新力金融(600318)_公司公告_新力金融2016年年度报告（修订版）新浪财经

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新力金融2016年年度报告（修订版）（下载公告）
公告日期:2017-08-08
2015 年年度报告公司代码：600318 公司简称：新力金融安徽新力金融股份有限公司 2015 年年度报告(修订版）重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人徐立新、主管会计工作负责人荣学堂及会计机构负责人（会计主管人员）桂晓斌声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2015年度拟以2015年年底总股本242,000,000股为基数，每10股派发现金红利1.00元（含税）。报告期末，公司资本公积金353,613,301.89元，2015年度拟不进行资本公积金转增股本。六、前瞻性陈述的风险声明本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示无十、其他无 1 / 164 2015 年年度报告目录第一节释义.......................................................................................................................................3 第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................. 3 第三节公司业务概要.......................................................................................................................7 第四节管理层讨论与分析...............................................................................................................8 第五节重要事项.............................................................................................................................17 第六节普通股股份变动及股东情况............................................................................................ 24 第七节优先股相关情况.................................................................................................................28 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况........................................................................ 29 第九节公司治理.............................................................................................................................35 第十节公司债券相关情况............................................................................................................ 38 第十一节财务报告.............................................................................................................................39 第十二节备查文件目录.................................................................................... 错误！未定义书签。 2 / 164 2015 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义上交所、交易所指上海证券交易所安徽证监局指中国证券监督管理委员会安徽证监局公司、本公司、新力金融指安徽新力金融股份有限公司德善小贷指合肥德善小额贷款股份有限公司德信担保指安徽德信融资担保有限公司德合典当指安徽德合典当有限公司德润租赁指安徽德润融资租赁股份有限公司德众金融指安徽德众金融信息服务有限公司元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元报告期指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日昌兴投资指昌兴矿业投资有限公司海螺水泥指安徽海螺水泥股份有限公司巢东水泥、巢东股份指安徽巢东水泥股份有限公司巢湖海螺指安徽巢湖海螺水泥有限责任公司华林证券指华林证券有限公司重大资产出售暨关联交易报指《安徽巢东水泥股份有限公司重大资产告书/重组报告书出售暨关联交易报告书（草案）》《资产转让协议》指《安徽巢东水泥股份有限公司与巢湖海螺水泥有限责任公司之资产转让协议》第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称安徽新力金融股份有限公司公司的中文简称新力金融公司的外文名称 ANHUI XINLI FINANCE CO.,LTD 公司的外文名称缩写 XINLI FINANCE 公司的法定代表人徐立新二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名桂晓斌尹晓莹联系地址安徽省合肥市祁门路1777号安徽省合肥市祁门路1777号电话 0551-63542160 0551-63542136 传真 0551-63542160 0551-63542136 电子信箱 xljrdms@xinlijinrong.cn xljrdms@xinlijinrong.cn 3 / 164 2015 年年度报告三、基本情况简介公司注册地址安徽省合肥市巢湖市长江西路269号公司注册地址的邮政编码公司办公地址安徽省合肥市祁门路1777号公司办公地址的邮政编码公司网址 www.xinlijinrong.cn 电子信箱 xljr@xinlijinrong.cn 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称上海证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会秘书室五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所新力金融 600318 巢东股份六、其他相关资料名称华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址安徽省合肥市马鞍山路世纪阳光大厦 20 层内）签字会计师姓名朱艳、齐利平、张静名称公司聘请的会计师事务所（境办公地址外）签字会计师姓名名称办公地址报告期内履行持续督导职责签字的保荐代表的保荐机构人姓名持续督导的期间名称华林证券有限责任公司办公地址深圳市福田区民田路华融大厦报告期内履行持续督导职责签字的财务顾问万同、高海清的财务顾问主办人姓名持续督导的期间 2015 年-2016 年七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上年同主要会计数据 2015年 2014年 2013年期增减 (%) 营业收入 944,597,608.45 1,222,277,749.84 -22.72 1,178,058,713.91 归属于上市公司股 46,043,467.39 105,325,892.28 -56.28 107,052,426.25 东的净利润 4 / 164 2015 年年度报告归属于上市公司股 40,976,720.56 103,866,979.00 -60.55 96,704,786.54 东的扣除非经常性损益的净利润经营活动产生的现 -1,027,527,909.47 436,661,670.22 -335.31 232,010,858.35 金流量净额本期末比上年 2015年末 2014年末同期末 2013年末增减（% ）归属于上市公司股 1,130,311,548.50 1,084,476,920.20 4.23 996,091,027.92 东的净资产总资产 7,266,030,724.60 1,900,417,264.63 282.34 2,059,610,184.54 期末总股本 242,000,000.00 242,000,000.00 0 242,000,000.00 (二) 主要财务指标本期比上年同主要财务指标 2015年 2014年 2013年期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.19 0.44 -56.82 0.44 稀释每股收益（元／股） 0.19 0.44 -56.82 0.44 扣除非经常性损益后的基本每 0.17 0.43 -60.47 0.40 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 4.16 10.12 减少5.96个百 11.74 分点扣除非经常性损益后的加权平 3.70 9.98 减少6.28个百 10.61 均净资产收益率（%）分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明无八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明：无 5 / 164 2015 年年度报告九、 2015 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 233,512,892.70 316,481,490.11 369,698,088.44 416,628,898.23 归属于上市公司 8,929,268.07 -6,909,643.73 4,274,365.47 39,749,477.58 股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经 8,722,109.43 -7,133,951.88 2,292,340.51 37,096,222.50 常性损益后的净利润经营活动产生的 -729,757,319.2 -384,321,894.6 -16,554,543.52 103,105,847.93 现金流量净额 2 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:1 币种:CNY 附注（如非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额适用）非流动资产处置损益 -580,897.71 -15,482.28 -23,599,300.3 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与 10,941,688.40 4,384,626.10 38,033,099.45 公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 6 / 164 2015 年年度报告益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外 -406,981.87 -2,103,308.3 -783,933.23 收入和支出其他符合非经常性损益定义的 2,985,800.26 损益项目少数股东权益影响额 -4,637,959.96 所得税影响额 -3,234,902.29 -806,922.20 -3,302,226.17 合计 5,066,746.83 1,458,913.28 10,347,639.71 十一、其他无第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）类金融行业目前，公司从事的类金融业务主要有：融资担保、小额贷款、典当、融资租赁、互联网金融（P2P）。 1、融资担保德信担保自设立以来的主营业务为融资性担保业务，是指担保人与贷款机构等债权人约定，当被担保人不能履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。德信担保通过客户申请、受理担保、进行实地调查、核对担保资产、签订担保协议等程序，对被担保人的贷款进行担保，向客户收取一定比例的评审费和担保费，当客户不能履行偿债义务时，由德信担保向贷款机构进行代偿，代偿之后向被担保人进行追偿。经过数年积累，德信担保已发展成为本区域知名的稳健性、商业性的专业担保机构。 2、小额贷款德善小贷自设立以来，主要从事为“三农”、个体工商户和中小微企业客户提供小额贷款业务服务。德善小贷坚持以“服务支持中小微企业和三农发展”的市场定位，以“小额、分散、本土、 7 / 164 2015 年年度报告特色”为经营原则，自 2009 年 9 月设立以来，连续 5 年进入全国小额贷款行业百强，通过了省著名商标和合肥市知名商标权威认证，品牌影响力进一步提升。 