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达仁堂:2023年年度报告 下载公告
公告日期:2024-03-30

公司代码:600329 公司简称:达仁堂

津药达仁堂集团股份有限公司

2023年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人张铭芮、主管会计工作负责人马健及会计机构负责人(会计主管人员)唐超声明:

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经中审华会计师事务所审计(中国准则),本公司2023年度实现净利润按中国会计准则核算为1,040,548,604.61元,公司年初累计未分配利润4,244,059,007.13元,2023年年度实施利润分配共计分配股利859,149,430.08元。至此,本年累计可供全体股东分配的利润为4,425,458,181.66元。2023年度末,公司拟进行利润分配,具体利润分配方案为:“以实施权益派息股权登记日总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利12.80元(含税)”。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,具体内容详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“六、(四)可能面对的风险”。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 46

第五节 环境与社会责任 ...... 64

第六节 重要事项 ...... 68

第七节 股份变动及股东情况 ...... 96

第八节 优先股相关情况 ...... 105

第九节 债券相关情况 ...... 105

第十节 财务报告 ...... 106

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
在新加坡交易所公布的年度报告。
文件存放地:以上文件均完整备置于公司办公地点。

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
达仁堂、津药达仁堂、公司、本公司津药达仁堂集团股份有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
新交所新加坡交易所
天津医药集团、津药集团天津市医药集团有限公司
健康科技平台、健康科技板块津药达仁堂集团股份有限公司健康科技产业发展分公司
A股公司在上海证券交易所发行的股票
S股公司在新加坡交易所发行的股票
人民币元
GMPGood Manufacturing Practice,药品生产质量管理规范
CNASChina National Accreditation Service for Conformity Assessment,中国合格评定国家认可委员会

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称津药达仁堂集团股份有限公司
公司的中文简称达仁堂
公司的外文名称TIANJIN PHARMACEUTICAL DA REN TANG GROUP CORPORATION LIMITED
公司的外文名称缩写DRTG
公司的法定代表人张铭芮

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名焦艳王健
联系地址天津市南开区白堤路17号达仁堂大厦天津市南开区白堤路17号达仁堂大厦
电话022-27020892022-27020892
传真022-27020892022-27020892
电子信箱drt600329@163.comdrt600329@163.com

三、 基本情况简介

公司注册地址天津市南开区白堤路17号
公司办公地址天津市南开区白堤路17号
公司办公地址的邮政编码300193
公司网址www.jydrt.com.cn
电子信箱drt600329@163.com

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址中国证券报、上海证券报
公司披露年度报告的证券交易所网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点天津市南开区白堤路17号公司办公地点

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所达仁堂600329中新药业
S股新加坡交易所TJ DaRenTangT14

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称中审华会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市西城区百万庄大街22号院2号楼五层
签字会计师姓名马丽君、尚国海
公司聘请的会计师事务所(境外)名称胡官陈有限责任合伙会计师事务所(FKT)
办公地址莱佛士坊1号,莱佛士坊大厦2座 #04-61/62 新加坡 048616
签字会计师姓名陈保玮

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2023年2022年本期比上年同期增减(%)2021年
营业收入8,222,311,849.058,249,249,565.18-0.336,907,544,256.00
归属于上市公司股东的净利润986,707,377.83861,793,906.8414.49769,144,377.12
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润952,294,815.93769,227,070.9923.80740,056,524.95
经营活动产生的现金流量净额688,487,880.39677,245,078.231.66852,401,231.63
2023年末2022年末本期末比上年同期末增减(%)2021年末
归属于上市公司股6,600,690,542.646,521,460,534.991.216,364,477,575.04
东的净资产
总资产10,230,100,940.6810,156,982,039.410.729,067,085,006.07

(二) 主要财务指标

主要财务指标2023年2022年本期比上年同期增减(%)2021年
基本每股收益(元/股)1.281.1214.291.00
稀释每股收益(元/股)1.281.1115.321.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)1.241.0024.000.96
加权平均净资产收益率(%)15.0613.15增加1.91个百分点12.64
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)14.5411.74增加2.80个百分点12.16

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产
本期数上期数期末数期初数
按中国会计准则986,707,377.83861,793,906.846,600,690,542.646,521,460,534.99
按国际会计准则调整的项目及金额:
限制性股票回购义务7,036,300.0029,747,600.00
按国际会计准则986,707,377.83861,793,906.846,607,726,842.646,551,208,134.99

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2023年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入2,154,405,776.851,933,903,065.171,704,730,942.142,429,272,064.89
归属于上市公司股东的净利润400,788,396.53321,703,092.07135,700,484.58128,515,404.65
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润394,932,357.43317,277,842.51129,732,558.15110,352,057.84
经营活动产生的现金流量净额186,966,594.00-64,532,858.71-41,248,808.23607,302,953.33

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2023年金额附注(如适用)2022年金额2021年金额
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-481,243.1872,681,009.8510,388,713.39
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外21,764,894.246,674,527.5710,903,500.43
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益13,430,495.612,782,736.284,389,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回2,350,663.406,088,159.181,418,914.24
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-981,240.55551,462.578,056,830.52
其他符合非经常性损益定义的损益项目3,802,472.365,054,251.481,333,117.49
减:所得税影响额5,233,475.76926,930.964,740,149.07
少数股东权益影响额(税后)240,004.22338,380.122,662,074.83
合计34,412,561.9092,566,835.8529,087,852.17

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
其他权益工具投资320,990.88366,513.0445,522.16
应收款项融资480,064,409.01427,986,544.83-52,077,864.18
合计480,385,399.89428,353,057.87-52,032,342.02

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

(一)报告期内公司所处行业情况

国家“十四五”规划和2035年远景目标强调“坚持中西医并重和优势互补,大力发展中医药事业”,为中医药发展指明了方向。2022年3月,国务院发布《“十四五”中医药发展规划》,这是继《中医药发展战略规划纲要2016-2030》和《中共中央 国务院关于促进中医药传承发展创新的意见》之后,国家对中医药行业进行顶层设计的纲领性文件。国家陆续发布《健康中国行动中医药健康促进专项活动实施方案》等一系列规划和促进中医药行业发展的有利政策,行业政策趋势持续向好。

医药行业长期需求呈现稳中有增的趋势,据《中华人民共和国2023年国民经济和社会发展统计公报》数据,2023年全国人均医药保健消费2460元,占全国人均消费支出9.2%,比上年增加

0.6个百分点,医疗保健支出呈现增长态势。报告期内,中成药集采加速落地,中药材价格高位震荡,行业展现发展韧性,按中国医药企业管理协会数据,2023年中成药行业营收增速6.5%,利润增速为6.4%。

伴随中药注册分类及审评审批制度改革,我国中药创新药评审明显提速,报告期内CDE共受理中药注册申请1163件,其中IND 75件,NDA 26件,ANDA 1件,行业拥抱创新机遇。2024年开年,国务院办公厅印发《关于发展银发经济增进老年人福祉的意见》,指出“加强综合医院、中医医院老年医学科建设,提高老年病防治水平,推动老年健康领域科研成果转化。”以及“扩大中医药在养生保健领域的应用,发展老年病、慢性病防治等中医药服务,推动研发中医康复器具”。《“十四五”健康老龄化规划》指出,到2025年,65岁及以上老年人中医药健康管理率要从2020年的68.4%提高到75%以上,老龄化将驱动养老及老年病管理产业发展。满足老年人诊疗保健需求,发展银发经济,增进长者福祉是行业未来一段时间的重要发展主线。

(二)报告期内公司的核心业务

作为中华老字号,津药达仁堂集团秉承“有爱有品有力量”核心价值观,以打造“市场驱动,科技赋能的创新国药领跑者”为愿景,传承精华,守正创新,融合中西医药先进技术理念,致力于研发更多具有临床价值,提供满足人民健康需求的药品及大健康产品,为健康中国贡献达仁堂力量。

在产品端,达仁堂拥有非常丰富的产品品类,公司拥599个药品批准文号,覆盖13大领域,产品贯穿预防、保健、治疗、康复、长寿等健康管理全生命周期。公司聚焦“三核九翼”产品战略,第一核,是以速效救心丸(国家机密产品)为代表的“中国心”系列心脑健康产品线,在心脑血管领域共有8个独家,42个药品文号,依托速效救心丸强大的品牌力和产品力,深耕心脑健康市场,打造集团第一产品矩阵;第二核是以京万红软膏为代表的“中国皮肤”系列产品,公司拥有难愈性创面修复产品京万红软膏(国家秘密产品)为代表的外用皮肤类药品文号8个,深耕中药皮肤健康市场,并展望成人功能护肤的“美丽”市场;第三核指以牛黄清心丸,清宫寿桃丸为代表的“中国脑”计划系列产品,在抗衰老,改善记忆,阿尔兹海默症治疗等方面具有独特功效。“九翼”分别为聚焦呼吸、消化、风湿骨痛、妇儿、肿瘤等九个方面的特色品类。以“健康”“美丽”两大核心主品战略为导向,公司将持续丰富产品品类,持续提升产品力、服务力,做大做强“三核九翼”,满足国人健康需求。

在市场端,公司产品具有较强覆盖率,速效救心丸和京万红软膏已覆盖50万家药店,10万家医疗终端;报告期内,清咽滴丸、清肺消炎丸、清喉利咽颗粒、胃肠安丸等产品覆盖率得到显著提升;牛黄清心丸、安宫牛黄丸、清宫寿桃丸实现有效渗透;牙痛停滴丸、乌鸡白凤片等产品在电商渠道增强曝光,知名度进一步提升,电商业务首年销售收入突破4000万元;符合广阔市场的普药特色产品在第三终端诊所得到医生认可,清喉利咽颗粒同比翻倍,增量超300万盒;痹祺胶囊等多个医疗端为主的产品学术力稳步提升,新增10个品种进入20个国家和省市级指南、共识,带动学术成果转化。我们将持续挖掘产品独特诊疗价值,以学术推广为路径,服务患者用药,提升公司产品市场美誉度。

(三)主营业务分析

2023年,公司坚定落实“聚焦市场,有效创新,组织治理,共创共享,产融双驱,控本减亏,数字赋能,文化品牌”八大行动框架。公司工业收入49.30亿元,同比保持两位数增长,再创新高。系统推进“三核九翼”战略,持续深耕主品有战绩。销售额过亿品种达到10个,其中速效救心丸销售额首次突破20亿元,清咽滴丸、安宫牛黄丸、京万红软膏、清肺消炎丸进入2亿元品种梯队。公司实现归属于上市公司股东的净利润9.87亿元,同比增加14.49%,其中归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润9.52亿元,同比增加23.80%;集团加权平均净资产收益率突破15%。

1.品牌赋能,聚焦市场,深耕市场有战绩

速效救心丸“中国心·健康行”项目顺利推进,征集病例16650例,携手中国心血管健康联盟共同开展“中国心·健康行”地市级胸痛中心项目,全面覆盖河北、山东等8省市。2场《速效救心丸全程应用于胸痛中心ACS患者的临床效果评价》专家论证会成功召开,速效救心丸纳入天津120急救车药品目录,成功入选《中国老年高血压管理指南2023》,不断夯实学术基础。零售板块强化渠道管控,加大终端赋能,与头部连锁合作,有序启动“慢病管理‘心’赋能计划”,终端覆盖和动销有效提升;清咽滴丸销售额连续两年翻番,公司战略启动“爱嗓中国计划”,开启“工商媒”三方联动,增加产品曝光,集中发力终端覆盖,核心连锁上柜率达70%,通过学术引领,专业培训等举措多层次赋能终端动销,4月实现覆盖22省965家连锁,零售同比增长190%。9月,启动50粒装上线电商平台销售,当月成交量排名阿里平台咽喉品类第一名。有序推进22个省份挂网,基层终端覆盖同比增长72%。

聚焦“达仁堂”主品牌,公司启动品牌焕新工作,多层次,分类别有序推进:打造全新视觉形象品牌,完成产品包装全面焕新升级,塑造品牌传递第一声量;在学术品牌方面,年内公司参加全国性学术会议37场,省级学术会议168场,依托产品学术力,向医生学者构筑达仁堂创新国药领跑者专业品牌;在行业品牌宣传上,拥抱商业终端客户,通过盛会展览,论坛发声等多种形式树立达仁堂大国品牌形象,公司在乌镇健康大会举办“国药之光,星耀达仁”价值峰会,战略发布《2023国民咽喉健康白皮书》、“中国心战略”和“中国嗓战略”,达仁堂品牌惊艳亮相米思会、西普会、药交会、进博会、链博会、中华老字号博览会、中医药生态大会等行业顶尖盛会;在市场品牌宣传上,达仁堂与人民网、新华社、天津海河传媒、分众传媒等多家媒体合作,以多种形式铸就达仁堂以产品力为内涵的全国性品牌力;在资本市场品牌宣传上,通过投资者走进达仁堂,业绩说明会等多种形式,便利投资者实地感知达仁堂品牌。2023年达仁堂品牌声浪不断走强,公司入选中国中药协会“2023年中药创新品牌企业”榜单,成为首批“中国品牌·典范100”企业,荣获“2023年中国医药工业最具投资价值企业”和“放心消费示范企业”等荣誉。

2.创新引领,全面赋能,强化企业核心竞争力

报告期内,公司围绕“创新引领,品牌运营,数智转型”开展创新工作,保持研发创新方向与战略及业务结构相匹配。公司围绕主品开展传承挖掘,积极拓展创新药研究,推进经典名方梳理。构建经典名方、中药新药、中药滴丸剂型、透皮制剂等技术平台和创新研发主攻方向,全年开展药学研究4项,药理研究21项,临床研究15项,药经1项,技改技革125项。

在大品种二次开发方面,联合创面修复学科带头人付小兵院士,围绕糖尿病足等慢性难愈合创面修复,开展京万红软膏二次开发,探索增加适应症和相关中药2类新药开发工作;于2023乌镇健康大会成功发布“清咽滴丸抗病毒相关作用研究”成果,相关成果已获国家发明专利受理;紫龙金片参与的国家重点研发计划顺利结项,通过开展多中心、双盲的随机对照研究,发现在晚期非小细胞肺癌(气血两虚证)维持治疗过程中,紫龙金片能延长患者的无进展生存时间,真实世界临床评价研究”已入组6000余例患者,阶段研究结果发现紫龙金片可延长非小细胞肺癌患者平均生存期9.5个月。益肺清化膏临床研究项目被纳入中国中医科学院广安门医院牵头的“十四五”国家重点研发计划“中医药现代化”专项“非小细胞肺癌中西医结合防治关键技术与诊疗方案研究”的重要子课题。“基于miR-193a-3p/ALKBH5通路抑制过度自噬探讨速效救心丸减轻心肌缺血再灌注损伤的机制”发表在国际权威《Phytomedicine》杂志,影响因子7.9分,米兰大学Pacelab(起搏实验室)将通脉养心丸电生理研究成果发表在国际知名期刊、中科院Top级刊物《ELife》,影响因子7.7分。

在经典名方方面,聚焦“三核九翼”,从适应症、临床应用、处方药味、剂型等维度对已发布的324首经典名方进行筛选,拟定第一批开展研究的10首经典名方,涉及心脑血管、呼吸、消化、风湿骨痛等领域。

在产品力提升方面,围绕速效救心丸ACS院前急救、长期服用、高原反应等方向开展临床研究,联合天津中医药大学张伯礼院士团队,挖掘速效救心丸高频服用人群特征、症状及应用场景,获取速效救心丸在疗程服用、长期服用方面安全有效证据;有序开展痹祺胶囊“中西结合治疗不同证型盘源性腰痛的有效性及安全性随机对照临床研究”及清肺消炎丸濒危药材替代等研究工作。公司针对性开展药材资源、工艺优化、质量提升、作用机制、临床循证等研究项目,持续提升产品力。

在人才保障方面,优化研发组织架构,形成三级研发体系:研究院负责1类新药研发,技术中心负责2、3、4类新药及大健康品研发,工业企业负责技改技革。进一步提升研发效率,增强组织敏捷性。2022-2023年度公司共引进新员工570人,成功引进16位学术背景深厚,具有丰富实践经验的科研领域人才,均为双一流或重点药科院校硕博人才,公司博士后工作站成功引入1名博士进站,与天津市中医药大学联合培养。总部引进6位经验丰富、视野开阔的高层管理人员,工业板块引入6位职业经理人,营销板块引进11位职业经理人,27位省区及大区经理和428名销售人员,为市场拓展提供有力保障。数字和IT团队引进19位领域内专家,多数自华为、字节跳动、安永咨询等知名公司。

3.质量强企,精益生产,打造可追溯的质量体系

公司持续推进精益智能制造,强化质量管控,优化供应链韧性,不断完善长期可持续发展体系。

建立中药全程质量控制体系,公司与天津市药监局合作,共建全国科学监管领先的“中药质量全程溯源”项目,系统主要功能“质量溯源查询”可实现从田间地头到消费者口头的全产业链一键全程溯源,全面提升药品质量安全管理水平。公司中成药全产业链溯源平台一期成功上线,

完成速效救心丸、舒脑欣滴丸、清宫寿桃丸全产业链条追溯试点。系统涵盖药材供应商、药材基地、药材品种、成药批次的追溯信息管理,覆盖药材种养殖、饮片生产、中成药等领域。

建立中药材(GAP)追溯体系,依托中药材(GAP)追溯系统,将种植基地的产地环境、种源管理、田间管理、采收管理、加工包装、储存管理、养护管理、销售运输等八个板块进行规范化管理,实现“来源可查、去向可追、责任可究、方便查询”。

开展智能制造精益生产导入,以降本增效项目为核心,打造精益管理体系,超额完成4000万元降本目标。智能制造中心通过落地式辅导,工厂培训,课题指导,作业跟踪等方法向工业企业植入精益作业理念,初步建立精益生产体系。三级会议,6S和目视化管理标准,能耗改善,快速换模,设备保全、PMC(计划物料控制)等重点工作稳步落实。通过121个提案项目,劳动生产率提升21%,在采购降本,库存周转,标盒产量,工业企业产值,物料损耗,能耗水耗等方面也皆有优化。

4.坚持“1+5”战略,凝聚势能,寻求国际化发展

津药达仁堂,以创新国药领跑者为战略定位,着力实施“1+5”战略:“1”是坚持品牌引领,全面加强品牌建设,围绕老字号品牌建设守正创新,以品牌资源引领发展。“5”是指中医药五个产业方向,第一是做大做强绿色中药;第二是强化精品饮片业务,整合中药饮片资源,拓展GAP基地建设。报告期内,公司建设川芎、金银花、五味子种植基地4000亩,均获得“三无一全”品牌品种证书,期间进一步推动“云天上”中药材产业协同发展;第三是“达仁堂大药房”精品国药连锁建设。报告期内,公司旗下天津古文化街健康生活馆焕新出发,大兴机场店盛大开业;第四是探索“药道地,精医道”的医养结合为中医特色的达仁堂中医诊疗品牌,天津河北达仁堂医院有限公司成为天津市第一批名医堂挂牌单位,已邀请6支名医团队入驻,覆盖中医内、外、妇、儿四大科室,能够为患者提供高水平中医药健康服务,同时,互联网医院已进入证照审批阶段。第五是布局大健康产业,整合公司旗下品牌和产品资源,布局药食同源的大健康品类和功能性品类业务,2023年公司获准两件保健食品批文,推出系列药食同源大健康新品。“+”是指以“达仁堂”作为主品牌引领公司发展,赋能中医药相关产业。

2023年,公司在国际市场销售收入突破4000万,同比增长25%。依托津药达仁堂新加坡发展有限公司推动产品出海,筹备海外店,推动速效救心丸、乌鸡白凤丸、六味地黄丸、长城牌新明目上清片、长城牌新清肺抑火片、精制银翘解毒片首次通过HALAL认证,为拓展东南亚等穆斯林地区市场打下基础,年内新增单天然安宫牛黄丸(香港)、通脉养心丸(香港)、牛黄解毒片(马来西亚)3个品种获批中药注册;新增特制清心丸(马来西亚)、安宫牛黄丸(澳门)2个品种上市销售;上调牛黄清心丸等6个品规出口价格;实现痧药丸等5个品种扭亏。

5.文化铸魂,凝心聚力,达仁堂“有爱有品有力量”

2023年,“文化唤醒内驱力奋战达仁堂2.0时代”主题宣讲实现全员覆盖,推动文化铸魂,引领公司高质量发展。公司喜获全国五一劳动奖状,“市场导向的客户文化,精益求精的专业文化,求新求是的创新文化,开放包容的人才文化,价值贡献的绩效文化,敬畏规则的合规文化,铸魂聚力的党建文化。”7个集团子文化落地生根,凝聚各领域工作合力。集团对年度优秀销售团队及个人,达仁精英等先进模范予以荣誉表彰和奖金激励,树榜样、聚心智、鼓干劲。

公司在线下多方位融入社区,作为天津市中医药文化进校园唯一受邀企业,公司宣讲团队走进校园30余场;旗下自然人文陈列馆,乐家老铺药酒博物馆接待访客4万余人次;通过支持举办“达仁堂杯”全国中医药院校第十五届传统保健体育运动会,携手全国连锁药房举办“清咽爱嗓,教师专享”公益行动及高考季“爱心助考”等活动与市民互动,推动公司品牌文化传播。

达仁堂积极承担社会责任,荣获“最具责任企业”称号,作为捐增企业,全程参与援藏发展基金会、西藏卫健委和拉萨政府主办的院士专家进藏义诊公益活动,活动受到藏区百姓欢迎,得到班禅肯定。公司先后向东北暴雨、甘肃地震等受灾地区捐赠价值270余万元药品。2023年,公司党建与经营发展更加融合,“有爱、有品、有力量”的企业文化在环境、社会、公司治理等方面皆有体现。

二、报告期内公司所处行业情况

(一)行业基本情况

按照中国证监会《上市公司行业分类指引》,公司所处行业为“医药制造业”。公司工业产品以中成药为主,按照申银万国的行业分类,公司属于医药生物分类项下中药子类。人民群众对健康需求不断提升,是医药行业长期稳定发展的基础,国家将中医药发展提升到国家战略高度,进行顶层设计,为行业提供了优良的政策环境。疫情过后,消费者“健康第一责任人”意识加强,自我保健的需求不断攀升,消费习惯改变,药品传统渠道向线上和院外加速分化,互联网医疗、电商和医药新零售发展迅速,商业模式更加多元化。

(二)弱周期性的成长行业

医药行业属于刚性需求明显、弱周期性行业,与社会经济发展水平和人口结构保持一定相关性,在行业整体弱周期性、稳定成长的大背景下,部分疾病的发生也存在季节性,具体到某一细分领域或某一类药品,则可能存在较为明显的季节性或区域性。同时,随着科技的不断发展,医疗水平的不断提高,某一种或某一类药品也可能处于衰退期。

(三)政策趋势影响

医药行业受政策影响较为显著,近年来,集采扩围、分类注册、反腐深入等政策进一步推动行业强化合规和创新发展。

1.国家顶层设计

2022年3月,国务院发布《“十四五”中医药发展规划》,这是继《中医药发展战略规划纲要2016-2030》和《中共中央 国务院关于促进中医药传承发展创新的意见》之后,国家对中医药行业进行顶层设计的纲领性文件。国家陆续发布《基层中医药服务能力提升工程“十四五”行动计划》、《健康中国行动中医药健康促进专项活动实施方案》等一系列促进中医药行业发展的政策,国家药监局和药品审评中心陆续发布了中药新药注册、经典名方、配方颗粒、中药材生产质量管理等一系列法规,中医药行业政策趋势向好。

2.中成药集采扩大化

2022年,中成药集采从单个省市试点逐步推广到跨省联盟,从中成药推广至中药饮片。2022年9月,全国中成药联合采购办公室成立,标志全国性中成药集采正式开始。2023年年初,国家医保局在《关于做好2023年医药集中采购和价格管理工作的通知》中指出“重点指导湖北牵头扩大中成药省际联盟采购品种和区域范围”,中成药集采加速落地。2024年1月,国家医保局公布《关于促进同通用名同厂牌药品省际间价格公平诚信透明均衡的通知》,指导医药采购机构聚焦“四同药品”,集采政策与挂网价格联动,DRG/DIP,3家过评熔断机制等多项政策呈现组合联动局面。

从集采规则看,中成药集采价格降幅不是唯一打分依据,需综合考虑产品质量安全、企业创新力、供应能力等多项因素。从平均降幅看,中成药独家品种降幅相对温和。中成药集采提速扩

面,逐步实现常态化和制度化是必然,这给中成药市场带来一定不确定性,同时这也将加速淘汰落后企业,催化产业提质升级。

三、报告期内公司从事的业务情况

津药达仁堂集团致力于为大众提供具有中医药特色的全生命周期健康解决方案,公司依托深厚的中医药文化积淀、丰富的产品资源和卓越的创新能力,为健康中国提供中医药价值,与每一位伙伴共同成就“创新国药领跑者”的企业愿景。集团以创新中药为核心,集药材种植,药品研发,生产和经营为一体,具备完整的医药大健康产业链、产品链和人才链,业务涵盖中药材、中成药、化学原料及制剂、营养保健品的研发制造及医药商业和药品零售等众多领域。

公司医药制造领域形成了以达仁堂、隆顺榕、乐仁堂、六中药、京万红等中成药生产企业为智能制造核心,药材公司和中药饮片厂等为前端药材资源中心的中药生产企业群,产品包括“三核九翼”多系列产品群。知名产品包括速效救心丸、清咽滴丸、京万红软膏、安宫牛黄丸、清肺消炎丸、清宫寿桃丸、痹祺胶囊、牛黄清心丸、通脉养心丸、胃肠安丸等。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

(一)深厚的品牌积淀

集团拥有一批以速效救心丸为代表的家喻户晓的中成药产品。旗下拥有达仁堂、隆顺榕、乐仁堂、京万红、松柏和痹祺6件中国驰名商标,拥有14个非物质文化遗产代表性项目,其中达仁堂清宫寿桃丸传统制作技艺、京万红软膏组方制作技艺、隆顺榕卫药制作技艺、安宫牛黄丸制作技艺、达仁堂牛黄清心丸制作技艺等5个为国家级项目。拥有达仁堂、隆顺榕、乐仁堂和京万红等中华老字号品牌,奠定了集团深厚的品牌底蕴。

《天津市中医药事业发展“十四五”规划》中特别提到发挥公司旗下的达仁堂、乐仁堂、隆顺榕等老字号带动作用,提升天津“卫药”品牌影响力。自品牌焕新以来,集团聚焦主品牌,积极探索品牌建设新模式,持续丰富品牌内涵,入选中国中药协会“2023年中药创新品牌企业”榜单,并成为中国品牌网首批“中国品牌·典范100”企业。

(二)庞大的产品储备

上百年的传承、发展过程中,集团坚持以中药创新统领经营发展思路,致力于专、精、特、优药品及大健康产品的创新研发和制造。公司拥有22种剂型,共599个药品批准文号,其中1个国家机密品种(速效救心丸),1个国家秘密品种(京万红软膏),5个中药保护品种(舒脑欣滴丸、治咳川贝枇杷滴丸、牙痛停滴丸、通脉养心丸、紫龙金片),122个独家生产品种,75个品种及601种中药饮片收载于《国家基本药物目录》,国家医保品种223个。

五、报告期内主要经营情况

截至2023年12月31日,公司总资产1,023,010.09万元,净资产664,523.65万元;2023年,公司累计实现营业收入822,231.18万元,公司累计实现归属于母公司净利润98,670.74万元。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入8,222,311,849.058,249,249,565.18-0.33
营业成本4,604,083,395.914,955,591,873.03-7.09
销售费用2,126,434,793.491,969,265,427.987.98
管理费用381,630,958.53377,887,914.120.99
财务费用-15,623,720.15-39,773,179.8260.72
研发费用184,628,659.27153,146,508.3620.56
经营活动产生的现金流量净额688,487,880.39677,245,078.231.66
投资活动产生的现金流量净额-568,911,341.74-12,279,784.15-4,532.91
筹资活动产生的现金流量净额-833,769,162.76-236,619,609.63-252.37

营业收入变动原因说明:营业收入与同期基本持平。营业成本变动原因说明:主要是本期产品结构发生变化,工业收入占比增加,工业成本率低于商业。销售费用变动原因说明:主要是市场拓展维护费、宣传咨询费同比增加。管理费用变动原因说明:主要是职工薪酬同比增加。财务费用变动原因说明:主要是利息费用同比增加。研发费用变动原因说明:主要是研发投入同比增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:与同期基本持平。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是收回投资收到的现金与投资支付的现金净额同比减少。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是支付股利同比增加。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

本报告期实现营业收入822,231.18万元;营业成本460,408.34万元。实现主营业务收入820,607.97万元;主营业务成本459,986.94万元。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
工业4,929,845,908.891,494,991,341.3669.6710.345.82减少0.23个百分点
商业3,761,569,978.823,562,534,959.925.29-11.19-11.21增加0.05个百分点
抵消-485,336,138.10-457,656,938.785.70-2.833.32增加0.00个百分点
合计8,206,079,749.614,599,869,362.5043.95-0.31-7.11增加0.00个
百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
中成药5,836,228,485.962,493,735,257.0257.273.26-6.38增加4.40个百分点
西药1,696,768,039.201,592,606,563.256.14-4.84-2.01减少2.71个百分点
其他673,083,224.45513,527,542.2323.71-15.47-22.54增加6.96个百分点
合计8,206,079,749.614,599,869,362.5043.95-0.31-7.11增加4.10个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
华北地区5,480,479,308.863,406,799,361.8837.84-5.75-11.77增加4.24个百分点
华东地区995,394,404.36411,209,276.9758.69-1.19-3.10增加0.81个百分点
华中地区471,056,652.01209,347,960.4055.5643.5136.88增加2.15个百分点
东北地区361,217,742.40160,945,009.2655.4416.1016.97减少0.33个百分点
华南地区318,490,359.31155,124,885.1051.2919.237.93增加5.10个百分点
西北地区174,852,528.5372,807,313.5858.3623.5614.92增加3.13个百分点
西南地区359,712,817.21148,871,877.2858.619.875.64增加1.66个百分点
境内合计8,161,203,812.684,565,105,684.4744.06-0.44-7.29增加4.13个百分点
境外44,875,936.9334,763,678.0322.5333.0026.15增加4.20个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明本次行业分类维度与往年有所调整,为匹配公司的整体布局,拉通了供、产、销、研各业务环节,本次行业分类维度按照工业、商业进行了重新划分,力求更加清晰地反映公司的主要经营业务情况。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
速效救心丸万盒5,737.045,776.00446.609.3714.16-29.75
清肺消炎丸万盒608.72575.0019.0241.8216.501,185.14
紫龙金片万盒63.4055.002.1716.54-1.4765.65
癃清片万盒376.16337.0015.5824.221.72-13.73
通脉养心丸万盒412.91378.0043.88-1.66-20.8514.21
胃肠安丸万盒633.00528.0019.38-3.04-29.5575.07
清咽滴丸万盒834.74702.00125.90184.1180.7923,654.72
安宫牛黄丸万盒135.51152.0032.818.1148.50-37.02
京万红软膏万盒814.03828.00100.7455.3664.66-16.01
痹祺胶囊万盒710.36752.0068.40-13.91-6.93-64.92

产销量情况说明

2022年10月,国家开放四类药品销售,因此感冒咳嗽呼吸类用药进入销售高峰,市场需求爆涨,从2022年10月开始直到12月末一直处于供不应求的状态,由此2022年末清咽滴丸、清肺消炎丸等药品的库存较低。

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
工业直接材料982,985,712.4965.75914,485,917.8264.737.49
工业直接人工131,307,171.158.79129,505,913.529.171.39
工业制造费用380,698,457.7225.46368,731,581.5026.103.25
商业主营业务成本3,562,534,959.924,012,533,268.55-11.21
抵消主营业务成本-457,656,938.78-473,378,547.63
合计4,599,869,362.504,951,878,133.76-7.11
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
中成药2,493,735,257.0254.222,663,598,174.5853.79-6.38
西药1,592,606,563.2534.621,625,324,354.3932.82-2.01
其他513,527,542.2311.16662,955,604.7913.39-22.54
合计4,599,869,362.50100.004,951,878,133.76100.00-7.11

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额69,671.80万元,占年度销售总额8.49%;其中前五名客户销售额中关联方销售额14,711.33万元,占年度销售总额1.79 %。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额86,921.18万元,占年度采购总额19.01%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额26,486.65万元,占年度采购总额5.79%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

