上海振华重工(集团)股份有限公司 2014 年第三季度报告
上海振华重工(集团)股份有限公司
（股票代码：600320 900947）
2014 年第三季度报告
二○一四年十月三十一日
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目 录
一、 重要提示 ............................................... 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ............................. 3
三、 重要事项 ............................................... 5
四、 附录 .................................................. 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人宋海良、主管会计工作负责人王珏及会计机构负责人（会计主管人员）孙广波保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 57,920,633,072 49,154,736,687 17.83
归属于上市公司 14,690,786,438 14,510,604,831 1.24
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 -1,766,921,997 219,688,990 -904.28
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 17,026,693,334 16,693,587,903 2.00
归属于上市公司 80,544,893 55,124,115 46.12
股东的净利润
归属于上市公司 -137,858,244 -333,464,403 不适用
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 0.55 0.39 增加 0.16 个百分点
收益率（%）
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基本每股收益 0.02 0.01 100.00
（元/股）
稀释每股收益 0.02 0.01 100.00
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 3,826,074 13,892,580
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 1,144,159 3,354,464
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 90,479,521 228,463,108
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,463,151 14,722,817
所得税影响额 -14,511,094 -39,064,945
少数股东权益影响额（税后） -914,235 -2,964,887
合计 88,487,576 218,403,137
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 334,897
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 持有 质押或冻结 股东性
（全称） 增减 量 (%) 有限 情况 质
售条 股份 数
件股 状态 量
份数
量
中国交通建设股份有限公司 0 1,265,637,849 28.83 0 无 0 国有法人
ZHEN HUA ENGINEERING COMPANY 0 749,677,500 17.08 0 0 境外法人
无
LIMITED
GIC PRIVATE LIMITED 0 19,541,734 0.45 未知 未知
SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD 0 18,121,057 0.41 未知
未知
EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND
ZHEN HWA HARBOUR CONSTRUCTION 0 14,285,700 0.33 0 境外法人
无
COMPANY LIMITED
银华核心价值优选股票型证券投资 14,081,245 14,081,245 0.32 未知
未知
基金
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TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C -877,720 13,772,089 0.31 未知
未知
CLIENT
NAITO SECURITIES CO., LTD. -100,880 11,122,572 0.25 未知 未知
顾晓农 0 9,997,244 0.23 未知 未知
THE LIBRA GREATER CHINA FUND LTD 1,617,615 7,914,535 0.18 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
中国交通建设股份有限公司 1,265,637,849 人民币普通股 1,265,637,849
ZHEN HUA ENGINEERING COMPANY LIMITED 749,677,500 境内上市外资股 749,677,500
GIC PRIVATE LIMITED 19,541,734 境内上市外资股 19,541,734
SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD EMERGING 18,121,057 18,121,057
境内上市外资股
MARKETS STOCK INDEX FUND
ZHEN HWA HARBOUR CONSTRUCTION COMPANY 14,285,700 14,285,700
境内上市外资股
LIMITED
银华核心价值优选股票型证券投资基金 14,081,245 人民币普通股 14,081,245
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 13,772,089 境内上市外资股 13,772,089
