重要讲话精神，积极落实省市委关于巩固脱贫攻坚成果的部署，紧紧围绕“两不愁、三保障”的突出短板和清零要求，不断创新扶贫方式，优化扶贫举措，突出产业扶贫，集中资金、集中资源、集中精力，解决好突出问题，全面巩固脱贫成果，确保到2020年金泉村建档立卡贫困人口全部稳定脱贫，同全省全国一道进入小康社会。同时，继续帮助当地做好农村环境综合整治帮扶行动。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格贯彻《中华人民共和国环境保护法》、《建设项目环境保护管理条例》、《甘肃省环境保护条例》、《环境保护行政处罚办法》等法律法规的要求，积极建立环境保护监督巡查管理制度体系，制定监督巡查管理规范，加强对环境因素的监督和管理。下属分、子公司敦种先锋、种子加工中心、百佳食品、果蔬制品、玉门拓璞均已按规定淘汰原燃煤锅炉更换天然气锅炉，种子加工中心20吨燃煤锅炉按规定安装脱硫、除尘装置，以上公司排污指标均符合国家相关标准和地方环境保护的要求。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
1、2019 年4月30日，财政部发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕 6号），要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制财务报表。根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔 2019〕 6 号）的相关规定，公司企业财务报表格式进行调整，具体如下：
资产负债表：资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目；资产负债表将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目；资产负债表新增“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。（2）利润表：将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”；利润表增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”、“净敞口套期收益（损失以“-”号填列）”“信用减值损失（损失以“-”号填列）”项目。（3）现金流量表：现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。（4）所有者权益变动表：所有者权益变动表，明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。
本次会计政策变更，是对资产负债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表列报项目及其内容做出的调整，仅对财务报表格式和部分项目填列口径产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。
2、根据财政部2017年3月发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》 (财会[2017]9号)，2017年5月发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会[2017]14号），自2019 年1 月1 日起按新准则要求进行会计政策变更及报表披露。上述会计政策变更已经公司七届董事会第七次临时会议审议通过，详见本公司2019 年1月19 日披露的相关公告。根据新金融工具会计准则规定，公司无需重述前期可比数，首日执行新准则与原准则的差异、调整计入2019 年期初留存收益或其他综合收益。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 76,711 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司 | 0 | 68,170,168 | 12.92 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 江苏融卓投资有限公司 | 0 | 60,000,000 | 11.37 | 0 | 质押 | 44,220,000 | 境内非国有法人 |
| 0 | 29,568,876 | 5.60 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 甘肃星利达投资管理有限责任公司 | -3,030,000 | 16,970,000 | 3.22 | 0 | 质押 | 12,100,000 | 境内非国有法人 |
| 金塔县供销合作联社 | 0 | 7,714,480 | 1.46 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 长春万达居家生活超级市场有限公司 | 5,310,190 | 5,310,190 | 1.01 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 酒泉市农业科学研究所 | 0 | 4,511,494 | 0.85 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 陈武 | 3,183,906 | 3,183,906 | 0.60 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 罗明星 | 285,400 | 1,950,800 | 0.37 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 杨元 | 1,584,463 | 1,584,463 | 0.30 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司 | 68,170,168 | 人民币普通股 | 68,170,168 | |||||
| 江苏融卓投资有限公司 | 60,000,000 | 人民币普通股 | 60,000,000 | |||||
| 敦煌市供销合作社联合社 | 29,568,876 | 人民币普通股 | 29,568,876 | |||||
| 甘肃星利达投资管理有限责任公司 | 16,970,000 | 人民币普通股 | 16,970,000 | |||||
| 金塔县供销合作联社 | 7,714,480 | 人民币普通股 | 7,714,480 | |||||
| 长春万达居家生活超级市场有限公司 | 5,310,190 | 人民币普通股 | 5,310,190 | |||||
| 酒泉市农业科学研究所 | 4,511,494 | 人民币普通股 | 4,511,494 | |||||
| 陈武 | 3,183,906 | 人民币普通股 | 3,183,906 | |||||
| 罗明星 | 1,950,800 | 人民币普通股 | 1,950,800 | |||||
| 杨元 | 1,584,463 | 人民币普通股 | 1,584,463 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司与其他发起法人股股东、社会公众股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；除此之外，本公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | |||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 石金星 | 独立董事 | 离任 |
| 马燕君 | 监事 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
报告期内，石金星先生因个人原因辞去公司第七届董事会独立董事职务，同时一并辞去公司董事会提名委员会主任委员、董事会战略发展委员会委员、审计委员会委员职务。报告期内，公司监事马燕君先生因工作变动原因向公司监事会递交了书面辞职报告，申请辞去公司监事职务。
三、其他说明
√适用 □不适用
公司于2019年6月14日召开七届十次临时董事会，会议审议通过了关于选举魏彦珩先生为公司独立董事的议案，公司于同日召开了七届十次临时监事会，会议审议通过了选举韩进亮先生为公司第七届监事会由股东代表担任的监事候选人， 截止本报告公告日公司尚未召开股东大会选举上述两人为公司独立董事及监事。根据相关规定，在新的独立董事和监事尚未就任前，石金星先生将继续履行独立董事职责、马燕君先生仍将继续履行相应职责。
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 甘肃省敦煌种业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 310,009,976.15 | 499,159,771.64 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 18,395,126.28 | 16,342,851.20 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 七、5 | 220,589,713.26 | 190,706,386.11 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 94,761,109.64 | 98,590,844.73 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 17,428,268.72 | 20,010,560.25 |
| 其中：应收利息 | 662,609.01 | 141,957.22 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 406,716,035.22 | 459,231,286.37 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 23,959,367.95 | 91,182,873.34 |
| 流动资产合计 | 1,091,859,597.22 | 1,375,224,573.64 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 17,700,000.00 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 17,700,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、21 | 509,805,912.31 | 491,158,771.33 |
| 在建工程 | 七、22 | 18,418,430.66 | 16,413,257.62 |
| 生产性生物资产 | 七、23 | 38,707.80 | 82,513.50 |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、26 | 180,421,060.43 | 183,363,532.05 |
| 开发支出 | 七、27 | 805,355.18 | 738,856.86 |
| 商誉 | 七、28 | 20,809,151.43 | 584,464.73 |
| 长期待摊费用 | 七、29 | 26,199,074.40 | 9,279,488.38 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 3,348,626.63 | 6,072,176.72 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 52,544,942.34 | 24,687,812.31 |
| 非流动资产合计 | 830,091,261.18 | 750,080,873.50 | |
| 资产总计 | 1,921,950,858.40 | 2,125,305,447.14 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 747,300,000.00 | 797,316,833.13 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、36 | 73,971,891.37 | 130,770,603.95 |
| 预收款项 | 七、37 | 143,136,993.63 | 91,924,086.64 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、38 | 20,481,488.02 | 22,084,520.18 |
| 应交税费 | 七、39 | 6,225,900.21 | 5,920,540.43 |
| 其他应付款 | 七、40 | 82,650,460.21 | 102,105,134.49 |
| 其中：应付利息 | 1,570,307.17 | 2,099,409.46 | |
| 应付股利 | 3,200,000.00 | 3,200,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,073,766,733.44 | 1,150,121,718.82 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 110,260,000.00 | 79,260,000.00 |
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 七、48 | 6,550,231.81 | 13,044,651.14 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七、50 | 18,179,187.07 | 4,143,356.06 |
| 递延收益 | 七、51 | 26,745,294.61 | 27,341,261.95 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 161,734,713.49 | 123,789,269.15 | |
| 负债合计 | 1,235,501,446.93 | 1,273,910,987.97 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 527,802,080.00 | 527,802,080.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 898,956,784.19 | 898,956,784.19 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 30,845,504.62 | 30,845,504.62 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | -840,544,209.91 | -758,818,768.84 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 617,060,158.90 | 698,785,599.97 | |
| 少数股东权益 | 69,389,252.57 | 152,608,859.20 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 686,449,411.47 | 851,394,459.17 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,921,950,858.40 | 2,125,305,447.14 |
法定代表人：马宗海 主管会计工作负责人：周秀华 会计机构负责人：武兴旺
母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:甘肃省敦煌种业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 106,315,153.50 | 154,029,588.25 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 175,415.00 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十七、1 | 37,448,744.19 | 47,449,618.53 |
| 应收款项融资 |
| 预付款项 | 19,395,471.72 | 17,500,269.53 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 265,026,992.25 | 247,633,107.35 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 160,258,190.38 | 186,863,824.33 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 7,950,868.98 | 7,653,152.85 | |
| 流动资产合计 | 596,570,836.02 | 661,129,560.84 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 17,700,000.00 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 469,380,565.51 | 411,790,794.42 |
| 其他权益工具投资 | 17,700,000.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 179,073,294.80 | 186,996,544.80 | |
| 在建工程 | 5,720,254.00 | 5,720,254.00 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 141,853,864.73 | 145,068,201.80 | |
| 开发支出 | 784,156.86 | 738,856.86 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 6,472,127.76 | 6,651,114.57 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 20,000,000.00 | 24,244,712.31 | |
| 非流动资产合计 | 840,984,263.66 | 798,910,478.76 | |
| 资产总计 | 1,437,555,099.68 | 1,460,040,039.60 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 675,000,000.00 | 695,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 9,663,145.34 | 64,153,206.33 | |
| 预收款项 | 81,583,984.21 | 51,318,609.13 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 7,462,802.09 | 10,891,035.32 | |
| 应交税费 | 528,749.57 | 667,944.53 | |
| 其他应付款 | 61,584,160.42 | 66,708,071.03 | |
| 其中：应付利息 | 1,336,902.87 | 18,748,743.28 | |
| 应付股利 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 835,822,841.63 | 888,738,866.34 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 260,000.00 | 260,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 6,130,231.81 | 12,624,651.14 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 12,660,000.00 | ||
| 递延收益 | 7,104,882.27 | 6,932,815.61 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 26,155,114.08 | 19,817,466.75 | |
| 负债合计 | 861,977,955.71 | 908,556,333.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 527,802,080.00 | 527,802,080.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 903,793,630.10 | 903,793,630.10 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 30,845,504.62 | 30,845,504.62 | |
| 未分配利润 | -886,864,070.75 | -910,957,508.21 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 575,577,143.97 | 551,483,706.51 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,437,555,099.68 | 1,460,040,039.60 |
法定代表人：马宗海 主管会计工作负责人：周秀华 会计机构负责人：武兴旺
合并利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 七、61 | 455,721,151.79 | 206,119,479.70 |
| 其中：营业收入 | 455,721,151.79 | 206,119,479.70 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 七、61 | 547,194,785.18 | 298,358,799.14 |