3. 费用

√适用 □不适用

单位: 元 币种:人民币

项目本期数同期数变动比例(%)
销售费用2,126,434,793.491,969,265,427.987.98
管理费用381,630,958.53377,887,914.120.99
研发费用184,628,659.27153,146,508.3620.56
财务费用-15,623,720.15-39,773,179.8260.72
所得税费用126,658,065.54106,930,706.4618.45

注:1.销售费用同比增加主要是市场拓展维护费、宣传咨询费同比增加。

2.研发费用同比增加主要是研发投入增加。

3.财务费用同比增加主要是利息费用增加。

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入182,578,700
本期资本化研发投入2,073,600
研发投入合计184,652,300
研发投入总额占营业收入比例(%)2.25
研发投入资本化的比重(%)1.12

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

公司研发人员的数量101
研发人员数量占公司总人数的比例(%)2.19%
研发人员学历结构
学历结构类别学历结构人数
博士研究生4
硕士研究生47
本科48
专科2
高中及以下0
研发人员年龄结构
年龄结构类别年龄结构人数
30岁以下(不含30岁)22
30-40岁(含30岁,不含40岁)54
40-50岁(含40岁,不含50岁)20
50-60岁(含50岁,不含60岁)5
60岁及以上0

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

单位:元

项目本期金额上期金额变动金额变动比例变动原因说明
经营活动产生的现金流量净额688,487,880.39677,245,078.2311,242,802.161.66%与同期基本持平
投资活动产生的现金流量净额-568,911,341.74-12,279,784.15-556,631,557.59-4,532.91%主要是收回投资收到的现金与投资支付的现金净额同比减少。
筹资活动产生的现金流量净额-833,769,162.76-236,619,609.63-597,149,553.13-252.37%主要是支付股利同比增加。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
应收票据52,393,873.440.5198,305,311.470.97-46.67主要是以持有至到期为目的的银行承兑汇票减少
其他应收款33,847,759.730.3360,535,181.410.60-44.09主要是22年支付竞买土地使用权保证金已转为无形资产
债权投资0.0040,951,041.140.40-100.00主要是本期对大额存
单进行了重分类
使用权资产6,769,083.300.072,994,476.570.03126.05主要是本期新增租赁房产
其他非流动资产673,261,972.736.5839,674,009.850.391,596.98主要是本期购买大额存单
合同负债145,658,762.101.42219,074,639.392.16-33.51主要预收商品销售款减少
其他流动负债27,901,319.960.27172,595.210.0016,065.76主要是期末未终止确认的商业汇票增加
长期借款241,034,863.752.36151,299,534.671.4959.31主要长期借款增加
租赁负债2,742,656.750.03871,426.840.01214.73主要是应付房租减少
减:库存股7,036,300.000.0729,747,600.000.29-76.35主要是限制性股票回购
少数股东权益44,545,964.490.4430,492,603.840.3046.09主要是对子公司注资导致少数股东享有的权益增加

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:元

项目年末账面价值受限原因
货币资金127,814,150.87质押和冻结
合 计127,814,150.87

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

1.行业经营情况

国家统计局数据,2023年全国规模以上医药制造业企业实现营业收入25205.7亿元,比2022年下降3.7%;利润总额3473.0亿元,比2022年下降15.1%。疫情扰动,产品降价,出口放缓等因素是行业负增长的主要原因,按中国医药企业管理协会数据,2023年医药工业各子行业情况如下表:

2023 年医药工业各子行业营业收入、利润增速
营业收入增速%利润增速%
化学原料药-5.9-13.2
化学制剂-0.5-3.4
中药饮片14.622.9
中成药6.56.4
生物制品-15.6-43.3
卫生材料及医药用品-25.8-51.5
药用辅料及包装材料1.3-9.0
医疗仪器设备及器械-5.8-21.3
制药专用设备3.2-18.0
合计-4.0-16.2

2.供需格局趋势

医药行业长期需求呈现稳中有增的趋势。据《中华人民共和国2023年国民经济和社会发展统计公报》数据,2023年全国人均医药保健消费2460元,占全国人均消费支出9.2%,比上年增加0.6个百分点,医疗保健支出呈现增长态势。这一占比仍明显低于发达国家水平,经济发展,消费升级和老龄化等因素未来也将进一步催化医疗健康需求。

从供给端看,集采等支付方政策可能推动供给方集中度提升;监管质量要求和市场创新需要也将进一步成为行业变革的动力;消费升级和数字化时代将可能催生更多的细分市场和新兴渠道。能否及时适应新的变革将成为医药企业的核心竞争力。

医药制造行业经营性信息分析

1.行业和主要药(产)品基本情况

(1). 行业基本情况

√适用 □不适用

请参见本节“五、(四)行业经营性信息分析”。

(2). 主要药(产)品基本情况

√适用 □不适用

按细分行业、治疗领域划分的主要药(产)品基本情况

√适用 □不适用

细分行业主要治疗领域药(产)品名称注册分类适应症或功能主治是否处方药是否属于中药保护品种(如涉及)发明专利起止期限(如适用)是否属于报告期内推出的新药(产)品是否纳入国家基药目录是否纳入国家医保目录是否纳入省级医保目录
中药心脑血管疾病用药速效救心丸——行气活血,祛瘀止痛,增加冠脉血流量,缓解心绞痛。用于气滞血瘀型冠心病、心绞痛。机密级国家秘密技术产品
中药呼吸系统疾病用药清肺消炎丸原中药三类清肺化痰,止咳平喘。用于痰热阻肺,咳嗽气喘,胸胁胀痛,吐痰黄稠;上呼吸道感染,急性支2009.4.22~2029.4.21
气管炎,慢性支气管炎急性发作见上述证候者。
中药心脑血管疾病用药通脉养心丸——养心补血,通脉止痛。用于胸痹心痛,心悸怔忡,心绞痛,心率不齐等。公司围绕该产品构建专利保护,其中已授权发明专利7件,终止日期在2027年至2036年间。
中药消化系统疾病用药胃肠安丸原中药三类芳香化浊,理气止痛,健胃导滞。用于湿浊中阻、食滞不化所致的腹泻、纳差、恶心、呕吐、腹胀、腹痛;消化不良、肠炎、痢疾见上述证候者。公司围绕该产品构建专利保护,其中已授权发明专利36件,终止日期在2025年至2040年间。
中药心脑血管疾病用药牛黄清心丸(局方)——

清心化痰,镇惊祛风。用于风痰阻窍所致的头晕目眩、痰涎壅盛、神志混乱、言语不清及惊风抽搐、癫痫。

中药外科用药京万红软膏——活血解毒,消肿止痛,去腐生肌。用于轻度水、火烫伤,疮疡肿痛,创面溃烂。2008.6.10~2028.6.9
中药心脑血管疾病用药安宫牛黄丸——清热解毒,镇惊开窍。用于热病,邪入心包,高热惊厥,神昏谵语;中风昏迷及脑炎、脑膜炎、中毒性脑病、脑出血、败血症见上述证候者。
中药泌尿系统疾病用药癃清片原中药三类清热解毒,凉血通淋。用于下焦湿热所致的热淋,症见尿频、尿急、尿痛、腰痛、小腹坠胀;亦用于慢性前列腺炎湿热蕴结兼瘀血证,症见小便频急,尿后余沥不尽,尿道灼公司围绕该产品构建专利保护,其中已授权发明专利4件,终止日期在2024年至2038年间。
热,会阴少腹腰骶部疼痛或不适等。
中药呼吸系统疾病用药藿香正气软胶囊原中药四类解表化湿,理气和中。用于外感风寒、内伤湿滞或夏伤暑湿所致的感冒,症见头痛昏重、胸膈痞闷、脘腹胀痛、呕吐泄泻;胃肠型感冒见上述证候者。公司围绕该产品构建专利保护,其中已授权发明专利5件,终止日期在2023年至2027年间。
中药肿瘤疾病用药紫龙金片原中药三类益气养血,清热解毒,理气化瘀。用于气血两虚证原发性肺癌化疗者,症见神疲乏力、少气懒言、头昏眼花、食欲不振、气短自汗、咳嗽、疼痛。
中药呼吸系统疾病用药清咽滴丸原中药三类疏风清热,解毒利咽。用于风热喉痹,咽痛,咽干,口公司围绕该产品构建专利保护,其中已授权发明专利4
渴;或微恶风,发热,咽部红肿,急性咽炎见上述症候者。件,终止日期在2028年至2030年间。
中药糖尿疾病用药金芪降糖片原中药三类清热益气。用于消渴病气虚内热证,症见口渴喜饮,易饥多食,气短乏力。轻、中型2型糖尿病见上述证候者。2004.3.12~2024.3.11;2006.11.1~2026.10.30
中药男科用药海马补肾丸——

滋阴补肾,强壮健脑。用于身体衰弱,气血两亏,肾气不足,面黄肌瘦,心跳气短,腰酸腿疼,健忘虚喘。

2006.12.04~2026.12.03
中药呼吸系统疾病用药治咳川贝枇杷滴丸原中药四类清热化痰止咳。用于感冒、支气管炎属痰热阻肺证,症见咳嗽、痰黏或黄。公司围绕该产品构建专利保护,其中已授权发明专利4件,终止日期在2030年至2033年间。
中药心脑血管疾病用药舒脑欣滴丸原中药三类理气活血,化瘀止痛。用于血虚血瘀引起的偏头痛,症见头痛、头晕、视物昏花、健忘、失眠等。
化药抗感染用药注射用头孢替唑钠(分包装)化药进口分装败血症、肺炎、支气管炎、支气管扩张症(感染时)、慢性呼吸系统疾病的继发性感染、肺脓肿、腹膜炎、肾盂肾炎、膀胱炎、尿道炎。
化药抗感染用药注射用头孢西酮钠(分包装)化药进口分装用于敏感菌所致的呼吸系统,消化系统(胆道感染,腹膜炎),泌尿系统,生殖系统,皮肤与软组织、骨与关节感染;本品也可作为外科手术前的预防用药。2012.11.5~2032.11.4

报告期内主要药品新进入和退出基药目录、医保目录的情况

□适用 √不适用

报告期内主要药品在药品集中招标采购中的中标情况

√适用 □不适用

主要药品名称中标价格区间医疗机构的合计实际采购量
速效救心丸(50丸*3/盒)(万盒)38.00元1,939.94
速效救心丸(60丸/盒)(万盒)36.00元275.55
胃肠安丸(0.08g/20丸,120丸/盒)(万盒)49.80元11.15
胃肠安丸(0.08g/4丸,60丸*2/盒)(万盒)54.00元-
胃肠安丸(0.08g/4丸,36丸*2/盒)(万盒)32.40-38.60元143.42
通脉养心丸(320丸/瓶/盒)(万盒)37.36元259.80
通脉养心丸(40丸*6袋/盒)(万盒)79.50-84.00元1.89
清肺消炎丸(水蜜丸)(万盒)69.50元180.20
癃清片(24片/盒)(万盒)22.35-23.18元29.01
癃清片(48片/盒)(万盒)43.42-48.76元283.14
清咽滴丸(40丸/盒)(万盒)48.00元220.25
清咽滴丸(60丸/盒)(万盒)72.00元82.15
舒脑欣滴丸(50丸/盒)(万盒)98.00元10.97
紫龙金片(48片/盒)(万盒)148.00元55.46
紫龙金片(84片/盒)(万盒)259.00元-

情况说明

□适用 √不适用

按治疗领域或主要药(产)品等分类划分的经营数据情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

治疗 领域营业 收入营业 成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)同行业同领域产品毛利率情况
心脑血管237,268.4354,333.7677.10%20.1717.750.47详见情况说明
呼吸系统38,738.7214,433.5762.74%37.4440.34-0.77同上
消化系统23,212.646,774.6670.81%-23.63-23.30-0.13同上
泌尿系统19,544.145,987.4469.36%-1.65-18.836.48同上
五官科26,611.005,759.2878.36%91.5164.133.61同上

情况说明

√适用 □不适用

根据公司战略布局和对产品规划定位,报告期内对主要治疗领域及各领域涉及的品种进行了重新梳理,调整了品种范围;同时匹配工业、商业的行业划分,拉通了公司内部供、产、销、研各业务环节,进行了全价值链穿透,更清晰的反映产品价值。

同行业公司毛利率情况:

证券代码证券简称营业收入(万元)整体毛利率(%)
600332.SH白云山7,078,815.5118.76
600812.SH华北制药1,049,994.7133.38
000597.SZ东北制药880,894.2638.96
600664.SH哈药股份1,380,876.1324.67

注:1.以上同行业公司数据均来源于2022年年报。

2.由于各公司的产品结构以及主要产品的销售渠道、销售模式不同,按药品主要治疗领域的划分情况也存在较大差异,因此无法按主要治疗领域划分进行同行业毛利率分析对比。

3.报告期内,公司整体毛利率为44.01%,居于合理水平。

2.公司药(产)品研发情况

(1). 研发总体情况

√适用 □不适用

2023年津药达仁堂紧跟国家中药创新发展的新形势,围绕绿色中药和健康品前沿发展方向,坚持“三核九翼”的发展思路,聚焦心脑血管,以速效救心丸为龙头,打造天津医药心脑血管第一品牌;聚焦皮肤创面修复,以京万红软膏为主品种,打造创面修复第一品牌,积极布局功能性护肤赛道;

聚焦精品国药健康养生,以百年老字号“达仁堂”承载精品国药,布局健康养生赛道。以“服务生产、支持销售、引领未来”的科技战略定位,加强与天津中医药大学、现代中医药海河实验室、天津大学、清华大学、澳门大学等知名院校合作,建立战略合作伙伴关系,通过深入合作,压实科研引领中医药产业创新和技术创新。持续开展新品研发、重点品种二次开发,挖掘品种临床使用价值,全年完成科技投入 1.85亿元。围绕临床再评价、工艺改进、新适应症、药效机制及物质基础研究、真实世界研究等多个方面,全力推动呼吸类产品、消化类、风湿骨痛类、妇儿类、肿瘤类、泌尿类产品的系统二次开发,发展中药大品种。以“自研+外引”为主要业务发展模式,“中药+健康品”相互借力、协同发展,为打造具有完整产业链的中国最有价值绿色中药企业提供技术支撑。

心脑血管领域主要产品包括达仁堂“中国心”系列品种速效救心丸、通脉养心丸、舒脑欣滴丸、参附强心丸等。速效救心丸为达仁堂龙头产品,2023年围绕速效救心丸等“中国心”产品,与天津中医药大学、现代中医药海河实验室开展战略合作,联合天津中医药大学张伯礼院士、北京大学第一医院霍勇教授等团队开展等科研攻关项目20余项。建立“中国心血管健康联盟--胸痛中心合作”,为胸痛治疗提供更高品质中药;启动“速效救心丸全程应用于ACS患者的临床研究(院前急救部分)”研究,为帮助提升基层救治效率,降低不良事件的发生率,完善心脑血管疾病防治体系建设贡献企业的力量;积极参与“医疗驻藏人人健康项目”,联合北京大学第一医院张岩教授开展“短期进藏人员急性高原病发生率及影响因素研究”,研究发现速效救心丸用于预防急性高原反应效果优于红景天等其他药物,为国家急性高原反应防治提供中医药解决方案;开展“速效救心丸‘以患者为中心’的医学研究”,积极践行CDE“以患者的需求为出发点,让患者参与药物研发”的核心理念,挖掘速效救心丸高频服用人群的特征、症状及应用场景,获取速效救心丸在疗程服用、长期服用的安全有效的证据,塑造在医生群体、公众群体对于速效救心丸“可急救、可预防、可疗程服用”的应用认知。通脉养心丸为达仁堂独家品种,是唯一一个说明书中既治心律失常又治冠心病的中成药产品。2023年达仁堂围绕产品降低服用量开展工作,启动了不同工艺路线制备及药效筛选研究,同时开展了通脉养心口服液的产品优化研究。后续达仁堂将围绕“老年微血管病变、慢性窦性心率失常”等领域,与张伯礼院士团队开展深入合作,力争取得天津市“大品种二次开发2.0”项目支持。2023年,达仁堂“通脉养心丸产品优化研究”项目获得天津市科技进步三等奖。

创面修复领域主要产品包括京万红软膏、顽癣敌软膏等。京万红软膏为达仁堂独家品种,临床用于治疗“疮疡肿痛,创面溃烂”。本产品与创面修复学科带头人付小兵院士联合开展大品种二次开发研究,2023年双方围绕糖尿病足等慢性难愈合创面修复开展深入研究,并探索相关领域增加适应症,开探索开发相关中药二类新药。精品国药领域

主要产品包括清宫寿桃丸、海马补肾丸、安宫牛黄丸等清宫寿桃丸为达仁堂独家品种,具有“补肾生精,益元强壮”之功效。近年来,达仁堂联合陈可冀院士和田金洲院士团队围绕清宫寿桃丸在抗衰老、抗AD方面做了多项临床研究,证实了清宫寿桃丸对轻度认知损害的影响,并成为《中国阿尔茨海默病痴呆诊疗指南(2020年版)》推荐用药。2023年,与田金洲院士团队继续围绕清宫寿桃丸治疗阿尔茨海默病及抗衰老的干预机制开展深入研究。海马补肾丸为达仁堂独家品种,具有“滋阴补肾,强壮健脑”之功效。2023年达仁堂联合天津药物研究院,采用网络药理学研究方法,解析药物干预痛风高尿酸血症期的信号通路,构建海马补肾丸“化合物-靶点-信号通路-药理作用-高尿酸血症”关联网络,发现海马补肾丸可作用于痛风高尿酸血症期的信号通路,可能对痛风具有潜在的治疗作用。后续将进一步开展相关机制及临床循证研究。呼吸系统领域主要产品包括清咽滴丸、清肺消炎丸、桑菊感冒颗粒等。清咽滴丸为达仁堂独家品种,2022年产品成功入选国务院联防联控机制综合组发布的《新冠病毒感染者居家治疗指南》,为国家疫情防控工作作出积极贡献。2023年达仁堂通过张伯礼院士及钟南山院士等专家技术团队支持,围绕清咽滴丸抗病毒领域继续开展深入研究,并于2023乌镇健康大会成功发布“清咽滴丸抗病毒相关作用研究”成果,相关成果已获国家发明专利受理。下一步,清咽滴丸将继续围绕抗流感病毒、急性咽炎、干咳、质量提升等领域开展循证研究,建立产品护城河。

清肺消炎丸为达仁堂独家品种,临床用于治疗上呼吸道感染、急性支气管炎、慢性支气管炎急性发作等。受处方中珍稀药材影响,产品产能受限,难以满足日益增长的市场需求。为解决濒危药材限制,达仁堂已开展相关药材替代研究,目前已完成全部病例入组,正在进行临床数据统计,该研究成果预计将缓解企业病危药材限制,降低生产成本。风湿骨痛领域主要产品包括痹祺胶囊、止痛紫金丸、风湿关节炎丸等痹祺胶囊为达仁堂独家品种,在中成药治疗类风湿性关节炎领域已具备一定市场规模。目前产品已入选《中成药超说明书使用循证评价》,现有学术证据支持痹祺胶囊针对神经根型颈椎病、椎动脉型颈椎病、交感型颈椎病疗效确切,为进一步拓展产品在腰椎间疼痛领域的市场应用,达仁堂联合天津医院等5家参研中心开展了“中西结合治疗不同证型盘源性腰痛的有效性及安全性随机对照临床研究”,2023年已完成50%病例入组。联合天津药物研究院等研究机构开展的“中药安全性和风险评估基础与应用示范研究”等项目获得2023年天津市科技进步二等奖,中国产学研合作创新与促进优秀奖。抗肿瘤领域主要产品包括紫龙金片、益肺清化膏等。

紫龙金片为达仁堂独家品种,是首个研究到分子水平的中药抗癌药,临床用于治疗原发性肺癌化疗者。紫龙金片参与的2018年国家重点研发计划“十种中成药大品种和经典名方上市后治疗重大疾病的循证评价及其效应机制的示范研究(2018YFC1707400)”已于2023年顺利结项,项目通过开展多中心、双盲的随机对照研究,发现在晚期非小细胞肺癌(气血两虚证)维持治疗过程中,紫龙金片能延长患者的无进展生存时间;联合首都医科大学附属北京中医医院、天津医科大学总医院等30余家中心开展的“紫龙金片治疗非小细胞肺癌患者的真实世界临床评价研究”已入组6000余例患者,阶段研究结果发现紫龙金片可延长非小细胞肺癌患者平均生存期9.5个月,明确了产品的临床效果和安全性。益肺清化膏是达仁堂独家剂型产品,临床用于晚期肺癌患者辅助治疗。2023年,达仁堂联合中国中医科学院广安门医院等6家研究单位开展的“益肺清化膏临床研究项目”成功入选“十四五”国家重点研发计划“中医药现代化”专项“非小细胞肺癌中西医结合防治关键技术与诊疗方案研究”,围绕益肺清化膏治疗非小细胞肺癌术后患者预防复发与转移开展研究,形成中医药基于功能康复提升非小细胞肺癌术后疗效诊疗方案及指南。大健康领域2023年“达仁堂牌阿胶牡蛎骨碎补片”和“达仁堂牌蜂胶红曲丹参片”2个保健食品获批。健康酒、创新性功能食品、大健康中药材及饮片等产品启动立项研究。达仁堂创新体系建设方面,2023年完成研发资源整合,成立技术中心,持续优化和健全达仁堂研发体系,规范科研项目立项、过程及结项管理,保障研发管线与公司发展战略的契合度,合力推动公司高质量发展。

(2). 主要研发项目基本情况

√适用 □不适用

研发项目(含一致性评价项目)药(产)品名称注册分类适应症或功能主治是否处方药是否属于中药保护品种(如涉及)研发(注册)所处阶段
补肺颗粒项目补肺颗粒中药创新药COPD稳定期----临床研究
中药大品种开发速效救心丸等————----二次开发

(3). 报告期内呈交监管部门审批、通过审批的药(产)品情况

□适用 √不适用

(4). 报告期内主要研发项目取消或药(产)品未获得审批情况

□适用 √不适用

(5). 研发会计政策

√适用 □不适用

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

根据公司划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段,公司委托外部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:

公司内部研究开发项目支出分为研究阶段支出和开发阶段支出:

① 公司研发项目从项目立项到初步稳定性研究阶段,药品研发是否能够成功尚有很大的不确定性,为公司带来经济利益的可能性也很难确定,此阶段研发支出不符合资本化的条件,故研究阶段的支出在发生时计入当期损益;

② 开发阶段是在进行商业性生产或使用前,将研究成果应用于某项计划,以生产出新的或具有实质性改进的药品等阶段,确定为开发阶段,该阶段发生的支出确认为开发支出,取得生产批件后结转为无形资产。

公司委托外部研究开发项目研究阶段和开发阶段的支出划分:

① 委托外部机构研发的无需获得临床批件的生产技术或配方,自研发开始至完成工艺交接期间发生的支出全部计入当期损益;

② 工艺交接后至取得生产批件或健康食品注册批准的期间发生的支出确认为开发支出,取得生产批件后结转为无形资产。

(6). 研发投入情况

同行业比较情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

同行业可比公司研发投入金额研发投入占营业收入比例(%)研发投入占净资产比例(%)研发投入资本化比重(%)
同仁堂36,608.312.383.100
华润三九73,638.474.074.3322.35
白云山106,462.401.503.3223.53
太极集团16,105.591.155.2634.32
同行业平均研发投入金额58,203.69
公司报告期内研发投入占营业收入比例(%)2.25
公司报告期内研发投入占净资产比例(%)2.80
公司报告期内研发投入资本化比重(%)1.12

注 1:以上同行业公司数据均来源于 2022 年年报;注 2:同行业平均研发投入金额为四家同行业公司的算数平均数。

研发投入发生重大变化以及研发投入比重、资本化比重合理性的说明

√适用 □不适用

报告期内,研发投入占公司营业收入的2.25%。面对市场需求及新药研发注册政策的不断变化,公司按照科技发展规划及企业现有产品门类,围绕新产研发、上市产品的二次开发、重点品种工艺改进等开展科研工作,为市场开发做好科技支撑。公司现阶段的研发投入情况能够满足未来发展需求。

主要研发项目投入情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

研发项目研发投入金额研发投入费用化金额研发投入资本化金额研发投入占营业收入比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况说明
补肺颗粒项目1.81.800.000-93.3
速效救心丸大品种二次开发3,516.53,516.500.428332.7
紫龙金片大品种二次开发850.4850.400.10366.6
清咽滴丸大品种二次开发712.6712.600.08734.8
清肺消炎丸大品种二次开发534.0326.6207.40.065-50.1
胃肠安丸大品种二次开发196.9196.900.024-24.9

3.公司药(产)品销售情况

(1). 主要销售模式分析

√适用 □不适用

1)代理模式:代理模式可分为终端代理和底价代理两种方式。i. 终端代理模式是与有学术推广能力的公司进行终端推广方面的合作,双方签订合作协议,代理公司严格按照协议进行合法、合规的学术推广活动和零售推广活动。ii.底价代理模式是将产品底价供货给代理商,由代理商负责产品的全部营销工作。

2) 自营模式:主要应用于有自营队伍地区的药品销售模式。

3) 电商模式:主要用于产品线上BTC的销售。

(2). 销售费用情况分析

销售费用具体构成

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

具体项目名称本期发生额本期发生额占销售费用总额比例(%)
市场拓展维护费117,275.3755.15
宣传咨询费43,720.3020.56
职工薪酬39,973.1418.79
会议展览费5,373.932.53
办公差旅费3,009.631.42
其他3,291.091.55
合计212,643.48100.00

同行业比较情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

同行业可比公司销售费用销售费用占营业收入比例(%)
同仁堂307,145.2219.98
白云山587,543.928.30
华润三九507,662.3928.08
太极集团464,218.8533.04
公司报告期内销售费用总额212,643.48
公司报告期内销售费用占营业收入比例(%)25.86

销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明

□适用 √不适用

4.其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

2023年期末长期股权投资88,230.68万元,比期初76,019.28万元增加12,211.39万元。

1. 重大的股权投资

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

被投资公司名称主要业务标的是否主营投资业务投资方式投资金额持股比例是否并表报表科目(如适用)资金来源合作方(如适用)投资期限(如有)截至资产负债表日的进展情况预计收益(如有)本期损益影响是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
天津中新科炬生物制药股份有限公司医疗器械生产、销售增资5,28064.04%自有已完成2023年1月11日临时公告2023-003号
天津医药集团财务对成员单位办理金收购8,782.38630%自有未完成2023年9月12日、临时公告2023-038
有限公司融服务业务2023年10月11日号、2023-039号
合计///14,062.386//////////

2. 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

资产类别期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售/赎回金额其他变动期末数
其他480,385,399.89-939,237.29-52,077,864.18428,353,057.87
合计480,385,399.89-939,237.29-52,077,864.18428,353,057.87

证券投资情况

□适用 √不适用

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1.主要控股子公司(单位:万元)

被投资单位行业持股比例经营范围注册资本总资产净资产净利润
天津达仁堂京万红药业有限公司工业100.00%制造丸剂、软膏剂、硬胶囊剂、膏药等货物进出口2,75146,630.2830,035.263,201.31
达仁堂(天津)中药饮片有限公司工业100.00%中药材收购和销售、中药饮片生产和销售9,00038,651.8522,461.31507.20
天津中新医药有限公司商业100.00%中西药贸易52,000274,435.8648,536.93-3,336.96

2. 主要参股子公司(单位:万元)

被投资单位行业持股比例经营范围注册资本总资产净资产净利润
中美天津史克制药有限公司工业25.00%生产及出售西药及生化药品等17,371313,153.08136,558.9398,011.23
天津宏仁药业有限公司工业40.00%硬胶囊剂、散剂、颗粒制造、汽车货运6,00074,079.4953,491.508,031.90

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

(一)行业格局和趋势

1.政策引领高质量发展

中长期来看,国家“十四五”规划和2035年远景目标强调“坚持中西医并重和优势互补,大力发展中医药事业”,为中医药的发展指明了方向。进入“十四五”,国家进一步明确中央预算内投资将向中医药振兴发展等医疗卫生领域的重大工程倾斜,并将在全国布局建设30个左右国家中医疫病防治基地,支持30个左右国家中医药传承创新中心建设,《“十四五”中医药发展规划》,是中医药发展的中期顶层设计。

2.人口结构催化需求提升

国家统计局数据显示2022年我国65岁以上老人已经达到2.1亿人,占总人口比例超过16%,根据联合国预测数据,中国65岁及以上人口占比(老龄化率)持续提高,在2030年后将进一步加速。《“十四五”健康老龄化规划》指出,到2025年,65岁及以上老年人中医药健康管理率要从2020年的68.4%提高到75%以上,老龄化将驱动养老及老年病管理产业发展。2024年开年,国务院办公厅印发《关于发展银发经济增进老年人福祉的意见》,指出“加强综合医院、中医医院老年医学科建设,提高老年病防治水平,推动老年健康领域科研成果转化。”以及“扩大中医药在养生保健领域的应用,发展老年病、慢性病防治等中医药服务,推动研发中医康复器具”。

3.健康消费需求持续升级

随着国民可支配收入提升、对美好生活的向往和对高品质生活需求的增长,健康养生的观念已经成为跨年龄段共识。健康需求向未病先治及康养调理延伸。发挥中医药在治未病中的重要作用,全方位全周期保障人民健康成为业界共识和群众期待。

4.中药品牌价值持续提升

行业领先的制药企业一般在其所处细分领域的竞争力较强,独家品种,老字号品牌和生产工艺有一定优势,拥有品牌背书的企业,其产品质量和疗效更为百姓放心,因而有一定竞争优势。

5.中药新药研发持续升温

随着中药注册分类及审评审批制度改革,我国中药创新药评审明显提速,《中药注册管理专门规定》的发布进一步推动中药创新药研发热度持续上升。国家药品监督管理局《2023年度药品审评报告》数据,2023年,共受理中药注册申请1163件。按审评序列统计,IND 75件,同比增加31.58%;NDA26件,同比增加85.71%;补充申请1054件,同比增加206.40%;ANDA(同名同方药上市许可申请)1件,进口再注册7件,与去年持平。

6.新模式和新业态影响深远

根据中康CMH数据,2023年我国医药零售市场的药品销售规模达5015亿元,同比增长3.3%,其中实体药店(含O2O)2023年药品规模同比小幅增长1.0%,电商B2C增速高达21.0%,渠道占比提升1.9%,渠道重要性进一步凸显。居家社区医疗服务、医养康养一体化、精准医疗、移动医疗、远程医疗等新业态不断涌现。信息技术为医药行业的转型发展提供了技术支撑,大数据技术已成为医药行业提升服务能力的重要手段,互联网应用的普及,促使企业向为客户提供综合服务及整体解决方案的业务方向转型。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

津药达仁堂,将以创新国药领跑者为战略定位,在创新中药板块将着力实施“1+5”战略:

“1”是坚持品牌引领,全面加强品牌建设,围绕老字号品牌建设守正创新,以品牌资源引领发展。“5”是指中医药相关的五个产业方向,第一是做大做强绿色中药;第二是强化精品饮片业务,整合中药饮片资源,拓展GAP基地建设;第三是“达仁堂大药房”精品国药连锁建设;第四是探索“药道地,精医道”的医养结合为中医特色的达仁堂中医诊疗品牌连锁模式。第五是布局大健康产业,整合公司旗下品牌和产品资源,布局药食同源的大健康品类和功能性品类业务。“+”是指以“达仁堂”作为主品牌引领公司发展,赋能中医药相关产业。

(三)经营计划

√适用 □不适用

2024年,公司将以“质量夯基”为中心,落实“聚焦市场、创新驱动、恪守合规、组织治理、人才管理、数字赋能、降本增效、文化品牌”八大行动框架,“顺势而为,‘质’胜未来”。公司将继续聚焦主业,聚焦主品,聚焦市场;着力提升品牌力,产品力,服务力。扎根向下,务实推进市场、科研等基础性经营工作,创新向上,各板块、条线工作创新求突破。2024年,公司将重点布局以下几个方面的工作:

1.夯实质量基础,品质卓越胜未来

2024年,公司将着力全面推进“达仁堂‘质’造”,完善集团整体质量管理体系,强化全链条质量管理工作。计划开展75项重大工艺质量风险课题,提升130项质量标准,夯实产品质量基本功,护航公司高质量发展。

扎紧入口安全阀(GAP体系),完善中药质量全程溯源系统管理制度,高效衔接药材资源中心与生产企业(MAH)ERP数据。编制汇总《津药达仁堂中药材质量标准手册》,明确药材采购标准,开展供应商集中审计,杜绝供应链致患风险。

