2016 年第一季度报告
公司代码：600354 公司简称：敦煌种业
甘肃省敦煌种业股份有限公司
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目录
一、 重要提示 .............................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ............................................ 3
三、 重要事项 .............................................................. 5
四、 附录.................................................................. 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人马宗海、主管会计工作负责人周秀华 及会计机构负责人（会计主管人员）
刘国荣保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
总资产 3,140,972,446.06 3,527,360,525.09 -10.95%
归属于上市公司股东的净资产 1,088,392,979.68 1,148,083,911.41 -5.20%
年初至报告期末 上年初至上年报告期 比上年同期增减
末 (%)
经营活动产生的现金流量净额 -221,352,682.24 -55,099,890.81 不适用
年初至报告期末 上年初至上年报告期 比上年同期增减
末 （%）
营业收入 106,698,860.58 168,030,370.00 -36.50%
归属于上市公司股东的净利润 -59,690,931.73 -51,160,960.42 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经 -64,999,837.94 -51,338,550.72 不适用
常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） -5.34% -7.88% 不适用
基本每股收益（元/股） -0.1131 -0.1142 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.1131 -0.1142 不适用
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 4,820,235.16
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 344,546.67
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
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因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 237,347.63
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后） -88,723.25
所得税影响额 -4,500.00
合计 5,308,906.21
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：万股
股东总数（户）
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
期末持股 比例
股东名称（全称） 售条件股 股份 股东性质
数量 (%) 数量
份数量 状态
酒泉地区现代农业（控股集团）有
6,817.02 12.92 0 质押 3,200 国有法人
限责任公司
江苏融卓投资有限公司 6,000.00 11.37 6,000 质押 6,000 境内非国有法人
敦煌市供销合作社联合社 2,956.89 5.60 0 无 0 境内非国有法人
甘肃星利达投资管理有限责任公司 2,000.00 3.79 2,000 无 0 境内非国有法人
金塔县供销合作联社 751.45 1.42 0 无 0 境内非国有法人
酒泉市农业科学研究所 451.15 0.85 0 无 0 国有法人
嘉实资管－民生银行－嘉实资本天
387.81 0.73 0 未知 未知
行健 5 号资产管理计划
上海沪旭投资管理有限公司 383.22 0.73 0 未知 未知
李希(招商证券信用担保户) 210.54 0.38 0 未知 未知
西藏东方凯铄投资有限公司（中信
208.43 0.39 0 未知 未知
证券信用担保户）
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司 6,817.02 人民币普通股 6,817.02
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敦煌市供销合作社联合社 2,956.89 人民币普通股 2,956.89
金塔县供销合作联社 751.45 人民币普通股 751.45
酒泉市农业科学研究所 451.15 人民币普通股 451.15
嘉实资管－民生银行－嘉实资本天行健 5 号资产管理计划 387.81 人民币普通股 387.81
上海沪旭投资管理有限公司 383.22 人民币普通股 383.22
李希(招商证券信用担保户) 201.54 人民币普通股 201.54
西藏东方凯铄投资有限公司（中信证券信用担保户） 208.43 人民币普通股 208.43
李志刚（国泰君安证券信用担保户） 200 人民币普通股
中国建设银行股份有限公司－上投摩根民生需求股票型证
200 人民币普通股
券投资基金
上述股东关联关 上述股东中酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司与其他发起法人股股东、社会
系或一致行动的 公众股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
