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恒力股份2017年年度报告 下载公告
公告日期:2018-03-10
恒力石化股份有限公司
公司代码:600346                     公司简称:恒力股份
                   恒力石化股份有限公司
                     2017 年年度报告
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                                                                          恒力石化股份有限公司
                                  致股东的信
尊敬的恒力股份股东们: 
     2017 年是恒力股份进入聚酯化纤领域的第十五个年头,也是恒力股份完成借壳上
市的第二个年头。一路走来,我由衷的感谢各位股东对 13000 名恒力人的支持和信任! 
     在过去的一年里,恒力股份取得骄人的成绩,业绩增长取得了历史性的突破。截
止到 2017 年 12 月 31 日,恒力股份总资产 196.84 亿元,较 2016 年基本持平,但是
资产负债率由 2016 年的 69.37%下降到 62.63%;归属于母公司股东净利润首次突破 15
亿元,达到 17.19 亿元,较 2016 年增长 45.73%,近五年来复合增长率为 80.64%;在
过去的一年里,恒力股份重大资产重组经历诸多波折后终获核准,标志着恒力股份全
产业链一体化战略构想基本成形,一体化进程进一步加快;在过去的一年里,恒力股
份新产品开发取得了突破性进展,新品率显著提升,公司研制推出阳离子 POY 产品、
50D/216F、扁平丝复合丝等新品,不断勇破技术上的壁垒,康辉石化 4.5 微米、6 微
米和 7 微米膜研发成功并顺利生产。我们深知,创新发展如逆水行舟,不进则退。回
顾往昔,坚守实业是时代赋予我们恒力人的使命,成绩的背后也是全体恒力员工上下
一心、团结拼搏、攻坚克难、脚踏实地、辛勤付出使然。 
深耕主业、聚焦品质,持续为股东创造价值 
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    一根细如毛发的丝,可被分出 36 根“中空丝”;恒力人自主研发的超薄薄膜解决
了手机触屏很难兼顾的透光与强度“两全其美”问题;2017 年 11 月,由恒力化纤开
发的抗蠕变海洋用聚酯工业纤维重量轻于钢丝但强度与钢丝相当,极大提升了聚酯工
业纤维在海洋环境下的应用能力。截止到 2017 年年底,恒力股份累计获得发明专利
85 项,实用新型专利 189 项,远超过行业平均水平,充分彰显了恒力在聚酯工业纤维
高性能化、聚酯民用纤维多功能化等关键共性前沿技术研发方面拥有的自主创新能力,
也得益于恒力秉承的“匠人营国”这种家国情怀。拥有一流的技术、卓越的品质,恒
力也因此赢得了市场的尊重,产品毛利水平多年来位居行业之首。 
    “归‘零’以后再创新。我们始终要问自己,恒力可以做什么,怎样才能做到更
好。”恒力集团董事长陈建华先生如此说。未来,恒力既更加专注于主业,着眼于细
节,在每件产品、每道工序上更加凝神聚力、精益求精、追求极致,也会更加追求突
破、追求革新。 
勇踏征程、顺势而上,掀开石化产业布局新篇章 
    "不谋万世者,不足谋一时;不谋全局者,不足谋一域。",2010 年,恒力踏上大
连长兴岛这片土地,开启了进军石化领域的新纪元。在那时,少有人认为长兴岛有任
何值得投资的价值,但是恒力看到了别人眼里不一样的长兴岛,丰富的资源禀赋、30
米深的码头岸线,为六年后恒力进军炼化领域赢得先机。 
    2012 年 9 月,经过了短短 17 个月,恒力便建成了世界上单体产能最大、工艺水
平最先进、综合配套最齐备、产品质量最好的 PTA 工厂之一,创造了被同行称为不敢
相信的“恒力速度”。2015 年 2 月,恒力石化二期 220 万吨/年 PTA 生产线顺利投产,
至此,恒力大石化产业布局初具雏形。今天,恒力“2000 万吨/年炼化一体化”项目
正紧锣密鼓的进行中,所有前置审批程序已经完成、万亩土地证已经取得、90%的土
建已经结束、大型塔器陆续进场安装。力争 2018 年 10 月份恒力“2000 万吨/年炼化
一体化”项目在大连长兴岛率先实现投产,建成后的炼化项目将成为国内第一家采用
沸腾床渣油加氢工艺的炼化企业、国内第一家拥有 2 座 30 万吨级原油码头的民营化
工企业、国内第一家芳烃—PTA 通过管廊直输的企业。届时,一座崭新的兼具技术领
先、环境优好、规模效益为一体的大型现代化绿色石化产业园区将展现在世人面前,
屹立在北方明珠之巅。恒力的“炼化梦”将梦想成真。 
    历经 15 年的发展,恒力从一个襁褓里的婴儿成长为翩翩少年,正处于青春时代,
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我们越来越清楚企业的发展目标是“为社会承担责任、为股东创造价值、为员工创造
财富”;我们更加重视和敬畏市场、顺应市场、赢得市场,把他们视为实现企业价值
长期、稳健、可持续增长的根本,这即是恒力的使命——“成为世界级全产业链能源
化工供应商”。 
    面对未来的诸多不确定性,我将带领全体恒力人更加全情投入,也更加需要智慧
和定力。而这一切,都离不开全体股东一如既往的支持。  
    再次感谢全体股东的选择和信任。未来是光明的,也是美好的,相信在不远的将
来,恒力必将在祖国波澜壮阔的发展长廊中抒写属于自己浓墨重彩的一笔! 
                                                                                                                                                
                                                                                                                                                
                                                             董事长: 
                                                                       
                                                                                                               
                                                       2018 年 3 月 9 日 
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                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
   不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人范红卫、主管会计工作负责人钟金明及会计机构负责人(会计主管人员)郑敏遐
   声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    经第七届董事会第三十一次会议审议通过,公司2017年度将不进行利润分配,不送红股,也
不进行资本公积转增股份,未分配利润结转入下一年度。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,请投
资者对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、   重大风险提示
    报告期内,公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告第四节
“经营情况讨论与分析”等有关章节详细描述了公司可能面临的风险,敬请投资者予以关注。
十、 其他
√适用 □不适用
    公司于 2018 年 1 月 31 日取得中国证券监督管理委员会核准的《关于核准恒力石化股份有限
公司向范红卫等发行股份购买资产并配套募集资金的批复》,于 2018 年 2 月 1 日完成了对恒力投
资(大连)有限公司和恒力石化(大连)炼化有限公司的股权变更和工商登记,于 2018 年 2 月 6
日在中国登记结算公司完成了股份登记。
    报告期内公司实施了重大资产重组,交易的标之一恒力投资对业绩作出了承诺,根据该业绩
承诺,恒力投资 2017 年净利润预测数应不低于 60,000 万元。根据瑞华出具的《关于恒力投资(大
连)有限公司业绩承诺实现情况的专项审核报告》(瑞华核字【2018】33050003 号),恒力投资
2017 年度归属于母公司所有者的净利润(扣除非经常性损益后的合并报表净利润)为 125,898.39
万元,占相关重组交易方承诺业绩 60,000 万元的 209.83%,实现了业绩承诺。
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                                     目录
第一节     释义 ............................................................... 7
第二节     公司简介和主要财务指标 ............................................. 9
第三节     公司业务概要 ...................................................... 13
第四节     经营情况讨论与分析 ................................................ 14
第五节     重要事项 .......................................................... 35
第六节     普通股股份变动及股东情况 .......................................... 52
第七节     优先股相关情况 .................................................... 59
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................ 60
第九节     公司治理 .......................................................... 65
第十节     公司债券相关情况 .................................................. 67
第十一节   财务报告 .......................................................... 68
第十二节   备查文件目录 ..................................................... 172
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                                  第一节           释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
报告期                    指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
公司、本公司、恒力股份    指   恒力石化股份有限公司
中国证监会、证监会        指   中国证券监督管理委员会
上交所                    指   上海证券交易所
恒力集团                  指   恒力集团有限公司
海来得                    指   海来得国际投资有限公司
德诚利                    指   德诚利国际集团有限公司
和高投资                  指   江苏和高投资有限公司
恒力化纤                  指   江苏恒力化纤股份有限公司,上市公司子公司
千里眼物流                指   苏州千里眼物流科技有限公司,上市公司子公司
纺团网                    指   苏州纺团网电子商务有限公司,上市公司子公司
塑团网                    指   苏州塑团网电子商务有限公司,上市公司子公司
康辉石化                  指   营口康辉石化有限公司,上市公司控股子公司
苏盛热电                  指   苏州苏盛热电有限公司,上市公司孙公司
恒科新材料                指   江苏恒科新材料有限公司,上市公司孙公司
德力化纤                  指   江苏德力化纤有限公司,上市公司孙公司
丙霖贸易                  指   苏州丙霖贸易有限公司,上市公司孙公司
腾安物流                  指   南通腾安物流有限公司,上市公司孙公司
力金贸易                  指   力金(苏州)贸易有限公司,上市公司孙公司
恒力化工                  指   恒力石化(大连)化工有限公司,上市公司子公司
恒力投资                  指   恒力投资(大连)有限公司,上市公司子公司
恒力石化                  指   恒力石化(大连)有限公司,上市公司孙公司
恒力炼化                  指   恒力石化(大连)炼化有限公司,上市公司子公司
恒能投资                  指   恒能投资(大连)有限公司,重大资产重组交易对方之一
恒峰投资                  指   恒峰投资(大连)有限公司,重大资产重组交易对方之一
聚酯、聚酯切片、PET       指   聚对苯二甲酸乙二醇酯(简称聚酯),是由 PTA 和 MEG 为原料
                               经酯交换或酯化和缩聚反应而制得的成纤高聚物,纤维级聚酯
                               切片用于制造涤纶短纤和涤纶长丝,膜级切片用于制造各类薄
                               膜产品。
双向拉伸聚酯薄膜、BOPET   指   双向拉伸聚酯薄膜有强度高、刚性好、透明、光泽度高等特点,
                               有极好的耐磨性、耐折叠性、耐针孔性和抗撕裂性等;热收缩
                               性极小;具有良好的抗静电性。
聚对苯二甲酸丁二醇酯、    指   又名聚对苯二甲酸四次甲基酯,它是对苯甲酸与 1,4-丁二醇
PBT                            的缩聚物。可由酯交换法或直接酯化法经缩聚而制得。PBT 和
                               PET 一起被称为热塑性聚酯。
乙二醇、MEG、EG           指   无色、无臭、有甜味、粘稠液体,主要用于生产聚酯纤维、防
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                            冻剂、不饱和聚酯树脂、润滑剂、增塑剂、非离子表面活性剂
                            以及炸药等。
BDO                    指   丁二醇
POY                    指   涤纶预取向丝,全称 PRE-ORIENTED YARN 或者 PARTIALLY
                            ORIENTED YARN,是经高速纺丝获得的取向度在未取向丝和拉
                            伸丝之间的未完全拉伸的涤纶长丝。
DTY                    指   拉伸变形丝,又称涤纶加弹丝,全称 DRAW TEXTURED YARN,
                            是利用 POY 为原丝,进行拉伸和假捻变形加工制成,往往有一
                            定的弹性及收缩性。
FDY                    指   全拉伸丝,又称涤纶牵引丝,全称 FULL DRAWN YARN,是采用
                            纺丝拉伸工艺进一步制得的合成纤维长丝,纤维已经充分拉
                            伸,可以直接用于纺织加工。
涤纶民用长丝、民用丝   指   用于服装、家用纺织品领域的涤纶长丝。
涤纶工业长丝、工业丝   指   用于产业用领域,并具有高强力,高模量,旦数较大的聚酯长
                            纤维。
PTA                    指   精对苯二甲酸,在常温下是白色晶体或粉状,无毒、易燃,若
                            与空气混合在一定限度内遇火即燃烧。
PX                     指   对二甲苯,芳烃的一种,无色透明液体,为生产精对苯二甲酸
                            (PTA)的原料之一,用于生产塑料、聚酯纤维和薄膜。
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                           第二节     公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                                            恒力石化股份有限公司
公司的中文简称                                                  恒力股份
公司的外文名称                                        HENGLI PETROCHEMICAL CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                                                 HLGF
公司的法定代表人                                                 范红卫
二、 联系人和联系方式
                                     董事会秘书                     证券事务代表
姓名                                    李峰                            高明
联系地址                   辽宁省大连市中山区万达中心41层 辽宁省大连市中山区万达中心41层
电话                               0411-86641378                   0411-86641378
传真                               0411-82224480                   0411-82224480
电子信箱                         lifeng@hengli.com              gaoming@hengli.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                 辽宁省大连市长兴岛临港工业区长松路298号OSBL项目-工务办公楼
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                               辽宁省大连市中山区万达中心41层
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                             hengliinc.com
电子信箱                                           hlzq@hengli.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称                   《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
                                             、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址                      www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                                       公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                        公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所       股票简称             股票代码        变更前股票简称
      A股            上海证券交易所       恒力股份             600346                -
六、 其他相关资料
公司聘请 的会计     名称               瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
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师事务所(境内) 办公地址                  北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
                    签字会计师姓名         周卿、朱晓鹏
                    名称                   西南证券股份有限公司
报告期内 履行持     办公地址               北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 4 层
续督导职 责的财     签 字 的 财 务 顾 问 张海安、赵敬华
务顾问              主办人姓名
                    持续督导的期间         2016 年 1 月 27 日至 2019 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                         本期比
                                                                         上年同
   主要会计数据                2017年                   2016年                            2015年
                                                                         期增减
                                                                           (%)
营业收入               22,287,966,407.02 19,239,958,375.58                 15.84   18,507,224,047.56
归属于上市公司股        1,719,330,515.23 1,179,834,272.10                  45.73      615,856,875.49
东的净利润
归属于上市公司股        1,576,026,156.42          1,112,039,849.49         41.72        575,344,022.28
东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现           155,968,870.11           730,013,302.40       -78.63     1,300,514,283.70
金流量净额
                                                                        本期末
                                                                        比上年
                            2017年末                   2016年末         同期末           2015年末
                                                                        增减(%
                                                                           )
归属于上市公司股        7,155,219,324.76          5,859,741,850.83        22.11     4,616,003,937.39
东的净资产
总资产                 19,684,208,065.49 19,698,755,313.58                 -0.07   22,348,143,212.73
(二)    主要财务指标
                                                                        本期比上年同
       主要财务指标                     2017年              2016年                          2015年
                                                                          期增减(%)
基本每股收益(元/股)                      0.61                 0.45           35.56               0.32
稀释每股收益(元/股)                      0.61                 0.45           35.56               0.32
扣除非经常性损益后的基本每                  0.56                 0.42           33.33               0.30
股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                  26.71                22.76   增加3.95个百               12.80
                                                                                分点
扣除非经常性损益后的加权平                 24.48                22.78   增加1.70个百               14.98
均净资产收益率(%)                                                             分点
                                                 10 / 172
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报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                       单位:元 币种:人民币
                    第一季度             第二季度              第三季度             第四季度
                  (1-3 月份)         (4-6 月份)          (7-9 月份)        (10-12 月份)
营业收入      4,184,705,949.11      6,706,983,940.99    5,408,800,367.97        5,987,476,148.95
归属于上市
公司股东的        286,660,708.06      275,632,952.99        539,589,048.62        617,447,805.56
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常        267,313,355.44      251,839,757.84        521,435,789.16        535,437,253.98
性损益后的
净利润
经营活动产
生的现金流        535,022,858.34     -443,690,392.06        -245,840,096.53       310,476,500.36
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                     附注
     非经常性损益项目              2017 年金额     (如适      2016 年金额         2015 年金额
                                                     用)
非流动资产处置损益                   -53,334.44                2,955,909.04           -45,859.80
计入当期损益的政府补助,但       159,747,735.26              132,750,932.03       100,197,629.54
与公司正常经营业务密切相
                                            11 / 172
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关,符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业                                                 0     118,544,443.24
收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损       6,216,856.08                              0
益
同一控制下企业合并产生的子                                 -56,640,639.77       -212,563,393.70
公司期初至合并日的当期净损
益
除同公司正常经营业务相关的    -9,243,247.28                                0
有效套期保值业务外,持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益,
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外       1,931,613.41               -2,203,592.99          1,058,194.24
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的            2,400,000
损益项目
少数股东权益影响额            -6,705,120.50                  8,449,560.82         75,458,651.08
所得税影响额                 -10,990,143.72                -17,517,746.52        -42,136,811.39
             合计            143,304,358.81                 67,794,422.61         40,512,853.21
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                               对当期利润的影响
    项目名称          期初余额            期末余额          当期变动
                                                                                     金额
以公允价值计量且     18,894,348.18                    0   -18,894,348.18          18,894,348.18
其变动计入当期损
益的金融资产
以公允价值计量且                  0     37,535,404.40      37,535,404.40         -37,535,404.40
其变动计入当期损
益的金融负债
      合计           18,894,348.18      37,535,404.40      18,641,056.22         -18,641,056.22
十二、 其他
□适用 √不适用
                                           12 / 172
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                             第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
     报告期内,公司主要从事聚酯切片、民用涤纶长丝、工业涤纶长丝、聚酯薄膜、工程塑料的
生产、研发和销售,同时对外提供电力、蒸汽等产品。公司产品种类丰富,各类产品规格齐全,
涵盖 PET、POY、FDY、DTY、BOPET、PBT、IPY、热电等产品,被广泛应用于民用纺织用品制造,
产业用纺织用品制造,各类食品、药品、日用品的包装,家用器具、汽车工业、电子元件制造等
领域。
     公司主要行业领域的经营模式详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“二、报告期
主要经营情况”之“(四)行业经营性信息分析”之“2、产品与生产 (1)主要经营模式”章节。
     公司主要行业的情况说明详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“二、报告期主要
经营情况”之“(四)行业经营性信息分析”之“1、(2)主要细分行业的基本情况及公司行业
地位”。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
     2017 年 1 月 25 日,公司披露了《恒力石化股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金
暨关联交易预案》,拟以发行股份的方式购买范红卫、恒能投资合计持有的恒力投资 100%股权以
及恒能投资、恒峰投资合计持有的恒力炼化 100%股权。同时,公司拟采用询价发行方式向不超过
10 名符合条件的特定对象非公开发行股票募集配套资金,募集资金总额不超过本次交易中拟购买
资产交易价格的 100%。本次募集配套资金扣除本次重组中介费用及相关税费后的净额用于由恒力
炼化实施的“恒力炼化 2000 万吨/年炼化一体化项目”的建设。
     2017 年 12 月 14 日,证监会并购重组审核委员会召开 2017 年第 71 次工作会议,公司发行股
份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得通过。
     2018 年 1 月 31 日,公司已经收到中国证券监督管理委员会关于核准恒力石化股份有限公司
向范红卫等发行股份购买资产并募集配套资金的批复(证监许可[2018]235 号)。
     2018 年 2 月 1 日,恒力投资 100%股权、恒力炼化 100%股权均已过户至公司名下,相应的工
商变更登记手续已办理完毕。
     鉴于本次收购对公司的财务状况和盈利能力影响较大,为使投资者更好地了解公司目前的财
务状况,公司按照同一控制下企业合并的相关要求,假设本次收购资产在报告期期初即存在,编
制了公司(合并)备考财务报表,并聘请瑞华会计师事务所进行审阅。截至 2017 年 12 月 31 日,
公司备考财务报表总资产为 655.37 亿元,净资产 192.74 亿元,2017 年公司备考财务报表营业收
入 474.81 亿,净利润 32.19 亿。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、全产业链竞争优势
    2017 年,公司重大资产重组通过证监会审核,公司通过发行股票方式购买实际控制人旗下的
全球单体产能最大的 PTA 工厂与 2000 万吨/年的炼化一体化项目资产并配套募集资金。公司成为
国内最大、综合实力最强的 PTA-聚酯纤维产业链一体化的生产企业;同时恒力炼化 2000 万吨/年
的炼化一体化项目正在稳步推进中,未来公司以原油炼化为起点,形成“芳烃—PTA—聚酯—民用
丝及工业丝”的完整产业链,形成公司上下游业务的战略协同、资源共享,大幅提升公司抵御市
场风险波动的能力、行业引导能力,提升公司持续盈利能力与整体综合实力。
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    2、研发与技术优势
    恒力股份一直专注于涤纶长丝领域的高端研发应用,拥有 1000 余人的技术研发团队,并聘请
德国、日本、韩国、中国台湾等地的化纤资深专家长期为公司专职服务。恒力股份在立足自身研
发能力建设的同时,还与东华大学、苏州大学合作建立“恒力产学研基地”。恒力股份先后引进
德国吉玛公司、德国巴马格公司、日本 TMT 公司等全球最先进的设备,并不断吸收改进,具备国
内一流的工艺设备能力。恒力股份在涤纶长丝领域具备长期技术积累,形成了化纤、高分子、自
动化控制、信息化等领域的研发和技术综合优势。恒力股份研发体系建设卓有成效,不断取得相
关产品的技术突破,成功开发了高品质超细旦涤纶民用长丝、超亮光涤纶民用长丝、一步法涤涤
复合纤维、无扭矩合股涤纶民用长丝、吸湿排汗异形功能性纤维、纯涤仿棉纱、高性能涤纶工业
长丝等产品,截止到 2017 年年底,公司累计获得发明专利 85 件,实用新型专利 189 项,技术工
艺研发能力处于行业领先地位。
    3、产品与定价优势
    恒力股份涤纶长丝产品在品种结构以及品质上都具有较大优势,通过对生产过程的精细管理
和工艺的不断改进,涤纶长丝产品在产品品质以及品质稳定性上均优于同行业其他企业。公司是
目前国内唯一一家能够生产规格 7D 产品的公司,新品占有率多年来保持稳定增长,竞争优势明显。
    公司所生产的涤纶纤维多为附加值较高的差别化产品,产品品质优良、交付能力强、售后服
务好,并通过自主研发积累了一系列差别化、功能性产品,掌握了大量产品的生产专利,产品广
泛得到市场认可。因此,公司产品在市场上相对于同行业产品有大约 2%左右的溢价,一些特殊品
种产品能够获得更高的溢价空间。
    4、规模成本优势
    公司引进德国吉玛、巴马格、日本 TMT 等公司先进的聚酯、纺丝、加弹设备,年聚合产能为
260 万吨,包括涤纶民用长丝年产能 140 万吨,涤纶工业丝年产能 20 万吨,聚酯切片年产能 70
万吨,20 万吨聚酯薄膜。大规模的原材料采购使得公司有一定的议价能力,公司与主要供应商建
立了长期战略合作关系。
    此外,公司聚酯装置均采用连续式五釜反应工艺流程,工艺路线成熟稳定,生产装置中的 MEG
采用内循环方式,有效地降低了 MEG 的消耗;聚酯装置的 DCS 控制系统均采用美国 Emerson 公司
制造的 DeltaV 集散型计算机控制系统,对生产过程实施集中管理和分散控制,对全过程工艺参数
进行实时跟踪控制。
    5、人才管理优势
    恒力股份已经形成一支包括高分子材料、化纤工程、纺织工程、电气工程等多学科、多专业
的科技攻关团队,恒力股份科技研发能力领先于国内化纤同行。在引进外部人才的同时,还非常
重视内部人才的培养,为员工提供了良好的职业发展通道。恒力股份还建立了完善的内部培训制
度,涵盖研发、生产、销售、管理等各个方面,培养了大量骨干人员。
                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2017 年,全球经济整体继续保持着稳健、复苏增长的态势。美国经济、欧元区经济指标大都
呈现积极的回稳信号,经济增长、生产扩张、商业活动、投资消费、劳动就业等指数进入恢复向
上区间,日本经济走出通缩的迹象,新兴经济体发展也延续结束衰退和筑底回升势头,美国税改
及大规模基建计划的推出在中、短期会对其经济形成共振提升,但也会导致美国长期的财政赤字
攀升问题,加上美联储渐进式加息缩表和特朗普美国利益优先和贸易保护主义的政策导向,综合
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外溢效应将会对世界经济回暖、大宗商品走势、股市汇率波动、全球投资贸易等方面产生正反两
方面的深刻影响。
    我国经济继续发挥着全球经济主引擎和压舱石的作用,在稳、实、控中加快和实现着起点更
高、结构更优、内涵更好的高质量发展,全年经济增速达到 6.9%,超过全年设定目标和市场各方
预期,国内经济超预期发展显示了中国经济无畏的改革勇气、强大的发展韧劲、持续的创新活力。
在发展方式转变、结构调整升级与新旧动能转换方面正逐步取得预期成效,大众消费增长与消费
结构升级成为发展主动力,规模以上工业增长创 2014 年以来最好水平,投资强度有所收缩,与此
同时,全球复苏支撑下的实体经济发展和外需支撑也是一个重要的推动因素。展望未来,中央提
出的深化供给侧结构性改革、实施中国制造 2025、规划雄安新区、推动“一带一路”建设等发展
战略与思路,既伴随着传统经济下行、固定投资减档、过剩产能淘汰等旧动能惯性的不利挑战,
也正加快孕育着以战略新兴、高端制造、产业升级、高新技术、互联智能、现代服务等为代表的
推动我国经济持续高质增长的新结构、新动能与新支撑。
    在这样一个国内经济结构加快转变、产业结构加快升级、发展动能加速转换的重大窗口期和
战略机遇期下,叠加全球经济复苏回暖、各国宏观经济政策转向、商品、汇市、股市持续波动和
投资贸易政策波折起伏的大时代背景,国内聚酯化纤产业链既面对着来自大宗能源化工商品波动、
全球汇市及股市动荡、贸易保护壁垒纠纷、传统产能结构性、阶段性过剩调整以及行业市场快速
变化带来的严峻竞争压力,也面临着可预见的中高端需求孕育增长、新产能结构升级、产业链一
体优化、供需链智能改造以及国内发展模式创新、区域经济协同和国外“一带一路”建设、国际
产能合作、推进全面开放新格局等带来的各类重大的内外增长机遇。
    聚焦到本行业,从全球视角看,我国从 PTA 到聚酯化纤在全球市场牢牢占据主导地位,PTA
和聚酯产能规模都占到全球总产能的 60%以上,具备一流的规模化成本和技术工艺优势,且具备
上下游一体化协同效应,拥有背靠全球最大终端市场的地利人和,未来随着上游最后瓶颈环节的
芳烃产能的陆续建设投放,我国从聚酯、PTA 到芳烃、炼化的一体化、全链条的国际比较竞争优
势愈加明显,有利于行业龙头企业从容应对国际综合竞争、优化贸易结构和推动整体产业链的可
持续发展。从国内看,2017 年我国化纤聚酯产业链经历了高景气周期发展下的在产业环境、产能
结构、运作模式、运营方式下的深度、积极、全方位调整。
    成本端,国际原油价格在 2017 年度步入温和、稳步上涨态势,价格中枢上移至 60-70 美元区
间,逐级传导至产业链各层,总体推动了行业原料、产品进入价格上涨和加库存通道,目前全球
经济向好,欧佩克减产执行效果符合预期,虽然美国原油产出增加以及各类极端事件会对油价形
成冲击,但全球原油供需再平衡和去库存的总体趋势仍在,偏向有利于油价的趋稳,上游化工品
价格在油价支撑下延续了偏强震荡走势;需求端,下游终端随着国内消费强劲和结构升级,以纺
织、服装、汽车等为主的下游民用和工业终端消费需求一直保持稳定增长,结合环保治理的需求
前移,出口贸易底部夯实后的企稳回升,上涨补库存周期渐入,聚酯纤维应用替代范围不断加大,
行业消费支撑的量能充足且可持续;产能端,伴随国家供给侧结构性改革去产能进程、龙头企业
的行业兼并重组和对存量的传统落后产能的淘汰出清后,行业连续几年在产能供给端保持低速、
有序、放缓增长,新增产能有限、复产产能可控、产业扩张有序,这也为聚酯化纤行业 2016 年二
季度开始至今的行业景气度周期奠定了坚实基础。
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    随着行业基本供需格局的持续改善,2017 年度整个行业处于“高负荷、高价差、低库存”的
良好发展局面和景气回升阶段,产品价格、加工价差和盈利区间显著改善,行业盈利能力稳步提
升。
    展望 2018 年,行业经历上一时期产能过度扩张、供需格局失衡的阵痛、蛰伏和重构后,遵循
着国家供给侧结构性改革指导和高质量发展要求,整个行业站在了更高起点和更优结构的新征程
上。2018 年行业下游内外销需求预计仍将保持稳健增长势头,叠加 2018 年开始实施的“禁废令”
催生的额外需求增量和前期的周期补库存及环保前移需求趋势,预计行业需求面仍可保持强势。
    在行业回暖、盈利上升刺激下,行业产能增速必然有所加快,后期产能规划也有一个逐步设
计、建设和投放的过程,有利于对下游需求的逐年同比例匹配,且本轮行业新产能扩张及旧产能
收购重启也大多由国内几家上市龙头企业主导完成,同时具备上游原材料一体化和自身规模化经
营的综合竞争优势,也有利于进一步提升和优化行业集中度和竞争秩序,伴随着聚酯行业整体的
产业升级进程也不断加快,兼并重组、互联网+、智能制造、产业链协同等行业转型升级举措深入
实施,这都有利于行业下一步的健康、稳定、可持续发展。与此同时,中长期看,在国内持续淘
汰过剩产能和金融去泡沫、去杠杆形势下,新一轮的固定资产投资需要面向一体化、智能化、先
进性产能,防止重复、落后、无效产能建设,投资带来的资金面、财务面的风险防控也需要高度
重视。
    报告期内,公司作为国内最早、最快实施石化聚酯产业链一体化战略发展的行业领军企业,
积极主动适应市场需求结构变化和行业产能转型升级的大脉络,顺应全球石化聚酯产业规模化、
差异化、一体化、绿色化发展的大趋势,“不驰于空想、不鹜于虚声,一步一个脚印”,坚信“幸
福是奋斗出来的”,始终专注于自身实体主业的高质量发展,稳步实施年初制定的生产经营计划,
加快推动传统产能转型升级,瞄准高端差异化的市场增量需求,积极发展上下游先进一体化产能,
不断巩固和优化在传统市场和新兴市场中的竞争优势,同时实施经营改善、智能改造、互联应用、
成本优化等升级手段持续增强企业内生发展动力,实施独特的前沿研发与前端销售协同联动的创
新机制,立足于规模化成本、一体化协同和差异化优势,逐步打造自身在产能成本、产品质量、
协同一体、平台服务、精细管理、柔性智能等核心竞争要素聚集的综合发展优势。
    在向市场发展、向产品升级、向生产成本、向经营管理要效益的同时,公司积极筹划和实施
上下游产业资产的上市重组进程,依托行业龙头与上市平台优势,实施全产业链一体化重组完善
的资本、资金运作,并实施公司员工持股计划,打造企业与员工利益共同体,形成长效激励机制,
以期持续提升上市公司的规范独立水平、产能结构质量、业务协同效应、风险防控能力和持续盈
利区间。具体来说:
    1、产品研发与销售联动,巩固领先竞争地位
    公司始终立足专业化、差异化、高端化的发展线路,不盲目追求大幅产能扩张的规模速度,
实施稳健的产能拓展,积极推进产能产品结构优化与研销联动创新机制,打造快速、敏捷、高效
响应市场的客户服务能力,持续解决在满足市场需求结构变化与趋势变化过程中存在的不平衡、
不充分问题,不断改进设备生产工艺,提升产品质量性能;积极开发中高端客户,强化新品研发
强度,持续推出多种差别化纤维——从 DTY 到 FDY,涵盖高F、吸排、高弹、复合、消光等多个
产品类别,牢牢占据行业高端细分市场的制高点,不断提升公司高附加值产品占比。通过上述举
措,进一步巩固公司差异化竞争优势,使产品市场占有率、知名度、顾客满意度得到大幅提升。
    报告期内,恒力化纤的“涤纶超亮光牵伸丝(锦绣纱)”、“三角异形仿粘胶长丝”、“熔
体直纺超细旦半消光扁平丝”产品通过省级新产品鉴定;恒科新材料自主创新研发的“家纺用柔
光舒适超细旦异形涤纶 FDY”、“熔体直纺亮光轻柔型波浪扁平异形涤纶 FDY”、“五叶异形浓染
舒爽型涤纶 FDY”三项新产品获江苏省高新技术产品认定。截止到 2017 年年底,恒力股份累计获
得发明专利 85 项,实用新型专利 189 项,累计已获得省级以上新产品 30 余件,承担国家、省、
市级科技计划 50 余项。公司研发投入大,技术含量高,机制灵活,模式新颖,不易被仿效复制,
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综合效益明显,盈利能力高于同行水平,公司构筑的行业高端技术与市场的护城河能够有效抵御
来自产业周期性波动带来的行业经营风险。
    2、推进智能化改造,再造传统产业新动能
    创新是引领发展的第一动力,是建设现代化经济体系的战略支撑。公司正着力推动“互联网、
大数据、人工智能和实体经济深度融合”,发展先进制造产能,为企业发展培育新增长点、再造
新动能。公司将“智能互联”作为产业升级转型的重要切入点。通过“机器换人”、“自动换机
械”、“成套换单台”、“智能换数字”等方式,如最新开发的机器人清板、落筒、AGV 车自动
入库等应用实例,逐步将企业的发展模式从“人口红利”向“技术红利”转变。
    公司借助智能制造、互联网、物联网等技术的融合应用,进一步推进全过程智能化制造水平,
通过自主研发的产品检测系统、自动条码系统、智能出入库系统、销售系统,与 ERP 系统进行无
缝对接,实现产品的可追溯性及全流程管控,有效提升了生产经营效率和产品物流效率,降低用
工成本和工作强度,改善工作环境和提高工作质量。
    3、强化全程安全生产,推进全面降本增效
    2017 年,公司贯彻落实“降成本”经营目标,在“节能、节约、节支”上下足功夫,深挖降
成本潜力,优化生产工艺,强化技术改造,增加企业效益。公司通过严格控制丝饼重量、油耗、
织袜和外检抽检,延长组件更换周期,控制包装成本,国产油剂和其他备件替代进口,回收废旧
重新利用等措施,减少熔体、油剂、冷冻水、蒸汽、电力等消耗,降低包装成本和生产成本。
    公司坚持“安全第一、环保零事故”原则,牢固树立安全环保发展理念,不断推进安全和环
保工作发展。严格落实安全环保责任制,层层签订安全环保责任书,明确各部门责任,将安全环
保责任具体落实到个人;建立隐患排查和风险评估双重预防机制,强化隐患排查治理并对危险因
素进行分级管控、明确责任人;完善安全制度、细化规程,开展安全培训、案例教育、预案演练,
提升员工应急处置能力和安全素养;加强环保技术改造,完成锅炉烟气脱硫、脱硝技术、尾气焚
烧处理、长丝油剂废气再处理等改造项目,实现锅炉烟气超低排放。
    4、打造全产业链发展平台优势,提升上下游协同一体化能力
    2017 年 12 月,公司重大资产重组通过证监会审核,公司通过发行股票方式购买实际控制人
旗下的全球单体产能最大的 660 万吨/年 PTA 工厂与 2000 万吨/年的恒力炼化一体化新建项目相关
资产并配套募集资金用于炼化项目建设。截至本公告日,公司已完成资产过户和股份登记等工作,
配套融资正在稳步推进中。此次重组工作的圆满完成对上市公司的规范运作和长远发展都具有重
大里程碑意义。本次交易标的资产之一恒力石化目前已在大连长兴岛建成投产了 660 万吨/年 PTA
生产装置,在国内市场具备一流的行业竞争力,上市公司由此将产业链条由聚酯纤维向上完善至
PTA 环节,待以年产 450 万吨芳烃联合装置为核心的年产 2000 万吨大型炼化项目率先建成达产后,
上市公司产业链将进一步延伸至芳烃和炼化最上游领域,公司将率先在行业内实现“原油—芳烃
—PTA—聚酯—民用丝及工业丝”的全产业链一体化运作模式,基于整个产业链平台实施的上、中、
下游深度业务整合的战略协同将会极大提升上市公司的规范独立水平、产业协作能力、持续盈利
空间与经营抗风险能力。而且,由于上市公司对所有核心业务模块的近于全资控股的产权模式,
不论产业链利润如何再分配,整个芳烃到涤纶丝通道的产业链利润都将锁定在上市公司体系内,
公司盈利能力在短期和长期均有望得到充分保证,最终将体现为上市公司的可持续发展与广大投
资者投资价值的稳定回报。
    同时,为继续优化和完善公司全产业链结构模式,进一步贯通“烯烃—乙二醇—聚酯—民用
丝及工业丝”这另一个关键产业链条,有效利用恒力“2000 万吨/年炼化一体化”项目优质化工
轻油等原料优势,最大限度发挥炼化一体化产能的高附加值深加工能力,公司下属子公司恒力化
工在恒力石化(大连长兴岛)产业园内拟投资 209.78 亿元建设 150 万吨/年乙烯项目。项目投产
后,上市公司化纤业务将实现对主要原材料 PTA 和乙二醇的自给自足,上市公司的上游原材料保障
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能力和综合盈利能力预计将实现较大提升。同时,上述两大项目陆续建成投产后,将有助于改变
我国芳烃、乙二醇、聚乙烯等化工品长期高度依赖进口的不利局面,有效弥补国内产能短板,打
破国外寡头控制,提升国家从纺织到石化行业的国际话语权和世界影响力,有利于保障国家产业
安全,减少国内外汇流失,提升产业整体对外竞争力。
二、报告期内主要经营情况
    截止到 2017 年底,公司总资产 196.84 亿元,同比减少-0.07%;归属于上市公司股东的净资
产 71.55 亿元,同比增加 22.11%。2017 年度,公司实现营业收入 222.88 亿元,同比增加 15.84%;
实现归属于上市公司股东的净利润 17.19 亿元,较去年同期增长 5.39 亿元,同比增加 45.73%。
    公司营业收入、净利润上升受益于国内聚酯化纤行业持续高景气周期,主导产品涤纶长丝市
场行情延续回暖势头,开工率维持高位,库存保持低位,下游需求旺盛,产品价格与价差区间进
一步趋于改善,且受益于公司多年来坚守的高端产品路线和对新产品的持续研发投入。
(一)      主营业务分析
                            利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                        单位:万元 币种:人民币
              科目                      本期数                上年同期数         变动比例(%)
营业收入                                2,228,796.64           1,923,995.84               15.84
营业成本                                1,866,236.88           1,665,024.48               12.08
销售费用                                    20,586.53             19,262.23                6.88
管理费用                                   104,089.32             52,450.72               98.45
财务费用                                    38,262.05             48,840.31              -21.66
经营活动产生的现金流量净额                  15,596.89             73,001.33              -78.63
投资活动产生的现金流量净额                 -82,691.48            -31,492.47             -162.58
筹资活动产生的现金流量净额                 101,919.68           -152,264.13              166.94
研发支出                                    59,595.95             12,010.28              396.21
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                        单位:万元 币种:人民币
                                   主营业务分行业情况
                                                        营业收入           营业成本   毛利率比
 分行业        营业收入      营业成本       毛利率(%) 比上年增           比上年增   上年增减
                                                        减(%)            减(%)      (%)
涤纶纤维     1,701,307.18   1,405,188.70           17.41        13.70          9.98   增加 19.11
行业                                                                                    个百分点
热电行业        56,066.75     43,097.32            23.13         8.34         31.99   减少 37.32
                                                                                        个百分点
塑料制品       437,410.56    399,761.57                8.61     36.39         27.93        增加
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行业                                                                                 235.89 个
                                                                                       百分点
其他行业          2,553.96      1,612.73            36.85        -1.26     -27.04        增加
                                                                                     153.32 个
                                                                                       百分点
                                       主营业务分产品情况
                                                         营业收入        营业成本   毛利率比
 分产品      营业收入         营业成本       毛利率(%) 比上年增        比上年增   上年增减
                                                         减(%)         减(%)      (%)
民用涤纶    1,169,928.22      934,399.61            20.13         8.99       5.63   增加 14.46
长丝                                                                                  个百分点
工业长丝     165,190.79       121,274.11            26.59        36.43      21.94   增加 48.80
                                                                                      个百分点
聚酯切片     525,954.61       500,470.88                4.85     21.44      18.94   增加 70.41
                                                                                      个百分点
热电          56,066.75        43,097.32            23.13         8.34      31.99   减少 37.32
                                                                                      个百分点
聚酯薄膜     133,321.81       128,364.03                3.72     28.84      24.72        增加
                                                                                     593.39 个
                                                                                       百分点
工程塑料     144,322.31       120,441.65            16.55        67.95      46.21        增加
                                                                                     299.67 个
                                                                                       百分点
物流服务          2,553.96      1,612.73            36.85        -1.26     -27.04        增加
                                                                                     153.32 个
                                                                                       百分点
                                       主营业务分地区情况
                                                         营业收入        营业成本   毛利率比
 分地区      营业收入         营业成本       毛利率(%) 比上年增        比上年增   上年增减
                                                         减(%)         减(%)      (%)
境内        2,028,932.82     1,715,994.28           15.42         1.64      12.79   增加 21.15
                                                                                      个百分点
境外         168,405.64       133,666.04            20.63         3.16      29.07    增加 8.28
                                                                                     个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用                                                                     单位:万吨
                                                           生产量比上 销售量比上 库存量比上
 主要产品     生产量          销售量        库存量
                                                           年增减(%) 年增减(%) 年增减(%)
                                             19 / 172
                                                                         恒力石化股份有限公司
民用涤纶丝        122.8      118.79              8.19         -4.14        -9.75        102.48
工业涤纶丝        13.57       15.25              0.42         -6.03         8.27        -61.13
聚酯切片          82.85       81.45              1.75          9.37       -17.95        -17.97
聚酯薄膜          15.79          16.2             0.8          1.91       -13.93        -46.92
工程塑料          14.94       14.91              0.82         32.25       -19.49        -24.95
产销量情况说明
无
(3). 成本分析表
                                                                                      单位:元
                                        分行业情况
                                                                         上年
                                        本期                                       本期金
                                                                         同期               情
                                        占总                                       额较上
分行   成本构成                                                          占总               况
                      本期金额          成本          上年同期金额                 年同期
业       项目                                                            成本               说
                                        比例                                       变动比
                                                                         比例               明
                                        (%)                                        例(%)
                                                                         (%)
       直接材料   12,657,724,608.26     68.43     11,715,393,289.00      72.10       8.04
聚酯
       直接人工     310,144,999.86       1.68           215,702,631.46    1.33      43.78
纤维
       动力燃料     911,868,236.15       4.93           707,717,075.88    4.36      28.85
制造
       制造费用     627,761,590.84       3.39           492,685,999.61    3.03      27.42
       直接材料    3,766,155,767.82     20.36        2,816,700,389.39    17.33      33.71
塑料
       直接人工      25,502,800.75       0.14            39,914,762.89    0.25     -36.11
制品
       动力燃料      82,603,425.85       0.45           117,532,500.83    0.72     -29.72
制造
       制造费用     123,370,242.52       0.67           174,256,000.79    1.07     -29.20
       直接材料     479,410,400.77       2.59           343,218,348.67    2.11      39.68
火力   直接人工      14,626,363.53       0.08            14,443,976.45    0.09       1.26
发电   动力燃料      37,263,637.62       0.20            34,542,118.45    0.21       7.88
       制造费用      77,319,173.53       0.42            80,856,039.34    0.50      -4.37
       直接材料      21,826,406.63       0.12            24,495,214.36    0.15     -10.90
其他   直接人工                    -         -            3,549,361.51    0.02   -100.00
       制造费用                    -         -            1,728,529.01    0.01   -100.00
                                        分产品情况
                                                                         上年
                                        本期                                       本期金
                                                                         同期               情
                                        占总                                       额较上
分产   成本构成                                                          占总               况
                      本期金额          成本          上年同期金额                 年同期
品       项目                                                            成本               说
                                        比例                                       变动比
                                                                         比例               明
                                        (%)                                        例(%)
                                                                         (%)
民用   直接材料    7,849,954,871.76     42.44        7,764,284,656.87    47.78       1.10
涤纶   直接人工     272,189,547.06       1.47           176,897,167.61    1.09      53.87
长丝   动力燃料     705,951,441.74       3.82           539,075,643.32    3.32      30.96
                                          20 / 172