筑牢生产主阵地(GMP体系),高标准,严要求,统一质管流程,厘清关键质管要素,再造质量体系流程,引入DMS/TMS质量信息化系统,强化质管流程管控,提升质管工作效率,提高产品品质,提升用户体验,助力市场开拓。继续推进产品哈拉认证工作,服务产品出海。

质胜市场第一线(GSP体系),以健康科技实体化运营为契机,统一协议文本、资质核查等标准,修订完善合规管理配套文件,制定配套合规指引,将合规制度流程嵌入信息化系统平台,强化营销合规过程管理。广泛开展营销合规培训,实现营销合规事前预警。

值守药物警戒哨(GVP体系),完善药品安全委员会制度,并持续推进药品说明书安全性信息修订工作。确保产品安全有效,保障患者安全。

2.唱响品牌声量,品牌引领开新局

深化品牌战略,通过5个重点项目,全面提升品牌高度和辐射范围,开创品牌引领新局面。

1.通过品牌战略扫描,品牌战略落地,年度战略护航实现品牌战略系统升级重塑;2.依托《大国品牌》项目,推动品牌IP全面赋能,品牌登陆央视,多渠道媒体传播;3.招募“中医药文化守护官”,开启达仁堂18家分号寻根之旅;4.完成“达仁堂中医药文化博物馆”焕新升级;5.通过承办“第十一届中药材基地共建共享交流大会”之机遇,做大品牌宣传,加强行业引领,拓展招商合作,实现共建共赢。

3.拓展区域覆盖,渠道渗透有规划

在市场营销领域围绕“产品求突破,区域广覆盖,渠道强渗透”开展工作,推动公司心脑血管、呼吸、消化、精品国药品类重点产品再创佳绩,推动核心工业保持两位数增长。

差异化省区定位,有的放矢,合理配置资源。保持京、津、冀根据地地区稳健增长;着力加快粤、鲁、苏、川、湘爆破地区增长;加快培育浙、沪、辽、鄂、云、渝潜力地区,力争2024年,实现市场规模破亿元省区19个,实现城市覆盖200个。

对于院内市场,坚持“强品牌+强学术”,聚焦主品学术体系建设。以“巩固公立,下沉县域”为方针指导拓展工作;在零售市场,分层管理,聚焦爆破省份,打造过亿连锁(目标:3家)。着力提高门店单产,推进慢病心赋能计划,落实篮子工程,拓展医保统筹,提供联合用药解决方案。电商部发力扩充千万元单品梯队,上新大健康产品,拓展私域营销;国际部继续拓展日本、东南亚市场,力争实现安宫牛黄丸、通脉养心丸、牛黄解毒片出口上市。

4.加强科研创新,扎实发展可持续

以用户为中心,加大科研投入,提升创新速度,推动新药立项和项目转化,推动大品种二次开发和院内制剂备案研究立项。公司计划与现代海河实验室、天津中医药大学战略合作,召开“团泊湖中医药现代化论坛”,推进“中国心”、“中国嗓”等合作科研项目;与澳门大学中华医药创新联合实验室开展京万红软膏创面修复作用机制及澳门注册等合作项目;落实“国家重点研发计划”、“非小细胞肺癌中西医结合防治关键技术与诊疗方案研究”课题,推动“中医药基于功能康复提升肺癌术后疗效临床研究”(益肺清化膏)立项;通过持续拓展与米兰大学等科研院所合作,提升主品学术内涵,带动临床研究及成果转化。

5.提升溯源工作,码上可查放心药

推进川芎GAP基地延伸检查工作,打造优质川芎品牌,提高速效救心丸产品力,助力集团“中国心”战略,继续拓展GAP基地规模,丰富道地产区药材品种,助推公司高质量健康可持续发展。推进药品追溯系统建设,增加“三核九翼”战略品种溯源品种数量,实现中药全产业链溯源,让消费者用上可查询的放心药。

6.迈向卓越制造,供应能力有提升

集团计划建立达仁堂供应链管理委员会,打造贯通产业链的敏捷流程,以敏捷服务为核心,启用多个数据分析管理平台,落地智能工厂和数字化车间应用场景,提高决策效率;以启用生产订单电子平台为契机,持续优化产销协同流程。着力通过产业链整合和设备升级,优化生产周期,提升资产效率,释放整体产能,提升快速响应市场,敏捷服务销售的能力。

2024年是公司卓越制造迈向筑基阶段,公司将持续以降本增效项目为核心,展开精益现场改善、人才培养、标准化转化三项重点工作,继续落实优化产品布局,开展剂型转移,沉睡品种唤醒等服务市场工作。

7.强化数智建设,打造新质生产力

2024年将开发部署行业领先的新一代渠道管理数智化平台及SCRM系统,与供应链ERP贯通,有效夯实营销数字化基座,实现渠道和终端可视化,助力精准施策;计划通过AI大模型系统构建客户360度标签体系,线上线下双通道全触达,助力业务可持续增长;通过社交化运营及会员体系链接,构筑更紧密的用户关系。通过数字化赋能新生态新流量,如中医药文化博物馆、健康生活馆、中医馆、工业旅游等,开发以用户体验为核心的数字化工具平台,有效触达C端,构建私域数字化会员体系,健康顾问平台及互联网医院等系统和平台,深度服务消费者。计划开发部署行业领先的中药材价格指数和采购决策模型,助力企业护航重点品种,赋能供应链精准决策、降本增效。

8.强化组织架构,流程再造提效率

健康科技公司实体化运营,稳步推进组织架构落地和薪酬体系整合。成立品牌中心、数字与IT中心、技术中心,推进流程再造,打通上下游和跨部门的协同流程构建,疏通堵点,解决盲点,赋能业务价值,打造以客户为中心的高效合规的流程体系。绘制覆盖全集团的“一体化”的职级图谱,明确任职资格;实现本部、研发及工业企业薪酬体系建设项目立项并完成构建绩效管理体系;加强省区经理、产品经理、车间主任3支人才队伍建设,计划引进营销、研发、数字化人才(计划200人);多面提升团队战斗力。

同时,集团将继续做好员工关爱,职业健康,生产安全,环境保护,社会责任和ESG等方面工作。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1.政策方面

医药行业是有着严格规范并受到严肃监管的行业。国务院机构改革从顶层设计上理顺了“三医”(医药、医保、医疗)管理后,行业开启了“三医联动”新时代,受政策影响更为明显。集采常态化和制度化,聚焦“四同药品”,集采政策与挂网价格联动,DRG/DIP,3家过评熔断机制等等多项政策呈现组合联动局面。

2.成本方面

中医药行业受到原材料供应价格影响较大,近年来,中药材价格连续上浮,部分药材价格上涨明显,未来几年中药材整体行情有在高位持续震荡的可能。

3.收入方面

可预见的以医保支付为代表的买方话语权的提升,可能发生的渠道经营者集中度提高,以及同行业的博弈竞争都有可能导致医疗、OTC市场产品盈利能力下降。医疗市场可能出现中标价格难增长的局面;OTC市场则可能发生在与大型连锁、药店联盟合作的过程中话语权削弱,利润空间被挤压,制药企业把控市场难度加大的风险。伴随新医改政策的持续落地,医药分家的终极路径日益清晰,业内企业加大向零售药店终端延伸,药品在零售渠道的竞争环境愈发激烈,线上第四终端发展迅速,行业面临重新分配价值链的思考。

4.研发方面

药品研发、注册、上市流程均受到严格的审批和监管制约。近年来《中华人民共和国药品管理法》、《药品注册管理办法》、《中药注册管理专门规定》等法律规范相继发布实施,诸多配套规范性文件及技术指导原则也已陆续出台,国家对药品研发各个阶段的技术审评标准不断提高。药品创新研发,特别是新药研发,具有高投入、长周期和高风险的特征,新药研发及其上市后的推广也会受到行业政策、市场环境等客观因素的影响,存在新药研发失败、新药不能如期上市、上市后成长慢等各种潜在风险。

5.质量方面

药品是特殊商品,关乎公众健康安全。2019年《药品管理法》实施以来,对药品生产和经营的质量保证延伸至药品的整个生命周期,对药品上市许可持有人(MAH)的主体责任要求越来越高,对药品违法行为的处罚越来越严。《中药注册管理专门规定》于2023年7月起实施,规定要求中药说明书【禁忌】、【不良反应】、【注意事项】中任何一项在规定施行之日起满3年后申

请药品再注册时仍为“尚不明确”的,依法不予再注册。企业需按照法规要求尽快梳理品种,及补充安全性信息的补充申请等工作。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司作为上海证券交易所与新加坡交易所两地上市公司,同时接受新加坡和上海两地交易所和中国、新加坡两国法律、法规的规范治理。公司根据境内外有关法规制定《公司章程》,并依中国、新加坡有关法律、法规制定有关规章制度,规范公司治理结构。报告期内,公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等法规制度规范治理。

1.关于股东与股东大会

报告期内,公司共召开了1次年度股东大会、1次临时股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定,公司能够保证广大股东特别是中小股东的合法权益。公司股东大会对关联交易严格按规定的程序进行,关联股东在表决时实行回避,保证关联交易符合公开、公平、公正、合理的原则。

2.关于董事与董事会

报告期内,公司共召开了9次董事会。董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会,公司注重发挥独立董事的独立性,三名独立董事分别在审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会中担任主席或委员,其中三名独立董事均在审计委员会中任职。公司董事均能认真、诚信、勤勉地履行职责,对董事会和股东大会负责。

3.关于监事与监事会

报告期内,公司共召开了5次监事会。公司监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求,公司监事能够认真履行自己的职责,能够本着为股东负责有态度,对公司财务和公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

4.关于信息披露与透明度

公司严格按照该制度及《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《信息披露管理制度》等相关规定,真实、准确、完整、及时地披露信息。公司一直本着从多不从少,从严不从宽的原则,严格遵守中国、新加坡两地监管部门的要求做好信息披露工作,公司确保了在境内外信息披露的一致性。

5.关于公司与控股股东的关系

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全做到分开,具有完整的自主经营能力。

6.关于公司治理与内控制度的完善情况

报告期内,公司进一步完善公司治理机制,健全公司内部控制制度。企业已经按照企业内部控制规范的要求,较全面地建立了企业内部控制的管理制度。

7.内幕知情人管理情况

报告期内,公司注重加强内幕信息知情人的管理工作,严格遵照公司《内幕信息知情人管理制度》做好内幕信息知情人档案登记工作与保密义务通知工作。公司有关内幕知情人的管理工作符合相关规定。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

√适用 □不适用

医药集团承诺,针对医药集团下属的医药商业业务板块,将在2024年12月31日之前,通过对外转让50%以上股权的方式将相关企业的控股权转让予独立第三方,或通过资产重组等符合法律法规的方式将下属的从事医药商业业务板块公司(或企业)的相关业务注入上市公司平台。从而确保医药集团不再对下属医药商业业务板块实施控制。

三、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2022年度股东大会2023年5月15日上海证券交易所网站www.sse.com.cn2023年5月16日会议审议通过了"公司2022年度董事长工作报告"的议案、"公司2022年度董事会报告"的议案、"公司2022年度监事会工作报告"的议案等17项议案,详见《公司2022年年度股东大会决议公告》(临时公告2023-020号)。
2023年第一次临股东大会2023年11月28日上海证券交易所网站2023年11月29日会议审议通过了"聘任公司2023
www.sse.com.cn年度审计师"的议案、"选举独立董事"的议案等2项议案,详见《公司2023年第一次临时股东大会决议公告》(临时公告2023-050号)。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
张铭芮董事长、党委书记482021年12月10日2024年12月10日0000
郭 珉董事522021年9月6日2024年9月6日0000
毛蔚雯董事492022年12月30日2024年12月10日0000
王 磊董事、总经理522022年12月30日2024年12月10日000262.51
尚明杰职工董事542023年6月21日2024年12月10日00029.90
周 鸿董事、副总经理、总工程师532019年5月15日2022年5月15日70,00023,800-46,200限制性股票回购138.01
杨木光独立董事622023年11月28日2024年12月10日000新币0.46
刘育彬独立董事672023年11月28日2024年12月10日000新币5.5
李 清独立董事562021年5月17日2024年5月17日0006
王远熙监事会主席452019年12月2日2022年12月2日0000
幸建华监事522021年12月10日2024年12月10日0000
郭秀梅监事412018年12月24日2021年12月24日00018.96
张 宇首席制造官502022年4月28日00089.38
马 健首席财务官452023年7月21日00019.03
焦 艳董事会秘书472007年12月25日30,00010,200-19,800限制性股票回购44.58
王 迈原职工董事532019年3月12日2023年3月29日70,0000-70,000限制性股票回购95.52
朱海峰原独立董事392022年12月30日2023年11月28日000新币5.04
张 健原副总经理602008年4月29日2023年4月28日70,0000-70,000限制性股票回购98.11
王 欣原副总经理532019年7月5日2023年7月20日70,00023,800-46,200限制性股票回购103.38
牛胜芳原副总经理492019年11月13日2023年7月20日70,00023,800-46,200限制性股票回购110.63
合计/////380,00081,600-298,400//
姓名主要工作经历
张铭芮历任太极集团公司常务副总经理、重庆太极实业(集团)股份有限公司董事、重庆太极实业(集团)股份有限公司副总经理;2021年7月入职天津市医药集团有限公司。现任天津市医药集团有限公司董事、总经理;津药达仁堂集团股份有限公司董事长。
郭 珉现任津沪深生物医药科技有限公司总经理;天津市医药集团有限公司副董事长兼执行董事;津药达仁堂集团股份有限公司董事。
毛蔚雯2021年5月至2021年12月,任天津市医药集团有限公司人力总监职务;2021年12月至今,任天津市医药集团有限公司首席人力资源官;2022年12月至今,任津药达仁堂集团股份有限公司董事。
王 磊2022年1月至2022年8月,任天津市医药集团营销管理中心副总经理;2022年8月至今,任津药达仁堂集团股份有限公司总经理;2022年12月至今,任津药达仁堂集团股份有限公司董事。
尚明杰2023年3月至今,任津药达仁堂集团股份有限公司党委副书记、工会主席;2023年6月至今,任津药达仁堂集团股份有限公司职工董事。
周 鸿2012年12月至2019年3月,任天津中新药业集团股份有限公司职工董事;2017年10月至今,任津药达仁堂集团股份有限公司副总经理、总工程师;2019年5月至今,任津药达仁堂集团股份有限公司董事。
杨木光2023年11月至今,任津药达仁堂集团股份有限公司独立董事。
刘育彬2020年6月至今,任津药达仁堂集团股份有限公司独立董事。
李 清2021年5月至今,任津药达仁堂集团股份有限公司独立董事。
王远熙历任天津市医药集团有限公司党委办公室主任、董事会办公室主任、党委组织部部长;2019年12月至今,任津药达仁堂集团股份有限公司监事、监事会主席。
幸建华历任中广核铀业发展有限公司副总经理兼总会计师、中国雄安集团有限公司财务负责人;2021年5月入职天津市医药集团有限公司。现任天津市医药集团有限公司首席财务官;津药达仁堂集团股份有限公司监事。
郭秀梅2016年7月至2018年4月,任天津中新药业集团股份有限公司隆顺榕制药厂综合车间主管;2018年4月至今,任隆顺榕制药厂生产动力部主管兼职工会副主席; 2018年12月至今,任津药达仁堂集团股份有限公司职工监事。
张 宇2022年4月至今,任津药达仁堂集团股份有限公司首席制造官。
马 健2023年7月至今,任津药达仁堂集团股份有限公司首席财务官。
焦 艳历任公司A股证券事务代表与S股证券事务代表,2007年12月至今,任津药达仁堂集团股份有限公司董事会秘书。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
郭 珉天津市医药集团有限公司副董事长兼执行董事2021.122024.03
张铭芮天津市医药集团有限公司董事、总经理2021.122024.03
毛蔚雯天津市医药集团有限公司首席人力资源官2021.122024.03
幸建华天津市医药集团有限公司首席财务官2021.122024.03
王远熙天津市医药集团有限公司党群工作部(党委办公室)部长2020.032025.02
在股东单位任职情况的说明

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
郭 珉津沪深生物医药科技有限公司经理
津药资产管理有限公司董事2021.05.31
天津药业集团有限公司董事2021.05.31
津药太平医药有限公司董事2021.07.16
天津迈达医学科技股份有限公司董事2021.09.232023.04.01
津药药业股份有限公司董事2023.10.08
津药生物科技(天津)有限公司董事2023.05.19
天津郁美净集团有限公司董事2022.09.07
深圳安吉尔饮水产业集团有限公司董事
张铭芮天津医药集团营销有限公司执行董事、总经理2022.08.17
天津药物研究院有限公司董事2022.04.25
王 磊达仁堂(北京)医药科技有限公司执行董事、总经理2023.03.27
天津河北达仁堂医院有限公司执行董事、总经理2023.04.11
天津达仁堂数字健康董事长2023.04.11
管理服务有限公司
周 鸿天津生物芯片技术有限责任公司副董事长2018.08.16
天津现代创新中药科技有限公司董事2018.11.30
津药生物科技(天津)有限公司董事2020.09.09
杨木光Koyo International Ltd独立董事2018.01
The Place Holding Ltd独立董事2022.06
SIIC上海实业环境公司首席独立董事2018.01
GHY Culture & Media Holding Ltd首席独立董事2020.12
刘育彬Hoe Leong Corporation Limited执行董事长2023.012023.10.31
Grand Venture Technology Limited非执行独立董事长兼审计委员会主席2022.07
Biolidics Limited非执行独立董事兼审计委员会主席2023.11
刘氏基金会独立董事2015.04
茶阳基金会董事2019.01
李 清天津膜天膜科技股份有限公司独立董事2018.01
天津国有资本投资运营有限公司外部董事2021.05
天津食品集团有限公司外部董事2021.05
王远熙天津市医药集团销售有限公司执行董事2018.05.25
幸建华津药太平医药有限公司董事2021.09.27
天津医药集团财务有限公司董事长2022.12.28
天津药业集团有限公司监事2022.05.11
天津医药集团营销有限公司监事2022.08.17
天津金浩医药有限公司监事2023.12.31
天津郁美净集团有限公司监事2024.2.1
马 健天津医药集团财务有限公司董事2023.07.13
焦 艳天津宏仁堂药业有限公司董事2018.07.19
天津生物芯片技术有限责任公司董事2018.07.19
天津中新科炬生物制药股份有限公司监事会主席2019.02.21
在其他单位任职情况的说明

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

□适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序由公司董事会下设的薪酬与考核委员会对董事、监事、高管人员的年度履职情况进行总结与评价,并根据公司《公司高级管理人员及分(子)公司经营者年薪制考核管理办法》向董事会和监事会建议上述人员薪酬。需经股东大会审议的由董事会向股东大会呈报。
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况公司于2024年3月27日召开2024年第一次薪酬与考核委员会会议。会议应参会委员3人,实际参会委员3人。会议全票审议通过了公司独立董事、执行董事和管理层人员的薪酬方案,并同意提交公司2024年第一次董事会审议。薪酬委员会委员回避了有关本人薪酬方案的表决。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司董事、监事的报酬由公司股东大会授权公司董事会确定;公司高级管理人员的报酬依据其个人的考评综合本年度企业经营目标完成情况、个人绩效考核结果,根据公司员工平均收入水平确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况按股东大会与董事会审议通过的报酬总额实际支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计报告期末,公司董事、监事和高级管理人员从公司领取的报酬为人民币1,016.01万元,新币11万元。

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
王 迈职工董事离任因工作变动于2023年3月29日辞去公司职工董事职务。
张 健副总经理解聘公司于2023年4月28日召开2023年第三次董事会,审议通过了“因已到法定退休年龄,解聘张健先生公司副总经理职务”的议案。
尚明杰职工董事选举公司于2023年6月21日收到公司工会《关于尚明杰同志担任公司职工董事的决议》,经公司职工代表大会推选,会议同意选举尚明杰先生作为职工代表任公司董事会职工董事。
王 欣副总经理离任因工作变动于2023年7月20日辞去公司副总经理职务。
牛胜芳副总经理离任因工作变动于2023年7月20日辞去公司副总经理职务。
马 健首席财务官聘任公司于2023年7月21日召开2023年第四次董事会,审议通过了“聘任马健先生为公司首席财务官(CFO)”的议案。
朱海峰独立董事离任因个人原因辞去公司独立董事职务。
杨木光独立董事选举公司于2023年11月28日召开2023年第一次临时股东大会,审议通过了“选举杨木光先生为公司独立董事”的议案。
刘育彬独立董事选举公司于2023年11月28日召开2023年第一次临时股东大会,审议通过了“选举刘育彬先生连任为公司独立董事”的议案。

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次召开日期会议决议
2023年第一次董事会会议2023年1月9日一、审议通过了公司向控股子公司天津中新科炬生物制药股份有限公司增资暨签署附生效条件的《天津中新科炬生物制药股份有限公司定向发行股票认购协议》的议案。 二、审议通过了调整董事会下设各专业委员会成员名单的议案。 三、审议通过了《关于第三次调整公司2019年A股限制性股票激励计划回购价格并第四次回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。 四、审议通过了《关于修订<公司章程>并办理工商变更的议案》。
2023年第二次董事会会议2023年3月30日一、审议通过了2022年度董事长工作报告; 二、审议通过了2022年度董事会报告; 三、审议通过了公司2022年中国准则、国际准则年度报告及年报摘要; 四、审议通过了公司2022年度财务报告; 五、审议通过了公司2022年度利润分配预案; 六、审议通过了公司《2022年度社会责任报告》; 七、审议通过了公司《2022年度内部控制评价报告》; 八、审议通过了《2022年度独立董事述职报告》; 九、审议通过了《董事会审计委员2022年度履职情况报告》; 十、审议通过了公司2022年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》; 十一、同意独立董事王刚先生2022年度酬劳为5.5万元新币; 十二、同意独立董事刘育彬先生2022年度酬劳为5.5万元新币;
十三、同意独立董事李清女士2022年度酬劳为6万元人民币; 十四、同意公司董事2022年度报酬总额的议案; 十五、同意公司高级管理人员(不含董事、监事)2022年度报酬总额的议案; 十六、审议通过了《关于对天津医药集团财务有限公司的风险持续评估报告》的议案; 十七、审议通过了公司与有关关联方进行经常性普通贸易往来的关联交易合同的议案; 十八、审议通过了公司与天津医药集团财务有限公司续签《金融服务协议》的关联交易议案; 十九、审议通过了《关于公司2023—2025年股东回报规划》的议案; 二十、审议通过了公司获得103.5亿元银行授信额度的议案; 二十一、审议通过了公司继续为全资子公司天津中新医药有限公司提供担保的议案; 二十二、审议通过了公司继续为全资子公司天津中新医药有限公司提供委托贷款的议案; 二十三、审议通过了公司2022年度各项资产减值准备计提和转销的议案; 二十四、审议通过“关于提请召开2022年度股东大会的议案”。
2023年第三次董事会会议2023年4月28日一、审议通过了公司2023年中国准则第一季度报告以及国际准则第一季度报告。 二、鉴于张健先生已到法定退休年龄,公司董事会审议通过了解聘张健先生公司副总经理职务的议案。
2023年第四次董事会会议2023年7月21日审议通过了聘任马健先生为公司首席财务官(CFO)的议案。
2023年第五次董事会会议2023年8月14日一、审议通过了公司2023年中国准则半年度报告全文、摘要以及国际准则的中期报告。 二、审议通过了公司2023年半年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 三、审议通过了《关于对天津医药集团财务有限公司的风险持续评估报告》的议案。 四、审议通过了公司继续使用不超过5亿元人民币自有资金进行现金管理的议案。 五、审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》。 六、审议通过了聘任中审华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度境内审计师,聘任胡官陈有限责任合伙会计师事务所(FKT)为公司2023年度境外审计师,并提请股东大会授权董事会确定其聘金的议案。
2023年第六次董事会会议2023年9月11日审议通过了公司拟通过公开摘牌方式受让天津医药集团财务有限公司15%股权暨关联交易的议案。
2023年第七次董事会会议2023年10月13日一、审议通过了提名刘育彬先生连任公司独立董事的议案。 二、审议通过了提名杨木光先生为公司独立董事候选人的议案。 三、根据《公司法》、《公司章程》的有关规定,本次董事会提请召开2023年第一次临时股东大会。
2023年第八次董事会会议2023年10月30日一、审议通过了公司2023年中国准则第三季度报告与国际准则的第三季度报告。 二、审议通过了公司设立法务合规部的议案。 三、审议通过了公司制定《投资者关系管理制度》的议案。 四、审议通过了公司制定《关联交易管理制度》的议案。 五、审议通过了《关于第四次调整公司2019年A股限制性股票激励计划回购价格并第五次回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。 六、审议通过了《关于修订<公司章程>并办理工商变更的议案》。
2023年第九次董事会会议2023年12月18日一、审议通过了调整董事会下设各专业委员会成员名单的议案。 二、审议通过了公司与天津市医药设计院有限公司签署《天津市小型建设工程施工合同(津药达仁堂饮片厂搬迁改造项目—代煎车间单项工程)》的关联交易议案。 三、审议通过了公司与天津市医药设计院有限公司签署《天津市小型建设工程施工合同(津药达仁堂药材公司青光库北库区改造项目—27#29#43#库改造工程)》的关联交易议案。 四、审议通过了公司与天津医药集团营销有限公司签署《企业支持服务协议》的关联交易议案。

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
张铭芮993002
郭 珉999001
毛蔚雯995002
王 磊992001
尚明杰662001
周 鸿994002
杨木光111001
刘育彬999002
李 清995002
王 迈110000
朱海峰888001

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数9
其中:现场会议次数0
通讯方式召开会议次数2
现场结合通讯方式召开会议次数7

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别成员姓名
审计委员会刘育彬(主席)、李清、杨木光
提名委员会李清(主席)、杨木光、郭珉
薪酬与考核委员会杨木光(主席)、刘育彬、毛蔚雯
战略委员会张铭芮(主席)、郭珉、王磊

(二) 报告期内审计委员会召开6次会议

召开日期会议内容
2023年3月10日公司管理层向审计委员会介绍2022年度公司整体经营情况;外部审计师就2022年度审计工作进展情况做总体介绍,将初审财务报表提交审计委员会审阅。
2023年3月29日外部审计师根据2022年度年报工作会议的有关意见对审计进行调整的情况向审计委员会作了汇报。
2023年3月30日审核公司2022年中国准则、国际准则年度报告及年报摘要;审核《公司2022年度内部控制评价报告》;审议外部审计师出具的《审计委员会报告》;审核公司2023年内审工作计划;审核2022年度关联交易发生情况。
2023年4月25日审核公司2023年一季度中国准则、国际准则报告及摘要;审核2023年一季度关联发生情况等事项
2023年8月14日审核公司2023年半年度中国准则、国际准则报告及摘要;审核聘任2023年度外部审计师事项;审核公司2023年半年度内审工作报告;审核2023年半年度关联发生情况等事项。
2023年10月27日审核公司2023年第三季度中国准则、国际准则报告及摘要;审核公司2023年第三季度内审工作报告;审核2023年第三季度关联发生情况;通报外部审计师《2023年度审计计划报告》等事项。

(三) 报告期内提名委员会召开3次会议

召开日期会议内容
2023年3月30日审议了公司董事会2022年度的工作业绩,认为各位董事尽职尽责,依据在各领域的专业技能和经验就公司重大事宜发表意见,促使公司依法运作;依据2022年度各位独立董事的表现,认为各位独立董事在审议公司重大事宜时均能够依照公开、公平、公正的原则发表独立意见和建议,均保持了各自的独立性。
2023年7月21日决定推荐马健先生为公司首席财务官(CFO),同时提交董事会审议批准。
2023年10月13日经提名委员会审慎考虑后,会议进行了讨论并形成决议,同意提名刘育彬先生连任公司独立董事,提名杨木光先生为公司独立董事候选人,同时提交董事会、股东大会审议批准。

(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议

召开日期会议内容
2023年3月30日会议就2022年董事会和管理层履行职责情况进行讨论并形成决议;确认公司经理人员的聘任公开透明,符合有关法律法规和公司章程的规定;提出董事与管理层人员2022年度薪酬建议。

(五) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量3,389
主要子公司在职员工的数量1,230
在职员工的数量合计4,619
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员1,440
销售人员1,894
技术人员692
财务人员211
行政人员382
合计4,619
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生及以上265
大学本科2,141
大学专科1,284
中专、技校686
高中及以下243
合计4,619

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司以企业发展战略与定位为导向,为职工提供兼具挑战性与吸引力的薪酬福利。坚持以业绩为准绳,薪酬福利向创造优良业绩的员工倾斜,带动企业整体业绩的提升,助推企业发展。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司培训工作以服务企业发展、职工个人成长为目标,从公司层面打造了培训联动机制。2023年提供了质量、生产、营销、安全、管理等多类型、多层次的培训课程,服务于员工成长与企业发展。

同时依托津药云学堂开展线上培训工作,解决传统培训形式人员需物理集中且空出大段时间的痛点,形成线上自主学习机制。2023年线上学习平台共覆盖4,381人,人均日学习时长6.36分钟,累计发布学习项目618个,上传课程681节,覆盖EHS管理、精益生产、品牌、质量管理、中药材鉴别、中药研究、注册变更管理、产品知识、市场营销、行业信息等10个大类。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司根据中国证监会发布的《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》(中国证券监督管理委员会令第57号)关于对上市公司现金分红的有关规定,并结合本公司的实际情况,对《公司章程》中现金分红政策进行补充修改,并已经公司2009年5月15日召开的2008年度股东大会审议通过。公司根据中国证监会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的有关规定,对《公司章程》中现金分红政策进行补充修订,2012年10月26日,公司召开了2012年第二次临时股东大会,审议通过了修改《公司章程》中"公司利润分配政策"的议案。

公司根据中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等有关规定,进一步对《公司章程》中现金分红政策进行补充修订并制定股东三年回报规划,2014年8月18日,公司召开了2014年第一次临时股东大会,审议通过了修改《公司章程》中"公司利润分配政策"的议案与"公司2014—2016年股东回报规划"的议案。2017年6月30日,公司召开了2017年第一次临时股东大会,审议通过了"公司2017—2019年股东回报规划"的议案。2020年6月5日,公司召开了2019年度股东大会,审议通过了"公司2020—2022年股东回报规划"的议案。2023年5月15日,公司召开了2022年度股东大会,审议通过了"公司2023—2025年股东回报规划"的议案。

报告期内,公司对2022年度利润进行了现金分红,具体利润分配方案为:"以权益派发股权登记日总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利11.2元(含税)"。该方案已于2023年6月实施完毕。

2023年度末,公司拟进行利润分配,具体利润分配方案为:“以权益分派股权登记日总股本基数,向全体股东每10股派发现金红利12.8元(含税)”。该预案需提交2023年年度股东大会审议。

(二) 现金分红政策的专项说明

□适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)12.80
每10股转增数(股)0
现金分红金额(含税)985,802,593.28
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润986,707,377.83
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)99.91
以现金方式回购股份计入现金分红的金额0
合计分红金额(含税)985,802,593.28
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)99.91

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述查询索引
关于向公司2019年A股限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的事项2019年12月10日,上海证券交易所网站临时公告2019-042号、临时公告2019-043号、临时公告2019-045号
关于公司2019年A股限制性股票激励计划首次授予结果的事项2020年1月9日,上海证券交易所网站临时公告2020-001号
关于回购注销公司2019年A股限制性股票激励计划中激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的事项2021年2月18日,上海证券交易所网站临时公告2020-005号
关于向公司2019年A股限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的事项2020年7月7日,上海证券交易所网站临时公告2020-026号
关于公司2019年A股限制性股票计划预留限制性股票授予结果的事项2020年7月28日,上海证券交易所网站临时公告2020-028号
关于调整公司2019年A股限制性股票激励计划回购价格并第二次回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票的事项2020年8月15日,上海证券交易所网站临时公告2020-032号
关于公司2019年A股限制性股票激励计划部分不符合激励条件的激励对象回购注销限制性股票实施的事项2020年10月28日,上海证券交易所网站临时公告2020-042号
关于第二次调整公司2019年A股限制性股票激励计划回购价格并第三次回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案2021年8月14日,上海证券交易所网站临时公告2021-034号
关于公司2019年A股限制性股票激励计划部分不符合激励条件的激励对象回购注销限制性股票实施的事项2021年11月16日,上海证券交易所网站临时公告2021-047号
关于第三次调整公司2019年A股限制性股票激励计划回购价格并第四次回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案2023年1月11日,上海证券交易所网站临时公告2023-004号
关于公司2019年A股限制性股票激励计划部分不符合激励条件的激励对象回购注销限制性股票实施的事项2023年5月18日,上海证券交易所网站临时公告2023-021号
关于第四次调整公司2019年A股限制性股票激励计划回购价格并第五次回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案2023年10月31日,上海证券交易所网站临时公告2023-045号
关于公司2019年A股限制性股票激励计划部分不符合激励条件的激励对象回购注销限制性股票实施的事项2023年12月27日,上海证券交易所网站临时公告2023-056号