| 其中：营业成本 | 428,289,708.07 | 171,496,589.54 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 4,521,368.96 | 5,469,370.12 |
| 销售费用 | 七、63 | 37,287,538.33 | 42,221,127.30 |
| 管理费用 | 七、64 | 56,481,790.68 | 61,945,258.12 |
| 研发费用 | 七、65 | 3,096,280.50 | 4,316,592.97 |
| 财务费用 | 七、66 | 17,518,098.64 | 12,909,861.09 |
| 其中：利息费用 | 20,377,289.53 | 18,459,352.03 | |
| 利息收入 | 3,218,852.90 | 5,674,685.38 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 3,478,165.34 | 1,312,403.34 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | -12,768,601.36 | 6,927,227.32 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | 13,643,528.10 | -2,645,685.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -11,482,499.79 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -884,765.27 | -18,708,813.66 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | -2,196.75 | 1,924,844.67 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -99,490,003.12 | -103,429,342.77 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 2,472,722.17 | 1,727,466.10 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 2,102,745.72 | 2,148,951.93 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -99,120,026.67 | -103,850,828.60 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 3,742,914.34 | -423,776.13 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -102,862,941.01 | -103,427,052.47 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -102,862,941.01 | -103,427,052.47 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -81,725,441.07 | -79,557,985.75 |
| （净亏损以“-”号填列） | |||
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -21,137,499.94 | -23,869,066.72 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -102,862,941.01 | -103,427,052.47 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -81,725,441.07 | -79,557,985.75 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -21,137,499.94 | -23,869,066.72 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.1548 | -0.1507 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.1548 | -0.1507 |
法定代表人：马宗海 主管会计工作负责人：周秀华 会计机构负责人：武兴旺
母公司利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 39,591,416.57 | 40,493,968.90 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 30,641,748.81 | 28,758,220.13 |
| 税金及附加 | 1,619,703.00 | 1,701,182.79 | |
| 销售费用 | 8,067,651.44 | 8,579,206.80 | |
| 管理费用 | 28,030,871.87 | 31,148,290.37 | |
| 研发费用 | 1,525,497.62 | 2,955,017.90 | |
| 财务费用 | 7,819,919.00 | 2,257,209.30 | |
| 其中：利息费用 | 26,783,077.23 | 15,990,192.23 | |
| 利息收入 | 19,154,924.77 | 13,756,957.89 | |
| 加：其他收益 | 1,210,033.34 | 21,503.34 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 74,852,582.67 | 207,568,926.54 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -25,275.00 | 58,590.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -13,892,764.60 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -12,749,039.70 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -6,850.63 | -294,401.87 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 24,023,750.61 | 159,700,419.92 | |
| 加：营业外收入 | 104,667.78 | 1,096,641.77 | |
| 减：营业外支出 | 34,980.93 | 697,050.36 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 24,093,437.46 | 160,100,011.33 | |
| 减：所得税费用 | 205,101.08 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 24,093,437.46 | 159,894,910.25 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 24,093,437.46 | 159,894,910.25 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值 |
| 变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 24,093,437.46 | 159,894,910.25 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0456 | 0.3029 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.0456 | 0.3029 |
法定代表人：马宗海 主管会计工作负责人：周秀华 会计机构负责人：武兴旺
合并现金流量表2019年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 483,504,435.52 | 223,767,840.22 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 3,726,284.52 | 4,032,812.78 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 5,529,480.25 | 8,147,612.49 |
| 经营活动现金流入小计 | 492,760,200.29 | 235,948,265.49 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 403,883,574.97 | 252,392,527.63 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 53,609,510.73 | 54,202,391.78 | |
| 支付的各项税费 | 6,211,244.36 | 6,291,530.75 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 64,343,425.19 | 63,122,034.17 |
| 经营活动现金流出小计 | 528,047,755.25 | 376,008,484.33 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -35,287,554.96 | -140,060,218.84 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 106,794,576.54 | 708,028,666.10 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 6,445,939.97 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 78,700.00 | 2,001,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 106,873,276.54 | 716,475,606.07 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 75,408,596.27 | 31,744,591.67 | |
| 投资支付的现金 | 42,971,924.88 | 511,237,304.10 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 21,069,771.09 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 139,450,292.24 | 542,981,895.77 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -32,577,015.70 | 173,493,710.30 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 6,130,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 6,130,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 411,000,000.00 | 395,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 11,685,884.00 | 1,640,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 428,815,884.00 | 396,640,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 438,496,833.13 | 655,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 94,406,391.81 | 238,944,922.68 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 73,500,000.00 | 196,000,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 16,817,353.34 | 10,901,776.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 549,720,578.28 | 904,846,698.68 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -120,904,694.28 | -508,206,698.68 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -188,769,264.94 | -474,773,207.22 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 494,548,060.86 | 630,938,675.32 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 305,778,795.92 | 156,165,468.10 |
法定代表人：马宗海 主管会计工作负责人：周秀华 会计机构负责人：武兴旺
母公司现金流量表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 75,869,264.45 | 38,852,095.96 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 15,697,107.61 | 49,739,195.84 | |
| 经营活动现金流入小计 | 91,566,372.06 | 88,591,291.80 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 59,328,263.52 | 88,922,629.39 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 17,644,992.45 | 21,315,386.47 | |
| 支付的各项税费 | 1,824,505.47 | 2,017,659.12 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 36,420,734.99 | 12,914,151.40 | |
| 经营活动现金流出小计 | 115,218,496.43 | 125,169,826.38 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -23,652,124.37 | -36,578,534.58 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 3,064,922.50 | 353,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 74,852,582.67 | 209,086,926.54 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 78,700.00 | 1,568.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 77,996,205.17 | 562,088,494.54 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,237,510.00 | 3,370,952.83 | |
| 投资支付的现金 | 44,929,771.09 | 263,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 33,289,594.96 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,319,037.50 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 49,486,318.59 | 299,660,547.79 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 28,509,886.58 | 262,427,946.75 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 330,000,000.00 | 375,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 5,343,389.69 | 640,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 335,343,389.69 | 375,640,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 350,000,000.00 | 650,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 34,649,974.15 | 236,547,200.97 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,276,515.09 | 10,901,776.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 387,926,489.24 | 897,448,976.97 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -52,583,099.55 | -521,808,976.97 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -47,725,337.34 | -295,959,564.80 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 151,980,585.82 | 409,710,145.55 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 104,255,248.48 | 113,750,580.75 |
法定代表人：马宗海 主管会计工作负责人：周秀华 会计机构负责人：武兴旺
合并所有者权益变动表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 527,802,080.00 | 898,956,784.19 | 30,845,504.62 | -758,818,768.84 | 698,785,599.97 | 152,608,859.20 | 851,394,459.17 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 527,802,080.00 | 898,956,784.19 | 30,845,504.62 | -758,818,768.84 | 698,785,599.97 | 152,608,859.20 | 851,394,459.17 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -81,725,441.07 | -81,725,441.07 | -83,219,606.63 | -164,945,047.70 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -81,725,441.07 | -81,725,441.07 | -21,137,499.94 | -102,862,941.01 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 11,417,893.31 | 11,417,893.31 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 11,417,893.31 | 11,417,893.31 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者 |
| 权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -73,500,000.00 | -73,500,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -73,500,000.00 | -73,500,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 |
| 股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本 |
| 期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 527,802,080.00 | 898,956,784.19 | 30,845,504.62 | -840,544,209.91 | 617,060,158.90 | 69,389,252.57 | 686,449,411.47 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 527,802,080.00 | 898,956,784.19 | 30,845,504.62 | -541,241,598.55 | 916,362,770.26 | 386,649,183.79 | 1,303,011,954.05 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 527,802,080.00 | 898,956,784.19 | 30,845,504.62 | -541,241,598.55 | 916,362,770.26 | 386,649,183.79 | 1,303,011,954.05 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -79,557,985.75 | -79,557,985.75 | -219,869,066.72 | -299,427,052.47 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -79,557,985.75 | -79,557,985.75 | -23,869,066.72 | -103,427,052.47 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权 |