                                                                       恒力石化股份有限公司
       制造费用        515,900,213.14   2.79         365,722,322.19     2.25    41.06
       直接材料   1,064,279,366.04       5.75        893,059,371.56     5.50    19.17
工业
       直接人工         21,862,053.54   0.12          12,700,388.79     0.08    72.14
涤纶
       动力燃料         88,297,903.95   0.48          50,711,196.63     0.31    74.12
长丝
       制造费用         38,301,748.08   0.21          38,030,614.97     0.23     0.71
       直接材料   4,753,649,313.88      25.70       3,988,421,773.22   24.54    19.19
聚酯   直接人工         21,255,484.10   0.11          13,601,595.12     0.08    56.27
切片   动力燃料        124,531,622.72   0.67         100,478,130.52     0.62    23.94
       制造费用        105,272,358.87   0.57         105,183,835.42     0.65     0.08
       直接材料   1,135,790,674.12       6.14        735,648,433.40     4.53    53.39
工程   直接人工          7,560,813.69   0.04           8,423,183.02     0.05   -10.24
塑料   动力燃料         24,489,432.33   0.13          29,924,542.25     0.18   -18.16
       制造费用         36,575,567.83   0.20          49,734,661.46     0.31   -26.46
       直接材料   1,190,428,892.31       6.44        839,317,453.81     5.17    41.83
聚酯   直接人工         10,269,524.01   0.06          31,220,785.52     0.19   -67.11
薄膜   动力燃料         33,262,929.57   0.18          67,838,720.69     0.42   -50.97
       制造费用         49,679,001.15   0.27          90,868,494.28     0.56   -45.33
       直接材料        339,478,089.35    1.84        236,900,887.11     1.46    43.30
       直接人工         10,357,159.41   0.06           9,969,720.00     0.06     3.89
热电
       动力燃料         26,386,971.33   0.14          23,842,135.87     0.15    10.67
       制造费用         54,750,930.01   0.30          55,809,567.06     0.34    -1.90
       直接材料         16,127,332.10    0.09         18,185,147.45     0.11   -11.32
物流
       直接人工                                        2,635,031.54     0.02   -100.00
运输
       制造费用                                        1,283,252.90     0.01   -100.00
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 198,074.98 万元,占年度销售总额 8.89%;其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0 万元,占年度销售总额 0%。
前五名供应商采购额 1,163,248.99 万元,占年度采购总额 62.33%;其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 931,036.06 万元,占年度采购总额 49.89%。
其他说明
无
2. 费用
□适用 √不适用
3. 研发投入
研发投入情况表
                                         21 / 172
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□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
□适用 √不适用
(二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)      资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                 单位:万元
                                 本期期                           本期期末
                                                       上期期末
                                 末数占                           金额较上
                                                       数占总资
     项目名称    本期期末数      总资产   上期期末数              期期末变      情况说明
                                                       产的比例
                                 的比例                             动比例
                                                         (%)
                                 (%)                              (%)
以公允价值计                -      0.00     1,889.43       0.10    -100.00   本期未发生上期
量且其变动计                                                                 发生的远期外汇
入当期损益的                                                                 合约已到期交割
金融资产
应收账款           4,404.80        0.22     6,559.54       0.33     -32.85   公司销售政策以
                                                                             款到发货为主,
                                                                             公司应收账款余
                                                                             额较低,热电行
                                                                             业客户存在赊销
预付款项          28,195.81        1.43    21,772.48       1.11      29.50   预付原材料采购
                                                                             款增加
其他流动资产      49,049.24        2.49    34,366.26       1.74      42.72   期末公司理财产
                                                                             品余额增加
投资性房地产            534.80     0.03     8,236.43       0.42     -93.51   期末用于租赁房
                                                                             屋建筑减少
工程物资                164.18     0.01     2,981.97       0.15     -94.49   本期领用工程物
                                                                             资投入在建工程
无形资产          98,946.59        5.03    71,987.72       3.65      37.45   本期新增取得土
                                                                             地使用权
长期待摊费用              8.33     0.00        13.59       0.00     -38.71   本期摊销
递延所得税资            630.43     0.03        96.30       0.00     554.63   期末远期购汇合
产                                                                           约亏损增加
其他非流动资      22,517.36        1.14        92.01       0.00   24,373.4   期末预付长期资
产                                                                       0   产购置款增加
短期借款         749,657.58       38.08   529,925.70      26.90      41.46   期末抵押贷款、
                                                                             信用贷款增加
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以公允价值计       3,753.54       0.19         0.00      0.00     不适用   期末远期购汇合
量且其变动计                                                               约发生亏损
入当期损益的
金融负债
应付票据         154,089.53       7.83   462,316.98     23.47     -66.67   期末短期借款增
                                                                           长,应付银行承
                                                                           兑汇票下降
应付账款          71,937.47       3.65    49,466.37      2.51      45.43   期末应付原材料
                                                                           采购款余额增加
应付职工薪酬       8,766.99       0.45     5,307.94      0.27      65.17   本期工资水平提
                                                                           高,期末预提工
                                                                           资及奖金增加
应付利息           1,184.24       0.06      815.84       0.04      45.16   期末短期借款余
                                                                           额增长,相应地
                                                                           应付短期借款利
                                                                           息增加
其他应付款         1,554.98       0.08     2,325.92      0.12     -33.15   期末应付押金保
                                                                           证金减少
一年内到期的      27,000.00       1.37    83,241.00      4.23     -67.56   期初一年到期长
非流动负债                                                                 期借款,期末已
                                                                           到期归还
盈余公积          40,304.00       2.05    25,188.21      1.28      60.01   本期计提法定盈
                                                                           余公积金
未分配利润       301,927.16      15.34   187,495.21      9.52      61.03   本期利润增加
其他说明
无
2.     截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种 人民币
    项目           年末账面价值                         受限原因
货币资金               697,321,762.28 本公司质押货币资金以取得金融机构融资授信
应收票据             1,632,346,511.24 本公司质押应收票据以取得金融机构融资授信
存货                   748,523,174.00 本公司抵押存货以取得金融机构融资授信
其他流动资产            13,150,000.00 本公司质押银行理财产品以取得金融机构融资授信
投资性房地产原值              352,968.00 本公司抵押投资性房地产以取得金融机构融资授信
固定资产原值         6,667,924,915.27 本公司抵押固定资产以取得金融机构融资授信
固定资产原值            81,381,140.81 本公司抵押固定资产为子公司提供担保
无形资产原值           351,535,269.00 本公司抵押无形资产以取得金融机构融资授信
无形资产原值             2,131,763.99 本公司抵押无形资产为子公司提供担保
       合   计      10,194,667,504.59
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3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)      行业经营性信息分析
√适用     □不适用
化工行业经营性信息分析
1      行业基本情况
(1).行业政策及其变动
√适用 □不适用
    ①《化纤工业“十三五”发展指导意见》
    2016 年 9 月,中国化学纤维工业协会发布《化纤工业“十三五”发展指导意见》,提出了“十
三五”期间纺织工业科技进步的重点任务,明确提出化学纤维十三五发展目标:
    1、行业 增长 。到 2020 年,规模以上化纤企业增加值年均增速保持 7%左右,化纤产量约为 5700
万吨,年均增速 3.3%;化纤加工量占纺织纤维加工总量比例为 86%。
    2、结构优化。到 2020 年,化纤差别化率提高到 65%,产业用化纤的比例提高到 31%,高性能
纤维、生物基纤维有效产能进一步扩大。形成 2—3 家综合销售收入超过 1500 亿的企业和一批具
有国际竞争力的企业集团。
    3、科技创新。科技创新能力显著提高,到 2020 年,大中型企业研发经费支出占主营业务收
入比重由目前的 1%提高到 1.2%,发明专利授权量年均增长 15%,产业创新平台建设进一步推进并
发挥关键支撑作用。
    涤纶、锦纶、再生纤维素纤维等常规纤维品种继续保持世界领先地位,碳纤维、芳纶、超高
分子量聚乙烯纤维等高性能纤维、生物基化学纤维基本达到国际先进水平。
    4、绿色发展。到 2020 年,单位增加值能耗、用水量、主要污染物排放等达到国家约束性指
标和相关标准要求,再利用纤维总量继续保持增长,循环再利用体系进一步完善。
    ②《石化和化学工业发展规划(2016-2020 年)》
    2016 年 11 月工信部发布了《石化和化学工业发展规划(2016-2020 年)》,明确提出了:
    综合考虑资源供给、环境容量、安全保障、产业基础等因素,有序推进七大石化产业基地及
重大项目建设,增强烯烃、芳烃等基础产品保障能力,提高炼化一体化水平。加快现有乙烯装置
升级改造,优化原料结构,实现经济规模,提升加工深度,增强国际竞争力。加快推动芳烃项目
建设,弥补供应短板。
    烯烃:加快推进重大石化项目建设,开展乙烯原料轻质化改造,提升装置竞争力。开展煤制
烯烃升级示范,统筹利用国际、国内两种资源,适度发展甲醇制烯烃、丙烷脱氢制丙烯,提升非
石油基产品在乙烯和丙烯产量中的比例,提高保障能力。
    芳烃:按照国家石化产业布局方案要求,加快石化芳烃产业发展;积极促进煤制芳烃技术产
业化,推进原料路线多元化;促进芳烃-乙二醇-聚酯一体化产业基地建设。
(2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位
√适用 □不适用
    (1)公司在聚酯纤维领域的竞争地位
    公司主营业务为聚酯纤维相关产品的研发、生产及销售与热电的生产及销售。聚酯纤维的主
要产品分为 PET 和 PBT 两大类,其中 PET 包括 POY、FDY、DTY、涤纶工业长丝等。公司民用长丝
产能位列全国前五,工业长丝产能位列全国第三,是国内规模最大,技术最先进的涤纶民用丝、
工业丝制造商之一。
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    (2)公司在工程塑料领域中的竞争地位
    公司下属子公司康辉石化主要产品为聚对苯二甲酸丁二醇酯工程塑料(PBT)、聚酯新型双向
拉伸聚酯薄膜(BOPET)和膜级聚酯切片(PET),可年产 20 万吨的聚酯薄膜和 16 万吨工程塑料。
公司竞争能力较强。
2    产品与生产
(1).主要经营模式
√适用 □不适用
    公司经营模式为将涤纶长丝销售给下游织造厂生产纺织品,将工业丝销售给建材企业、汽车
零部件厂,将聚酯切片销售给纺丝企业,将 BOPET 薄膜出售给下游印刷、包装、电子等企业,将
PBT 树脂销售给下游汽车、电子、机械等企业。具体经营模式如下:
    (1)涤纶行业
    行业的主要经营过程是采购石化产品 PTA、MEG 以及其他添加原料,通过相应生产设备进行缩
聚反应,再通过纺丝、加弾等工艺过程生产涤纶长丝产品,并将产品销售给下游织造企业用以生
产民用和产业用纺织品。
    涤纶长丝行业的盈利模式是通过生产涤纶长丝并销售获得利润,由于产品固定成本较大,提
高企业盈利能力主要依靠三个方面:降低单位产品固定成本、提高新品率和增加差别化产品。对
于企业来说,主要通过提高新品率和走差别化产品路线,并提高产品附加值,提升企业整体盈利
水平。
    (2)聚酯薄膜行业
    行业的主要原材料是采购石化产品 PTA、MEG 以及其他添加剂,与涤纶行业的主要区别是设备
及工艺路线不一样,涤纶产品通过设备拉膜形成涤纶丝,而聚酯薄膜行业是通过设备拉膜形成薄
膜,从而导致下游客户群体不同。
    聚酯薄膜行业的盈利模式是通过生产销售聚酯薄膜并销售获得利润,由于产品固定投资很大,
提高企业盈利能力主要依靠两个方面:降低单位产品固定成本和开发新产品。对于企业来说,未
来主要是通过规模优势继续抢占市场,并提高产品附加值,提升企业整体盈利水平。
    (3)工程塑料行业
    行业的主要原材料是采购石化产品 PTA、BDO 以及其他添加剂,通过相应的生产设备聚合、挤
压、粉碎和造粒等生产工艺生产的工程塑料,并将产品销售给下游客户。
    工程塑料行业的盈利模式是通过生产销售塑料颗粒并销售获得利润,由于产品固定投资较大,
提高企业盈利能力主要依靠两个方面:降低单位产品固定成本和开发新产品。对于企业来说,未
来主要是通过规模优势继续抢占市场,并提高产品附加值,提升企业整体盈利水平。
报告期内调整经营模式的主要情况
□适用 √不适用
(2).主要产品情况
√适用 □不适用
                          主要上游原
    产品   所属细分行业                  主要下游应用领域          价格主要影响因素
                            材料
涤纶长丝   聚酯纤维制造    PTA、MEG    广告灯箱布、土工布、     受原油等上游原料行情和
                                       运输带汽车纤维及轮胎     下游纺织行业景气度影响
                                         子午线、服装家纺等
                                        25 / 172
                                                                       恒力石化股份有限公司
聚酯切片     聚酯纤维制造   PTA、MEG                 纺丝           受原油等上游原料行情和
                                                                        下游需求的影响
    BOPET    塑料制品制造   PTA、MEG     包装膜、绝缘膜、电容       受原油等上游原料行情和
                                                 膜等                   下游需求的影响
     PBT     塑料制品制造   PTA、BDO     汽车配件、电子电器、       受原油等上游原料行情和
                                             航天材料等                 下游需求的影响
    蒸汽           热电       煤炭           工业生产、供暖         受煤炭价格变动和周边客
                                                                        户分布影响较大
    电力           热电      工业水                  电力           受国家电力价格政策影响
(3).研发创新
□适用 √不适用
(4).生产工艺与流程
√适用 □不适用
    报告期内,公司的主要产品及产品生产工艺流程均未发生重大变化。关于公司涤纶民用长丝、
涤纶工业长丝等主营产品的生产工艺流程,具体内容请见公司《2016 年年度报告》中“第四节、
二、(四)、2、生产工艺与流程”部分。
(5). 产能与开工情况
√适用 □不适用
                                                                在建产能及投    在建产能预计
      主要厂区或项目          设计产能       产能利用率(%)
                                                                  资情况          完工时间
苏州厂区                         140             96.84            已投产
南通厂区                         40              96.57            已投产
宿迁厂区                         20              96.95            已投产
康辉厂区聚酯薄膜                 20              78.95            已投产
康辉厂区膜级聚酯切片             20              90.20            已投产
康辉厂区工程塑料                 16              93.38            已投产
生产能力的增减情况
□适用 √不适用
产品线及产能结构优化的调整情况
□适用 √不适用
非正常停产情况
□适用 √不适用
3     原材料采购
(1).主要原材料的基本情况
√适用 □不适用
    原材料     采购模式     采购量(万吨)      价格变动情况      价格波动对营业成本的影响
     PTA      合约、现货       205.04          随市场行情变化              正相关关系
     MEG      合约、现货        77.29          随市场行情变化              正相关关系
     BDO      合约、现货         7.04          随市场行情变化              正相关关系
                                          26 / 172
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(2).原材料价格波动风险应对措施
持有衍生品等金融产品的主要情况
□适用 √不适用
采用阶段性储备等其他方式的基本情况
√适用 □不适用
    原材料价格的波动会对公司的经营业绩产生一定的影响,而公司也在通过库存、采购管理以
及下游的产品市场价格传导调整以应对上游原材料价格的波动。
    在采购环节,公司采用与供应商签订长期供货合同的方式以及根据市场情况择机进行现货市
场采购原材料方式,在原材料价格相对偏低的时候多采购一些现货,降低原材料成本。减少上游
原材料价格波动对公司生产经营的影响。
    同时,由前述分析可知,公司的涤纶丝销售价格也是随上游原材料的价格同步变动,一定程
度上对冲了上游原材料价格波动的风险。
    综上,石油制品价格的波动对标的公司涤纶长丝业务的生产经营和盈利能力产生一定影响,
但由于公司的涤纶丝销售价格随上游原材料的价格同步变动,一定程度上对冲了上游原材料价格
波动的风险。
    煤炭价格的波动对标的公司热电业务的生产经营和盈利能力产生一定影响,在下游电力和蒸
汽销售价格不变的情况下,煤炭价格的下降有助于提升标的公司经营业绩。
4    产品销售情况
(1).销售模式
√适用 □不适用
    涤纶民用长丝和工业长丝的下游客户有所不同,对此公司采用了不同的销售模式。
    (1)涤纶民用长丝销售模式
    公司涤纶民用长丝在国内的销售采用直销方式,并要求款(含票据)到发货。与主要客户签
订长期合同,合同定量不定价,结算价格随市场波动;对客户的供货采用均量发货的形式,避免
产品价格波动对公司造成影响。
    涤纶民用长丝的国外销售以直销为主,部分区域采用代理商销售,国外销售绝大多数采用信
用证付款方式。与境外客户签订的合同以单笔合同为主,将外贸风险控制在较低水平。
    (2)涤纶工业长丝销售模式
    涤纶工业长丝的国内销售采用直销方式。报告期内,由于公司作为涤纶工业长丝领域的新进
入者,投产初期也曾采用给客户提供一定账期的结算模式,在迅速占领市场以后公司已将贸易政
策调整为款到发货,有效地降低了应收账款管理风险。目前公司涤纶工业长丝主要采用款到发货
的付款方式。
    公司涤纶工业长丝的国外销售采用直销和经销相结合的方式,国外销售的收款方式严格执行
先付款后提货的付款方式,合同一般为一月一签,高于同行业一季度一签的频率水平,能有效降
低涤纶工业长丝价格波动的风险。
(2).按细分行业划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
                                                              单位:万元 币种:人民币
    细分            营业         营业       毛利率   营业收   营业成   毛利率   同行业同
    行业            收入         成本         (%)    入比上   本比上   比上年   领域产品
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                                                          年增减   年增减   增减     毛利率情
                                                          (%)    (%)    (%)      况
涤纶纤维
               1,701,307.18     1,405,188.70     17.41     13.70     9.98    19.11
行业
热电行业          56,066.75       43,097.32      23.13      8.34    31.99   -37.32
塑料制品
                 437,410.56      399,761.57       8.61     36.39    27.93   235.89
行业
其他行业           2,553.96        1,612.73      36.85     -1.26   -27.04   153.32
定价策略及主要产品的价格变动情况
□适用 √不适用
(3).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况
□适用 √不适用
会计政策说明
□适用 √不适用
(4).公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
5      环保与安全情况
(1).公司报告期内重大安全生产事故基本情况
□适用 √不适用
(2).报告期内公司环保投入基本情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:万元 币种:人民币
                 环保投入资金                            投入资金占营业收入比重(%)
                   6,647.32                                          0.30
报告期内发生重大环保违规事件基本情况
□适用 √不适用
(3).其他情况说明
□适用 √不适用
(五)      投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
    2017 年 1 月 25 日,公司披露了《恒力石化股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金
暨关联交易预案》,拟以发行股份的方式购买范红卫、恒能投资合计持有的恒力投资 100%股权以
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及恒能投资、恒峰投资合计持有的恒力炼化 100%股权。同时,公司拟采用询价发行方式向不超过
10 名符合条件的特定对象非公开发行股票募集配套资金,募集资金总额不超过本次交易中拟购买
资产交易价格的 100%。本次募集配套资金扣除本次重组中介费用及相关税费后的净额用于由恒力
炼化实施的“恒力炼化 2000 万吨/年炼化一体化项目”的建设。
     2017 年 12 月 14 日,证监会并购重组审核委员会召开 2017 年第 71 次工作会议,公司发行股
份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得通过。
     2018 年 1 月 31 日,公司已经收到中国证券监督管理委员会关于核准恒力石化股份有限公司
向范红卫等发行股份购买资产并募集配套资金的批复(证监许可[2018]235 号)。
     2018 年 2 月 1 日,恒力投资 100%股权、恒力炼化 100%股权均已过户至公司名下,相应的工
商变更登记手续已办理完毕。
     2018 年 2 月 6 日,公司向范红卫、恒能投资及恒峰投资共计发行 1,719,402,983 股人民币普
通股(A 股),完成股份登记手续,并取得了中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的
《证券变更登记证明》。
     截至本报告出具日,公司尚未完成上述非公开发行股份募集配套资金。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
投资类型         签约方     投资份额(美元)          投资期限             投资盈亏(元)
远期合约      建设银行          27,000,000      2017.4.13-2018.3.21        -12,210,561.00
远期合约      建设银行          37,904,624      2017.5.22-2018.4.24
                                                                           -23,982,549.53
远期合约      建设银行          15,095,376      2017.5.22-2018.4.24
远期合约      苏州华夏           3,049,600       2017.6.4-2018.6.4          -1,068,258.11
远期合约      江苏银行           2,000,790      2017.9.27--2018.3.26          -274,035.76
(六)    重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七)    主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                  单位:万元 币种:人民币
公司    主要产    注册资    持股       总资产         净资产       营业收入        净利润
名称    品或服      本      比例
          务                (%)
江 苏   聚酯、    220,800    99.99   1,677,453.32    547,153.36   1,791,349.46    165,305.72
恒 力   化纤类
化 纤   产品的
股 份   研发、
有 限   生产及
公司    销售
营 口   聚酯、     13,100       75     459,460.32    79,857.35       456,528.93   10,084.97
康 辉   工程塑     (万美
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石 化   料的研     元)
有 限   发、生
公司    产和销
    售
(八)    公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    2017 年,公司由涤纶长丝行业向上游拓展,形成“芳烃—PTA—聚酯—民用丝及工业丝”的
完整产业链。受原油价格波动和产业链上下游不均衡发展的影响,产业链盈利周期较强。受国家
供给侧结构性改革积极影响,涤纶行业下游纺织品需求回暖,行业新项目产能释放增速下降,去
产能、去库存成效显著,行业景气度提升,带动了 PTA 行业需求格局好转;同时,炼化一体化的
逐步投产,增强了抗风险能力,同时锁定从原油到聚酯涤纶各个环节的利润。
1、化纤行业
     (1)下游纺织品需求回暖,为涤纶长丝行业的发展提供了广阔的市场空间
    涤纶长丝作为纺织品的重要原料,其市场容量和市场前景取决于下游纺织行业对涤纶长丝产
品的需求。未来几年,随着国民生活水平的提高、国家二胎政策的放开以及房地产政策刺激等影
响,纺织服装、家纺产品及产业用纺织品持续增长的需求成为涤纶长丝市场发展的主要推动力。
根据中国化学纤维工业协会的预测,预计 2016 年-2020 年国内涤纶长丝需求量以年均 2.4%的速度
增长,2020 年将达到 3,340 万吨左右。
     (2)行业集中度进一步加强
     具有行业投资规模大、规模经济效益明显、技术研发水平越发重要等特点,规模化、低成本
生产已成为行业发展的必然趋势。加之,涤纶行业盈利水平随上游原材料波动较大,小型企业技
术薄弱,抵御风险能力较弱,在市场周期过程中逐渐被淘汰、被并购,未来涤纶长丝行业的产能
将进一步集中。据中国化学纤维工业协会统计,我国涤纶工业收入规模在2000万以上的企业数量
为776家,其中恒力、桐昆、新凤鸣、盛虹、恒逸和荣盛6家公司(CR6)在规模、管理、品牌和创
新方面具有竞争优势,其产能规模均达到100万吨/年以上。2017年,化纤龙头企业纷纷通过新建、
兼并等方式扩大产能,涤纶长丝产能进一步集中。
     (3)功能性、差别化率,成为行业发展的必然趋势
     《纺织工业“十三五”发展规划》提出:“推进高性能纤维、生物基纤维高品质、低成本产
业化生产及批量化应用。发展高效、低能耗、柔性化、自动化、信息化化纤技术装备,开发多重
改性技术与工程专用模块及其组合平台,实现聚酯、锦纶等通用纤维高效柔性化与功能化,丰富
涤纶、粘胶、锦纶、腈纶等功能化、差别化产品,提高产品性能及品质。”未来几年,我国化纤
业将着重发展高性能纤维,以生产开发高档面料;大力发展功能性、差别化纤维,研制开发各类
高水平的功能化纤维、绿色生态可降解纤维制品,以推进家纺、产业用等新兴领域的开拓;大力
研制开发高技术纤维,以开发各类高科技领域急需的高技术、高性能纤维及合成新材料。功能性、
差别化率,将是提高产品附加值,提升企业竞争力的必然路径。
     (4)智能制造成为行业发展的必然趋势
    加强对高性能纤维、生物基纤维等化纤新材料成套装备、短流程新型纺纱织造装备、新型印
染等装备的开发生产,提高装备的生产效率、性能功能以及自动化、数字化水平。开发纺织新型
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传感器、智能测量仪表、质量控制与执行系统,推进具有自动感知、智慧决策、自动执行功能的
高端智能装备的产业化开发和应用。推进吊挂系统、智能物流包装、智能机器人、网络化管理信
息系统等开发应用。
    (5)产业链一体化是化纤企业未来发展的大势所趋
    在原油—石脑油—PX—PTA—PET—化纤—织造的全产业链中,原油价格和终端消费需求从两
端影响涤纶产业链的整体景气度,各环节的供需格局决定着产业链内的利润分配。通过涤纶上下
游一体化布局将有效锁定产业链利润,同时一体化生产可以保障原料供给、增强企业的风险抵御
和盈利能力,增强企业的规模和综合实力。2017 年,化纤龙头企业纷纷积极向产业链上游布局,
如恒力炼化 2000 万吨/年炼化一体化项目,桐昆股份、荣盛石化入股浙石化 4000 万吨/年炼化一
体化项目,恒逸石化文莱 PMB 石油化工项目。
2、PTA 行业
    PTA行业大规模扩产已结束,在市场竞争中淘汰落后产能是大势所趋,行业集中度不断提升,
恒力石化、恒逸石化、荣盛石化在PTA行业内三家龙头企业占有我国PTA实际产能50%以上的份额,
行业竞争优势明显。目前行业龙头企业单套装置规模、生产运行稳定、物耗能耗和产品质量方面
均具有较强的国际竞争力。随着PTA行业产能调整的结束,PTA行业龙头在产业中的话语权逐渐增
强,供给侧结构性改革效果较为明显。同时部分竞争力较弱的生产厂商由于生产成本较高,装置
时间久远,技术落后,不具备成本优势,在市场竞争中长期处于关停状态。
3、对二甲苯行业
      (1)未来国内对二甲苯行业仍存在较大缺口,产能释放提上日程
      从全球“芳烃-PTA-聚酯”产业链一体化的情况看,实现完全一体化的程度并不高。根据ICIS
的统计,以2015年末全球聚酯1.03亿吨的产能计算,其中实现从聚酯纤维/瓶片延伸至石脑油生产
的一体化的产能占比仅为3%,在我国这一比例仅为2%;而配套对二甲苯产能的也只有4%,我国为
8%。但是“芳烃-PTA-聚酯”产业链上的产品,其突出的特点是原料来源比较单一,因此使得没有
原料配套的下游企业抵御原料价格波动能力更弱。我国对二甲苯进口依存度高,PTA企业通常只能
被动接受原料价格上涨,无论是出于成本角度还是原料供应稳定性角度,PTA企业及国内相关企业
都有足够的动力向上游发展。
      化纤龙头企业纷纷积极向产业链上游布局,如恒力炼化2000万吨/年炼化一体化项目,桐昆股
份、荣盛石化入股浙石化4000万吨/年炼化一体化项目,恒逸石化文莱PMB石油化工项目。
    (2)PX环节利润有望向PTA环节转移
      聚酯产业链从上到下由 PX、PTA 和涤纶三个环节组成,从产业链利润分配来看。这三个环节
的盈利一直处于轮动之中。上游 PX 随油价波动,下游聚酯随纺织服装景气度变化。我国 PX 国内
产能供应不足,对外依存度较高,我国 PTA 对上游议价能力较低,PTA 过去几年投放较多造成产
能过剩,同时聚酯行业增速放缓,使得 PTA 难以转嫁成本到下游。随着聚酯需求环暖,预计未来
较为稳定,而 PTA 经历了一轮下降周期之后逐渐企稳,随着未来几年国内 PX 供应增加,产业利润
有望转移至国内,同时聚酯产业链上游 PX 利润有望向 PTA 转移,产业链利润将面临新一轮的重构。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    1、影响公司发展的有利因素
    (1)化纤行业
    1)产业政策支持
    近年来,我国陆续出台了一系列行业政策和法律法规,鼓励和支持涤纶长丝行业及其上下游
行业不断提升专业技术、扩大市场规模。如《国家重大科技基础设施建设中长期规划(2012—2030
年)》、《产业结构调整指导目录(2013 年修改本)》、《再生化学纤维(涤纶)行业规范条件》、
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《纺织工业“十三五”发展规划》、《化纤工业“十三五”发展指导意见》、《纺织工业调整和
振兴规划》等产业政策均鼓励涤纶行业采用先进适用技术提升传统化纤工艺、装备及生产控制水
平,推进生物基材料生物聚合、化学聚合等技术的发展与应用,大力发展高性能纤维、差别化纤
维,促使我国聚酯涤纶行业综合竞争实力达到国际领先水平。上述政策给涤纶长丝行业带来了巨
大的发展机遇,有助于本行业的快速发展。
    2)产业集中度提升和产品结构改善
    随着产业集中度的提升,行业技术水平也在不断进步,近年来,我国高新技术纤维产业化已
取得突破性进展,自主研发的品种日趋齐全,涤纶长丝差异化率不断提高,耐强腐蚀、耐高温、
阻燃和高强高模等产品业已实现产业化。产业集中度的提升和产品结构的改善有利于提升国内涤
纶长丝行业的竞争力。
    3)市场空间广阔
    涤纶长丝下游的行业为服装、家纺和产业用纺织品等行业。伴随着我国居民生活水平的不断
提高和经济的持续发展,服装、家纺和产业用纺织品等行业仍将保持较高的发展速度,从而为涤
纶长丝行业的发展提供充足的空间。根据中国化学纤维工业协会的统计,2015 年,我国涤纶长丝
的产量为 2,537 万吨,预计 2015 年-2018 年国内涤纶长丝需求量以年均 3.5%的速度增长,2018
年将达到 3,025 万吨左右。
    (2)石化行业
    1)产业政策支持
    近年来我国政府陆续出台了各项政策,如国务院办公厅发布《关于石化产业调结构促转型增
效益的指导意见》(国办发[2016]57 号)强调重点任务方面,意见要求统筹优化产业布局,有序
推进沿海七大石化产业基地建设,炼油、乙烯、芳烃新建项目有序进入石化产业基地。工业和信
息化部发布《石化和化学工业发展规划(2016-2020)》(工信部规[2016]318 号),按照国家石
化产业布局方案要求,加快石化芳烃产业发展;积极促进煤制芳烃技术产业化,推进原料路线多
元化;促进芳烃-乙二醇-聚酯一体化产业基地建设。恒力石化及恒力炼化主要涉及石化及炼化产
业,PTA 及对二甲苯是中国石化产业重要的组成部分,一直以来国家对于石化产业给予了大量政
策支持和政策指导。
    2)国内对二甲苯市场需求强劲,为行业可持续发展提供内在动力
    2013 年-2016 年,我国对二甲苯自给率四年连续不足 50%,2016 年对二甲苯累计产量仅 940
万吨,市场需求缺口加大,2016 年进口累计总量为 1,236.14 万吨。2016 年以来,国内对二甲苯
开工率虽有所回升,但 2016 年国内没有对二甲苯新装置投放计划,供应紧缺的情况依然会延续,
国内对二甲苯产量依然远远无法满足我国 PTA 生产的庞大需求,供应缺口不断扩大。
    3)下游聚酯及纺织工业的需求增长将是 PTA 行业发展的重要导向
    2016 年,国内聚酯行业发展良好。一方面,聚酯涤纶纤维和瓶片价格整体呈现震荡上行走势,
其中多个产品受到行业龙头企业集体挺价影响涨幅较大,生产利润维持在合理水平。2017 年 6
月以来,在下游需求推动下,涤纶长丝价格进一步上涨,价差进一步扩大。6 月以来,涤纶长丝
价格上涨 10.9%,价差扩大 20.0%。PTA-涤纶需求回暖,下游聚酯及纺织工业的需求增长是 PTA
行业发展的主要动力。
    2、影响公司发展的不利因素
    (1)主要原材料市场的波动性较大
    PX、PTA 主要原材料来源于石油,因此国际石油价格大幅波动给行业带来了较大的经营风险。
涤纶长丝的主要原材料 PTA 和 MEG 均为石油制品,受石油价格的影响,近年来 PTA 和 MEG 的市场
价格出现较大幅度波动。PTA 和 MEG 等主要原材料的成本约占涤纶长丝生产成本的 85%左右,原材
料价格的大幅波动对涤纶长丝行业的影响较大。
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    (2)贸易壁垒
    随着我国 PTA 生产能力的快速提高,PTA 产品向国际市场开拓将越来越受到重视,也引起其
他国家产业界的警惕,特别是主要出口国家和竞争对手国家,对我国 PTA 及其下游产品的反倾销
逐渐增多,韩国、土耳其、阿根廷、印度及欧美发达国家等经常采用反倾销、反补贴等措施对中
国化纤商品主张的反倾销调查,阻止我国化纤商品的进入,国际贸易保护主义的抬头,给行业的
发展带来了不利影响。
    3、公司今后发展的方向
    总体发展战略:致力于为社会提供优质纤维,创造美好生活为己任,始终在“什么时代做什
么事”时代观的引领下,牢固树立“创新、协调、绿色、共享”的发展理念,坚守“志恒力久远,
品质赢天下”的经营理念和“人性化、科学化、制度化、专业化”的管理理念,努力塑造“团结、
诚信、稳健、创新”的企业精神,增强产业创新能力,优化产业结构,推进公司向高端化、智能
化、绿色化、一体化和国际化发展。
    (1)坚定不移地走纵向一体化发展战略:以印度信赖公司和中国台湾台塑为标杆,稳步推进
恒力“2000 万吨炼化一体化项目”和年产 150 万吨乙烯项目,尽快实现“原油—芳烃—PTA—聚
酯—民用丝及工业丝”的全产业链一体化运作模式,提高公司产业协作能力、持续盈利空间与经
营抗风险能力。
    (2)坚定不移地走横向一体化发展战略:专注化纤行业,丰富产品规格,扩大产能规模,通
过研发、技术及创新能力的提升,实行产品差异化,力争实现“产业基地化、生产规模化、产品
精细化、技术专业化、管理科学化”的产业发展目标。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    1、坚守“志恒力久远,品质赢天下”的经营理念,落实“质量第一、效益优先、降库存降
成本”的新目标。
    (1)严把质量关
    2018 年是效率年,公司必须用踏石留印、抓铁有痕的精神迎难而上,真正做到提速增效。
    市场的竞争已然由“价格竞争”转向“质量竞争”,产品的品质代表了公司的品质,公司要
严把质量关口,不断提高质量标准,要用换位思考的理念管控产品质量,实现效益的最大化。
    金杯银杯不如客户的口碑,质量第一,要落实在行动上,产品上。严格落实产品质量责任制,
明确各环节、各岗位质量责任,提升员工质量责任意识;加大客户走访力度,加强产品使用信息
收集工作,通过客户对产品的要求,促进产品质量的进一步提升。
    (2)严把效益关
    加强新品研发,提升利润空间。以市场为导向,持续加大产品研发力度,开发差异化、功能
性、高附加值产品,满足客户的不同需求。通过技术改造等措施,提高 AAA 级产品产量。
    合理把握原辅料市场行情与产成品库存。密切关注原辅料市场变化,加强与原料供应商沟通,
提升应对和议价能力;做好重点原材料价格波动的预判,保证原材料的采购供应和合理库存,降
低采购成本,尽可能防止高价补仓的现象发生;根据市场行情,紧盯产品盈利水平,适时调整产
品结构,合理控制产成品库存。
    积极推进节支资降耗工作。进一步优化管理、生产流程,加强细节控制,减少不必要的消耗;
加强技术创新、管理创新,完善“合理化建议”激励机制,广泛开展“献计策,降成本”活动;
继续加强电、煤、油剂、废丝排放、包装材料回收及人工成本的节支降本等工作。
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    继续加强安全环保工作。制定安全环保制度,要用制度来进行约束,要从根本杜绝任何隐患;
要从安全环保意识培训、隐患排查、规范操作流程、工程项目建设、危险品管控、事故应急处理
等多个方面全方位地进行制度建立与完善,层层监管明确相关责任人。
    加快自动化、智能化建设。根据现有劳动力市场行情,改变我们传统的作业方式或势在必行。
公司将继续推进自动化、智能化建设,自动清板装置根据生产状况逐步扩线使用;无轨自动落筒
装置完成一条线的试验工作;推进自动检测工作的推广;改造部生产线分在线添加项目等工作。
    2、继续稳步推进重大投资项目,助推企业高速发展
    (1)恒力炼化 2000 万吨/年炼化一体化项目
    恒力炼化 2000 万吨/年炼化一体化项目对于公司的长远发展以及提升东北地区经济实力具有
重大战略意义,该项目建成投产后,公司的收入规模将从百亿级发展到千亿级,利润预计将从十
几亿级别发展到百亿级别,公司将从现在“国内优秀的化纤企业”成长为“世界级的石化领先企
业”。2018 年,公司在项目建设上要咬紧牙关,发扬“钉钉子”精神,倒排工期,排出每一个节
点,保证项目进展顺利。
    (2)恒力化工投资建设 150 万吨/年乙烯项目
    为进一步提高企业竞争力,充分利用恒力“2000 万吨/年炼化一体化”项目副产品,最大限
度发挥炼化一体化优势,恒力化工在大连市长兴岛恒力石化产业园内建设 150 万吨/年乙烯项目。
2018 年是乙烯项目建设的关键一年,直接决定着项目投产进度。公司将稳步推进工艺设计、土建
工程、设备采购、人员培训等工作。
    (3)年产 135 万吨多功能高品质纺织新材料项目
    恒科新材料实施年产 135 万吨多功能高品质纺织新材料项目,项目的产品定位是多功能、高
品质、差别化化学纤维市场,项目产品主要以功能性差别化涤纶长丝为主。目前已经完成土地平
整等前期工作。2018 年,项目将完成 DTY 厂房建设、设备的安装和调试工作。和 POY 厂房的建设
工作。
    3、完善人才制度,推进企业文化建设
    (1)完善人才队伍建设。公司计划大批量引进和培养人才,完善人才队伍建设。专业的事必
须要有专业的人来管,专业的人来做。始终坚持“德才兼备破格重用,有德无才可以培养,无德
有才不可用”的原则,努力形成人人皆可成才,人人尽展其才的良好氛围。
    (2)增强团队创新力量。公司定位打造“国际一流企业”,首先要打造一支勇于付出、敢于
担当、主动作为、积极进取的优秀团队。像炼化这样的系统工程,大部分装置规模都是全球最大、
最先进的,必须要有专业的团队来共同努力,在设备改造和产品研发上也要有团队合作,做出最
大的提升。现在已经到了快鱼吃慢鱼的时代,做的事情要追求卓越、创造价值,学无止境、永远
在路上。
    4、加强内控体系建设,持续完善公司治理
    公司将根据《企业内部控制基本规范》等规范性文件要求,逐步完善内控体系建设,提升风
险控制和防范能力,增强企业盈利能力和核心竞争力。同时,公司持续完善公司治理结构,健全
监督制衡机制,创新董事会运作机制和工作方式,不断提高董事会的科学决策能力;畅通投资者
沟通渠道,保护全体股东权益。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、行业周期性波动风险
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    聚酯纤维行业的发展受上游 PTA、MEG、PX 供给、下游纺织行业需求及自身发展状况的影响,
而呈现一定的周期性特征。我国国民经济、出口政策等宏观环境的变化也会给该行业带来周期性
波动的风险。在调整周期中,行业会出现产品价格下降、开工率不足、盈利能力下滑等现象。
    2、原材料价格波动的风险
    公司的生产经营受上游原料特别是原油和煤炭的价格变化的影响较大,如果公司的库存和采
购管理、下游产品市场的价格调整不能有效降低或消化原材料价格波动的影响,将可能对公司的
经营生产及业绩产生不利影响。根据恒力炼化的项目建设进度,恒力炼化预计 2018 年 10 月份投
产,因此,原油价格的剧烈波动将极大影响项目的库存成本。
    3、汇率风险
    若人民币持续大幅波动,将对公司汇兑损益、外币计价出口产品价格、原料价格等经营性因
素产生较大不确定性影响。公司未来将采用远期外汇合约等方式建立并完善汇率对冲机制,降低
外币收付款金额,从而减少因汇率变动对公司盈利能力产生影响。
    4、环保和安全风险
    随着环保意识的增强及政府环保要求趋严,公司积极采取环保措施,加大环保投入;严格按
照相关法律法规、生产规范进行日常管理,建立了严格的标准操作规范,但仍无法完全排除因人
为操作失误或意外原因导致的环保事故或安全生产事故,从而影响公司的正常经营活动。因此,
公司存在一定的环保和安全生产风险。
    5、恒力炼化项目进度不及预期的风险
    恒力炼化项目投资建设工期较长、工程质量要求较高,虽然公司对项目建设过程中涉及到的
技术方案、设备选型等关键因素进行了充分的论证;但在建设过程中,不能完全排除因设备延迟
交付或其他不可预见因素导致项目建设未能如期完成或未能按期投产。
(五)      其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                 第五节       重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用     √不适用
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                  单位:万元 币种:人民币
                    每 10 股                             分红年度合并报   占合并报表中归属
           每 10 股              每 10  现金分红的
 分红                派息数                              表中归属于上市   于上市公司普通股
           送红股              股转增     数额
 年度               (元)(含                             公司普通股股东   股东的净利润的比
           数(股)            数(股) (含税)
                       税)                                的净利润             率(%)
2017 年          0        0         0                0       171,933.05
2016 年          0      1.5         0     42,385.30          117,983.43              35.92
2015 年          0        0         0                0       -24,310.17
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(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√适用 □不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为
                                                     未分配利润的用途和使用计划
正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的原因
因公司在 2018 年存在重大投资计划和重大资金支出 关于公司未分配利润的使用计划,详见公司
计划,不满足现金分红的前提条件。               于同日披露的《关于 2017 年度利润分配预
                                               案的公告》。
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二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                           是            如未
                                                                                                                     是         如未能
                                                                                                                           否            能及
                                                                                                                     否         及时履
                                                                                                                           及            时履
                                                                                                                     有         行应说
                  承诺                                                承诺                               承诺时间          时            行应
 承诺背景                    承诺方                                                                                  履         明未完
                  类型                                                内容                               及期限            严            说明
                                                                                                                     行         成履行
                                                                                                                           格            下一
                                                                                                                     期         的具体
                                                                                                                           履            步计
                                                                                                                     限           原因
                                                                                                                           行            划
与重大资产    盈利预测及   恒力集团、海   恒力化纤 2016 年、2017 年、2018 年合并报表归属于母公司的承诺   2016 年至   是    是
重组相关的    补偿         来得、德诚利   净利润数分别不低于 82,928.08 万元、99,239.19 万元、115,228.7   2018 年
承诺                       及和高投资     万元
              盈利预测及   范红卫、恒能   恒力投资 2017 年、2018 年、2019 年及 2020 年净利润预测数分别 2017 年至     是    是
              补偿         投资           不低于 60,000 万元、80,000 万元、100,000 万元及 100,000 万元; 2020 年
与重大资产
                                          据此测算恒力投资(合并报表)截至 2017 年末累计净利润预测数
重组相关的
                                          不低于 60,000 万元,截至 2018 年末累计净利润预测数不低于
承诺
                                          140,000 万元,截至 2019 年末累计净利润预测数不低于 240,000
                                          万元,截至 2020 年末累计净利润预测数不低于 340,000 万元
与重大资产    股份限售     恒力集团、海   因重组上市而取得的上市公司股份,自该等股份上市之日起 36 个     2016 年 3   是    是
重组相关的                 来得、德诚利   月内不得转让                                                   月至 2019
承诺                       及和高投资                                                                    年3月
与重大资产    股份限售     范红卫、恒能   因重大资产重组而取得的上市公司股份,自该等股份上市之日起       2018 年 2   是    是
重组相关的                 投资、恒峰投   36 个月内不得转让                                              月至 2021
承诺                       资                                                                            年2月
                                                                   37 / 172
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与重大资产   股份限售     恒力集团、海   在重大资产重组完成后 12 个月内,将不转让在重大资产重组前持     2018 年 2   是    是
重组相关的                来得、德诚利   有的上市公司股份                                               月至 2019
承诺                      及和高投资                                                                    年2月
             解决土地等   范红卫、恒能   如恒力投资及其子公司因重大资产重组交易前其拥有的瑕疵土地                   否    是
             产权瑕疵     投资           和瑕疵房屋不符合相关的法律法规,而被有关政府主管部门要求收
                                         回或处以任何形式的处罚或承担任何形式的法律责任,或因瑕疵物
                                         业的整改而发生的任何损失或支出,范红卫、恒能投资愿意承担相
                                         关的损失、损害、索赔、成本或费用,并使拟注入上市公司的恒力
                                         投资及其子公司免受损害
其他承诺
             解决土地等   范红卫、恒能   如恒力投资及其子公司因本次交易前其拥有的瑕疵海域使用不符                   否    是
             产权瑕疵     投资           合相关法律法规规定,而被有关政府主管部门要求收回或处以任何
                                         形式的处罚或承担任何形式的法律责任,或因瑕疵海域使用的整改
                                         而发生的任何损失或支出,范红卫、恒能投资愿意承担相关的损失、
                                         损害、索赔、成本或费用,并使拟注入上市公司的恒力投资及其子
                                         公司免受损害
             盈利预测及   营口康辉投     康辉石化利润补偿期间各年度合并报表口径下归属于母公司的净       2016 年至   是    是
其他承诺
             补偿         资             利润数之和为 26,000 万元                                       2018 年
                                                                  38 / 172
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(二)   公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
√已达到 □未达到 □不适用
    公司在重组上市时,对置入资产恒力化纤的盈利情况进行了预测。根据该盈利预测,恒力化
纤 2017 年度合并报表归属于母公司的净利润数应不低于 99,239.19 万元。根据瑞华出具的《关于
江苏恒力化纤股份有限公司业绩承诺实现情况的专项审核报告》(瑞华核字【2018】33050001 号),
恒力化纤截止 2017 年度末累计归属于母公司所有者的净利润(扣除非经常性损益后的合并报表净
利润)为 265,817.57 万元,占相关重组交易方承诺业绩 182,167.27 万元的 145.95%,实现了业
绩承诺。
    报告期内公司实施了重大资产重组,对交易的标的之一恒力投资的业绩作出了承诺,根据该
业绩承诺,恒力投资 2017 年净利润预测数应不低于 60,000 万元。根据瑞华出具的《关于恒力投
资(大连)有限公司业绩承诺实现情况的专项审核报告》(瑞华核字【2018】33050003 号),恒
力投资 2017 年度归属于母公司所有者的净利润(扣除非经常性损益后的合并报表净利润)为
125,898.39 万元,占相关重组交易方承诺业绩 60,000 万元的 209.83%,实现了业绩承诺。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
    1、根据《企业会计准则第 16 号—政府补助(2017 年修订)》(财会[2017]15 号)要求,公
司将与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用,
并在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目,计入其他收益的政府补助在
该项目中反映;将与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。对于 2017 年 1 月 1 日存在
的政府补助,采用未来适用法处理;对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助,也按照修订
后的准则进行调整。
    2、根据《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(财会
[2017]13 号)的要求,企业应当对准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营
采用未来适用法处理。目前,公司尚未涉及此类事项。
    3、根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30 号),将部
分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益调整至资产处置收益列报。
    本次会计政策变更仅对财务报表列示产生影响,对公司损益、总资产、净资产不产生影响,
对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
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(四) 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                             单位:万元 币种:人民币
                                                              现聘任
境内会计师事务所名称                         瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                              名称                        报酬
内部控制审计会计师事务所       瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)   导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)   公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
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其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
    2017 年 6 月 15 日,公司召开第七届董事会第十七次会议,审议通过《<恒力石化股份有限公
司第一期员工持股计划(草案)>及其摘要》、《恒力石化股份有限公司第一期员工持股计划管理办
法》和《关于提请股东大会授权董事会办理员工持股计划相关事宜的议案》等相关议案。(详见
公司公告 2017-068)
    2017 年 7 月 4 日,公司召开的 2017 年第三次临时股东大会,会议审议通过了《恒力石化股
份有限公司 2017 年第一期员工持股计划(草案)》。(详见公司公告 2017-075)
    2017 年 12 月 28 日,公司 2017 年第一期员工持股计划通过二级市场买入方式完成公司股票