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务年初持有限制性股票数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格 (元)已解锁股份未解锁股份期末持有限制性股票数量报告期末市价(元)
王 迈董事70,00007.200033.65
周 鸿董事70,00007.2023,80023,80033.65
张 健高管70,00007.200033.65
王 欣高管70,00007.2023,80023,80033.65
牛胜芳高管70,00007.2023,80023,80033.65
焦 艳高管30,00007.2010,20010,20033.65
合计380,0000/081,60081,600/

注:报告期内,公司于2023年1月9日召开2023年第一次董事会会议与2023年第一次监事会会议,审议通过了《关于第三次调整公司2019年A股限制性股票激励计划回购价格并第四次回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》,公司决定对《公司2019年A股限制性股票激励计划》中未达到第一个与第二个解除限售期的业绩考核条件的限制性股票进行回购注销;公司于2023年10月30日召开2023年第八次董事会会议与2023年第五次监事会会议,审议通过了《关于第四次调整公司2019年A股限制性股票激励计划回购价格并第五次回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》,首次授予激励对象中因退休、离职原因,已不符合公司限制性股票计划的有关激励对象,公司对该部分人员的限制性股票进行回购注销。以上董事、高管人员期末与期初持有限制性股票的差额,即为前述回购注销部分。详见公司临时公告2023-004号、2023-021号、2023-045号与2023-056号。

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司高级管理人员的考评综合本年度企业经营目标完成情况、个人绩效考核结果确定。公司对高级管理人员注重强化压实责任,体现共担销售收入、利润指标的意识,同时注重个性化指标内容制定,签署绩效合约书,积极探索建立公正、透明、科学的高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

公司致力于完善内部控制体系,根据管理需求不断加强制度建设。同时,强化制度执行的检查和评价,持续夯实企业管理基础,提升公司合规和风险防范能力。2023年,公司本部新增制度2项,修订完善制度12项。公司通过对运营管理和业务管理的过程控制,保障内控体系的有效运行,全面提高制度执行力。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

公司结合业务发展需求,持续优化内部组织结构和业务流程。通过外派董事、监事、高级管理人员参与子公司运营的作用,明确各级管理职责;通过股东会、董事会、办公会等会议,保障沟通信息顺畅,通过战略管控、经营管控、财务管控,加强子公司经营管理,提高整体运营效率,防范决策风险,确保公司股东权益,实现公司投资保值增值。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司已披露《2023年度内部控制评价报告》全文,披露网址:www.sse.com.cn是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

公司于2023年10月30日召开2023年第八次董事会,会议分别审议通过了公司制定《投资者关系管理制度》与《关联交易管理制度》的议案,进一步完善了公司法人治理制度。

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

是否建立环境保护相关机制
报告期内投入环保资金(单位:万元)741.06

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

津药达仁堂集团股份有限公司涉及3家所属企业列为2023年天津市环境监管重点单位。津药达仁堂集团股份有限公司第六中药厂为2023年天津市(风险源)环境监管重点单位,津药达仁堂集团股份有限公司新新制药厂为2023年天津市(水)环境监管重点单位,津药达仁堂集团股份有限公司中新制药厂为2023年天津市(水)环境监管重点单位。

津药达仁堂集团股份有限公司第六中药厂已按排污许可管理要求取得排污许可证,涉及的主要污染物包括废水、废气、固体废物、噪声。厂区内共1个污水总排口,13个废气排放口。

津药达仁堂集团股份有限公司新新制药厂已按排污许可管理要求取得排污许可证,涉及的主要污染物包括废水、废气、固体废物、噪声。厂区内共1个污水总排口,13个废气排放口。

津药达仁堂集团股份有限公司中新制药厂已按排污许可管理要求取得排污许可证,涉及的主要污染物包括废水、废气、固体废物、噪声。厂区内共1个污水总排口,3个废气排放口。

各企业均已采取治理措施对污染物排放进行规范化管理。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

津药达仁堂集团股份有限公司第六中药厂现防治污染设施有:两级活性炭吸附设施、活性炭吸附设施、光催化氧化+活性炭吸附一体设备、布袋除尘器、油烟净化器、低氮燃烧器、活性炭吸附+催化燃烧设备、干式酸雾+活性炭吸附设备及污水处理设施等,目前各个防治污染设施安全稳定正常运行。

津药达仁堂集团股份有限公司新新制药厂环保治理设施主要有:企业污水处理设施、VOCs治理设施、颗粒物治理设施、油烟净化器等,以上防治污染设施均安全稳定正常运行。

津药达仁堂股份有限公司中新制药厂污染防治设施主要有:水洗喷淋塔+活性炭吸附装置、光氧催化+活性炭吸附装置、布袋除尘器、滤筒式除尘系统、污水处理设施等,目前各污染防治设施安全稳定正常运行。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

津药达仁堂集团股份有限公司第六中药厂严格环境影响评价制度,严格执行“三同时”制度,2021年完成《天津中新药业集团股份有限公第六中药厂转溶扩能项目环境影响报告书》,并完成自主验收及备案工作。各项环保手续齐全,且都在有效期内。

津药达仁堂集团股份有限公司新新制药厂积极按照相关要求委托第三方环境评价机构对新、改、扩项目进行环境影响报告编制,2004年完成《制剂车间建设投资项目一期工程环境影响报告表》的编制工作。2020年7月取得排污许可证,12月完成部分内容变更手续,2023年4月办理延续使用。各项环保手续齐全,且都在有效期内。

津药达仁堂股份有限公司中新制药厂现有建设项目的环境影响评价手续齐全,针对改、扩建项目,能够及时做好环境影响环境评价等相关工作,及时根据厂内情况变更排污许可证等相关要求工作。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

津药达仁堂集团股份有限公司第六中药厂根据企业实际于2022年对已有突发环境事件应急预案进行重新修订,2022年7月完成备案,备案编号:120113-2022-1874-M。每年开展应急预案的培训、演练、评价和总结工作,并对应急预案定期进行评估、修订和完善,确保应急预案的针对性和实用性

津药达仁堂集团股份有限公司新新制药厂根据企业实际于2022年对已有突发环境事件应急预案进行重新修订,2022年7月完成备案,备案编号:120110000-2019-187-L。每年开展应急预案的培训、演练、评价和总结工作,并对应急预案定期进行评估、修订和完善,确保应急预案的针对性和实用性。

津药达仁堂集团股份有限公司中新制药厂根据企业实际于2023年对已有突发环境事件应急预案进行重新修订,2023年3月完成备案,备案编号:120116-KF-2023-043-L。每年开展应急预案的培训、演练、评价和总结工作,并对应急预案定期进行评估、修订和完善,确保应急预案的针对性和实用性。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

津药达仁堂集团股份有限公司第六中药厂根据排污许可等相关要求要求,每年制定企业自行监测方案,并向北辰区相关部门完成备案。企业自行监测方案根据企业实际情况,对污染物排放点位,监测频次、监测方法、监测因子等做了详细的规定。之后严格按照自行监测方案实施监测,截至报告期末,检测结果显示所有污染物都达标排放。

津药达仁堂集团股份有限公司新新制药厂制定了企业环境自行监测方案,对厂区排放污染物的检测指标、监测点位、监测频次、检测方法进行了详细、名确的规定。之后严格按照自行监测方案实施监测,截至报告期末,检测结果显示所有污染物都达标排放。

津药达仁堂股份有限公司中新制药厂2023年根据相关环保政策及排污许可要求,重新制定了企业环境自行监测方案,自行监测方案针对厂区排放污染物的监测指标、监测点位、监测频次、监测方法等都进行了明确的规定。之后严格按照自行监测方案实施监测,截至报告期末,检测结果显示所有污染物都达标排放。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

√适用 □不适用

津药达仁堂集团股份有限公司第六中药厂、津药达仁堂集团股份有限公司新新制药厂、津药达仁堂集团股份有限公司中新制药厂目前报告期内未因环境问题受到行政处罚。

7. 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

津药达仁堂集团股份有限公司第六中药厂、津药达仁堂集团股份有限公司新新制药厂、津药达仁堂集团股份有限公司中新制药厂根据排污许可相关制度,按照要求定期公开环境监测信息、排污许可执行年报等环境信息。

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

具体说明

□适用 √不适用

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用 □不适用

公司已披露《2023年度可持续发展报告》全文,披露网址:www.sse.com.cn

(二) 社会责任工作具体情况

√适用 □不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明
总投入(万元)253
其中:资金(万元)
物资折款(万元)253向东北暴雨洪灾、甘肃地震等受灾地区捐赠药品。

具体说明

□适用 √不适用

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行期限承诺期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺解决关联交易天津市医药集团有限公司公司控股股东天津市医药集团有限公司(以下简称“医药集团”)承诺其与本公司的关联交易将继续严格按照关联交易合同执行,其中涉及尚需具体协商条款将根据双方提供产品、服务的质量及市场情况按公平的市场原则协商确定,医药集团不得以控股股东的身份进行干预。长期有效长期
解决同业竞争天津市医药集团有限公司医药集团将不会并且将要求或督促其子公司不会在中国境内外任何地方和以任何形式(包括但不限于独资经营、合资经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益)从事与本公司及其全资企业、控股公司以及参股20%以上、50%以下股权的公司的业务有竞争或能构成竞争的业务或活动。长期有效长期
与再融资相关的承诺解决同业竞争天津市医药集团有限公司医药集团将不会并且将要求、督促其控制的下属企业不会在中国境内外任何地方、以任何形式直接或间接(包括但不限于独资经营、合资经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益)从事与中新药业及其子公司、分公司构成竞争的业务或活动。长期有效长期
解决同业竞争天津市医药集团有限公司医药集团承诺,针对医药集团下属的医药商业业务板块,将在2024年12月31日之前,通过对外转让50%以上股权的方式将相关企业的控股权转让予独立第三方,或通过资产重组等符合法律法规的方式将下属的从事医药商业业务板块公司(或企业)的相关业务注入上市公司平台。从而确保医药集团不再对下属医药商业业务板块实施控制。2024年12月31日前2024年12月31日前
解决同业竞争天津市医药集团有限公司医药集团承诺将按照国有资产管理相关规定确保本承诺各事项的审批程序顺利完成。如需要取得天津市国资委的批准,其将加强与监管部门的沟通,确保取得相关部门的批复同意。如最终无法取得监管部门批复同意,其将通过其他合法合规途径,解决与中新药业之间存在的潜在同业竞争问题。长期有效长期
解决同业竞争天津市医药集团有限公司本公司将对自身及本公司控制的相关企业的生产经营活动进行监督和约束,如果在上述资产处置完成后,本公司及本公司控制的相关企业的产品或业务与中新药业及其子公司、分公司、合营或联营公司的产品或业务出现相同或类似的情况,本公司承诺将采取以下措施解长期有效长期
决:A、中新药业认为必要时,本公司及本公司控制的相关企业将减持至控股水平以下或全部转让所持有的有关股权、资产和业务;B、中新药业认为必要时,可以通过适当方式优先收购本公司及本公司控制的相关企业持有的有关股权、资产和业务;C、本公司及本公司控制的相关企业与中新药业及其子公司、分公司、合营或联营公司因同业竞争产生利益冲突时,则无条件将相关利益让与中新药业;D、无条件接受中新药业提出的可消除竞争的其他措施。
解决同业竞争天津市医药集团有限公司如本公司或本公司控制的相关企业违反本承诺函,应负责赔偿中新药业及其子公司、分公司、合营或联营公司因同业竞争行为而导致的损失,并且本公司及本公司控制的相关企业从事与中新药业及其子公司、分公司、合营或联营公司竞争业务所产生的全部收益均归中新药业所有。长期有效长期
其他对公司中小股东所作承诺解决关联交易天津渤海国有资产经营管理有限公司公司间接控股股东天津渤海国有资产经营管理有限公司(以下简称“渤海国资公司”)承诺其在通过国有资产无偿划转方式受让医药集团的股权后,将尽力避免与上市公司中新药业之间发生关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易,本公司将遵循公开、公平、公正的原则,与交易对方协商,以保证关联交易价格公允、合理。长期有效长期
解决同业竞争天津渤海国有资产渤海国资公司承诺减少和避免同业竞争,具体内容:A、不直接或间接从事与长期有效长期
经营管理有限公司中新药业及其下属企业主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动;B、不支持中新药业及其下属企业以外的他人从事与中新药业及其下属企业目前或今后进行的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动;C、凡本公司以及本公司控制的下属企业有任何商业机会可从事、参与或入股可能会与中新药业及其下属企业的主营业务构成竞争关系的业务或活动,本公司以及本公司控制的下属企业会将该商业机会让予中新药业或其下属企业;D、凡本公司以及本公司控制的下属企业在承担科研项目过程中形成与中新药业及其下属企业的主营业务相关的专利、技术并适用于商业化的,应优先转让予中新药业或其下属企业;E、促使本公司及本公司控制的下属企业遵守上述承诺。
其他天津市医药集团有限公司医药集团承诺如果公司因金耀氨基酸诉讼事项遭受损失,医药集团承诺给予补偿。长期有效长期

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)审批程序及其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

原聘任现聘任
境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中审华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬184.037185
境内会计师事务所审计年限41
境内会计师事务所注册会计师姓名姜斌马丽君、尚国海
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限11
境外会计师事务所名称RSM Chio Lim LLP胡官陈有限责任合伙会计师事务所(FKT)
境外会计师事务所报酬111.963111
境外会计师事务所审计年限151
名称报酬
内部控制审计会计师事务所中审华会计师事务所(特殊普通合伙)80

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

鉴于前任会计师事务所聘期已届满,为更好地适应公司战略规划及未来经营业务发展规范化需要,保持公司未来审计工作有序进行,经充分沟通协商,拟聘请中审华会计师事务所为公司2023年度境内财务报告及内控审计机构,拟聘请胡官陈有限责任合伙会计师事务所(FKT)为公司2023年度境外财务报告审计机构。公司于2023年11月28日召开2023年第一次临时股东大会,会议审议通过了聘任中审华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度境内审计师,聘任胡官陈有限责任合伙会计师事务所(FKT)为公司2023年度境外审计师,并提请股东大会授权董事会确定其聘金的议案。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上(含20%)的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比关联交易市场 价格交易价格与市场参考价格差
例 (%)结算方式异较大的原因
津药太平医药有限公司母公司的全资子公司购买商品经营性市价264,866,490.125.792现金
天津宏仁堂药业有限公司联营公司购买商品经营性市价48,762,876.111.066现金
天津宜药印务有限公司联营公司购买商品经营性市价28,155,298.540.616现金
天津市中央药业有限公司其他购买商品经营性市价5,517,229.040.121现金
津药药业健康科技(天津)有限公司母公司的控股子公司购买商品经营性市价546,202.650.012现金
湖北津药药业股份有限公司母公司的控股子公司购买商品经营性市价295,587.610.006现金
中美天津史克制药有限公司联营公司购买商品经营性市价465,213.700.010现金
天津力生制药股份有限公司其他购买商品经营性市价1,319,293.540.029现金
天津医药集团众健康达医疗器械有限公司母公司的全资子公司购买商品经营性市价641,911.440.014现金
天津医药集团众健康达医疗科技有限公司母公司的全资子公司购买商品经营性市价3,702.490.000现金
天津太平祥云医药有限公司母公司的控股子公司购买商品经营性市价3,517,426.690.077现金
天津市宁河区太平医药有限公司母公司的全资子公司购买商品经营性市价2,056,472.890.045现金
天津派普大业仪器科技有限公司母公司的控股子公司购买商品经营性市价281,027.170.006现金
津药普光医用材料(天津)有限公司母公司的控股子公司购买商品经营性市价571,268.130.012现金
天津津药文化发展有限公司母公司的全资子公司购买商品经营性市价678,795.640.015现金
天津郁美净美容有限公司母公司的控股子公司购买商品经营性市价13,764.870.000现金
都江堰市达仁堂中药材种植有限公司联营公司购买商品经营性市价6,935,449.690.152现金
天津市浩达医疗器械有限公司母公司的全资子公司购买商品经营性市价7880.000现金
天津太平新华医疗器械有限公司母公司的全资子公司购买商品经营性市价22,249.910.000现金
天津医药集团津一堂连锁股份有限公司母公司的全资子公司购买商品经营性市价15,932.000.000现金
天津市中药机械厂有限公司母公司的全资子公司接受劳务经营性市价310,904.070.007现金
天津药业集团有限公司母公司的全资子公司接受劳务经营性市价153,355.730.003现金
天津医药集团人力资源服务有限公司母公司的全资子公司接受劳务经营性市价286,138.610.006现金
天津医药集团津一堂连锁股份有限公司母公司的全资子公司接受劳务经营性市价107,653.120.002现金
天津医药集团营销管理有限公司联营公司接受劳务经营性市价3,301,886.790.072现金
天津津药文化发展有限公司母公司的全资子公司接受劳务经营性市价6,344,396.090.139现金
天津市医药设计院有限公司母公司的全资子公司接受劳务经营性市价5,536,622.430.121现金
津药太平医药有限公司母公司的全资子公司销售商品经营性市价147,113,291.971.789现金
天津太平百时康医疗器械有限公司母公司的全资子公司销售商品经营性市价1,400.000.000现金
天津市宁河区太平医药有限公司母公司的全资子公司销售商品经营性市价31,682,139.220.385现金
天津太平祥云母公司的控股子公司销售商品经营性市价31,420,130.970.382现金
医药有限公司
天津医药集团津一堂连锁股份有限公司母公司的全资子公司销售商品经营性市价1,495,194.840.018现金
天津市蓟州太平医药有限公司母公司的全资子公司销售商品经营性市价15,050,188.240.183现金
天津宏仁堂药业有限公司联营公司销售商品经营性市价1,253,379.890.015现金
天津市中央药业有限公司其他销售商品经营性市价37,941.240.000现金
津药和平(天津)制药有限公司母公司的控股子公司销售商品经营性市价7,699.110.000现金
天津药业集团有限公司母公司的全资子公司销售商品经营性市价4,309.730.000现金
天津市医药集团有限公司控股股东销售商品经营性市价282,365.160.003现金
天津太平振华大药房有限公司母公司的全资子公司销售商品经营性市价48,482.670.001现金
津药药业健康科技(天津)有限公司母公司的控股子公司销售商品经营性市价106,100.000.001现金
天津市医药设计院有限公司母公司的全资子公司销售商品经营性市价16,430.000.000现金
天津医药集团人力资源服务有限公司母公司的全资子公司销售商品经营性市价3,351.130.000现金
天津医药集团财务有限公司联营公司销售商品经营性市价92,650.980.001现金
津药生物科技(天津)有限公司母公司的全资子公司销售商品经营性市价3,294.550.000现金
天津津药文化发展有限公司母公司的全资子公司提供劳务经营性市价156,292.900.002现金
中美天津史克制药有限公司联营公司提供劳务经营性市价4,800.000.000现金
津药太平医药有限公司母公司的全资子公司提供劳务经营性市价8,977.360.000现金
合计//609,496,357.0311.103///
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司通过公开摘牌方式受让天津医药集团财务有限公司15%股权,摘牌报价为8,782.386万元人民币。2023年9月12日,临时公告2023-038号;2023年10月11日,临时公告2023-039号

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司与天津医药集团财务有限公司续签《金融服务协议》的关联交易事项。2017年4月14日,临时公告2017-010号;2017年7月1日,临时公告2017-026号;2020年4月20日,临时公告2020-013号;2020年6月6日,临时公告2020-021号;2023年4月1日,临时公告2023-014号;2023年5月16日,临时公告2023-020号

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司 提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
成都中新药业有限公司联营公司3,697,782.240.003,697,782.24
天津宏仁堂药业有限公司联营公司1,059,900.00-1,059,900.000
天津力生制药股份有限公司其他13,869.000.0013,869.00
天津市蓟州太平医药有限公司母公司的全资子公司1,502,647.1369,824.721,572,471.85
天津市宁河区太平医药有限公司母公司的全资子公司2,848,960.00-1,259,324.051,589,635.95
天津市中央药业有限公司其他12,083.270.0012,083.27
天津医药集团津一堂连锁股份有限公司母公司的全资子公司1,244,710.61-361,918.92882,791.69
津药太平医药有限公司母公司的全资子公司26,164,946.86-5,398,796.0820,766,150.78
天津市金草药业有限公司母公司的全资子公司93,226.48-17,018.0076,208.48
天津太平振华大药房有限公司母公司的全资子公司66,690.00-65,224.801,465.20
天津太平祥云医药有限公司母公司的控股子公司642,988.64-508,437.60134,551.04
天津医药集团众健康达医疗科技有限公司母公司的全资子公司16,067.20-16,067.200
北京东方康桥医药科技有限公司其他2,390,512.50-2,390,512.500
Victorch Meditek,Inc.其他589,483.544,595.64594,079.18
津药太平医药有限公司母公司的全资子公司6,503,033.94-3,528,083.722,974,950.22
中美天津史克制药有限公司联营公司1,119,429.84-525,691.48593,738.36
湖北津药药业股份有限公司母公司的控股子公司2,886.00-2,886.000
天津市中药机械厂有限公司母公司的全资子公司40,000.0010,000.0050,000.00
天津精耐特基因生物技术有限公司母公司的控股子公司152,906.91321,326.73474,233.64
津药普光医用材料(天津)有限公司母公司的控股子公司100,000.00-100,000.000
津药药业健康科技(天津)有限公司母公司的控股子公司033,906.0033,906.00
都江堰市达仁堂中药材种植有限公司联营公司04,352,307.004,352,307.00
成都中新药业有限公司联营公司17,522,164.730.0017,522,164.73
天津宏仁堂药业有限公司联营公司38,906.420.0038,906.42
天津派普大业仪器科技有限公司母公司的控股子公司23,013.55-23,013.550
天津市金草药业有限公司母公司的全资子公司9,776,196.81-9,776,196.810
天津精耐特基因生物技术有限公司母公司的控股子公司200,000.000.00200,000.00
天津泰达实业集团有限公司其他16,690,858.24-16,542,655.24148,203.00
天津金耀物流有限公司母公司的全资子公司429,158.63-379,265.7749,892.86
天津市医药设计院有限公司母公司的全资子公司2,543,000.00-183,666.002,359,334.00
天津市医药集团销售有限公司母公司的全资子公司31,179.000.0031,179.00
天津医药集团营销管理有限公司联营公司3,800,000.00-3,800,000.000
天津津药文化发展有限公司母公司的全资子公司142,791.67-142,791.670
天津医药集团众健康达医疗器械有限公司母公司的全资子公司9,756,297.33-154,531.819,601,765.52
李洲其他9,400.00-9,400.000
VictorchMeditek,Inc.其他621.78-621.780
津药太平医药有限公司母公司的全资子公司027.3327.33
天津宏仁堂药业有限公司联营公司0249.70249.7
天津力生制药股份有限公司其他06,782.376,782.37
合计92,513,263.91-36,783,765.8655,729,498.0516,712,448.41-4,663,217.6312,049,230.78
关联债权债务对公司的影响

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用 □不适用

1. 存款业务

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系每日最高存款限额存款利率范围期初余额本期发生额期末余额
本期合计存入金额本期合计取出金额
天津医药集团财务公司联营公司1,500,000,0000.42%-2.25%590,758,195.7233,477,174,535.3233,028,460,484.061,039,472,246.98
合计///590,758,195.7233,477,174,535.3233,028,460,484.061,039,472,246.98

2. 贷款业务

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系贷款额度贷款利率范围期初余额本期发生额期末余额
本期合计贷款金额本期合计还款金额
天津医药集团财务公司联营公司1,500,000,0003.4%-5%38,220,495.28600,000,000638,220,495.280
合计///38,220,495.28600,000,000638,220,495.280

3. 授信业务或其他金融业务

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系业务类型总额实际发生额
天津医药集团财务公司联营公司贷款业务、票据承兑与贴现业务1,500,000,0000

4. 其他说明

√适用 □不适用

公司与天津医药集团财务公司开展委托贷款业务,财务公司免除委托贷款手续费,此项关联交易金额0元。

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保物(如有)担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计668,736,925.81
报告期末对子公司担保余额合计(B)386,076,770.91
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)386,076,770.91
担保总额占公司净资产的比例(%)5.85
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)386,076,770.91
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)386,076,770.91
担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

√适用 □不适用

(一) 募集资金整体使用情况

√适用 □不适用

单位:万元

募集资金来源募集资金到位时间募集资金总额其中:超募资金金额扣除发行费用后募集资金净额募集资金承诺投资总额调整后募集资金承诺投资总额 (1)截至报告期末累计投入募集资金总额(2)截至报告期末累计投入进度(%)(3)=(2)/(1)本年度投入金额(4)本年度投入金额占比(%)(5)=(4)/(1)变更用途的募集资金总额
向特定对象发行股票2015年6月25日83,608.00081,434.0081,434.0081,434.0054,067.5666.394,996.176.1428,998.56

(二) 募投项目明细

√适用 □不适用

单位:万元

项目名称项目性质是否涉及变更投向募集资金来源募集资金到位时间是否使用超募资金项目募集资金承诺投资总额调整后募集资金投资总额 (1)本年投入金额截至报告期末累计投入募集资金总额(2)截至报告期末累计投入进度(%) (3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期是否已结项投入进度是否符合计划的进度投入进度未达计划的具体原因本年实现的效益本项目已实现的效益或者研发成果项目可行性是否发生重大变化,如是,请说明具体情况节余金额
终端营销网络及推广体系项目其他向特定对象发行股票2015年6月25日31,042.0031,042.002,508.7620,870.6267.23根据现行医药行业市场环境,公司对销售费用的使用采取了较为谨慎的态度,未来,本公10,171.38
司将在合法合规的前提下加大拓展销售市场的力度。
亳州产业园建设项目-中药提取与制剂建设项目生产建设向特定对象发行股票2015年6月25日12,750.005,400.00000由于前期公司进行了混合所有制改革,按照新的管理思路及当前市场环境,公司正在对现有项目做梳理分析。5,400.00
公司将尽快确定“中药提取与制剂建设”子项目的发展方向,推进项目进度。
亳州产业园建设项目-中药饮片建设项目生产建设向特定对象发行股票2015年6月25日7,650.0015,000.0068.2613,565.1790.43同属于亳州产业园建设项目的子项目,原因同上条。1,434.83
大健康产业功能性植物生产建设向特定对象发行股票2015年6月25日29,992.00993.440993.44100.000
饮料项目
滴丸智能制造基地项目一期工程生产建设向特定对象发行股票2015年6月25日028,998.562,419.1518,638.3364.27该项目前期受外部环境因素影响导致工程建设进度有所延缓。随着公司混改完成,公司对该项目重新做了梳理分析,目前正全力推进项目进展。10,360.23

(三) 报告期内募投变更或终止情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内募集资金使用的其他情况

1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况

√适用 □不适用

截至2015年8月3日止(募集资金置换基准日),公司已以自筹资金预先投入募投项目的实际投资额为人民币28,334,868.31元,该金额业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具瑞华专审字[2015]12020001号专项报告,具体投资情况如下:

单位:人民币元

序号项目名称拟投资总额募集资金投资额截至2015年8月3日止以自筹资金预先投入金额
1终端营销网络及推广体系项目310,420,000.00310,420,000.0017,407,584.01
2亳州产业园建设项目中药提取与制剂建设项目250,000,000.00127,500,000.000.00
中药饮片建设项目150,000,000.0076,500,000.005,865,000.00
3大健康产业功能性植物饮料项目299,920,000.00299,920,000.005,062,284.30
合计1,010,340,000.00814,340,000.0028,334,868.31

2015年8月26日,公司召开2015年第八次董事会会议,审议通过了《关于公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的议案》,同意用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金,置换资金总额为人民币 28,334,868.31元。

截至2015年12月31日止,上述预先投入资金已全部置换完毕。

2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

√适用 □不适用

2023年8月14日,公司召开了2023第五次董事会会议,审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》,同意公司使用闲置募集资金人民币350,000,000.00元暂时补充流动资金,使用期限自批准之日起不超过12 个月。公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金,内容及程序符合中国证监会、上海证券交易所关于募集资金使用的相关规定。截至2023年12月31日,本公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金实际金额为319,750,000.00元,尚未归还至募集资金专户。

3、 对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况

□适用 √不适用

4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份7,575,0000.979-3,284,800-3,284,8004,290,2000.557
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股7,575,0000.979-3,284,800-3,284,8004,290,2000.557
其中:境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份765,868,07699.021765,868,07699.443
1、人民币普通股565,868,07673.162565,868,07673.474
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股200,000,00025.858200,000,00025.969
4、其他
三、股份总数773,443,076100-3,284,800-3,284,800770,158,276100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

报告期内,根据《上市公司股权激励管理办法》、《公司2019年A股限制性股票计划(草案)》的相关规定,公司分别对不符合解除限售条件的限制性股票3,193,000股予以回购注销,注销日期为2023年5月22日;对不符合解除限售条件的限制性股票91,800股予以回购注销,注销日期为2023年12月29日。公司总股本由773,443,076股变更为770,158,276股。

详见公司于2023年5月18日披露的临时公告2023-021号,于2023年12月27日披露的临时公告2023-056号。

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
其他有限售条件流通股股东3,005,0003,005,000股改形成,未偿还代垫对价股份。
限制性股票计划激励对象4,570,000-3,284,8001,285,200限制性股票计划相关规定。
合计7,575,000-3,284,8004,290,200//

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)45,223
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)50,036
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份状态数量
天津市医药集团有限公司0331,120,52842.9940冻结70,000,000境内非国有法人
ABN AMRO CLEARING BANK N.V.24,681,60056,939,7007.3930未知境外法人
PHILLIP SECURITIES PTE LTD42,99126,361,6963.4230未知境外法人
RAFFLES NOMINEES(PTE) LIMITED1,286,73320,874,3612.7100未知境外法人
DBS NOMINEES PTE LTD-2,476,94018,158,8002.3580未知境外法人
CITIBANK NOMS SPORE PTE LTD-2,634,92912,176,5221.5810未知境外法人
中国工商银行股份有限公司-中欧医疗健康混合型证券投资基金5,012,5645,348,9820.6950未知其他
广发基金管理有限公司-社保基金四二零组合3,338,6014,711,5010.6120未知其他
陈世辉4,418,1184,418,1180.5740未知境内自然人
香港中央结算有限公司-4,551,6354,078,7040.5300未知其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
天津市医药集团有限公司331,120,528人民币普通股325,855,528
境外上市外资股5,265,000
ABN AMRO CLEARING BANK N.V.56,939,700境外上市外资股56,939,700
PHILLIP SECURITIES PTE LTD26,361,696境外上市外资股26,361,696
RAFFLES NOMINEES(PTE) LIMITED20,874,361境外上市外资股20,874,361
DBS NOMINEES PTE LTD18,158,800境外上市外资股18,158,800
CITIBANK NOMS SPORE PTE LTD12,176,522境外上市外资股12,176,522
中国工商银行股份有限公司-中欧医疗健康混合型证券投资基金5,348,982人民币普通股5,348,982
广发基金管理有限公司-社保基金四二零组合4,711,501人民币普通股4,711,501
陈世辉4,418,118人民币普通股4,418,118
香港中央结算有限公司4,078,704人民币普通股4,078,704
上述股东关联关系或一致行动的说明持股5%以上的股东分别为天津市医药集团有限公司,持股比例达到42.994%,为本公司第一大股东;ABN AMRO CLEARING BANK N.V. 持股比例达到7.393%,为本公司S股股东持股平台。 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 公司未知前十名无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

说明:截至2023年12月31日,天津市医药集团有限公司持有达仁堂331,120,528股,占公司总股本42.994%。2024年1月8日,医药集团持有达仁堂的7,000万股权被冻结,冻结期间为2024年1月8日至2024年7月7日,全部为无限售流通股,占医药集团所持达仁堂股份比例为

21.14%,占达仁堂总股本比例为9.09%。详见公司于2024年1月10日发布的临时公告2024-001号。

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

√适用 □不适用

单位:股

前十名股东参与转融通出借股份情况
股东名称(全称)期初普通账户、信用账户持股期初转融通出借股份且尚未归还期末普通账户、信用账户持股期末转融通出借股份且尚未归还
数量合计比例(%)数量合计比例(%)数量合计比例(%)数量合计比例(%)
广发基金管理有限公司-社保基金四二零组合1,372,9000.178004,711,5010.612500,0000.065