| 益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -196,000,000.00 | -196,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -196,000,000.00 | -196,000,000.00 |
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存 |
| 收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 527,802,080.00 | 898,956,784.19 | 30,845,504.62 | -620,799,584.30 | 836,804,784.51 | 166,780,117.07 | 1,003,584,901.58 |
法定代表人：马宗海 主管会计工作负责人：周秀华 会计机构负责人：武兴旺
母公司所有者权益变动表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 |
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 527,802,080.00 | 903,793,630.10 | 30,845,504.62 | -910,957,508.21 | 551,483,706.51 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 527,802,080.00 | 903,793,630.10 | 30,845,504.62 | -910,957,508.21 | 551,483,706.51 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 24,093,437.46 | 24,093,437.46 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 24,093,437.46 | 24,093,437.46 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 | |||||||||||
| 益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 527,802,080.00 | 903,793,630.10 | 30,845,504.62 | -886,864,070.75 | 575,577,143.97 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 527,802,080.00 | 903,793,630.10 | 30,845,504.62 | -929,136,403.11 | 533,304,811.61 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 527,802,080.00 | 903,793,630.10 | 30,845,504.62 | -929,136,403.11 | 533,304,811.61 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 159,894,910.25 | 159,894,910.25 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 159,894,910.25 | 159,894,910.25 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 527,802,080.00 | 903,793,630.10 | 30,845,504.62 | -769,241,492.86 | 693,199,721.86 |
法定代表人：马宗海 主管会计工作负责人：周秀华 会计机构负责人：武兴旺
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
甘肃省敦煌种业集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名甘肃省敦煌种业股份有限公司，是经甘肃省人民政府《关于设立甘肃省敦煌种业股份有限公司的批复》（甘政函[1998]92号）批准，由酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司、敦煌市供销合作联合社、金塔县供销合作联合社、瓜州县供销合作社联合社、甘肃省酒泉地区农业科学研究所等五家单位发起设立的股份有限公司，于1998年12月28日在甘肃省工商行政管理局办理工商注册登记。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]126号文件核准，本公司于2003年12月29日在上海证券交易所首次公开发行7,500万股人民币A股股票，并于2004年1月15日起在上海证券交易所上市交易，股票简称“敦煌种业”，股票代码“600354”。本公司于2011年1月26日向特定五家投资者非公开发行人民币普通股（A股）1,758万股，于2012年5月4日以资本公积244,255,680.00元转增股本，于2015年10月14日向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）8,000万股，变更后注册资本为人民币527,802,080.00元。2018年4月12日，本公司名称由甘肃省敦煌种业股份有限公司变更为甘肃省敦煌种业集团股份有限公司。
本公司统一社会信用代码：916200007102487488；注册资本：人民币伍亿贰仟柒佰捌拾万贰仟零捌拾元整；法定代表人：马宗海；公司住所：甘肃省酒泉市肃州区肃州路28号；公司的经营范围：粮食、瓜类、蔬菜、花卉、油料、牧草、棉花等农作物种子的引进、选育、繁殖、加工、储藏、销售；棉花的收购、加工（仅限分公司经营）、储藏、销售，其他农产品的收购、加工，农科产品的开发和推广、农业技术的引进、示范、推广、应用和咨询服务；果树、桑树、进出口；投资管理及咨询；化肥、地膜等农业生产资料的销售，农机产品的销售，商品粮的收购销售。（依法必须批准的项目，经有关部门批准后方可经营）。
本公司设董事会办公室、战略投资部、审计监察部、党委办公室、综合管理部、人力资源部、种子事业部、食品与贸易事业部、资产管理事业部、计划财务部、资金管理部等11个部门，目前主要从事各类种子的生产、收购、销售，脱水蔬菜、番茄粉、番茄酱的生产、加工、销售，棉花的收购、加工、储藏、销售、生鲜果蔬的种植、销售以及农副产品贸易。
本财务报表业经本公司董事会第七届第次会议于2019年8月日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司2019年半年度纳入合并范围的子公司共26户，详见本附注八“在其他主体中的权益”；本公司本年度合并范围比上年度增加3户，详见本附注七“合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
□适用 √不适用
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司从事种子的生产、收购、销售和棉花的收购、加工、销售以及番茄酱、番茄粉的加工、销售、生鲜果蔬的种植、销售等经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、33“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、39“重大会计判断和估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况及2019年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、19“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、19“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、19、
（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期
汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大
融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
（8）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下：
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收账款组合，在组合基础上计算预期信用损失。
本公司将划分为风险组合的应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失，信用损失率对照表如下：
| 账龄 | 预期损失准备率(%) |
| 1年以内（含1年，下同） | 2 |
| 1-2年 | 5 |
| 2-3年 | 10 |
| 3-4年 | 20 |
| 4-5年 | 40 |
| 5年以上 | 100 |
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征 |
| 员工借款及备用金 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 押金、保证金及其他 | |
| 合并报表范围内各单位之间往来款项 | 本组合为合并范围内关联方款项 |
期末，本公司计算其他应收款的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。对于其他应收款的预期信用损失计量，比照前述应收账款的预期信用损失计量方法处理。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和
发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额
作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、
5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 8-35 | 5 | 2.71-11.87 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-20 | 5 | 4.75-9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6-12 | 5 | 7.91-15.83 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、29“长期资产减值”。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
√适用 □不适用
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定；若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号――资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进
行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。各类无形资产的摊销年限如下：
| 类别 | 摊销年限 |
| 土地使用权 | 按土地使用权证记载的使用年限，一般为35-50年 |
| 种子品种权 | 按受益年限和保护年限孰短摊销，一般为1-15年 |
| 其他 | 按受益年限摊销，不超过10年 |
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价
值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括主要包括科研用土地及附着物。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
34. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
35. 租赁负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）销售商品
销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出
的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量。公司销售商品收入确认的具体原则如下：
①国内销售
公司根据与客户签订的销售合同，由仓库配货后将货物发运或者由客户直接提货，客户对货物数量和质量进行确认无异议；销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠的计量。
②出口销售
公司根据与客户的销售合同组织发运，经检验合格后通过海关报关出口，取得出口报关单；销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠的计量。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备计提
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（5）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9）营业收入
本公司在正常经营活动中，有部分销售合同附有退货条款，对于退货率的估计，管理层根据当年预测市场销售情况、再结合历史退货率综合估计确定。若实际的退货率与估计的退货率存在差异，则将差异调整退货当年的营业收入。
（10）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（11）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号） | 详见说明 |
| 《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7号） | 详见说明 | |
| 《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会[2017]8号） | 详见说明 | |
| 《企业会计准则第24号—套期会计》(财会[2017]9号) | 详见说明 | |
| 《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会[2017]14号） | 详见说明 |
其他说明：
1、2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制财务报表。根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）的相关规定，公司企业财务报表格式进行调整，具体如下：
资产负债表：资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目；资产负债表将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目；资产负债表新增“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。（2）利润表：将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”；利润表增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”、“净敞口套期收益（损失以“-”号填列）”“信用减值损失（损失以“-”号填列）”项目。（3）现金流量表：现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。（4）所有者权益变动表：所有者权益变动表，明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。
本次会计政策变更，是对资产负债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表列报项目及其内容做出的调整，仅对财务报表格式和部分项目填列口径产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。
2、根据财政部2017年3月发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》(财会[2017]9号)，2017年5月发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会[2017]14号），自2019年1月1
日起按新准则要求进行会计政策变更及报表披露。上述会计政策变更已经公司七届董事会第七次临时会议审议通过，详见本公司2019年1月19日披露的相关公告。根据新金融工具会计准则规定，本公司无需重述前期可比数，首日执行新准则与原准则的差异、调整计入2019年期初留存收益或其他综合收益。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 √不适用
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 本公司为增值税一般纳税人。 棉花及其副产品按产品销售收入10%/9%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额（主要为棉花收购依规定的收购完税凭证计算扣除的进项税额）后的差额缴纳增值税。 番茄酱、番茄粉按产品销售收入的14%/13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 本公司之子公司甘肃省敦煌种业果蔬制品有限公司、甘肃省敦煌种业西域番茄制品有限公司、酒泉敦煌种业百佳食品有限公司自营出口自产产品，出口货物 | 10%/9%、14%/13% |
| 适用免抵退税收管理办法。 | ||
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按应交增值税、营业税税额的7%计缴。 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的25%计缴 | 25% |
| 教育费附加 | 按应交增值税、营业税税额的3%计缴。 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按应交增值税、营业税税额的2%计缴。 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）增值税
根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税[2001]113号）文件关于对“批发和零售的种子、种苗、化肥、农药、农机”免征增值税的规定，本公司及子公司销售的农作物种子免缴增值税。根据财政部、国家税务总局《关于在部分行业试行农产品增值税进项税额核定扣除办法的通知》（财税[2012]38号）文件规定，本公司之子公司甘肃敦煌种业油脂有限公司自2012年7月1日起农产品增值税进项税采用核定扣除。
根据财政部、国家税务总局《关于农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税[2001]113号）以及财政部、国家税务总局《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》（财税[2001]137号）的规定，本公司之子公司酒泉敦煌种业农业科技有限公司、甘肃省敦煌种业金昌金从玉农业科技有限公司菜流通免缴增值税。
（2）所得税
①享受农产品免税政策的
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条“企业的下列所得，可以免征、减征企业所得税：（一）从事农、林、牧、渔业项目的所得；……”和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款“企业从事下列项目的所得，免征企业所得税：……2、农作物新品种的选育；……7、灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目；……”及财政部、国家税务总局《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税[2008]149号）第一条第八款第一项“棉花初加工。通过轧花、剥绒等脱绒工序简单加工处理，制成的皮棉、短绒、棉籽”等相关规定，经甘肃省酒泉市肃州区地方税务局批准，本公司所从事的农作物新品种选育和棉花初加工所得免缴2018年企业所得税。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款第二项等相关规定，本公司之子公司武汉敦煌种业有限公司所从事的农作物新品种选育所得免缴企业所得税，并已在当地税务机关备案。本公司之子公司甘肃省敦煌种业西域番茄有限公司、酒泉市吉翱番茄制品有限公司主要从事番茄酱加工，符合财政部、国家税务总局《关于享受企业所得税优惠的农产品初加工有关范围的补充通知》（财税[2011]26号）规定的农产品初加工范围，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款第七项等相关规定，并于2011年8月29日在甘肃省国家税务局备案，自2011年1月1日起免缴企业所得税。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一项“企业从事蔬菜、谷物、薯类……的种植，农作物新品种选育……农、林、牧、渔服务业项目所得免征企业所得税”的规定，本公司之子公司酒泉敦煌种业农业科技有限公司、甘肃省敦煌种业金昌金从玉农业科技有限公司从事的蔬菜种植所得免缴企业所得税。