3、典当德合典当自设立以来主要提供房地产抵押典当、财产权利质押典当等典当融资服务，典当是当户将其动产、财产权利作为当物质押或者将不动产作为当物抵押至典当行，交付一定比例费用，取得当金，并约定在期限内支付当金利息，偿还当金，赎回当物的行为。报告期内，德合典当注重调整经营结构，综合运行效益和品牌影响力在本区域稳居同行业前列。 4、融资租赁德润租赁自设立以来，致力于为客户提供个性化的融资租赁方案及增值服务，通过直接租赁和售后回租等方式为客户提供全套融资解决方案。德润租赁以市场为导向，发挥管理团队熟悉行业专业知识与丰富的经验，已成为安徽省同行业增长速度最快、运行效益最好、区域覆盖最广、经营规模最大的融资租赁机构之一。 5、互联网金融（P2P）德众金融是一家专业从事 P2P 网络借贷金融信息服务的中介公司，经营服务范围为金融信息服务、资产转让服务、软件开发销售等。P2P 网络借贷是指为贷款人和借款人在网上搭建一个展示和交易的中间服务平台，其用途主要是为了充分利用社会闲散资金和满足小额资金的需求市场，自 2014 年 4 月成立以来，已发展为安徽省互联网金融第一品牌，并进入全国同行业百强的中游水平。（二）水泥行业从水泥行业看，2015 年，随着固定资产投资增速进一步放缓，水泥市场需求明显下降，水泥产销量均呈现负增长，2015 年全国水泥产量为 23.48 亿吨，同比减少 4.9%。由于水泥行业产能过剩，市场竞争激烈，行业盈利水平大幅回落，全行业利润总额约为 330 亿元，同比下降 57%，全国水泥企业 3392 家，整体亏损面达 34%。（数字来源：数字水泥）国家严格控制水泥行业新增产能，加大落后产能淘汰的力度，新增产能将继续减少；随着《水泥工业大气污染物排放标准》的正式实施，区域内缺乏竞争力、规模较小的水泥企业将逐步退出市场，行业供求关系将进一步得到改善。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 2015 年 4 月，公司通过现金方式收购安徽德润融资租赁股份有限公司等五家类金融企业，增加了融资担保、小额贷款、典当、融资租赁和 P2P 金融服务等类金融业务，公司的发展前景和盈利能力获得较大提升。 2015 年 10 月，公司第六届董事会第十七次会议审议通过《公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》，决定置出水泥业务与资产；2015 年 11 月，公司召开 2015 年第三次临时股东大会，审议通过公司重大资产出售暨关联交易事项相关议案。三、报告期内核心竞争力分析报告期内，公司核心竞争力从水泥行业单主营业务转变为类金融行业和水泥行业双主营业务，其中类金融行业逐步成为公司主要核心竞争力。第四节管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析上市公司自设立以来，一直致力于水泥系列产品的生产与销售。近年来，由于国内基础设施建设速度减缓及水泥产能过剩的原因，水泥产业面临着较大的竞争压力。最新数据显示，2015 年全国水泥产量为 23.48 亿吨，同比减少 4.9%；我国水泥行业吨产品盈利能力自 2014 年 11 月以来持续环比下降。2015 年全行业利润总额约为 330 亿元，同比下降 57%，全国水泥企业 3392 家，整体亏损面达 34%。在这种不利的背景下，公司水泥业务承受了巨大压力，盈利能力面临较大挑战。从宏观经济和水泥行业整体发展情况来看，一方面，国家严格控制水泥行业新增产能，加大 8 / 164 2015 年年度报告落后产能淘汰的力度，新增产能将继续减少；另一方面通过行政手段和市场手段不断淘汰落后产能，促使部分缺乏竞争力、规模较小的企业逐步退出，鼓励和支持行业整合，大企业间的合作会明显增多，水泥行业集中度将持续提高。公司管理层在关注外部市场发展动态的基础上，不断寻求恰当的转型契机及业务领域，创造新的收入增长来源，并将类金融服务业作为战略发展方向。2015 年 4 月，上市公司通过现金方式收购安徽德润融资租赁股份有限公司等五家类金融企业，增加了融资担保、小额贷款、典当、融资租赁和 P2P 金融服务等类金融业务，公司的发展前景和盈利能力获得较大提升。 2015 年 10 月，公司第六届董事会第十七次会议审议通过《公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》，决定置出水泥业务与资产；2015 年 11 月，公司召开 2015 年第三次临时股东大会，审议通过公司重大资产出售暨关联交易事项相关议案。上市公司置出水泥业务与资产，契合上市公司优化业务结构、着力发展类金融业务的战略方向，类金融业务作为上市公司主营业务的定位进一步清晰。 2015 年，面对中国进入新常态、经济增速放缓、市场竞争愈发激烈的复杂形势，公司上下凝心聚力，攻坚克难，锐意进取，各方面工作扎实推进，成果显著。一是公司类金融业务各业态实现特色经营、协同发展。公司初步完成全方位、多层次、专业化综合金融服务体系的搭建工作，开始逐步发挥协同效应。德善小贷公司及时转变经营思路，坚持经营结构调整为工作主线，积极推进“四大中心”建设，探索、实施条线化管理模式，企业管理效率和专业化水平得到了一定提升。德信担保公司在进一步完善项目评审机制，不断创新反担保措施、拓展诉讼保全担保等业务的同时，完成了安徽省“4321”新型政银担体系准入工作，为争取获得国家优惠扶持政策和业务拓展创造了更好的平台。德合典当公司尝试拓宽当物类型，逐步丰富投放领域，风险管理能力显著提高，全国首单典当资产证券化产品的成功发行对于如何盘活存量、拓展融资渠道均有重要作用和示范性意义。德润租赁公司加快区域布局的步伐，树立起良好的品牌形象。公司始终坚持“聚焦行业”、“聚焦产品”的战略，多维度创造利润。先后完成两期资产证券化产品的报批发行工作，有效降低融资成本，扩大业务规模，提升盈利水平。德众金融公司一是抓好资产端及资金端的建设，二是抓好平台内部管理，三是抓好产品体系的研发设计，品牌知名度和社会影响力不断提升。二是公司稳步推进管理水平迈上新台阶。报告期内，公司不断在观念、机制和人才队伍建设等方面持续创新，管理水平实现大幅提升。观念上，改变传统的商业经济思维，坚持市场化运行，不断创新经营模式和盈利模式，努力为客户提供全方位、多层次、专业化的现代金融服务。机制上，不断建立健全现代企业管理制度，真正实现企业管理由“人治”向“法治”的转变。人才队伍建设上，始终推崇“以学育人、以德取人、以能定岗、以绩定薪”的用人理念，培养锻炼出了一支精干高效的员工队伍。三是公司共创和谐发展事业取得新进步。公司始终坚持以人为本，以共同的发展愿景引领行动，以优秀企业文化凝聚力量，队伍的凝聚力、战斗力显著增强。一是统筹推进“三严三实”专题教育与日常经营管理工作。二是通过形式多样的载体，引领企业文化建设。举办各类活动，营造健康、积极的工作氛围，增强全体员工的归属感、荣誉感，形成集团强大合力。（二）公司面临的新形势一要充分看到我国经济长期向好的基本面没有变，同时经济运行中不确定因素在增多。近几年，安徽经济呈现增长态势，2015 年 GDP 增速达 8.7%，中小微企业对金融服务有着巨大的市场需求。但是，国内外宏观经济下行风险继续增加，我国正处于全面深化改革的关键时期，金融体制改革逐渐步入深水区，这将为公司带来发展机遇的同时提出了更大的挑战。对此，公司应充分利用实际控制人在农村金融领域的主体优势，发挥整体协同效应，瞄准方向，乘势而上。二要充分看到经营管理压力增大，风险管控工作面临严峻考验。一是公司今年多项改革任务叠加，内控风险压力加大；二是受我国宏观经济影响，公司在业务开拓和运行管理等方面面临较大风险。（三）2016 年主要工作思路总体思路是：紧密围绕贯彻公司各项战略部署，树立“创新、协调、绿色、开放、共享”五大发展理念，以“调结构、提质量、打基础”为主基调，以建设标杆性现代金融服务企业为目标，积极适应经济发展新常态，努力打造一流的以互联网金融为核心的综合性金融企业。 9 / 164 2015 年年度报告主要工作任务：努力提升公司管控水平；努力构建多层次金融服务体系；扎实培育“风险”、 “创新”两种文化，打好基础、提质增效；加强党、工、团建设，注重人才队伍和企业文化建设。未来，公司将不断壮大自身实力、提高抗风险能力、夯实为农服务的基础，继续保持稳健、快速的发展态势，努力成为名副其实的省内领先、全国知名的综合性金融服务企业。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 944,597,608.45 1,222,277,749.84 -22.72 营业成本 690,224,209.89 840,384,168.00 -17.87 销售费用 29,892,713.33 32,849,938.34 -9.00 管理费用 135,493,448.35 104,433,151.81 29.74 财务费用 94,774,190.09 33,805,658.03 180.35 经营活动产生的现金流量净额 -1,027,527,909.4 436,661,670.22 -335.31 投资活动产生的现金流量净额 -958,919,502.46 -25,373,959.66 -3,679.15 筹资活动产生的现金流量净额 2,196,563,610.42 -401,977,103.39 646.44 研发支出 1. 收入和成本分析 2015 年，公司全年实现主营业务收入 133,632 万元，较上年同期增长 9.33%；实现利润总额 21,217 万元，净利润 15,041 万元，归属于上市公司股东的净利润 4,604 万元，每股收益 0.19 元。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（%）减（%）减（%）（%）水泥行业 817,375,906.6 679,017,760.4 16.93 -32.8 -18.9 减少 2 6 45.69 个百分点类金融行 503,784,542.4 65,462,922.19 87.86 业主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分产品营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（%）减（%）减（%）（%）水泥 427,496,718.7 347,558,910.1 18.7 -35.21 -25.38 减少 6 3 36.42 个百分点熟料 389,879,187.8 331,458,850.3 14.98 -29.95 -10.78 减少 6 3 54.94 个 10 / 164 2015 年年度报告百分点咨询收入 88,869,432.00 平台管理 15,380,857.04 费收入其他收入 22,971,412.79 11,206,449.43 51.22 291.34 259.1 增加 9.35 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明无 (2). 成本分析表单位：元分行业情况本期本期金上年同占总额较上成本构期占总情况分行业本期金额成本上年同期金额年同期成项目成本比说明比例变动比例(%) (%) 例(%) 水泥行业营业成 679,017,760.46 91.21 837,263,470.5 100% -18.9 原材料采购成本 5 本下降及产量下降所致类金融行营业成 65,462,922.19 8.79 业本成本分析其他情况说明无 2. 费用科目 2015 年度 2014 年度变动比例销售费用 -9.00% 29,892,713.33 32,849,938.34 管理费用 29.74% 135,493,448.35 104,433,151.81 财务费用 180.35% 94,774,190.09 33,805,658.03 （1）报告期，销售费用同比下降 9%，主要系水泥销量减少所致；（2）报告期，管理费用同比增长 29.74%，主要系并购五家类金融公司所致；（3）报告期，财务费用较上期增长 180.35%，主要系本期并购五家类金融公司借款所致。 3. 现金流科目 2015 年度 2014 年度变动比例经营活动产生的现金流量净额 -1,027,527,909.47 436,661,670.22 -335.31% 投资活动产生的现金流量净额 -958,919,502.46 -25,373,959.66 -3679.15% 筹资活动产生的现金流量净额 2,196,563,610.42 -401,977,103.39 646.44% 期末现金及现金等价物余额 311,527,772.34 101,411,573.85 207.19% （1）报告期内，经营性现金流量净流量为-102753 万元，较上年同期减少 335.31%，主要是并购五家类金融公司影响； 11 / 164 2015 年年度报告（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净流出为-105892 万元，较上年同期减少-3679.15%，主要是并购五家类金融公司所致；（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净流出为 219656 万元，较上年同期增加 646.44%，主要是并购五家类金融公司借款的影响。