购买,累计购入本公司股票 7,609,790 股,占公司总股本的 0.27%,成交金额为 92,199,299.41
元,成交均价 12.1159 元/股,锁定期为 2017 年 12 月 28 日起 12 个月。(详见公司公告 2017-127)
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
            事项概述                                        查询索引
2017 年度日常性关联交易预计情况     《恒力股份关于 2017 年度日常性关联交易预计情况的公
                                    告》(2017-033),2017 年 2 月 28 日
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    公司于 2018 年 2 月 9 日召开第七届董事会第二十九次会议,会议以 3 票同意、0 票反对、0
票弃权,审议通过了《关于下属子公司收购关联方资产暨关联交易的议案》,同意公司收购德亚
纺织 100%股权,本事项具体内容见《恒力股份关于下属子公司收购关联方资产暨关联交易的公告》
(2018-010)。
    截至本报告出具日,德亚纺织已完成工商变更。
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
详情请参阅本报告书第六节重要事项中的二、(二)。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)        托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                        是
出     租                                                                        租赁
                                                                                        否   关
租     赁    租赁                                                       租赁收   收益
                    租赁资产涉及    租赁起   租赁终                                     关   联
方     方    资产                                         租赁收益      益确定   对公
                        金额          始日     止日                                     联   关
名     名    情况                                                       依据     司影
                                                                                        交   系
称     称                                                                        响
                                                                                        易
江     郑    仓库   69,916,544.14   2015-2   2017-9     17,283,332.86   按照有          否
苏     州                                                               关租赁
恒     商                                                               合同或
                                             42 / 172
                                                                   恒力石化股份有限公司
科     品                                                         协议约
新     交                                                         定的租
材     易                                                         金额确
料     所                                                         定,满足
有                                                                相关的
限                                                                经济利
公                                                                益预计
司                                                                将流入
                                                                  企业;收
                                                                  入及成
                                                                  本金额
                                                                  能够可
                                                                  靠地计
                                                                    量
租赁情况说明
无
(二)        担保情况
√适用 □不适用
                                                                   单位: 亿元 币种: 人民币
                       公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
     担保             担保
                                          担保
     方与             发生                                 是否 是否
                           担保 担保      是否 担保
担保 上市 被担 担保金 日期           担保           担保逾 存在 为关 关联
                           起始 到期      已经 是否
方 公司 保方     额 (协议            类型           期金额 反担 联方 关系
                             日 日        履行 逾期
     的关             签署                                 保 担保
                                          完毕
     系               日)
无
报告期内担保发生额合计(不包括对子公
司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对
子公司的担保)
                          公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                    6.30
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                 6.30
                       公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                   6.30
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                     8.80
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
                                        43 / 172
                                                                    恒力石化股份有限公司
保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明                           报告期内,公司对外担保均为公司及子(孙)公司之间
                                       互相提供的担保。
(三)    委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
       类型          资金来源          发生额        未到期余额        逾期未收回金额
银行类委托理财     自有资金          504,390,000      240,890,000
其他情况
□适用 √不适用
                                         44 / 172
                                                                                                                        恒力石化股份有限公司
(2).单项委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                               减
                                                                                                                                          未
                                                                                                                                               值
                                                                                                             预                           来
                                                                                                                                     是        准
                                                                                                             期                           是
                                                                                                   报   年                      实   否        备
                                                                                         资                  收                           否
                                                                                              资   酬   化                      际   经        计
                                                                                         金                  益                           有
                                                               委托理财起   委托理财终        金   确   收            实际      收   过        提
   受托人              委托理财类型           委托理财金额                               来                  (                            委
                                                                 始日期       止日期          投   定   益        收益或损失    回   法        金
                                                                                         源                  如                           托
                                                                                              向   方   率                      情   定        额
                                                                                                             有                           理
                                                                                                   式                           况   程        (
                                                                                                             )                            财
                                                                                                                                     序        如
                                                                                                                                          计
                                                                                                                                               有
                                                                                                                                          划
                                                                                                                                               )
中国农业银行   “保本浮动收益-本利丰天天        5,000,000.00   2017-3-16    2017-3-24    自                         2,520.55
南麻支行       利”开放式人民币理财产品(法                                              有
               人专属)                                                                  资
                                                                                         金
中国农业银行   金质通保本                     500,000,000.00   2017-1-18    2017-4-18    自                       4,438,356.1
南麻支行                                                                                 有
                                                                                         资
                                                                                         金
宁波银行吴江   智能活期理财 2 号               70,000,000.00   2017-4-14    2017-6-15    自                       299,369.86
高新区支行                                                                               有
                                                                                         资
                                                                 45 / 172
                                                                                                   恒力石化股份有限公司
                                                                                         金
江苏银行苏州   天添开鑫                         1,200,000.00   2017-6-6                  自
盛泽支行                                                                                 有
                                                                                         资
                                                                                         金
中国农业银行   “保本浮动收益-本利丰天天         800,000.00    2017-7-10                 自      446.03
南麻支行       利”开放式人民币理财产品(法                                              有
               人专属)                                                                  资
                                                                                         金
宁波银行吴江   智能活期理财 2 号              200,000,000.00   2017-8-14    2017-9-7     自   156,608.21
高新区支行                                                                               有
                                                                                         资
                                                                                         金
宁波银行吴江   智能活期理财 2 号               10,000,000.00   2017-9-5                  自
高新区支行                                                                               有
                                                                                         资
                                                                                         金
宁波银行吴江   3 个月结构性存款                80,000,000.00   2017-9-14    2017-12-14   自   857,643.83
支行                                                                                     有
                                                                                         资
                                                                                         金
宁波银行吴江   智能活期理财 2 号               70,000,000.00   2017-11-3                 自
支行                                                                                     有
                                                                                         资
                                                                                         金
宁波银行吴江   智能活期理财 2 号               20,000,000.00   2017-10-10   2017-10-23   自    17,095.89
高新区支行                                                                               有
                                                                 46 / 172
                                                                                                 恒力石化股份有限公司
                                                                                        资
                                                                                        金
宁波银行吴江   智能活期理财 2 号              14,700,000.00   2017-10-10   2017-10-31   自   21,143.84
高新区支行                                                                              有
                                                                                        资
                                                                                        金
宁波银行吴江   智能活期理财 2 号              35,300,000.00   2017-10-27   2017-12-1    自   86,315.75
高新区支行                                                                              有
                                                                                        资
                                                                                        金
宁波银行吴江   智能活期理财 2 号              90,000,000.00   2017-11-30                自
高新区支行                                                                              有
                                                                                        资
                                                                                        金
宁波银行吴江   智能活期理财 2 号              30,000,000.00   2017-11-30                自
支行                                                                                    有
                                                                                        资
                                                                                        金
中国建设银行   乾元——日日鑫高(按日)开放    8,500,000.00   2017-10-12   2017-10-18   自    2,654.79
大连长兴岛支   式资产组合型人民币理财产品                                               有
行                                                                                      资
                                                                                        金
中国建设银行   乾元——日日鑫高(按日)开放      9,500,000    2017-10-12   2017-12-4    自   20,438.36
大连长兴岛支   式资产组合型人民币理财产品                                               有
行                                                                                      资
                                                                                        金
中国建设银行   乾元——日日鑫高(按日)开放     250,000.00    2017/11/17   2017-12-4    自    1,263.29
                                                                47 / 172
                                                                                                                    恒力石化股份有限公司
大连长兴岛支   式资产组合型人民币理财产品                                                有
行                                                                                       资
                                                                                         金
宁波银行吴江   智能活期理财 2 号               14,700,000.00   2017-11-6    2017-12-1    自                     25,171.23
高新区支行                                                                               有
                                                                                         资
                                                                                         金
建设银行吴江   乾元鑫溢江南开放式资产组合      25,000,000.00   2017-12-30                自
支行           型产品                                                                    有
                                                                                         资
                                                                                         金
宁波银行吴江   智能活期理财 2 号               50,000,000.00   2017-12-7    2017-12-28   自                      73,972.6
高新区支行                                                                               有
                                                                                         资
                                                                                         金
中国建设银行   乾元——日日鑫高(按日)开放      213,500,000   2017-12-14   2017-12-19   自                     52,140.54
大连长兴岛支   式资产组合型人民币理财产品                                                有
行                                                                                       资
                                                                                         金
江苏银行苏州   结构性存款                      13,150,000.00   2017-9-26
盛泽支行
其他情况
√适用 □不适用
2016 年公司发生未到期银行类委托理财 1,877 万元,其中 1,788 万元在 2017 年赎回,实际获得收益 161,715.15 元,其中 89 万元尚未赎回。
                                                                 48 / 172
                                                                                  恒力石化股份有限公司
(3).委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:万元 币种:人民币
          类型               资金来源                 发生额        未到期余额        逾期未收回金额
银行类委托贷款          子公司恒力化纤提供             185,000          185,000
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:亿元 币种:人民币
                        委   委                                                       是
                                                       预      实
                        托   托             报   年                                   否   未来   减值
                                                       期      际
                        贷   贷   资   资   酬   化                                   经   是否   准备
受     委托      委托                                  收      收
                        款   款   金   金   确   收                                   过   有委   计提
托     贷款      贷款                                  益      益   实际收回情况
                        起   终   来   投   定   益                                   法   托贷   金额
人     类型      金额                                  (如     或
                        始   止   源   向   方   率                                   定   款计   (如
                                                       有)     损
                        日   日             式                                        程   划     有)
                                                               失
                        期   期                                                       序
银     银行      18.5                                               按期进展,未     是
行     类                                                           有逾期
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)      其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)     社会责任工作情况
□适用 √不适用
                                                 49 / 172
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(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
     公司高度重视环境保护工作,严格贯彻及落实《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民
共和国清洁生产法》及《中国人民共和国固体废物污染环境防治法》等相关法律法规。报告期内,
公司重大环保违规事件,未受到环保处罚。
     报告期内,公司所属重点排污点位及其重要子公司有恒力化纤、恒科新材料、德力化纤、康
辉石化和苏盛热电。主要污染物包括废水、废气、噪声,公司的处理措施如下:
     1、废水处理工艺采用水解+厌氧+好氧的处理工艺,处理尾水接管市政污水处理厂。污水处理
厌氧塔产生的沼气收集后回收利用。
     2、锅炉燃烧烟气通过石灰石石膏法脱硫、SNCR+SCR 脱硝及布袋+湿式电除尘工艺,烟气排放
浓度远低于排放标准,纺丝油剂油烟通过高效静电式油烟分离器处理后达标排放,聚酯真空工艺
废气通过水喷淋洗涤后达标排放,废气气提塔产生的废气输送至热媒炉高温燃烧分解。
     3、通过合理的厂房布局、建设绿化隔离带及机械设备的减震降噪措施,确保厂界噪声达到厂
界外声环境功能区 3 类标准。
     公司已按照建设项目环境影响评价要求,建设了污染物治理设施,日常注重设备设施的维护
与保养,保证污染物治理设施高效稳定,达标排放。为应对突发环境事件,公司编制了《差别化
化学纤维厂区应急预案》、《加弹厂区应急预案》、《热媒站与码头厂区应急预案》、《营口康
辉石化有限公司突发环境事件应急预案》、《苏州苏盛热电有限公司突发环境事件应急预案》等,
并在主管环保局备案。
2.     重点排污单位之外的公司
□适用 √不适用
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
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报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
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                                                                                                                       恒力石化股份有限公司
                                              第六节      普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
                                                                                                                                    单位:股
                                   本次变动前                               本次变动增减(+,-)                        本次变动后
                                                          发行   送    公积金
                                 数量           比例(%)                                其他            小计            数量         比例(%)
                                                          新股   股      转股
一、有限售条件股份            2,157,900,100       76.36                             -251,572,300     -251,572,300   1,906,327,800      67.46
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股               1,597,215,453       56.52                             -251,572,300     -251,572,300   1,345,643,153      47.62
其中:境内非国有法人持股      1,597,215,453       56.52                             -251,572,300     -251,572,300   1,345,643,153      47.62
       境内自然人持股
4、外资持股                     560,684,647       19.84                                                               560,684,647      19.84
其中:境外法人持股              560,684,647       19.84                                                               560,684,647      19.84
       境外自然人持股
二、无限售条件流通股份          667,786,842       23.63                              251,572,300      251,572,300     919,359,142      32.54
1、人民币普通股                 667,786,842       23.63                              251,572,300      251,572,300     919,359,142      32.54
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数            2,825,686,942         100                                        0               0    2,825,686,942        100
                                                                 52 / 172
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2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                     单位: 股
                             本年解除限     本年增加      年末限                       解除限
 股东名称    年初限售股数                                                限售原因
                               售股数       限售股数      售股数                       售日期
恒力集团     1,301,391,678             0            0           0   因 重组上 市而取 2019 年
有限公司                                                            得 的上市 公司股 3 月
                                                                    份,自该等股份上
                                                                    市之日起 36 个月
                                                                    内不得转让
德诚利国       523,365,477            0               0        0    因 重组上 市而取 2019 年
际集团有                                                            得 的上市 公司股 3 月
限公司                                                              份,自该等股份上
                                                                    市之日起 36 个月
                                                                    内不得转让
江苏和高        44,251,475            0               0        0    因 重组上 市而取 2019 年
投资有限                                                            得 的上市 公司股 3 月
公司                                                                份,自该等股份上
                                                                    市之日起 36 个月
                                                                    内不得转让
海来得国        37,319,170            0               0        0    因 重组上 市而取 2019 年
际投资有                                                            得 的上市 公司股 3 月
限公司                                                              份,自该等股份上
                                                                    市之日起 36 个月
                                                                    内不得转让
江苏苏豪        25,157,200   25,157,200               0        0    参 与非公 开发行 2017 年
投资集团                                                            锁定             5月
有限公司
厦门象屿        25,157,200   25,157,200               0        0    参 与非公 开发行   2017 年
股份有限                                                            锁定               5月
公司
天安财产        25,157,200   25,157,200               0        0    参 与非公 开发行   2017 年
保险股份                                                            锁定               5月
有限公司
财通基金        16,523,800   16,523,800               0        0    参 与非公 开发行   2017 年
管理有限                                                            锁定               5月
公司
深圳天风        48,742,100   48,742,100               0        0    参 与非公 开发行   2017 年
天成资产                                                            锁定               5月
管理有限
                                           53 / 172
                                                                       恒力石化股份有限公司
公司
申万菱信         25,157,200     25,157,200              0    0     参 与非公 开发行   2017 年
基金管理                                                           锁定               5月
有限公司
华安未来         47,825,400     47,825,400              0    0     参 与非公 开发行   2017 年
资产管理                                                           锁定               5月
(上海)有
限公司
北信瑞丰         37,852,200     37,852,200              0    0     参 与非公 开发行   2017 年
基金管理                                                           锁定               5月
有限公司
  合计        2,157,900,100    251,572,300              0    0            /              /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
    报告期内,公司股份总数未发生变化。
    2018 年 1 月 31 日,公司收到中国证监会核发的《关于核准恒力石化股份有限公司向范红卫
等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可〔2018〕235 号),核准公司向范红卫、
恒能投资、恒峰投资共计发行 1,719,402,983 股人民币普通股(A 股),相关股份登记手续已于
2018 年 2 月 6 日办理完毕。
    截至本报告出具日,公司的总股本为 4,545,089,925 股,公司第一大股东仍为恒力集团,实
际控制人仍为自然人陈建华、范红卫夫妇。公司资产总额增加,净资产相应增加。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                         28,250
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                           30,734
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                       单位:股
                                      前十名股东持股情况
股东名       报告期内增减     期末持股数量  比例    持有有限售条      质押或冻结情况         股
                                             54 / 172
                                                                          恒力石化股份有限公司
  称                                     (%)        件股份数量       股                    东
(全称)                                                             份                    性
                                                                                数量
                                                                     状                    质
                                                                     态
恒力集             0    1,501,594,173   53.14      1,301,391,678           1,153,517,261   境
团有限                                                                                     内
公司                                                                                       非
                                                                     质
                                                                                           国
                                                                     押
                                                                                           有
                                                                                           法
                                                                                           人
德诚利             0      523,365,477   18.52        523,365,477             523,365,477   境
国际集                                                               质                    外
团有限                                                               押                    法
公司                                                                                       人
大连市             0      77,959,575     2.76                    0            29,000,000   国
国有资                                                                                     有
产投资                                                               质                    法
经营集                                                               押                    人
团有限
公司
江苏和             0      44,251,475     1.57        44,251,475                        0   境
高投资                                                                                     内
有限公                                                                                     非
司                                                                   无                    国
                                                                                           有
                                                                                           法
                                                                                           人
中诚信     37,700,083     37,700,083     1.33                    0                     0   境
托有限                                                                                     内
责任公                                                                                     非
司-                                                                                       国
2017 年                                                                                    有
                                                                     无
中诚信                                                                                     法
托富甲 1                                                                                   人
号单一
资金信
托
海来得             0      37,319,170     1.32        37,319,170               37,319,170   境
国际投                                                               质                    外
资有限                                                               押                    法
公司                                                                                       人
                                        55 / 172
                                                                恒力石化股份有限公司
陕西省      27,906,843   27,906,843    0.99            0                     0   境
国际信                                                                           内
托股份                                                                           非
有限公                                                                           国
司-陕                                                                           有
国                                                                               法
                                                           无
投持                                                                             人
盈7号
证券投
资集合
资金信
托计划
厦门象      -8,085,490   17,071,710    0.60            0                     0   境
屿股份                                                                           内
有限公                                                                           非
司                                                         无                    国
                                                                                 有
                                                                                 法
                                                                                 人
申万菱     -11,958,206   13,198,994    0.47            0                     0   境
信基金                                                                           内
-工商                                                                           非
银行-                                                                           国
华融国                                                                           有
际信托                                                                           法
-盛世                                                     无                    人
景定增
基金权
益投资
集合资
金信托
计划
长安国      13,172,211   13,172,211    0.47            0                     0   境
际信托                                                                           内
股份有                                                                           非
限公司                                                                           国
-长安                                                                           有
信托-                                                                           法
长安投                                                     无                    人
资 785
号证券
投资集
合资金
信托计
划
                         前十名无限售条件股东持股情况
                                     持有无限售条           股份种类及数量
              股东名称               件流通股的数
                                                          种类            数量
                                           量
恒力集团有限公司                       200,202,495    人民币普通股    200,202,495
                                      56 / 172
                                                                         恒力石化股份有限公司
大连市国有资产投资经营集团有限公司               77,959,575     人民币普通股        77,959,575
中诚信托有限责任公司-2017 年中诚信托            37,700,083                         37,700,083
                                                                人民币普通股
富甲 1 号单一资金信托
陕西省国际信托股份有限公司-陕国                 27,906,843                         27,906,843
                                                                人民币普通股
投持盈 7 号证券投资集合资金信托计划
厦门象屿股份有限公司                             17,071,710     人民币普通股        17,071,710
申万菱信基金-工商银行-华融国际信托             13,198,994                         13,198,994
-盛世景定增基金权益投资集合资金信托                            人民币普通股
计划
长安国际信托股份有限公司-长安信托-             13,172,211                         13,172,211
长安投资 785 号证券投资集合资金信托计                           人民币普通股
划
天安财产保险股份有限公司-保赢 1 号             12,578,700    人民币普通股    12,578,700
江苏苏豪投资集团有限公司                        12,578,600    人民币普通股    12,578,600
全国社保基金一一八组合                           9,817,944    人民币普通股      9,817,944
上述股东关联关系或一致行动的说明            恒力集团、德诚利、和高投资及海来得均受同一实
                                            际控制人陈建华、范红卫夫妇控制,互为一致行动
                                            人;其他股东之间的关联关系未知
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说        报告期内无恢复表决权的优先股
明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                      单位:股
                                                          有限售条件股份可上市交
                                                                   易情况
                                    持有的有限售条件股                                 限售条
序号           有限售条件股东名称                                        新增可上
                                          份数量          可上市交易                     件
                                                                         市交易股
                                                              时间
                                                                           份数量
    1          恒力集团有限公司          1,301,594,173    2019 年 3 月                 36 个月