②享受西部大开发优惠政策的
本公司根据《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十八条第二款国家需要重点扶持的高新技能企业，减按15%的税率征收企业所得税，2019年半年度减按15%优惠税率缴纳企业所得税。
本公司之子公司甘肃省敦煌种业果蔬制品有限公司所从事的番茄粉加工和销售产业属于西部地区鼓励发展的产业，产品列入《产业结构调整指导目录（2005年本）》（国发[2005]40号）中第一类“鼓励类”第一项“农林业”第32条“农林牧渔产品储运、保鲜、加工及综合利用”，主营业务收入达100%。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十五条、财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）第二条、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）第三条、甘肃省国家税务局《关于贯彻西部大开发企业所得税政策有关问题的通知》（甘国税函[2012]92号）第二条规定，经甘肃省酒泉市肃州区国家税务局审核同意，自2015年1月1日至2020年12月31日期间减按15%优惠税率缴纳企业所得税。
本公司之子公司酒泉敦煌种业百佳食品有限公司所从事的洋葱、番茄、辣椒脱水蔬菜产业属于当前国家西部地区鼓励发展的产业，产品列入《产业结构调整指导目录（2005年本）》（国发[2005]40号）中第一类“鼓励类”第一项“农林业”第32条“农林牧渔产品储运、保鲜、加工及综合利用”，主营业务收入达99%。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十五条、财税[2011]58号文件第二条、国家税务总局公告2012年第12号第三条、甘国税函[2012]92号第二条规定，经甘肃省酒泉市
肃州区国家税务局审核同意，自2015年1月1日至2020年12月31日期间减按15%优惠税率缴纳企业所得税。根据财税[2011]58号、国家税务总局公告2012年第12号及甘国税函[2012]92号等相关规定，本公司之子公司张掖市敦煌种业有限公司符合西部大开发税收优惠政策，并已取得甘肃省临泽县国家税务局准予备案，自2012年1月1日起减按15%优惠税率缴纳企业所得税。
3. 其他
√适用 □不适用
本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%、10%税率。根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）规定，自2019年4月1日起，适用税率调整为13%、9%。
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 3,128.74 | 6,264.21 |
| 银行存款 | 305,772,128.38 | 494,518,225.29 |
| 其他货币资金 | 4,234,719.03 | 4,635,282.14 |
| 合计 | 310,009,976.15 | 499,159,771.64 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
期末货币资金中的受限情况见附注七、81。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 衍生金融资产 | 200,690.00 | 662,323.75 |
| 权益工具投资 | 18,194,436.28 | 15,680,527.45 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 18,395,126.28 | 16,342,851.20 |
其他说明：
√适用 □不适用
期末交易性金融资产中衍生金融资产为期货投资，权益工具投资为购买的股票和基金。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
| 按单项计提坏账准备 | 23,456,240.00 | 5.11 | 23,456,240.00 | 100.00 | 23,456,240.00 | 5.57 | 23,456,240.00 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 23,456,240.00 | 5.11 | 23,456,240.00 | 100.00 | 23,456,240.00 | 5.57 | 23,456,240.00 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 435,347,513.32 | 94.89 | 214,757,800.06 | 49.33 | 220,589,713.26 | 397,394,311.21 | 94.43 | 206,687,925.10 | 52.01 | 190,706,386.11 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 435,347,513.32 | 94.89 | 214,757,800.06 | 49.33 | 220,589,713.26 | 397,394,311.21 | 94.43 | 206,687,925.10 | 52.01 | 190,706,386.11 |
| 合计 | 458,803,753.32 | 100.00 | 238,214,040.06 | 51.91 | 220,589,713.26 | 420,850,551.21 | 100.00 | 230,144,165.10 | 54.13 | 190,706,386.11 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 山东中棉棉业有限责任公司 | 4,262,000.00 | 4,262,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 河南鹿邑任学习 | 3,967,000.00 | 3,967,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 湖北钟祥常青 | 3,738,000.00 | 3,738,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 河南商丘窦敏轩 | 2,783,000.00 | 2,783,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 湖北省监利县沈业新 | 2,613,240.00 | 2,613,240.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 河南周口王新昌 | 2,167,000.00 | 2,167,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 河南省淮阳市--岳万丽 | 1,317,000.00 | 1,317,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 四川隆昌鑫龙纺织有限公司 | 1,239,000.00 | 1,239,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 乐山市金源纺织有限公司 | 1,370,000.00 | 1,370,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 23,456,240.00 | 23,456,240.00 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 169,466,984.86 | 3,383,355.20 | 2 |
| 1至2年 | 19,987,300.73 | 998,528.43 | 5 |
| 2至3年 | 15,526,071.75 | 1,552,607.18 | 10 |
| 3至4年 | 10,298,735.71 | 2,059,747.14 | 20 |
| 4至5年 | 22,174,763.58 | 8,869,905.43 | 40 |
| 5年以上 | 197,893,656.69 | 197,893,656.69 | 100 |
| 合计 | 435,347,513.32 | 214,757,800.06 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 206,687,925.10 | 8,069,874.96 | 214,757,800.06 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 23,456,240.00 | 23,456,240.00 | |||
| 合计 | 230,144,165.10 | 8,069,874.96 | 238,214,040.06 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为98,519,724.02元，占应收账款期末余额合计数的比例为21.47%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为63,848,500.54元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 50,138,536.67 | 52.91 | 77,307,273.40 | 78.41 |
| 1至2年 | 28,744,056.00 | 30.33 | 12,141,014.39 | 12.31 |
| 2至3年 | 10,687,746.46 | 11.28 | 7,993,421.41 | 8.11 |
| 3年以上 | 5,190,770.51 | 5.48 | 1,149,135.53 | 1.17 |
| 合计 | 94,761,109.64 | 100.00 | 98,590,844.73 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为54,142,719.23元，占预付账款期末余额合计数的比例为57.14%。其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 662,609.01 | 141,957.22 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 16,765,659.71 | 19,868,603.03 |
| 合计 | 17,428,268.72 | 20,010,560.25 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 662,609.01 | 141,957.22 |
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 合计 | 662,609.01 | 141,957.22 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 2,802,467.74 |
| 1年以内小计 | 2,802,467.74 |
| 1至2年 | 3,852,182.54 |
| 2至3年 | 3,274,348.42 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 7,283,681.42 |
| 4至5年 | 2,643,015.31 |
| 5年以上 | 57,585,226.42 |
| 合计 | 77,440,921.85 |
(5). 按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准 | 57,262,637.31 | 3,412,624.83 | 60,675,262.14 | ||
| 备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 57,262,637.31 | 3,412,624.83 | 60,675,262.14 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 远东国际租赁有限公司 | 往来款项 | 6,000,000.00 | 3-4年 | 7.75% | 1,200,000.00 |
| 酒泉市国有资产运营中心 | 往来款项 | 2,000,000.00 | 5年以上 | 2.58% | 2,000,000.00 |
| 河南省新乡农科所 | 往来款项 | 1,670,000.00 | 1-2年 | 2.16% | 83,500.00 |
| 金中 | 往来款项 | 1,543,273.37 | 5年以上 | 1.99% | 1,543,273.37 |
| 科研部离职员工陈明 | 往来款项 | 1,468,528.70 | 5年以上 | 1.90% | 1,468,528.70 |
| 合计 | / | 12,681,802.07 | / | 6,295,302.07 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 56,901,639.55 | 3,627,785.06 | 53,273,854.49 | 84,627,949.56 | 4,941,217.57 | 79,686,731.99 |
| 在产品 | 97,519,461.38 | 22,385,971.18 | 75,133,490.20 | 92,284,411.88 | 23,018,483.46 | 69,265,928.42 |
| 库存商品 | 364,557,140.32 | 98,274,365.12 | 266,282,775.20 | 407,367,979.58 | 106,278,081.33 | 301,089,898.25 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | 259,291.62 | 259,291.62 | ||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 包装物及低值易耗品 | 8,505,650.10 | 949,210.33 | 7,556,439.77 | 5,113,368.07 | 949,210.33 | 4,164,157.74 |
| 发出商品 | 4,485,880.72 | 275,696.78 | 4,210,183.94 | 5,300,266.75 | 275,696.78 | 5,024,569.97 |
| 合计 | 532,229,063.69 | 125,513,028.47 | 406,716,035.22 | 594,693,975.84 | 135,462,689.47 | 459,231,286.37 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 4,941,217.57 | 1,313,432.51 | 3,627,785.06 | |||
| 在产品 | 23,018,483.46 | 632,512.28 | 22,385,971.18 | |||
| 库存商品 | 106,278,081.33 | 884,765.27 | 8,888,481.48 | 98,274,365.12 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 包装物及低值易耗品 | 949,210.33 | 949,210.33 | ||||
| 发出商品 | 275,696.78 | 275,696.78 | ||||
| 合计 | 135,462,689.47 | 884,765.27 | 10,834,426.27 | 125,513,028.47 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末存货的受限情况见附注七、81。
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 理财产品 | 4,900,000.00 | 69,900,000.00 |
| 待抵扣进项税 | 15,273,758.81 | 17,116,166.25 |
| 预交税费 | 3,785,609.14 | 4,166,707.09 |
| 合计 | 23,959,367.95 | 91,182,873.34 |
其他说明：
其他流动资产中理财产品共4,900,000.00元；系本公司之子公司甘肃省敦煌种业果蔬制品限公司购买交通银行股份有限公司酒泉分行无固定期限结构性存款。
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 按成本计量的其他权益工具投资 | 17,700,000.00 | 17,700,000.00 |
| 合计 | 17,700,000.00 | 17,700,000.00 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 509,805,912.31 | 491,158,771.33 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 509,805,912.31 | 491,158,771.33 |
其他说明：
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 其它设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 583,679,276.04 | 587,477,133.89 | 22,047,299.13 | 34,036,382.80 | 21,775,720.30 | 1,249,015,812.16 |
| 2.本期增加金额 | 37,283,398.45 | 3,143,299.90 | 2,207,497.34 | 1,043,628.58 | 1,040,489.58 | 44,718,313.85 |
| （1）购置 | 20,580,380.21 | 1,785,108.17 | 2,126,212.74 | 1,009,126.66 | 163,856.93 | 25,664,684.71 |
| （2）在建工程转入 | 1,385,499.40 | 1,385,499.40 | ||||
| （3）企业合并增加 | 15,317,518.84 | 1,358,191.73 | 81,284.60 | 34,501.92 | 876,632.65 | 17,668,129.74 |
| 3.本期减少金额 | 1,841,331.55 | 286,840.41 | 756,958.00 | 222,883.60 | 3,108,013.56 |
| （1）处置或报废 | 1,841,331.55 | 286,840.41 | 756,958.00 | 222,883.60 | 3,108,013.56 | |
| 4.期末余额 | 620,962,674.49 | 588,779,102.24 | 23,967,956.06 | 34,323,053.38 | 22,593,326.28 | 1,290,626,112.45 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 238,966,271.02 | 358,291,845.50 | 14,844,610.05 | 27,315,786.37 | 12,660,077.40 | 652,078,590.34 |
| 2.本期增加金额 | 11,845,318.80 | 11,157,225.01 | 1,609,986.56 | 780,695.28 | 400,931.61 | 25,794,157.26 |
| （1）计提 | 11,845,318.80 | 11,157,225.01 | 1,609,986.56 | 780,695.28 | 400,931.61 | 25,794,157.26 |
| 3.本期减少金额 | 1,622,152.33 | 241,684.27 | 357,425.82 | 472,416.66 | 2,693,679.08 | |
| （1）处置或报废 | 1,622,152.33 | 241,684.27 | 357,425.82 | 472,416.66 | 2,693,679.08 | |
| 4.期末余额 | 250,811,589.82 | 367,826,918.18 | 16,212,912.34 | 27,739,055.83 | 12,588,592.35 | 675,179,068.52 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 36,124,190.59 | 68,029,497.55 | 230,224.90 | 116,236.65 | 1,278,300.80 | 105,778,450.49 |
| 2 |
| .本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 133,802.82 | 3,516.05 | 137,318.87 | |||
| （1）处置或报废 | 133,802.82 | 3,516.05 | 137,318.87 | |||
| 4.期末余额 | 36,124,190.59 | 67,895,694.73 | 230,224.90 | 116,236.65 | 1,274,784.75 | 105,641,131.62 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 334,026,894.08 | 153,056,489.33 | 7,524,818.82 | 6,467,760.90 | 8,729,949.18 | 509,805,912.31 |
| 2.期初账面价值 | 308,588,814.43 | 161,155,790.84 | 6,972,464.18 | 6,604,359.78 | 7,837,342.10 | 491,158,771.33 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末存货的受限情况见附注七、81。固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 18,418,430.66 | 16,413,257.62 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 18,418,430.66 | 16,413,257.62 |