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析资产及负债状况单位：元本期期末本期期末上期期末金额较上数占总资数占总资项目名称本期期末数上期期末数期期末变情况说明产的比例产的比例动比例（%）（%）（%）货币资金 464,654,297.64 6.39 124,557,861.94 6.55 273.04 主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司所致应收票据 615,240.23 0.01 20,195,840.68 1.06 -96.95 主要系本期客户采用票据结算方式减少所致应收账款 11,323,179.06 0.16 4,623,435.86 0.24 144.91 主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司德润租赁，应收租金增加所致预付款项 4,605,244.97 0.06 2,120,379.98 0.11 117.19 主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司德润租赁，预付的购货款增加所致其他应收 87,015,040.89 1.20 4,277,934.24 0.23 1,934.04 主要系本期非同款一控制下企业合并收购子公司，应收代偿款及应收代偿款转让款金额较大所致其他流动 137,590,487.57 1.89 4,116,698.46 0.22 3,242.25 主要系本期非同资产一控制下企业合并收购子公司，抵债资产及银行理财产品增加较大所致发放贷款 1,434,842,269.65 19.75 主要系本期非同及垫款一控制下企业合并收购子公司，发放贷款及垫款增加较大所致可供出售 5,845,150.00 0.08 3,000,000.00 0.16 94.84 主要系本期非同金融资产一控制下企业合 12 / 164 2015 年年度报告并收购子公司所致长期应收 2,245,223,923.65 30.90 主要系本期非同款一控制下企业合并收购子公司，应收融资租赁款增加较大所致投资性房 108,807,807.73 1.50 1,852,492.22 0.1 5,773.59 主要系本期非同地产一控制下企业合并收购子公司，用于出租的房屋建筑物增加较大所致在建工程 26,149,470.79 0.36 12,519,451.40 0.66 108.87 主要系本期公司水泥项目、节能减排工程投入较多所致递延所得 58,535,344.30 0.81 13,895,689.10 0.73 208.98 主要系本期可抵税资产扣亏损确认的递延所得税资产金额较大所致短期借款 895,400,000.00 12.32 90,000,000.00 4.74 894.89 主要系本期新增并购借款金额较大及非同一控制下企业合并收购子公司借款增加所致应付票据 30,000,000.00 1.58 -100 主要系本期减少了以票据方式支付供应商款项所致预收款项 44,534,968.37 0.61 27,642,416.05 1.45 61.11 主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司，预收的典当综合综合服务费金额较大所致应交税费 145,230,502.91 2.00 27,751,274.64 1.46 423.33 主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司，应纳所得税金额较大所致应付利息 15,149,989.96 0.21 798,737.51 0.04 1,796.74 主要系本期新增借款金额较大及非同一控制下企业合并收购子公司所致其他应付 880,335,585.22 12.12 36,010,717.60 1.89% 2,344.65 主要系本期收到款水泥资产出售款、尚未支付的股权收购款以及非同一控制下企业合并收购子公司往来借款金额较大所致一年内到 361,625,717.93 4.98 151,000,000.00 7.95 139.49 主要系本期非同 13 / 164 2015 年年度报告期的非流一控制下企业合动负债并收购子公司所致其他说明无 (四) 行业经营性信息分析 “十三五”期间，随着调结构、转方式，供给侧改革的持续深入，宏观形势、市场环境将发生更加深刻的变化。2016 年是国家实施“十三五”规划、全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，也是推进经济结构性改革的攻坚之年，机遇与挑战并存。 “十三五”期间，随着现代金融在社会经济发展中的功能不断拓展，行业改革力度不断加大，金融业将迎来新一轮战略机遇期。一方面，金融混业发展和综合化经营趋势日趋明显，提前开展全金融牌照布局、探索综合化经营多元化服务的综合金融控股集团将有望抢占发展先机。另一方面，受实体经济下行压力大等因素的影响，经济金融风险会逐步显性化，必须高度重视风险隐患防范和化解工作。 2015 年 11 月初，中央全面深化改革领导小组审议通过了《推进普惠金融发展规划（2016-2020）》，为国家发展普惠金融规划出行动路线图。除此之外，互联网金融（P2P）、网络支付、融资担保、保险中介、融资租赁等方面的一系列利好政策在 2015 年下半年相继出台，中国普惠金融迎来了新的发展契机。而作为供销社系统企业，随着中发〔2015〕11 号《中共中央、国务院关于加快供销合作社综合改革的决定》和皖发〔2015〕25 号《关于加快供销合作社综合改革的实施意见》的出台，为公司参与农村金融服务体系建设和可持续发展提供了充分政策支持。 1、十三五期间，我国将深入推动调结构、转方式，不断加大供给侧改革的力度，宏观形势、市场环境将发生更加深刻的变化。此外，复杂多变的国际政治、经济等因素将给我国经济发展带来更多的不确定性。但从宏观层面各因素分析，结合国家十三五规划来看，我国经济将在新常态下保持总体稳定运行。 2、中发〔2015〕11 号《中共中央、国务院关于加快供销合作社综合改革的决定》和皖发〔2015〕 25 号《关于加快供销合作社综合改革的实施意见》的出台，为供销社在新时期的创新发展创造了较好的政策环境，也为公司参与农村金融服务体系建设和可持续发展提供了充分政策支持。 3、不断深化的金融体制和资本市场改革，将为公司提供更广阔的发展空间。我国金融业的进一步开放和类金融业的发展，将得到各级政府更多的重视和支持；但由于在实践中创新、发展的客观需要与规范、监管政策及行为的失衡所导致的金融风险及违规现象时有发生，相关部门对金融业、尤其是类金融业的监管将更加严格。我国类金融业将在宽广而坎坷的道路上迎着曙光颠簸前行。 4、信息化、大数据技术发展趋势，对人们的思想观念、行为方式带来深刻的影响，对企业经营管理、组织变革将带来根本性的变化，尤其是近年来互联网金融的快速崛起，给传统金融服务业的创新发展带来前所未有的机遇和挑战。 14 / 164 2015 年年度报告 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析无 (1) 重大的股权投资无 (2) 重大的非股权投资无 (3) 以公允价值计量的金融资产无 (六) 重大资产和股权出售 2015 年 10 月，公司第六届董事会第十七次会议审议通过《公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》，决定置出水泥业务与资产；2015 年 11 月，公司召开 2015 年第三次临时股东大会，审议通过公司重大资产出售暨关联交易事项相关议案。（七）主要控股参股公司分析子期末余额公流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计司名称德润 2,975,387,469.4 2,036,655,706.7 702,987,908.842,272,399,560.62 864,077,629.71 1,172,578,077.06 租 6 赁德善 39,230,063.40 749,853,716.04 789,083,779.44 65,024,511.15 6,131.25 65,030,642.40 小贷德合 70,929,295.88 692,103,827.96 763,033,123.84 439,045,769.93 — 439,045,769.93 典当德众 27,356,139.17 366,720.23 27,722,859.40 8,869,022.18 — 8,869,022.18 金融合 4,555,227,232.1 2,549,601,141.2 840,503,407.293,714,723,824.85 1,377,016,932.97 1,172,584,208.31 计 4 15 / 164 2015 年年度报告子公司 2015 年合并日-12 月 31 日发生额名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量德润租赁 252,643,419.94 94,587,406.15 94,587,406.15 -643,089,712.60 德善小贷 107,315,302.13 31,684,408.46 31,684,408.46 -354,680,041.99 德合典当 76,872,256.54 43,319,491.55 43,319,491.55 -128,898,442.52 德众金融 16,040,135.48 7,019,931.54 7,019,931.54 4,253,642.38 合计 452,871,114.09 176,611,237.70 176,611,237.70 -1,122,414,554.73 (七) 公司控制的结构化主体情况无二、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 “十三五”期间，随着调结构、转方式，供给侧改革的持续深入，宏观形势、市场环境将发生更加深刻的变化。2016 年是国家实施“十三五”规划、全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，也是推进经济结构性改革的攻坚之年，机遇与挑战并存。 “十三五”期间，随着现代金融在社会经济发展中的功能不断拓展，行业改革力度不断加大，金融业将迎来新一轮战略机遇期。一方面，金融混业发展和综合化经营趋势日趋明显，提前开展全金融牌照布局、探索综合化经营多元化服务的综合金融控股集团将有望抢占发展先机。另一方面，受实体经济下行压力大等因素的影响，经济金融风险会逐步显性化，必须高度重视风险隐患防范和化解工作。 2015 年 11 月初，中央全面深化改革领导小组审议通过了《推进普惠金融发展规划（2016-2020）》，为国家发展普惠金融规划出行动路线图。除此之外，互联网金融（P2P）、网络支付、融资担保、保险中介、融资租赁等方面的一系列利好政策在 2015 年下半年相继出台，中国普惠金融迎来了新的发展契机。而作为供销社系统企业，随着中发〔2015〕11 号《中共中央、国务院关于加快供销合作社综合改革的决定》和皖发〔2015〕25 号《关于加快供销合作社综合改革的实施意见》的出台，为公司参与农村金融服务体系建设和可持续发展提供了充分政策支持。 2016 年，是公司在完成“置出水泥业务和资产，以类金融业务为主营业务”转型的开局之年，也是发展历程中十分关键的时期。尽管自身基础比较薄弱，所面临的宏观环境和行业形势十分严峻复杂，但实现跨越式发展、可持续发展、协同发展的形势、环境总体有利。 (二) 公司发展战略坚持发展是第一要务，以五大发展理念为指引，以互联网技术应用和提升风险管理能力为核心竞争力，以提高发展质量和效益为中心，调结构，转方式，控风险，夯基固本，坚持稳中求进，保持战略定力，确保全面实现预期目标。公司将通过多种方式，不断壮大自身实力、提高抗风险能力、夯实为农服务的基础，继续保持稳健、快速的发展态势，努力成为名副其实的省内领先、全国知名的综合性金融服务企业。 (三) 经营计划基于 2016 年内外部市场环境的复杂性与不确定性，公司将更加注重各金融板块间的资源整合、创新变革，确保经营指标、业务规模和行业影响力稳中有升。一是发挥融资担保、小额贷款、典当、融资租赁、互联网金融（P2P）现有板块协同优势。 16 / 164 2015 年年度报告二是贯彻创新发展理念，稳步推进经营发展。一方面，努力通过降低运营成本来全面提高效益；一方面，坚持通过产品、服务、经营模式等方面的不断完善和优化来保证效益增长。三是突出抓好风险管控工作。一方面，树立正确的风险管理理念，着力增强员工风险管理意识；一方面建立健全全面风险管理组织体系，明确职责分工、规范工作流程、强化监督考核，有效防范化解金融风险。 (四) 可能面对的风险未来可能面对的风险主要有信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险。公司董事会内设风险管理专业委员会，作为风险管理的最高决策机构，全面负责公司的风险管理。公司风险管理、内控审计等职能部门与各板块相关部门一起形成了覆盖事前、事中和事后的风险管理与内部控制体系。 (五) 其他无三、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况为积极落实中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发 [2012]37 号）的要求，本公司于 2012 年对公司章程相关条款进行了修订，明确了分红标准和比例，进一步完善了现金分红政策，并获本公司 2012 年度第一次临时股东大会批准。详见 2012 年 10 月 25 日上海证券交易所网站 http://www.sse.com 及公司指定报刊《上海证券报》。《公司章程》规定：公司应实施积极的利润分配方法,利润分配政策应保持连续性和稳定性。公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。公司主要采取现金分红的利润分配政策, 独立董事应当对此发表明确意见。公司单一年度以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的百分之十。董事会向股东大会提出现金利润分配预案，应积极与股东特别是中小股东进行沟通和交流。公司董事会十分注重现金分红政策的执行，在制定利润分配方案时，严格遵守公司章程的规定，征求独立董事的意见，充分考虑中小股东的意见和诉求，履行股东大会审批程序，并按照股东大会决议的要求，执行利润分配方案。 2015 年度拟以 2015 年年底总股本 242,000,000 股为基数，每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税）。