    2     德诚利国际集团有限公司           523,365,477    2019 年 3 月                 36 个月
    3      江苏和高投资有限公司             44,251,475    2019 年 3 月                 36 个月
    4     海来得国际投资有限公司            37,319,170    2019 年 3 月                 36 个月
上述股东关联关系或一致行动          恒力集团、德诚利、和高投资及海来得均受同一实际控制人陈
的说明                              建华、范红卫夫妇控制,互为一致行动人
(三)     战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1       法人
√适用 □不适用
名称                                 恒力集团有限公司
单位负责人或法定代表人               陈建华
成立日期                             2002 年 01 月 16 日
主要经营业务                         针纺织品、纸包装材料(不含印刷)生产、销售;化纤原料、
                                            57 / 172
                                                                 恒力石化股份有限公司
                               塑料、机电设备、仪器仪表、灰渣、精对苯二甲酸(PTA)、
                               乙二醇(MEG)销售;实业投资;纺织原料新产品的研究开发;
                               自营和代理各类商品及技术的进出口业务;以下限分支机构
                               经营:火力发电;蒸气生产及供应。(依法须经批准的项目,
                               经相关部门批准后方可开展经营活动)
报告期内控股和参股的其他境内外 报告期内,无参股或控股的其他境内外上市公司
上市公司的股权情况
其他情况说明                   无
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图(截止 2017 年 12 月 31 日)
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1   法人
□适用 √不适用
2   自然人
√适用 □不适用
姓名                             陈建华、范红卫夫妇
国籍                             中国
是否取得其他国家或地区居留权     否
主要职业及职务                   陈建华为上市公司控股股东恒力集团有限公司董事长兼总
                                 经理;范红卫为上市公司董事长兼总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公   无
司情况
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图(截止 2017 年 12 月 31 日)
√适用 □不适用
                                         58 / 172
                                                                   恒力石化股份有限公司
6     实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                   单位负责
                                                     组织机构    注册资   主要经营业务或
    法人股东名称   人或法定    成立日期
                                                       代码        本     管理活动等情况
                   代表人
德诚利国际集 团    范红卫     2003 年 8   33880447-000-08-15-7   10,000   主要从事投资管
有限公司                      月 27 日                                    理业务,未从事
                                                                          具体经营业务
情况说明           德诚利为公司控股股东恒力集团的一致行动人
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                              第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                          59 / 172
                                                                                                                     恒力石化股份有限公司
                                     第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                 单位:股
                                                                                                                  报告期内从   是否在公司
                                     任期起始日   任期终止日   年初持股        年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的   关联方获取
  姓名    职务(注)    性别    年龄
                                         期           期         数              数       增减变动量     原因     税前报酬总     报酬
                                                                                                                  额(万元)
范红卫    董事长、   女      51      2016-04-05   2019-04-05               0          0            0                      70   否
          总经理
王山水    董事、副   男      57      2016-04-05   2019-04-05               0          0            0                    47.5   否
          总经理
刘志立    董事       男      61      2016-04-05   2019-04-05               0          0            0                    48.5   否
李峰      董事、副   男      39      2016-04-05   2019-04-05               0          0            0                    46.5   否
          总经理、
          董事会秘
          书
李力      独立董事   男      63      2016-04-05   2019-04-05               0          0            0                      10   否
傅元略    独立董事   男      65      2016-04-05   2019-04-05               0          0            0                      10   否
程隆棣    独立董事   男      59      2016-04-05   2019-04-05               0          0            0                      10   否
王卫明    监事会主   男      39      2016-04-05   2019-04-05               0          0            0                       0   是
          席
莫游建    职工监事   男      33      2016-04-05   2019-04-05               0          0            0                      19   否
刘雪芬    监事       女      45      2016-05-17   2019-04-05               0          0            0                       0   是
柳敦雷    副总经理   男      46      2016-04-05   2019-04-05               0          0            0                    45.5   否
钟金明    副总经理   男      58      2016-04-05   2019-04-05               0          0            0                    47.5   否
          兼财务总
                                                                60 / 172
                                                                                                                        恒力石化股份有限公司
          监
温浩      副总经理   男       44       2016-08-22   2019-04-05                0       0             0                      46.5   否
刘千涵    副总经理   男       40       2016-08-22   2019-04-05                0       0             0                        46   否
刘建      副总经理   男       51       2016-08-22   2019-04-05                0       0             0                        45   否
  合计        /           /        /       /            /                                                  /                492         /
 姓名                                                                 主要工作经历
 范红卫   1994 年 5 月至 2001 年 12 月担任吴江化纤织造厂有限公司总经理;2002 年 1 月至今担任恒力集团有限公司董事;2002 年 11 月至 2011 年 8
          月担任江苏恒力化纤有限公司担任董事;2011 年 8 月至 2016 年 3 月担任江苏恒力化纤股份有限公司副董事长、总经理;2016 年 3 月至今担
          任江苏恒力化纤股份有限公司董事长。2016 年 3 月至今任公司董事长、总经理 。
 王山水   1984 年 7 月至 1986 年 4 月任河南省新乡化纤厂技术员;1986 年 4 月至 1997 年 6 月任河南省漯河市针织化纤厂技术部主任、车间主任、生
          产副厂长;1997 年 6 月至 2003 年 12 月任海南振业新合纤股份有限公司副总经理、总经理;2003 年 12 月至 2011 年 8 月任江苏恒力化纤有
          限公司副总经理;2011 年 8 月至 2016 年 3 月担任江苏恒力化纤股份有限公司董事、副总经理;2016 年 3 月至今担任江苏恒力化纤股份有限
          公司副董事长、总经理。2016 年 3 月至今任公司董事、副总经理。
 刘志立   1982 年 8 月至 1983 年 4 月任黑龙江省纺织工业学院教师;1983 年 4 月至 1985 年 8 月任黑龙江涤纶厂长丝一分厂技术员;1985 年 8 月至 1986
          年 1 月任黑龙江涤纶厂长丝二分厂车间主任;1986 年 1 月至 1991 年 3 月任黑龙江涤纶厂长丝二厂副厂长;1991 年 3 月至 1993 年 5 月任黑
          龙江涤纶厂长丝二厂厂长;1993 年 5 月至 1998 年至 11 月任龙涤集团副总工程师;1998 年 8 月至 2002 年 11 月任龙涤集团副总经理、副总
          工程师;2002 年 11 月 2011 年 8 月任江苏恒力化纤有限公司副总经理;2011 年 8 月至今担任江苏恒力化纤股份有限公司董事、副总经理;
          2016 年 3 月至今任公司董事。
  李峰    1998 年 9 月至 2002 年 11 月任吴江化纤织造厂有限公司财务会计;2002 年 11 月至 2004 年 2 月任江苏恒力化纤有限公司项目经理;2004 年
          2 月至 2005 年 2 月任江苏恒力化纤有限公司的办公室主任;2005 年 2 月至 2011 年 8 月担任江苏恒力化纤有限公司副总经理;2011 年 8 月至
          2016 年 3 月担任江苏恒力化纤股份有限公司董事会秘书、副总经理;2016 年 3 月至今担任江苏恒力化纤股份有限公司董事、副总经理;2016
          年 3 月至今任公司董事、副总经理、董事会秘书。
  李力    南京师范大学法学院讲师、副教授。现任南京师范大学教授。2011 年 8 月至 2016 年 3 月担任江苏恒力化纤股份有限公司独立董事。现任公
          司独立董事。
 傅元略   曾任厦门大学会计 系讲师、副教授。现任厦门大学管理学院会计系教授。2011 年 8 月至 2016 年 3 月担任江苏恒力化纤股份有限公司独立董
          事。现任公司独立董事。
 程隆棣   曾任纺织工业部纺织科学研究院工程师。现任东华大学教授。2011 年 8 月至 2016 年 3 月担任江苏恒力化纤股份有限公司独立董事。现任公
          司独立董事。
 王卫明   2006 年 02 月至 2007 年 10 月江苏恒力化纤股份有限公司外贸会计。2007 年 11 月至 2008 年 10 月江苏博雅达纺织有限公司财务经理;2008
          年 11 月至今,江苏德顺纺织有限公司财务经理;2016 年 3 月至今担任公司监事会主席。
                                                                   61 / 172
                                                                                                                        恒力石化股份有限公司
 莫游建   历任:2008 年 9 月-2009 年 9 月 江苏恒力化纤股份有限公司加弹部助理工程师、团支部书记;现任:2009 年 10 月-至今江苏恒力化纤股份
          有限公司团委书记,公司职工监事。
 刘雪芬   1989 年 10 月至 1993 年 1 月任吴江丝绸试样厂出纳会计;1993 年 1 月至 2004 年 4 月任建设银行盛泽支行柜员、信贷员、会计主管;2004
          年 4 月至 2012 年 4 月任江苏恒力化纤股份有限公司审计部经理;2012 年 4 月至今任恒力石化(大连)有限公司财务总监;2016 年 5 月至今
          任公司监事。
 柳敦雷   1996 年 7 月至 2003 年 9 月任青岛高合有限公司总经理助理,经理;2003 年 10 月至 2006 年 5 月任江苏恒力化纤有限公司长丝部 A 区 FDY 工
          程师;2006 年 6 月至 2010 年 1 月江苏恒力化纤有限公司长丝部 A 区 FDY 车间主任;2010 年 2 月至 2012 年 7 月江苏恒力化纤有限公司长丝
          部 E 区经理;2012 年 8 月至今担任江苏恒科新材料有限公司总经理;2016 年 3 月至今任公司副总经理。
 钟金明   1984 年 3 月至 1987 年 12 月任吴江市南麻经营管理办公室财务辅导员;1988 年 1 月至 2002 年 11 月任吴江南麻外贸公司财务科长;2002 年
          12 月至 2011 年 8 月任江苏恒力化纤有限公司财务经理;2011 年 8 月至今担任江苏恒力化纤股份有限公司财务总监、董事;2016 年 3 月至今
          任公司财务总监。
  温浩    1995 年 1 月至 1999 年 1 月任湘潭市化纤厂会计、驻外办事处销售代表、主任;1999 年 1 月至 2003 年 8 月任湖南金迪化纤有限公司销售代
          表、销售经理;2003 年 9 月至今任江苏恒力化纤有限公司销售经理、营销副总经理;2016 年 8 月至今任公司副总经理。
 刘千涵   2001 年 3 月至 2003 年 10 月任湘潭化纤有限公司供销公司副经理;2003 年 11 月至 2006 年 3 月任江苏恒力化纤有限公司业务代表、销售副
          经理;2006 年 4 月至 2010 年 8 月任江苏恒力化纤有限公司销售经理;2010 年 9 月至今任江苏恒力化纤股份有限公司副总经理;2016 年 8
          月至今任公司副总经理。
  刘建    1987 年 7 月至 2002 年 11 月任中国石化仪征化纤有限责任公司涤纶三厂技术员、助工、工程师、车间副主任、主任;2002 年 11 月至 2011
          年 7 月任江苏恒力化纤有限公司聚酯部经理、总经理助理;2011 年 8 月至今任营口康辉石化有限公司总经理;2016 年 8 月至今任公司副总
          经理。
其它情况说明
□适用 √不适用
                                                                  62 / 172
                                                                   恒力石化股份有限公司
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
                                              在股东单位
任职人员姓名          股东单位名称                          任期起始日期 任期终止日期
                                              担任的职务
    范红卫            恒力集团有限公司            董事        2014 年 1 月        /
    范红卫       海来得国际投资有限公司           董事        2014 年 1 月        /
    范红卫       德诚利国际集团有限公司           董事        2014 年 1 月        /
    范红卫       恒能投资(大连)有限公司      执行董事       2017 年 1 月        /
    范红卫       恒峰投资(大连)有限公司      执行董事       2017 年 1 月        /
在股东单位任   公司重大资产重组于 2018 年 1 月 31 日获中国证监会核准。公司向范红卫、恒能
职情况的说明   投资、恒峰投资发行的 1,719,402,983 股人民币普通股(A 股)已于 2018 年 2
               月 6 日完成股份登记手续,恒能投资、恒峰投资成为公司的股东单位。
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
                                              在其他单位
任职人员姓名          其他单位名称                         任期起始日期    任期终止日期
                                              担任的职务
   范红卫          江苏德力化纤有限公司         董事        2014 年 1 月        /
   范红卫      苏州同里湖会议中心有限公司       监事        2015 年 4 月        /
   范红卫          吴江华毅投资有限公司         监事        2014 年 1 月        /
   范红卫          苏州华尔投资有限公司         监事        2014 年 1 月        /
   范红卫          苏州圣伦投资有限公司         监事        2014 年 1 月        /
   范红卫        江苏博雅达纺织有限公司         董事        2014 年 1 月        /
   范红卫          苏州康联投资有限公司         监事       2014 年 10 月        /
   范红卫          苏州昊澜投资有限公司         监事       2014 年 10 月        /
   范红卫          苏州淳道投资有限公司         监事       2014 年 10 月        /
   范红卫          苏州汉慈投资有限公司         监事       2014 年 10 月        /
   范红卫          苏州中坤投资有限公司         监事       2014 年 10 月        /
   范红卫        吴江化纤织造厂有限公司         监事        2014 年 1 月        /
   范红卫            恒力进出口有限公司         监事        2014 年 1 月        /
   范红卫          吴江天诚置业有限公司         监事        2014 年 1 月        /
   范红卫      苏州康嘉物业管理有限公司         监事        2014 年 1 月        /
   范红卫          苏州恒力置业有限公司         监事        2014 年 1 月        /
   范红卫      苏州吴江同里湖旅游度假村股       董事        2015 年 7 月        /
                         份有限公司
   范红卫          苏州华毅机械有限公司            董事     2014 年 1 月        /
   范红卫          江苏德顺纺织有限公司            董事     2014 年 1 月        /
   范红卫          营口恒汉投资有限公司            监事     2014 年 1 月        /
   范红卫      恒力投资(营口)有限公司            监事     2014 年 6 月        /
   范红卫          营口康辉投资有限公司            监事     2014 年 6 月        /
   范红卫          营口力顺置业有限公司            监事     2014 年 7 月        /
   范红卫          营口力达置业有限公司            监事     2014 年 7 月        /
   范红卫          营口力港置业有限公司            监事     2014 年 7 月        /
   范红卫          紫电国际投资有限公司            董事     2014 年 1 月        /
                                        63 / 172
                                                                  恒力石化股份有限公司
    范红卫        华毅集团国际投资有限公司          董事   2014 年 1 月        /
    范红卫        苏州恒力智能科技有限公司          监事   2017 年 7 月        /
在其他单位任    无
职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报   薪酬与考核委员会提出的公司董事的津贴计划和高级管理人员的
酬的决策程序                 薪酬分配方案,并报董事会批准
董事、监事、高级管理人员报   根据公司每年度整体经营状况、以前年度的年薪水平,对比同类
酬确定依据                   上市公司和同行业其他公司董事、高管薪酬水平确定
董事、监事和高级管理人员报   详见“董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”表已按
酬的实际支付情况             绩效考评结果支付完毕
报告期末全体董事、监事和高   492 万元
级管理人员实际获得的报酬
合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                                         7,495
在职员工的数量合计                                                              13,000
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
                                      专业构成
                  专业构成类别                               专业构成人数
                    生产人员                                                    11,123
                    销售人员
                    技术人员
                    财务人员
                    行政人员
                      其他
                      合计                                                      13,000
                                      教育程度
                  教育程度类别                                 数量(人)
                    本科及以上
                    大专及以下                                                  12,187
                      合计                                                      13,000
(二) 薪酬政策
□适用 √不适用
(三) 培训计划
□适用 √不适用
                                         64 / 172
                                                                         恒力石化股份有限公司
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                                 第九节         公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所股票上市规则》等有关法律法规、规范性文件的要求,不断地完善公司治理结构,建立健全
各项管理制度,规范公司运作,加强内幕信息管理,强化信息披露工作,切实维护公司及全体股
东的合法权益,确保了公司持续稳定的发展。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                决议刊登的指定网站的
      会议届次               召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
2017 年第一次临时股 2017 年 3 月 13 日          《恒力股份 2017 年第一    2017 年 3 月 14 日
东大会                                          次临时股东大会决议公
                                                告》(2017-047)
2016 年年度股东大会    2017 年 4 月 20 日       《恒力股份 2016 年年度    2017 年 4 月 21 日
                                                股东大会决议公告》
                                                (2017-058)
2017 年第二次临时股 2017 年 5 月 2 日           《恒力股份 2017 年第二    2017 年 5 月 3 日
东大会                                          次临时股东大会决议公
                                                告》(2017-062)
2017 年第三次临时股 2017 年 7 月 4 日           《恒力股份 2017 年第三    2017 年 7 月 5 日
东大会                                          次临时股东大会决议公
                                                告》(2017-075)
2017 年第四次临时股 2017 年 10 月 13 日         《恒力股份 2017 年第四    2017 年 10 月 14 日
东大会                                          次临时股东大会决议公
                                                告》(2017-102)
2017 年第五次临时股 2017 年 11 月 22 日         《恒力股份 2017 年第五    2017 年 11 月 23 日
东大会                                          次临时股东大会决议公
                                                告》(2017-119)
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司共召开了 6 次股东大会,其中年度股东大会 1 次,临时股东大会 5 次。股东
大会的召集、召开程序符合法律、行政法规、《股东大会规则》和《公司章程》的规定;出席股
东大会现场会议的人员资格及召集人资格合法有效;股东大会的表决程序、表决结果合法有效。
                                            65 / 172
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三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                    参加股东
                                          参加董事会情况
                                                                                    大会情况
 董事       是否独
                     本年应参            以通讯                        是否连续两   出席股东
 姓名       立董事              亲自出                 委托出   缺席
                     加董事会            方式参                        次未亲自参   大会的次
                                席次数                 席次数   次数
                       次数              加次数                          加会议       数
范红卫       否          18      18        4             0       0         否
王山水       否          18      18        3             0       0         否
刘志立       否          18      17        3             0       1         否
  李峰       否          18      18        4             0       0         否
程隆棣       是          18      18        7             0       0         否
傅元略       是          18      18        7             0       0         否
  李力       是          18      18        8             0       0         否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中:现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详见公司于同日在上交所网站发布的公司《2017 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
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九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司内部控制审计机构瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了标准无保留意见的
内部控制审计报告。详见公司于同日发布在上交所网站的《公司内控审计报告》(瑞华专审字
[2018]33050001 号)。
是否披露内部控制审计报告:是
十、其他
□适用 √不适用
                         第十节      公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                       67 / 172
                                                                  恒力石化股份有限公司
                                第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
    恒力石化股份有限公司全体股东:
    一、审计意见
    我们审计了恒力石化股份有限公司(以下简称“恒力股份公司”)财务报表,包括 2017 年
12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、
合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了恒力
股份公司 2017 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2017 年度合并及公司的经营成果和现金
流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则,我们独立于恒力股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计
证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们
确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    (一)收入确认
    1、事项描述
    2017 年度,如恒力股份公司合并财务报表附注六、35 所述,营业收入 22,287,966,407.02
元,主要为国内销售产生的收入。恒力股份公司在商品所有权上的主要风险和报酬转移时确认收
入,根据销售合同约定,通常以客户签收货物作为销售收入的确认时点。
    由于收入是贵集团的关键业绩指标之一,存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确
认的固有风险,所以我们将收入确认识别为关键审计事项。
    2、审计应对
                                         68 / 172
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    针对收入的真实性、完整性,我们实施的审计程序主要包括:(1)了解和评价恒力股份公司
收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;(2)抽样检查与产品销售收入有关的销售合
同、销售发票、发货单、客户签收单等文件,核查收入的真实性;(3)测试资产负债表日前后确
认的产品销售收入,确定是否存在提前或延后确认收入的情况;(4)向主要客户实施函证程序,
确认本期销售金额及往来款项余额,评价销售收入的真实性、完整性;(5)结合同行业公司毛利
率,对收入和成本执行分析程序,分析毛利率变化趋势的合理性。
    (二)关联交易
    1、事项描述
    2017 年度,如恒力股份公司合并财务报表附注十一所述,恒力股份公司与关联方之间存在涉
及不同交易类别且金额重大的关联方交易,其中向关联方恒力石化(大连)有限公司及其子公司
采购原材料金额为 9,310,360,644.09 元,占营业成本总额的 49.89%。
    由于关联方数量较多、涉及的关联方交易种类多样,存在没有在财务报表附注中披露所有关
联方交易的风险,同时由于关联方交易金额较大,关联交易价格的公允性对财务报表公允反映具
有重大影响,为此我们将关联交易作为关键审计事项。
    2、审计应对
    针对关联交易的完整性和公允性,我们实施的审计程序主要包括:(1)评估并测试了恒力股
份公司识别和披露关联方关系及其交易的内部控制;(2)获取管理层提供的关联方关系清单、关
联方交易发生额及余额明细,了解关联交易的必要性和合理性;(3)查询主要的非关联客户及供
应商的工商档案,复核重大交易合同识别潜在的关联关系;(4)检査关联交易合同、发票、货运
单等文件,证实关联交易的真实性;(5)函证确认关联方交易发生额及余额,评价关联交易的完
整性;(6)复核关联交易履行的决策程序,确认交易的必要性及公允性;(7)将关联交易价格
与对非关联方同类产品交易价格或同类产品市场价格进行比较,核查关联交易价格是否公允。
    四、其他信息
    恒力股份公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报告中涵盖的信息,但不包
括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这
方面,我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
                                         69 / 172
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    恒力股份公司管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其
实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估恒力股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的
事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算恒力股份公司、终止运营或别无其
他现实的选择。
    治理层负责监督恒力股份公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们
也执行以下工作:
    (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应
对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能
导致对恒力股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意
财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审
计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致恒力股份公司不能持续经营。
    (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
    (六)就恒力股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务
报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
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    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少
数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)           中国注册会计师:
                                           (项目合伙人)
              中国北京                     中国注册会计师:
                                           二〇一八年三月九日
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二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位: 恒力石化股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                  附注             期末余额                 期初余额
流动资产:
  货币资金                                          2,416,715,769.65        2,564,189,721.67
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期                                               18,894,348.18
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                          3,321,665,978.41        3,656,821,813.30
  应收账款                                             44,048,030.78           65,595,431.81
  预付款项                                            281,958,094.43          217,724,830.20
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                             7,822,370.86           6,390,982.30
  买入返售金融资产
  存货                                              2,313,589,144.26        1,818,700,317.64
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        490,492,387.77          343,662,561.26
    流动资产合计                                    8,876,291,776.16        8,691,980,006.36
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产                                          5,348,015.07           82,364,296.12
  固定资产                                          9,424,988,791.32        9,958,532,217.82
  在建工程                                            154,910,613.24          214,162,873.19
  工程物资                                              1,641,765.83           29,819,744.19
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                           989,465,915.17           719,877,160.27
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                            83,299.30               135,909.34
  递延所得税资产                                       6,304,255.37               963,031.45
  其他非流动资产                                     225,173,634.03               920,074.84
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    非流动资产合计                            10,807,916,289.33      11,006,775,307.22
      资产总计                                19,684,208,065.49      19,698,755,313.58
流动负债:
  短期借款                                     7,496,575,835.08       5,299,256,951.48
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期                 37,535,404.40
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                     1,540,895,311.65       4,623,169,835.60
  应付账款                                       719,374,657.30         494,663,663.41
  预收款项                                       443,221,282.06         369,919,626.76
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                   87,669,923.89           53,079,398.16
  应交税费                                       95,991,463.66           81,264,333.18
  应付利息                                       11,842,439.66            8,158,406.25
  应付股利                                           85,000.00
  其他应付款                                     15,549,773.39           23,259,209.65
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                        270,000,000.00          832,410,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                              10,718,741,091.09      11,785,181,424.49
非流动负债:
  长期借款                                      497,000,000.00          690,000,000.00
  应付债券
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                     1,113,057,113.87       1,186,100,077.71
  递延所得税负债                                                          2,834,152.23
  其他非流动负债
    非流动负债合计                             1,610,057,113.87       1,878,934,229.94
      负债合计                                12,328,798,204.96      13,664,115,654.43
所有者权益
  股本                                         2,825,686,942.00       2,825,686,942.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                                      907,220,690.37          907,220,690.37
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  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                             403,040,044.58         251,882,092.17
  一般风险准备
  未分配利润                                         3,019,271,647.81       1,874,952,126.29
  归属于母公司所有者权益合计                         7,155,219,324.76       5,859,741,850.83
  少数股东权益                                         200,190,535.77         174,897,808.32
    所有者权益合计                                   7,355,409,860.53       6,034,639,659.15
      负债和所有者权益总计                          19,684,208,065.49      19,698,755,313.58
法定代表人:范红卫 主管会计工作负责人:钟金明 会计机构负责人:郑敏遐
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位:恒力石化股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                  附注              期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                             36,837,179.31          689,139,116.11
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  预付款项                                                162,940.98               45,000.00
  应收利息
  应收股利                                            849,915,000.00
  其他应收款                                          139,947,486.65                7,125.00
  存货
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                           1,242,600.81
    流动资产合计                                     1,028,105,207.75         689,191,241.11
非流动资产:
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                      11,446,355,528.92      11,396,355,528.92
  投资性房地产
  固定资产                                                731,056.05              480,318.90
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
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  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                            11,447,086,584.97      11,396,835,847.82
      资产总计                                12,475,191,792.72      12,086,027,088.93
流动负债:
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                          200,000.00
  预收款项
  应付职工薪酬                                      570,580.00               16,450.00
  应交税费                                          143,261.91
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                         48,046.75           24,021,284.00
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                    961,888.66           24,037,734.00
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计
      负债合计                                      961,888.66           24,037,734.00
所有者权益:
  股本                                         2,825,686,942.00       2,825,686,942.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                                     8,731,817,395.01       8,731,817,395.01
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                      134,866,967.62           51,257,608.58
                                   75 / 172
                                                                          恒力石化股份有限公司
  未分配利润                                             781,858,599.43         453,227,409.34
    所有者权益合计                                    12,474,229,904.06      12,061,989,354.93
      负债和所有者权益总计                            12,475,191,792.72      12,086,027,088.93
法定代表人:范红卫 主管会计工作负责人:钟金明 会计机构负责人:郑敏遐
                                      合并利润表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
                 项目                       附注           本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                          22,287,966,407.02 19,239,958,375.58
其中:营业收入                                          22,287,966,407.02 19,239,958,375.58
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          20,409,157,427.20 17,977,941,729.01
其中:营业成本                                          18,662,368,761.31 16,650,244,775.09
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                           118,645,168.43       125,404,994.63
      销售费用                                             205,865,344.76       192,622,275.35
      管理费用                                           1,040,893,241.35       524,507,248.06
      财务费用                                             382,620,529.26       488,403,115.03
      资产减值损失                                          -1,235,617.91        -3,240,679.15
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号                      -9,243,247.28
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                         6,216,856.08
      其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
      资产处置收益(损失以“-”号填列)                       -53,334.44         2,955,909.04
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
      其他收益                                             159,747,735.26
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       2,035,476,989.44     1,264,972,555.61
  加:营业外收入                                             3,707,199.14       136,301,475.79
  减:营业外支出                                             1,775,585.73         3,346,418.20
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   2,037,408,602.85     1,397,927,613.20
  减:所得税费用                                           292,700,360.17       252,504,856.24
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       1,744,708,242.68     1,145,422,756.96
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以“-”号                   1,744,708,242.68     1,145,422,756.96
填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以“-”号
                                           76 / 172
                                                                  恒力石化股份有限公司
填列)
  (二)按所有权归属分类
    1.少数股东损益                                     25,377,727.45     -34,411,515.14
    2.归属于母公司股东的净利润                      1,719,330,515.23   1,179,834,272.10
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                    1,744,708,242.68   1,145,422,756.96
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  1,719,330,515.23   1,179,834,272.10
  归属于少数股东的综合收益总额                         25,377,727.45     -34,411,515.14
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                    0.61                0.45
  (二)稀释每股收益(元/股)                                    0.61                0.45
定代表人:范红卫 主管会计工作负责人:钟金明 会计机构负责人:郑敏遐
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
                 项目                      附注       本期发生额          上期发生额
一、营业收入                                                              51,006,205.68
  减:营业成本                                                            48,402,908.03
      税金及附加                                            6,752.18      12,176,256.83
      销售费用                                                              3,724,101.70
      管理费用                                        19,949,073.47       18,751,935.56
      财务费用                                        -2,870,835.10         9,144,805.06
      资产减值损失                                      1,428,775.18      -2,921,530.18
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号                                         -7,477.70
填列)
                                         77 / 172
                                                                            恒力石化股份有限公司
       投资收益(损失以“-”号填列)                        854,353,356.16       679,932,000.00
       其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
    资产处置收益(损失以“-”号填列)                                        119,814,278.98
    其他收益                                                 254,000.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                           836,093,590.43       761,466,529.96
   加:营业外收入                                                                   3,341,038.23
   减:营业外支出                                                                     100,000.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       836,093,590.43       764,707,568.19
     减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                           836,093,590.43       764,707,568.19
     (一)持续经营净利润(净亏损以“-”                      836,093,590.43       764,707,568.19
号填列)
     (二)终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
五、其他综合收益的税后净额
   (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
     2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
   (二)以后将重分类进损益的其他综合收
益
      1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
      3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
六、综合收益总额                                             836,093,590.43       764,707,568.19
七、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)
     (二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:范红卫 主管会计工作负责人:钟金明 会计机构负责人:郑敏遐
                                      合并现金流量表
                                      2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                     附注               本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                          16,635,499,074.73      18,450,289,503.93
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
                                             78 / 172
                                                                  恒力石化股份有限公司
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                 107,486,962.08          71,971,325.26
  收到其他与经营活动有关的现金                 1,271,044,458.49       1,230,139,463.44
    经营活动现金流入小计                      18,014,030,495.30      19,752,400,292.63
  购买商品、接受劳务支付的现金                15,229,145,131.50      15,129,526,258.84
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                 933,807,283.98         845,474,303.75
  支付的各项税费                                 859,758,414.25       1,059,164,032.50
  支付其他与经营活动有关的现金                   835,350,795.46       1,988,222,395.14
    经营活动现金流出小计                      17,858,061,625.19      19,022,386,990.23