其他说明：
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 公租房项目 | 6,358,942.02 | 6,358,942.02 | 6,358,942.02 | 6,358,942.02 | ||
| 厂区改造 | 2,794,128.55 | 2,794,128.55 | 2,794,128.55 | 2,794,128.55 | ||
| 脱水菜项目 | 1,672,030.37 | 1,672,030.37 | 1,672,030.37 | 1,672,030.37 | ||
| 戈壁农业产业园项目 | 3,020,142.71 | 3,020,142.71 | 1,374,577.97 | 1,374,577.97 | ||
| 加工车间及试验田建设 | 1,294,620.00 | 1,294,620.00 | 1,294,620.00 | 1,294,620.00 | ||
| 污水处理工程 | 457,021.43 | 457,021.43 | 457,021.43 | 457,021.43 | ||
| 酒花项目 | 407,074.69 | 407,074.69 | 407,074.69 | 407,074.69 | ||
| 烘干线改造 | 397,073.65 | 397,073.65 | 397,073.65 | 397,073.65 | ||
| 其他零星工程项目 | 1,657,788.94 | 1,657,788.94 | 1,657,788.94 | 1,657,788.94 | ||
| 2019年公司院内地坪 | 347,970.00 | 347,970.00 | ||||
| 2019年管理人员职工宿舍 | 11,638.30 | 11,638.30 | ||||
| 合计 | 18,418,430.66 | 18,418,430.66 | 16,413,257.62 | 16,413,257.62 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 公租房项目 | 8,335,100.00 | 6,358,942.02 | 6,358,942.02 | 76.29 | 自筹 | |||||||
| 厂区改造 | 2,794,128.55 | 2,794,128.55 | 自筹 | |||||||||
| 脱水菜项目 | 1,672,030.37 | 1,672,030.37 | 自筹 | |||||||||
| 戈壁农业产业园项目 | 156,600,000.00 | 1,374,577.97 | 3,031,064.14 | 1,385,499.40 | 3,020,142.71 | 66.37 | 98.00 | 4,658,735.80 | 2,667,859.00 | 100 | 自筹、借款 | |
| 加工车间及试验田建设 | 1,580,540.00 | 1,294,620.00 | 1,294,620.00 | 81.91 | 自筹 |
| 污水处理工程 | 457,021.43 | 457,021.43 | 自筹 | |||||||||
| 酒花项目 | 407,074.69 | - | 407,074.69 | 自筹 | ||||||||
| 烘干线改造 | 397,073.65 | 397,073.65 | 自筹 | |||||||||
| 其他零星工程项目 | 1,657,788.94 | 1,657,788.94 | 自筹 | |||||||||
| 公司院内地坪 | 347,970.00 | 347,970.00 | 自筹 | |||||||||
| 车辆购置5台 | 849,284.48 | 849,284.48 | ||||||||||
| 管理人员职工宿舍 | 11,638.3 | 11,638.30 | 自筹 | |||||||||
| 合计 | 166,515,640 | 16,413,257.62 | 4,239,956.92 | 2,234,783.88 | 18,418,430.66 | / | / | 4,658,735.80 | 2,667,859.00 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 | ||||
| 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | ||
| 一、账面原值 | |||||||||
| 1.期初余额 | 876,149.33 | 876,149.33 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||||
| (1)外购 | |||||||||
| (2)自行培育 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1)处置 | |||||||||
| (2)其他 | |||||||||
| 4.期末余额 | 876,149.33 | 876,149.33 | |||||||
| 二、累计折旧 | |||||||||
| 1.期初余额 | 793,635.83 | 793,635.83 | |||||||
| 2.本期增加金额 | 43,805.70 | 43,805.70 | |||||||
| (1)计提 | 43,805.70 | 43,805.70 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1) 处置 | |||||||||
| (2)其他 | |||||||||
| 4.期末余额 | 837,441.53 | 837,441.53 | |||||||
| 三、减值准备 | |||||||||
| 1.期初余额 | |||||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||||
| (1)计提 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1)处置 | |||||||||
| (2)其他 | |||||||||
| 4.期末余额 | |||||||||
| 四、账面价值 | |||||||||
| 1.期末账面价值 | 38,707.80 | 38,707.80 | |||||||
| 2.期初账面价值 | 82,513.50 | 82,513.50 |
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 品种权 | 专利权 | 非专利技术 | 计算机软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 214,417,657.70 | 86,532,388.68 | 67,961.17 | 8,306,520.10 | 309,324,527.65 | |
| 2.本期增加金额 | 591,572.68 | 1,516,962.00 | 2,108,534.68 | |||
| (1)购置 | 591,572.68 | 1,516,962.00 | 2,108,534.68 | |||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 215,009,230.38 | 88,049,350.68 | 67,961.17 | 8,306,520.10 | 311,433,062.33 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 56,110,007.22 | 63,930,132.86 | 7,362.16 | 5,298,868.79 | 125,346,371.03 | |
| 2.本期增加金额 | 2,270,577.29 | 2,449,528.25 | 3,397.92 | 327,502.84 | 5,051,006.30 | |
| （1）计提 | 2,270,577.29 | 2,449,528.25 | 3,397.92 | 327,502.84 | 5,051,006.30 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 58,380,584.51 | 66,379,661.11 | 10,760.08 | 5,626,371.63 | 130,397,377.33 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 614,624.57 | 614,624.57 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 614,624.57 | 614,624.57 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1. | 156,014,021.30 | 21,669,689.57 | 57,201.09 | 2,680,148.47 | 180,421,060.43 |
| 期末账面价值 | ||||||
| 2.期初账面价值 | 157,693,025.91 | 22,602,255.82 | 60,599.01 | 3,007,651.31 | 183,363,532.05 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末存货的受限情况见附注七、81。
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 种子研发项目 | 738,856.86 | 1,409,123.16 | 1,342,624.84 | 805,355.18 | ||||
| 合计 | 738,856.86 | 1,409,123.16 | 1,342,624.84 | 805,355.18 | ||||
其他说明：
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 玉门拓璞科技开发有限责任公司 | 6,475,311.72 | 6,475,311.72 | ||||
| 河北敦煌种业有限公司 | 1,338,911.48 | 1,338,911.48 | ||||
| 甘肃省敦煌种业果蔬制品有限公司 | 584,464.73 | 584,464.73 | ||||
| 甘肃省敦煌种业包装有限公司 | 322,941.24 | 322,941.24 | ||||
| 甘肃敦煌种业油脂有限公司 | 123,745.51 | 123,745.51 | ||||
| 甘肃省敦煌种业集团金昌金从玉农业科技有限公司 | 20,224,686.70 | 20,224,686.70 | ||||
| 合计 | 8,845,374.68 | 20,224,686.70 | 29,070,061.38 | |||
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 玉门拓璞科技开发有限责任公司 | 6,475,311.72 | 6,475,311.72 | ||||
| 河北敦煌种业有限公司 | 1,338,911.48 | 1,338,911.48 | ||||
| 甘肃省敦煌种业包装有限公司 | 322,941.24 | 322,941.24 | ||||
| 甘肃敦煌种业油脂有限公司 | 123,745.51 | 123,745.51 | ||||
| 合计 | 8,260,909.95 | 8,260,909.95 | ||||
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
本期对商誉进行了减值测试。本公司对甘肃省敦煌种业果蔬制品有限公司、甘肃省敦煌种业集团金昌金从玉农业科技有限公司采用未来的现金流量进行预测折现，然后与可辨认净资产公允价值加上商誉相比较，甘肃省敦煌种业果蔬制品有限公司、甘肃省敦煌种业集团金昌金从玉农业科技有限公司未来现金流量预测折现的现值大于可辨认净资产公允价值加上商誉，不存在减值。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 地租及育种站建设 | 6,651,114.57 | 101,105.00 | 280,091.82 | 6,472,127.75 | |
| 科研用土地及附着物 | 1,768,145.79 | 94,753.94 | 1,673,391.85 | ||
| 大棚塑料、棉门帘 | 476,118.00 | 5,799,750.00 | 566,270.95 | 5,709,597.05 | |
| 门店装饰费及绿化 | 374,933.27 | 82,300.00 | 292,633.27 | ||
| 晒场平整费 | 9,176.75 | 9,176.75 |
| 农田平整改良 | 4,624,342.41 | 398,790.75 | 4,225,551.66 | ||
| 喷灌 | 8,026,647.21 | 567,101.14 | 7,459,546.07 | ||
| 其它 | 357,050.00 | 357,050.00 | |||
| 合计 | 9,279,488.38 | 18,908,894.62 | 1,989,308.60 | 26,199,074.40 |
其他说明：
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 12,456,083.14 | 2,995,772.05 | 10,557,496.40 | 2,571,058.19 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 1,411,418.33 | 352,854.58 | 1,411,418.33 | 352,854.58 |
| 公允价值变动损益 | 12,593,055.79 | 3,148,263.95 | ||
| 合计 | 13,867,501.47 | 3,348,626.63 | 24,561,970.52 | 6,072,176.72 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付工程款 | 32,544,942.34 | 32,544,942.34 | 4,687,812.31 | 4,687,812.31 | ||
| 酒泉胡杨农业产业并购基金中心（有限合伙）股权投资 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 合计 | 52,544,942.34 | 52,544,942.34 | 24,687,812.31 | 24,687,812.31 |
其他说明：
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 72,300,000.00 | 95,000,000.00 |
| 保证借款 | 50,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 信用借款 | 625,000,000.00 | 622,316,833.13 |
| 合计 | 747,300,000.00 | 797,316,833.13 |
短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
①本公司子公司酒泉敦煌种业百佳食品有限公司向交通银行股份有限公司酒泉分行取得保证借款5,000.00万元，其中5,000.00万元由甘肃省敦煌种业集团股份有限公司提供担保。
②本公司之子公司甘肃省敦煌种业集团金昌金从玉农业科技有限公司向兰州银行股份有限公司金昌分行签订500万元借款合同，已偿还270万元，剩余230万元；笔贷款由陈思坤和自然人股东杨健尊提供保证金额500万元的最高额保证，陈思坤将其北京市昌平区东小口镇天通西苑二区19号楼6层7单元602的房产（产权证号：
X京房权证昌字第5936651593606号）抵押给兰州银行股份有限公司金昌分行，抵押金额648万元，借款230万元。
③抵押借款的抵押物情况见附注七、81。
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 35,511,124.95 | 52,086,436.69 |
| 1至2年 | 8,200,404.98 | 58,211,736.25 |
| 2至3年 | 9,787,930.43 | 3,725,989.77 |
| 3年以上 | 20,472,431.01 | 16,746,441.24 |
| 合计 | 73,971,891.37 | 130,770,603.95 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
账龄1年以上的应付账款主要为尚未结算支付的商品采购款项。
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 86,662,650.50 | 66,644,349.21 |
| 1至2年 | 35,362,731.48 | 15,311,325.15 |
| 2至3年 | 14,696,111.24 | 1,064,194.06 |
| 3年以上 | 6,415,500.41 | 8,904,218.22 |
| 合计 | 143,136,993.63 | 91,924,086.64 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
账龄1年以上的预收账款主要为收款后尚未发货的结算尾款。
38、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 15,930,954.24 | 49,422,286.64 | 47,698,122.66 | 17,655,118.22 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 984,641.63 | 5,748,418.13 | 5,880,848.97 | 852,210.79 |
| 三、辞退福利 | 5,168,924.31 | 3,194,765.30 | 1,974,159.01 | |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 22,084,520.18 | 55,170,704.77 | 56,773,736.93 | 20,481,488.02 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 11,254,856.97 | 40,499,613.51 | 38,856,444.33 | 12,898,026.15 |
| 二、职工福利费 | 1,855,133.04 | 1,547,249.94 | 307,883.10 | |
| 三、社会保险费 | 188,956.97 | 2,437,137.07 | 2,487,488.11 | 138,605.93 |
| 其中：医疗保险费 | 159,859.31 | 2,046,774.19 | 2,096,970.59 | 109,662.91 |
| 工伤保险费 | 7,865.66 | 206,327.43 | 203,425.01 | 10,768.08 |
| 生育保险费 | 21,232.00 | 184,035.45 | 187,092.51 | 18,174.94 |
| 四、住房公积金 | 820,972.31 | 4,388,565.86 | 4,513,148.13 | 696,390.04 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 3,666,167.99 | 241,837.16 | 293,792.15 | 3,614,213.00 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 15,930,954.24 | 49,422,286.64 | 47,698,122.66 | 17,655,118.22 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 872,521.09 | 5,523,033.99 | 5,655,847.08 | 739,708.00 |
| 2、失业保险费 | 112,120.54 | 225,384.14 | 225,001.89 | 112,502.79 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 984,641.63 | 5,748,418.13 | 5,880,848.97 | 852,210.79 |
其他说明：
√适用 □不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的16%、0.7%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
39、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,867,560.44 | 1,583,924.90 |
| 消费税 | ||
| 营业税 |
| 企业所得税 | 2,100,755.92 | 2,230,354.14 |
| 个人所得税 | ||
| 城市维护建设税 | 86,681.14 | 138,584.83 |
| 房产税 | 220,867.88 | 214,006.76 |
| 教育费附加 | 40,403.11 | 60,500.43 |
| 地方教育费附加 | 22,566.60 | 38,060.53 |
| 其他 | 1,887,065.12 | 1,655,108.84 |
| 合计 | 6,225,900.21 | 5,920,540.43 |
其他说明：
40、 其他应付款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 1,570,307.17 | 2,099,409.46 |
| 应付股利 | 3,200,000.00 | 3,200,000.00 |
| 其他应付款 | 77,880,153.04 | 96,805,725.03 |
| 合计 | 82,650,460.21 | 102,105,134.49 |
其他说明：
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 1,570,307.17 | 2,099,409.46 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 1,570,307.17 | 2,099,409.46 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | ||