报告期末，公司资本公积金 353,613,301.89 元，2015 年度拟不进行资本公积金转增股本。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表分红年度合并报每 10 股送每 10 股派现金分红的中归属于上分红每 10 股转表中归属于上市红股数息数(元) 数额市公司股东年度增数（股）公司股东的净利（股）（含税）（含税）的净利润的润比率(%) 2015 年 0 1.00 0 24,200,000 46,043,467.39 52.56 2014 年 0 0 0 0 105,325,892.28 2013 年 0 0.70 0 16,940,000 107,052,426.25 15.82 17 / 164 2015 年年度报告 (三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用二、承诺事项履行情况 √适用 □不适用 (一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项如未能及如未能承诺时是否有是否及时履行应及时履承诺承诺承诺背景承诺方间及期履行期时严格说明未完行应说类型内容限限履行成履行的明下一具体原因步计划与股改相关的承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺盈利预安徽新承诺标 2015-2 是是测及补力投资的资产 017 偿集团有 2015 年限公司年 —2017 年度实现的经审计的扣除非经常性损益后与重大资产重的净利组相关的承诺润分别不低于 1.9 亿元、2.4 亿元、 3.1 亿元，若实际利润低于承诺利润， 18 / 164 2015 年年度报告则新力投资以现金方式就未达到利润承诺数的部分对上市公司进行补偿与首次公开发行相关的承诺与再融资相关的承诺与股权激励相关的承诺其他承诺 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是达到原盈利预测及其原因作出说明无三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 □适用 √不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 □适用 √不适用五、聘任、解聘会计师事务所情况单位：元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬 85 万境内会计师事务所审计年限 1年境外会计师事务所名称境外会计师事务所报酬境外会计师事务所审计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所华普天健会计师事务所（特殊 19 / 164 2015 年年度报告普通合伙）财务顾问保荐人聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明无六、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施无七、重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 20 / 164 2015 年年度报告八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响 □适用 √不适用十一、重大关联交易 √适用 □不适用 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项目前出售水泥资产中相关的生产许可证、排污许可证、安全生产许可证等生产运营所需的各项权证以及土地、矿产资产、房产、商标等资产过户手续正在办理过程中，本次交易标的资产交割手续尚没有完全履行完毕。 2、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 1、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用十二、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用单位: 元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保担保方与发生关是否是否存是否为担保上市被担担保日期担保担保担保担保是担保逾联已经在反担关联方方公司保方金额 (协议起始日到期日类型否逾期期金额关履行保担保的关签署系完毕系日) 21 / 164 2015 年年度报告报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 18000 万元报告期末对子公司担保余额合计（B） 13000万元公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 18000万元担保总额占公司净资产的比例(%) 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 □适用 √不适用 2、委托贷款情况 □适用 √不适用 3、其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同无十三、其他重大事项的说明 □适用 √不适用十四、积极履行社会责任的工作情况 (一) 社会责任工作情况公司在经营发展过程中，始终牢记回报社会，履行社会责任的使命，通过积极参加社会公益，发挥公司在类金融市场方面的作用，为社会创造价值，为推动地方经济发展贡献力量。 1.创造就业机会。公司在自身不断壮大发展的过程中，为社会创造了更多的就业岗位，通过社会招聘和校园招聘的渠道使很多有能力的人进入企业实现价值，并有助于缓解社会严峻的就业压力。 22 / 164 2015 年年度报告 2.服务“三农”和地方经济发展，依法缴纳税费。公司始终明确定位，积极研发符合市场和社会要求的类金融产品，充分发挥自身类金融领域的优势，为“三农”和地方经济发展贡献力量，多次获得省市级政府部门的表彰和奖项。同时，公司积极履行纳税人的责任和义务，依法缴纳各类税费。 3.积极参与社会公益。公司积极投身社会公益活动，弘扬正能量。近年来，多次组织开展“慰问儿童福利院”、“慰问养老院”等活动，给相关人员和机构送去慰问品，把企业的人文关怀传递到需要帮助的人身上，树立了良好的企业形象。 (二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明公司积极履行环保责任，坚持企业经营与环境保护协调统一，加大环保资金和人力资源投入，坚持走绿色发展的道路。 1.做好节能减排。积极践行《环境保护法》，注重节能减排技术的研发和推广，重视生产区域和办公场所的各类设备节能减排，提高资源利用率，减少污染物排放，降低甚至消除产品生产对环境的危害。 2.持续推进清洁化生产。实行清洁化生产要求企业在生产过程中采用先进的工艺技术与设备，公司继续推进清洁化生产，组织开展清洁生产审核。为响应国家大气污染防治行动计划，确保粉尘排放浓度长期稳定达标，公司重视设备升级改造，在产品包装和发运环节，通过采用密闭式输送设备、降低物流转运高度落差等措施使粉尘排放得到有效控制。 3.加强教育培训，增强职工环保意识。公司本着“高标准、严要求”的原则，通过开展各类环保知识教育培训和实践学习，加强对生产人员、工作人员环保意识和环保知识技能宣贯，将“绿色发展”的理念深深扎进公司每个角落。十五、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 23 / 164 2015 年年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、普通股股份变动情况说明无 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）无 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容无 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、证券发行与上市情况无三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 16,858 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总 17,484 数(户) 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况报告持有有限质押或冻结情况股东名称比例股东期内期末持股数量售条件股股份（全称） (%) 数量性质增减份数量状态安徽新力投资集 41,967,094 17.34 36,300,000 国有质押团有限公司法人安徽海螺水泥股 39,385,700 16.28 国有无份有限公司法人华泰证券资管－ 26,620,000 11.00 未知招商银行－华泰无家园 3 号集合资产管理计划张敬红 17,080,000 7.06 境内无自然人 24 / 164 2015 年年度报告全国社保基金六 3,497,232 1.45 未知未知零四组合中国工商银行股 2,479,233 1.02 未知份有限公司企业未知年金计划－中国建设银行全国社保基金一 2,223,312 0.92 未知未知零九组合全国社保基金一 1,942,964 0.80 未知未知一六组合中国工商银行－ 1,203,634 0.5 未知易方达价值成长未知混合型证券投资基金中国光大银行股 1,099,915 0.45 未知份有限公司－中欧新动力股票型未知证券投资基金（LOF）前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流股份种类及数量股东名称通股的数量种类数量安徽新力投资集团有限公司 41,967,094 人民币普通股 41,967,094 安徽海螺水泥股份有限公司 39,385,700 人民币普通股 39,385,700 华泰证券资管－招商银行－华泰家园 3 号集 26,620,000 26,620,000 人民币普通股合资产管理计划张敬红 17,080,000 人民币普通股 17,080,000 全国社保基金六零四组合 3,497,232 人民币普通股 3,497,232 中国工商银行股份有限公司企业年金计划－ 2,479,233 2,479,233 人民币普通股中国建设银行全国社保基金一零九组合 2,223,312 人民币普通股 2,223,312 全国社保基金一一六组合 1,942,964 人民币普通股 1,942,964 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券 1,203,634 1,203,634 人民币普通股投资基金中国光大银行股份有限公司－中欧新动力股 1,099,915 1,099,915 人民币普通股票型证券投资基金（LOF）上述股东关联关系或一致行动的说明无表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人名称安徽新力投资集团有限公司单位负责人或法定代表人徐立新成立日期 2010 年 8 月 12 日主要经营业务股权投资及管理、项目投资及管理、受托资产管理报告期内控股和参股的其他境内无外上市公司的股权情况 25 / 164 2015 年年度报告其他情况说明无 2 报告期内控股股东变更情况索引及日期 2015 年 4 月 23 日，安徽新力投资集团有限公司从原公司第一大股东 PROSPERITY MINERALS INVESTMENT LIMITED（昌兴矿业）协议受让 15%的公司股份，并完成过户登记，成为本公司第三大股东。 2015 年 7 月 7 日，安徽新力投资集团有限公司通过上海证券交易所交易系统增持公司股份 5,667,094 股，占公司总股本的 2.34%。增持后，持有公司股份 41,967,094 股，占公司总股本的 17.34%，成为公司第二大股东。 2015 年 7 月 20 日原公司第一大股东 PROSPERITY MINERALS INVESTMENT LIMITED（昌兴矿业）完成了将其所持有的 7.06%的公司股份协议转让给自然人张敬红女士的过户登记工作。此次转让后，张敬红女士成为本公司第四大股东。安徽新力投资集团有限公司成为公司第一大股东。 2015 年 7 月 21 日原公司第一大股东 PROSPERITY MINERALS INVESTMENT LIMITED（昌兴矿业）完成了将其所剩余的 11%的公司股份协议转让给“华泰证券资管－招商银行－华泰家园 3 号集合资产管理计划”的过户登记工作。此次转让后，“华泰证券资管－招商银行－华泰家园 3 号集合资产管理计划”成为公司第三大股东。PROSPERITY MINERALS INVESTMENT LIMITED（昌兴矿业）不再持有本公司股份。公司第一大股东为安徽新力投资集团有限公司，实际控制人为安徽省供销合作社联合社。 3 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 (二) 实际控制人情况 1 法人名称安徽省供销商业总公司单位负责人或法定代表人钱斌成立日期 1992 年主要经营业务农业生产资料、农副产品等报告期内控股和参股的其他境内无外上市公司的股权情况其他情况说明 2 公司不存在实际控制人情况的特别说明无 3 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 7 月 19 日，本公司实际控制人为自然人黄炳均先生。 2015 年 7 月 20 日至 2015 年 12 月 31 日，本公司实际控制人为安徽省供销商业总公司。 