      经营活动产生的现金流量净额                 155,968,870.11         730,013,302.40
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                    257,495.20            5,232,239.42
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                 1,245,696,856.08         717,192,500.00
    投资活动现金流入小计                       1,245,954,351.28         722,424,739.42
  购建固定资产、无形资产和其他长                 611,269,138.91         380,329,430.63
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                                        638,250,000.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                 1,461,600,000.00          18,770,000.00
    投资活动现金流出小计                       2,072,869,138.91       1,037,349,430.63
      投资活动产生的现金流量净额                -826,914,787.63        -314,924,691.21
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                                  1,559,999,828.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                          11,884,377,998.54       7,010,514,803.61
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                       157,500.00         213,447,019.96
    筹资活动现金流入小计                      11,884,535,498.54       8,783,961,651.57
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                                                                       恒力石化股份有限公司
  偿还债务支付的现金                                9,941,734,080.79       8,331,224,162.70
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      742,798,075.06         343,959,740.86
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股                                                  68,000.00
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                        180,806,565.96       1,631,419,000.00
    筹资活动现金流出小计                           10,865,338,721.81      10,306,602,903.56
      筹资活动产生的现金流量净额                    1,019,196,776.73      -1,522,641,251.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的                        6,333,200.13         -32,974,115.37
影响
五、现金及现金等价物净增加额                          354,584,059.34      -1,140,526,756.17
  加:期初现金及现金等价物余额                      1,364,809,948.03       2,505,336,704.20
六、期末现金及现金等价物余额                        1,719,394,007.37       1,364,809,948.03
法定代表人:范红卫 主管会计工作负责人:钟金明 会计机构负责人:郑敏遐
                                   母公司现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注            本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                                                74,035,292.74
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                          2,139,352.16         705,801,119.99
    经营活动现金流入小计                                2,139,352.16         779,836,412.73
  购买商品、接受劳务支付的现金                                                17,622,926.64
  支付给职工以及为职工支付的现金                        1,335,559.36          19,958,645.16
  支付的各项税费                                            6,752.18          12,427,530.64
  支付其他与经营活动有关的现金                         39,372,723.93          67,098,971.25
    经营活动现金流出小计                               40,715,035.47         117,108,073.69
  经营活动产生的现金流量净额                          -38,575,683.31         662,728,339.04
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                                     679,932,000.00
  处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                        504,438,356.16         717,192,500.00
    投资活动现金流入小计                              504,438,356.16       1,397,124,500.00
  购建固定资产、无形资产和其他长                          454,830.26             803,714.99
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的                       50,000,000.00       2,261,669,000.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                        640,000,000.00
    投资活动现金流出小计                              690,454,830.26       2,262,472,714.99
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      投资活动产生的现金流量净额                  -186,016,474.10        -865,348,214.99
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                                    1,559,999,828.00
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                                1,559,999,828.00
  偿还债务支付的现金                                                      663,539,540.03
  分配股利、利润或偿付利息支付的                  423,709,779.39           10,021,909.74
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                       4,000,000.00          65,526,556.87
    筹资活动现金流出小计                           427,709,779.39         739,088,006.64
      筹资活动产生的现金流量净额                  -427,709,779.39         820,911,821.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      -652,301,936.80         618,291,945.41
  加:期初现金及现金等价物余额                     689,139,116.11          70,847,170.70
六、期末现金及现金等价物余额                        36,837,179.31         689,139,116.11
法定代表人:范红卫 主管会计工作负责人:钟金明 会计机构负责人:郑敏遐
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                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                      2017 年 1—12 月
                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                     本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减:库存   其他综   专项储    盈余公    一般风   未分配        权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益     备        积      险准备     利润
一、上年期末余额           2,825,6                                  907,220                                 251,882            1,874,9     174,897,8   6,034,639
                           86,942.                                  ,690.37                                 ,092.17            52,126.         08.32     ,659.15
                                00
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           2,825,6                                  907,220                                 251,882            1,874,9     174,897,8   6,034,639
                           86,942.                                  ,690.37                                 ,092.17            52,126.         08.32     ,659.15
                                00
三、本期增减变动金额(减                                                                                    151,157            1,144,3     25,292,72   1,320,770
少以“-”号填列)                                                                                          ,952.41            19,521.          7.45     ,201.38
(一)综合收益总额                                                                                                             1,719,3     25,377,72   1,744,708
                                                                                                                               30,515.          7.45     ,242.68
(二)所有者投入和减少资
本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                              151,157            -575,01     -85,000.0   -423,938,
                                                                              82 / 172
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                                                                                                            ,952.41            0,993.7            0       041.30
1.提取盈余公积                                                                                             151,157            -151,15
                                                                                                            ,952.41            7,952.4
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的                                                                                                        -423,85     -85,000.0   -423,938,
分配                                                                                                                           3,041.3             0      041.30
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额           2,825,6                                  907,220                                 403,040            3,019,2     200,190,5   7,355,409
                           86,942.                                  ,690.37                                 ,044.58            71,647.         35.77     ,860.53
                                00
                                                                                                     上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减:库存   其他综   专项储    盈余公    一般风   未分配        权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益     备        积      险准备   利润
一、上年期末余额           1,906,3                                  604,569                                 163,950            1,314,2    398,948.5    3,989,485
                           27,800.                                  ,326.90                                 ,099.75            39,702.            9      ,877.24
                                00
                                                                              83 / 172
                                                                              恒力石化股份有限公司
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并               1,158,1                        -531,18    208,972,3   835,889,3
                                     06,864.                        9,855.3        36.25       44.99
                                          13
    其他
二、本年期初余额           1,906,3   1,762,6              163,950   783,049    209,371,2   4,825,375
                           27,800.   76,191.              ,099.75   ,846.61        84.84     ,222.23
                                00        03
三、本期增减变动金额(减   919,359   -855,45              87,931,   1,091,9    -34,473,4   1,209,264
少以“-”号填列)         ,142.00   5,500.6               992.42   02,279.        76.52     ,436.92
                                           6
(一)综合收益总额                                                  1,179,8    -34,411,5   1,145,422
                                                                    34,272.        15.14     ,756.96
(二)所有者投入和减少     919,359   -855,45                                    6,038.62   63,909,67
资本                       ,142.00   5,500.6                                                    9.96
1.股东投入的普通股        919,359   1,293,4                                               2,212,786
                           ,142.00   27,528.                                                 ,670.00
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他                              -2,148,                                    6,038.62   -2,148,87
                                     883,028                                                6,990.04
                                         .66
(三)利润分配                                            87,931,   -87,931    -68,000.0   -68,000.0
                                                           992.42   ,992.42            0
1.提取盈余公积                                           87,931,   -87,931
                                                           992.42   ,992.42
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的                                                        -68,000.0   -68,000.0
分配                                                                                   0
4.其他
                                               84 / 172
                                                                                                                                         恒力石化股份有限公司
(四)所有者权益内部结
转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额           2,825,6                               907,220                                 251,882              1,874,9     174,897,8   6,034,639
                           86,942.                               ,690.37                                 ,092.17              52,126.         08.32     ,659.15
                                00
法定代表人:范红卫 主管会计工作负责人:钟金明 会计机构负责人:郑敏遐
                                                                 母公司所有者权益变动表
                                                                     2017 年 1—12 月
                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                          本期
          项目                                    其他权益工具                                        其他综合                             未分配利   所有者权
                               股本                                          资本公积    减:库存股                专项储备   盈余公积
                                         优先股     永续债        其他                                  收益                                 润       益合计
一、上年期末余额             2,825,686                                       8,731,817                                        51,257,6     453,227,   12,061,98
                               ,942.00                                         ,395.01                                           08.58       409.34    9,354.93
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额             2,825,686                                       8,731,817                                        51,257,6     453,227,   12,061,98
                               ,942.00                                         ,395.01                                           08.58       409.34    9,354.93
三、本期增减变动金额(减                                                                                                      83,609,3     328,631,   412,240,5
少以“-”号填列)                                                                                                               59.04       190.09       49.13
(一)综合收益总额                                                                                                                         836,093,   836,093,5
                                                                           85 / 172
                                                                                                                                   恒力石化股份有限公司
                                                                                                                                       590.43      90.43
(二)所有者投入和减少资
本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                          83,609,3     -507,462   -423,853,
                                                                                                                           59.04      ,400.34      041.30
1.提取盈余公积                                                                                                         83,609,3     -83,609,
                                                                                                                           59.04       359.04
2.对所有者(或股东)的分                                                                                                            -423,853   -423,853,
配                                                                                                                                    ,041.30      041.30
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额            2,825,686                                    8,731,817                                      134,866,     781,858,   12,474,22
                              ,942.00                                      ,395.01                                        967.62       599.43    9,904.06
                                                                                      上期
          项目                                   其他权益工具                                     其他综合                           未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积    减:库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                收益                               润       益合计
                                                                       86 / 172
                                                             恒力石化股份有限公司
一、上年期末余额            667,786,8     210,031,1   13,615,3   -273,837   617,595,4
                                42.00         38.09      43.89    ,894.16       29.82
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            667,786,8     210,031,1   13,615,3   -273,837   617,595,4
                                42.00         38.09      43.89    ,894.16       29.82
三、本期增减变动金额(减    2,157,900     8,521,786   37,642,2   727,065,   11,444,39
少以“-”号填列)            ,100.00       ,256.92      64.69     303.50    3,925.11
(一)综合收益总额                                               764,707,   764,707,5
                                                                   568.19       68.19
(二)所有者投入和减少资    2,157,900     8,521,786                         10,679,68
本                            ,100.00       ,256.92                          6,356.92
1.股东投入的普通股         2,157,900     8,575,599                         10,733,49
                              ,100.00       ,728.00                          9,828.00
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他                                   -53,813,4                         -53,813,4
                                              71.08                             71.08
(三)利润分配                                        37,642,2   -37,642,
                                                         64.69     264.69
1.提取盈余公积                                       37,642,2   -37,642,
                                                         64.69     264.69
2.对所有者(或股东)的分
配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
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   (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
 四、本期期末余额       2,825,686                                8,731,817   51,257,6   453,227,   12,061,98
                          ,942.00                                  ,395.01      08.58     409.34    9,354.93
法定代表人:范红卫 主管会计工作负责人:钟金明 会计机构负责人:郑敏遐
                                                               88 / 172
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
     恒力石化股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”),前身为大连橡胶塑料机械股份
有限公司(以下简称“大橡塑”),于 2016 年 5 月 27 日变更为现有名称。公司成立于 1999 年
03 月 09 日,公司股票于 2001 年 8 月 20 日在上海证券交易所挂牌交易,股票代码:600346,现
股票简称“恒力股份”。
     经 2016 年 1 月 27 日中国证券监督管理委员会《关于核准大连橡胶塑料机械股份有限公司重
大资产重组及向恒力集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可
[2016]187 号)文件核准,公司实施重大资产重组:(1)大橡塑原控股股东大连市国有资产投资
经营集团有限公司(以下简称“大连国投集团”)以 5.8435 元/股的价格将所持有的大橡塑
200,202,495 股股份(占大橡塑股本总数的 29.98%)转让给恒力集团有限公司(以下简称“恒力
集团”);(2)大橡塑将截至 2015 年 6 月 30 日止拥有的全部资产和负债出售给大连营辉机械制
造有限公司,交易对价以现金支付;(3)公司非公开发行 1,906,327,800 股股份的方式购买恒力
集团、德诚利国际集团有限公司(以下简称“德诚利”)、江苏和高投资有限公司(以下简称“和
高投资”)及海来得国际投资有限公司(以下简称“海来得”)所持有的江苏恒力化纤股份有限
公司(以下简称“恒力化纤”)85.00%的股权,以支付现金的方式购买和高投资持有的恒力化纤
14.99%的股份,上述出资业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具瑞华验字
[2016]33030006 号《验资报告》,股份发行后,公司总股本增加至 2,574,114,642 股;(4)公
司以非公开发行股份的方式向江苏苏豪投资集团有限公司、厦门象屿股份有限公司等八名特定对
象完成了本次募集配套资金的发行,合计发行股份数量 251,572,300 股,上述出资业经瑞华会计
师事务所(特殊普通合伙)审验并出具瑞华验字[2016]33030014 号《验资报告》,增资后,公司
总股本增加至 2,825,686,942 股。
     公司法人统一社会信用代码为 912102001185762674,住所:辽宁省大连市长兴岛临港工业区
长松路 298 号 OSBL 项目-工务办公楼,法定代表人:范红卫。公司现有注册资本为
2,825,686,942.00 元,实收资本为 2,825,686,942.00 元。
     本公司属于化学纤维制造业。
     经营范围:生产和销售化学纤维(不含化学危险品);货物进出口。(依法须经批准的项目,
经相关部门批准后方可开展经营活动)
     主要产品为化学纤维、聚酯切片、工程塑料、聚酯薄膜、火力发电、蒸汽;主要服务为物流
运输。
     本公司控股股东为恒力集团有限公司,持有公司 53.14%的股份。本公司实际控制人为陈建华、
范红卫夫妇,通过恒力集团、和高投资、德诚利和海来得间接持有上市公司 74.55%的股份。
     本公司财务报表业经本公司董事会于 2018 年 3 月 9 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
                                                                   持股比例(%)
         子公司名称             子公司类型           级次
                                                                  直接        间接
江苏恒力化纤股份有限公司           控股              一级         99.99
江苏恒科新材料有限公司             控股              二级                     99.99
南通腾安物流有限公司               控股              三级                     99.99
江苏德力化纤有限公司               控股              二级                     99.99
苏州苏盛热电有限公司               控股              二级                     99.99
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                                                                   持股比例(%)
         子公司名称               子公司类型           级次
                                                                  直接        间接
苏州丙霖贸易有限公司                 控股              二级                   99.99
营口康辉石化有限公司                 控股              一级       75.00
力金(苏州)贸易有限公司             控股              二级                   75.00
苏州千里眼物流科技有限公司           全资              一级      100.00
苏州纺团网电子商务有限公司           全资              一级      100.00
苏州塑团网电子商务有限公司           全资              一级      100.00
恒力石化(大连)化工有限公司         全资              一级      100.00
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》(财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订)、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制。
     根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,
本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产,按公允价值减去预计费用后的金
额,以及符合持有待售条件时的原账面价值,取两者孰低计价。资产如果发生减值,则按照相关
规定计提相应的减值准备。
2.   持续经营
√适用 □不适用
本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司及各子公司从事化学纤维、聚酯切片、工程塑料、聚酯薄膜、火力发电、蒸汽生产和销售
以及物流运输服务业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规
定,对收入确认制定了若干项具体会计政策和会计估计,关于管理层所作出的重大会计判断和估
计的说明。
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月
31 日的财务状况及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所
有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号-—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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3.   营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12
个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币
为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
     企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
     (1)同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
     合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);
资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
     合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
     (2)非同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与
合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
     对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的,其差额计入当期损益。
     购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税
资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企
业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
     通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》(财会〔2012〕19 号)和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准,判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交
易”的,参考本部分前面各段描述及本附注 “长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交
易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
     在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,
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在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    (1)合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重
新评估。
    (2)合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见附注“长期股权投资”附注 “金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看
是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资和“因处置部分股权
投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投
资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
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的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    1. 合营安排的分类
    本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。
    未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划
分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营:
    (1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
    (2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
    (3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方
的支持。
     2. 共同经营会计处理方法
    本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理:
    (1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    (2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    (4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    (5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出
售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售
的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确
认该损失。
    本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关
负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    (1)外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
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    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,
除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理;②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差
额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,
因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损
益或确认为其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,
相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确
认金额。
    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了
近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ② 持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失,计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
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     在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
     ③ 贷款和应收款项
     是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
     贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失,计入当期损益。
     ④ 可供出售金融资产
     包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本
金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成
本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在
该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,
按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
    (3)金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
    ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确
认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ② 可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%;“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失
后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资
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产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃
了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融
资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,
不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则
继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    (5)金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ② 其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行
后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③ 财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价
值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认
金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进
行后续计量。
    (6)金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (7)衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。除指定
为套期工具且套期高度有效的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性
质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍
生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    (8)金融资产和金融负债的抵销
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    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,
不予相互抵销。
    (9)权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工
具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准              单体金额占期末应收款项余额 10%(包括 10%)
                                              以上且金额大于 1,000 万元
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减
                                              值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包
                                              括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
                                              进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应
                                              收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的
                                              应收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄分析组合                                账龄分析法
关联方款项组合                              余额百分比法
特定款项组合                                不计提坏账准备
    A.信用风险特征组合的确定依据
    本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征
的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款
偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
    B.根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务
人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存
在的损失评估确定。
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                     5
1-2 年                                                20
2-3 年                                                40
3-5 年                                                80
5 年以上                                              100
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
          组合名称                应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
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关联方款项组合                                         1
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                    与对方存在争议或涉及诉讼
坏账准备的计提方法                        已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义
                                          务的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据
                                          表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值
                                          低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏
                                          账准备
    如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确
认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
12. 存货
√适用 □不适用
    (1)存货的分类
       存货主要包括原材料、库存商品、周转材料等。
    (2)存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和
    发出时按加权平均法计价。
    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值
高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
    本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项
非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下
条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即
可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。
其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
    本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账
面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处
置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企
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业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 以下简称“持有待售准则”)
的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出
售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待
售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据
处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其
账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有
待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
    非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有
待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持
有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值
等进行调整后的金额;(2)可收回金额。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注“金
融工具”。
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    (1)投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;
资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并
方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,
按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属
于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账
面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积
不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资
产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采
用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,
其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用,于发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股
权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
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公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    (2)后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益
法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ① 成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ② 权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,
分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,
投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于
所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如
存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
    ③ 收购少数股权
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公
积不足冲减的,调整留存收益。
    ④ 处置长期股权投资
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注 “合并财务报表编制的方法”中所述
的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计
入当期损益。
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    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子
交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其
他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生
时计入当期损益。
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的
账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公
允价值作为转换后的入账价值。
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    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法       折旧年限(年)        残值率         年折旧率
房屋及建筑物    年限平均法        20-30             5-10            3.00-4.75
机器设备        年限平均法        10-20             5-10            4.50-9.50
通用设备        年限平均法        5                 5-10            18.00-19.00
运输工具        年限平均法        5                 5-10            18.00-19.00
    固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转
移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无
法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的
期间内计提折旧。
    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,
在发生时计入当期损益。
    当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改
变则作为会计估计变更处理。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始
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资本化;购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入
当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益:
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
售该无形资产;
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
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    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值
测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产
活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以
及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期
职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计
入当期损益(辞退福利)。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
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    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计
