澳柯玛股份有限公司2013年年度报告

  澳柯玛股份有限公司 2013 年年度报告
澳柯玛股份有限公司
 2013 年年度报告
                            澳柯玛股份有限公司 2013 年年度报告
                                      重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、     未出席董事情况
   未出席董事职务           未出席董事姓名        未出席董事的原因说明      被委托人姓名
           董事                 张兴起                   因公出差              王英峰
           董事                 邢路正                   因公出差              王英峰
         独立董事               张贞齐                   因公出差              姚庆国
三、 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李蔚、主管会计工作负责人张兴起及会计机构负责人（会计主管人员）、
总会计师徐玉翠声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：根据中兴华会计师事
务所（特殊普通合伙）出具的中兴华审字（2014）第 SD-4-007 号《审计报告》，公司 2013
年度实现归属于母公司所有者的净利润 152,146,751.83 元，母公司净利润 162,969,232.33 元，
截至报告期末，母公司未分配利润 279,270,437.82 元，合并未分配利润-325,019,760.51 元；
根据《公司章程》规定，公司尚不具备分红条件。因此，本年度不进行利润分配，不以公积
金转增股本。
六、  前瞻性陈述的风险声明
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
七、     是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
    否
八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
    否
                              澳柯玛股份有限公司 2013 年年度报告
                                          目          录
第一节     释义及重大风险提示 ................................................................4
第二节     公司简介 ....................................................................................5
第三节     会计数据和财务指标摘要 ........................................................7
第四节     董事会报告 ................................................................................9
第五节     重要事项 ..................................................................................20
第六节     股份变动及股东情况 ..............................................................23
第七节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................27
第八节     公司治理 ..................................................................................32
第九节     内部控制 ..................................................................................34
第十节     财务会计报告 ..........................................................................35
第十一节      备查文件目录 .................................................................... 113
                         澳柯玛股份有限公司 2013 年年度报告
第一节            释义及重大风险提示
一、    释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司                                  指              澳柯玛股份有限公司
二、    重大风险提示：
    公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅董事会报告关于公司未来发
展的讨论与分析中\"可能面对的风险\"部分内容。
                          澳柯玛股份有限公司 2013 年年度报告
第二节            公司简介
一、   公司信息
公司的中文名称                           澳柯玛股份有限公司
公司的中文名称简称                       澳柯玛
公司的外文名称                           AUCMA COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写                       AUCMA
公司的法定代表人                         李蔚
二、   联系人和联系方式
                                         董事会秘书                   证券事务代表
姓名                          孙武                             季修宪
                              青岛经济技术开发区前湾港路       青岛经济技术开发区前湾港路
联系地址
                              315 号                           315 号
电话                          0532—86765129                   0532—86765129
传真                          0532—86765129                   0532—86765129
电子信箱                      [e-mail]               [e-mail]
三、   基本情况简介
公司注册地址                                   青岛经济技术开发区前湾港路 315 号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                                   青岛经济技术开发区前湾港路 315 号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                       http://www.aucma.com.cn
电子信箱                                       [e-mail]
四、   信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称                     中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         www.sse.com.cn
                                               青岛经济技术开发区前湾港路 315 号董事会办公
公司年度报告备置地点
                                               室
五、   公司股票简况
                                      公司股票简况
       股票种类           股票上市交易所           股票简称                 股票代码
         A股              上海证券交易所             澳柯玛
六、   公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
 注册登记日期                                  2013 年 12 月 17 日
 注册登记地点                                  青岛市经济技术开发区前湾港路 315 号
                              澳柯玛股份有限公司 2013 年年度报告
 企业法人营业执照注册号
 税务登记号码
 组织机构代码                                        16362149-3
(二)     公司首次注册情况的相关查询索引
       公司首次注册情况详见 2001 年年度报告公司基本情况。
(三)     公司上市以来，主营业务的变化情况
       公司上市以来，主营业务未发生重大变化。
(四)  公司上市以来,历次控股股东的变更情况
    公司原控股股东为青岛澳柯玛集团总公司，2006 年 12 月青岛澳柯玛集团总公司持有的
17937.6456 万股本公司股权通过青岛市中级人民法院司法协助执行过户到青岛市企业发展投资
有限公司，该部分股权占公司总股本的 52.5975%，青岛市企业发展投资有限公司成为本公司的
控股股东。
七、     其他有关资料
                                                                       中兴华会计师事务所（特殊普
                                              名称
                                                                       通合伙）