NAITO SECURITIES CO., LTD. 11,122,572 境内上市外资股 11,122,572
顾晓农 9,997,244 人民币普通股 9,997,244
THE LIBRA GREATER CHINA FUND LTD 7,914,535 境内上市外资股 7,914,535
上述股东关联关系或一致行动的说明 1、上述前十大股东中，中国交通建设股份有限公司与 ZHEN HUA ENGINEERING COMPANY
LIMITED、ZHEN HWA HARBOUR CONSTRUCTION COMPANY LIMITED 属关联方企业，最终
控股股东为中国交通建设集团有限公司。公司未知其余股东之间是否存在关联关系，
也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
2、2014 年 1 月 8 日，公司披露《关于股东权益变动的提示性公告》，香港振华工程
有限公司（ZHEN HUA ENGINEERING COMPANY LIMITED）拟将持有的所有股份转让给中
交国际（香港）控股有限公司，本次股份转让后，本公司控股股东和实际控制人均未
发生变更，股份转让尚需取得国务院国资委等主管部门的批准。
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目：
资产负债表项目 2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 变动幅度
合并 合并 %
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产 46,003,519 121,169,489 -62.03%
应收票据 77,464,200 334,519,241 -76.84%
应收利息 47,658,206 5,088,988 836.50%
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应收账款 4,619,460,476 3,548,903,103 30.17%
其他应收款 713,532,435 1,084,341,531 -34.20%
其他流动资产 7,261,319,698 4,202,678,325 72.78%
可供出售金融资产 510,043,951 200,410,000 154.50%
长期应收账款 3,937,507,303 2,217,619,293 77.56%
长期股权投资 916,565,065 353,038,930 159.62%
短期借款 21,837,500,673 14,663,865,004 48.92%
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债 10,405,570 644,404 1514.76%
应付票据 1,959,235,457 1,218,223,112 60.83%
已结算尚未完工款 4,118,331,287 3,143,218,938 31.02%
应付职工薪酬 81,946,953 206,241,298 -60.27%
应交税费 -128,604,210 -6,519,912 1872.48%
其他应付款 548,546,291 403,130,541 36.07%
一年内到期的非流动负债 3,018,518,000 4,370,297,863 -30.93%
长期借款 3,798,957,000 2,113,256,000 79.77%
分析：
以公允价值计量且其变
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的减少主要系远期
(1) 动计入当期损益的金融
外汇合同的公允价值变动盈利减少所致。
资产
(2) 应收票据 应收票据的减少主要系本公司本期应收票据用于背书支付采购款所致。
应收利息的增加主要系本公司本期定期存款计提的尚未到期的利息所
(3) 应收利息
致。
(4) 应收账款 应收账款的增加主要系本期按销售合同确认的应收货款增加所致。
(5) 其他应收款 其他应收款的减少主要系公司本期收到出售子公司股权的转让款所致。
其他流动资产的增加主要系本公司本期购买的银行短期理财产品增加
(6) 其他流动资产
所致。
可供出售金融资产的增加主要系本公司本期新增可供出售金融资产及
(7) 可供出售金融资产
公允价值变动增加所致。
(8) 长期应收账款 长期应收款的增加主要系本公司本期南京宁高 BT 项目确认应收款所致。
(9) 长期股权投资 长期股权投资的增加主要系本公司本期新增对外企业投资所致。
(10) 短期借款的增加主要系本公司本期为满足资金的需求，向银行借款增加
短期借款
所致。
(11) 以公允价值计量且其变
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的增加主要系远期
动计入当期损益的金融
外汇合同公允价值减少所致。
负债
(12) 应付票据 应付票据的增加主要系本公司本期开具票据用于支付采购款增加所致。
(13) 已结算尚未完工款 已结算尚未完工款的增加主要系公司本期项目工程结算款增加所致。
(14) 应付职工薪酬 应付职工薪酬的减少主要系本公司支付计提年终奖所致。
(15) 应交税费的增加主要系本公司本期公司材料采购增加，进项税额增加所
应交税费
致。
(16) 其他应付款的增加主要系本公司本期项目保证金和尚未到达收入确认
其他应付款
条件的政府补助增加所致。
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(17) 一年内到期的非流动负 一年内到期的非流动负债的减少主要系本公司一年内到期的银行长期
债 借款到期偿还所致。
(18) 长期借款的增加主要系本公司本期为满足业务发展需要，向银行借款所
长期借款
致。
利润表项目：
利润表项目 2014年1-9月 2013年1-9月 变动幅度
合并 合并 %
营业税金及附加 18,963,049 54,496,194 -65.20%
财务费用 982,174,936 494,322,638 98.69%
资产减值损失 248,089,394 -36.93%
393,351,478
公允价值变动收益 -84,927,135 71,025,833 -219.57%
投资收益 273,691,232 39,475,211 593.32%
营业外收入 33,209,724 297,519,909 -88.84%
所得税费用 25,098,551 11,175,627 124.58%