26 / 164 2015 年年度报告 4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司否 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍无五、其他持股在百分之十以上的法人股东单位：元币种：人民币单位负责人主要经营业法人股东名组织机构或法定代表成立日期注册资本务或管理活称代码人动等情况安徽海螺水王建超 1997-09- 14949036-X 5,299,302,579 经营范围：许泥股份有限 01 可经营项目：公司煤炭批发、零售；承包国外工程项目、对外派遣实施工程所需的劳务人员。一般经营项目：水泥及辅料、水泥制品生产、销售、出口、进口，机械设备、仪器仪表、零配件及企业生产、科研所需的原辅材料生产、销售、出口、进口；电 27 / 164 2015 年年度报告子设备生产、销售、出口、进口；技术服务。华泰资管计张海波 2014-10- 统一社会信用代码 1,000,000,000 证券资产管划补充一下 16 9131000031259002J 理业务情况说明六、股份限制减持情况说明 □适用√不适用第七节优先股相关情况无 28 / 164 2015 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从是否在公司性任期起始日任期终止日年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的关联方获取姓名职务(注) 年龄别期期数数增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元）徐立新董事长男 50 2015-08-25 2017-06-18 荣学堂董事、总经理男 51 2015-03-12 2017-06-18 82.89 黄炳均董事长男 63 2014-06-18 2015-08-24 李少铭董事男 53 2014-06-18 2015-08-24 王彪董事男 52 2014-06-18 2017-06-18 73.32 朱玉明独立董事男 69 2014-06-18 2015-03-12 丁美彩独立董事男 74 2014-06-18 2015-03-12 陈茂浏独立董事男 49 2015-03-12 2017-06-18 王家斌独立董事男 57 2015-03-12 2017-06-18 齐生立监事会主席男 51 2014-06-18 2017-06-18 项仕安监事男 69 2014-06-18 2017-06-18 章厚平职工监事男 50 2014-06-18 2017-06-18 段佑君独立董事男 42 2015-03-12 2017-06-18 姚旭副总经理男 53 2014-06-18 2015-11-24 44.44 赵军副总会计师男 46 2014-06-18 2015-11-24 43.89 谢旻董事会秘书女 49 2014-06-18 2015-11-24 35.96 桂晓斌财务总监兼董男 41 2015-03-12 2017-06-18 53.84 事会秘书钟钢副总经理男 46 2015-11-24 2017-06-18 29 / 164 2015 年年度报告孟庆立副总经理男 45 2015-11-24 2017-06-18 合计 / / / / / / 342.34 / 姓名主要工作经历徐立新曾任安徽辉隆农资集团副总裁；现任安徽新力投资集团有限公司董事长，2015 年 8 月起兼任本公司董事长。荣学堂曾任安徽省天诚商贸有限公司董事长兼总经理；合肥德善小额贷款股份有限公司董事、总经理；广德德善、马鞍山德善、滁州德善小额贷款有限公司董事长；现任安徽新力投资集团有限公司副董事长，2015 年 3 月被推选为公司副总经理，2015 年 8 月起担任公司董事， 2015 年 11 月起兼任本公司总经理。黄炳均香港永久性居民，昌兴集团的创始人，现为昌兴集团的董事长及首席执行官。黄先生于 1980 年创立了昌兴集团，经过多年发展，昌兴已发展成为跨国集团，并在香港联合交易所主板上市。2015 年 8 月前担任本公司董事长。李少铭香港大学社会科学院学士，英国曼彻斯特城市大学法律学士，香港理工大学专业会计硕士，曾任富通银行环球大宗商品部风险管理部主管，泰山石化集团有限公司副总裁，2015 年 8 月前担任本公司董事。王彪高级经济师。历任宁国水泥厂电气仪表科技术员；赴伊拉克北京承运工厂运行工程师；宁国水泥厂计量自动化室技术主管、工段长；计量自动化处处长助理、副处长、处长；海螺集团发展部副部长、装备部副部长、自动化所所长；铜陵海螺水泥公司副总经理；兴安海螺水泥有限公司董事长、总经理；兴业海螺水泥有限公司董事长；扶绥海螺水泥有限公司董事长；北流海螺水泥有限公司董事长；湛江海螺水泥有限公司董事长；安徽海螺水泥股份有限公司总经理助理；安徽巢东水泥股份有限公司总经理、董事。现任巢湖海螺水泥有限责任公司总经理、安徽新力金融股份有限公司董事。陈茂浏历任合肥市东市区财政局办事员、副局长；1998 年至今，历任安徽华安会计师事务所审计助理、审计项目经理、部门副主任、部门主任、副所长、所长。2015 年 3 月起担任公司独立董事。王家斌曾在安徽省财政厅国有资产管理局，从事国有企业清产核资和企业绩效评价工作（助理研究员）；历任安徽省中小企业信用担保中心再担保部负责人；2005 年 11 月至今在安徽省信用担保集团再担保总部总经理、安徽省信用担保协会秘书长。2015 年 3 月起担任公司独立董事。齐生立曾担任宁国水泥厂组织人事部副部长、安徽海螺水泥股份有限公司人事部部长、安徽海螺水泥股份有限公司总经理助理、副总经理等职务。现担任安徽海螺集团有限责任公司党委副书记、副总经理、芜湖海螺型材科技股份有限公司总经理，本公司监事会主席。段佑君曾担任湖南海螺水泥有限责任公司财务处副处长等职务；担任安徽海螺集团有限责任公司财务部部长助理。2015 年 3 月 12 日起任本公司监事。章厚平历任东关厂工会、组宣部、审计室副科长；安徽巢东水泥股份有限公司审计部副部长、人力资源部副部长，人力资源部部长，现任公司监事会职工监事。姚旭历任东关水泥厂化验室主任、烧成车间主任、分厂厂长兼党总支书记、东关水泥厂副厂长、厂长，巢湖水泥厂厂长，2015 年 11 月前任公司副总经理。 30 / 164 2015 年年度报告赵军历任中国水泥厂有限责任公司财务处副处长、处长；英德海螺水泥有限责任公司财务处处长；全椒海螺水泥有限责任公司财务处处长；中国水泥厂有限责任公司财务处处长，2015 年 11 月前任公司副总会计师。谢旻历任巢湖厂办公室秘书、副主任、主任， 2015 年 11 月前任公司董事会秘书兼总经办主任。桂晓斌历任安徽省供销社财务审计处、企业管理办公室科员、主任科员；安徽辉隆农资集团股份有限公司财务部副经理、股份公司子公司安徽辉隆皖淮农资有限公司总经理、股份公司子公司安徽辉隆农业开发有限公司董事长、股份公司董事。现任安徽新力投资有限公司董事，2015 年 3 月被推选为公司副总经理，2015 年 11 月起任本公司财务总监兼董事会秘书。钟钢历任中国工商银行安徽省分行寿春路支行副行长；招商银行合肥分行政务区支行行长。现任安徽德合典当有限公司董事长，2015 年 11 月起兼任本公司副总经理。孟庆立先后就职于安徽省国际信托投资公司（国元证券、国元信托前身）、安徽兴泰融资租赁有限公司、华夏银行股份有限公司合肥分行、任安徽盛运机械股份有限公司。现任安徽德润融资租赁股份有限公司董事、总经理、德润融资租赁（深圳）有限公司董事长，2015 年 11 月起兼任本公司副总经理。其它情况说明无 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期徐立新安徽新力投资集团有限公司董事长、总经理 2014 年 9 月 2017 年 9 月荣学堂安徽新力投资集团有限公司副董事长 2014 年 9 月 2017 年 9 月桂晓斌安徽新力投资集团有限公司董事 2014 年 9 月 2017 年 9 月在股东单位任职情况的说明无 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期 31 / 164 2015 年年度报告陈茂浏华安会计师事务所所长王家斌安徽省信用担保集团再担保总部总经理齐生立芜湖海螺型材科技股份有限公司总经理段佑君安徽海螺集团有限责任公司财务部部长助理在其他单位任职情况的说明无三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序根据其所担任职务和岗位工作业绩由董事会确定。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据根据其在公司所任职务，按照规定的薪酬制度获取劳动报酬，享受相应待遇。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况每年年初，公司按照上述程序和依据支付上一年度董事、监事、高级管理人员的年度薪酬。报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获 342.34 万得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务变动情形变动原因黄炳均董事长离任辞职李少铭董事离任辞职王彪总经理离任辞职朱玉明独立董事离任辞职丁美彩独立董事离任辞职姚旭副总经理离任辞职赵军副总会计师离任辞职谢旻董事会秘书离任辞职徐立新董事长聘任推选荣学堂总经理聘任推选陈茂浏独立董事聘任推选王家斌独立董事聘任推选段佑君监事聘任聘任桂晓斌财务总监兼董事会秘书聘任聘任 32 / 164 2015 年年度报告钟钢副总经理聘任聘任孟庆立副总经理聘任聘任五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 33 / 164 2015 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量 1,104 主要子公司在职员工的数量在职员工的数量合计 1,389 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员合计 1,389 教育程度教育程度类别数量（人）本科及以上大专中专高中及其他合计 1,389 (二) 薪酬政策公司结合企业特点和经营业务的实际情况，持续修订和完善薪酬制度，公司采用“基本薪酬+ 绩效薪酬”的模式，根据岗位层级等基本因素确定基本薪酬，同时以业绩为导向，通过定性和定量考核确定绩效薪酬，实现薪酬收入与岗位、业绩相结合，保证薪酬分配的合理化。此外，为加强风险管理，对主管及以上人员实行履职风险金管理制度。 (三) 培训计划报告期内，公司结合发展需要，针对不同岗位工作特点，编制了培训计划，建立了“请进来、送出去”和自主培训等多种培训形式的培训机制，进一步调动了员工的学习、工作积极性。通过培训，员工的素质有了不同程度的提高，特殊作业人员持证上岗率达到 100%，管理人员的管理水平和业务能力得到显著提高，为公司健康稳定发展奠定了人才基础。本年度，公司整体培训效果显著。 (四) 劳务外包情况劳务外包的工时总数劳务外包支付的报酬总额七、其他无 34 / 164 2015 年年度报告第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 (一)目前公司治理基本状况（1）关于股东与股东大会:公司按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的要求，规范股东大会的召集、召开和议事程序，建立了确保全体股东都能充分行使合法权利的公司治理结构，保证公司股东享有平等的权利，保证公司关联交易的公平合理。（2）关于控股股东与上市公司:公司控股股东行为规范,能依法行使其权利,并承担相应义务, 没有出现超越公司股东大会权限，直接或间接干预公司经营决策和经营活动的行为。公司拥有独立的业务和经营自主权,董事会、监事会和内部机构独立运作，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面严格做到\"五分开\"，不存在控股股东违规占用上市公司资金和资产的情况。公司关联交易公平合理，关联交易的定价依据、协议订立及履行情况均及时充分予以披露。报告期内没有发生公司控股股东利用其特殊地位侵占和损害上市公司和其他股东利益的行为。（3）关于董事和董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定的选举程序选举董事，公司董事会由五名董事组成，其中独立董事两名，人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司独立董事的人数占到董事会总人数的 1/3。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》，从公司和全体股东的利益出发，忠实履行职责。报告期内，董事会各专门委员会积极履行职责，能够根据各专业委员会工作细则的规定，在召开董事会前对各自职责范围内的事项都进行认真审阅和讨论，形成一致意见后再报董事会会议审议，其作用得以有效发挥。公司董事能够依据《公司董事会议事规则》开展工作,准时出席董事会和股东大会，依法行使权利和勤勉义务。公司独立董事认真履行法律赋予的职责，充分发挥监督职能，切实维护了公司和股东的合法权益。（4）关于监事和监事会:公司监事会设监事三名,其中职工监事一名。监事会的人数和构成、会议的召开召集符合有关法律法规及《公司章程》、《监事会议事规则》的要求。公司监事本着对股东负责的态度,认真履行自己的职责,对日常关联交易、公司财务状况以及董事、经理和其他高级管理人员履职情况的合法、合规性等进行监督检查并发表意见。（5）关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，依法履行信息披露义务、接待来访、回答咨询等，指定《上海证券报》和上海证券交易所网站为公司指定信息披露的报纸和网站。公司能够严格按照有关法律法规、《公司章程》及《公司信息披露事务管理制度》的规定,建立健全内幕信息知情人登记管理制度，提高公司信息披露质量,认真开展投资者关系管理活动,确保所有股东和其他利益相关者能够平等获得公司信息。