                                                                       青岛市东海西路 39 号世纪大厦
 公司聘请的会计师事务所名称（境内）           办公地址
                                                                       26-27 层
                                                                       徐世欣
                                              签字会计师姓名
                                                                       刁乃双
                              澳柯玛股份有限公司 2013 年年度报告
第三节                会计数据和财务指标摘要
一、    报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一)   主要会计数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                       本期比上年同
    主要会计数据              2013 年              2012 年                           2011 年
                                                                         期增减(%)
 营业收入                     4,312,357,399.66     4,002,827,471.06             7.73 4,130,343,819.70
 归属于上市公司股东的净利
                                152,146,751.83      164,574,915.45                -7.55     37,085,253.23
 润
 归属于上市公司股东的扣除
                                 61,274,330.41       69,339,256.10               -11.63     13,760,585.71
 非经常性损益的净利润
 经营活动产生的现金流量净
                                237,013,792.13        3,268,344.88          7,151.80       204,849,089.44
 额
                                                                       本期末比上年
                                 2013 年末            2012 年末          同期末增减          2011 年末
                                                                             (%)
 归属于上市公司股东的净资
                                919,515,091.10      766,210,327.95               20.01     601,635,412.50
 产
 总资产                       3,268,243,681.29     2,891,481,069.23              13.03    2,701,077,925.24
(二)   主要财务数据
                                                                       本期比上年同
         主要财务指标              2013 年             2012 年                                2011 年
                                                                         期增减(%)
 基本每股收益（元／股）                     0.22              0.24              -8.33                 0.05
 稀释每股收益（元／股）                     0.22              0.24              -8.33                 0.05
 扣除非经常性损益后的基本
                                            0.09              0.10               -10.00               0.02
 每股收益（元／股）
                                                                       减少 6.00 个百
 加权平均净资产收益率（%）               18.06               24.06                                    6.36
                                                                                 分点
 扣除非经常性损益后的加权                                              减少 2.87 个百
                                            7.27             10.14                                    2.36
 平均净资产收益率（%）                                                           分点
二、    非经常性损益项目和金额
                                                                      单位：元 币种：人民币
     非经常性损益项目             2013 年金额             2012 年金额            2011 年金额
 非流动资产处置损益                 3,465,116.59               2,133,399.19           1,288,817.31
 计入当期损益的政府补助，但
 与公司正常经营业务密切相
 关，符合国家政策规定、按照          9,420,660.11                 6,429,406.91              23,600,122.00
 一定标准定额或定量持续享
 受的政府补助除外
                             澳柯玛股份有限公司 2013 年年度报告
债务重组损益                      77,167,767.21              87,722,082.24
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损           2,660,120.74
益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业
                                     284,853.49                   504,691.73            2,928,728.68
外收入和支出
少数股东权益影响额                  -119,693.19                -311,760.58               -119,936.22
所得税影响额                      -2,006,403.53              -1,242,160.14             -4,373,064.25
            合计                  90,872,421.42              95,235,659.35             23,324,667.52
三、     采用公允价值计量的项目
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                   对当期利润的影
       项目名称       期初余额              期末余额                当期变动
                                                                                        响金额
交易性金融资产                              102,629,308.62         102,629,308.62       2,660,120.74
      合计                                  102,629,308.62         102,629,308.62       2,660,120.74
                            澳柯玛股份有限公司 2013 年年度报告
第四节             董事会报告
一、   董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
     2013 年度，公司全面推行了一系列改革，VCT 运营管理模式得以深化，并正式组建了白电
VCT。公司全新 VI 推广普及，品牌形象更加时尚化、国际化。在国际市场开发上，公司\"自主
品牌、当地生产、渠道销售\"的海外发展新模式稳步推进。
     报告期内，公司实现营业收入 43.12 亿元，实现利润总额 17477.89 万元；截至报告期末，
公司总资产 32.68 亿元，净资产 9.29 亿元，资产负债率 71.58%；公司经营活动产生的现金流量
净额 23701.38 万元。公司实现每股收益 0.22 元，加权平均净资产收益率 18.06%，归属于公司
股东的每股净资产 1.35 元。
     报告期内公司重点工作推进情况如下：