处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的
现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到
时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    (1)亏损合同
    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成
亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同
标的资产已确认的减值损失的部分,确认为预计负债。
    (2)重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按
照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    (1)商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能
流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。根据公
司的实际情况,同时满足下列条件时确认收入:公司已交货或公司已办妥出库手续并将货物控制
权交由客户;已开具结算凭据;已经收款或取得索取货款凭据;相关已发生或将发生的成本能够
可靠计量。
    (2)提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的
经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的,则不确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
    (3)使用费收入
    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
    (4)利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
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29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份
并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政
府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用
以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了
补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金
额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)
政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补
助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计
量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入
当期损益。
    本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府
部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金
额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的
规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何
符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明
确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规
定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。
    与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益,确认为递延收益的,
在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确
认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。
    同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;
难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。
    与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费
用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超
出部分计入当期损益;对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助)调整资产
账面价值;属于其他情况的,直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    (1)当期所得税
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算
的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据
有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有
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关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    (3)所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    (4)所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转
移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    1)本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    2)本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费
用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;
其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    1)本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资
费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计
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入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
    2)本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
套期会计
    为规避某些风险,本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期,本
公司采用套期会计方法进行处理。本公司的套期包括公允价值套期、现金流量套期以及对境外经
营净投资的套期。对确定承诺的外汇风险进行的套期,本公司作为现金流量套期处理。
本公司在套期开始时,记录    套期工具与被套期项目之间的关系,以及风险管理目标和进行不
同套期交易的策略。此外,在套期开始及之后,本公司会持续地对套期有效性进行评价,以检查
有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。
    (1)公允价值套期
      被指定为公允价值套期且符合条件的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失计入当期
损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益,同时调整被套期项目的账面
价值。
当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运
用套期会计的条件时,终止运用套期会计。
    (2)现金流量套期
    被指定为现金流量套期且符合条件的衍生工具,其公允价值变动属于有效套期的部分确认为
其他综合收益,无效套期部分计入当期损益。
如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的,原计入其他综合收益的金
额将在该项资产或债务影响企业损益的相同期间转出,计入当期损益;如果本公司预期原计入其
他综合收益的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补,则将不能弥补的部分转出,计入当期
损益。
    如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债,则将已计入其他综
合收益的利得或损失转出,计入该项非金融资产或非金融负债的初始成本中。如果预期原计入其
他综合收益的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的,则将不能弥补的部分转出,计入当
期损益。
    除上述情况外,原计入其他综合收益的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计
入当期损益。
    当本公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不再符
合套期会计条件时,终止运用套期会计。套期会计终止时,已计入其他综合收益的累计利得或损
失,将在预期交易发生并计入损益时,自其他综合收益转出计入损益。如果预期交易不会发生,
则将计入其他综合收益的累计利得或损失立即转出,计入当期损益。
    (3)境外经营净投资套期
    境外经营净投资的套期采用与现金流量套期类似的方法进行核算。套期工具的利得或损失中,
属于有效套期的部分确认为其他综合收益,无效套期部分的利得或损失则计入当期损益。
    已计入其他综合收益的利得和损失,在处置境外经营时,自其他综合收益转出,计入当期损
益。
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33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                             备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因              审批程序
                                                                    名称和金额)
2017 年 4 月 28 日,财政部以 经本公司第七届董事会第三十
财会[2017]13 号发布了《企业 一次会议于 2018 年 3 月 9 日决
会计准则第 42 号——持有待      议通过,本公司按照财政部的要
售的非流动资产、处置组和终 求时间开始执行前述会计准则
止经营》,自 2017 年 5 月 28    及规定。
日起实施。2017 年 5 月 10 日,
财政部以财会[2017]15 号发
布了《企业会计准则第 16 号
——政府补助(2017 年修
订)》,自 2017 年 6 月 12 日起
实施。2017 年 12 月 25 日,财
政部以财会[2017]30 号发布
了《关于修订印发一般企业财
务报表格式的通知》。
其他说明
      《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持有待
售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报,以及终止经营的列报。
      执行《企业会计准则第 16 号——政府补助(2017 年修订)》之前,本公司将取得的政府补
助计入营业外收入;与资产相关的政府补助确认为递延收益,在资产使用寿命内平均摊销计入当
期损益。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助(2017 年修订)》之后,对 2017 年 1 月 1 日
之后发生的与日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业
外收支;与资产相关的政府补助确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值。
      《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》,针对 2017 年施行的《企业会计准则
第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》和《企业会计准则第 16 号——政府补
助》的相关规定,对一般企业财务报表格式进行了修订,新增了“其他收益”、“资产处置收益”、
“(一)持续经营净利润”和“(二)终止经营净利润等报表项目,并对营业外收支的核算范围
进行了调整。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用 □不适用
    重大的会计判断及估计
    本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响
变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
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    (1)租赁的归类
    本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,
在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承
租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判
断。
    (2)坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收
款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
    (3)存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    (4)金融工具公允价值
    对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方
法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关
性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的
公允价值产生影响。
    (5)长期资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金
流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现
金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资
产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    (6)折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    (7)递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,
结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    (8)所得税
    本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
    (9)公允价值计量
    本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作
出估计时,本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值,本公司会聘用
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第三方有资质的评估师来执行估价。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技
术和输入值的相关信息在附注中披露。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                       计税依据                         税率
增值税                      销售货物、应税劳务收入和应税 应税收入按 6%、11%、13%、17%
                            劳务收入                     的税率计算销项税,并按扣除当
                                                         期允许抵扣的进项税额后的差
                                                         额计缴增值税。出口货物享受
                                                         “免、抵、退”政策,退税率 13%、
                                                         17%
消费税
营业税                                                      5%
城市维护建设税              实缴流转税税额                  5%、7%
企业所得税                  应纳税所得额                    详见下表
教育费附加                  实缴流转税税额                  3%
地方教育附加                实缴流转税税额                  2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                  所得税税率(%)
恒力石化股份有限公司                                                                   25%
江苏恒力化纤股份有限公司                                                               15%
江苏德力化纤有限公司                                                                   15%
江苏恒科新材料有限公司                                                                 15%
南通腾安物流有限公司                                                                   25%
苏州苏盛热电有限公司                                                                   25%
苏州丙霖贸易有限公司                                                                   25%
营口康辉石化有限公司                                                                   25%
力金(苏州)贸易有限公司                                                               25%
苏州千里眼物流科技有限公司                                                             25%
苏州纺团网电子商务有限公司                                                             25%
苏州塑团网电子商务有限公司                                                             25%
恒力石化(大连)化工有限公司                                                           25%
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    子公司江苏恒力化纤股份有限公司持有江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务
局、江苏省地方税务局 2015 年 10 月 10 日颁发的《高新技术企业证书》(编号:GF201532002033),
有效期为三年,本年度企业所得税税率减按 15%计征。
    子公司江苏恒科新材料有限公司持有江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、
江苏省地方税务局 2016 年 11 月 30 日颁发的《高新技术企业证书》(编号:GR201632001488),
有效期为三年,本年度企业所得税税率减按 15%计征。
                                         111 / 172
                                                                  恒力石化股份有限公司
    子公司江苏德力化纤有限公司持有江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、
江苏省地方税务局 2017 年 11 月 17 日颁发的《高新技术企业证书》(编号:GR201732000802),
有效期为三年,本年度企业所得税税率减按 15%计征。
3.     其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
          项目                   期末余额                         期初余额
库存现金                                   613,625.51                     1,439,945.45
银行存款                             1,713,939,187.39                 1,330,606,620.11
其他货币资金                           702,162,956.75                 1,232,143,156.11
合计                                 2,416,715,769.65                 2,564,189,721.67
  其中:存放在境外的款
    项总额
其他说明
       其他货币资金明细情况
              项   目                  年末余额                     年初余额
短期借款保证金                              172,306,565.96
承兑汇票保证金                              428,411,844.26            1,029,556,530.56
信用证保证金                                 88,263,352.06              135,983,243.08
保函保证金                                    3,840,000.00                3,840,000.00
远期购汇合约保证金                            4,500,000.00
其他                                          4,841,194.47               62,763,382.47
              合   计                       702,162,956.75            1,232,143,156.11
    其他货币资金年末余额中,金额 172,306,565.96 元用于向金融机构质押取得短期借款;金额
428,411,844.26 元用于向金融机构质押开具银行承兑汇票;金额 88,263,352.06 元用于向金融机
构质押开具信用证;金额 3,840,000.00 元用于向金融机构质押开具保函;金额 4,500,000.00 元
用于向金融机构质押取得远期购汇合约。
    银行存款年初余额中,定期存单金额 30,000,000.00 元用于向金融机构质押开具信用证。
其他货币资金年初余额中,金额 1,029,556,530.56 元用于向金融机构质押开具银行承兑汇票;金
额 135,983,243.08 元用于向金融机构质押开具信用证;金额 3,840,000.00 元用于向金融机构质
押开具保函。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                     期初余额
交易性金融资产                                                          18,894,348.18
其中:债务工具投资
      权益工具投资
      衍生金融资产                                                       18,894,348.18
                                        112 / 172
                                                                   恒力石化股份有限公司
       其他
 指定以公允价值计量且其变动
 计入当期损益的金融资产
 其中:债务工具投资
       权益工具投资
       其他
             合计                                                         18,894,348.18
 其他说明:
     注:年初公司持有的衍生金融资产系公司持有指定为未来用于归还美元借款进行套期的远期
 购汇合同。本公司对未来归还美元借款有确定承诺,且远期外汇合同的关键条款已进行商议从而
 与所作承诺的条款相匹配,相关的现金流量套期的评估结果显示为高度有效。
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 □适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                      期末余额                       期初余额
银行承兑票据                            3,227,531,573.48               3,584,927,815.80
商业承兑票据
应付款保函                                   1,300,000.00
信用证                                      92,834,404.93                 71,893,997.50
            合计                         3,321,665,978.41              3,656,821,813.30
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                    项目                                  期末已质押金额
 银行承兑票据                                                         1,632,346,511.24
 商业承兑票据
                    合计                                               1,632,346,511.24
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                  期末终止确认金额                期末未终止确认金额
 银行承兑票据                          5,016,925,408.98
 商业承兑票据
           合计                        5,016,925,408.98
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
                                       113 / 172
                                                                            恒力石化股份有限公司
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                               期末余额                                    期初余额
                  账面余额         坏账准备                   账面余额         坏账准备
   类别                                            账面                              计提 账面
                        比例            计提比                      比例
                 金额            金额              价值     金额             金额    比例 价值
                        (%)             例(%)                       (%)
                                                                                       (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 46,559, 100.00 2,511,4         5.39 44,048, 69,210 100.00 3,614,82 5.22 65,595
特征组合计 475.31           44.53               030.78 ,259.9            8.12      ,431.8
提坏账准备                                                  3
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
           46,559,   /    2,511,4         /      44,048, 69,210     /       3,614,82   /   65,595
    合计    475.31          44.53                 030.78 ,259.9                 8.12       ,431.8
                                                              3
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                          期末余额
          账龄
                               应收账款                   坏账准备             计提比例(%)
1 年以内                         46,330,542.08              2,316,527.12                    5.00
1 年以内小计                     46,330,542.08              2,316,527.12                    5.00
1至2年                                  110.04                      22.01                  20.00
2至3年                                  337.15                     134.86                  40.00
3至5年                              168,627.47                134,901.97                   80.00
5 年以上                             59,858.57                  59,858.57                 100.00
    合计                     46,559,475.31              2,511,444.53                    5.39
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额-1,103,383.59 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
                                              114 / 172
                                                                 恒力石化股份有限公司
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
    本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 28,376,914.56 元,占应收
账款年末余额合计数的比例为 60.95%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 1,418,845.73
元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                            期末余额                           期初余额
    账龄
                     金额            比例(%)            金额            比例(%)
1 年以内          278,911,707.05             98.92   213,199,316.88             97.92
1至2年                163,349.68              0.06       743,193.29              0.34
2至3年                535,581.10              0.19       319,485.20              0.15
3 年以上            2,347,456.60              0.83     3,462,834.83              1.59
    合计          281,958,094.43           100.00    217,724,830.20           100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用
    本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额为 218,175,420.68 元,占预付款
项年末余额合计数的比例为 77.38%。
其他说明
√适用 □不适用
年末本公司无账龄超过 1 年的重要预付款项。
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
                                         115 / 172
                                                                        恒力石化股份有限公司
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                         期末余额                                   期初余额
               账面余额      坏账准备                   账面余额        坏账准备
   类别                                         账面                                 账面
                                   计提比                     比例            计提比
             金额 比例(%) 金额                  价值    金额          金额           价值
                                   例(%)                      (%)             例(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 8,502,   100.00 680,288     8.00 7,822,3 7,203,5 100. 812,523 11.28 6,390,
特征组合计 659.80              .94            70.86   05.56   00     .26       982.30
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
           8,502,    /     680,288     /      7,822,3 7,203,5   /   812,523      /   6,390,
    合计
           659.80              .94              70.86   05.56           .26          982.30
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额
          账龄              其他应收款                 坏账准备            计提比例(%)
1 年以内                        7,813,867.76               390,693.39                   5.00
1 年以内小计                    7,813,867.76               390,693.39                   5.00
1至2年                             33,063.48                 6,612.70                  20.00
2至3年                            610,000.00               244,000.00                  40.00
3至5年                             33,728.56                26,982.85                  80.00
5 年以上                           12,000.00                12,000.00                 100.00
          合计                  8,502,659.80               680,288.94                   8.00
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
                                           116 / 172
                                                                 恒力石化股份有限公司
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额-132,234.32 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
          款项性质                   期末账面余额                期初账面余额
应收退税款                                   4,459,410.71                2,318,320.88
保证金及押金                                 2,642,444.69                2,864,289.86
备用金                                       1,343,439.90                1,657,227.79
往来款项                                                                   363,667.03
其他                                            57,364.50
            合计                              8,502,659.8                  7,203,505.56
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                              占其他应收
                                                              款期末余额   坏账准备
     单位名称         款项的性质      期末余额       账龄
                                                              合计数的比   期末余额
                                                                例(%)
增值税出口退税       应收退税款     4,459,410.71   1 年以内         52.45 222,970.54
江苏省高级人民法院   保证金及押金   1,411,164.00   1 年以内         16.60    70,558.20
曲明贺               备用金           658,519.90   1 年以内           7.74   32,926.00
郑州商品交易所       保证金及押金     600,000.00   2至3年             7.06 240,000.00
大连万达商业地产股   保证金及押金     289,632.00   1 年以内           3.41   14,481.60
份有限公司
    合计               /        7,418,726.61       /           87.26     580,936.34
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用 √不适用
                                       117 / 172
                                                                 恒力石化股份有限公司
 其他说明:
 □适用 √不适用
 10、    存货
 (1). 存货分类
 √适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                       期末余额                               期初余额
   项目                  跌价                                    跌价
            账面余额              账面价值         账面余额               账面价值
                         准备                                    准备
 原材料 1,349,742,551.71      1,349,742,551.71 1,157,933,103.47       1,157,933,103.47
 在产品
 库存商   945,518,802.07        945,518,802.07 657,913,023.55           657,913,023.55
 品
 周转材     2,735,965.59          2,735,965.59     2,854,190.62           2,854,190.62
 料
 发出商    15,591,824.89         15,591,824.89
 品
   合计 2,313,589,144.26      2,313,589,144.26 1,818,700,317.64       1,818,700,317.64
 (2). 存货跌价准备
 □适用 √不适用
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 持有待售资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
              项目                       期末余额                    期初余额
增值税留抵税额                             240,967,191.48              324,892,561.26
待抵扣进项税额                                 815,731.63
待认证进项税额                               7,819,464.66
银行理财产品                               240,890,000.00               18,770,000.00
              合计                         490,492,387.77              343,662,561.26
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 □适用 √不适用
                                        118 / 172
                                                                   恒力石化股份有限公司
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况:
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资:
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况:
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                   单位:元 币种:人民币
           项目            房屋、建筑物        土地使用权      在建工程         合计
一、账面原值
  1.期初余额               71,667,663.16 15,136,544.14                     86,804,207.30
  2.本期增加金额                            352,968.00                        352,968.00
  (1)外购
  (2)存货\固定资产\在                           352,968.00                  352,968.00
建工程转入
  (3)企业合并增加
  3.本期减少金额           66,040,411.64 15,136,544.14                     81,176,955.78
  (1)处置
  (2)其他转出            66,040,411.64 15,136,544.14                     81,176,955.78
                                          119 / 172
                                                                  恒力石化股份有限公司
    4.期末余额              5,627,251.52       352,968.00                 5,980,219.52
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额              3,724,899.91       715,011.27                 4,439,911.18
    2.本期增加金额          2,165,231.24       271,169.17                 2,436,400.41
  (1)计提或摊销           2,165,231.24       234,107.53                 2,399,338.77
    (2)固定资产/无形资                        37,061.64                    37,061.64
产转入
    3.本期减少金额          5,302,047.70       942,059.44                 6,244,107.14
  (1)处置
  (2)其他转出             5,302,047.70       942,059.44                 6,244,107.14
    4.期末余额                588,083.45        44,121.00                   632,204.45
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值            5,039,168.07    308,847.00                    5,348,015.07
  2.期初账面价值           67,942,763.25 14,421,532.87                   82,364,296.12
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
年末公司投资性房地产中土地使用权账面原值 352,968.00 元已办理抵押登记。
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
      项目        房屋及建筑物   机器设备          运输工具    通用设备       合计
一、账面原值:
    1.期初余额    4,510,848,62 12,717,059,235 134,084,442.    115,241,000. 17,477,233,3
                          5.94            .42           22              73        04.31
    2.本期增加    260,859,204.                                             470,289,148.
                               199,084,541.38 2,412,931.78    7,932,471.01
金额                        37
      (1)购置                  2,726,916.49 1,116,119.65    1,084,702.59 4,927,738.73
      (2)在建   183,630,653.                                             388,122,215.
                               196,357,624.89 1,296,812.13    6,837,124.42
工程转入                    76
      (3)企业
合并增加
      (4)投资   66,040,411.6                                             66,040,411.6
性房地产转入                 4
      (5)其他   11,188,138.9                                             11,198,782.9
                                                                 10,644.00
转入                         7
                                       120 / 172
                                                                  恒力石化股份有限公司
       3.本期减少                                                            13,447,599.2
                                   11,537,718.23 1,906,731.00     3,150.00
金额
      (1)处置
                                     349,579.26 1,896,087.00      3,150.00 2,248,816.26
或报废
      (2)其他                                                           11,198,782.9
                                   11,188,138.97      10,644.00
转出
    4.期末余额      4,771,707,83 12,904,606,058 134,590,643. 123,170,321. 17,934,074,8
                            0.31            .57           00           74        53.62
二、累计折旧
    1.期初余额      935,456,209. 6,397,202,966. 100,387,490. 85,654,419.4 7,518,701,08
                              80             68           52            9         6.49
    2.本期增加      216,189,720.                11,423,298.6 13,463,774.0 999,783,175.
                                 758,706,382.74
金额                          15                           3            9
      (1)计提     203,427,459.                11,423,298.6 13,463,774.0 987,020,914.
                                 758,706,382.74
                              27                           3            9
      (2)投资     5,302,047.70                                          5,302,047.70
性房地产转入
      (3)其他     7,460,213.18                                             7,460,213.18
转入
    3.本期减少
                                    7,695,155.15 1,703,044.65                9,398,199.80
金额
      (1)处置
                                     234,941.97 1,703,044.65                 1,937,986.62
或报废
      (2)其他                     7,460,213.18                             7,460,213.18
转出
    4.期末余额      1,151,645,92 7,148,214,194. 110,107,744. 99,118,193.5 8,509,086,06
                            9.95             27           50            8         2.30
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
金额
      (1)计提
    3.本期减少
金额
      (1)处置
或报废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面      3,620,061,90 5,756,391,864. 24,482,898.5 24,052,128.1 9,424,988,79
价值                        0.36             30            0            6         1.32
    2.期初账面      3,575,392,41 6,319,856,268. 33,696,951.7 29,586,581.2 9,958,532,21
价值                        6.14             74            0            4         7.82
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
                                          121 / 172
                                                                 恒力石化股份有限公司
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
          项目                        账面价值                 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物                              367,848,826.91   尚在办理中
合计                                      367,848,826.91
其他说明:
√适用 □不适用
年末公司房屋建筑物账面原值 1,525,467,492.80 元及机器设备账面原值 5,123,400,041.94 元已
办理抵押登记。
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                           期末余额                             期初余额
     项目                   减值准                               减值准
                账面余额              账面价值       账面余额              账面价值
                              备                                   备
脱硫脱硝项目 43,701,033.94         43,701,033.94 14,018,626.60           14,018,626.60
SSP 车间改造 27,005,700.14         27,005,700.14 50,618,203.68           50,618,203.68
工程
加弹车间改造 22,359,258.04         22,359,258.04
乙烯工程项目 16,216,456.48         16,216,456.48
技改及热网工 6,358,579.77           6,358,579.77    3,815,540.48          3,815,540.48
程
聚酯薄膜及工                                        8,530,024.60          8,530,024.60
程塑料项目
码头仓库及相                                       36,024,573.13         36,024,573.13
关设施工程
行政楼及附属                                       59,412,241.83         59,412,241.83
工程
设备安装工程 32,259,669.23         32,259,669.23 18,613,645.67           18,613,645.67
其他零星工程 7,009,915.64           7,009,915.64 23,130,017.20           23,130,017.20
     合计    154,910,613.24        154,910,613.24 214,162,873.19        214,162,873.19
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                       122 / 172
                                                                   恒力石化股份有限公司
                                                                                 其
                                                                                      本
                                                                          利     中:
                                                                                      期
                                                                工程      息     本
                                                                                      利
                                                                累计      资     期
                                     本期转   本期                                    息   资
                                                                投入      本     利
             预算   期初   本期增    入固定   其他    期末           工程             资   金
 项目名称                                                       占预      化     息
               数   余额   加金额    资产金   减少    余额           进度             本   来
                                                                算比      累     资
                                       额     金额                                    化   源
                                                                 例       计     本
                                                                                      率
                                                                (%)       金     化
                                                                                      (%
                                                                          额     金
                                                                                       )
                                                                                 额
脱硫脱硝项    0.5   14,018, 29,682                   43,701,0 87.4 工程                    自
目             亿    626.60 ,407.3                      33.94    0 施工                    筹
SSP 车间改    0.9   50,618, 38,543   62,155          27,005,7 99.0 工程                    自
造工程         亿    203.68 ,218.1   ,721.6             00.14    7 施工                    筹
                                 0        4
加弹车间改    2亿           123,77   101,41          22,359,2 61.8 设备                    自
造                          0,989.   1,731.             58.04    9 安装                    筹
                                84       80
乙烯工程项                  16,216                   16,216,4       前期                   自
目                          ,456.4                      56.48       立项                   筹
技改及热网          3,815,5 2,543,                   6,358,57       工程                   自
工程                  40.48 039.29                       9.77       施工                   筹
聚酯薄膜及          8,530,0 16,805   25,336                         已完   186             银
工程塑料项            24.60 ,998.6   ,023.2                         工     ,93             行
目                               5        5                                0,2             借
                                                                           46.             款
                                                                            30             以
                                                                                           及
                                                                                           自
                                                                                           筹
码头仓库及          36,024, 25,627   61,651                         已完                   自
相关设施工           573.13 ,009.7   ,582.8                         工                     筹
程                               5        8
行政楼及附          59,412, 583,29   59,995                         已完                   自
属工程               241.83   2.44   ,534.2                         工                     筹
设备安装工          18,613, 60,690   47,044        32,259,6         设备                   自
程                   645.67 ,881.3   ,857.7           69.23         安装                   筹
                                 1        5
其他零星工          23,130, 14,966   30,526 559,82 7,009,91         工程                   自
程                   017.20 ,491.1   ,763.6   9.08     5.64         施工                   筹
                                 3        1
              3.4   214,162 329,42   388,12 559,82 154,910, /        /     186       /     /
               亿   ,873.19 9,784.   2,215.   9.08   613.24                ,93
   合计                         33       20                                0,2
                                                                           46.