重视常规信息的披露质量，保证了形式上合规，实质内容上的真实、准确、完整。按照要求做好年报、半年报和季报的编制、报送和披露工作，细化接待特定对象调研采访工作流程，强化过程控制，确保公司信息披露的公平性。（二）公司治理及公司治理专项活动开展情况 2015 年公司严格按照《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》及配套指引的规定，不断完善公司治理，规范决策程序，提升公司规范运作水平，公司治理符合《公司法》和中国证监会相关规定的要求。报告期内，公司在公司治理专项活动成果的基础上，不断提高公司治理水平，保证公司重大事项决策程序的合法合规，降低公司重大投资和生产经营的决策风险和管理风险,不断规范和完善公司治理结构，优化公司治理环境，为公司的可持续发展提供有力保证。（三）内幕知情人登记管理情况报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记制度》的有关规定，对公司定期报告和重大事项的内幕信息知情人进行登记备案，建立了内幕信息知情人档案，如实、完整地记录内幕信息在公开前各环节所有内幕信息知情人名单，强化了公司内幕信息的保密管理。经自查，2015 年未发现公司内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股份的情况，也未发现相关人员利用内幕信息进行内幕交易的情形。 35 / 164 2015 年年度报告公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因公司董事会认为公司法人治理结构的实际状况符合《公司法》、《上市公司治理准则》和中国证监会相关规定的要求，不存在差异。二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的查询决议刊登的披露日会议届次召开日期索引期 2015 年度第一次股 2015 年 3 月 12 日上海证券交易所网站 2015 年 3 月 13 日东大会（http://www.sse.com.cn） 2014 年年度股东大 2015 年 5 月 29 日上海证券交易所网站 2015 年 5 月 30 日会（http://www.sse.com.cn） 2015 年度第二次股 2015 年 8 月 24 日上海证券交易所网站 2015 年 8 月 25 日东大会（http://www.sse.com.cn） 2015 年度第三次股 2015 年 11 月 23 日上海证券交易所网站 2015 年 11 月 24 日东大会（http://www.sse.com.cn） 2015 年度第四次股 2015 年 12 月 11 日上海证券交易所网站 2015 年 12 月 12 日东大会（http://www.sse.com.cn）股东大会情况说明无三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况是否董事是否连续独立本年应参亲自以通讯出席股东姓名委托出缺席两次未亲董事加董事会出席方式参大会的次席次数次数自参加会次数次数加次数数议黄炳均否 8 7 1 1 0 否李少铭否 8 8 1 0 0 否王彪否 15 15 2 0 0 否朱玉明是 3 3 1 0 0 否丁美彩是 3 3 1 0 0 否徐立新否 7 7 1 0 0 否荣学堂否 7 7 1 0 0 否陈茂浏是 12 12 1 0 0 否王家斌是 12 11 1 1 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明无年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事姓名独立董事提出异议的异议的内容是否被采纳备注 36 / 164 2015 年年度报告有关事项内容陈茂浏无王家斌无独立董事对公司有关事项提出异议的说明报告期内，独立董事未对公司有关事项提出异议。 (三) 其他无四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 1、报告期内，董事会审计委员会认真听取了公司经理层对 2015 年度公司生产经营情况和重大事项进展情况的汇报，从专业角度客观地对公司 2015 年度生产、经营、财务、内控、公司治理及信息披露等方面进行了全面分析，并就重大事项发表了意见。在华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）年审会计师进场审计前，董事会审计委员会认真审阅了公司编制的 2014 年度财务会计报表，认为：公司财务报表中所有交易均已记录，交易事项真实，资料完整，会计政策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况；未发现有大股东占用公司资金情况；未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况。在年审会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再次审阅公司 2015 年度财务会计报表，认为：公司财务报表已按新企业会计准则及公司有关财务制度的规定编制，公允地反映了公司 2015 年 12 月 31 日的财务状况及 2015 年度的经营成果和现金流量。 2015 年度审计报告定稿后，董事会审计委员会召开会议对年度财务审计报告进行了表决，将形成的审计委员会决议和华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事本年度公司审计工作的总结报告一并提交公司董事会会议审议，并向公司董事会提议续聘华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年年报审计机构。 2、报告期内，董事会薪酬与考核委员会按照公司绩效考核标准和程序，对公司董事、监事及高管人员进行绩效考评，提出了公司董事、监事、高级管理人员的年度薪酬，报请公司董事会审议。五、监事会发现公司存在风险的说明公司监事会在报告期内未发现公司存在重大风险，并对监督事项无异议。六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明公司严格按照\"五分开\"的原则，在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东，并能保证公司的独立性和自主经营能力。七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况为建立有效的激励和考核机制，确保公司高管人员尽职尽责以及工作业绩与薪酬收入相匹配，从而促进公司经营管理水平和业绩不断提升。根据国家相关规定、公司章程及实际情况，公司建立了相应的经营目标考核及分配管理机制，机制以公司业绩和高管履职能力为导向，对高管人员实施绩效考核，从而实现相关人员权、责、利的统一，提高工作主动性和积极性，进而保证公司持续健康发展。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 37 / 164 2015 年年度报告报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明是否披露内部控制审计报告：是十、其他无第十节公司债券相关情况 □适用 √不适用 38 / 164 2015 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用会审字[2016]1632 号审计报告安徽新力金融股份有限公司全体股东：我们审计了后附的安徽新力金融股份有限公司（以下简称新力金融公司）财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。（一）管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是新力金融公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。（二）注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 39 / 164 2015 年年度报告（三）审计意见我们认为，新力金融公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新力金融公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。华普天健会计师事务所中国注册会计师：朱艳（特殊普通合伙）中国注册会计师：齐利平中国北京中国注册会计师：张静二○一六年四月十五日二、财务报表合并资产负债表 2015 年 12 月 31 日编制单位: 安徽新力金融股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 464,654,297.64 124,557,861.94 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当 74,400.00 期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 615,240.23 20,195,840.68 应收账款 11,323,179.06 4,623,435.86 40 / 164 2015 年年度报告预付款项 4,605,244.97 2,120,379.98 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 5,214,214.24 应收股利其他应收款 87,015,040.89 4,277,934.24 买入返售金融资产存货 74,701,819.52 90,078,289.14 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产 497,814,184.59 其他流动资产 137,590,487.57 4,116,698.46 流动资产合计 1,283,608,108.71 249,970,440.30 非流动资产：发放贷款和垫款 1,434,842,269.65 可供出售金融资产 5,845,150.00 3,000,000.00 持有至到期投资长期应收款 2,245,223,923.65 长期股权投资 5,446,068.56 投资性房地产 108,807,807.73 1,852,492.22 固定资产 1,396,400,356.30 1,484,110,352.16 在建工程 26,149,470.79 12,519,451.40 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 127,799,336.22 130,160,600.08 开发支出商誉 570,609,683.24 长期待摊费用 432,143.86 递延所得税资产 58,535,344.30 13,895,689.10 其他非流动资产 2,331,061.59 4,908,239.37 非流动资产合计 5,982,422,615.89 1,650,446,824.33 资产总计 7,266,030,724.60 1,900,417,264.63 流动负债：短期借款 895,400,000.00 90,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 30,000,000.00 应付账款 177,914,166.01 176,213,816.36 预收款项 44,534,968.37 27,642,416.05 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 25,671,701.58 19,119,467.01 41 / 164 2015 年年度报告应交税费 145,230,502.91 27,751,274.64 应付利息 15,149,989.96 798,737.51 应付股利其他应付款 880,335,585.22 36,010,717.60 应付分保账款担保业务准备金 42,618,425.49 保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 361,625,717.93 151,000,000.00 其他流动负债 552,398.39 4,262,695.11 流动负债合计 2,589,033,455.86 562,799,124.28 非流动负债：长期借款 2,115,497,446.95 230,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款 308,020,630.11 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 22,302,390.40 23,141,220.15 递延所得税负债 18,718,625.07 其他非流动负债非流动负债合计 2,464,539,092.53 253,141,220.15 负债合计 5,053,572,548.39 815,940,344.43 所有者权益股本 242,000,000.00 242,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 353,613,301.89 353,822,140.98 减：库存股其他综合收益专项储备 2,355,561.29 2,355,561.29 盈余公积 73,132,481.78 73,132,481.78 一般风险准备 20,144,973.61 未分配利润 439,065,229.93 413,166,736.15 