     1、深化 VCT 运营模式，组建白电 VCT
     报告期内，公司按照全价值链的 VCT 考核方法对各实体进行了考核，并据此兑现激励，
VCT 已经落实到公司的绩效考核之中；公司 VCT 全价值链和独立经营的意识进一步增强，VCT
管理框架已初步确立。
     为强化冷柜、冰箱等白电业务的战略与执行，提高白电产业系统化管理水平，以便形成清
晰的商业模式和运营模式，不断增强价值链盈利能力，提升白电业务的效益和效率，2013 年 11
月公司组建了白电 VCT；至报告期末，白电 VCT 组织架构、实施流程、分权授权、经营与管
理目标确定、KPI 指标确定等工作已基本就绪；2014 年 1 月，公司白电 VCT 正式运行。
     2、坚持市场导向，多措并举，建网络、树品牌、强化终端、夯实市场
     报告期内，公司启用了全新 VI 标识（LOGO），新 VI 标识的启用使得公司品牌形象更加时
尚化、年轻化、国际化。
     公司成立了市场指导委员会，并在其统筹、安排下开展了一系列市场管理工作：组织各单
位进行产品规划和策划；对销售网络进行摸底分析；借助公司启用新 LOGO 的时机，组织各个
单位提升网络终端形象；开展了网络管理责任到人工作；实施品牌形象提升工作，7 月公司广
告再次登录中央电视台第一套节目；以利润为导向，对现有销售提成方案进行优化等。市场指
导委员会的工作，统一了工作方向，理顺了工作机制，促进了工作落地。
     公司积极实施走出去战略，在非洲成立了公司第一家海外销售公司-澳青电器加纳有限公
司，加纳公司的成立，开启了公司海外市场三步走战略的第二步，公司开始在海外建立属于自
己的销售渠道和市场，面向全球推销澳柯玛自主品牌的产品。另外，公司还组建了相对独立运
营的电商部，积极探索公司电子商务模式。
     3、加强技术创新，进行产品升级
     报告期内，公司共获各级科技奖项 17 项、市技术创新项目 20 项，12 个项目经过市级评价，
8 个达到国际先进以上水平，共申请各项专利 154 件，授权 99 件，其中发明专利 6 件、实用新
型 64 件；青岛市制冷模组工艺及控制工程技术研究中心已获批组建，超低温制冷技术被列入青
岛市重点实验室申报方向。
     在制冷主业领域，2013 年公司与 Global Good 达成协议，合作推广新型疫苗储存设备，该
项目对于提升公司研发水平及国际地位，拓宽公司生物冷链产品线具有重要意义，尤其是在医
用产品领域，使得公司迅速被 WHO 、UNICEF、CHAI 等国际组织认可，为公司产品进入国际
市场和涉足其他冷链领域创造了机会。另外，公司已成功研制四级分凝五级单压缩机自复叠制
冷技术的-150℃深低温保存箱，制冷性能远超其他同类厂家。
     公司继续推进家用制冷产品高端化，完成了复式门冰箱、悬浮玻璃面板冰箱、不锈钢面板
冰箱、两门、三门风冷冰箱开发，进行了超级节能欧洲 A+++冷柜开发；商用产品推出了全新
的速冻及冷鲜岛柜系列；基础研究方面，公司进行了基于 wifi 网络的远程监控系统开发，完成
                             澳柯玛股份有限公司 2013 年年度报告
了三门冰箱模糊控制系统及超声波加湿保鲜技术等的研发和储备。
    4、协助控股股东完成申请豁免要约收购义务工作
    公司积极协助控股股东办理申请豁免要约收购义务工作，经过各方努力，2013 年 10 月，
控股股东申请豁免要约收购义务获得了中国证监会的核准。
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                          单位：元 币种:人民币
 科目                                     本期数                上年同期数         变动比例（%）
 营业收入                                   4,312,357,399.66      4,002,827,471.06               7.73
 营业成本                                   3,373,736,612.50      3,166,339,551.67               6.55
 销售费用                                     490,266,134.94        453,146,322.50               8.19
 管理费用                                     299,041,009.99        267,883,015.40              11.63
 财务费用                                      41,293,520.26         18,235,991.31            126.44
 经营活动产生的现金流量净额                   237,013,792.13          3,268,344.88          7,151.80
 投资活动产生的现金流量净额                  -272,210,153.66       -103,142,811.32            不适用
 筹资活动产生的现金流量净额                   -32,568,663.86        198,852,192.02            不适用
 研发支出                                     110,889,777.83        103,718,898.82               6.91
2、 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
    公司 2013 年实现营业收入 4,312,357,399.66 元，较上年同期增长 7.73%。主要是制冷产业
和生活电器产业（小家电及厨洁具）营业收入分别较同期增长 9.63%、25.96%，电动车产业受
市场整体低迷影响，营业收入较同期降低 12.89%。
(2)   主要销售客户的情况
      报告期内，公司前五名客户的销售收入合计 268,426,577.20 元，占营业收入的 6.22%。
3、 成本
(1) 成本分析表
                                                                                       单位:元
 分行业情况
                                                                                            本期金额
                                               本期占总                         上年同期
                成本构成                                                                    较上年同
      分行业                   本期金额        成本比例        上年同期金额     占总成本
                  项目                                                                      期变动比
                                                 (%)                            比例(%)
                                                                                              例(%)
 家用电器制
               原材料      2,329,799,295.47         90.51   2,278,288,777.76        90.73         2.26
 造及电动车
 家用电器制
               人工          147,875,424.52          5.74      132,550,436.81        5.28        11.56
 造及电动车
 家用电器制
               折旧           23,064,523.15          0.90       26,811,590.89        1.07        -13.98
 造及电动车
 家用电器制
               能源           26,755,678.32          1.04       26,796,767.38        1.07         -0.15
 造及电动车
 家用电器制
               其他           46,658,312.29          1.80       46,726,279.72        1.86         -0.15
 造及电动车
                                    澳柯玛股份有限公司 2013 年年度报告
(2)    主要供应商情况
       公司 2013 年度向前 5 名供应商采购合计 1,958,923,900.61 元，占年度采购总额的 45.82%。
4、     费用
    财务费用较同期上升 126.44%，主要是上期因债务重组影响财务费用减少。
5、 研发支出
(1) 研发支出情况表
                                                                                              单位：元
 本期费用化研发支出                                                                           110,889,777.83
 研发支出合计                                                                                 110,889,777.83
 研发支出总额占净资产比例（%）                                                                         11.94
 研发支出总额占营业收入比例（%）                                                                        2.57
6、     现金流
                                                                               单位：元 币种：人民币