说明 中规定的一致行动人；除此之外，本公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况
表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
增减比
项目 期末余额 年初余额 增减额
例（%）
货币资金 768,458,821.39 1,134,678,076.30 -366,219,254.91 -32.28%
预付款项 18,074,612.68 26,059,255.40 -7,984,642.72 -30.64%
应付账款 49,401,005.32 220,879,963.81 -171,478,958.49 -77.63%
应交税费 5,519,176.57 92,937,599.77 -87,418,423.20 -94.06%
应付利息 8,015,289.72 25,744,866.03 -17,729,576.31 -68.87%
增减比
项目 本期金额 上年同期金额 增减额
例（%）
营业收入 106,698,860.58 168,030,370.00 -61,331,509.42 -36.50%
营业成本 84,163,835.56 132,344,658.14 -48,180,822.58 -36.41%
投资收益 4,172,604.38 263,750.59 3,908,853.79 1482.03%
营业外收入 5,999,397.17 2,602,096.49 3,397,300.68 130.56%
营业外支出 597,267.71 4,008,357.87 -3,411,090.16 -85.10%
122,391,309.62 197,021,721.17 -74,630,411.55 -37.88%
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的其他与经营活动有关的现金 5,714,270.85 11,410,632.64 -5,696,361.79 -49.92%
支付的各项税费 77,601,152.79 21,237,028.53 56,364,124.26 265.40%
收回投资所收到的现金 85,301,425.05 2,982,009.41 82,319,415.64 2760.54%
处置固定资产、无形资产和其他长
2,483,007.76 803,709.28 1,679,298.48 208.94%
期资产而收回的现金净额
购建固定资产、无形资产和其他长
8,723,936.68 18,187,469.86 -9,463,533.18 -52.03%
期资产所支付的现金
投资所支付的现金 148,226,171.00 3,981,464.54 144,244,706.46 3622.91%
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收到的其他与筹资活动有关的现金 1,870,000.00 4,200,000.00 -2,330,000.00 -55.48%
偿还债务所支付的现金 162,800,000.00 520,892,940.01 -358,092,940.01 -68.75%
原因说明：
1）、货币资金：较年初减少 366,219,254.91 元，主要系支付制种款、购买银行理财、归还银行借
款和缴纳企业所得所致；
2）、预付款项：较年初减少 7,984,642.72 元，系种子款结算所致；
3）、应付账款：较年初减少 171,478,958.49 元，主要系支付上年制种款所致；
4）、应交税费：较年初减少 87,418,423.20 元，主要系子公司敦煌种业先锋良种有限公司缴纳企
业所得税所致；
5）、应付利息：较年初减少 17,729,576.31 元，主要系支付 2015 年 1 月至 2016 年 1 月应付债券
利息所致；
6）、营业收入：较上年同期减少 61,331,509.42 元，主要系本期油脂无销售和棉花行业收入下降
所致；
7）、营业成本：较上年同期减少 48,180,822.58 元，主要系本期油脂无销售和棉花行业收入下降
致使营业成本减少所致；
8）、投资收益：较上年同期增加 3,908,853.79 元，主要系本期银行理财和委托贷款利息增加所致；
9）、营业外收入：较上年同期增加 3,397,300.68 元，主要系公司处置资产收入增加所致；
10）、营业外支出：较上年同期减少 3,411,090.16 元，主要系期报废存货减少所致；
11）、销售商品、提供劳务收到的现金：较上年同期减少 74,630,411.55 元，主要系本期油脂无销
售和棉花行业收入下降所致；
12）、收到的其他与经营活动有关的现金：较上年同期减少 5,696,361.79 元，主要系本报告期往
来款项收款较上年同期减少所致；
13）、支付的各项税费：较上年同期增加 56,364,124.26 元，主要系子公司敦煌种业先锋良种有限
公司缴纳企业所得税所致；
14）、收回投资所收到的现金：较上年增加 82,319,415.64 元，主要系本期收回到期银行理财所致；
15）、处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额：较上年同期增加 1,679,298.48
元，系公司处置资产同期增加所致；
16）、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金：较上年同期减少 9,463,533.18 元，
系同期固定资产购建项目减少所致；
17）、投资所支付的现金：较上年同期增加 144,244,706.46 元，主要系购买银行理财产品；
18）、收到的其他与筹资活动有关的现金：较上年同期减少 2,330,000.00 元，系同期收到的与资
产相关的政府补助减少；
19）、偿还债务所支付的现金：较上年同期减少 358,092,940.01 元，主要系上年同期归还到期应
付债券 3 亿元本息所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、大股东避免同业竞争承诺:
公司首发上市时大股东酒泉地区现代农业(控股集团)有限责任公司承诺:控股股东及控股股东控
制的关联企业今后将不以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业
的股份及其他权益)直接或间接参与任何与上市公司主营业务构成实质性竞争的业务或活动。如控
股股东或控股股东控制的关联企业获得的商业机会与上市公司主营业务有竞争或可能有竞争的,控
股股东将立即通知上市公司,赋予上市公司针对该商业机会的优先选择权或者由上市公司收购构成
同业竞争的相关业务和资产,以确保上市公司全体股东利益不受损害。截止目前现代农业出具的《避
免同业竞争承诺函》的切实履行确保了公司全体股东利益不受损害。
2、2010 年 8 月 21 日公司承诺:
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敦煌种业不直接或间接使用已公开发行股票、非公开发行股票、发行可转换公司债券、发行公司
债券等方式募集的资金买卖股票等交易性金融资产,也不变相使用募集资金买卖交易性金融资产。
公司按照《募集资金使用管理办法》严格履行募集资金使用程序,未发生违反承诺情况。
3、 2015 年公司非公开发行股票，2015 年 4 月 17 日公司发行对象江苏融卓投资有限公司承诺：
本次敦煌种业非公开发行股票完成后，在作为敦煌种业持股 5%以上的主要股东期间，本公司
及本公司所控制、企业和其他经济组织将积极避免与敦煌种业产生同业竞争，不以任何方式（包括
但不限于单独经营、合资、合作和联营）直接或间接从事与敦煌种业及其控股子公司主营业务相同、
相似并构成或可能构成实质性竞争关系的业务和经营活动。凡本公司或本公司所控制的公司、企业
和其他经济组织获得与敦煌种业及其控股子公司主营业务相同、相似并构成或可能构成实质性竞争
关系的新业务机会，本公司将立即通知敦煌种业，并将该新业务机会优先提供给敦煌种业，以确保
敦煌种业全体股东利益不受损害。如果敦煌种业认为该商业机会暂时不符合上市公司要求决定放弃
该等商业机会，本公司方可自行取得该新业务机会，但敦煌种业随时有权要求收购该等新业务中的
任何股权、资产及其他权益。如本公司拟出售该等新业务中的任何股权、资产及其他权益的，敦煌
种业享有优先购买权。截止目前未发生违反承诺情况。
4、2015 年公司非公开发行股票，2015 年 5 月 8 日酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司承
诺：
本公司持有敦煌种业股份 68,170,168 股，占敦煌种业总股本的 15.22%。在敦煌种业本次非公
开发行完成后 12 个月内，本公司将保持敦煌种业控股股东及实际控制人地位不变。截止目前未发
生违反承诺情况。
5、2015 年公司非公开发行股票，2015 年 5 月 8 日发行对象江苏融卓投资有限公司承诺：
1）在本次发行后 12 个月以内，本公司、本公司实际控制人及一致行动人没有继续增加在敦煌
种业中拥有权益的股份的计划。
2）在本次发行后 12 个月以内，本公司没有对敦煌种业现有董事、监事、高管人员进行调整的
计划。
3）在本次发行后 12 个月以内，本公司没有对敦煌种业业务发展规划（包括主营业务等）作出
重大调整的计划。
4）本公司与敦煌种业之间除参与本次发行外，在业务、财务、人员等方面无其他安排。
截止目前未发生违反承诺情况。
6、2015 年公司非公开发行股票，投资对象限售期承诺：
公司 2015 年非公开发行 8,000 万股股份，于 2015 年 10 月 20 日登记发行，特定发行对象江苏
融卓投资有限公司与甘肃星利达投资管理有限公司履行法定限售期承诺：限售期为 36 个月，限售
期截止日为 2018 年 10 月 19 日。截止目前未发生违反承诺情况。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 甘肃省敦煌种业股份有限公司
法定代表人 马宗海
日期 2016 年 4 月 28 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2016 年 3 月 31 日
编制单位:甘肃省敦煌种业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 768,458,821.39 1,134,678,076.30
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当 1,468,868.00 707,875.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 420,000.00 300,000.00
应收账款 269,155,554.48 289,071,522.65
预付款项 18,074,612.68 26,059,255.40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 6,725,886.23 6,112,150.22
应收股利
其他应收款 40,870,577.74 48,746,650.90
买入返售金融资产
存货 536,096,385.75 556,384,112.19
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 298,799,120.92 246,407,602.83
流动资产合计 1,940,069,827.19 2,308,467,245.49
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 48,200,000.00 52,651,600.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 675,478,608.57 694,330,238.46
在建工程 4,766,572.69 4,607,046.69
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 323,444.85 345,347.70
油气资产