归属于母公司所有者的净利润 80,544,893 55,124,115 46.12%
少数股东损益 -23,297,795 -5,403,350 331.17%
分析：
(19) 营业税金及附加 营业税金及附加减少主要系本期工程项目的营业税及附加税减少所致。
财务费用的增加主要系本期人民币对外币汇率变动引起的汇兑收益减少及利息
(20) 财务费用
费用增加所致。
资产减值损失的减少主要系本公司本期存货跌价准备计提减少和会计估计变更
(21) 资产减值损失
使应收账款坏账准备计提减少所致。
公允价值变动收 公允价值变动损益的减少主要系本公司的远期外汇合同到期转回和因人民币汇
(22)
益 率变动使远期外汇合同的公允价值变动收益下降所致。
投资收益的增加主要系本公司本期理财产品到期及出售可供出售资产确认收益
(23) 投资收益
增加所致。
(24) 营业外收入 营业外收入的减少主要系本公司本期处置固定资产收益减少所致。
(25) 所得税费用 所得税费用的增加主要系本公司利润总额增加所致。
归属于母公司所 归属于母公司股东的净利润增加主要系本公司利润总额增加所致。
(26)
有者的净利润
(27) 少数股东损益 少数股东损失的增加主要系本公司下属非全资子公司本期亏损增加所致。
现金流量表项目
现金流量表项目 2014年1-9月 2013年1-9月 差异变动金额
及幅度
合并 合并 幅度（%）
经营活动产生的现金流量净额 -1,766,921,997 219,688,990 -904.28%
投资活动产生的现金流量净额 -3,172,995,727 -5,724,122,760 -44.57%
筹资活动产生的现金流量净额 3,270,254,966 5,409,677,661 -39.55%
分析：
(28) 经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少主要系公司购买原材
经营活动产生的现金流量净额
料支付货款增加所致。
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(29) 投资活动产生的现金流量净额的变化主要系公司购买银行低风险短
投资活动产生的现金流量净额
期理财产品所致。
(30) 筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少主要系公司归还银行
筹资活动产生的现金流量净额
借款所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易 2013年1月1 2013年12月31日
单位 基本 日归属于母 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司
信息 公司股东权 （+/-） 资产（+/-） 股东权益
益（+/-） （+/-）
中交疏浚技术装备国家 -6,400,000 6,400,000
工程研究中心有限公司
上海振华港口机械（集 -800,000 800,000
团）龙昌起重设备有限
公司
上海振华重工(集团)沈 -1,500,000 1,500,000
阳电梯有限公司
上海振华港机（集团） -740,000 740,000
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宁波传动机械有限公司
申银万国证券股份有限 -200,000 200,000
公司
南通振华宏晟重型锻压 -10,000,000 10,000,000
有限公司
中交公路长大桥建设国 -8,000,000 8,000,000
家工程研究中心有限公
司
21 世纪科技投资有限公 0（原值 0（原值
司(已全额计提减值准 -30,000,000） 30,000,000）
备)
合计 - -27,640,000 27,640,000
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
将长期股权投资中对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有
报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，按《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》
进行处理，计入可供出售金融资产。并对财务报表年初数进行追溯调整，调整金额为 27,640,000
元。
公司名称 上海振华重工（集团）股份有限公司
法定代表人 宋海良
日期 2014-10-31
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:上海振华重工（集团）股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 4,425,442,141 3,515,643,963
以公允价值计量且其变动 46,003,519 121,169,489
计入当期损益的金融资产
应收票据 77,464,200 334,519,241
应收账款 4,619,460,476 3,548,903,103
预付款项 1,555,447,170 1,285,291,251
应收利息 47,658,206 5,088,988
其他应收款 713,532,435 1,084,341,531
存货 6,538,522,361 6,015,690,177
已完工尚未结算款 6,920,325,942 6,766,208,145
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,261,319,698 4,202,678,325
流动资产合计 32,205,176,148 26,879,534,213
非流动资产：
可供出售金融资产 510,043,951 200,410,000
长期应收款 3,937,507,303 2,217,619,293
长期股权投资 916,565,065 353,038,930
投资性房地产 378,409,468 388,992,266
固定资产 14,407,363,390 14,079,867,109
在建工程 1,807,966,732 1,478,006,436
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| 公告日期:2014-10-31 |
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