说明:1、期初比例为期初数/期初总股本,公司期初总股本为773,443,076股。

2、期末比例为期末数/期末总股本,公司期末总股本为770,158,276股。

前十名股东较上期发生变化

√适用 □不适用

单位:股

前十名股东较上期末变化情况
股东名称(全称)本报告期新增/退出期末转融通出借股份且尚未归还数量期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量
数量合计比例(%)数量合计比例(%)
中国工商银行股份有限公司-中欧医疗健康混合型证券投资基金新增005,348,9820.695
广发基金管理有限公司-社保基金四二零组合新增500,0000.0654,711,5010.612
陈世辉新增004,418,1180.574
冯志浩退出0000
冯建退出0000

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1鞍山证券公司双山营业部500,0000偿还医药集团为其代垫的对价股份后,经公司提出上市申请,由上海证券交易所批准后方可上市流通。
2中国铁路沈阳局集团有限公司300,0000同上
3克瑞思房200,0000同上
4上海众玺微电子元件有限公司100,0000同上
5天津市南开医院60,0000同上
6天津福明市政公路工程咨询有限公司60,0000同上
7天津市和平区排水管理所30,0000同上
8天津华泰房地产公司30,0000同上
9天津市天津医院20,0000同上
10天津市蓟县人民医院20,0000同上
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知前十名有限售条件流通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。

注:因公司实施2019年A股限制性股票计划而被授予限制性股票的董事、高管为有限售条件的股东,其持股情况请参见本报告“第四节 公司治理”之“十一、(三)”项。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称天津市医药集团有限公司
单位负责人或法定代表人张铭芮
成立日期1996年6月27日
主要经营业务一般项目:化妆品批发;化妆品零售;日用百货销售;仪器仪表销售;五金产品零售;五金产品批发;玻璃仪器销售;纸制品销售;橡胶制品销售;环境保护专用设备销售;卫生用品和一次性使用医疗用品销售;日用化学产品销售;家用
电器销售;通讯设备销售;仪器仪表修理;会议及展览服务;普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目);品牌管理;广告发布;广告制作;医学研究和试验发展;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;信息技术咨询服务;生物化工产品技术研发;发酵过程优化技术研发;细胞技术研发和应用;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);科技中介服务;计算机及办公设备维修;劳务服务(不含劳务派遣);摄影扩印服务;洗染服务;技术进出口;货物进出口;化工产品销售(不含许可类化工产品);包装材料及制品销售;第一类医疗器械销售;第二类医疗器械销售;食品销售(仅销售预包装食品);保健食品(预包装)销售;非居住房地产租赁。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)限分支机构经营:许可项目:房地产开发经营;药品批发;药品零售;兽药经营;第三类医疗器械经营;消毒器械销售;期刊出版。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况津药药业股份有限公司50.69% 利尔化学股份有限公司8.83% 天津银行股份有限公司8.02%
其他情况说明

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

√适用 □不适用

公司控股股东为天津市医药集团有限公司(以下简称“医药集团”)开展国有企业混合所有制改革通过股权转让形式引入投资者,2020年9月29日,医药集团67%股权在天津产权交易中心以公开挂牌方式进行转让;截至天津产权交易中心挂牌结束,津沪深生物医药科技有限公司(以下简称“津沪深公司”)为唯一摘牌方,津沪深公司为医药集团67%股权的最终受让方;公

司于2021年3月26日获悉,依据《产权交易合同》约定,津沪深公司已于近日支付了全部股权转让价款,且天津产权交易中心已出具本次交易《国有产权交易凭证》;2021年3月26日,医药集团已完成本次股权转让工商变更登记手续,医药集团由天津渤海国有资产经营管理有限公司(以下简称“渤海国资”)100%控股变为津沪深公司持股67%、渤海国资持股33%,公司股权结构图如上图“本节四(一)5项”所示。

本次变动后,公司控股股东医药集团及其持股数量不变,津沪深公司间接控股本公司;津沪深公司无实际控制人。据此,本公司同为无实际控制人。详见公司于2020年9月29日披露的临时公告2020-038号、于2020年12月21日披露的临时公告2020-044号、于2020年12月31日披露的临时公告2020-047号、于2021年3月29日披露的临时公告2021-005号。

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

□适用 √不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

CAC证审字[2024]0001号

津药达仁堂集团股份有限公司全体股东:

一、 审计意见

我们审计了津药达仁堂集团股份有限公司(以下简称“达仁堂”)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了达仁堂2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于达仁堂,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

(一)应收账款坏账准备

1、事项描述

如后附的财务报表附注五、3“应收账款”所示,截至2023年12月31日,达仁堂合并财务报表附注所示应收账款价值为217,269.99万元。

根据达仁堂会计政策,预期信用损失金额是以对应收账款整个存续期内的预期信用为依据,其确认方法包括:对单项评估信用风险的应收账款始终按照相当于存续期内预期信用损

失的金额计量损失准备;对归属于组合的应收账款是以预期信用损失模型为基础,对应收账款选择运用简化计量方法,结合历史违约损失经验及目前经济状况和前瞻性信息,同时考虑应收账款的赊销信用额度以及期后收款情况等综合因素进行评估来计提预期信用损失准备。相关会计政策披露详见财务报表附注三、11“金融工具”。

由于应收账款的账面价值较高,对财务报表影响较为重大,预期信用损失准备的计提涉及管理层的专业判断,我们将应收账款坏账准备确定为关键审计事项。

2、审计应对

针对应收账款坏账准备,我们的审计程序主要包括:

(1)评价并测试了管理层复核、评估和确定应收账款预期信用损失的内部控制;

(2)复核了管理层有关应收账款预期信用损失准备的会计政策,检查对于按照单项评估信用风险和按照组合确认预期信用损失准备的区分标准是否适当;

(3)复核了管理层使用的预期信用损失模型的恰当性;

(4)评估了管理层预期信用损失方法和模型中关键参数和假设的合理性。

(二)存货跌价准备

1、事项描述

如后附的财务报表附注五、7“存货”所示,截至2023年12月31日,达仁堂合并口径存货账面价值为156,651.75万元。达仁堂的存货主要包括与中药相关原料和产品、西药产品以及其他医疗器械等,当这些存货发生毁损、产品过期或者由于客观原因导致可变现价值低于存货成本时,即应就可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。达仁堂通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,则按照存货类别计提存货跌价准备。相关会计政策披露详见财务报表附注三、16“存货”。

存货跌价准备是管理层按照存货的库龄以及药品行业市场销售信息,并结合存货发生减值的历史经验判断得出的。根据这种历史经验和对存货预期的销售和使用情况,对不同种类的存货结合库龄信息按照不同的比例进行计算。

在确定存货可变现净值时涉及管理层运用重大会计估计和判断,且存货跌价准备的计提对于财务报表具有重要性,因此我们将存货跌价准备的计提识别为关键审计事项。

2、审计应对

针对存货跌价准备,我们的审计程序主要包括:

(1)评价并测试管理层与存货跌价准备计提相关的关键内部控制的设计和运行有效性;

(2)获取并评价了管理层对于存货跌价准备的计提方法和相关假设,并考虑了国家对于医药行业的相关政策以及达仁堂的预期销售计划等因素对存货跌价准备的可能影响;

(3)对存货周转天数以及存货库龄进行了审核并执行了分析性程序,判断是否存在较长库龄的存货导致存货跌价的风险;

(4)在抽样基础上根据市场价格测算了存货的可变现净值,将其与成本进行比较,复核了管理层计算的存货跌价准备计提金额及相关会计处理;

(5)对于已计提存货跌价准备的近效期存货,我们通过查阅其历史销售情况,评估了管理层对其销售可能性的预测是否恰当;

(6)检查存货跌价准备相关信息在财务报表中的列报和披露。

(三)商誉减值

1、事项描述

如财务报表附注五、18所述,截至2023年12月31日,达仁堂收购子公司产生的商誉账面价值为6,591.09万元。达仁堂根据企业会计准则的规定,期末对企业合并所形成的商誉进行了减值测试,由于商誉减值测试过程复杂且管理层需要作出重大判断和估计,测试结果可能对达仁堂财务报表产生重大影响,因此我们将商誉减值识别为关键审计事项。

2、审计应对

(1)了解与商誉减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制运行的有效性;

(2)复核达仁堂公司与商誉相关资产组划分方式、划分结果的准确性,评价商誉分摊的适当性;

(3)评价使用的历史数据是否与已审计数据一致,包括但不限于现金流量预测时所使用历史收入增长率、历史毛利率等指标,分析预测使用指标的合理性;

(4)对于管理层聘用的外部估值专家的评估结果,评价外部估值专家估值时所采用的评估方法的恰当性,以及采用的重要假设、判断和折现率等关键参数的合理性;

(5)复核预计未来现金流量净现值的计算是否准确;

(6)了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性;

(7)检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表及附注中作出恰当列报和披露。

四、 其他信息

达仁堂管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括达仁堂2023年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估达仁堂的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算达仁堂、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督达仁堂的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的

重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险;

(2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序;

(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性;

(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对达仁堂持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致达仁堂不能持续经营;

(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项;

(6) 就达仁堂中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中审华会计师事务所 (特殊普通合伙)中国注册会计师:马丽君 (项目合伙人)
中国注册会计师:尚国海
中国 天津二○二四年三月二十八日

二、 财务报表

合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 津药达仁堂集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产:
货币资金五、12,125,200,012.922,882,523,954.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据五、452,393,873.4498,305,311.47
应收账款五、52,172,699,876.672,146,213,416.31
应收款项融资五、7427,986,544.83480,064,409.01
预付款项五、875,718,459.1271,528,932.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款五、933,847,759.7360,535,181.41
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货五、101,566,517,535.911,429,451,795.45
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产五、1241,392,424.26
其他流动资产五、1355,917,834.3076,821,755.75
流动资产合计6,551,674,321.187,245,444,756.23
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资五、1440,951,041.14
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资五、17882,306,759.38760,192,827.41
其他权益工具投资五、18366,513.04320,990.88
其他非流动金融资产
投资性房地产五、2013,028,699.3814,099,257.80
固定资产五、211,048,284,258.681,127,742,589.56
在建工程五、22386,457,964.84333,850,899.53
生产性生物资产
油气资产
使用权资产五、256,769,083.302,994,476.57
无形资产五、26317,749,561.37281,127,790.71
开发支出13,075,848.7711,002,263.86
商誉五、2765,910,924.3384,692,599.11
长期待摊费用五、285,222,363.456,536,445.27
递延所得税资产五、29265,992,670.23208,352,091.49
其他非流动资产五、30673,261,972.7339,674,009.85
非流动资产合计3,678,426,619.502,911,537,283.18
资产总计10,230,100,940.6810,156,982,039.41
流动负债:
短期借款五、3281,800,000.00101,638,515.28
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据五、35510,707,611.38681,563,177.33
应付账款五、36615,382,935.79724,326,434.25
预收款项
合同负债五、38145,658,762.10219,074,639.39
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬五、39251,440,584.10206,060,752.54
应交税费五、40154,284,129.74196,854,350.34
其他应付款五、411,442,182,890.381,199,647,456.82
其中:应付利息五、41879,150.02256,175.65
应付股利五、4121,867,129.7417,596,182.54
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债五、433,564,147.004,096,946.80
其他流动负债五、4427,901,319.96172,595.21
流动负债合计3,232,922,380.453,333,434,867.96
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款五、45241,034,863.75151,299,534.67
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债五、472,742,656.75871,426.84
长期应付款五、4835,538,504.7440,637,621.06
长期应付职工薪酬五、498,149,442.9010,091,345.36
预计负债
递延收益五、5157,143,243.4959,875,858.79
递延所得税负债五、297,333,341.478,818,245.90
其他非流动负债
非流动负债合计351,942,053.10271,594,032.62
负债合计3,584,864,433.553,605,028,900.58
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)五、53770,158,276.00773,443,076.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积五、55975,209,962.121,047,770,495.17
减:库存股五、567,036,300.0029,747,600.00
其他综合收益五、5734,338,265.1329,532,172.18
专项储备
盈余公积五、59436,749,000.00436,749,000.00
一般风险准备
未分配利润五、604,391,271,339.394,263,713,391.64
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计6,600,690,542.646,521,460,534.99
少数股东权益44,545,964.4930,492,603.84
所有者权益(或股东权益)合计6,645,236,507.136,551,953,138.83
负债和所有者权益(或股东权益)总计10,230,100,940.6810,156,982,039.41

公司负责人:张铭芮 主管会计工作负责人:马健 会计机构负责人:唐超

母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:津药达仁堂集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产:
货币资金1,441,870,564.942,075,924,858.36
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据69,607,985.58
应收账款十七、1516,412,713.18500,186,019.31
应收款项融资357,311,077.57375,542,677.98
预付款项17,400,290.1310,861,284.03
其他应收款十七、249,037,627.2075,469,373.75
其中:应收利息十七、21,456,330.431,506,286.50
应收股利
存货1,123,624,982.94785,983,517.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,136,526,863.901,320,011,705.76
流动资产合计4,642,184,119.865,213,587,422.16
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十七、32,534,761,096.162,296,458,142.20
其他权益工具投资366,513.04320,990.88
其他非流动金融资产
投资性房地产12,299,368.3713,320,511.15
固定资产771,001,017.01825,708,446.87
在建工程209,908,107.47162,223,408.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产209,817,129.02158,351,706.03
开发支出13,075,848.7711,002,263.86
商誉
长期待摊费用939,496.19875,521.63
递延所得税资产232,062,869.47179,689,374.61
其他非流动资产610,859,695.4439,674,009.85
非流动资产合计4,595,091,140.943,687,624,375.45
资产总计9,237,275,260.808,901,211,797.61
流动负债:
短期借款80,531,020.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据83,416,689.67110,042,259.29
应付账款179,270,185.97213,580,655.22
预收款项
合同负债133,508,075.99203,529,003.95
应付职工薪酬217,643,783.11165,039,462.36
应交税费113,654,409.25158,645,490.59
其他应付款1,224,542,469.81975,416,243.46
其中:应付利息244,207.02101,730.37
应付股利21,867,129.7417,596,182.54
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债8,605,431.18
流动负债合计1,960,641,044.981,906,784,134.87
非流动负债:
长期借款241,034,863.75123,309,534.67
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款20,532,473.3820,532,473.38
长期应付职工薪酬5,748,590.369,004,713.33
预计负债
递延收益37,346,962.1534,847,165.56
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计304,662,889.64187,693,886.94
负债合计2,265,303,934.622,094,478,021.81
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)770,158,276.00773,443,076.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,312,303,903.391,352,698,120.49
减:库存股7,036,300.0029,747,600.00
其他综合收益34,338,265.1329,532,172.18
专项储备
盈余公积436,749,000.00436,749,000.00
未分配利润4,425,458,181.664,244,059,007.13
所有者权益(或股东权益)合计6,971,971,326.186,806,733,775.80
负债和所有者权益(或股东权益)总计9,237,275,260.808,901,211,797.61

公司负责人:张铭芮 主管会计工作负责人:马健 会计机构负责人:唐超

合并利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、营业总收入8,222,311,849.058,249,249,565.18
其中:营业收入五、618,222,311,849.058,249,249,565.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本7,360,200,002.897,492,808,897.51
其中:营业成本五、614,604,083,395.914,955,591,873.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加五、6279,045,915.8476,690,353.84
销售费用五、632,126,434,793.491,969,265,427.98
管理费用五、64381,630,958.53377,887,914.12
研发费用五、65184,628,659.27153,146,508.36
财务费用五、66-15,623,720.15-39,773,179.82
其中:利息费用35,852,823.6710,268,507.90
利息收入54,642,013.5256,124,992.44
加:其他收益五、6721,764,894.246,674,527.57
投资收益(损失以“-”号填列)五、68308,107,217.22274,220,357.69
其中:对联营企业和合营企业的投资收益294,576,721.61196,612,956.67
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)五、71-23,296,013.43-2,495,550.67
资产减值损失(损失以“-”号填列)五、72-71,861,856.11-55,873,633.92
资产处置收益(损失以“-”号填列)五、73149,294.511,083,267.73
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,096,975,382.59980,049,636.07
加:营业外收入五、743,084,359.362,914,270.05
减:营业外支出五、754,696,137.602,775,470.20
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,095,363,604.35980,188,435.92
减:所得税费用五、76126,658,065.54106,930,706.46
五、净利润(净亏损以“-”号填列)968,705,538.81873,257,729.46
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)968,705,538.81873,257,729.46
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)986,707,377.83861,793,906.84
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-18,001,839.0211,463,822.62
六、其他综合收益的税后净额4,806,092.95-1,088,331.32
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额4,806,092.95-1,088,331.32
1.不能重分类进损益的其他综合收益五、774,806,092.95-1,088,331.32
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益五、774,767,399.116,821,900.09
(3)其他权益工具投资公允价值变动五、7738,693.84-7,910,231.41
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额973,511,631.76872,169,398.14
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额991,513,470.78860,705,575.52
(二)归属于少数股东的综合收益总额-18,001,839.0211,463,822.62
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)十八、21.281.12
(二)稀释每股收益(元/股)十八、21.281.11

公司负责人:张铭芮 主管会计工作负责人:马健 会计机构负责人:唐超

母公司利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、营业收入十七、44,405,150,769.795,188,771,240.52
减:营业成本十七、41,377,512,632.122,519,802,628.22
税金及附加62,498,913.4958,343,520.03
销售费用1,724,687,551.021,554,793,899.90
管理费用252,299,560.91258,852,280.01
研发费用160,393,398.95122,042,822.79
财务费用-51,486,543.95-67,233,157.91
其中:利息费用23,760,444.797,806,341.13
利息收入77,103,659.7577,187,992.07
加:其他收益14,395,774.674,355,839.37
投资收益(损失以“-”号填列)十七、5313,711,974.91215,027,216.57
其中:对联营企业和合营企业的投资收益294,576,721.61196,612,956.67
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-1,654,194.7815,059,485.01
资产减值损失(损失以“-”号填列)-49,334,452.49-52,873,814.09
资产处置收益(损失以“-”号填列)25,823.80802,628.11
二、营业利润(亏损以“-”号填列)1,156,390,183.36924,540,602.45
加:营业外收入893,345.37392,104.08
减:营业外支出2,437,156.692,555,989.78
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,154,846,372.04922,376,716.75
减:所得税费用114,297,767.4386,608,467.45
四、净利润(净亏损以“-”号填列)1,040,548,604.61835,768,249.30
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,040,548,604.61835,768,249.30
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额4,806,092.95-1,088,331.32
(一)不能重分类进损益的其他综合收益4,806,092.95-1,088,331.32
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益4,767,399.116,821,900.09
3.其他权益工具投资公允价值变动38,693.84-7,910,231.41
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额1,045,354,697.56834,679,917.98
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)1.351.09
(二)稀释每股收益(元/股)1.351.09

公司负责人:张铭芮 主管会计工作负责人:马健 会计机构负责人:唐超

合并现金流量表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金9,478,373,004.708,550,043,440.71
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还20,524,640.9232,560,201.88
收到其他与经营活动有关的现金五、78199,471,191.06185,918,258.47
经营活动现金流入小计9,698,368,836.688,768,521,901.06
购买商品、接受劳务支付的现金5,470,916,071.045,089,945,938.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金938,180,608.11924,452,439.74
支付的各项税费786,468,154.10559,492,374.16
支付其他与经营活动有关的现金五、781,814,316,123.041,517,386,070.08
经营活动现金流出小计9,009,880,956.298,091,276,822.83
经营活动产生的现金流量净额688,487,880.39677,245,078.23
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金49,648,557.04464,923,675.44
取得投资收益收到的现金178,181,893.75206,822,084.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额185,917.001,487,580.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计228,016,367.79673,233,340.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金140,927,709.53107,901,822.43
投资支付的现金656,000,000.00530,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额47,611,302.14
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计796,927,709.53685,513,124.57
投资活动产生的现金流量净额-568,911,341.74-12,279,784.15
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金2,880,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金2,880,000.00
取得借款收到的现金870,857,652.71204,003,940.20
收到其他与筹资活动有关的现金1,641,485.96
筹资活动现金流入小计873,737,652.71205,645,426.16
偿还债务支付的现金800,960,838.9124,173,385.53
分配股利、利润或偿付利息支付的现金877,325,367.12402,399,428.75
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润14,964,592.52
支付其他与筹资活动有关的现金五、7829,220,609.4415,692,221.51
筹资活动现金流出小计1,707,506,815.47442,265,035.79
筹资活动产生的现金流量净额-833,769,162.76-236,619,609.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响45,344.665,975.36
五、现金及现金等价物净增加额五、79-714,147,279.45428,351,659.81
加:期初现金及现金等价物余额五、792,711,533,141.502,283,181,481.69
六、期末现金及现金等价物余额五、791,997,385,862.052,711,533,141.50

公司负责人:张铭芮 主管会计工作负责人:马健 会计机构负责人:唐超

母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金4,477,488,741.795,625,616,002.77
收到的税费返还20,235,270.3513,040,121.33
收到其他与经营活动有关的现金136,253,919.90161,015,810.10
经营活动现金流入小计4,633,977,932.045,799,671,934.20
购买商品、接受劳务支付的现金1,197,663,831.722,073,490,504.48
支付给职工及为职工支付的现金688,709,378.56686,183,028.75
支付的各项税费671,525,151.94427,550,149.78
支付其他与经营活动有关的现金1,451,201,389.091,164,948,176.89
经营活动现金流出小计4,009,099,751.314,352,171,859.90
经营活动产生的现金流量净额624,878,180.731,447,500,074.30
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,578,519,413.41464,706,264.33
取得投资收益收到的现金224,029,933.90249,006,273.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额75,762.001,103,748.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1,802,625,109.31714,816,285.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金121,049,402.7691,891,533.70
投资支付的现金2,094,844,225.621,868,069,091.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计2,215,893,628.381,959,960,624.70
投资活动产生的现金流量净额-413,268,519.07-1,245,144,339.18
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金188,180,652.71204,003,940.20
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计188,180,652.71204,003,940.20
偿还债务支付的现金150,986,343.63163,385.53
分配股利、利润或偿付利息支付的现金866,793,018.90385,954,155.31
支付其他与筹资活动有关的现金22,665,245.33
筹资活动现金流出小计1,040,444,607.86386,117,540.84
筹资活动产生的现金流量净额-852,263,955.15-182,113,600.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-640,654,293.4920,242,134.48
加:期初现金及现金等价物余额2,075,924,858.362,055,682,723.88
六、期末现金及现金等价物余额1,435,270,564.872,075,924,858.36

公司负责人:张铭芮 主管会计工作负责人:马健 会计机构负责人:唐超

合并所有者权益变动表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2023年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额773,443,076.001,047,770,495.1729,747,600.0029,532,172.18436,749,000.004,263,713,391.646,521,460,534.9930,492,603.846,551,953,138.83
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额773,443,076.001,047,770,495.1729,747,600.0029,532,172.18436,749,000.004,263,713,391.646,521,460,534.9930,492,603.846,551,953,138.83
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-3,284,800.00-72,560,533.05-22,711,300.004,806,092.95127,557,947.7579,230,007.6514,053,360.6593,283,368.30
(一)综合收益总额4,806,092.95986,707,377.83991,513,470.78-18,001,839.02973,511,631.76
(二)所有者投入和减少资本-3,284,800.00-72,560,533.05-22,711,300.00-53,134,033.0532,055,199.67-21,078,833.38
1.所有者投入的普通股-3,284,800.00-21,414,236.00-21,169,060.00-3,529,976.00-3,529,976.00
2.其他权益工具持有者投入资本-
3.股份支付计入所有者权益的金额-18,979,981.10-1,542,240.00-17,437,741.10-17,437,741.10
4.其他-32,166,315.95-32,166,315.9532,055,199.67-111,116.28
(三)利润分配-859,149,430.08-859,149,430.08-859,149,430.08
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-859,149,430.08-859,149,430.08-859,149,430.08
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额770,158,276.00975,209,962.127,036,300.0034,338,265.13436,749,000.004,391,271,339.396,600,690,542.6444,545,964.496,645,236,507.13
项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额773,443,076.001,374,195,346.2332,032,600.0030,620,503.50436,749,000.003,781,502,249.316,364,477,575.04149,351,555.456,513,829,130.49
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额773,443,076.001,374,195,346.2332,032,600.0030,620,503.50436,749,000.003,781,502,249.316,364,477,575.04149,351,555.456,513,829,130.49
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-326,424,851.06-2,285,000.00-1,088,331.32482,211,142.33156,982,959.95-118,858,951.6138,124,008.34
(一)综合收益总额6,050,442.17861,793,906.84867,844,349.0111,463,822.62879,308,171.63
(二)所有者投入和减少资本-326,424,851.06-2,285,000.00-324,139,851.06-324,139,851.06
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额6,824,604.78-2,285,000.009,109,604.789,109,604.78
4.其他-333,249,455.84-333,249,455.84-333,249,455.84
(三)利润分配-386,721,538.00-386,721,538.00-14,964,592.52-401,686,130.52
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-386,721,538.00-386,721,538.00-14,964,592.52-401,686,130.52
4.其他
(四)所有者权益内部结转-7,138,773.497,138,773.49
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益-7,138,773.497,138,773.49
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-115,358,181.71-115,358,181.71
四、本期期末余额773,443,076.001,047,770,495.1729,747,600.0029,532,172.18436,749,000.004,263,713,391.646,521,460,534.9930,492,603.846,551,953,138.83

公司负责人:张铭芮 主管会计工作负责人:马健 会计机构负责人:唐超

母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2023年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额773,443,076.001,352,698,120.4929,747,600.0029,532,172.18436,749,000.004,244,059,007.136,806,733,775.80
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额773,443,076.001,352,698,120.4929,747,600.0029,532,172.18436,749,000.004,244,059,007.136,806,733,775.80
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-3,284,800.00-40,394,217.10-22,711,300.004,806,092.95181,399,174.53165,237,550.38
(一)综合收益总额4,806,092.951,040,548,604.611,045,354,697.56
(二)所有者投入和减少资本-3,284,800.00-40,394,217.10-22,711,300.00-20,967,717.10
1.所有者投入的普通股-3,284,800.00-21,414,236.00-21,169,060.00-3,529,976.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-18,979,981.10-1,542,240.00-17,437,741.10
4.其他
(三)利润分配-859,149,430.08-859,149,430.08
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-859,149,430.08-859,149,430.08
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额770,158,276.001,312,303,903.397,036,300.0034,338,265.13436,749,000.004,425,458,181.666,971,971,326.18
项目2022年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额773,443,076.001,345,873,515.7132,032,600.0030,620,503.50436,749,000.003,787,873,522.346,342,527,017.55
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额773,443,076.001,345,873,515.7132,032,600.0030,620,503.50436,749,000.003,787,873,522.346,342,527,017.55
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)6,824,604.78-2,285,000.00-1,088,331.32456,185,484.79464,206,758.25
(一)综合收益总额6,050,442.17835,768,249.30841,818,691.47
(二)所有者投入和减少资本6,824,604.78-2,285,000.009,109,604.78
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额6,824,604.78-2,285,000.009,109,604.78
4.其他
(三)利润分配-386,721,538.00-386,721,538.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-386,721,538.00-386,721,538.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转-7,138,773.497,138,773.49
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益-7,138,773.497,138,773.49
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额773,443,076.001,352,698,120.4929,747,600.0029,532,172.18436,749,000.004,244,059,007.136,806,733,775.80

公司负责人:张铭芮 主管会计工作负责人:马健 会计机构负责人:唐超

一、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

津药达仁堂集团股份有限公司(以下简称“本集团”或“本公司”)是由天津市医药集团有限公司(以下简称“天津市医药集团”)于1992年12月20日发起设立的股份有限公司。本公司注册地为中华人民共和国天津市,设立时总股本为229,654,360股,每股面值1.00元。经中国证监会(1997)35号文件批准,本公司于1997年6月完成了向境外投资者首次发行股票(S股)并在新加坡交易所有限公司挂牌上市交易,发行后总股本增至329,654,360股。经中国证监会(2001)24号文件批准,本公司于2001年5月9日向境内投资者发行了40,000千股人民币普通股,于2001年6月6日在上海证券交易所挂牌上市交易,发行后总股本增至369,654,360股。于2022年5月17日变更公司名称由原天津中新药业集团股份有限公司变更为津药达仁堂集团股份有限公司,天津市医药集团为本公司控股股东。根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权【2006】54号文《关于天津中新药业集团股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》,本公司于2006年7月10日进行股权分置改革。本公司全体非流通股股东按照股权分置改革方案的约定向股份变更登记日(2006年7月17日)登记在册的流通A股股东执行17,626,000股股份对价,即流通A股股东每持有10股获得非流通股股东支付2.8股股份对价。自2007年7月19日起,本公司除大股东天津市医药集团外所有企业法人股即获得上交所上市流通权。根据约定的限售条件,大股东天津市医药集团有限公司的企业法人股于2009年07月19日已获得上市流通权,有限售条件的股东持股数量降至5,875,000股。2012年12月21日,天津市医药集团将达仁堂股权无偿划转给天津金浩医药有限公司(以下简称“金浩公司”)。2013年12月5日金浩公司又将本公司的股权无偿划转给天津市医药集团,股权划转完成之后,天津市医药集团持有本公司325,610,792股股份,占公司总股本44.04%。

2014年12月1日,第一大股东天津市医药集团有限公司通过新加坡交易所公开市场共购入达仁堂S股股份5,265,000股;2014年12月8日与2014年12月22日,天津市医药集团有限公司接受其他有限售条件流通股股东偿还对价236,206股,该部分股份于2015年1月29日上市流通。

根据本公司2014年第六次董事会会议、2015年第一次董事会会议以及2014年第一次临时股东大会决议审议通过的《天津中新药业集团股份有限公司非公开发行A股股票预案(修订稿)》及中国证券监督管理委员会的《关于核准天津中新药业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2015】1072号),本公司于2015年6月完成非公开发行人民币普通股票(A股)29,564,356股,每股面值人民币1.00元。本次股票发行后,本公司总股为768,873,076股。

2018年天津市医药集团有限公司接受其他有限售条件流通股股东偿还对价8,530股,该部分股份于2018年10月23日上市流通。

根据本公司2019年第十次董事会和第九次监事会审议通过的《关于向 2019 年 A 股限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》和《关于调整公司 2019 年 A 股限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的议案》,本公司于2019年12月9日授予115名股权激励对象合计3,930,000.00股限制性股票,授予价格为7.20元/股,本次股票发行后,本公司总股为772,803,076股。

根据本公司2020 年第二次董事会会议和第一次监事会审议通过的《关于回购注销公司 2019年 A 股限制性股票激励计划中激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》,同意将已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票 70,000 股进行回购注销,该次注销完毕后公司总股本将由 772,803,076 股降至 772,733,076 股。

根据本公司2020年第五次董事会和第四次监事会审议通过的《关于向公司 2019 年 A 股限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》,向激励26名股权激励对象合计授予940,000 股限制性股票,授予价格为8.89元/股。本次授予完成后,公司总股本将由 772,733,076股增加至 773,673,076 股。

根据本公司2020年第六次董事会和第五次监事会审议通过的《关于调整公司2019 年 A 股限制性股票激励计划回购价格并第二次回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。同意将已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票30,000 股进行回购注销,该次注销完毕后公司总股本将由773,673,076股降至773,643,076股。

根据本公司2021年第六次董事会和第三次监事会审议通过的《关于第二次调整公司2019 年A 股限制性股票激励计划回购价格并第三次回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。同意将已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票200,000 股进行回购注销,该次注销完毕后公司总股本将由773,643,076股降至773,443,076股。其中,医药集团持股数量为331,120,528股,持股比例为42.81%,为本公司直接控股股东。

根据达仁堂公司2023年第一次董事会和第一次监事会审议通过的《关于第三次调整公司2019年A股限制性股票激励计划回购价格并第四次回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。同意将已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票3,193,000股进行回购注销,该次注销完毕后公司总股本将由773,443,076股降至770,250,076股。

根据达仁堂公司2023年第八次董事会会议及2023年第五次监事会会议审议通过了《关于第四次调整公司2019 年A股限制性股票激励计划回购价格并第五次回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。同意将已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票91,800股进行回购注销,该次注销完毕后公司总股本将由770,250,076股降至770,158,276股。

本公司的主要经营范围:中药剂、中成药、中药饮片、西药制剂、化学药品原药制造(3810)、化学药品制剂、医疗器械、营养保健品、化学试剂加工、制造、批发、零售;中药外配加工、卫生用品、健身器材、生活及环境卫生用消毒用品、药物护肤产品、日用百货、服装、鞋帽、家用电器、日用杂品、烟批发、零售;仓储、宣传广告、技术开发、转让、经济信息咨询服务、房屋租赁等。