归属于母公司所有者权益合计 1,130,311,548.50 1,084,476,920.20 少数股东权益 1,082,146,627.71 所有者权益合计 2,212,458,176.21 1,084,476,920.20 负债和所有者权益总计 7,266,030,724.60 1,900,417,264.63 法定代表人：徐立新主管会计工作负责人：荣学堂会计机构负责人：桂晓斌母公司资产负债表 2015 年 12 月 31 日 42 / 164 2015 年年度报告编制单位:安徽新力金融股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 126,820,795.89 124,546,326.12 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 615,240.23 20,195,840.68 应收账款 2,714,923.43 4,623,435.86 预付款项 771,901.84 2,120,379.98 应收利息应收股利其他应收款 263,855,788.85 11,067,743.80 存货 74,567,835.52 90,078,289.14 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 7,139,217.89 4,116,698.46 流动资产合计 476,485,703.65 256,748,714.04 非流动资产：可供出售金融资产 3,345,150.00 3,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,682,883,908.11 投资性房地产 1,793,992.46 1,852,492.22 固定资产 1,388,846,170.85 1,479,695,931.68 在建工程 26,149,470.79 12,519,451.40 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 125,889,541.50 127,596,646.15 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 41,193,417.82 17,920,707.17 其他非流动资产 2,331,061.59 4,908,239.37 非流动资产合计 3,272,432,713.12 1,647,493,467.99 资产总计 3,748,918,416.77 1,904,242,182.03 流动负债：短期借款 300,000,000.00 90,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 30,000,000.00 应付账款 170,532,666.03 175,716,144.43 预收款项 24,676,093.95 27,642,416.05 应付职工薪酬 16,071,082.76 19,119,467.01 43 / 164 2015 年年度报告应交税费 33,463,641.61 27,644,364.96 应付利息 4,466,917.62 798,737.51 应付股利其他应付款 707,416,957.95 35,940,717.60 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 224,000,000.00 151,000,000.00 其他流动负债 552,398.39 4,262,695.11 流动负债合计 1,481,179,758.31 562,124,542.67 非流动负债：长期借款 1,250,940,000.00 230,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 22,302,390.40 23,141,220.15 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 1,273,242,390.40 253,141,220.15 负债合计 2,754,422,148.71 815,265,762.82 所有者权益：股本 242,000,000.00 242,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 350,322,140.98 350,322,140.98 减：库存股其他综合收益专项储备 2,355,561.29 2,355,561.29 盈余公积 73,132,481.78 73,132,481.78 未分配利润 326,686,084.01 421,166,235.16 所有者权益合计 994,496,268.06 1,088,976,419.21 负债和所有者权益总计 3,748,918,416.77 1,904,242,182.03 法定代表人：徐立新主管会计工作负责人：荣学堂会计机构负责人：桂晓斌合并利润表 2015 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 1,336,321,369.48 1,222,277,749.84 其中：营业收入 944,597,608.45 1,222,277,749.84 利息收入 357,188,061.03 担保收入 34,535,700.00 已赚保费手续费及佣金收入 44 / 164 2015 年年度报告二、营业总成本 1,136,647,542.13 1,060,984,020.93 其中：营业成本 690,224,209.89 840,384,168.00 利息支出 63,392,768.20 手续费及佣金支出 2,070,153.99 退保金赔付支出净额提取担保业务准备金 6,574,226.81 提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 24,504,070.40 7,477,534.06 销售费用 29,892,713.33 32,849,938.34 管理费用 135,493,448.35 104,433,151.81 财务费用 94,774,190.09 33,805,658.03 资产减值损失 89,721,761.07 42,033,570.69 加：公允价值变动收益（损失以“－” -7,020.00 号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 2,552,396.07 236,250.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 202,219,203.42 161,529,978.91 加：营业外收入 11,715,415.47 4,388,084.60 其中：非流动资产处置利得 101,737.10 1,704.96 减：营业外支出 1,761,606.65 2,122,249.12 其中：非流动资产处置损失 682,634.81 17,187.24 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 212,173,012.24 163,795,814.39 减：所得税费用 61,758,343.71 58,469,922.11 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 150,414,668.53 105,325,892.28 归属于母公司所有者的净利润 46,043,467.39 105,325,892.28 少数股东损益 104,371,201.14 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 45 / 164 2015 年年度报告 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 150,414,668.53 105,325,892.28 归属于母公司所有者的综合收益总额 46,043,467.39 105,325,892.28 归属于少数股东的综合收益总额 104,371,201.14 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.19 0.44 （二）稀释每股收益(元/股) 0.19 0.44 法定代表人：徐立新主管会计工作负责人：荣学堂会计机构负责人：桂晓斌母公司利润表 2015 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 832,266,192.08 1,222,277,749.84 减：营业成本 687,661,290.97 840,384,168.00 营业税金及附加 3,893,148.66 7,477,534.06 销售费用 29,892,713.33 32,849,938.34 管理费用 94,528,769.76 102,647,108.79 财务费用 94,773,989.15 33,805,416.61 资产减值损失 39,409,526.60 43,843,652.17 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 187,500.00 236,250.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） -117,705,746.39 161,506,181.87 加：营业外收入 2,745,170.15 4,388,084.60 其中：非流动资产处置利得 1,704.96 减：营业外支出 944,333.63 2,122,249.12 其中：非流动资产处置损失 500,917.06 17,187.24 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -115,904,909.87 163,772,017.35 减：所得税费用 -21,424,758.72 58,017,401.74 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -94,480,151.15 105,754,615.61 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 46 / 164 2015 年年度报告 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -94,480,151.15 105,754,615.61 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：徐立新主管会计工作负责人：荣学堂会计机构负责人：桂晓斌合并现金流量表 2015 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,104,424,224.61 1,527,145,911.38 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金 493,842,916.72 拆入资金净增加额 -270,810,996.04 回购业务资金净增加额收到的税费返还 8,728,621.65 收到其他与经营活动有关的现金 12,039,751.09 7,233,377.90 经营活动现金流入小计 1,348,224,518.03 1,534,379,289.28 购买商品、接受劳务支付的现金 723,329,112.47 836,363,807.57 客户贷款及垫款净增加额 1,208,437,983.57 存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金 69,542,039.12 支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 102,686,998.21 72,011,531.52 金 47 / 164 2015 年年度报告支付的各项税费 171,281,978.83 156,164,930.12 支付其他与经营活动有关的现金 100,474,315.30 33,177,349.85 经营活动现金流出小计 2,375,752,427.50 1,097,717,619.06 经营活动产生的现金流量净 -1,027,527,909.47 436,661,670.22 额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 1,987,695.47 236,250.00 处置固定资产、无形资产和其他长 519,360.96 4,300.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到 446,190,856.00 8,400,000.00 的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 5,748,865.50 1,067,149.78 投资活动现金流入小计 454,446,777.93 9,707,699.78 购建固定资产、无形资产和其他长 45,579,669.33 35,081,659.44 期资产支付的现金投资支付的现金 345,150.