无形资产 208,762,752.95 211,901,091.26
开发支出
商誉 584,464.73 584,464.73
长期待摊费用 4,926,583.68 5,055,892.12
递延所得税资产 38,777,691.33 38,308,222.83
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其他非流动资产 219,082,500.07 211,109,375.81
非流动资产合计 1,200,902,618.87 1,218,893,279.60
资产总计 3,140,972,446.06 3,527,360,525.09
流动负债：
短期借款 797,000,000.00 842,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 49,401,005.32 220,879,963.81
预收款项 86,838,773.37 70,168,270.89
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,114,146.08 22,327,875.53
应交税费 5,519,176.57 92,937,599.77
应付利息 8,015,289.72 25,744,866.03
应付股利 3,200,000.00 3,200,000.00
其他应付款 214,417,620.94 223,587,663.36
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,183,506,012.00 1,501,646,239.39
非流动负债：
长期借款 260,000.00 260,000.00
应付债券 300,000,000.00 300,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 420,000.00 420,000.00
预计负债
递延收益 15,767,643.65 14,652,424.32
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 316,447,643.65 315,332,424.32
负债合计 1,499,953,655.65 1,816,978,663.71
所有者权益
股本 527,802,080.00 527,802,080.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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资本公积 902,244,899.07 902,244,899.07
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 30,845,504.62 30,845,504.62
一般风险准备
未分配利润 -372,499,504.01 -312,808,572.28
归属于母公司所有者权益合计 1,088,392,979.68 1,148,083,911.41
少数股东权益 552,625,810.73 562,297,949.97
所有者权益合计 1,641,018,790.41 1,710,381,861.38
负债和所有者权益总计 3,140,972,446.06 3,527,360,525.09
法定代表人：马宗海 主管会计工作负责人：周秀华 会计机构负责人：刘国荣
母公司资产负债表
2016 年 3 月 31 日
编制单位:甘肃省敦煌种业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 247,965,853.23 492,578,030.97
以公允价值计量且其变动计入当期损益 1,468,868.00 707,875.00
的金融资产
衍生金融资产
应收票据 200,000.00
应收账款 64,383,939.90 109,213,043.51
预付款项 1,306,425.41 7,406,440.62
应收利息 3,553,082.19 796,369.86
应收股利
其他应收款 394,607,271.33 409,259,390.56
存货 234,954,483.75 262,870,270.97
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 290,008,843.12 229,713,558.88
流动资产合计 1,238,248,766.93 1,512,744,980.37
非流动资产：
可供出售金融资产 48,200,000.00 42,200,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 351,666,218.90 351,666,218.90
投资性房地产
固定资产 203,079,991.03 207,099,151.76
在建工程 227,863.55 227,863.55
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 151,427,474.04 153,606,872.73
开发支出
10 / 16
2016 年第一季度报告
商誉
长期待摊费用 2,966,082.17 3,041,240.61
递延所得税资产
其他非流动资产 15,699,892.88 8,157,150.62
非流动资产合计 773,267,522.57 765,998,498.17
资产总计 2,011,516,289.50 2,278,743,478.54
流动负债：
短期借款 680,000,000.00 730,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 10,375,295.19 132,219,272.18
预收款项 44,167,925.42 44,171,448.44
应付职工薪酬 6,578,601.50 8,716,867.38
应交税费