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX |
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | 3,200,000.00 | 3,200,000.00 |
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 3,200,000.00 | 3,200,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
截至2018年6月30日，本公司超过一年以上的应付股利为3,200,000.00元，系本公司之子公司武汉敦煌种业有限公司应付少数股东的股利，因公司资金紧张未支付。其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
41、 合同负债
(1). 合同负债情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 110,000,000.00 | 79,000,000.00 |
| 信用借款 | 260,000.00 | 260,000.00 |
| 合计 | 110,260,000.00 | 79,260,000.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
本公司子公司酒泉敦煌种业农业科技有限公司向中国农业发展银行酒泉市肃州区支行取得保证借款110,00.00万元，担保人为甘肃省敦煌种业集团股份有限公司。
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 6,130,231.81 | 12,624,651.14 |
| 专项应付款 | 420,000.00 | 420,000.00 |
| 合计 | 6,550,231.81 | 13,044,651.14 |
其他说明：
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁款 | 6,130,231.81 | 12,624,651.14 |
| 34号科技型中小企业技术创新基金 | 420,000.00 | 420,000.00 |
| 合计 | 6,550,231.81 | 13,044,651.14 |
其他说明：
2016年12月19日公司与远东国际租赁有限公司签订了售后回租赁所有权转让协议，租赁期限自2016年12月19日至2019年12月19日，租赁总额58,310,656.00元，未确认融资费用4,960,656.00元；期末租赁总额余额为6,271,776.00元，未确认融资费用141,544.19元。
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 34号科技型中小企业技术创新基金 | 420,000.00 | 420,000.00 | |||
| 合计 | 420,000.00 | 420,000.00 | / |
其他说明：
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | 1,375,831.01 | ||
| 诉讼形成的连带赔偿责任 | 4,143,356.06 | 4,143,356.06 | 详见附注十三、2诉讼事项 |
| 敦煌种业金丛玉并购成本 | 12,660,000.00 | ||
| 合计 | 4,143,356.06 | 18,179,187.07 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 27,341,261.95 | 1,382,100.00 | 1,978,067.34 | 26,745,294.61 | |
| 合计 | 27,341,261.95 | 1,382,100.00 | 1,978,067.34 | 26,745,294.61 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 甘肃道地中药材新品种引进筛选及产业化示范推广 | 87,500.00 | - | 75,000.00 | 12,500.00 | 与资产相关 | ||
| 极早熟适宜机收新品种培育及推广体系构建 | 170,369.00 | - | 167,500.00 | 2,869.00 | 与资产相关 | ||
| 吉祥一号玉米新品种产业化关键技术集成研究与示范 | 167,000.00 | - | 125,250.00 | 41,750.00 | 与资产相关 | ||
| 互联网+智慧种业大数据公共服务平台研究与应用 | 133,000.00 | - | 99,750.00 | 33,250.00 | 与资产相关 | ||
| 优质紫花苜蓿新品种引进选育及高效生产技术集成研究与示范 | 90,000.00 | - | 77,200.00 | 12,800.00 | 与资产相关 | ||
| 甘肃省玉米育繁重点实验室（培育基地） | 520,000.00 | - | 130,000.00 | 390,000.00 | 与资产相关 | ||
| 玉米新品种水肥一体化关键 | 248,000.00 | - | 62,000.00 | 186,000.00 | 与资产相关 |
| 技术示范与应用 | |||||||
| 国审玉米新品种敦玉328产业化示范推广 | 75,000.00 | - | 75,000.00 | - | 与资产相关 | ||
| 玉米良种繁育关键技术研究与示范 | 190,000.00 | 212,100.00 | 120,000.00 | 282,100.00 | 与资产相关 | ||
| 玉米种植资源繁殖鉴定及组合配制 | 50,000.00 | - | 25,000.00 | 25,000.00 | 与资产相关 | ||
| 高新技术企业 | 50,000.00 | - | 50,000.00 | 与资产相关 | |||
| 省级技术转移示范机构 | 300,000.00 | - | 300,000.00 | 与资产相关 | |||
| 甘肃省杂交玉米育繁推工程技术研究中心 | 500,000.00 | - | 500,000.00 | 与资产相关 | |||
| 西北中部灌区耐密高产抗旱玉米新品种培育 | 320,000.00 | 240,000.00 | 80,000.00 | 与资产相关 | |||
| 杂交玉米育繁国家地方联合工程实验室 | 4,915,280.00 | 4,915,280.00 | 与资产相关 | ||||
| 瓜州县农业机械管理局 | 286,666.61 | 13,333.34 | 273,333.27 | 与资产相关 | |||
| 湖北省种子管 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与资产相关 |
| 理局现代种业发展基金 | |||||||
| 2010年转变外贸发展方式项目资金 | 30,000.00 | 15,000.00 | 15,000.00 | 与资产相关 | |||
| 2011年基地建设项目 | 40,000.00 | 10,000.00 | 30,000.00 | 与资产相关 | |||
| 番茄酱生产处理污水回收利用技改项目 | 666,666.67 | 50,000.00 | 616,666.67 | 与资产相关 | |||
| 脱水蔬菜生产线建设项目 | 356,666.67 | 20,000.00 | 336,666.67 | 与资产相关 | |||
| 污水处理项目 | 980,000.00 | 210,000.00 | 770,000.00 | 与资产相关 | |||
| 农副产品质量安全检测能力提升项目 | 2,527,391.00 | 61,200.00 | 2,466,191.00 | 与资产相关 | |||
| 啤酒花加工项目资金拨款 | 2,679,500.00 | 100,500.00 | 2,579,000.00 | 与资产相关 | |||
| 2000亩啤酒花种植项目 | 560,000.00 | 28,000.00 | 532,000.00 | 与资产相关 | |||
| 科技型中小企业技术创新基金无偿资助项目拨款 | 366,000.00 | 40,000.00 | 326,000.00 | 与资产相关 | |||
| 公租房项目 | 2,280,000.00 | 2,280,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 戈壁农业产业园智能 | 6,922,222.00 | 233,334.00 | 6,688,888.00 | 与资产相关 |
| 化玻璃连体温室建设项目 | |||||||
| 合计 | 27,341,261.95 | 1,382,100.00 | - | 1,978,067.34 | - | 26,745,294.61 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 527,802,080.00 | 527,802,080.00 | |||||
其他说明：
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 899,793,543.65 | 899,793,543.65 | ||
| 其他资本公积 | -836,759.46 | -836,759.46 | ||
| 合计 | 898,956,784.19 | 898,956,784.19 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 30,845,504.62 | 30,845,504.62 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 30,845,504.62 | 30,845,504.62 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、 分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -758,818,768.84 | -541,241,598.55 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -758,818,768.84 | -541,241,598.55 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -81,725,441.07 | -79,557,985.75 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -840,544,209.91 | -620,799,584.30 |
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 451,631,701.42 | 426,550,279.78 | 201,128,500.74 | 169,458,871.34 |
| 其他业务 | 4,089,450.37 | 1,739,428.29 | 4,990,978.96 | 2,037,718.20 |
| 合计 | 455,721,151.79 | 428,289,708.07 | 206,119,479.70 | 171,496,589.54 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 305,028.44 | 566,817.49 |
| 教育费附加 | 183,846.35 | 287,669.41 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,149,504.34 | 1,687,315.83 |
| 土地使用税 | 2,235,939.56 | 1,839,869.57 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 581,705.94 | 321,616.21 |
| 地方教育费附加 | 45,790.57 | 127,306.17 |
| 土地增值税 | 154,651.86 | |
| 其他 | 19,553.76 | 484,123.58 |
| 合计 | 4,521,368.96 | 5,469,370.12 |
其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 13,926,444.13 | 15,529,127.52 |
| 运杂费 | 5,298,519.31 | 5,128,347.47 |
| 特许权使用费 | 1,926,329.90 | 3,474,912.04 |
| 业务宣传费 | 4,109,385.65 | 4,015,767.57 |
| 差旅费 | 2,140,317.07 | 2,167,203.09 |
| 包装费 | 70,653.45 | 1,609,227.43 |
| 仓储保管费 | 226,792.58 | 494,617.29 |
| 办公、水电费 | 206,854.50 | 359,941.36 |
| 业务招待费 | 234,285.08 | 1,262,352.31 |
| 其他 | 9,147,956.66 | 8,179,631.22 |
| 合计 | 37,287,538.33 | 42,221,127.30 |
其他说明：
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 26,109,772.70 | 23,955,908.95 |
| 折旧、摊销费 | 18,967,491.34 | 19,856,438.67 |
| 存货报废或盘亏 | -3,097,037.41 | -313,255.75 |
| 专门服务费 | 1,101,638.54 | 5,089,123.57 |
| 咨询、法律、中介费 | 6,079,816.40 | 4,082,357.01 |
| 办公、差旅费 | 2,095,941.35 | 1,846,587.04 |
| 车辆费 | 906,653.57 | 926,527.89 |
| 业务招待费 | 775,150.82 | 689,897.22 |
| 其他 | 3,542,363.37 | 5,811,673.52 |
| 合计 | 56,481,790.68 | 61,945,258.12 |
其他说明：
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研究院玉米种子新品种研发 | 1,100,925.43 | 2,242,364.20 |
| 基于物联网杂交玉米种子可追溯系统 | 7,500.00 | |
| 机收玉米新品种选育及机械化生产技术研发与物联网技术应用 | 92,843.00 | |
| 高产机收玉米新品种选育及机械化生产技术集成研究与应用 | 3,893.00 | |
| 杂交玉米生物育种技术研究与产业化开发 | 11,632.00 | |
| 甘肃省玉米育繁重点实验室（培育基地） | 6,911.00 | |
| 高粱高效制种及加工生产技术研究 | 6,000.00 | 30,350.00 |
| 玉米良种育繁关键技术研究与示范 | 70,552.49 | |
| 杂交玉米育繁国家地方联合工程实验室 | 136,700.00 | |
| 甘肃道地中药材新品种引进筛选及示范推广 | 17,675.00 | 110,735.00 |
| 极早熟适宜机收新品种培育及推广体系构建 | 36,716.00 | 3,380.00 |
| 吉祥一号玉米新品种产业化关键技术集成与示范 | 14,325.00 | 80,937.50 |
| 互联网+智慧种业大数据公共服务平台研究与应用 | 38,657.20 | 89,218.00 |
| 优质紫花苜蓿新品种引进选育及高效生产技术集成研究与示范 | 3,376.50 | 46,165.20 |
| 玉米新品种水肥一体化关键技术示范与应用 | 82,209.00 | |
| 国审玉米新品种敦玉328产业化示范推广 | 8,450.00 | |
| 省级技术转移示范机构 | 3,000.00 | |
| 先玉系列玉米种子新品种推广实验示范 | 927,081.39 | 890,755.46 |
| 其他 | 643,701.49 | 706,819.61 |
| 合计 | 3,096,280.50 | 4,316,592.97 |
其他说明：
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 20,377,289.53 | 18,459,352.03 |
| 利息收入 | -3,218,852.90 | -5,674,685.38 |
| 汇兑收益 | 112,068.17 | 54,768.69 |
| 手续费 | 247,618.34 | 70,425.75 |
| 其他 | -24.50 | |
| 合计 | 17,518,098.64 | 12,909,861.09 |
其他说明：
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延收益转入 | 1,978,067.34 | 557,033.34 |
| 商务局监测经费 | 8,170.00 | |
| 外经贸第四批促进服务发展专项资金 | 290,000.00 | |
| 外贸发展专项资金 | 300,000.00 | |
| 外贸稳增长调结构项目资金 | 150,000.00 | |
| 酒泉科技局专利激励补助资金 | 7,200.00 | |
| 养老金补助 | 144,598.00 | |
| 科技创新专项资金 | 330,000.00 | |
| 经开区管委会创新主体、研发费用补助资金 | 725,500.00 | |
| 工业转型和信息发展（专精特新）专项资金 | 300,000.00 | |
| 合计 | 3,478,165.34 | 1,312,403.34 |
其他说明：
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -12,754,765.86 | 5,618,442.71 |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 理财收益 | -13,835.50 | 1,308,784.61 |
| 合计 | -12,768,601.36 | 6,927,227.32 |
其他说明：
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 13,643,528.10 | -2,645,685.00 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 13,643,528.10 | -2,645,685.00 |
其他说明：
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -8,069,874.96 | |
| 其他应收款坏账损失 | -3,412,624.83 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -11,482,499.79 |
其他说明：
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -13,241,725.07 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -884,765.27 | -5,467,088.59 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -884,765.27 | -18,708,813.66 |
其他说明：
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产收益 | -2,196.75 | 1,924,844.67 |
| 合计 | -2,196.75 | 1,924,844.67 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 565,308.00 | 565,308.00 | |
| 侵权补偿款 | 900,000.00 | 900,000.00 | |
| 罚款收入 | 2,500.00 | 2,500.00 | |
| 其他 | 1,004,914.17 | 1,727,466.10 | 1,004,914.17 |
| 合计 | 2,472,722.17 | 1,727,466.10 | 2,472,722.17 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 酒泉市科技局科技专利科技型企业奖补资金 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018年甘肃省专利奖励及科学技术奖 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 科技进步奖金 | 40,000.00 | 与收益相关 | |
| 养老金补助 | 415,308.00 | 与收益相关 | |
| 省级创新企业科技奖励资金 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 565,308.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 13,940.93 | 15,741.15 | 13,940.93 |
| 其中：固定资产处置损失 | 13,940.93 | 15,741.15 | 13,940.93 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 124,720.00 | 120,000.00 | 124,720.00 |
| 罚没支出 | 2,905.09 | 319,819.34 | 2,905.09 |
| 其他 | 1,961,179.70 | 1,693,391.44 | 1,961,179.70 |
| 合计 | 2,102,745.72 | 2,148,951.93 | 2,102,745.72 |
其他说明：
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,019,364.25 | 309,632.82 |
| 递延所得税费用 | 2,723,550.09 | -733,408.95 |
| 合计 | 3,742,914.34 | -423,776.13 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,634,356.00 | 755,370.00 |
| 利息收入 | 3,218,852.90 | 5,674,685.38 |