本财务报表业经本公司董事会于2024年3月28日决议批准报出。

2.合并财务报表范围

本公司2023年度纳入合并范围的子公司共12户,详见本附注八“在其他主体中的权益”。本集团所属有33家分支机构和纳入合并范围的12家子公司,其中9家工业企业,分别为津药达仁堂集团股份有限公司隆顺榕制药厂、津药达仁堂集团股份有限公司达仁堂制药厂、津药达仁堂集团股份有限公司乐仁堂制药厂、津药达仁堂集团股份有限公司新新制药厂、津药达仁堂集团股份有限公司中新制药厂、津药达仁堂集团股份有限公司第六中药厂、天津达仁堂京万红药业有限

公司、天津新丰制药有限公司、达仁堂(天津)中药饮片有限公司。本年度本公司合并范围较上期减少2家,其中,本年注销全资子公司浙江中新创睿投资有限公司、天津中新药业研究院有限公司。详见本附注“七、合并范围的变化” 及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。

二、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“三、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

三、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对金融资产减值的确认和计量、发出存货计量、存货跌价准备的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注三、11“ 金融工具”、16“存货”、21“固定资产”、26“无形资产”、28“长期待摊费用”、34“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注三、41“其他”(1)“ 重大会计判断和估计”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的财务状况及2023年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2023年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2. 会计期间

本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

5. 重要性标准确定方法和选择依据

√适用 □不适用

项目重要性标准
重要的债权投资金额大于等于人民币1000万
重要的在建工程预算金额超过人民币2亿元
账龄超过一年的重要应付账款账龄超过一年的金额前五大企业
账龄超过一年的重要其他应付款账龄超过一年的金额前五大企业
收到的重要的投资活动有关的现金金额大于人民币1000万
支付的重要的投资活动有关的现金金额大于人民币1000万
重要的资本化研发项目金额大于人民币1000万
重要的非全资子公司全部非全资子公司
重要的合营企业或联营企业对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占集团净利润的20%以上
重要承诺事项预算超过2亿元的工程项目合同

6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。

7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本集团在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益 。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

9. 现金及现金等价物的确定标准

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

10. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1) 外币交易

本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。

(2) 外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

11. 金融工具

√适用 □不适用

本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1) 金融资产

1) 金融资产分类、确认依据和计量方法

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。不属于任何套期关系

的一部分的该类金融资产,按照实际利率法摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产所产生的所有利得或损失,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外:①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。

本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出,不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;除了获得股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益,且后续不得转入当期损益。当其终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,计入当期损益。

本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

2) 金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②金融资产发生转移,本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬;③金融资产发生转移,本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且未保留对该金融资产控制的。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分

摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和,与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

(2) 金融负债

1) 金融负债分类、确认依据和计量方法本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,(相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露)。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债。除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。2) 金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

(3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值,公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

(4) 金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件时,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(5) 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具:(1)如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。(2)如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。本集团在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,本集团计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本集团作为权益的变动处理,不确认权益工具的公允价值变动。

(6) 金融工具的减值

1)金融工具减值计量和会计处理

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资进行减值处理并确认损失准备。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间的差额的现值得概率加权金额,确认预期信用损失。

本公司按照下列情形计量损失准备:①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产,本公司按照未来 12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备;②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;③购买或源生已发生信用减值的金融资产,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除存在明显证据可单项预计信用损失率的款项外,本公司在组合基础上计算预期信用损失。

2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款-信用风险特征组合账龄组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期间预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
其他应收款-合并范围内应收款项组合合并范围内主体参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,划分为该组合的款项,不计提坏账准备。

3)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收商业承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制商业承兑汇票对应的应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,划分为该组合的银行承兑汇票具有较低信用风险,不计提坏账准备。
应收账款-信用风险特征组合账龄组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济 状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用 损失率对照表,计算预期信用损失。

4)应收款项融资本公司对于业务模式为既以收取合同现金流量又以出售为目标的应收票据及应收账款,分类为应收款项融资,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,分类为应收款项融资的银行承兑汇票具有较低信用风险,不计提坏账准备。

12. 应收票据

√适用 □不适用

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见本节“11.金融工具”之“金融工具的减值”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 √不适用

13. 应收账款

√适用 □不适用

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见本节“11.金融工具”之“金融工具的减值”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用 □不适用

详见本节“11.金融工具”之“金融工具的减值”。

14. 应收款项融资

√适用 □不适用

应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见本节“11.金融工具”之“金融工具的减值”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 √不适用

15. 其他应收款

√适用 □不适用

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见本节“11.金融工具”之“金融工具的减值”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用 □不适用

详见本节“11.金融工具”之“金融工具的减值”。

16. 存货

√适用 □不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用 □不适用

本公司存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、库存商品、其他等。存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用 □不适用

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用 √不适用

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用 √不适用

17. 合同资产

□适用 √不适用

18. 持有待售的非流动资产或处置组

√适用 □不适用

资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产,持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用 □不适用

(1) 本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

(2) 本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时,比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。

(3) 本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

(4) 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

(5) 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外,各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

(6) 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(7) 持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;②可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

终止经营的认定标准和列报方法

√适用 □不适用

终止经营,是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本节 18.持有待售的非流动资产或处置组”相关描述。

19. 长期股权投资

√适用 □不适用

本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资。本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的,为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,按相关企业会计准则的规定确定投资成本。本公司对子公司投资采用成本法核算,对联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时

被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(财会[2017]7号)》核算的,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(财会[2017]7号)》进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

20. 投资性房地产

如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。采用成本模式计量。本公司投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:

类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)
房屋建筑物7-354-102.6-13.7

21. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本公司固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用年限平均法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法7-354%-10%2.6%-13.7%
机器设备年限平均法5-154%-10%6%-19.2%
运输设备年限平均法5-104%-5%9.5%-19.2%
办公设备及其他设备年限平均法3-105%-10%9%-31.7%

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

22. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

23. 借款费用

√适用 □不适用

发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

24. 生物资产

□适用 √不适用

25. 油气资产

□适用 √不适用

26. 无形资产

(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用 □不适用

(1)无形资产

本公司无形资产包括土地使用权、专利权、工业产权及专有技术、软件、商标权等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利权、工业产权及专有技术和其他无形资产按预计使用年限平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

(3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见三、27“长期资产减值”。

(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用 □不适用

研究与开发支出

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

根据公司划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段,公司委托外部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:

1、公司内部研究开发项目支出分为研究阶段支出和开发阶段支出:

① 公司研发项目从项目立项到初步稳定性研究阶段,药品研发是否能够成功尚有很大的不确定性,为公司带来经济利益的可能性也很难确定,此阶段研发支出不符合资本化的条件,故研究阶段的支出在发生时计入当期损益;

② 开发阶段是在进行商业性生产或使用前,将研究成果应用于某项计划,以生产出新的或具有实质性改进的药品等阶段,确定为开发阶段,该阶段发生的支出确认为开发支出,取得生产批件后结转为无形资产。

2、公司委托外部研究开发项目研究阶段和开发阶段的支出划分:

① 委托外部机构研发的无需获得临床批件的生产技术或配方,自研发开始至完成工艺交接期间发生的支出全部计入当期损益;

② 工艺交接后至取得生产批件或健康食品注册批准的期间发生的支出确认为开发支出,取得生产批件后结转为无形资产。

27. 长期资产减值

√适用 □不适用

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、经营租赁资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每期末均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

28. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司的长期待摊费用包括装修费等费用。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29. 合同负债

√适用 □不适用

合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。

30. 职工薪酬

本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

31. 预计负债

√适用 □不适用

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

32. 股份支付

√适用 □不适用

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

33. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

34. 收入

(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品控制权时确认收入:合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;合同具有商业实质,即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额;公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日,本公司识别合同中存在的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务,如果满足下列条件之一的,公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入:客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;客户能够控制公司履约过程中在建的商品;公司履约过程中所产出的

商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定,当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一,则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:企业就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;企业已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;企业已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;客户已接受该商品;其他表明客户已取得商品控制权的迹象。1)商品销售收入公司向客户销售中药、西药等商品,在商品已经发出并收到客户的签收单时确认商品销售收入。2)提供劳务收入公司向客户提供劳务服务,在提供劳务服务期间按权责发生制确认收入。3)建造合同收入公司向客户提供建造服务,合同中的承诺构成一个单项履约义务,公司按照履约进度在建造期间内确认收入,履约进度的确定方法为:投入法,具体根据累计已发生的成本占预计合同总成本的比例确定。

(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用 √不适用

35. 合同成本

□适用 √不适用

36. 政府补助

√适用 □不适用

本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中,与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本公司按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内按照平均年限法分期计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

37. 递延所得税资产和递延所得税负债

√适用 □不适用

本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。

38. 租赁

√适用 □不适用

新租赁准则下租赁的确认方法及会计处理方法

(1)租赁的识别

租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。

(2)本公司作为承租人

在租赁期开始日,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量,包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额 (扣除已享受的租赁激励相关金额),发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

在本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。1)租赁变更

租赁变更,是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日,是指双方就租赁变更达成一致的日期。

租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本公司按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊,重新确定变更后的租赁期;并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响,本公司区分以下情形进行会计处理:①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,承租人应当调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,承租人相应调整使用权资产的账面价值。

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用 □不适用

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁,本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用 □不适用

在(1)评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上,本公司作为出租人,在租赁开始日,将租赁分为融资租赁和经营租赁。

如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬,出租人将该项租赁分类为融资租赁,除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的,本公司通常将其分类为融资租赁:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权;③资产的所有权虽然不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分(不低于租赁资产使用寿命的75%);④在租赁开始日,租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值(不低于租赁资产公允价值的90%。);⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的,本公司也可能将其分类为融资租赁:①若承租人撤销租赁,撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担;②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人;③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

1)融资租赁会计处理

①初始计量

在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额,是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项,包括:①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额;存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;③购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权;④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

②后续计量

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率,是指确定租赁投资净额采用内含折现率(转租情况下,若转租的租赁内含利率无法确定,采用原租赁的折现率(根据与转租有关的初始直接费用进行调整)),或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。

③租赁变更的会计处理

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:

①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁条件的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。

2)经营租赁的会计处理

①租金的处理

在租赁期内各个期间,本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

②提供的激励措施

提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分配,免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的,将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

③初始直接费用

本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。

④折旧

对于经营租赁资产中的固定资产,本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销。

⑤可变租赁付款额

本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。

⑥经营租赁的变更

经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日开始,将其作为一项新的租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

39. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

40. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

本报告期本公司未发生重要会计政策变更。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

本报告期本公司未发生重要会计估计变更。

(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

41. 其他

√适用 □不适用

(1)重大会计判断和估计

本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上作出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

1)收入确认

如本附注三、34“收入确认原则和计量方法”所述,公司在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计:识别客户合同;估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性;识别合同中的履约义务;估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额;合同中是否存在重大融资成分;估计合同中单项履约义务的单独售价;确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行;履约进度的确定,等等。

2)金融资产减值

本公司采用预期信用损失模型对金融资产的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,

本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

3)存货跌价准备本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。4)金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的,本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。5)长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

6)折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

7)开发支出

确定资本化的金额时,本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。

8)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。9)所得税本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。10)内部退养福利及补充退休福利本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设,但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。

11)预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

(2)使用权资产

使用权资产,是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

1)初始计量

在租赁期开始日,本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:①租赁负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;③发生的初始直接费用,即为达成租赁所发生的增量成本;④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,属于为生产存货而发生的除外。

2)后续计量

在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量,即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产,本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。

使用权资产的折旧

自租赁期开始日起,本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途,计入相关资产的成本或者当期损益。

本公司在确定使用权资产的折旧方法时,根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定,以直线法对使用权资产计提折旧。

本公司在确定使用权资产的折旧年限时,遵循以下原则:能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

使用权资产的减值如果使用权资产发生减值,本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后续折旧。

(3)租赁负债

1)初始计量本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额租赁付款额,是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:①固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;③本公司合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;④租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。折现率在计算租赁付款额的现值时,本公司因无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率,是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产,在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关:①本公司自身情况,即集团的偿债能力和信用状况;②“借款”的期限,即租赁期;③“借入”资金的金额,即租赁负债的金额;④“抵押条件”,即标的资产的性质和质量;⑤经济环境,包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本公司以银行贷款利率为基础,考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。

2)后续计量在租赁期开始日后,本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量:①确认租赁负债的利息时,增加租赁负债的账面金额;②支付租赁付款额时,减少租赁负债的账面金额;③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时,重新计量租赁负债的账面价值。按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率,或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时,本公司所采用的修订后的折现率。3)重新计量在租赁期开始日后,发生下列情形时,本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动;②保余值预计的应付金额发生变动;③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动;④购买选择权的评估结果发生变化;⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。

四、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种具体税率情况
增值税应税收入按3%、5%、6%、9%、13%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
消费税对销售的国公酒按10%计缴消费税。
城市维护建设税按实际缴纳的流转税7%计缴。
企业所得税本公司所得税率为15%,各子企业税率详见下表。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

本集团下属企业所得税税率情况:

纳税主体名称所得税税率(%)
天津达仁堂京万红药业有限公司15
天津新丰制药有限公司25
达仁堂(北京)医药科技有限公司25
天津中新楚运贸易有限公司20
浙江中新创睿投资有限公司25
天津河北达仁医院25
达仁堂(天津)中药饮片有限公司25
天津中新药业集团新新(沧州)制药有限公司25
天津中新药业研究院有限公司20
天津河北达仁堂医院有限公司25
天津中新医药有限公司25
天津中新科炬生物制药股份有限公司15
津药达仁堂香港发展有限公司16.5
津药达仁堂新加坡发展有限公司17

2. 税收优惠

√适用 □不适用

本公司企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。本公司已获得高新技术企业资质认证,税收优惠时间为2023年度至2026年度,证书编号为:GR202312000530,因此适用的企业所得税率为15%。

子公司天津达仁堂京万红药业有限公司企业所得税按应纳税所得额15%计缴。天津达仁堂京万红药业有限公司已获得高新技术企业资质认证,税收优惠时间为2023年度至2026年度,证书编号为:GR202312003252,因此适用的企业所得税率为15%。

子公司天津中新科炬生物制药股份有限公司企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。天津中新科炬生物制药股份有限公司,已获得高新技术企业资质认证,税收优惠时间为2021年度至2023年度,证书编号为:RG202112001202,因此适用的企业所得税率为15%。

子公司天津中新楚运贸易有限公司、天津中新药业研究院有限公司为小型微利企业,根据(财政部 税务总局公告2023年第6号)《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公告执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。

3. 其他

□适用 √不适用

五、 合并财务报表项目注释

下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“期初”系指2023年1月1日,“期末”系指2023年12月31日,“本期”系指2023年1月1日至12月31日,“上期”系指2022年1月1日至12月31日,货币单位为人民币元。

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金36,510.0952,668.89
银行存款977,877,104.982,140,722,276.89
其他货币资金127,814,150.87170,990,813.11
存放财务公司存款1,019,472,246.98570,758,195.72
合计2,125,200,012.922,882,523,954.61
其中:存放在境外的款项总额8,873,964.70

注:其他货币资金系票据保证金和涉诉银行账户冻结资金。

使用受到限制的货币资金

项目期末余额期初余额
票据保证金121,214,150.87170,990,813.11
涉诉银行账户冻结6,600,000.00
合计127,814,150.87170,990,813.11

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票98,305,311.47
商业承兑汇票52,393,873.44
合计52,393,873.4498,305,311.47

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

期末公司无已质押的应收票据

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
商业承兑票据18,019,917.07
合计18,019,917.07

(4). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备的应收票据
按组合计提坏账准备的应收票据56,904,267.04100.004,510,393.607.9352,393,873.4498,305,311.47100.0098,305,311.47
其中:
应收商业承兑汇票56,904,267.04100.004,510,393.607.9352,393,873.44
应收银行承兑汇票98,305,311.47100.0098,305,311.47
合计56,904,267.04100.004,510,393.607.9352,393,873.4498,305,311.47100.0098,305,311.47

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:应收商业承兑汇票

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)
应收商业承兑汇票56,904,267.044,510,393.607.93
合计56,904,267.044,510,393.607.93

按组合计提坏账准备的说明

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
商业承兑汇票4,510,393.604,510,393.60
合计4,510,393.604,510,393.60

说明:本公司应收账款56,904,267.04元,2023年赊销期到期,客户以商业承兑汇票支付货款,应收票据按货款形成时延续计算账龄,计提坏账准备4,510,393.60元,其中:账龄1年内余额34,577,049.81元,计提坏账准备44,950.15元;账龄1-2年余额22,327,217.23元,计提坏账准备4,465,443.45元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(6). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其中重要的应收票据核销情况:

□适用 √不适用

应收票据核销说明:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内2,104,435,143.232,109,081,848.95
1年以内小计2,104,435,143.232,109,081,848.95
1至2年81,061,995.4542,443,327.71
2至3年14,773,287.2211,129,674.55
3年以上142,552,023.10138,056,088.50
合计2,342,822,449.002,300,710,939.71

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备的应收账款9,242,866.320.399,242,866.32100.0010,202,724.150.4410,202,724.15100.00
其中:
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项10,202,724.150.4410,202,724.15100.00
按组合计提坏账准备的应收账款2,333,579,582.6899.61160,879,706.016.892,172,699,876.672,290,508,215.5699.56144,294,799.256.302,146,213,416.31
其中:
组合12,333,579,582.6899.61160,879,706.016.892,172,699,876.672,290,508,215.5699.56144,294,799.256.302,146,213,416.31
合计2,342,822,449.00100.00170,122,572.337.282,172,699,876.672,300,710,939.71100.00154,497,523.406.722,146,213,416.31

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
CELL ID6,011,435.626,011,435.62100.00预计收回可能性较小
天津曹开镛中医医院1,931,430.701,931,430.70100.00预计收回可能性较小
中新药业唐山新华有限公司1,300,000.001,300,000.00100.00预计收回可能性较小
合计9,242,866.329,242,866.32100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内2,104,435,143.232,732,952.300.13
1至2年80,155,680.1516,032,080.3120.00
2至3年13,748,171.826,874,085.9250.00
3年以上135,240,587.48135,240,587.48100.00
合计2,333,579,582.68160,879,706.01

按组合计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
应收账款坏账准备154,497,523.4021,822,161.242,732,671.473,464,440.84170,122,572.33
合计154,497,523.4021,822,161.242,732,671.473,464,440.84170,122,572.33

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款3,464,440.84

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
天津市社会保障基金管理中心医保款767,356.14无法收回医保款企业清算核销
北京东方康桥医药科技有限公司货款2,370,000.00预计无法收回公司决议批准
合计/3,137,356.14///

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
A客户64,734,891.1564,734,891.152.7687,024.01
B客户63,868,074.2963,868,074.292.737,343,468.50
C客户46,540,453.6646,540,453.661.993,607,215.73
D客户45,922,643.5245,922,643.521.96726,421.68
E客户45,698,862.7045,698,862.701.95104,716.72
合计266,764,925.32266,764,925.3211.3911,868,846.64

其他说明:

□适用 √不适用

6、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(4). 本期合同资产计提坏账准备情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的合同资产情况

□适用 √不适用

其中重要的合同资产核销情况

□适用 √不适用

合同资产核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 应收款项融资

(1). 应收款项融资分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据427,986,544.83480,064,409.01
合计427,986,544.83480,064,409.01

注1:本公司将业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售银行承兑汇票(背书或贴现)为目标的应收银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,并列示于应收款项融资。

注2:本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票,于2023年12月31日,本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险,不会因银行违约而产生重大损失。

(2). 期末公司已质押的应收款项融资

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据1,142,618,482.27
合计1,142,618,482.27

(4). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(6). 本期实际核销的应收款项融资情况

□适用 √不适用

其中重要的应收款项融资核销情况

□适用 √不适用

核销说明:

□适用 √不适用

(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

□适用 √不适用

(8). 其他说明:

□适用 √不适用

8、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内75,023,396.6599.0870,884,901.9299.10
1至2年335,829.090.45171,868.120.24
2至3年138,506.910.18468,648.410.66
3年以上220,726.470.293,513.770.00
合计75,718,459.12100.0071,528,932.22100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额账龄占预付款项期末余额合计数的比例(%)
A客户8,709,116.901年以内11.50
B客户7,876,172.801年以内10.40
C客户7,507,200.001年以内9.91
D客户5,724,000.001年以内7.56
E客户4,352,307.001年以内5.75
合计34,168,796.7045.12

其他说明

□适用 √不适用

9、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款33,847,759.7360,535,181.41
合计33,847,759.7360,535,181.41

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(6). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(6). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内32,603,691.0557,021,292.36
1年以内小计32,603,691.0557,021,292.36
1至2年1,461,061.623,666,043.07
2至3年468,851.241,061,713.80
3年以上39,233,725.1839,009,571.48
合计73,767,329.09100,758,620.71

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款39,240,904.8079,589,084.59
押金、保证金、备用金、代垫职工费用29,213,034.3216,182,795.88
个人往来5,313,389.974,986,740.24
合计73,767,329.09100,758,620.71

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额18,166,669.4022,056,769.9040,223,439.30
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段-60,000.0060,000.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提195,032.87195,032.87
本期转回372,407.31126,495.50498,902.81
本期转销
本期核销
其他变动
2023年12月31日余额17,929,294.9621,990,274.4039,919,569.36

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
其他应收款坏账准备40,223,439.30195,032.87498,902.8139,919,569.36
合计40,223,439.30195,032.87498,902.8139,919,569.36

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额占其他应收款期末余额合计数的比例(%)款项的性质账龄坏账准备 期末余额
A客户26,000,000.0035.25保证金1年以内33,800.00
B客户17,522,164.7323.75往来款3年以上17,522,164.73
C客户4,659,034.636.32个人往来3年以上4,659,034.63
D客户2,700,000.003.66往来款3年以上2,700,000.00
E客户2,050,000.002.78往来款3年以上2,050,000.00
合计52,931,199.3671.76//26,964,999.36

(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值
原材料823,258,581.1157,862,181.06765,396,400.05493,702,257.5441,598,966.43452,103,291.11
在产品154,212,237.941,134,664.74153,077,573.20144,225,877.87413,247.17143,812,630.70
库存商品652,601,829.2423,983,723.33628,618,105.91821,767,595.5521,495,451.92800,272,143.63
周转材料19,051,679.95914,486.6518,137,193.3031,706,438.02943,473.0830,762,964.94
其他1,288,263.451,288,263.452,500,765.072,500,765.07
合计1,650,412,591.6983,895,055.781,566,517,535.911,493,902,934.0564,451,138.601,429,451,795.45

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料41,598,966.4317,037,789.40774,574.7757,862,181.06
在产品413,247.17721,417.571,134,664.74
库存商品21,495,451.9211,272,613.198,784,341.7823,983,723.33
周转材料943,473.08-22,924.776,061.66914,486.65
合计64,451,138.6029,008,895.399,564,978.2183,895,055.78

本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资41,392,424.26
合计41,392,424.26

一年内到期的债权投资

√适用 □不适用

(1). 一年内到期的债权投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
一年内到期的债权投资41,392,424.2641,392,424.26
合计41,392,424.2641,392,424.26

一年内到期的债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的一年内到期的债权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日逾期本金面值票面利率实际利率到期日逾期本金
对公大额存单20,000,000.002.90%2.90%2024/3/30
对公大额存单20,000,000.002.70%2.70%2024/10/20
合计40,000,000.00//////

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的一年内到期的债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的一年内到期的债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

一年内到期的债权投资的核销说明:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

一年内到期的其他债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的非流动资产的其他说明无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
债权投资20,306,986.3040,614,958.90
增值税35,354,075.0735,968,086.78
所得税256,772.93238,710.07
合计55,917,834.3076,821,755.75

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对公大额存单40,951,041.1440,951,041.14
合计40,951,041.1440,951,041.14

债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日逾期本金面值票面利率实际利率到期日逾期本金
对公大额存单20,000,000.002.90%2.90%2024-3-30
对公大额存单10,000,000.003.55%3.55%2025-4-8
对公大额存单10,000,000.003.55%3.55%2025-4-14
合计///40,000,000.00///

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际的核销债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

债权投资的核销说明:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

其他债权投资的核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

(5). 本期实际核销的长期应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的长期应收款核销情况

□适用 √不适用

长期应收款核销说明:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

(1). 长期股权投资情况

√适用 □不适用

对联营企业投资

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
中美天津史克制药有限公司273,414,802.41244,687,708.84176,705,188.75341,397,322.50
天津宜药印务有限公司88,420,745.045,910,322.24555,811.2194,886,878.49
都江堰市达仁堂中药材种植有限公司329,721.54-22,808.57306,912.97
天津生物芯片技术有限责任公司27,481,002.41-2,877,242.8624,603,759.55
天津宏仁堂药业有限公司269,963,032.0232,127,516.854,211,587.90306,302,136.77
天津医药集团财务有限公司87,736,742.285,600,610.61525,000.0092,812,352.89
天津市国展中心股份有限公司12,846,781.719,134,891.1521,981,672.86
天津医药集团营销管理有限公司15,723.3515,723.35
成都中新药业有限公司
小计760,192,827.41294,576,721.614,767,399.11177,230,188.75882,306,759.38
合计760,192,827.41294,576,721.614,767,399.11177,230,188.75882,306,759.38

(2). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明无

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增减变动期末 余额本期确认的股利收入累计计入其他综合收益的利得累计计入其他综合收益的损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
追加投资减少投资本期计入其他综合收益的利得本期计入其他综合收益的损失其他
成都中新药业自贡有限公司320,990.8845,522.16366,513.04939,237.29基于战略目的长期持有
陕西中新药业有限公司204,098.86基于战略目的长期持有
天津北方人才港股份有限公司100,000.001,000,000.00基于战略目的长期持有
浙江丽水中新药业有限公司1,142,608.07基于战略目的长期持有
华联商厦股份有限公司360,000.00基于战略目的长期持有
滨海新技术产业公司320,000.00基于战略目的长期持有
天津万华股份有限公司900,000.00基于战略目的长期持有
山东灵芝药业180,000.00基于战略目的长期持有
宁波药材股份有限公司3,002,000.00基于战略目的长期持有
阜新瑰宝实业有限公司725,230.84基于战略目的长期持有
德州医药股份有限公司408,000.00基于战略目的长期持有
天津银行股份有限公司华丰支行458,000.00基于战略目的长期持有
合计320,990.8845,522.16366,513.04100,000.009,639,175.06

(2). 本期存在终止确认的情况说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额34,130,741.1034,130,741.10
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
(4)其他增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
(3)转入存货\固定资产\在建工程
4.期末余额34,130,741.1034,130,741.10
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额20,031,483.3020,031,483.30
2.本期增加金额1,070,558.421,070,558.42
(1)计提或摊销1,070,558.421,070,558.42
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)其他增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)转入存货\固定资产\在建工程
4.期末余额21,102,041.7221,102,041.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值13,028,699.3813,028,699.38
2.期初账面价值14,099,257.8014,099,257.80

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书原因
本部投资性房地产4,799,065.31历史遗留问题
合计4,799,065.31

(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产1,048,284,258.681,127,742,589.56
固定资产清理
合计1,048,284,258.681,127,742,589.56

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输设备办公设备及其他合计
一、账面原值:
1.期初余额1,369,898,926.25919,895,173.4427,409,598.16162,016,326.152,479,220,024.00
2.本期增加金额3,048,734.5164,564,382.861,298,860.145,556,839.3274,468,816.83
(1)购置169,780.5510,877,956.77743,384.314,319,829.8616,110,951.49
(2)在建工程转入158,407.087,088,494.59242,569.207,489,470.87
(3)企业合并增加
(4)其他2,720,546.8846,597,931.50555,475.83994,440.2650,868,394.47
3.本期减少金额1,582,791.042,010,608.032,511,210.4746,367,863.0752,472,472.61
(1)处置797,424.75231,012.481,711,919.40635,358.403,375,715.03
(2)报废236,257.5714,187.57492,576.11743,021.25
(3)其他减少785,366.291,543,337.98785,103.5045,239,928.5648,353,736.33
4.期末余额1,371,364,869.72982,448,948.2726,197,247.83121,205,302.402,501,216,368.22
二、累计折旧
1.期初余额616,971,867.39540,795,551.0217,990,989.75120,121,878.321,295,880,286.48
2.本期增加金额40,570,720.5386,757,651.071,952,332.9211,420,224.79140,700,929.31
(1)计提40,054,630.1851,194,996.821,593,628.2410,843,689.71103,686,944.95
(2)企业合并增加
(3)其他516,090.3535,562,654.25358,704.68576,535.0837,013,984.36
3.本期减少金额194,903.91712,199.741,995,700.5636,186,628.0539,089,432.26
(1)处置136,302.07104,718.911,584,612.20309,814.902,135,448.08
(2)报废225,560.09487,716.72713,276.81
(3)其他减少58,601.84381,920.74411,088.3635,389,096.4336,240,707.37
4.期末余额657,347,684.01626,841,002.3517,947,622.1195,355,475.061,397,491,783.53
三、减值准备
1.期初余额32,892,643.6021,965,792.0839,852.77698,859.5155,597,147.96
2.本期增加金额572,222.60194,518.30766,740.90
(1)计提
(2)其他增加572,222.60194,518.30766,740.90
3.本期减少金额351,340.2539,852.77532,369.83923,562.85
(1)处置或报废156,821.95156,821.95
(2)其他减少194,518.3039,852.77532,369.83766,740.90
4.期末余额32,892,643.6022,186,674.43361,007.9855,440,326.01
四、账面价值
1.期末账面价值681,124,542.11333,421,271.498,249,625.7225,488,819.361,048,284,258.68
2.期初账面价值720,034,415.26357,133,830.349,378,755.6441,195,588.321,127,742,589.56

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋建筑物106,118,633.0762,907,289.4943,211,343.58
机器设备95,913,069.7186,545,325.06873,800.288,493,944.37
交通及运输设备2,022,215.441,875,901.70146,313.74
办公设备及其他10,414,208.918,766,663.80273,878.001,373,667.11
合计214,468,127.13160,095,180.051,147,678.2853,225,268.80

(3). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(4). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
第六中药厂房屋建筑物27,236,673.85历史遗留问题
饮片厂房屋建筑物6,007,576.05历史遗留问题
本部房屋建筑物2,945,355.42历史遗留问题
达仁堂京万红房屋建筑物2,633,647.18历史遗留问题
合计38,823,252.50

(5). 固定资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程386,457,964.84333,850,899.53
工程物资
合计386,457,964.84333,850,899.53

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
沧州厂区建设项目186,487,264.0224,950,564.02161,536,700.00158,151,579.13158,151,579.13
智能滴丸制造基地153,266,661.33153,266,661.33127,060,142.88127,060,142.88
天津医药集团亳州产业园区10,904,147.4310,904,147.4310,904,147.4310,904,147.43
滴丸智能制造基地数字化与信息化建设项目14,858,858.9314,858,858.9311,051,111.8111,051,111.81
浪潮财务共享系统项目2,951,058.202,951,058.202,205,357.752,205,357.75
达仁堂医院装修工程2,697,668.002,697,668.001,602,464.601,602,464.60
固体制剂车间转轮除湿项目3,173,979.843,173,979.84
饮片厂搬迁项目2,493,992.052,493,992.05896,226.42896,226.42
北辰产业园区总体规划项目849,056.60849,056.60849,056.60849,056.60
乐仁堂条包生产线7,637,168.107,637,168.10
健康科技营销供应链系统项目2,427,403.762,427,403.76
其他项目26,835,250.4426,835,250.4417,956,833.0717,956,833.07
合计411,408,528.8624,950,564.02386,457,964.84333,850,899.53333,850,899.53

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
沧州厂区建设项目419,500,000.00158,151,579.1328,335,684.89186,487,264.0252.4266.00%18,922,381.663,616,708.523.70%委托贷款、抵押贷款
滴丸智能制造基地308,800,000.00127,060,142.8826,206,518.45153,266,661.3367.6683.06%募投、自筹
合计728,300,000.00285,211,722.0154,542,203.34339,753,925.35//18,922,381.663,616,708.52//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因
沧州厂区建设项目24,950,564.0224,950,564.02资产所处市场发生重大变化
合计24,950,564.0224,950,564.02/

(4). 在建工程的减值测试情况

√适用 □不适用

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值可收回金额减值金额公允价值和处置费用的确定方式关键参数关键参数的确定依据
沧州厂区建设项目186,487,264.02161,536,700.0024,950,564.02重置成本报表日工程综合造价
合计186,487,264.02161,536,700.0024,950,564.02///