                                       123 / 172
                                                                         恒力石化股份有限公司
(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                           期初余额
专用材料                                     1,641,765.83                       29,819,744.19
            合计                             1,641,765.83                       29,819,744.19
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用     □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                       非专利技
     项目              土地使用权       专利权                    软件使用权        合计
                                                         术
一、账面原值
     1.期初余额       805,497,389.85                                            805,497,389.85
    2.本期增加        286,771,004.60                              765,299.15    287,536,303.75
金额
       (1)购置        271,634,460.46                              205,470.07    271,839,930.53
       (2)在建                                                    559,829.08        559,829.08
工程转入
       (3)投资       15,136,544.14                                             15,136,544.14
性房地产转入
     3.本期减少          352,968.00                                                 352,968.00
金额
      (1)处置
      (2)转入            352,968.00                                                 352,968.00
投资性房地产
   4.期末余额      1,091,915,426.45                               765,299.15   1,092,680,725.60
                                           124 / 172
                                                                 恒力石化股份有限公司
二、累计摊销
    1.期初余额       85,620,229.58                                      85,620,229.58
    2.本期增加       17,608,613.93                        23,028.56     17,631,642.49
金额
      (1)计提      16,666,554.49                        23,028.56     16,689,583.05
      (2)投资        942,059.44                                          942,059.44
性房地产转入
    3.本期减少          37,061.64                                           37,061.64
金额
        (1)处置
      (2)转入         37,061.64                                           37,061.64
投资性房地产
    4.期末余额      103,191,781.87                        23,028.56    103,214,810.43
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
金额
      (1)计提
    3.本期减少
金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面     988,723,644.58                       742,270.59    989,465,915.17
价值
     2.期初账面     719,877,160.27                                     719,877,160.27
价值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
年末公司土地使用权账面原值 354,020,000.99 元已办理抵押登记。年末公司无形资产未发现存在
明显减值迹象,故未计提减值准备。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                        125 / 172
                                                                      恒力石化股份有限公司
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
    项目          期初余额     本期增加金额   本期摊销金额     其他减少金额     期末余额
其他              135,909.34                      52,610.04                       83,299.30
    合计          135,909.34                      52,610.04                       83,299.30
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                             期初余额
           项目          可抵扣暂时性    递延所得税           可抵扣暂时性    递延所得税
                             差异            资产                 差异            资产
  资产减值准备            2,909,807.32      656,319.71        4,130,027.86       899,656.45
递延收益                    117,500.00       17,625.00          422,500.00        63,375.00
公允价值变动损失         37,535,404.40   5,630,310.66
         合计            40,562,711.72   6,304,255.37          4,552,527.86     963,031.45
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                              期初余额
           项目
                         应纳税暂时性    递延所得税           应纳税暂时性     递延所得税
                             差异           负债                  差异            负债
公允价值变动收益                                              18,894,348.18    2,834,152.23
    合计                                                  18,894,348.18    2,834,152.23
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
           项目                         期末余额                        期初余额
可抵扣暂时性差异                                281,926.15                      297,323.52
可抵扣亏损                                  167,142,021.17                  981,129,376.28
           合计                             167,423,947.32                  981,426,699.80
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
          年份             期末金额                  期初金额                备注
2017 年                                                40,410,571.44
2018 年                                              124,498,887.76
2019 年                     42,477,068.43            284,099,806.81
2020 年                    109,477,899.62            393,838,518.52
                                         126 / 172
                                                                    恒力石化股份有限公司
2021 年                      354,741.03           138,281,591.75
2022 年                   14,832,312.09
          合计           167,142,021.17           981,129,376.28              /
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                     期末余额                          期初余额
待抵扣进项税                               8,572,439.36
预付长期资产购置款                       216,601,194.67                       920,074.84
            合计                         225,173,634.03                       920,074.84
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                 项目                期末余额                          期初余额
质押借款                             1,706,606,729.01                    325,000,000.00
抵押借款                             3,492,926,017.67                  2,318,661,000.00
保证借款                             2,284,105,372.40                  2,655,595,951.48
信用借款                                 12,937,716.00
                 合计                7,496,575,835.08                  5,299,256,951.48
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                        期末余额                         期初余额
交易性金融负债                              37,535,404.40
其中:发行的交易性债券
      衍生金融负债                          37,535,404.40
      其他
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
            合计                            37,535,404.40
其他说明:
年末公司持有的衍生金融负债系公司持有指定为未来用于归还美元借款进行套期的远期购汇合同。
本公司对未来归还美元借款有确定承诺,且远期外汇合同的关键条款已进行商议从而与所作承诺
的条款相匹配,相关的现金流量套期的评估结果显示为高度有效。
                                      127 / 172
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33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
    种类                       期末余额                      期初余额
信用证                                   484,148,311.65                675,954,835.60
银行承兑汇票                           1,056,747,000.00              3,947,215,000.00
    合计                           1,540,895,311.65              4,623,169,835.60
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
          项目                       期末余额                      期初余额
应付材料采购款                         587,832,722.32                  421,771,093.34
应付长期资产购置款                     131,541,934.98                    72,892,570.07
          合计                         719,374,657.30                  494,663,663.41
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额               未偿还或结转的原因
江苏长江能源有限公司                         6,850,534.41   尚处于民事诉讼阶段
            合计                             6,850,534.41               /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                     期末余额                     期初余额
预收销售款                                443,221,282.06               369,919,626.76
             合计                         443,221,282.06               369,919,626.76
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                        128 / 172
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37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
          项目              期初余额          本期增加        本期减少       期末余额
一、短期薪酬              53,079,398.16     909,594,854.1   875,004,328.3 87,669,923.89
                                                        0
二、离职后福利-设定提存                     59,190,325.45   59,190,325.45
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
                          53,079,398.16     968,785,179.5   934,194,653.8   87,669,923.89
         合计
                                                        5
(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
          项目              期初余额          本期增加        本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和    53,079,398.16     766,790,803.9   732,200,278.2 87,669,923.89
补贴                                                    5
二、职工福利费                              94,390,821.15   94,390,821.15
三、社会保险费                              25,834,844.96   25,834,844.96
其中:医疗保险费                            20,869,333.86   20,869,333.86
      工伤保险费                             3,645,435.21    3,645,435.21
      生育保险费                             1,320,075.89    1,320,075.89
四、住房公积金                              19,857,290.00   19,857,290.00
五、工会经费和职工教育                       2,721,094.04    2,721,094.04
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
                          53,079,398.16     909,594,854.1   875,004,328.3   87,669,923.89
         合计
                                                        0
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
         项目               期初余额          本期增加        本期减少       期末余额
1、基本养老保险                             56,399,224.26   56,399,224.26
2、失业保险费                                2,791,101.19    2,791,101.19
3、企业年金缴费
         合计                               59,190,325.45   59,190,325.45
其他说明:
√适用 □不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,除此以外,本公司不再承担进一
步支付义务,相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
                                          129 / 172
                                                           恒力石化股份有限公司
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
             项目                 期末余额                    期初余额
企业所得税                            75,525,147.98               65,033,215.95
城市维护建设税                          4,061,183.74                4,516,931.39
地方教育附加                            1,219,952.90                1,290,592.57
房产税                                  8,608,356.43                4,458,404.15
土地使用税                              3,384,961.00                3,418,911.65
印花税                                    419,266.94                  205,459.14
代扣代缴个人所得税                        935,553.70                  404,921.95
代扣代缴增值税                              7,104.08
教育费附加                              1,829,936.89               1,935,896.38
            合计                      95,991,463.66               81,264,333.18
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
              项目                 期末余额                   期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息          809,548.18                  1,176,862.98
短期借款应付利息                     10,600,194.26                  5,936,630.08
一年内到期的长期借款利息                 432,697.22                 1,044,913.19
              合计                    11,842,439.66                 8,158,406.25
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
             项目                期末余额                     期初余额
普通股股利                                    85,000.00
             合计                             85,000.00
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
          项目                   期末余额                     期初余额
保证金及押金                         14,071,518.42                17,080,406.75
其他                                   1,478,254.97                 6,178,802.90
          合计                       15,549,773.39                23,259,209.65
                                  130 / 172
                                                                 恒力石化股份有限公司
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                  期初余额
1 年内到期的长期借款                         270,000,000.00            832,410,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
            合计                            270,000,000.00             832,410,000.00
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                          期末余额                 期初余额
质押借款                                                             1,132,410,000.00
抵押借款                                    767,000,000.00              390,000,000.00
减:一年内到期的长期借款                   -270,000,000.00             -832,410,000.00
            合计                            497,000,000.00              690,000,000.00
其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用
年末长期借款利率区间为 4.90%至 5.39%。
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
                                          131 / 172
                                                                     恒力石化股份有限公司
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款:
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
  项目       期初余额     本期增加     本期减少        期末余额         形成原因
         1,186,100,077.71 157,500.00 73,200,463.84 1,113,057,113.87 收到与资产相关
政府补助
                                                                    的政府补助
  合计   1,186,100,077.71 157,500.00 73,200,463.84 1,113,057,113.87         /
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                       本期计
                                                                                与资产相
                            本期新增补 入营业
补助项目        期初余额                            其他变动        期末余额    关/与收益
                              助金额   外收入
                                                                                  相关
                                         金额
用于更新 1,154,824,244.37                                       1,086,345,180.53 与资产相
改造生产                                                                         关
设备补助                                        68,479,063.84
款
                                        132 / 172
                                                                            恒力石化股份有限公司
                17,275,000.01                                            14,875,000.01 与资产相
项目贴息                                                2,400,000.00                   关
基础设施        13,333,333.33                                            11,333,333.33 与资产相
建设补助                                                2,000,000.00                   关
款
柔性化科           245,000.00 157,500.00                                    386,100.00 与资产相
研项目专                                                                               关
项资金补                                                  16,400.00
助
高品质熔            78,750.00                                                33,750.00 与资产相
体直纺超                                                                               关
细旦涤纶                                                  45,000.00
长丝大规
模产业化
2009 年节          112,500.00                                                62,500.00 与资产相
能减排专                                                  50,000.00                    关
项资金
高品质容            36,250.00                                                21,250.00 与资产相
体涤纶长                                                  15,000.00                    关
丝工程
新增熔体           150,000.00                                                             与资产相
直纺 FDY、                                                                                关
POY 纺丝
设备 288
台,纺织高
速加弹机                                                 150,000.00
60 台,超
细旦差别
化纤维生
产线改造
熔体直纺            45,000.00                                                             与资产相
差别化、功                                                                                关
能性纤维                                                  45,000.00
工程
合计         1,186,100,077.71 157,500.00                               1,113,057,113.87
                                                    73,200,463.84
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                           本次变动增减(+、一)
                  期初余额        发行               公积金                         期末余额
                                             送股             其他        小计
                                  新股                 转股
股份总数      2,825,686,942.00                                                   2,825,686,942.00
                                            133 / 172
                                                                  恒力石化股份有限公司
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
      项目          期初余额          本期增加           本期减少          期末余额
资本溢价(股本溢 907,220,690.37                                          907,220,690.37
价)
其他资本公积
      合计        907,220,690.37                                        907,220,690.37
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
      项目           期初余额         本期增加           本期减少         期末余额
法定盈余公积      251,882,092.17   151,157,952.41                      403,040,044.58
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计        251,882,092.17   151,157,952.41                      403,040,044.58
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据《公司法》、公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计
额达到本公司注册资本50%以上的,不再提取。
                                       134 / 172
                                                                    恒力石化股份有限公司
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
               项目                            本期                        上期
调整前上期末未分配利润                        1,874,952,126.29           1,314,239,702.00
调整期初未分配利润合计数(调增+,                                         -531,189,855.39
调减-)
调整后期初未分配利润                          1,874,952,126.29             783,049,846.61
加:本期归属于母公司所有者的净利              1,719,330,515.23           1,179,834,272.10
润
减:提取法定盈余公积                            151,157,952.41              87,931,992.42
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                              423,853,041.30
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                3,019,271,647.81           1,874,952,126.29
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                          本期发生额                              上期发生额
  项目
                收入              成本                     收入               成本
 主营业   21,973,384,550.29 18,496,603,242.11        18,713,087,419.36 16,249,768,712.60
 务
 其他业         314,581,856.73    165,765,519.20       526,870,956.22      400,476,062.49
 务
   合计   22,287,966,407.02 18,662,368,761.31        19,239,958,375.58   16,650,244,775.09
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
           项目                        本期发生额                    上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税                               34,972,698.98                  45,892,275.44
教育费附加                                   15,594,918.87                  19,966,192.69
资源税
房产税                                       31,158,044.80                  17,523,865.48
土地使用税                                   19,781,316.30                  13,139,539.00
车船使用税
印花税                                        6,084,897.28                  15,563,951.49
地方教育附加                                 10,396,612.58                  13,310,795.13
其他                                            656,679.62                       8,375.40
            合计                            118,645,168.43                 125,404,994.63
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                         135 / 172
                                                           恒力石化股份有限公司
                                                          单位:元 币种:人民币
             项目              本期发生额                     上期发生额
员工薪酬                            27,501,290.23                  25,735,539.39
办公费                               2,449,379.53                   3,525,202.05
差旅交通车辆费                      10,078,399.44                   9,691,493.90
运输费                             140,393,525.22                 133,985,838.22
业务招待费                           6,675,465.11                   5,918,943.14
出口相关费用                        17,112,153.52                  11,870,000.93
其他费用                             1,655,131.71                   1,895,257.72
             合计                  205,865,344.76                 192,622,275.35
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                  项目                本期发生额                上期发生额
员工薪酬                                275,163,015.28            229,711,227.86
办公费                                    60,585,013.98            55,997,630.37
折旧与摊销                                83,264,518.70            78,983,882.86
差旅交通车辆费                            10,324,414.02             9,650,325.38
业务招待费                                 4,742,850.42             4,170,688.49
税金                                                               14,285,465.98
研发支出                                 595,959,472.89           120,102,836.22
其他费用                                  10,853,956.06            11,605,190.90
合计                                   1,040,893,241.35           524,507,248.06
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                  项目                本期发生额                上期发生额
利息支出                                316,933,666.18            329,383,457.02
减:利息收入                            -19,373,638.33            -20,712,805.52
票据贴现利息                              72,078,699.36           129,880,568.79
汇兑净损益                                -6,009,875.67            29,685,248.89
手续费等                                  18,991,677.72            20,166,645.85
合计                                    382,620,529.26            488,403,115.03
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                项目           本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                       -1,235,617.91                    -3,240,679.15
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
                               136 / 172
                                                         恒力石化股份有限公司
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                   -1,235,617.91              -3,240,679.15
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
  产生公允价值变动收益的来源      本期发生额                上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融资产
其中:衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当          -9,243,247.28
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
              合计                      -9,243,247.28
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
              项目               本期发生额                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
银行理财产品收益                      6,216,856.08
              合计                    6,216,856.08
其他说明:
无
                                 137 / 172
                                                                         恒力石化股份有限公司
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
       项目                本期发生额                 上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置利得
合计
其中:固定资产处置
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                                               135,345,460.87
其他                          3,707,199.14                 956,014.92            3,707,199.14
    合计                  3,707,199.14             136,301,475.79            3,707,199.14
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
2017 年 5 月 10 日,财政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助(2017
年修订 )》,自 2017 年 6 月 12 日起实施。2017 年 12 月 25 日,财政部以财会[2017]30 号发布了
《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。经本公司第七届董事会第三十一次会议于 2018
年 3 月 9 日决议通过,本公司按照财政部的要求时间开始执行前述会计准则及规定。
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
       项目               本期发生额                  上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置损
失合计
其中:固定资产处置
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                        100,000.00                                         100,000.00
赔款支出                                                 2,552,447.11
其他                          1,675,585.73                 793,971.09            1,675,585.73
      合 计
                              1,775,585.73               3,346,418.20            1,775,585.73
                                          138 / 172
                                                                  恒力石化股份有限公司
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                      本期发生额                    上期发生额
当期所得税费用                            300,875,736.32                245,068,465.18
递延所得税费用                              -8,175,376.15                 7,436,391.06
            合计                          292,700,360.17                252,504,856.24
(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                    项目                                    本期发生额
利润总额                                                               2,037,408,602.85
按法定/适用税率计算的所得税费用                                          509,352,150.71
子公司适用不同税率的影响                                                -153,090,564.68
调整以前期间所得税的影响                                                   3,874,793.37
非应税收入的影响                                                         -11,671,734.69
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                          11,797,056.43
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                 -51,622,638.77
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                  1,870,396.24
异或可抵扣亏损的影响
研发加计扣除的影响                                                      -17,809,098.44
所得税费用                                                              292,700,360.17
其他说明:
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                上期发生额
收到的质押用于开具承兑汇票、信用                                      1,136,521,056.17
证等的其他货币资金保证金                   1,199,379,773.64
收到的政府补助                                25,024,186.34              21,014,276.44
收到的租赁费收入                              20,231,580.16              37,610,641.83
收到的利息收入                                18,726,623.41              20,712,805.52
收到营口力港置业有限公司往来款                                            3,300,000.00
收到陈建华往来款                                                          2,400,000.00
收到营口力达置业有限公司往来款                                              600,000.00
                                      139 / 172
                                                                   恒力石化股份有限公司
收到其他款项及往来款净额                         7,682,294.94               7,980,683.48
              合计                           1,271,044,458.49           1,230,139,463.44
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                  上期发生额
支付的质押用于开具承兑汇票、信用              520,515,196.32            1,199,379,773.64
证等的其他货币资金保证金
支付的运输费、包装费、装卸费等                 172,330,281.60            139,788,261.95
支付的办公费、业务招待费、差旅费、             119,797,992.02            109,852,317.30
咨询费等
支付修理费、检测费、检疫费、排污                12,043,535.50              9,557,115.67
费、研发费等
支付恒力集团有限公司                                                     404,807,942.16
支付吴江拓创化纤贸易有限公司往                                            49,224,725.00
来款
支付吴江宇海化纤贸易有限公司                                               61,555,072.21
支付恒力投资(营口)有限公司                                                9,000,000.00
支付的其他往来净额及费用                        10,663,790.02               5,057,187.21
              合计                             835,350,795.46           1,988,222,395.14
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                  上期发生额
收回银行理财产品本金及相关收益               1,245,696,856.08
收到置出资产现金对价                                                     717,192,500.00
              合计                            1,245,696,856.08           717,192,500.00
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                 上期发生额
购买理财产品支付现金                         1,461,600,000.00              18,770,000.00
              合计                           1,461,600,000.00              18,770,000.00
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                 上期发生额
收到与资产相关的政府补助                           157,500.00             100,884,700.00
收到的质押用于取得借款的保证金                                             52,175,968.00
收到的恒力集团有限公司承担的办                                             60,386,351.96
理瑕疵土地权属证书过程中发生的
相关合理费用
              合计                                   157,500.00           213,447,019.96
                                         140 / 172
                                                                     恒力石化股份有限公司
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                   上期发生额
支付的质押用于取得借款的保证金                 172,306,565.96
支付配套募集资金发行费用                         4,000,000.00               11,000,000.00
支付远期购汇合约的保证金                         4,500,000.00
支付置入资产现金对价                                                     1,620,419,000.00
              合计                              180,806,565.96           1,631,419,000.00
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
            补充资料                        本期金额                      上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                       1,744,708,242.68            1,145,422,756.96
加:资产减值准备                                -1,235,617.91               -3,240,679.15
固定资产折旧、油气资产折耗、生产               989,420,253.50            1,051,146,212.82
性生物资产折旧
无形资产摊销                                     16,241,895.95              15,646,848.63
长期待摊费用摊销                                     52,610.04                  21,920.85
处置固定资产、无形资产和其他长期                     53,334.44              -2,955,909.04
资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号
填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号                     9,243,247.28
填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                 320,298,937.20              361,178,873.32
投资损失(收益以“-”号填列)                  -6,216,856.08
递延所得税资产减少(增加以“-”                -5,341,223.92                4,602,238.83
号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”                 -2,834,152.23               2,834,152.23
号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)              -466,650,846.56            1,366,059,235.68
经营性应收项目的减少(增加以                 1,239,832,765.96             -354,366,400.69
“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以               -3,681,603,720.24            -2,856,335,948.04
“-”号填列)
其他
经营活动产生的现金流量净额                     155,968,870.11              730,013,302.40
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
                                         141 / 172
                                                                  恒力石化股份有限公司
现金的期末余额                            1,719,394,007.37            1,364,809,948.03
减:现金的期初余额                        1,364,809,948.03            2,505,336,704.20
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                    354,584,059.34           -1,140,526,756.17
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
             项目                        期末余额                      期初余额
一、现金                                 1,719,394,007.37              1,364,809,948.03
其中:库存现金                                 613,625.51                  1,439,945.45
    可随时用于支付的银行存款             1,713,939,187.39              1,300,606,620.11
    可随时用于支付的其他货币资               4,841,194.47                 62,763,382.47
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额              1,719,394,007.37             1,364,809,948.03
其中:母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明:
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                     期末账面价值                   受限原因
货币资金                                    697,321,762.28 本公司质押货币资金以取得
                                                           金融机构融资授信
应收票据                                  1,632,346,511.24 本公司质押应收票据以取得
                                                           金融机构融资授信
                                      142 / 172
                                                               恒力石化股份有限公司
存货                                        748,523,174.00 本公司抵押存货以取得金融
                                                           机构融资授信
固定资产原值                              6,667,924,915.27 本公司抵押固定资产以取得
                                                           金融机构融资授信
固定资产原值                                 81,381,140.81 本公司抵押固定资产为子公
                                                           司提供担保
其他流动资产                                 13,150,000.00 本公司质押银行理财产品以
                                                           取得金融机构融资授信
无形资产原值                                351,535,269.00 本公司抵押无形资产以取得
                                                           金融机构融资授信
无形资产原值                                  2,131,763.99 本公司抵押无形资产为子公
                                                           司提供担保
投资性房地产原值                                352,968.00 本公司抵押投资性房地产以
                                                           取得金融机构融资授信
               合计                      10,194,667,504.59             /
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目:
√适用 □不适用
                                                                            单位:元
                                                                    期末折算人民币
           项目              期末外币余额          折算汇率
                                                                        余额
货币资金
其中:美元                     52,424,198.53              6.5342     342,550,198.03
      欧元                      1,665,338.86              7.8023      12,993,473.39
      英镑                             72.21              8.7792             633.95
      新加坡元                        345.60              4.8831           1,687.60
      瑞士法郎                          0.04              6.6779               0.27
      日元                         23,034.00              0.0579           1,333.67
应收票据
      美元                     11,896,099.56              6.5342      77,731,493.74
      欧元                        421,200.00              7.8023       3,286,328.76
应收账款
其中:美元                        329,492.55              6.5342       2,152,970.22
      欧元                        147,552.04              7.8023       1,151,245.28
短期借款
其中:美元                    152,709,398.50              6.5342     997,833,751.68
应付票据
      美元                     64,305,135.12              6.5342     420,182,613.90
      人民币                        4,993.00              7.8023          38,956.88
应付账款
      美元                     18,653,248.10              6.5342     121,884,053.74
      日元                  1,447,333,380.00              0.0579      83,800,602.70
      欧元                        127,974.16              7.8023         998,492.79
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
                                      143 / 172
                                                                       恒力石化股份有限公司
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
    种类                    金额               列报项目              计入当期损益的金额
收到与资产相关,计入           70,800,463.84 其他收益                          70,800,463.84
其他收益的政府补助
收到与资产相关,冲减            2,400,000.00                                    2,400,000.00
成本费用的政府补助
收到与收益相关,计入           88,947,271.42 其他收益                          88,947,271.42
其他收益的政府补助
收到与资产相关,计入              157,500.00 递延收益
递延收益政府补助
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
     2017 年 5 月 10 日,财政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助(2017
年修订 )》,自 2017 年 6 月 12 日起实施。2017 年 12 月 25 日,财政部以财会[2017]30 号发布了
《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。经本公司第七届董事会第三十一次会议于 2018
年 3 月 9 日决议通过,本公司按照财政部的要求时间开始执行前述会计准则及规定。
     执行《企业会计准则第 16 号——政府补助(2017 年修订)》之前,本公司将取得的政府补
助计入营业外收入;与资产相关的政府补助确认为递延收益,在资产使用寿命内平均摊销计入当
期损益。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助(2017 年修订)》之后,对 2017 年 1 月 1 日
之后发生的与日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业
外收支;与资产相关的政府补助确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值 。
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                           144 / 172
                                                               恒力石化股份有限公司
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                      145 / 172
                                                                       恒力石化股份有限公司
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司 主要经营                                                    持股比例(%)        取得
                              注册地                    业务性质
    名称     地                                                      直接    间接       方式
江苏恒力 中国境内       江苏省吴江市盛泽       制造业                99.99           非同一控
化纤股份                镇南麻工业区恒力                                             制下企业
有限公司                路1号                                                        合并
江苏恒科 中国境内       南通市通州滨江新       制造业                        99.99   同一控制
新材料有                区(五接镇)恒力纺                                           下企业合
限公司                  织新材料产业园                                               并
南通腾安 中国境内       南通市通州滨江新       交通运输、仓储和邮            99.99   投资设立
物流有限                区(五接镇)恒力纺     政业
公司                    织新材料产业园
江苏德力 中国境内       宿迁市宿城经济开       制造业                        99.99   非同一控
化纤有限                发区黄河南路 599 号                                          制下企业
公司                                                                                 合并
苏州苏盛 中国境内       吴江盛泽镇坛丘村       电力、热力、燃气及            99.99   同一控制
热电有限                                       水生产和供应业                        下企业合
公司                                                                                 并
苏州丙霖 中国境内       苏州市吴江区盛泽       批发和零售业                  99.99   投资设立
贸易有限                镇东方市场温州商
公司                    区
营口康辉 中国境内       营口仙人岛能源化       制造业                75.00           同一控制
石化有限                工区                                                         下合并
公司
力金(苏 中国境内       吴江区盛泽镇世贸       批发和零售业                  75.00   投资设立
州)贸易                公寓 6 幢 109
有限公司
苏州千里 中国境内       苏州市吴江区盛泽       科学研究和技术服     100.00           投资设立
眼物流科                镇南麻工业区恒力       务业
技有限公                路1号
司
苏州纺团 中国境内       吴江区盛泽镇南麻       批发和零售业         100.00           投资设立
网电子商                工业区恒力路 1 号
务有限公
司
苏州塑团 中国境内       苏州市吴江区盛泽       信息传输、软件和信   100.00           投资设立
网电子商                镇南麻工业区恒力       息技术服务业
务有限公                路1号
司
恒力石化 中国境内       辽宁省大连长兴岛       制造业               100.00           投资设立
(大连)                经济区长松路 298 号
化工有限
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
                                            146 / 172
                                                                              恒力石化股份有限公司
不适应
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据:
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据:
不适用
其他说明:
不适用
(2).    重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                    少数股东持股       本期归属于少数股       本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                        比例               东的损益             告分派的股利        益余额
江苏恒力化纤                  0.01           165,305.72               85,000.00     547,153.36
股份有限公司[
营口康辉石化                  25.00          25,212,421.73                            199,643,382.41
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3).    重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
子                 期末余额                                             期初余额
公     流
司     动 非流动 资产  流动 非流动 负债                流动   非流动 资产      流动    非流动 负债
名     资   资产 合计  负债   负债 合计                资产     资产 合计      负债      负债 合计
称     产
江     9,6 7,12 16,77 10,21 1,08 11,30                 8,45    7,55   16,01    10,19    1,15   11,34
苏     49, 5,51 4,533 6,150 6,84 2,999                 9,26    8,03   7,300    0,498    8,32   8,824
恒     020 3,20 ,223. ,877. 8,78 ,657.                 9,69    1,17   ,875.    ,567.    5,89   ,463.