| 其他 | 676,271.35 | 1,717,557.11 |
| 合计 | 5,529,480.25 | 8,147,612.49 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运杂费 | 5,298,519.31 | 5,128,347.47 |
| 广告宣传费 | 4,159,264.90 | 3,474,912.04 |
| 办公、差旅、水电费 | 5,637,376.60 | 3,267,732.22 |
| 研究开发费 | 3,096,280.50 | 4,316,592.97 |
| 专门服务费 | 1,101,638.54 | 5,089,123.57 |
| 咨询、诉讼、中介费 | 6,079,816.40 | 4,082,357.01 |
| 特许权使用费 | 1,926,329.90 | 4,015,767.57 |
| 业务招待费 | 1,009,435.90 | 1,049,838.58 |
| 仓储、租赁费 | 1,328,014.85 | 1,609,227.43 |
| 包装费 | 70,653.45 | 1,262,352.31 |
| 往来款及其他 | 34,636,094.84 | 29,825,783.00 |
| 合计 | 64,343,425.19 | 63,122,034.17 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到与资产相关的政府补助 | 1,382,100.00 | 1,640,000.00 |
| 收回到期的保证金 | 10,303,784.00 | |
| 合计 | 11,685,884.00 | 1,640,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的保证金 | 9,925,577.34 | |
| 支付售后回租本金及利息 | 6,891,776.00 | 10,901,776.00 |
| 合计 | 16,817,353.34 | 10,901,776.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -102,862,941.01 | -103,427,052.47 |
| 加：资产减值准备 | 12,367,265.06 | 18,708,813.66 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 25,637,739.10 | 24,469,755.32 |
| 无形资产摊销 | 5,051,006.30 | 5,709,430.30 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,989,308.60 | 386,813.96 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 2,196.75 | -1,924,844.67 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | - | 15,741.15 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -13,643,528.10 | 2,645,685.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 20,377,289.53 | 18,459,352.03 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 12,768,601.36 | -6,927,227.32 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 2,723,550.09 | -733,408.95 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 64,080,858.53 | 53,145,658.29 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -34,353,070.54 | 13,132,885.64 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -28,828,723.97 | -163,164,787.44 |
| 其他 | -597,106.66 | -557,033.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -35,287,554.96 | -140,060,218.84 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 |
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 305,778,795.92 | 156,165,468.10 |
| 减：现金的期初余额 | 494,548,060.86 | 630,938,675.32 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -188,769,264.94 | -474,773,207.22 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 305,778,795.92 | 494,548,060.86 |
| 其中：库存现金 | 3,128.74 | 6,264.21 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 305,772,128.38 | 494,518,225.29 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 3,538.80 | 23,571.36 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 305,778,795.92 | 494,548,060.86 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 4,231,180.23 | 详见注（1） |
| 应收票据 | ||
| 存货 | 312,671,600.00 | 详见注（2） |
| 固定资产 | 10,561,632.92 | 详见注（3） |
| 无形资产 | 670,763.40 | 详见注（3） |
| 合计 | 328,135,176.55 | / |
其他说明：
（1）报告期其他货币资金中受限资金为4,231,180.23元，其中86,744.42元系本公司之分公司甘肃省敦煌种业集团股份有限公司玉米种子分公司向肃州区房管局缴纳的保证金，其他4,144,435.81元系期货保证金。
（2）本报告期期初公司以存货作抵押物，以评估价值31,267.16万元向中国农业银行酒泉市肃州区支行取得借款5,000.00万元。
（3）本报告期期初本公司子公司酒泉敦煌种业百佳食品有限公司以其所持有的房屋建筑物及土地使用权抵押借款2,000.00万元，其中房屋及建筑物账面价值为10,561,632.92元、土地（甘（2018）肃州区不动产权第0015164号）账面价值为670,763.40元。
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 383,645.41 | 6.8747 | 2,637,428.40 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 2,933,912.73 | 6.8747 | 20,169,769.84 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 外币核算-XXX | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 |
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 □不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 玉米良种繁育关键技术研究与示范 | 212,100.00 | 递延收益 | 120,000.00 |
| 高新技术企业 | 50,000.00 | 递延收益 | |
| 省级技术转移示范机构 | 300,000.00 | 递延收益 | |
| 甘肃省杂交玉米育繁推工程技术研究中心 | 500,000.00 | 递延收益 | |
| 西北中部灌区耐密高产抗旱玉米新品种培育 | 320,000.00 | 递延收益 | 240,000.00 |
| 酒泉市科技局科技专利科技型企业奖补资金 | 10,000.00 | 营业外收入 | 10,000.00 |
| 2018年甘肃省专利奖励及科学技术奖 | 50,000.00 | 营业外收入 | 50,000.00 |
| 科技进步奖金 | 40,000.00 | 营业外收入 | 40,000.00 |
| 养老金补助 | 415,308.00 | 营业外收入 | 415,308.00 |
| 省级创新企业科技奖励资金 | 50,000.00 | 营业外收入 | 50,000.00 |
| 科技创新专项资金 | 330,000.00 | 其他收益 | 330,000.00 |
| 经开区管委会创新主体、研发费用补助资金 | 725,500.00 | 其他收益 | 725,500.00 |
| 工业转型和信息发展（专精特新）专项资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 养老金补助 | 144,598.00 | 其他收益 | 144,598.00 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 金昌金从玉农业科技有限公司 | 2019年3月1日 | 29,579,771.09 | 70 | 购买 | 2019年2月28日 | 资产交接日 | 9,423,595.23 | -6,345,504.18 |
其他说明：
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | 金昌金从玉农业科技有限公司 |
| --现金 | 29,579,771.09 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | 12,660,000.00 |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 42,239,771.09 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 22,015,084.39 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 20,224,686.70 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
额商誉形成的主要原因：
他说明：
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 河北敦煌种业有限公司 | 石家庄 | 石家庄市 | 种子销售 | 90.00 | 投资设立 | |
| 武汉敦煌种业有限公司 | 武汉 | 武汉市 | 种子销售 | 51.10 | 投资设立 | |
| 甘肃敦煌种业油脂有限公司 | 酒泉 | 酒泉市 | 油料加工 | 100.00 | 投资设立 | |
| 甘肃省敦煌种业果蔬制品有限公司 | 酒泉 | 酒泉市 | 果蔬制品加工 | 100.00 | 投资设立 | |
| 甘肃省敦煌种业包装有限公司 | 酒泉 | 酒泉市 | 包装产品 | 100.00 | 投资设立 | |
| 酒泉佰易投资有限公司 | 酒泉 | 酒泉市 | 投资管理与咨询 | 100.00 | 投资设立 | |
| 敦煌种业先锋良种有限公司 | 酒泉 | 酒泉市 | 玉米种子 | 51.00 | 投资设立 | |
| 酒泉敦煌种业百佳食品有限公司 | 酒泉 | 酒泉市 | 果蔬加工 | 68.88 | 投资设立 | |
| 酒泉敦煌种业农产品仓储有限公司 | 酒泉 | 酒泉市 | 仓库租赁 | 100.00 | 投资设立 | |
| 张掖市敦煌种业有限公司 | 张掖 | 临泽县 | 种子生产销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 武威市敦煌种业种子有限公司 | 武威 | 武威市 | 种子生产销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 玉门拓璞科技开发有限责任公司 | 玉门 | 玉门市 | 酒花制品生产加工销售 | 53.25 | 购买 | |
| 甘肃省敦 | 酒泉 | 酒泉市 | 棉花加工销 | 80.00 | 投资设立 | |
| 煌种业农产品贸易公司 | 售 | |||||
| 甘肃省敦煌种业蔬菜种苗有限公司 | 酒泉 | 酒泉市 | 蔬菜种子生产销售 | 65.00 | 投资设立 | |
| 敦煌种业农业科技（上海）有限公司 | 上海 | 上海市 | 食用农产品销售 | 51.00 | 投资设立 | |
| 酒泉敦煌种业农业科技有限公司 | 酒泉 | 酒泉市 | 种子、种苗生产销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 甘肃省敦煌种业西域番茄制品有限公司 | 酒泉 | 酒泉市 | 番茄加工 | 100.00 | 投资设立 | |
| 酒泉市吉翱番茄制品有限公司 | 酒泉 | 酒泉市 | 番茄加工 | 100.00 | 购买 | |
| 绵阳敦煌种业有限公司 | 绵阳 | 绵阳市 | 农副产品购销 | 100.00 | 投资设立 | |
| 兰州敦煌种业投资有限公司 | 兰州 | 兰州市 | 投资管理与咨询 | 100.00 | 投资设立 | |
| 酒泉百佳农业科技有限公司 | 酒泉 | 酒泉市 | 种子购销 | 100.00 | 投资设立 | |
| 玉门连连啤酒花种植农民专业合作社 | 玉门 | 玉门市 | 啤酒花种植加工销售 | 100.00 | 购买 | |
| 广州飞天固鲜科技有限公司 | 广州 | 广州市 | 科技推广和运用服务业 | 51.00 | 投资设立 | |
| 甘肃省敦煌种业集团金昌金从玉农业科技有限公司 | 金昌 | 金昌市 | 果蔬制品生产、销售 | 70 | 购买 | |
| 甘肃省敦种隆丰生态农业发展有限公 | 酒泉 | 酒泉市 | 果蔬制品生产、销售 | 100 | 投资设立 |
| 司 | ||||||
| 瓜州敦种棉业有限公司 | 瓜州 | 瓜州县 | 棉花及副产品加工、销售 | 100 | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 河北敦煌种业有限公司 | 10.00 | -147,212.37 | -46,288.49 | |
| 武汉敦煌种业有限公司 | 48.90 | -3,575,457.78 | -61,118,540.37 | |
| 甘肃省敦煌种业农产品贸易公司 | 20.00 | -657,208.85 | -939,151.50 | |
| 敦煌种业先锋良种有限公司 | 49.00 | -13,077,336.51 | 73,500,000.00 | 127,660,959.55 |
| 酒泉敦煌种业百佳食品有限公司 | 31.12 | -725,182.94 | -4,809,945.88 | |
| 玉门拓璞科技开发有限责任公司 | 46.75 | -947,669.74 | -9,178,950.66 | |
| 甘肃敦煌种业蔬菜种苗公司 | 35.00 | -706,792.85 | -2,855,571.94 | |
| 敦煌种业农业科技（上海）有限公司 | 49.00 | 1,094,859.12 | 11,004,534.24 | |
| 甘肃省敦煌种业集团金昌金从玉农业科技有限公司 | 30.00 | -1,903,651.26 | 9,674,242.06 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子 | 期末余额 | 期初余额 |
| 公司名称 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
| 河北敦煌种业有限公司 | 14,114,395.80 | 2,962,068.25 | 17,076,464.05 | 17,539,349.02 | 17,539,349.02 | 14,186,915.34 | 2,820,922.32 | 17,007,837.66 | 15,998,598.89 | - | 15,998,598.89 | |
| 武汉敦煌种业有限公司 | 17,045,877.57 | 14,507,943.78 | 31,553,821.35 | 114,921,424.40 | 8,519,187.07 | 123,440,611.47 | 22,164,209.59 | 13,928,930.04 | 36,093,139.63 | 113,524,799.08 | 7,143,356.06 | 120,668,155.14 |
| 甘肃省敦煌种业农产品贸易公司 | 27,878,119.91 | 6,309.44 | 27,884,429.35 | 32,580,186.84 | 32,580,186.84 | 42,318,210.14 | 6,849.74 | 42,325,059.88 | 43,734,773.12 | - | 43,734,773.12 | |
| 敦煌种业先锋良种有限公司 | 256,470,346.45 | 82,471,917.79 | 338,942,264.24 | 78,409,693.73 | 78,409,693.73 | 443,936,239.31 | 86,779,484.53 | 530,715,723.84 | 93,494,711.48 | - | 93,494,711.48 |
| 酒泉敦煌种业百佳食品有限公司 | 74,401,693.03 | 54,162,305.69 | 128,563,998.72 | 139,365,598.67 | 4,654,524.34 | 144,020,123.01 | 109,117,425.66 | 57,906,375.54 | 167,023,801.20 | 175,128,921.79 | 5,020,724.34 | 180,149,646.13 |
| 玉门拓璞科技开发有限责任公司 | 30,011,924.86 | 17,749,710.52 | 47,761,635.38 | 63,958,754.43 | 3,437,000.00 | 67,395,754.43 | 36,774,847.65 | 19,123,792.75 | 55,898,640.40 | 69,900,158.40 | 3,605,500.00 | 73,505,658.40 |
| 甘肃敦煌种业蔬菜种苗公司 | 4,678,144.36 | 6,374,124.11 | 11,052,268.47 | 572,995.22 | 572,995.22 | 9,671,283.31 | 6,544,288.83 | 16,215,572.14 | 3,716,890.74 | 3,716,890.74 | ||
| 敦煌种业农业科技（上 | 134,136,307.80 | 485,401.23 | 134,621,709.03 | 112,162,634.40 | 112,162,634.40 | 72,994,740.23 | 293,426.79 | 73,288,167.02 | 53,063,498.77 | 53,063,498.77 |
| 海）有限公司 | ||||||||||||
| 甘肃省敦煌种业集团金昌金从玉农业科技有限公司 | 17,123,128.19 | 28,207,364.33 | 45,330,492.52 | 13,083,019.00 | 13,083,019.00 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 河北敦煌种业有限公司 | 728,889.00 | -1,472,123.74 | -1,472,123.74 | -1,754,450.89 | 25,322,191.20 | 3,085,356.34 | 3,085,356.34 | 25,322,191.20 |
| 武汉 | -7,311,774.61 | -7,311,774.61 | -224,795.88 | 304,712.30 | -32,582,507.85 | -32,582,507.85 | 304,712.30 | |
| 敦煌种业有限公司 | ||||||||
| 甘肃省敦煌种业农产品贸易公司 | 20,334,779.37 | -3,286,044.25 | -3,286,044.25 | 8,854,176.86 | 55,916,408.84 | -83,061.52 | -83,061.52 | 55,916,408.84 |
| 敦煌种业先锋良种有限公司 | 33,425,755.77 | -26,688,441.85 | -26,688,441.85 | -34,006,696.52 | 128,026,218.21 | -33,187,104.86 | -33,187,104.86 | 128,026,218.21 |
| 酒泉敦煌种业百佳食品 | 40,849,010.20 | -2,330,279.36 | -2,330,279.36 | 11,449,956.63 | 92,637,033.27 | -29,439,041.65 | -29,439,041.65 | 92,637,033.27 |
| 有限公司 | ||||||||
| 玉门拓璞科技开发有限责任公司 | 10,927,039.08 | -2,027,101.06 | -2,027,101.06 | 6,187,614.77 | 16,737,465.69 | -10,815,057.87 | -10,815,057.87 | 16,737,465.69 |
| 甘肃敦煌种业蔬菜种苗公司 | 1,065,488.65 | -2,019,408.15 | -2,019,408.15 | -4,468,950.73 | 3,067,321.71 | -6,084,966.67 | -6,084,966.67 | -14,176,887.65 |
| 敦煌种业农业科技（上海）有限 | 264,534,142.20 | 2,234,406.38 | 2,234,406.38 | -5,174,815.19 | 205,928,429.08 | 2,223,826.75 | 2,223,826.75 | 3,067,321.71 |