由于原料药国内外市场发生重大变化,原料药领域竞争白热化,价格持续走低成本压力持续上升,同时根据公司整体的战略部署,未来将更专注于中药领域的生产经营,原料药生产基地-在建工程存在减值迹象,进行减值测试后,计提减值24,950,564.02元。

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 √不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 √不适用

(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

(1) 油气资产情况

□适用 √不适用

(2) 油气资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明:

25、 使用权资产

(1) 使用权资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额7,996,830.197,996,830.19
2.本期增加金额7,283,852.597,283,852.59
(1)租入7,283,852.597,283,852.59
(2)企业合并增加
3.本期减少金额251,538.52251,538.52
(1)处置251,538.52251,538.52
4.期末余额15,029,144.2615,029,144.26
二、累计折旧
1.期初余额5,002,353.625,002,353.62
2.本期增加金额3,509,245.863,509,245.86
(1)计提3,509,245.863,509,245.86
3.本期减少金额251,538.52251,538.52
(1)处置251,538.52251,538.52
4.期末余额8,260,060.968,260,060.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值6,769,083.306,769,083.30
2.期初账面价值2,994,476.572,994,476.57

(2) 使用权资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明:

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权工业产权及专有技术软件商标权合计
一、账面原值
1.期初余额312,134,800.781,700,000.0061,816,074.6230,451,918.5913,760,000.00419,862,793.99
2.本期增加金额57,340,100.00150,000.00993,409.5358,483,509.53
(1)购置57,340,100.00150,000.00122,896.9357,612,996.93
(2)在建工程转入870,512.60870,512.60
(3)企业合并增加
(4)其他增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他减少
4.期末余额369,474,900.781,850,000.0061,816,074.6231,445,328.1213,760,000.00478,346,303.52
二、累计摊销
1.期初余额108,113,842.791,516,666.9210,297,437.6116,747,055.962,060,000.00138,735,003.28
2.本期增加金额9,621,936.4652,500.048,641,313.702,345,988.671,200,000.0021,861,738.87
(1)计提9,621,936.4652,500.048,641,313.702,345,988.671,200,000.0021,861,738.87
(2)企业合并增加
(3)其他增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他减少
4.期末余额117,735,779.251,569,166.9618,938,751.3119,093,044.633,260,000.00160,596,742.15
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值251,739,121.53280,833.0442,877,323.3112,352,283.4910,500,000.00317,749,561.37
2.期初账面价值204,020,957.99183,333.0851,518,637.0113,704,862.6311,700,000.00281,127,790.71

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
第六中药厂土地使用权50,875,734.18历史遗留问题
本部土地使用权190,411.52历史遗留问题
和平分公司土地使用权6,217.14历史遗留问题
滨海有限公司土地使用权772,825.56历史遗留问题
合计51,845,188.40

(3) 无形资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的其他处置其他
达仁堂(天津)中药饮片有限公司1,216,628.281,216,628.28
天津中新科炬生物制药股份有限公司104,263,709.43104,263,709.43
合计105,480,337.71105,480,337.71

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提其他处置其他
达仁堂(天津)中药饮片有限公司1,216,628.281,216,628.28
天津中新科炬生物制药股份有限公司19,571,110.3218,781,674.7838,352,785.10
合计20,787,738.6018,781,674.7839,569,413.38

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

名称所属资产组或组合的构成及依据所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致
长期资产固定资产,无形资产和长期待摊费用,依据企业合并的协同效益中受益资产——

资产组或资产组组合发生变化

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(4). 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 √不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值可收回金额减值金额预测期的年限预测期的关键参数(增长率、利润率等)预测期内的参数的确定依据稳定期的关键参数(增长率、利润率、折现率等)稳定期的关键参数的确定依据
天津中新科炬生物制药股份有限公司260,251,148.97221,000,000.0039,251,148.975年销售增长率、毛利率基于基期的盈利预测
合计260,251,148.97221,000,000.0039,251,148.97/////

按持股比例47.85%计算,归属于母公司的减值为18,781,674.78元。

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费6,536,445.271,711,793.633,025,875.455,222,363.45
合计6,536,445.271,711,793.633,025,875.455,222,363.45

29、 递延所得税资产和递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
内部交易未实现利润21,555,194.024,701,134.8620,778,487.914,504,592.94
应收账款134,091,592.1021,264,233.94124,631,417.3319,610,504.93
其他应收款34,420,600.055,333,817.3110,407,506.311,743,913.20
存货64,344,737.439,969,666.3546,081,746.567,194,705.58
其他权益工具8,699,937.771,304,990.679,684,697.301,452,704.60
合同负债65,550,000.009,832,500.0084,299,665.7012,644,949.86
固定资产1,865,880.95376,632.813,108,337.65563,001.31
应付职工薪酬237,051,127.5835,573,208.26174,100,157.4926,130,562.74
其他应付款1,134,264,725.33170,165,554.44828,944,840.63124,444,197.02
递延收益41,546,962.076,232,044.3139,847,165.525,977,074.82
股权激励费用8,259,248.561,238,887.2827,239,229.874,085,884.49
合计1,751,650,005.86265,992,670.231,369,123,252.27208,352,091.49

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值48,416,524.077,262,478.6158,788,306.008,818,245.90
其他权益工具投资公允价值变动
不征税拆迁补偿收入
使用权资产283,451.4470,862.86
合计48,699,975.517,333,341.4758,788,306.008,818,245.90

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收账款36,059,802.0129,866,106.07
其他应收款5,498,969.3129,815,932.99
存货19,550,318.3518,369,392.04
其他应付款3,321,267.913,479,238.51
固定资产180,171.66180,171.66
应付职工薪酬16,770,143.9911,410,340.14
递延收益15,596,281.4220,028,693.27
可抵扣亏损234,653,381.88161,281,543.46
合计331,630,336.53274,431,418.14

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2024年30,326,248.5030,326,248.50
2025年30,645,735.7830,645,735.78
2026年36,516,489.2936,516,489.29
2027年63,793,069.8963,793,069.89
2028年73,371,838.42
合计234,653,381.88161,281,543.46/

其他说明:

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
工程设备软件款50,816,592.6450,816,592.6439,674,009.8539,674,009.85
对公大额存单622,445,380.09622,445,380.09
合计673,261,972.73673,261,972.7339,674,009.8539,674,009.85

31、 所有权或使用权受限资产

□适用 √不适用

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款10,230,495.28
抵押借款
保证借款4,877,000.00
信用借款81,800,000.0086,531,020.00
合计81,800,000.00101,638,515.28

短期借款分类的说明:

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票510,707,611.38681,563,177.33
商业承兑汇票
合计510,707,611.38681,563,177.33

期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
中西药采购款541,225,363.42636,973,026.65
工程款5,150,536.138,514,523.29
加工费12,299,002.9116,960,967.61
其他56,708,033.3361,877,916.70
合计615,382,935.79724,326,434.25

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
韩国新丰制药株式会社22,836,644.82未结算
天津市跃康医药批发有限公司2,290,683.99未结算
浙江圣雷机械有限公司1,078,000.00未结算
通化禧利参业有限公司564,668.40未结算
天津市汇智远大医药有限公司553,450.16未结算
合计27,323,447.37/

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收商品销售款145,658,762.10219,074,639.39
合计145,658,762.10219,074,639.39

(2). 账龄超过1年的重要合同负债

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬196,203,977.14903,821,422.59856,347,902.55243,677,497.18
二、离职后福利-设定提存计划1,028,640.13106,004,781.67107,005,438.9227,982.88
三、辞退福利8,828,135.2718,636,327.5019,729,358.737,735,104.04
四、一年内到期的其他福利
合计206,060,752.541,028,462,531.76983,082,700.20251,440,584.10

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴186,997,986.30736,615,468.35688,991,020.13234,622,434.52
二、职工福利费2,877,551.4025,980,036.4525,723,377.653,134,210.20
三、社会保险费311,971.9659,615,026.3359,926,998.29
其中:医疗保险费270,439.8054,053,874.0354,324,313.83
工伤保险费28,009.772,957,205.232,985,215.00
生育保险费13,522.392,603,947.072,617,469.46
其他
四、住房公积金8,683.0062,359,717.7562,368,400.75
五、工会经费和职工教育经费6,007,784.4819,251,173.7119,338,105.735,920,852.46
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计196,203,977.14903,821,422.59856,347,902.55243,677,497.18

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险997,467.5288,574,109.1589,571,576.67
2、失业保险费31,172.613,114,338.123,145,510.73
3、企业年金缴费14,316,334.4014,288,351.5227,982.88
合计1,028,640.13106,004,781.67107,005,438.9227,982.88

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税65,063,427.6687,558,949.49
消费税43,962.2124,490.92
企业所得税76,678,054.6793,279,552.29
个人所得税3,144,289.755,074,014.88
城市维护建设税4,475,726.115,821,563.21
教费附加3,196,426.234,157,176.01
其他1,682,243.11938,603.54
合计154,284,129.74196,854,350.34

其他说明:

41、 其他应付款

(1). 项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息879,150.02256,175.65
应付股利21,867,129.7417,596,182.54
其他应付款1,419,436,610.621,181,795,098.63
合计1,442,182,890.381,199,647,456.82

其他说明:

□适用 √不适用

(2). 应付利息

分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息244,207.02133,203.57
短期借款应付利息73,944.44
非金融机构借款应付利息560,998.56122,972.08
合计879,150.02256,175.65

逾期的重要应付利息:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 应付股利

分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利21,867,129.7417,596,182.54
合计21,867,129.7417,596,182.54

注:超过一年未支付的应付股利,主要原因为股东尚未领取。

(4). 其他应付款

按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付往来款96,227,304.46129,727,161.13
应付销售费用1,136,031,091.03840,243,899.63
应付广告费12,152,345.409,112,997.00
应付工程款18,524,884.4725,665,376.34
应付退休人员药费及补贴372,509.01478,920.20
应付管理费用18,137,324.8015,432,244.03
其他137,991,151.45161,134,500.30
合计1,419,436,610.621,181,795,098.63

账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
天津医药集团众健康达医疗器械有限公司9,161,684.56未结算
中国建筑股份有限公司7,088,950.37未结算
中建安装集团有限公司6,798,296.55未结算
广州众鑫医药有限公司3,135,000.00业务保证金
NanoEnTek Inc2,829,515.41未结算
合计29,013,446.89/

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的租赁负债3,564,147.004,096,946.80
合计3,564,147.004,096,946.80

其他说明:

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待转销项税9,881,402.89172,595.21
未终止确认票据负债18,019,917.07
合计27,901,319.96172,595.21

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
抵押借款27,990,000.00
信用借款241,034,863.75123,309,534.67
合计241,034,863.75151,299,534.67

长期借款分类的说明:

其他说明:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的说明

□适用 √不适用

转股权会计处理及判断依据

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
房屋租赁2,742,656.75871,426.84
合计2,742,656.75871,426.84

其他说明:

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款3,949,469.68
专项应付款35,538,504.7436,688,151.38
合计35,538,504.7440,637,621.06

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
天津市金草药业有限公司3,949,469.68
合计3,949,469.68

其他说明:

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
中国药材集团医药储备款14,832,473.3814,832,473.38
天津市医药集团有限公司医药储备款10,000,000.0010,000,000.00
安徽省亳州市谯城区财政“借转补”资金10,000,000.0010,000,000.00
天津市工信委医药物流储备款279,153.36279,153.36
天津市卫健委物资储备款1,855,678.001,428,800.00426,878.00
合计36,688,151.38279,153.361,428,800.0035,538,504.74

注:专项应付款中的天津市医药集团有限公司医药储备款10,000,000.00元、天津市卫健委物资储备款426,878.00元、天津市工信委医药物流储备款279,153.36元,以及中国药材集团公司医药储备款14,832,473.38元为国家拨付的专项医药储备,属专款专用性质。安徽省亳州市谯城区财政“借转补”资金10,000,000.00元为谯城财政局针对现代中药产业集聚发展基地项目专项资金。

49、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利8,149,442.9010,091,345.36
三、其他长期福利
合计8,149,442.9010,091,345.36

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

□适用 √不适用

计划资产:

□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助59,875,858.794,251,373.446,983,988.7457,143,243.49应在以后期间计入当期损益的政府补助金额
合计59,875,858.794,251,373.446,983,988.7457,143,243.49/

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数773,443,076.00-3,284,800.00-3,284,800.00770,158,276.00

其他说明:

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)912,164,111.1153,580,551.95858,583,559.16
其他资本公积135,606,384.0618,979,981.10116,626,402.96
合计1,047,770,495.1772,560,533.05975,209,962.12

注1:资本溢价减少系对中新科炬定向增发按持股比例计算的少数股东权益与原少数股东权益差额冲减31,985,455.95元,定向增发手续费冲减180,860.00元。注2:本期回购限制性股票3,284,800股,减少资本溢价21,414,236.00元。注3:其他资本公积减少系调整限制性股票激励计划本期摊销金额18,979,981.10元。

56、 库存股

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股29,747,600.0022,711,300.007,036,300.00
合计29,747,600.0022,711,300.007,036,300.00

注1:本公司本年度依据股东大会决议向满足股利支付条件的激励对象支付股利1,542,240.00元,本公司减少限制性股票回购义务1,542,240.00元:

注2:本公司本年度将已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票3,284,800.00 股进行回购注销,以回购价格6.1元/股,回购2,572,600股,调整2020年支付股利0.3元/股、2021年支付股利0.3元/股、2022年支付股利0.5元/股;以回购价格8.09元/股,回购620,400股,调整2020年支付股利0.30元,调整2021年支付股利0.3元/股、2022年支付股利0.5元/股,以回购价格4.98元/股,回购91800股,调整2020年支付股利0.3元/股、2021年支付股利0.3元/股、2022年支付股利0.5元/股、2023年支付股利1.12元/股;注销库存股21,169,060.00元。

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益26,051,326.834,812,921.276,828.324,806,092.9530,857,419.78
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益34,283,319.464,767,399.114,767,399.1139,050,718.57
其他权益工具投资公允价值变动-8,231,992.6345,522.166,828.3238,693.84-8,193,298.79
企业自身信用风险公允价值变动
其他
二、将重分类进损益的其他综合收益3,480,845.353,480,845.35
其中:权益法下可转损益的其他综合收益3,480,845.353,480,845.35
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他
其他综合收益合计29,532,172.184,812,921.276,828.324,806,092.9534,338,265.13

注:本公司本年其他综合收益增加4,806,092.95元,主要变动原因为

(1)因本公司持有的其他权益工具投资公允价值增加45,522.16元,扣除相应所得税影响后增加其他综合收益38,693.84元;

(2)联营公司天津宏仁堂药业有限公司持有其他权益工具投资的市价变化,本公司增加其他综合收益 4,211,587.90元;天津宜药印务有限公司持有其他权益工具投资的市价变化,本公司增加其他综合收益555,811.21元。

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积386,821,538.00386,821,538.00
任意盈余公积49,927,462.0049,927,462.00
储备基金
企业发展基金
合计436,749,000.00436,749,000.00

注:根据《公司法》、公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的,不再提取。

本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润4,263,713,391.643,781,502,249.31
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润4,263,713,391.643,781,502,249.31
加:本期归属于母公司所有者的净利润986,707,377.83861,793,906.84
前期计入其他综合收益当期转入留存收益7,138,773.49
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利859,149,430.08386,721,538.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润4,391,271,339.394,263,713,391.64

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务8,206,079,749.614,599,869,362.508,231,379,958.904,951,878,133.76
其他业务16,232,099.444,214,033.4117,869,606.283,713,739.27
合计8,222,311,849.054,604,083,395.918,249,249,565.184,955,591,873.03

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明:

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税45,527.44140,674.49
城市维护建设税33,273,743.7132,862,579.67
教育费附加23,763,245.3223,467,860.98
房产税12,035,597.0411,925,019.22
土地使用税4,750,831.684,776,966.21
车船使用税90,613.7762,817.17
印花税5,000,188.143,357,770.83
其他86,168.7496,665.27
合计79,045,915.8476,690,353.84

其他说明:

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
市场拓展维护费1,172,753,710.30997,581,813.89
宣传咨询费437,203,012.38405,445,262.95
职工薪酬399,731,437.90381,746,965.38
会议展览费53,739,348.5886,966,628.42
办公差旅费30,096,343.4438,220,073.76
其他32,910,940.8959,304,683.58
合计2,126,434,793.491,969,265,427.98

其他说明:

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬273,946,973.29244,967,859.90
折旧摊销及维修49,569,291.9052,743,226.60
办公水电及差旅17,288,926.7520,309,094.18
中介服务费34,160,432.4128,857,391.37
其他6,665,334.1831,010,342.07
合计381,630,958.53377,887,914.12

其他说明:

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
研发人员薪酬53,136,805.1147,122,392.28
研发活动物料消耗106,979,770.5068,980,264.55
折旧费及摊销9,611,802.988,673,017.00
其他14,900,280.6828,370,834.53
合计184,628,659.27153,146,508.36

其他说明:

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息费用35,852,823.6710,268,507.90
利息收入-54,642,013.52-56,124,992.44
加:汇兑损失1,131,541.042,436,455.45
手续费1,226,062.05806,476.02
其他支出807,866.612,840,373.25
合计-15,623,720.15-39,773,179.82

其他说明:

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

按性质分类本期发生额上期发生额
政府补助
稳岗补贴881,248.563,550,903.84
物流中心建造工程补助800,000.04800,000.04
税费返还639,847.17504,599.09
企业扶持资金5,918,225.87360,917.88
非遗奖励969,999.50206,378.00
专利资助263,432.08128,400.00
发展专项资金53,268.6652,334.54
培训补贴42,500.00
研发投入后补助606,500.00
2015-2016痹祺胶囊和京万红软膏临床2,881,207.64
其他1,767,280.101,028,494.18
税收加计抵减优惠6,983,884.62
合计21,764,894.246,674,527.57

其他说明:

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益294,576,721.61196,612,956.67
处置长期股权投资产生的投资收益72,010,404.84
交易性金融资产在持有期间的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入100,000.00
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
债权投资在持有期间取得的利息收入13,430,495.615,596,996.18
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计308,107,217.22274,220,357.69

其他说明:

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失19,089,489.779,223,124.54
其他应收款坏账损失-303,869.94-6,727,573.87
应收票据坏账损失4,510,393.60
合计23,296,013.432,495,550.67

其他说明:

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、合同资产减值损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失28,129,617.3136,122,351.94
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失180,171.66
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失24,950,564.02
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失18,781,674.7819,571,110.32
十二、其他
合计71,861,856.1155,873,633.92

其他说明:

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
持有待售处置组处置收益
非流动资产处置收益149,294.511,083,267.73149,294.51
其中:划分为持有待售的非流动资产处置收益
其中:固定资产处置收益
无形资产处置收益
未划分为持有待售的非流动资产处置收益149,294.511,083,267.73149,294.51
其中:固定资产处置收益149,294.51999,963.14149,294.51
无形资产处置收益
使用权资产处置收益83,304.59
非货币性资产交换收益
债务重组中因处置非流动资产收益
合计149,294.511,083,267.73149,294.51

其他说明:

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计19,930.37
其中:固定资产处置利得19,930.37
接受捐赠
其他3,084,359.362,894,339.683,084,359.36
合计3,084,359.362,914,270.053,084,359.36

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计630,537.69432,593.09630,537.69
其中:固定资产处置损失630,537.69432,593.09630,537.69
无形资产处置损失
对外捐赠支出2,530,517.171,618,568.122,530,517.17
其他1,535,082.74724,308.991,535,082.74
合计4,696,137.602,775,470.204,696,137.60

其他说明:

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用185,635,834.78163,328,110.39
递延所得税费用-58,977,769.24-56,397,403.93
合计126,658,065.54106,930,706.46

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额1,095,363,604.35
按法定/适用税率计算的所得税费用164,304,540.65
子公司适用不同税率的影响-531,493.19
调整以前期间所得税的影响-2,914,555.03
非应税收入的影响-48,345,958.09
不可抵扣的成本、费用和损失的影响7,283,417.49
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-125,547.98
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响29,397,015.41
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化
税法规定的额外可扣除费用-22,409,353.72
所得税费用126,658,065.54

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注“五、57其他综合收益”相关内容。

78、 现金流量表项目

(1). 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
出租房屋租赁费13,761,528.646,104,384.28
科研拨款及补助12,048,394.326,648,950.58
保证金90,614,634.8585,630,689.19
利息收入54,642,013.5271,675,270.22
其他28,404,619.7315,858,964.20
合计199,471,191.06185,918,258.47

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
市场拓展维护费1,022,479,727.50862,327,140.44
宣传咨询317,704,143.08270,980,538.54
研究开发费113,316,580.06115,027,395.56
会议展览87,870,110.8685,919,746.18
办公差旅费43,477,902.9441,145,464.32
运输租赁费13,730,454.157,199,808.69
水电维修费16,636,333.7713,595,871.98
其他199,100,870.68121,190,104.37
合计1,814,316,123.041,517,386,070.08

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 与投资活动有关的现金

收到的重要的投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
债券收回本金及收益377,811,800.00
理财收回本金及收益40,851,705.00110,855,160.08
收回投资9,648,557.0410,003,411.11
收到投资企业分红款177,330,188.75173,075,389.23
合计227,830,450.79671,745,760.42

收到的重要的投资活动有关的现金说明无

支付的重要的投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
理财支付本金630,000,000.0080,000,000.00
收购子公司股权款450,000,000.00
收购财务公司股权保证金26,000,000.00
合计656,000,000.00530,000,000.00

支付的重要的投资活动有关的现金说明无

收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(3). 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
非金融机构及个人借款、利息1,641,485.96
合计1,641,485.96

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
限制性股票回购款22,665,245.33
租赁款1,906,510.003,930,985.00
非金融机构及个人借款、利息3,138,604.1111,761,236.51
付融资租赁租金及利息1,329,390.00
其他180,860.00
合计29,220,609.4415,692,221.51

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
现金变动非现金变动现金变动非现金变动
短期借款101,638,515.28752,315,280.45772,153,795.7381,800,000.00
长期借款151,299,534.67118,542,372.2628,807,043.18241,034,863.75
合计252,938,049.95870,857,652.71800,960,838.91322,834,863.75

(4). 以净额列报现金流量的说明

□适用 √不适用

(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用 √不适用

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润968,705,538.81873,257,729.46
加:资产减值准备71,861,856.1155,873,633.92
信用减值损失23,296,013.432,495,550.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧104,757,503.37106,695,274.04
使用权资产摊销3,509,245.861,732,235.11
无形资产摊销21,861,738.878,131,374.32
长期待摊费用摊销3,025,875.454,110,613.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-149,294.51-1,083,267.73
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)630,537.69412,662.72
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)24,588,638.3713,158,220.96
投资损失(收益以“-”号填列)-308,107,217.22-274,220,357.69
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-57,640,578.74-56,397,403.93
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-1,484,904.43
存货的减少(增加以“-”号填列)-165,338,100.9158,872,625.58
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)74,007,625.54-732,292,249.56
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-56,056,616.20609,673,831.86
其他-18,979,981.106,824,604.78
经营活动产生的现金流量净额688,487,880.39677,245,078.23
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,997,385,862.052,711,533,141.50
减:现金的期初余额2,711,533,141.502,283,181,481.69
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-714,147,279.45428,351,659.81

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

本期无支付的取得子公司的现金净额

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金1,997,385,862.052,711,533,141.50
其中:库存现金36,510.0952,668.89
可随时用于支付的银行存款1,997,349,351.962,711,480,472.61
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额1,997,385,862.052,711,533,141.50
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用 √不适用

本期无使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况。

(6). 本期不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期金额上期金额理由
票据保证金121,214,150.87170,990,813.11质押
涉诉银行账户冻结6,600,000.00冻结
合计127,814,150.87170,990,813.11/

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金4,398,683.06
其中:美元74,084.517.0827524,718.36
其中:新加坡元720,442.745.37723,873,964.70
应收账款7,777,154.19
其中:美元1,098,049.367.08277,777,154.19
其他应收账款1,069,747.26
其中:新加坡元198,941.325.37721,069,747.26
应付账款23,326,403.93
其中:美元3,293,433.857.082723,326,403.93
其他应付账款4,839.48
其中:新加坡元900.005.37724,839.48

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

82、 租赁

(1) 作为承租人

√适用 □不适用

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 √不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用 √不适用

售后租回交易及判断依据

□适用 √不适用

与租赁相关的现金流出总额1,906,510.00(单位:元 币种:人民币)

(2) 作为出租人

作为出租人的经营租赁

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
租赁收入9,357,264.88
合计9,357,264.88

作为出租人的融资租赁

□适用 √不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用 √不适用

未来五年未折现租赁收款额

□适用 √不适用

(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 √不适用

其他说明无

83、 其他

√适用 □不适用

所有权或使用权受到限制的资产

项目期末账面价值受限原因
货币资金127,814,150.87质押和冻结
合计127,814,150.87

六、 研发支出

(1). 按费用性质列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
研发人员薪酬53,136,805.1147,122,392.28
研发活动物料消耗106,979,770.5068,980,264.55
折旧费及摊销9,611,802.988,673,017.00
其他14,900,280.6828,370,834.53
开发支出2,073,584.916,281,962.10
合计186,702,244.18159,428,470.46
其中:费用化研发支出184,628,659.27153,146,508.36
资本化研发支出2,073,584.916,281,962.10

其他说明:

(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益其他
清肺消炎丸羚羊角替代项目11,002,263.862,073,584.9113,075,848.77
合计11,002,263.862,073,584.9113,075,848.77

注:清肺消炎丸羚羊角替代研究项目,已取得国家药品监督管理局《药物临床试验补充申请批准通知书》,现正在开展清肺消炎丸(以山羊角替代羚羊角)治疗急性上呼吸道感染、急性支气管炎以及慢性支气管炎急性发作痰热阻肺证有效性及安全性的随机、双盲、原处方制剂平行对照、多中心临床试验,截至目前已完成所有病例的纳入及试验用药后出组。

重要的资本化研发项目

√适用 □不适用

项目研发进度预计完成时间预计经济利益产生方式开始资本化的时点具体依据
清肺消炎丸羚羊角替代研究临床:目前正在进行各中心数据整理及质控整改。2025年12月项目开发支出待取得生产批件后结转为无形资产。2020年10月30日根据国家药品监督管理局《药物临床试验补充申请批准通知书》编号2020LB00127。

开发支出减值准备

□适用 √不适用

其他说明无

(3). 重要的外购在研项目

□适用 √不适用

七、 合并范围的变化

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

√适用 □不适用

本年度本公司合并范围较上期减少2家,注销全资子公司浙江中新创睿投资有限公司、天津中新药业研究院有限公司。

6、 其他

□适用 √不适用

八、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司 名称主要经营地注册资本注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
达仁堂(北京)医药科技有限公司北京市11,000,000.00北京市中西药贸易100.00通过设立或投资方式
天津中新楚运贸易有限公司天津市7,000,000.00天津市货运、批发零售、中药材加工100.00通过设立或投资方式
天津河北达仁医院天津市9,500,000.00天津市医院100.00通过设立或投资方式
天津达仁堂京万红药业有限公司天津市27,510,000.00天津市生产出售中成药100.00同一控制下企业合并方式
天津新丰制药有限公司天津市9,000,000.00 美元天津市生产及出售西药55.00非同一控制下企业合并方式
达仁堂(天津)中药饮片有限公司天津市125,000,000.00天津市中药饮片生产100.00同一控制下企业合并方式
天津中新药业集团新新(沧州)制药有限公司沧州市223,850,000.00沧州市化学原料药、药用辅料的生产及销售100.00通过设立或投资方式
天津河北达仁堂医院有限公司天津市14,870,000.00天津市医疗服务100.00通过设立或投资方式
天津中新医药有限公司天津市520,000,000.00天津市中西药贸易100.00通过设立或投资方式
天津中新科炬生物制药股份有限公司天津市38,600,000.00天津市生产出售医疗器械64.06非同一控制下企业合并方式
津药达仁堂香港发展有限公司香港100,000.00香港中西药贸易100.00通过设立或投资方式
津药达仁堂新加坡发展有限公司新加坡10,000,000.00新加坡中西药贸易100.00通过设立或投资方式
天津中新药业滨海有限公司天津市19,590,000.00天津市中西药贸易53.60通过设立或投资方式
天津达仁堂(亳州)中药饮片有限公司亳州市90,000,000.00亳州市中药材收购和销售、中药饮片生产和销售100.00通过设立或投资方式
天津中新药业集团环渤海药业有限公司天津市5,000,000.00天津市中成药、化学药制剂等零售兼批发100.00通过设立或投资方式
天津中新药业集团国卫医药有限公司天津市17,200,000.00天津市中西药贸易51.00非同一控制下企业合并方式
天津中新药业集团旭志医药科技有限公司天津市11,000,000.00天津市中西药贸易51.00非同一控制下企业合并方式

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
天津新丰制药有限公司45.00%-9,379,692.36-8,984,847.66
天津中新科炬生物制药股份有限公司35.94%-10,956,140.1525,217,412.77

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
天津新丰制药有限公司77,950.0747,638,165.7147,716,115.7867,682,443.9867,682,443.98411,833.8350,665,174.5251,077,008.3550,172,506.3527,069.4050,199,575.75
天津中新科炬生物制药股份有限公司31,337,754.4483,255,087.70114,592,842.1435,541,595.767,806,941.2443,348,537.0044,940,154.9695,758,772.60140,698,927.5682,082,524.639,602,751.6391,685,276.26
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
天津新丰制药有限公司-20,843,760.80-20,843,760.80-19,360,158.8027,413,039.47-21,144,928.43-21,144,928.43-10,238,677.27
天津中新科炬生物制药股份有限公司33,499,203.89-30,388,486.16-30,388,486.16-26,905,131.556,488,992.44-14,948,497.56-14,948,497.56-4,927,586.49

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
中美天津史克制药有限公司天津天津生产及出售西药及生化药品等25.00权益法
天津宏仁堂药业有限公司天津天津硬胶囊剂、散剂、颗粒制造、汽车货运40.00权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
中美天津史克制药有限公司天津宏仁堂药业有限公司中美天津史克制药有限公司天津宏仁堂药业有限公司
流动资产2,613,829,067.36176,030,224.721,874,199,927.12157,308,520.08
非流动资产517,701,688.00564,764,720.05445,236,538.28511,569,158.94
资产合计3,131,530,755.36740,794,944.772,319,436,465.40668,877,679.02
流动负债1,765,941,465.3881,574,746.121,216,804,179.96104,121,540.52
非流动负债0.00124,305,209.778,973,075.81120,688,911.52
负债合计1,765,941,465.38205,879,955.891,225,777,255.77224,810,452.04
少数股东权益
归属于母公司股东权益1,365,589,289.98534,914,988.881,093,659,209.63444,067,226.98
按持股比例计算的净资产份额341,397,322.50213,965,995.55273,414,802.41177,626,890.80
调整事项92,336,141.2292,336,141.22
--商誉92,336,141.2292,336,141.22
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值341,397,322.50306,302,136.77273,414,802.41269,963,032.02
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入3,581,879,341.01361,506,053.672,973,003,858.27380,172,625.12
净利润980,112,254.4180,319,023.02705,071,032.6382,815,536.05
终止经营的净利润
其他综合收益10,528,969.7417,910,099.61
综合收益总额980,112,254.4190,847,992.76705,071,032.63100,725,635.66
本年度收到的来自联营企业的股利176,705,188.75152,295,389.2320,000,000.00

其他说明无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计234,607,300.11216,814,992.98
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润17,761,495.92-12,750,923.72
--其他综合收益555,811.21-169,005.68
--综合收益总额18,317,307.13-12,919,929.40