力     ,02 2.41    49      26 0.53   79                8.08    7.36      44       27    6.60      87
化     1.0
纤       8
股
份
有
限
公
司
营     1,3   3,27   4,594   3,272     523,    3,796    1,28    3,44   4,736    3,317    720,   4,038
口     16,   8,38   ,603,   ,821,     208,    ,029,    8,66    7,33   ,000,    ,668,    608,   ,277,
康     215   8,08   213.3   350.3     333.    683.6    9,85    1,05   910.3    734.3    333.   067.6
                                               147 / 172
                                                                              恒力石化股份有限公司
辉     ,12   4.64        2      5       34        9   6.90   3.46         6        1      34     5
石     8.6
化       8
有
限
公
司
子                    本期发生额                                     上期发生额
公
                                         经营活
司                           综合收益                                          综合收益   经营活动
   营业收入         净利润               动现金       营业收入   净利润
名                             总额                                              总额     现金流量
                                           流量
称
江 17,913,4     1,653,05     1,653,05    305,041      15,717,6   1,298,60      1,298,60    1,774,76
苏 94,582.9     7,154.13     7,154.13    ,802.42      33,314.6   4,182.37      4,182.37    0,958.91
恒        6
力
化
纤
股
份
有
限
公
司
营 4,565,28     100,849,     100,849,    -93,613      3,528,92   -138,165      -138,165    -1,059,9
口 9,280.76       686.92       686.92    ,248.22      2,015.18    ,502.28       ,502.28    65,591.3
康
辉
石
化
有
限
公
司
其他说明:
江苏恒力化纤股份有限公司包含其子公司江苏德力化纤有限公司、江苏恒科新材料有限公司、南
通腾安物流有限公司、苏州苏盛热电有限公司、苏州丙霖贸易有限公司。
营口康辉石化有限公司包含其子公司力金(苏州)贸易有限公司。
(4).    使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5).    向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
                                             148 / 172
                                                                  恒力石化股份有限公司
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等,各项金融工具的详细情况说明见
相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下
所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
各项风险管理目标和政策:
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,
本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和
进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
    1、市场风险
    (1)汇率风险:汇率风险指因汇率变动产生损失的风险。2017 年 12 月 31 日,除下本财务
报表所列外币资产负债外,公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币资产负债产生的外汇风
险对本公司的经营业绩存在一定的影响。公司将密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。
    (2)利率风险:公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使公司面
临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场
环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2017 年 12 月 31 日,公司的带息债务中固定
利率借款金额合计为 7,496,575,835.08 元,浮动利率借款金额合计为 767,000,000.00 元。
    2、信用风险
    2017 年 12 月 31 日,可能引起公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能
履行义务而导致公司金融资产产生的损失,包括:为降低信用风险,公司对客户的信用情况进行
审核,并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,公司于每个资产负债表
日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,公司
管理层认为公司所承担的信用风险已经大为降低。
    公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
    公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。
    3、流动风险
                                        149 / 172
                                                               恒力石化股份有限公司
    流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确保有
足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。公司
定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。
    公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资
磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用   □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                期末公允价值
         项目            第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                           合计
                             值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)可供出售金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)其他
(三)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
(四)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资
产总额
(五)交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
       衍生金融负债
       其他
(六)指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
1、交易性金融负债
                                       150 / 172
                                                                   恒力石化股份有限公司
(1)衍生金融负债         37,535,404.40                                   37,535,404.40
持续以公允价值计量的负    37,535,404.40                                   37,535,404.40
债总额
二、非持续的公允价值计
量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司对于持续第一层次公允价值计量项目主要为持有的衍生金融工具,其存在活跃的市场,均
能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                               单位:万元 币种:人民币
                                                         母公司对本企
                                                                         母公司对本企业
母公司名称     注册地      业务性质         注册资本     业的持股比例
                                                                       的表决权比例(%)
                                                             (%)
恒力集团有   江苏吴江     实业投资        200,200 万元           53.14             53.14
                                          151 / 172
                                                                恒力石化股份有限公司
限公司
本企业最终控制方是陈建华、范红卫夫妇
2、 本企业的子公司情况
□适用   √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                          其他关联方与本企业关系
江苏博雅达纺织有限公司                 母公司的控股子公司
吴江华俊纺织有限公司                   母公司的控股子公司
苏州吴江同里湖旅游度假村股份有限公     母公司的控股子公司
司
吴江市苏南农村小额贷款股份有限公司     母公司的控股子公司
紫电国际投资有限公司                   集团兄弟公司
江苏和高投资有限公司                   其他
苏州圣伦投资有限公司                   其他
江苏长顺纺织有限公司                   集团兄弟公司
苏州太湖酿酒股份有限公司               其他
苏州同里红酿酒股份有限公司             其他
吴江化纤织造厂有限公司                 集团兄弟公司
苏州华毅机械有限公司                   集团兄弟公司
江苏德顺纺织有限公司                   集团兄弟公司
江苏德华纺织有限公司                   集团兄弟公司
恒力石化(大连)有限公司               集团兄弟公司
南通德基混凝土有限公司                 集团兄弟公司
宿迁百隆园林科技有限公司               其他
吴江道友贸易有限公司                   其他
吴江菲来贸易有限公司                   其他
吴江全利贸易有限公司                   其他
苏州百莱贸易有限公司                   其他
吴江文海化纤有限公司                   其他
吴江拓创化纤贸易有限公司               其他
吴江宇海化纤贸易有限公司               其他
营口康辉混凝土有限公司                 集团兄弟公司
营口力港置业有限公司                   集团兄弟公司
营口力达置业有限公司                   集团兄弟公司
恒力投资(营口)有限公司               集团兄弟公司
恒力海运(大连)有限公司               集团兄弟公司
                                       152 / 172
                                                                     恒力石化股份有限公司
HENGLI PETROCHEMICAL     CO.,LIMITED    集团兄弟公司
宿迁力顺置业有限公司                    集团兄弟公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                  关联交易内
              关联方                                   本期发生额          上期发生额
                                      容
恒力集团有限公司                 其他                        85,415.96     173,034,507.78
苏州华毅机械有限公司             其他                                           21,998.54
江苏博雅达纺织有限公司           包装物                     512,018.07           1,365.92
江苏博雅达纺织有限公司           其他                        10,256.41
苏州吴江同里湖旅游度假村股份有限 其他                        23,473.53
公司
吴江化纤织造厂有限公司           包装物                     106,425.61
吴江化纤织造厂有限公司           其他                        27,350.43          77,781.12
紫电国际投资有限公司             PTA                                        71,916,457.63
恒力石化(大连)有限公司         PTA                 8,679,037,785.44    6,644,059,723.38
恒力石化(大连)有限公司         其他                      452,830.19           43,589.74
江苏德顺纺织有限公司             包装物                    699,733.56          833,315.15
江苏德顺纺织有限公司             其他                      108,514.23          155,649.24
南通德基混凝土有限公司           混凝土                  3,570,626.47        9,434,383.04
江苏德华纺织有限公司             包装物                    632,305.20          609,793.16
江苏德华纺织有限公司             其他                                           46,105.98
江苏德华纺织有限公司             煤                                             10,098.29
江苏长顺纺织有限公司             包装物                     159,331.40          59,424.30
吴江道友贸易有限公司             MEG                                        28,971,083.93
吴江全利贸易有限公司             PTA                                       291,030,358.97
苏州百莱贸易有限公司             MEG                                        28,990,134.50
苏州太湖酿酒股份有限公司         其他                        11,538.46
苏州同里红酿酒股份有限公司       其他                         8,923.07
营口康辉混凝土有限公司           混凝土                   2,413,893.40       1,638,338.40
恒力海运(大连)有限公司         运输费                   7,980,875.57       2,313,497.16
HENGLI PETROCHEMICAL             PTA                    631,322,858.65     317,970,346.90
CO.,LIMITED
宿迁力顺置业有限公司             其他                       151,918.16             816.00
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
    关联方               关联交易内容           本期发生额           上期发生额
江苏博雅达纺织有限公司   化学纤维                     83,194,390.96        64,770,083.75
江苏博雅达纺织有限公司   蒸汽                           3,245,729.22         2,070,988.50
江苏博雅达纺织有限公司   聚酯薄膜                                            1,298,367.90
吴江化纤织造厂有限公司   化学纤维                     32,661,162.74        57,876,970.58
吴江化纤织造厂有限公司   蒸汽                           1,599,338.84         1,709,576.11
                                        153 / 172
                                                                      恒力石化股份有限公司
恒力石化(大连)有限公   包装物                       30,225,726.68          28,341,665.21
司
恒力石化(大连)有限公   仓储收入                       574,641.51            7,495,120.24
司
恒力石化(大连)有限公   装卸费                        6,189,900.38           4,713,925.28
司
江苏德顺纺织有限公司     化学纤维                    168,315,576.22         212,605,661.80
江苏德顺纺织有限公司     物流服务                        693,217.63
江苏德顺纺织有限公司     其他                            244,389.73             321,578.28
江苏德顺纺织有限公司     聚酯薄膜                                             1,406,072.15
江苏德华纺织有限公司     化学纤维                    146,417,505.48         125,547,946.03
江苏德华纺织有限公司     物流服务                        566,956.02
江苏德华纺织有限公司     其他                             77,529.18              37,860.06
江苏德华纺织有限公司     聚酯薄膜                                             1,309,320.48
江苏长顺纺织有限公司     化学纤维                     18,689,728.31           7,972,862.31
江苏长顺纺织有限公司     其他                                172.39
吴江华俊纺织有限公司     化学纤维                      5,616,200.21           1,396,917.01
吴江华俊纺织有限公司     蒸汽                            633,559.97             614,093.36
吴江华俊纺织有限公司     其他                                                        97.30
吴江菲来贸易有限公司     PTA                                                292,116,717.95
吴江文海化纤有限公司     仓储收入                        37,605.66
苏州同里红酿酒股份有限   其他                            80,356.92
公司
宿迁百隆园林科技有限公   其他                               692.65
司
营口康辉混凝土有限公司   其他                            20,043.85                6,027.39
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
   出租方名称        租赁资产种类        本期确认的租赁费          上期确认的租赁费
                                         154 / 172
                                                                         恒力石化股份有限公司
江苏博雅达纺织有 房屋建筑物                                                        1,290,000.00
限公司
江苏德顺纺织有限 房屋建筑物                          120,000.00                      120,000.00
公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
    ①年末关联方为本公司取得的短期借款提供保证担保的情况如下:
                                                          借款最后
   关联方名称             金融机构    币种 担保借款余额                            备注
                                                            到期日
                   中国农业银行股份                                     同时本公司以机器设备
陈建华、范红卫     有限公司吴江南麻 CNY     314,000,000.00 2018-11-14 原值 1,738,512,659.80 元提
                   支行                                                 供担保
                                                                        同时本公司以土地使用
                   中国农业银行股份                                     权原值 15,600,000.00 元,
陈建华、范红卫     有限公司吴江南麻 CNY     331,000,000.00 2018-5-23 房屋建筑物原值
                   支行                                                 276,615,722.97 元提供担
                                                                        保
                   中国农业银行股份
恒力集团有限公司 有限公司吴江南麻 CNY       159,000,000.00 2018-10-10
                   支行
                                                                        同时本公司以土地使用
陈建华、范红卫
                                                                        权原值 12,422,294.00 元,
                   中国银行股份有限                                     房屋建筑物原值
恒力集团有限公司                      CNY   580,000,000.00 2018-8-22
                   公司吴江分行                                         87,892,511.73 元,机器设
吴江化纤织造厂有                                                        备原值 1,376,223,656.75 元
限公司                                                                  提供担保
恒力集团有限公司 中国建设银行股份
吴江化纤织造厂有 有限公司吴江盛泽 CNY       190,000,000.00 2018-12-26
限公司             支行
                   中国工商银行股份                                     同时本公司以土地使用
恒力集团有限公司                      CNY   520,000,000.00 2018-11-16
                   有限公司吴江支行                                     权原值 17,853,000.00 元,
                                         155 / 172
                                                                         恒力石化股份有限公司
                                                             借款最后
   关联方名称          金融机构       币种 担保借款余额                           备注
                                                             到期日
                                                                        房屋建筑物原值
                                                                        84,545,864.50 元提供担保
                                                                        同时本公司抵押存货
吴江化纤织造厂有 中国进出口银行江
                                      CNY   390,000,000.00 2018-5-24 200,670,000.00 元提供担
限公司             苏省分行
                                                                        保
                                                                        同时本公司抵押存货
                   中国进出口银行江
恒力集团有限公司                      CNY   505,870,111.00    2018-6-3 500,300,000.00 元提供担
                   苏省分行
                                                                        保
                                                                        同时本公司抵押存货
                   中国进出口银行江
恒力集团有限公司                      USD    17,713,462.50 2018-3-12 500,300,000.00 元提供担
                   苏省分行
                                                                        保
恒力集团有限公司
江苏博雅达纺织有
                   中国进出口银行江
限公司                                USD    27,000,000.00 2018-3-22
                   苏省分行
江苏德顺纺织有限
公司
江苏博雅达纺织有                                                        同时本公司以土地使用
限公司                                                                  权原值 26,596,200.00 元,
                   中国进出口银行江
                                      USD    53,000,000.00 2018-4-25 房屋建筑物原值
江苏德顺纺织有限 苏省分行                                               210,256,746.99 元提供担
公司                                                                    保
陈建华、范红卫
恒力集团有限公司 国家开发银行股份
                                      CNY   300,000,000.00 2018-7-25
苏州圣伦投资有限 有限公司苏州分行
公司
陈建华、范红卫
恒力集团有限公司 国家开发银行股份
                                      USD    50,000,000.00 2018-12-20
苏州圣伦投资有限 有限公司苏州分行
公司
恒力集团有限公司 江苏银行股份有限
                                      CNY    70,000,000.00 2018-3-30
陈建华、范红卫     公司南通汇丰支行
陈建华、范红卫     中国农业银行股份 CNY      80,000,000.00 2018-7-31
                                         156 / 172
                                                                          恒力石化股份有限公司
                                                             借款最后
   关联方名称          金融机构       币种 担保借款余额                            备注
                                                              到期日
                   有限公司南通通州
                   平潮支行
恒力集团有限公司 中国银行股份有限
                                      CNY   180,000,000.00 2018-8-16
陈建华、范红卫     公司南通通州支行
                   中国进出口银行江
恒力集团有限公司                      CNY   123,971,972.40    2018-6-6
                   苏省分行
陈建华、范红卫     中国农业银行股份
                                                                         同时本公司抵押存货
                   有限公司营口开发 CNY     100,000,000.00 2018-12-3
恒力集团有限公司 区支行                                                  47,553,174.00 元提供担保
                   中国进出口银行辽
恒力集团有限公司                      CNY   500,000,000.00 2018-3-16
                   宁省分行
江苏德顺纺织有限 中国农业银行股份
公司               有限公司宿迁苏宿 CNY     178,000,000.00 2018-7-11
陈建华、范红卫     园区科技支行
                                      CNY 4,521,842,083.40
       合   计
                                      USD   147,713,462.50
       ②年末关联方为本公司取得的一年内到期的长期借款提供保证担保的情况如下:
                                                             借款最后
   关联方名称          金融机构       币种 担保借款余额                            备注
                                                             到期日
                                                                         同时本公司以投资性房
                                                                         地产原值 352,968.00 元,
恒力集团有限公司
                                                                         土地使用权原值
                   中国银行股份有限
                                                                         149,867,918.51 元,房屋 建
                   公司营口经济技术 CNY     190,000,000.00 2018-12-30
                                                                         筑物原值 372,125,069.87
                   开发区支行
                                                                         元,机器设备原值
陈建华、范红卫
                                                                         206,119,225.93 元提供担
                                                                         保
                                                                         同时本公司以土地使用
                   中国进出口银行辽                                      权原值 41,921,226.54 元,
恒力集团有限公司                      CNY    80,000,000.00 2018-11-30
                   宁省分行                                              房屋建筑物原值
                                                                         80,279,723.21 元提供担保
       合   计                        CNY   270,000,000.00
                                         157 / 172
                                                                          恒力石化股份有限公司
   ③年末关联方为本公司取得的长期借款提供保证担保的情况如下:
                                                              借款最后
   关联方名称             金融机构    币种 担保借款余额                            备注
                                                              到期日
                                                                         同时本公司以投资性房
                                                                         地产原值 352,968.00 元、
恒力集团有限公司
                                                                         土地使用权原值
                   中国银行股份有限
                                                                         149,867,918.51 元,房屋 建
                   公司营口经济技术 CNY      437,000,000.00 2020-12-30
                                                                         筑物原值 372,125,069.87
                   开发区支行
                                                                         元,机器设备原值
陈建华、范红卫
                                                                         206,119,225.93 元提供担
                                                                         保
                                                                         同时本公司以土地使用
                   中国进出口银行辽                                      权原值 41,921,226.54 元,
恒力集团有限公司                      CNY     60,000,000.00 2019-5-28
                   宁省分行                                              房屋建筑物原值
                                                                         80,279,723.21 元提供担保
    合    计                          CNY    497,000,000.00
    ④年末关联方为本公司开具的银行承兑汇票提供保证担保的情况如下:
                                                              票据最后
   关联方名称             金融机构    币种    票据余额                             备注
                                                              到期日
                                                                         同时本公司以土地使用
                                                                         权原值 15,600,000.00 元,
                   中国农业银行股份                                      房屋建筑物原值
陈建华、范红卫     有限公司吴江南麻   CNY     50,000,000.00 2018-7-18 276,615,722.97 元,机器设
                   支行                                                  备原值 1,738,512,659.80 元
                                                                         提供担保,并存入保证金
                                                                         10,000,000.00 元
                                                                         同时本公司以土地使用
吴江化纤织造厂有                                                         权原值 27,634,016.95
限公司             中国建设银行股份                                      元,房屋建筑物原值
                   有限公司吴江盛泽   CNY    441,000,000.00 2018-7-28 204,425,710.53 元,机器设
                   支行                                                  备原值 483,913,294.92
恒力集团有限公司                                                         元提供担保,并存入保证
                                                                         金 132,300,000.00 元
                                         158 / 172
                                                                          恒力石化股份有限公司
                                                              票据最后
   关联方名称             金融机构    币种    票据余额                             备注
                                                              到期日
                                                                         同时本公司以投资性房
                                                                         地产原值 352,968.00 元,
恒力集团有限公司                                                         土地使用权原值
                   中国银行股份有限                                      149,867,918.51 元,房屋 建
                   公司营口经济技术   CNY     29,200,000.00 2018-01-06 筑物原值 372,125,069.87
                   开发区支行                                            元,机器设备原值
陈建华、范红卫                                                           206,119,225.93 元提供担
                                                                         保,并存入保证金
                                                                         5,840,000.00 元
                   中国农业银行股份
                                                                         同时存入保证金
恒力集团有限公司 有限公司营口开发     CNY    100,000,000.00 2018-01-13
                                                                         30,000,000.00 元
                   区支行
恒力集团有限公司 中国光大银行股份                                        同时存入保证金
                 有限公司大连沙河     CNY     66,300,000.00 2018-03-18
陈建华、范红卫                                                           26,520,000.00 元
                 口区支行
    合    计                          CNY    686,500,000.00
    ⑤年末关联方为本公司开具的信用证提供保证担保的情况如下:
                                                              保函最后
   关联方名称             金融机构    币种    保函金额                             备注
                                                              到期日
吴江化纤织造厂有                                                         同时本公司以土地使用
限公司                                                                   权原值 27,634,016.95
                   中国建设银行股份                                      元,房屋建筑物原值
                   有限公司吴江盛泽 CNY       63,926,740.80    2018-3-5 204,425,710.53 元,机器设
                   支行                                                  备原值 483,913,294.92
                                                                         元提供担保,并存入保证
恒力集团有限公司
                                                                         金 12,790,000.00 元
                                         159 / 172
                                                                          恒力石化股份有限公司
                                                             保函最后
   关联方名称             金融机构    币种    保函金额                             备注
                                                             到期日
                                                                         同时本公司以土地使用
恒力集团有限公司                                                         权原值 27,634,016.95
                   中国建设银行股份                                      元,房屋建筑物原值
                   有限公司吴江盛泽 USD      15,108,885.56 2018-2-26 204,425,710.53 元,机器设
                   支行                                                  备原值 483,913,294.92
吴江化纤织造厂有
限公司                                                                   元提供担保,并存入保证
                                                                         金 11,520,000.00 元
吴江化纤织造厂有                                                         同时本公司以土地使用
限公司                                                                   权原值 12,422,294.00 元,
                                                                         房屋建筑物原值
                   中国银行股份有限
恒力集团有限公司                      USD     4,484,400.00 2018-1-24 87,892,511.73 元,机器设
                   公司吴江分行
                                                                         备原值 1,376,223,656.75 元
                                                                         提供担保,并存入保证金
陈建华、范红卫
                                                                         3,860,000.00 元
恒力集团有限公司 中国银行股份有限
                                      USD     7,681,610.64    2018-3-7
陈建华、范红卫     公司南通通州支行
                   江苏银行股份有限                                      同时存入保证金
恒力集团有限公司                      USD     4,500,000.00 2018-2-28
                   公司南通汇丰支行                                      3,165,750.00 元
江苏德顺纺织有限
                   中国农业银行股份                                      同时存入保证金
公司                                  USD       206,832.00 2018-1-25
                   有限公司宿迁分行                                      170,000.00 美元
陈建华、范红卫
                                      CNY    63,926,740.80
       合   计
                                      USD    31,981,728.20
       ⑥年末关联方为本公司开具的保函提供保证担保的情况如下:
                                                             信用证最
   关联方名称             金融机构    币种   信用证金额                            备注
                                                             后到期日
恒力集团有限公司 中国银行股份有限
                                      CNY    25,000,000.00 2018-1-31
陈建华、范红卫     公司吴江分行
                                         160 / 172
                                                                           恒力石化股份有限公司
                                                               信用证最
   关联方名称             金融机构     币种   信用证金额                            备注
                                                               后到期日
                                                                          同时本公司以土地使用
恒力集团有限公司                                                          权原值 23,903,280.00 元,
                                                                          房屋建筑物原值
                    中国银行股份有限
                                       CNY     19,200,000.00     2018-1-5 127,945,002.19 元,机器设
                    公司宿迁分行
                                                                          备原值 538,303,352.81 元
陈建华、范红卫                                                            提供担保,并存入保证金
                                                                          3,840,000.00 元
    合    计                           CNY     44,200,000.00
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                     单位:万元 币种:人民币
            项目                              本期发生额                     上期发生额
关键管理人员报酬                                               443.20                  341.85
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
1)代购、代销电力蒸汽
                                                               本公司为关联方代购代销
            关联方名称                  交易内容
                                                           本年发生额              上年发生额
吴江化纤织造厂有限公司                 电力、蒸汽               18,074,158.64          17,787,910.52
江苏德顺纺织有限公司                      电力                  83,073,899.99          86,870,543.66
               合    计                                        101,148,058.63         104,658,454.18
                                                               关联方为本公司代购代销
            关联方名称                  交易内容
                                                           本年发生额              上年发生额
江苏德顺纺织有限公司                      蒸汽                   1,406,993.96           1,644,204.27
               合    计                                          1,406,993.96           1,644,204.27
                                          161 / 172
                                                                            恒力石化股份有限公司
2) 由关联方承兑的应付款保函
                关联方名称              交易内容           年末余额                年初余额
吴江市苏南农村小额贷款股份有限公司 应付款保函                     1,300,000.00
                 合    计                                         1,300,000.00
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                         期末余额                             期初余额
     项目名称         关联方
                                   账面余额      坏账准备             账面余额        坏账准备
                 吴江华俊纺织有                                         57,277.73       2,863.89
应收账款
                 限公司
                 江苏德顺纺织有    5,161,997.00    258,099.85       9,389,885.59      469,494.28
应收账款
                 限公司
                 恒力石化(大连)    303,300.00       15,165.00
应收账款
                 有限公司
                 恒力石化(大连)156,321,974.80                    29,976,813.34
预付款项
                 有限公司
 
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
   项目名称                     关联方                       期末账面余额       期初账面余额
应付账款        吴江化纤织造厂有限公司                               4,205.14
应付账款        营口康辉混凝土有限公司                           3,338,792.91     3,266,748.82
应付账款        恒力海运(大连)有限公司                         3,794,777.49       882,086.56
应付账款        苏州华毅机械有限公司                                   478.63           478.63
应付账款        南通德基混凝土有限公司                              23,578.80         1,668.22
应付账款        江苏长顺纺织有限公司                               493,963.75
应付账款        江苏德华纺织有限公司                               121,048.43
应付账款        HENGLI PETROCHEMICAL CO.,LIMITED                                15,481,386.16
应付账款        江苏博雅达纺织有限公司                              18,345.52     1,082,381.42
应付股利        江苏和高投资有限公司                                85,000.00
预收款项        江苏博雅达纺织有限公司                             345,377.31        81,289.50
预收款项        吴江华俊纺织有限公司                               206,019.11
预收款项        吴江化纤织造厂有限公司                              14,191.23       323,075.00
预收款项        江苏长顺纺织有限公司                                              1,218,113.14
预收款项        江苏德华纺织有限公司                             1,176,906.95     2,524,943.47
 
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
                                          162 / 172
                                                                  恒力石化股份有限公司
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
(1)担保事项
①截至 2017 年 12 月 31 日止,子公司之间互相提供保证担保的情况如下:
                                                                              担保是否已
           担保方                  被担保方           币种      担保金额
                                                                              经履行完毕
江苏恒力化纤股份有限公司 江苏恒科新材料有限公司        CNY   240,000,000.00      否
苏州苏盛热电有限公司      江苏恒力化纤股份有限公司     CNY   390,000,000.00      否
②截至 2017 年 12 月 31 日止,因子公司苏州苏盛热电有限公司向苏州市中级人民法院提出诉前财
产保全申请,请求冻结江苏长江能源有限公司银行存款 17,835 万元或查封相应价值的其他财产,
本公司作为子公司苏盛热电有限公司诉前财产保全申请担保人,以拥有的房屋建筑物及土地使用
权提供相应担保(产权证号:吴房权证盛泽字第 02031776 号、吴房权证盛泽字第 02031778 号,
使用权证号:吴国用(2011)第 20027035 号)。
③截至 2017 年 12 月 31 日止,因子公司苏州苏盛热电有限公司向苏州市中级人民法院提出诉前财
产保全申请,请求冻结江苏苏能电力燃料有限公司银行存款 7065 万元或查封相应价值的其他财产,
本公司作为子公司苏盛热电有限公司诉前财产保全申请担保人,以拥有的房屋建筑物提供相应担
保(产权证号:吴房权证盛泽字第 02031777 号)。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
                                        163 / 172
                                                               恒力石化股份有限公司
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策:
√适用 □不适用
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分:
① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
                                        164 / 172
                                                                     恒力石化股份有限公司
② 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
③ 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
    公司以行业分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同
的分部之间分配。
(2).     报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
 项目       聚酯纤维生    塑料制品生    电力热力生    其他分部    分部间抵销     合计
              产销售        产销售        产供应
本年营      17,678,464,   4,565,289,2   931,955,52    30,541,17   918,283,93   22,287,966,
业收入           358.62         80.76         5.81         9.82         7.99        407.02
本年营      14,647,945,   4,178,062,4   731,072,66    21,826,40   916,537,75   18,662,368,
业成本           029.47         16.18         7.62         6.63         8.59        761.31
本年资      19,361,064,   4,594,603,2   828,632,05    12,891,87   17,991,968   19,684,208,
产总额           043.69         13.32         6.64     7,458.87      ,707.03        065.49
本年负      12,374,805,   3,796,029,6   326,726,71    363,193,1   4,531,956,   12,328,798,
债总额           132.48         83.69         5.74        82.99       509.94        204.96
(3).     公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4).     其他说明:
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
    1、重大资产重组情况
    2017 年 1 月 25 日公司公告《恒力石化股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关
联交易预案》。本次交易公司拟以发行股份的方式购买范红卫、恒能投资(大连)有限公司合计
持有的恒力投资(大连)有限公司 100%股权以及恒能投资(大连)有限公司、恒峰投资(大连)
有限公司合计持有的恒力石化(大连)炼化有限公司 100%股权。同时,公司拟采用询价发行方式
向不超过 10 名符合条件的特定对象非公开发行股票募集配套资金,募集资金总额不超过本次交易
中拟购买资产交易价格的 100%。本次募集配套资金扣除本次重组中介费用及相关税费后的净额用
于由恒力石化(大连)炼化有限公司实施的“恒力炼化 2000 万吨/年炼化一体化项目”的建设。
2017 年 12 月 14 日,证监会并购重组审核委员会召开 2017 年第 71 次工作会议,公司发行股份购
买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得通过。
    2018 年 1 月 31 日,公司已经收到中国证券监督管理委员会关于核准恒力石化股份有限公司
向范红卫等发行股份购买资产并募集配套资金的批复(证监许可[2018]235 号)。
    2018 年 2 月 1 日,恒力投资(大连)有限公司 100%股权、恒力石化(大连)炼化有限公司
100%股权均已过户至公司名下,相应的工商变更登记手续已办理完毕。
    2018 年 2 月 2 日,瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具《验资报告》(瑞华验字
[2018]33050001 号),经审验认为:截至 2018 年 2 月 1 日止,公司已取得恒力投资(大连)有
限公司 100%的股权和恒力石化(大连)炼化有限公司 100%的股权,合计作价 1,152,000.00 万元,
其中缴纳本期实收注册资本(实收股本)1,719,402,983.00 元,差额 9,800,597,017.00 元计入
资本公积——股本溢价。
    2018 年 2 月 6 日,公司向范红卫、恒能投资(大连)有限公司及恒峰投资(大连)有限公司
共计发行 1,719,402,983 股人民币普通股(A 股),完成股份登记手续,并取得了中国证券登记
结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》。
                                          165 / 172
                                                                恒力石化股份有限公司
截至本财务报表出具日,公司尚未完成上述非公开发行股份募集配套资金。
    2、股权收购情况
    2018 年 2 月 28 日公司公告下属子公司江苏恒力化纤股份有限公司拟向浙江古纤道新材料股
份有限公司收购其所持有的浙江古纤道绿色纤维有限公司(以下简称“标的公司”)40%的股权,
交易对价暂定为人民币 15 亿元。股权收购框架协议签署后,各方将以标的公司的审计、评估结果
为定价依据,协商确定本次交易的最终股权收购价款,并签订正式的股权收购协议。本次股权收
购不构成关联交易,也未构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。本次股
权收购已经公司第七届董事会第三十次会议审议通过。
    截至本财务报表出具日,公司尚未完成上述股权收购。
    3、除上述事项外,年末公司不存在应披露的其他重大事项。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).   应收账款分类披露:
□适用 √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
□适用 √不适用
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
                                         166 / 172
                                                                        恒力石化股份有限公司
 (6).     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                              期末余额                                  期初余额
                 账面余额         坏账准备                    账面余额      坏账准备
                                                                                  计
   类别                                              账面                         提  账面
                       比例           计提比                        比例
               金额            金额                  价值   金额          金额 比     价值
                       (%)            例(%)                         (%)
                                                                                  例
                                                                                  (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 141,376, 100.00 1,429,1       1.01 139,947 7,500.0 100.0 375.0 5.0 7,125.0
特征组合计   636.83          50.18            ,486.65       0     0     0   0       0
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
           141,376,   /    1,429,1       /      139,947 7,500.0     /     375.0 /    7,125.0
    合计
             636.83          50.18              ,486.65       0               0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                             期末余额
               账龄
                                       其他应收款            坏账准备        计提比例(%)
1 年以内                                 384,595.16            19,229.76               5.00
1 年以内小计                             384,595.16            19,229.76               5.00
               合计                      384,595.16            19,229.76               5.00
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                         167 / 172
                                                                    恒力石化股份有限公司
                                                           期末余额
             余额百分比
                                       其他应收款          坏账准备         计提比例(%)
关联方款项组合                        140,992,041.67       1,409,920.42               1.00
              合计                    140,992,041.67       1,409,920.42               1.00
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 1,428,775.18 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
          款项性质                     期末账面余额                 期初账面余额
往来款项                                     140,992,041.67
保证金及押金                                     377,340.00                       7,500.00
其他                                               7,255.16
            合计                             141,376,636.83                       7,500.00
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                           占其他应收款期
                                                                             坏账准备
  单位名称      款项的性质      期末余额           账龄    末余额合计数的
                                                                             期末余额
                                                               比例(%)
恒力石化(大    往来款项     140,992,041.67 1 年以内                 99.73  1,409,920.42
连)化工有限
公司
大连万达商业    保证金及押       289,632.00 1 年以内                 0.20        14,481.60
地产股份有限    金
公司
大连万达广场    保证金及押        72,408.00 1 年以内                 0.05         3,620.40
商业管理有限    金
公司
官明达          保证金及押         7,500.00 1 年以内                 0.01           375.00
                金
马闻东          保证金及押         2,800.00 1 年以内                 0.00           140.00
                金
    合计            /        141,364,381.67            /            99.99     1,428,537.42
                                           168 / 172
                                                                       恒力石化股份有限公司
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                        期末余额                               期初余额
                           减                                     减
  项目                     值                                     值
             账面余额             账面价值          账面余额             账面价值
                           准                                     准
                           备                                     备
对子公司 11,446,355,528.92    11,446,355,528.92 11,396,355,528.92    11,396,355,528.92
投资
对联营、
合营企业
投资
  合计 11,446,355,528.92      11,446,355,528.92 11,396,355,528.92    11,396,355,528.92
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                               本期 减值
                                                      本期                     计提 准备
被投资单位         期初余额          本期增加                    期末余额
                                                      减少                     减值 期末
                                                                               准备 余额
江苏恒力化   10,808,919,000.00                               10,808,919,000.00
纤股份有限
公司
营口康辉石        584,436,528.92                               584,436,528.92
化有限公司
苏州千里眼          1,000,000.00                                 1,000,000.00
物流科技有
限公司
苏州纺团网          2,000,000.00                                 2,000,000.00
电子商务有
限公司
恒力石化                           50,000,000.00                50,000,000.00
(大连)化
工有限公司
                                          169 / 172
                                                                        恒力石化股份有限公司
   合计        11,396,355,528.92 50,000,000.00               11,446,355,528.92
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明:
无
4、 营业收入和营业成本:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                       本期发生额                        上期发生额
           项目
                                收入                  成本          收入            成本
主营业务                                                       50,932,618.02 48,000,305.51
其他业务                                                           73,587.66     402,602.52
           合计                                                51,006,205.68 48,402,908.03
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                 项目                            本期发生额             上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                       849,915,000.00         679,932,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
银行理财产品收益                                        4,438,356.16
                 合计                                 854,353,356.16          679,932,000.00
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                项目                                   金额                     说明
非流动资产处置损益                                       -53,334.44
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密                  159,747,735.26
                                          170 / 172
                                                                       恒力石化股份有限公司
切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                         6,216,856.08
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                -9,243,247.28
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                 1,931,613.41
其他符合非经常性损益定义的损益项目                      2,400,000
所得税影响额                                       -10,990,143.72
少数股东权益影响额                                  -6,705,120.50
                合计                               143,304,358.81
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
□适用 □不适用
                             加权平均净资产                         每股收益
       报告期利润
                               收益率(%)           基本每股收益              稀释每股收益
                                       171 / 172
                                                                 恒力石化股份有限公司
归属于公司普通股股东的净           26.71                  0.61                   0.61
利润
扣除非经常性损益后归属于           24.48                  0.56                   0.56
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                           第十二节 备查文件目录
    备查文件目录     无
    备查文件目录
    备查文件目录
                                                                    董事长: 范红卫
                                               董事会批准报送日期:2018 年 3 月 10 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   172 / 172

  附件:公告原文
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