| 公司 | ||||||||
| 甘肃省敦煌种业集团金昌金从玉农业科技有限公司 | 9,423,595.23 | -6,345,504.18 | -6,345,504.18 | -6,394,235.97 |
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、期货投资、借款、应收账款、应付账款等，与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的子公司酒泉敦煌种业百佳食品以美元进行销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。本公司美元余额表：
| 项目 | 期末数 | 年初数 |
| 现金及现金等价物 | 2,637,428.40 | 82,712.68 |
| 应收账款 | 20,169,769.84 | 23,536,971.39 |
| 合计 | 22,807,198.24 | 23,619,684.07 |
外汇风险敏感性分析：
假设所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效，在此基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
| 项目 | 汇率变动 | 本期 | 上期 | ||
| 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 美元 | 对人民币升值10% | 2,280,719.82 | 2,280,719.82 | 35,160.93 | 35,160.93 |
| 对人民币贬值10% | -2,280,719.82 | -2,280,719.82 | -35,160.93 | -35,160.93 | |
（2）利率风险－现金流量变动风险：无。
（3）其他价格风险：无。
2、信用风险
2019年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。
为降低信用风险，公司专门进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 18,395,126.28 | 18,395,126.28 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 18,395,126.28 | 18,395,126.28 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 18,194,436.28 | 18,194,436.28 | ||
| （3）衍生金融资产 | 200,690.00 | 200,690.00 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 18,395,126.28 | 18,395,126.28 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
于存在活跃市场的投资品种，如资产负债表日有成交市价，以当日收盘价作为公允价值；如资产负债表日无成交市价、且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交易日的收盘价作为公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司 | 酒泉市盘旋东路10号 | 投资管理 | 14,481.58 | 12.92 | 12.92 |
本企业的母公司情况的说明企业最终控制方是酒泉市人民政府国有资产监督管理委员会其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海秋生农业科技有限公司 | 本公司重要子公司的董事、持股49%股东的实际控制人控制的其他公司 |
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海秋生农业科技有限公司 | 销售商品 | 7,592,717.25 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 上海秋生农业科技有限公司 | 3,175,618.40 | 63,512.37 | ||
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）本公司之子公司武汉敦煌种业有限公司（以下简称“武汉公司”）于2015年前通过经销商湖南湘杂种业有限公司（以下简称“湘杂种业”）将吉祥1号玉米杂交种子销售给湖南省楚源农业科技有限公司（以下简称“楚源农业”）。2015年10月楚源农业发现所种植吉祥1号玉米出现大面积死亡、倒伏。2017年3月，楚源农业向湖南省安乡县人民法院提起诉讼要求湘杂种业与武汉公司赔偿其损失2,237.16万元。湖南省安乡县人民法院于2017年11月2日出具（2017）湘0721民初188号判决书，一审判决湘杂种业赔偿楚源农业经济损失410.37万元，武汉公司对此债务承担连带责任，湘杂种业与武汉公司共同承担案件受理费3.96万元。其后武汉公司向湖南省常德市中级人民法院提起上诉，申请本案移交湖北省武汉市中级人民法院进行审理，法院认为该案件标的额未达到中级人民法院级别管辖标的额，且其侵权结果地发生在安乡县，未涉及到其他区县（市），因此法院驳回公司上诉，维持（2017）湘0721民初188号判决。武汉公司在2017年12月31日已按赔偿金额414.33万元确认预计负债。之后，武汉公司不服一审判决上诉，2019年6月18日常德市中级人民法院出具（2019）湘07民终831号判决书，判决武汉公司向楚源农业给付1,210,384.00元执行标的款，至2019年8月28日武汉公司尚未支付上述款项。
（2）本公司之子公司武汉敦煌种业有限公司（以下简称“武汉公司”），于2018年3月2日收到武汉市洪山区人民法院送达的民间借贷合同纠纷案诉讼文书，股东刘燕、孟学义、刘新民诉讼请求武汉公司偿还本金321.08万元、利息127.31万元，截止报告期，法院已作出一审判决，公司尚未就上诉事项和偿还上述欠款本金及利息做出决定。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1、公司于2019年6月14日召开七届董事会第十次临时会议分别审议通过了《关于拟投资设立甘肃省敦煌种业作物种子研究有限公司的议案》，新设子公司甘肃省敦种作物种子研究有限公司于2019年7月25日取得酒泉市市场监督管理局颁发的《营业执照》完成了工商登记手续。
2、本公司之子公司武汉敦煌种业有限公司（以下简称“武汉公司”），于2018年3月2日收到武汉市洪山区人民法院送达的民间借贷合同纠纷案诉讼文书，股东刘燕、诉讼请求武汉公司偿还本金196.2万元、利息69. 1万元； 2019年7月25日，公司与股东刘燕签署调解协议，协议约定公司偿还本金196.2万元，利息58.4万元，共计254.6万元，该款项于2019年10月31日前一次性付清；目前公司尚未支付该笔款项。
3、本公司之分公司甘肃省敦煌种业集团股份有限公司玉米种子分公司于2011年至2015年为吉林省平安种业有限公司生产玉米杂交种；在此期间，吉林省平安种业有限公司向甘肃省敦煌种业集团股份有限公司玉米种子分公司支付部分种子款；此后，双方于2016年2月22日就种子款给付签订《玉米种子生产合同补充协议书》一份，双方约定吉林省平安种业有限公司应在2016年6月30日前向甘肃省敦煌种业集团股份有限公司玉米种子分公司结清2015年之前拖欠的种子款，若逾期结清拖欠种子款，则按拖欠种子款计算利息；2016年7月15日甘肃省敦煌种业集团股份有限公司玉米种子分公司向吉林省平安种业有限公司书面发送《关于催收玉米种子款的
通知》一份，要求该公司支付拖欠种子款， 2016年7月21日甘肃省敦煌种业集团股份有限公司玉米种子分公司收到书面《关于敦煌种业催收玉米种子款的通知的回复》一份，该公司承诺尽快给付所拖欠的种子款，后经甘肃省敦煌种业集团股份有限公司玉米种子分公司多次催要，吉林省平安种业有限公司均以各种理由推脱，至2019年5月6日都未向甘肃省敦煌种业集团股份有限公司玉米种子分公司支付拖欠的2015年之前的种子款。之后，甘肃省敦煌种业集团股份有限公司玉米种子分公司就上述欠款向甘肃省酒泉市中级人民法院起诉吉林省平安种业有限公司；2019年8月19日甘肃省酒泉市中级人民法院出具（2019）甘09民初42号判决书，一审判决吉林省平安种业有限公司支付甘肃省敦煌种业集团股份有限公司玉米种子分公司种子欠款2004.9万元，欠息
384.53万元。截止2019年8月28日，甘肃省敦煌种业集团股份有限公司玉米种子分公司尚未收到上述款项。除上述事项外，截至本财务报表批准报出日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部，分别为种子业务、食品与贸易业务及其他业务。这些报告分部是以经营不同产品为基础确定的。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 种子 | 食品与贸易 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 68,018,937.46 | 370,141,247.46 | 17,560,966.87 | 455,721,151.79 | |
| 营业成本 | 61,732,144.28 | 350,607,425.21 | 15,950,138.58 | 428,289,708.07 | |
| 资产总额 | 2,025,370,912.14 | 624,716,968.98 | 254,043,342.72 | 982,180,365.44 | 1,921,950,858.40 |
| 负债总额 | 1,369,493,770.72 | 492,222,084.50 | 396,481,180.46 | 1,022,695,588.75 | 1,235,501,446.93 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 2,609,000.00 | 1.27 | 2,609,000.00 | 100 | 2,609,000.00 | 1.23 | 2,609,000.00 | 100 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 2,609,000.00 | 1.27 | 2,609,000.00 | 100 | 2,609,000.00 | 1.23 | 2,609,000.00 | 100 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 203,555,363.07 | 98.73 | 166,106,618.88 | 81.6 | 37,448,744.19 | 208,997,064.43 | 98.77 | 161,547,445.90 | 77.3 | 47,449,618.53 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 203,555,363.07 | 98.73 | 166,106,618.88 | 81.6 | 37,448,744.19 | 208,997,064.43 | 98.77 | 161,547,445.90 | 77.3 | 47,449,618.53 |
| 合计 | 206,164,363.07 | / | 168,715,618.88 | / | 37,448,744.19 | 211,606,064.43 | / | 164,156,445.90 | / | 47,449,618.53 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 6,296,682.91 | 125,933.66 | 2.00 |
| 1至2年 | 7,953,366.18 | 397,668.31 | 5.00 |
| 2至3年 | 6,249,523.11 | 624,952.31 | 10.00 |
| 3至4年 | 8,959,852.71 | 1,791,970.54 | 20.00 |
| 4至5年 | 18,216,406.83 | 7,286,562.73 | 40.00 |
| 5年以上 | 155,879,531.33 | 155,879,531.33 | 100.00 |
| 合计 | 203,555,363.07 | 166,106,618.88 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转 | 转销或核销 | |||
| 回 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 161,547,445.90 | 4,559,172.98 | 166,106,618.88 | ||
| 按单项计提坏账准备 | 2,609,000.00 | 2,609,000.00 | |||
| 合计 | 164,156,445.90 | 4,559,172.98 | 168,715,618.88 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
期末本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额77,516,269.33元，占应收账款期末余额合计数的比例37.60%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额73,078,029.31元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 265,026,992.25 | 247,633,107.35 |
| 合计 | 265,026,992.25 | 247,633,107.35 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 121,112,733.53 |
| 1年以内小计 | 121,112,733.53 |
| 1至2年 | 69,385,185.94 |
| 2至3年 | 1,116,614.89 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 51,949,020.37 |
| 4至5年 | 87,994,051.14 |
| 5年以上 | 290,130,196.96 |
| 合计 | 621,687,802.83 |
(8). 按款项性质分类
□适用 √不适用
(9). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 63,912,666.32 | 9,752,116.22 | 73,664,782.54 | ||
| 按单项计提坏账准备 | 283,414,552.64 | -418,524.60 | 282,996,028.04 | ||
| 合计 | 347,327,218.96 | 9,333,591.62 | 356,660,810.58 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 酒泉敦煌种业棉蛋白油脂有限公司 | 往来款 | 195,347,911.30 | 4年以上 | 31.42 | 183,136,579.04 |
| 武汉敦煌种业有限公司 | 往来款 | 84,234,981.13 | 4年以上 | 13.55 | 82,339,193.07 |
| 酒泉敦煌种业百佳食品有限公司 | 往来款 | 62,941,475.66 | 2年以内 | 10.12 | 2,098,897.44 |
| 敦煌种业农业科技（上海）有限公司 | 往来款 | 60,081,425.18 | 2年以内 | 9.66 | 2,101,628.50 |
| 玉门拓璞科技开发有限责任公司 | 往来款 | 50,166,408.31 | 4年以上 | 8.07 | 17,633,779.42 |
| 合计 | / | 452,772,201.58 | / | 72.82 | 287,310,077.47 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 792,380,294.18 | 322,999,728.67 | 469,380,565.51 | 734,790,523.09 | 322,999,728.67 | 411,790,794.42 |
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 792,380,294.18 | 322,999,728.67 | 469,380,565.51 | 734,790,523.09 | 322,999,728.67 | 411,790,794.42 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 敦煌种业先锋良种有限公司 | 31,859,496.00 | 31,859,496.00 | ||||
| 河北敦煌种业有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | |||
| 武汉敦煌种业有限公司 | 51,100,000.00 | 51,100,000.00 | 51,100,000.00 | |||
| 甘肃敦煌种业油脂有限公司 | 216,007,802.00 | 216,007,802.00 | 216,007,802.00 | |||
| 甘肃省敦煌种业果蔬制品有限公司 | 37,361,712.50 | 37,361,712.50 | ||||
| 甘肃省敦煌种业包装有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||
| 酒泉佰易投资有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
| 酒泉敦煌种业百佳食品有限 | 36,500,000.00 | 36,500,000.00 |
| 公司 | ||||||
| 酒泉敦煌种业农产品仓储有限公司 | 29,394,392.83 | 29,394,392.83 | ||||
| 张掖市敦煌种业有限公司 | 57,136,019.08 | 57,136,019.08 | 27,136,019.08 | |||
| 武威市敦煌种业种子有限公司 | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 | ||||
| 玉门拓璞科技开发有限责任公司 | 11,755,907.59 | 11,755,907.59 | 11,755,907.59 | |||
| 甘肃省敦煌种业农产品贸易公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | ||||
| 敦煌种业农业科技（上海）有限公司 | 9,180,000.00 | 9,180,000.00 | ||||
| 甘肃省敦煌种业蔬菜种苗有限公司 | 19,495,193.09 | 350,000.00 | 19,845,193.09 | |||
| 酒泉敦煌种业农业科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 甘肃省敦煌种业集团金昌金从玉农业科技有限公司 | 47,239,771.09 | 47,239,771.09 | ||||
| 甘肃省敦种隆丰生态农业发展有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 合计 | 734,790,523.09 | 57,589,771.09 | 792,380,294.18 | 322,999,728.67 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 36,895,921.30 | 30,326,436.00 | 37,230,981.39 | 28,107,146.34 |
| 其他业务 | 2,695,495.27 | 315,312.81 | 3,262,987.51 | 651,073.79 |
| 合计 | 39,591,416.57 | 30,641,748.81 | 40,493,968.9 | 28,758,220.13 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 76,500,000.00 | 204,000,000.00 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | -1,633,581.83 | 2,797,877.86 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | -13,835.50 | 771,048.68 |
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 74,852,582.67 | 207,568,926.54 |
其他说明：
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -15,948.04 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,043,473.34 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 888,762.24 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -181,580.26 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -1,375,463.31 | |
| 少数股东权益影响额 | 26,292.09 | |
| 合计 | 3,385,536.06 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -12.42 | -0.1548 | -0.1548 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -12.94 | -0.1613 | -0.1613 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人签字和公司盖章的2019年半年度报告全文和摘要。 |
| 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 | |
| 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：马宗海董事会批准报送日期：2019-08-30
修订信息
□适用 √不适用