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 政府补助

1、 报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 √不适用

报告期末无按应收金额确认的政府补助

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 √不适用

2、 涉及政府补助的负债项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

财务报表项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益本期其他变动期末余额与资产/收益相关
递延收益:
技术改造专项第一批中央基建投资资金(滴丸智能制造基地)22,310,000.0022,310,000.00与资产相关
谯城区人民政府扶持资金14,677,328.45360,917.8814,316,410.57与资产相关
医药物流项目4,999,999.96800,000.044,199,999.92与资产相关
天津市智能制造专项资金-速效救心丸数字化车间提升项目4,000,000.004,000,000.00与资产相关
天津市工业企业改造专项资金—1,500,000.001,500,000.00与资产相关
隆顺榕健康饮品5万吨功能饮料项目
西青财政局拨提取车间信息化自动升级改造项目款768,000.00144,000.00624,000.00与资产相关
速效临床再评价及自动化工艺研究683,001.68137,187.00545,814.68与资产相关
植物药研究项目(泰达发展金)408,296.1730,838.97377,457.20与资产相关
2021年智能制造专项资金290,000.002,013,000.002,303,000.00与资产相关
清肺消炎丸羚羊角替代研究250,000.00750,000.00250,000.00750,000.00与资产相关
泰达科技发展金131,190.7384,269.6846,921.05与资产相关
天津市中小企业发展专项资金22,429.6922,429.69与资产相关
其他与资产相关987,405.41158,433.60828,971.81与资产相关
2015-2016痹祺胶囊和京万红软膏临床2,881,207.642,881,207.64与收益相关
863医用免疫磁珠细胞分析仪研制及应用784,505.73240,043.10544,462.63与收益相关
补肺颗粒项目款955,779.34140.00955,639.34与收益相关
非遗传承人补助资金654,586.90460,000.00402,639.50711,947.40与收益相关
达仁堂院士工作站600,000.00600,000.0035,490.001,164,510.00与收益相关
牛降、藿香大品种项目款375,329.79375,329.79与收益相关
科技领军企业产学研用创新联盟补贴资金300,000.00169,811.32130,188.68与收益相关
西青工业和信息化委员会拨2018市科委专项基金283,333.4539,999.96243,333.49与收益相关
著名商标奖励(商标资助费)238,687.96238,687.96与收益相关
知识产权专项资金184,350.00184,350.00与收益相关
研发投入后补助165,700.00175,000.00340,700.00与收益相关
其他与收益相关1,424,725.89253,373.44647,192.401,030,906.93与收益相关
合计59,875,858.794,251,373.446,983,988.7457,143,243.49/

3、 计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型本期发生额上期发生额
与收益相关7,797,020.884,368,099.86
合计7,797,020.884,368,099.86

明细如下:

项目本期发生额上期发生额
企业扶持资金5,557,307.99
稳岗补贴864,935.983,490,606.34
税费返还624,216.91504,599.09
新型学徒制班期补贴194,750.00
企业研发投入后补助资金265,800.00
天津市药品生产保障动员中心建设补助资金100,000.00
知识产权专项资金92,180.00
提升国际化经营能力补贴33,000.00
高新重新认定奖励金20,000.00200,000.00
其他44,830.00172,894.43
合计7,797,020.884,368,099.86

其他说明:

十、 与金融工具相关的风险

1、 金融工具的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

(1)市场风险

1) 汇率风险

汇率风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受汇率风险主要与美元、新加坡元有关,除本公司的几个下属公司以美元、新加坡元进行采购和销售外,本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2023年12月31日,除下表所述资产或负债为美元、新加坡元余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响,目前外汇相关业务较少,因此,本公司承担的汇率变动风险不重大。

项目期末数期初数
应付账款23,326,403.9325,363,419.80
应收账款7,777,154.197,836,818.16
预付账款117,418.00
其他应收账款1,069,747.26
其他应付账款4,839.48
货币资金4,398,683.0635,556.86

2)利率风险

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息

债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

3)其他价格风险本公司持有其他权益工具投资在资产负债表日以公允价值计量。因此,本公司承担着证券市场变动的风险。

其他价格风险敏感性分析:

本公司因持有其他权益工具投资而面临价格风险。于2023年12月31日,如其他权益工具投资的价格升高或降低10%,则本公司的股东权益将会增加或减少约人民币36,651.30元。

(2)信用风险

为降低信用风险,本公司控制信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。

本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见本附注五、5“应收账款”、9“其他应收款”的披露。

(3)流动风险

管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

本公司将银行借款作为主要补充资金来源。2023年12月31日,本公司尚未使用的银行借款额度为人民币95.65亿元(2022年12月31日:人民币80.10亿元)。本公司有信心如期偿还到期借款,并取得新的循环借款,本公司所承担的流动风险已经大为降低。

2、 套期

(1) 公司开展套期业务进行风险管理

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

3、 金融资产转移

(1) 转移方式分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况终止确认情况的判断依据
背书和贴现银行承兑汇票1,142,618,482.27终止信用风险小,等级高
背书商业承兑汇票18,019,917.07未终止
合计/1,160,638,399.34//

(2) 因转移而终止确认的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额与终止确认相关的利得或损失
银行承兑汇票贴现和背书转让1,142,618,482.2712,210,184.41
合计/1,142,618,482.2712,210,184.41

(3) 继续涉入的转移金融资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资366,513.04366,513.04
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)应收款项融资427,986,544.83427,986,544.83
持续以公允价值计量的资产总额428,353,057.87428,353,057.87
(七)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

项目期末公允价值估值技术重大不可观察输入值
其他权益工具投资366,513.04重置成本法缺乏市场流通性
应收款项融资427,986,544.83收益法预期未来现金流量

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
天津市医药集团有限公司天津经营管理国有资产、投资、控股、参股;各类商品、物资的批发、零售;与上述业务相关的咨询服务业务549,29542.9942.99

其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本企业子公司情况详见附注“八、1.(1)企业集团的构成”相关内容。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注“八、3.(1)重要的合营企业或联营企业”相关内容。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
天津宏仁堂药业有限公司联营企业
天津宜药印务有限公司联营企业
中美天津史克制药有限公司联营企业
成都中新药业有限公司联营企业
天津医药集团营销管理有限公司联营企业
天津医药集团财务有限公司联营企业
都江堰市达仁堂中药材种植有限公司联营企业
天津生物芯片技术有限责任公司联营企业
天津市国展中心股份有限公司联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
天津药业集团有限公司母公司的全资子公司
津药和平(天津)制药有限公司母公司的控股子公司
津药药业健康科技(天津)有限公司母公司的控股子公司
湖北津药药业股份有限公司母公司的控股子公司
天津药业研究院股份有限公司母公司的控股子公司
天津金耀集团天药销售有限公司母公司的控股子公司
天津金耀物流有限公司母公司的全资子公司
天津津药文化发展有限公司母公司的全资子公司
天津市金草药业有限公司母公司的全资子公司
天津市谊耀药业有限公司母公司的全资子公司
天津市中药机械厂有限公司母公司的全资子公司
津药太平医药有限公司母公司的全资子公司
天津太平振华大药房有限公司母公司的全资子公司
天津市蓟州太平医药有限公司母公司的全资子公司
天津市宁河区太平医药有限公司母公司的全资子公司
天津太平祥云医药有限公司母公司的控股子公司
天津太平新华医疗器械有限公司母公司的全资子公司
天津太平百时康医疗器械有限公司母公司的全资子公司
天津医药集团众健康达医疗器械有限公司母公司的全资子公司
天津市浩达医疗器械有限公司母公司的全资子公司
天津医药集团众健康达医疗科技有限公司母公司的全资子公司
津药普光医用材料(天津)有限公司母公司的控股子公司
天津精耐特基因生物技术有限公司母公司的控股子公司
天津派普大业仪器科技有限公司母公司的控股子公司
天津医药集团津一堂连锁股份有限公司母公司的全资子公司
天津市医药设计院有限公司母公司的全资子公司
天津市医药集团销售有限公司母公司的全资子公司
天津医药集团人力资源服务有限公司母公司的全资子公司
津药生物科技(天津)有限公司母公司的全资子公司
天津郁美净美容有限公司母公司的控股子公司
天津市中央药业有限公司其他
天津力生制药股份有限公司其他
天津泰达实业集团有限公司其他
李洲 TONYZHOU LEE其他
北京东方康桥医药科技有限公司其他
Victorch Meditek,Inc.其他

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
津药太平医药有限公司采购商品264,866,490.12358,788,794.56
天津宏仁堂药业有限公司采购商品48,762,876.1154,357,243.84
天津宜药印务有限公司采购商品28,155,298.5426,169,421.00
天津市中央药业有限公司采购商品5,517,229.045,630,187.97
津药药业健康科技(天津)有限公司采购商品546,202.651,556,968.15
湖北津药药业股份有限公司采购商品295,587.61913,745.73
中美天津史克制药有限公司采购商品465,213.70-472,343.48
天津力生制药股份有限公司采购商品1,319,293.541,520,460.20
天津医药集团众健康达医疗器械有限公司采购商品641,911.44869,419.87
天津医药集团众健康达医疗科技有限公司采购商品3,702.49
天津太平祥云医药有限公司采购商品3,517,426.692,941,574.53
天津市宁河区太平医药有限公司采购商品2,056,472.89
天津精耐特基因生物技术有限公司采购商品173,309.74
天津派普大业仪器科技有限公司采购商品281,027.1766,371.68
津药普光医用材料(天津)有限公司采购商品571,268.1325,752.21
天津津药文化发展有限公司采购商品678,795.64225,763.28
天津郁美净美容有限公司采购商品13,764.871,950.00
都江堰市达仁堂中药材种植有限公司采购商品6,935,449.69
天津市浩达医疗器械有限公司采购商品788.00
天津太平新华医疗器械有限公司采购商品22,249.91
天津医药集团津一堂连锁股份有限公司采购商品15,932.00
津药太平医药有限公司接受劳务6,178.59
天津市中药机械厂有限公司接受劳务310,904.07273,550.75
天津市医药集团有限公司接受劳务2,000.00
天津药业集团有限公司接受劳务153,355.73107,347.17
天津医药集团人力资源服务有限公司接受劳务286,138.61167,520.00
天津医药集团津一堂连锁股份有限公司接受劳务107,653.12355,533.96
天津医药集团营销管理有限公司接受劳务3,301,886.7918,632,075.49
天津精耐特基因生物技术有限公司接受劳务1,179,245.28
天津津药文化发展有限公司接受劳务6,344,396.092,029,073.40
津药生物科技(天津)有限公司接受劳务553,301.88
天津市医药设计院有限公司接受劳务5,536,622.436,220,492.02

销售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
津药太平医药有限公司销售商品147,113,291.97162,876,859.68
天津太平百时康医疗器械有限公司销售商品1,400.001,924.52
天津太平新华医疗器械有限公司销售商品9,424.78
天津市宁河区太平医药有限公司销售商品31,682,139.2224,078,052.02
天津太平祥云医药有限公司销售商品31,420,130.9717,730,322.92
天津医药集团津一堂连锁股份有限公司销售商品1,495,194.845,121,840.38
天津市蓟州太平医药有限公司销售商品15,050,188.2415,596,143.10
天津宏仁堂药业有限公司销售商品1,253,379.891,277,196.36
天津市中央药业有限公司销售商品37,941.2438,436.24
津药和平(天津)制药有限公司销售商品7,699.117,080.51
天津药业集团有限公司销售商品4,309.73
天津市医药集团有限公司销售商品282,365.1685,200.66
天津医药集团众健康达医疗器械有限公司销售商品9,729.07
天津医药集团众健康达医疗科技有限公司销售商品28,437.52
天津太平振华大药房有限公司销售商品48,482.6778,690.27
天津市医药集团销售有限公司销售商品3,360.00
天津医药集团营销管理有限公司销售商品31,779.11
津药药业健康科技(天津)有限公司销售商品106,100.00
天津市医药设计院有限公司销售商品16,430.00
天津医药集团人力资源服务有限公司销售商品3,351.13
天津医药集团财务有限公司销售商品92,650.98
津药生物科技(天津)有限公司销售商品3,294.55
津药生物科技(天津)有限公司提供劳务522,905.66
天津药业研究院股份有限公司提供劳务5,000.00
天津津药文化发展有限公司提供劳务156,292.90
天津市医药集团有限公司提供劳务471.70
中美天津史克制药有限公司提供劳务4,800.00
津药太平医药有限公司提供劳务8,977.36

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
天津医药集团津一堂连锁股份有限公司设备租赁17,699.12
天津医药集团津一堂连锁股份有限公司房屋出租238,532.1055,045.88

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
天津市中药机械厂有限公司仓库2,011,428.601,523,809.522,011,428.601,523,809.52
天津药业集团有限公司办公楼890,000.00692,459.73890,000.00692,459.73
天津市医药集团有限公司厂房313,000.00313,000.00574,311.939,922.471,673,163.97
天津金耀物流有限公司仓库647,888.11961,941.40647,888.11961,941.40

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

无关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆出
天津医药集团财务有限公司1,039,472,246.98银行存款

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1,502.841,032.56

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 应收、应付关联方等未结算项目情况

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款成都中新药业有限公司3,697,782.243,697,782.243,697,782.243,697,782.24
应收账款天津宏仁堂药业有限公司1,059,900.001,377.87
应收账款天津力生制药股份有限公司13,869.0013,869.0013,869.0013,869.00
应收账款天津市蓟州太平医药有限公司1,572,471.851,137,416.961,502,647.131,137,326.19
应收账款天津市宁河区太平医药有限公司1,589,635.95735,554.962,848,960.00740,087.23
应收账款天津市中央药业有限公司12,083.2712,083.2712,083.2712,083.27
应收账款天津医药集团津一堂连锁股份有限公司882,791.691,130.781,244,710.61242,522.74
应收账款津药太平医药有限公司20,766,150.783,067,662.9026,164,946.864,227,601.15
应收账款天津市金草药业有限公司76,208.4876,208.4893,226.4893,226.48
应收账款天津太平振华大药房有限公司1,465.201.9066,690.0086.70
应收账款天津太平祥云医药有限公司134,551.04174.91642,988.64835.88
应收账款天津医药集团众健康达医疗科技有限公司16,067.2020.89
应收账款北京东方康桥医药科技有限公司2,390,512.501,171,500.80
应收账款Victorch Meditek,Inc.594,079.18594,079.18589,483.54552,696.52
合计29,341,088.689,335,964.5840,343,867.4711,891,016.96
预付款项津药太平医药有限公司2,974,950.226,503,033.94
预付款项中美天津史克制药有限公司593,738.361,119,429.84
预付款项湖北津药药业股份有限公司2,886.00
预付款项天津市中药机械厂有限公司50,000.0040,000.00
预付款项天津精耐特基因生物技术有限公司474,233.64152,906.91
预付款项津药普光医用材料(天津)有限公司100,000.00
预付款项津药药业健康科技(天津)有限公司33,906.00
预付款项都江堰市达仁堂中药材种植有限公司4,352,307.00
合计8,479,135.227,918,256.69
其他应收款成都中新药业有限公司17,522,164.7317,522,164.7317,522,164.7317,522,164.73
其他应收款天津宏仁堂药业有限公司38,906.4238,906.4238,906.4238,906.42
其他应收款天津派普大业仪器科技有限公司23,013.551,830.48
其他应收款天津市金草药业有限公司9,776,196.8112,709.05
其他应收款天津精耐特基因生物技术有限公司200,000.00200,000.0010,000.00
其他应收款天津泰达实业集团有限公司148,203.00192.6616,690,858.2421,698.11
合计17,909,274.1517,561,263.8144,251,139.7517,607,308.79

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款天津宜药印务有限公司3,710,079.276,037,996.54
应付账款天津市中央药业有限公司220,401.55293,592.79
应付账款天津金耀集团天药销售有限公司0.50
应付账款天津力生制药股份有限公司479,764.48593,507.74
应付账款天津市谊耀药业有限公司61,314.96
应付账款津药药业健康科技(天津)有限公司559,661.20
应付账款湖北津药药业股份有限公司58,140.0053,811.50
应付账款天津市浩达医疗器械有限公司5,453.42
应付账款津药太平医药有限公司12,314,010.9523,269,567.74
应付账款天津太平新华医疗器械有限公司341.88
应付账款天津市宁河区太平医药有限公司8,540.0010,192.14
应付账款成都中新药业有限公司107.46107.46
应付账款天津医药集团众健康达医疗器械有限公司564,123.56549,585.50
应付账款天津太平祥云医药有限公司1,763,835.00941,034.01
应付账款津药普光医用材料(天津)有限公司8,990.00
应付账款天津精耐特基因生物技术有限公司189,040.00
应付账款天津派普大业仪器科技有限公司828,652.001,692,134.49
应付账款都江堰市达仁堂中药材种植有限公司3,902,097.391,051,446.10
应付账款天津宏仁堂药业有限公司0.62313,974.21
应付账款天津金耀物流有限公司91,574.10
应付账款天津津药文化发展有限公司57,600.00
应付账款天津市医药设计院有限公司458,311.50
应付账款天津郁美净美容有限公司143.36
应付账款Victorch Meditek,Inc.3,344.59
合计24,460,725.8335,631,752.18
合同负债成都中新药业有限公司148,633.66148,633.66
合同负债天津市宁河区太平医药有限公司34,432.09
合同负债天津太平祥云医药有限公司66,422.01
合同负债津药太平医药有限公司3,013,152.64590,965.00
合同负债天津市蓟州太平医药有限公司42,708.44
合同负债天津太平百时康医疗器械有限公司4,854.37
合计3,310,203.21739,598.66
其他应付款天津金耀物流有限公司49,892.86429,158.63
其他应付款天津市医药设计院有限公司2,359,334.002,543,000.00
其他应付款天津市医药集团销售有限公司31,179.0031,179.00
其他应付款天津医药集团营销管理有限公司3,800,000.00
其他应付款天津津药文化发展有限公司142,791.67
其他应付款天津医药集团众健康达医疗器械有限公司9,601,765.529,756,297.33
其他应付款李洲9,400.00
其他应付款VictorchMeditek,Inc.621.78
其他应付款津药太平医药有限公司27.33
其他应付款天津宏仁堂药业有限公司249.70
其他应付款天津力生制药股份有限公司6,782.37
合计12,049,230.7816,712,448.41
长期借款天津医药集团财务有限公司27,990,000.00
合计27,990,000.00

(3). 其他项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 各项权益工具

√适用 □不适用

数量单位:股 金额单位:元 币种:人民币

授予对象类别本期授予本期行权本期解锁本期失效
数量金额数量金额数量金额数量金额
限制性股份激3,284,800.0022,711,300.00
励计划
合计3,284,800.0022,711,300.00

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法以授予日公司市价确定
授予日权益工具公允价值的重要参数股票市价
可行权权益工具数量的确定依据依据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出作价估计,修正预计可行权的权益工具数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额8,259,248.56

其他说明无

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 本期股份支付费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额-18,979,981.10
合计-18,979,981.10

其他说明无

5、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资本承诺

项目期末余额期初余额
已签约但尚未于财务报表中确认的
—购建长期资产承诺72,572,882.48180,008,946.88
—大额发包合同
—对外投资承诺
合计72,572,882.48180,008,946.88

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

未决诉讼仲裁形成的财务影响1)关于南开分公司第二药品批发部拆迁诉讼案:本公司与天津中腾房地产开发有限公司(以下简称“中腾公司”)于2002年6月26日签订房屋拆迁协议书,约定中腾公司以900平方米沿街商业用房作为补偿,对位于天津市南开区黄河道441号的第二药品批发部进行拆迁。由于中腾公司未能按照双方约定在2005年6月30日交付协议约定房产,本公司于2008年11月6日向天津市第一中级人民法院提起诉讼,并于2008年11月17日委托天津星卓律师事务所向天津市第一中级人民法院提出财产保全申请。天津市第一中级人民法院于2008年11月18日做出(2008)一中民四初字第50号民事裁定书,裁定冻结中腾公司银行存款35,149千元或查封、扣押其同等价值的财产;同时,本公司将位于北辰区青光京福公路西的使用面积为94,413.6平方米的新兴养殖厂地块作为财产保全申请的抵押物。2010年3月29日,天津市第一中级人民法院做出(2008)一中民四初字第50号民事判决,判令被告向原告中新药业交付虹畔大厦商业用房建筑面积900平方米并向原告中新药业支付违约金3,474,900元。本公司和中腾公司不服该判决,双方均向天津市高级人民法院提起上诉。本案已由天津市高级人民法院于2011年1月28日做出(2010)津高民一终字第0032号终审判决,判令原审被告中腾公司向中新药业交付虹畔大厦建筑面积900平方米的商业用房并支付3,474,900元违约金及自2010年1月1日起至判决生效之日止的租金。2011年2月,本公司开始申请执行,截至2019期末,天津市第一中级人民法院共查封中腾房地产11套房产,以上房屋在查封前已全部抵押,并于2009年3月20日,在天津市房屋管理部门进行了抵押登记,抵押权人为天津市福信典当行有限公司(福信公司)。2020年2月18日,天津市第一中级人民法院对查封房产中的三套房屋进行了拍卖,共拍得11,632,656元,拍卖所得款项已优先划转给福信公司,2020年12月24日天津市第一中级人民法院退回一审二审诉讼费共计357,460元。现查封房产剩余8套,查封期限于2024年3月6日到期,本公司已向法院办理续封手续,将查封期限延长至2027年2月27日。2021年10月21日一中法退还原南开分公司垫付的评估费3万元。

2)天津中新药业集团股份有限公司销售公司(以下简称“销售公司”)与广东省珠海广弘医药进出口有限公司买卖合同纠纷案:广东省珠海广弘医药进出口有限公司(以下简称“珠海广弘”)其前身为广东省医药进出口公司珠海公司(以下简称“珠海公司),其自2015年起负责销售公司速效救心丸等产品的当地销售及乌鸡白凤片、京万红痔疮膏两个产品的全国代理。

2020年12月23日,珠海公司与销售公司签订《合作协议》,涉及乌鸡白凤片50万盒,总金额1,826万元(含税),2020年12月25日珠海公司付清全款合计1,826万元。后因未完成分销计划,珠海公司陆续退还剩余货物。但是珠海公司与销售公司合作期间未配合提供相应的退货手续,因此销售公司未完全支付上述款项。珠海公司发函催要后,已就上述合同纠纷向天津市南开区人民法院提起诉讼,诉请支付剩余欠款、利息等金额合计12179104.88元。南开区法院于2023年12月5日正式立案,一审于2023年12月25日开庭,截至2023年12月31日,案件未裁判,未结案。2024年2月19日,天津市南开区人民法院于做出(2023)津0104民初17587号民事判决,判令销售公司向珠海广弘支付欠款9,444,072元;支付利息(以9,444,072元为基数,自2022年12月29日起至实际给付之日止,按同期全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率标准计算);销售公司就本判决确定的给付事项不足以清偿的部分由津药达仁堂集团股份有限公司承担补充清偿责任;驳回珠海广弘的其他诉讼请求。2024年3月11日,珠海广弘不服一审判决,提起上诉。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

2023年度,本公司拟进行利润分配,具体利润分配方案为:"以2023年12月31日总股本770,158,276股为基数,向全体股东每股派发现金红利1.28元(含税),派发现金红利总额985,802,593.28元。

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利985,802,593.28
经审议批准宣告发放的利润或股利985,802,593.28

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 重要债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

本公司除社会基本养老保险外,依据国家年金制度的相关政策建立企业年金计划,年金计划适用范围为本公司、本公司所属分公司以及天津达仁堂京万红药业有限公司、天津新丰制药有限公司、天津中新楚运贸易有限公司、天津河北达仁医院、达仁堂(天津)中药饮片有限公司、天津河北达仁堂医院有限公司、天津中新医药有限公司中与其所属公司订立劳动合同并试用期满且依法参加企业职工基本养老保险并履行缴费义务的员工。单位及个人缴费基数为职工本人本年度社保缴费基数,相应支出计入当期损益。除此之外,本公司并无其他重大职工社会保障承诺。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。集团的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价业绩;

③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

因本公司资产、负债为各个产品和地区共同占有,故没有按分部披露。

(2)报告分部的财务信息

产品分部信息

行业名称本期发生数上期发生数
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
中成药5,836,228,485.962,493,735,257.025,652,052,698.882,663,598,174.58
西药1,696,768,039.201,592,606,563.251,783,067,956.091,625,324,354.39
其他673,083,224.45513,527,542.23796,259,303.93662,955,604.79
合计8,206,079,749.614,599,869,362.508,231,379,958.904,951,878,133.76

地区分部信息

地区名称本期发生数上期发生数
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
境内8,161,203,812.684,565,105,684.478,197,637,645.374,924,321,434.85
境外44,875,936.9334,763,678.0333,742,313.5327,556,698.91
合计8,206,079,749.614,599,869,362.508,231,379,958.904,951,878,133.76

(2). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(3). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

公司控股股东天津市医药集团有限公司持有公司股份被冻结本公司控股股东天津市医药集团有限公司持有本公司股份 331,120,528 股,占公司总股本

42.99%。2024年1月8日,上海市监察委员会冻结其股份 70,000,000 股,全部为无限售流通股,占其所持公司股份比例为 21.14%,占公司总股本比例为 9.09%,冻结期限2024年1月8日至2024年7月7日。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内503,924,177.68500,221,600.86
1年以内小计503,924,177.68500,221,600.86
1至2年16,090,932.91539,473.68
2至3年
3年以上60,428,149.2360,425,359.60
合计580,443,259.82561,186,434.14

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备的应收账款1,300,000.000.221,300,000.00100.001,300,000.000.231,300,000.00100.00
其中:
单项金额不重大但但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项1,300,000.000.231,300,000.00100.00
按组合计提坏账准备的应收账款579,143,259.8299.7862,730,546.6410.83516,412,713.18559,886,434.1499.7759,700,414.8314.25500,186,019.31
其中:
组合1370,882,837.4463.9062,730,546.6416.91308,152,290.80419,039,270.0574.6759,700,414.8314.25359,338,855.22
组合2208,260,422.3835.88208,260,422.38140,847,164.0925.10140,847,164.09
合计580,443,259.82100.0064,030,546.6411.03516,412,713.18561,186,434.14100.0061,000,414.8310.87500,186,019.31

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
中新药业唐山新华有限公司1,300,000.001,300,000.00100.00预计收回可能性极小
合计1,300,000.001,300,000.00100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

按组合1计提应收账款坏账准备组合计提项目:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内295,663,755.30384,146.570.13
1至2年16,090,932.913,218,250.8420.00
2至3年
3年以上59,128,149.2359,128,149.23100.00
合计370,882,837.4462,730,546.6416.91

按组合计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
应收账款坏账准备61,000,414.833,188,724.79158,592.9864,030,546.64
合计61,000,414.833,188,724.79158,592.9864,030,546.64

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明无

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
A客户167,385,277.08167,385,277.0828.84
B客户24,390,068.0024,390,068.004.20
C客户18,712,031.7218,712,031.723.2224,325.64
D客户13,997,724.2513,997,724.252.41143,328.09
E客户11,546,696.6011,546,696.601.9915,010.71
合计236,031,797.65236,031,797.6540.66182,664.44

其他说明无

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息1,456,330.431,506,286.50
应收股利
其他应收款47,581,296.7773,963,087.25
合计49,037,627.2075,469,373.75

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款
委托贷款1,456,330.432,430,286.50
债券投资
减:坏账准备924,000.00
合计1,456,330.431,506,286.50

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额924,000.00924,000.00
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回924,000.00924,000.00
本期转销
本期核销
其他变动
2023年12月31日余额

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

(6). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

(6). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内(含1年)47,389,090.6073,953,752.49
1年以内小计47,389,090.6073,953,752.49
1至2年285,538.62
2至3年15,000.00
3年以上30,116,337.8530,148,420.78
合计77,790,967.07104,117,173.27

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款50,440,421.4089,360,748.53
押金、保证金、备用金、代垫职工费用26,770,755.0014,428,719.13
个人往来579,790.67327,705.61
合计77,790,967.07104,117,173.27

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额3,284,502.1226,869,583.9030,154,086.02
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提137,324.48137,324.48
本期转回81,740.2081,740.20
本期转销
本期核销
其他变动6,647,419.17-6,647,419.17
2023年12月31日余额9,987,505.5720,222,164.7330,209,670.30

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
其他应收款坏账准备30,154,086.02137,324.4881,740.2030,209,670.30
合计30,154,086.02137,324.4881,740.2030,209,670.30

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明无

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额占其他应收款期末余额合计数的比例(%)款项的性质账龄坏账准备 期末余额
A客户26,000,000.0033.42保证金1年以内33,800.00
B客户17,522,164.7322.52往来款3年以上17,522,164.73
C客户4,320,000.005.55往来款1年以内
D客户2,700,000.003.47往来款3年以上2,700,000.00
E客户1,800,000.002.31往来款3年以上1,800,000.00
合计52,342,164.7367.27//22,055,964.73

(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资分类

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,748,954,098.7196,499,761.931,652,454,336.781,601,281,433.7765,016,118.981,536,265,314.79
对联营、合营企业投资896,526,759.3814,220,000.00882,306,759.38774,412,827.4114,220,000.00760,192,827.41
合计2,645,480,858.09110,719,761.932,534,761,096.162,375,694,261.1879,236,118.982,296,458,142.20

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
达仁堂(北京)医药科技有限公司11,000,000.0011,000,000.00
达仁堂(天津)中药饮片有限公司293,114,641.96293,114,641.967,133,498.34
天津达仁堂京万红药业有限公司463,071,879.77463,071,879.77
天津河北达仁堂医院有限公司11,750,000.003,120,000.0014,870,000.00
天津河北达仁医院17,050,000.0017,050,000.0017,050,000.00
天津新丰制药有限公司41,315,208.5741,315,208.57482,587.9341,315,208.57
天津中新楚运贸易有限公司6,999,443.976,999,443.97
天津中新药业集团新新(沧州)制药有限公司50,000,000.00173,850,000.00223,850,000.0024,950,564.0224,950,564.02
天津中新药业研究院有限公司32,097,335.0632,097,335.06
天津中新医药有限公司520,059,833.44520,059,833.44
浙江中新创睿投资有限公司60,000,000.0060,000,000.00
天津中新科炬生物制药股份有限公司94,823,091.0052,800,000.00147,623,091.006,050,491.006,050,491.00
津药达仁堂新加坡发展有限公司10,000,000.0010,000,000.00
合计1,601,281,433.77239,770,000.0092,097,335.061,748,954,098.7131,483,642.9596,499,761.93

(2). 对联营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
成都中新药业有限公司14,220,000.0014,220,000.0014,220,000.00
都江堰市达仁堂中药材种植有限公司329,721.54-22,808.57306,912.97
天津国展中心股份有限公司12,846,781.719,134,891.1521,981,672.86
天津宏仁堂药业有限公司269,963,032.0232,127,516.854,211,587.90306,302,136.77
天津生物芯片技术有限责任公司27,481,002.41-2,877,242.8624,603,759.55
天津医药集团财务有限公司87,736,742.285,600,610.61525,000.0092,812,352.89
天津医药集团营销管理有限公司15,723.3515,723.35
天津宜药印务有限公司88,420,745.045,910,322.24555,811.2194,886,878.49
中美天津史克制药有限公司273,414,802.41244,687,708.84176,705,188.75341,397,322.50
小计774,412,827.41294,576,721.614,767,399.11177,230,188.75896,526,759.3814,220,000.00
合计774,412,827.41294,576,721.614,767,399.11177,230,188.75896,526,759.3814,220,000.00

(3). 长期股权投资的减值测试情况

√适用 □不适用

公司对子公司减值判断情况:本公司对天津中新药业集团新新(沧州)制药有限公司投资期末余额为22,385.00万元,占期末余额的12.80%,持股比例100%,该企业属于在建项目企业,由于原料药国内外市场发生重大变化,原料药领域竞争白热化,价格持续走低成本压力持续上升,同时根据公司整体的战略部署,未来将更专注于中药领域的生产经营,天津中新药业集团新新(沧州)制药有限公司的在建工程发生减值计提减值准备,本公司对其股权投资同步计提减值准备2,495.06万元。

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 √不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值可收回金额减值金额预测期的年限预测期的关键参数稳定期的关键参数稳定期的关键参数的确定依据
天津中新科炬生物制药股份有限公司147,623,091.00141,572,600.006,050,491.005年销售增长率、毛利率基于基期的盈利预测
合计147,623,091.00141,572,600.006,050,491.00////

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

其他说明:

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务4,380,950,304.611,368,211,289.545,160,816,041.482,511,844,445.72
其他业务24,200,465.189,301,342.5827,955,199.047,958,182.50
合计4,405,150,769.791,377,512,632.125,188,771,240.522,519,802,628.22

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明:

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益15,600,000.00
权益法核算的长期股权投资收益294,576,721.61196,612,956.67
处置长期股权投资产生的投资收益8,529,350.50
交易性金融资产在持有期间的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入100,000.00
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
债权投资在持有期间取得的利息收入10,505,902.802,814,259.90
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计313,711,974.91215,027,216.57

其他说明:

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-481,243.18
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外21,764,894.24
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益13,430,495.61
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回2,350,663.40
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-981,240.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目3,802,472.36
减:所得税影响额5,233,475.76
少数股东权益影响额(税后)240,004.22
合计34,412,561.90

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润15.061.281.28
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润14.541.241.23

3、 境内外会计准则下会计数据差异

√适用 □不适用

(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产
本期发生额上期发生额期末余额期初余额
按中国会计准则986,707,377.83861,793,906.846,600,69