          项目                 2013 年                2012 年            变动比例           变化原因
 经营活动产生的现                                                                     主要本期销售商品收回
                             237,013,792.13              3,268,344.88    7151.80
 金流量净额                                                                           现金增加
 投资活动产生的现
                            -272,210,153.66         -103,142,811.32       不适用      主要本期增加对外投资
 金流量净额
 筹资活动产生的现
                               -32,568,663.86       198,852,192.02        不适用
 金流量净额
7、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
    ①本期营业收入和毛利率都略有增长，虽然三项费用较同期增长，但收入扣减成本、营业
税金及附加、三项费用的直接营业利润较同期增加 1502 万元。
    ②本期计提的资产减值损失增加，影响利润减少 1540 万元。
    ③公司利用闲置资金理财以及本期处理部分股权投资，影响利润增加 526 万元。
    ④营业外收支净额较上年同期降低 8.44%，影响利润减少 805 万元，主要是按协议约定本
期确认的债务重组收益较上期少。
(2)    发展战略和经营计划进展说明
       详见董事会报告中“董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析”综述部分。
(二)    行业、产品或地区经营情况分析
1、     主营业务分行业、分产品情况
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                             主营业务分产品情况
                                                                         营业收入      营业成本     毛利率比
                                                             毛利率
      分产品        营业收入             营业成本                        比上年增      比上年增     上年增减
                                                             （％）
                                                                           减(%)         减(%)        （%）
                                                                                                    增加 1.55
 冰柜、冰箱      2,804,916,469.11    2,061,859,226.65           26.49          9.63         7.36
                                                                                                    个百分点
 电动车           601,818,507.61       564,291,386.79             6.24       -12.89         -9.19   减少 3.82
                                   澳柯玛股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                                 个百分点
自动售货                                                                                         增加 8.25
                   22,216,179.32       17,164,399.77         22.74         62.88      47.18
机                                                                                               个百分点
                                                                                                 减少 0.58
小家电            118,247,128.89       92,035,600.45         22.17         -1.42      -0.68
                                                                                                 个百分点
                                                                                                 增加 3.42
厨洁具            264,759,868.28      197,850,952.99         25.27         43.80      37.51
                                                                                                 个百分点
                                                                                                 增加 1.02
洗衣机            255,039,230.65      222,466,669.97         12.77         -5.17      -6.27
                                                                                                 个百分点
                                                                                                 减少 5.64
其他              134,511,802.24      112,281,442.87         16.53         58.89      70.41
                                                                                                 个百分点
2、    主营业务分地区情况
                                                                              单位:元 币种:人民币
           地区                           营业收入                      营业收入比上年增减（％）
出口                                            479,453,519.30                                       12.99
国内                                          3,722,055,666.80                                        6.46
(三) 资产、负债情况分析
1、 资产负债情况分析表
                                                                                             单位:元
                                                                                               本期期末金
                                             本期期末数                        上期期末数
                                                                                               额较上期期
      项目名称          本期期末数           占总资产的       上期期末数       占总资产的
                                                                                               末变动比例
                                             比例（%）                         比例（%）
                                                                                                 （%）
交易性金融资产      102,629,308.62                   3.14                                           不适用
其他应收款            69,508,311.22                  2.13     43,555,028.32          1.51             59.59
存货