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付 1,358,239,691.28 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 9,201,769.78 投资活动现金流出小计 1,413,366,280.39 35,081,659.44 投资活动产生的现金流量净 -958,919,502.46 -25,373,959.66 额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 15,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 15,000,000.00 到的现金取得借款收到的现金 2,392,370,362.00 320,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 391,891,121.56 筹资活动现金流入小计 2,799,261,483.56 320,000,000.00 偿还债务支付的现金 486,185,420.21 670,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 106,762,452.93 51,977,103.39 现金其中：子公司支付给少数股东的股 1,394,253.58 利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 9,750,000.00 筹资活动现金流出小计 602,697,873.14 721,977,103.39 筹资活动产生的现金流量净 2,196,563,610.42 -401,977,103.39 额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 210,116,198.49 9,310,607.17 加：期初现金及现金等价物余额 101,411,573.85 92,100,966.68 六、期末现金及现金等价物余额 311,527,772.34 101,411,573.85 法定代表人：徐立新主管会计工作负责人：荣学堂会计机构负责人：桂晓斌 48 / 164 2015 年年度报告母公司现金流量表 2015 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,000,289,969.48 1,527,145,911.38 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 1,422,243.51 7,233,377.90 经营活动现金流入小计 1,001,712,212.99 1,534,379,289.28 购买商品、接受劳务支付的现金 722,110,587.75 836,363,807.57 支付给职工以及为职工支付的现 68,950,697.60 72,011,531.52 金支付的各项税费 74,078,596.15 155,881,932.25 支付其他与经营活动有关的现金 25,010,393.00 33,447,785.82 经营活动现金流出小计 890,150,274.50 1,097,705,057.16 经营活动产生的现金流量净额 111,561,938.49 436,674,232.12 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 187,500.00 236,250.00 处置固定资产、无形资产和其他长 519,360.96 4,300.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到 446,190,856.00 8,400,000.00 的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 1,144,478.47 1,067,077.70 投资活动现金流入小计 448,042,195.43 9,707,627.70 购建固定资产、无形资产和其他长 44,272,447.87 35,081,659.44 期资产支付的现金投资支付的现金 345,150.00 取得子公司及其他营业单位支付 1,446,402,784.38 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 270,912,130.40 投资活动现金流出小计 1,761,932,512.65 35,081,659.44 投资活动产生的现金流量净 -1,313,890,317.22 -25,374,031.74 额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 1,573,200,000.00 320,000,000.000 收到其他与筹资活动有关的现金 9,750,000.00 筹资活动现金流入小计 1,582,950,000.00 320,000,000.00 偿还债务支付的现金 269,260,000.00 670,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 92,124,529.08 51,977,103.39 现金支付其他与筹资活动有关的现金 9,750,000.00 筹资活动现金流出小计 371,134,529.08 721,977,103.39 筹资活动产生的现金流量净 1,211,815,470.92 -401,977,103.39 额 49 / 164 2015 年年度报告四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 9,487,092.19 9,323,096.99 加：期初现金及现金等价物余额 101,400,038.03 92,076,941.04 六、期末现金及现金等价物余额 110,887,130.22 101,400,038.03 法定代表人：徐立新主管会计工作负责人：荣学堂会计机构负责人：桂晓斌 50 / 164 2015 年年度报告合并所有者权益变动表 2015 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益其他权益工其项目减所有者权益合具他少数股东权益：计综股本优永资本公积库专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其合先续存他收股债股益一、上年期末余额 242,000,000.00 353,822,140.98 2,355,561.29 73,132,481.78 413,166,736.15 1,084,476,920.20 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 242,000,000.00 353,822,140.98 2,355,561.29 73,132,481.78 413,166,736.15 1,084,476,920.20 三、本期增减变动金额（减少以 -208,839.09 20,144,973.61 25,898,493.78 1,082,146,627.71 1,127,981,256.01 “－”号填列）（一）综合收益总额 46,043,467.39 104,371,201.14 150,414,668.53 （二）所有者投入和减少资本 979,299,451.32 979,299,451.32 1．股东投入的普通股 15,000,000.00 15,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 964,299,451.32 964,299,451.32 （三）利润分配 -208,839.09 20,144,973.61 -20,144,973.61 -1,524,024.75 -1,732,863.84 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 20,144,973.61 -20,144,973.61 3．对所有者（或股东）的分配 -1,524,024.75 -1,524,024.75 4．其他 -208,839.09 -208,839.09 （四）所有者权益内部结转 51 / 164 2015 年年度报告 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 242,000,000.00 353,613,301.89 2,355,561.29 73,132,481.78 20,144,973.61 439,065,229.93 1,082,146,627.71 2,212,458,176.21 上期归属于母公司所有者权益其他权益工其减项目具他：少数股东权益所有者权益合计综股本优永资本公积库专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其合先续存他收股债股益一、上年期末余额 242,000,000.00 353,822,140.98 2,355,561.29 62,557,020.22 335,356,305.43 996,091,027.92 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 242,000,000.00 353,822,140.98 2,355,561.29 62,557,020.22 335,356,305.43 996,091,027.92 三、本期增减变动金额（减少以 10,575,461.56 77,810,430.72 88,385,892.28 “－”号填列）（一）综合收益总额 105,325,892.28 105,325,892.28 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 52 / 164 2015 年年度报告（三）利润分配 10,575,461.56 -27,515,461.56 -16,940,000.00 1．提取盈余公积 10,575,461.56 -10,575,461.56 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -16,940,000.00 -16,940,000.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 242,000,000.00 353,822,140.98 2,355,561.29 73,132,481.78 413,166,736.15 1,084,476,920.20 法定代表人：徐立新主管会计工作负责人：荣学堂会计机构负责人：桂晓斌母公司所有者权益变动表 2015 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期其他权益工具项目其他综合未分配利所有者权股本优先资本公积减：库存股专项储备盈余公积永续债其他收益润益合计股一、上年期末余额 242,000,000.00 350,322,14 2,355,561. 73,132,481 421,166,23 1,088,976, 0.98 29 .78 5.16 419.21 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 242,000,000.00 350,322,14 2,355,561. 73,132,481 421,166,23 1,088,976, 0.98 29 .78 5.16 419.21 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 -94,480,15 -94,480,15 填列） 1.15 1.15 （一）综合收益总额 -94,480,15 -94,480,15 1.15 1.15 53 / 164 2015 年年度报告（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 242,000,000.00 350,322,14 2,355,561. 73,132,481 326,686,08 994,496,26 0.98 29 .78 4.01 8.06 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 242,000,0 350,322,1 2,355,561 62,557,0 342,927, 1,000,161 00.00 40.98 .29 20.22 081.11 ,803.60 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 242,000,0 350,322,1 2,355,561 62,557,0 342,927, 1,000,161 00.00 40.98 .29 20.22 081.11 ,803.60 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 10,575,4 78,239,1 88,814,61 填列） 61.56 54.05 5.61 （一）综合收益总额 105,754, 105,754,6 54 / 164 2015 年年度报告 615.61 15.61 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 10,575,4 -27,515, -16,940,0 61.56 461.56 00.00 1．提取盈余公积 10,575,4 -10,575, 61.56 461.56 2．对所有者（或股东）的分配 -16,940, -16,940,0 000.00 00.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 242,000,0 350,322,1 2,355,561 73,132,4 421,166, 1,088,976 00.00 40.98 .29 81.78 235.16 ,419.21 法定代表人：徐立新主管会计工作负责人：荣学堂会计机构负责人：桂晓斌 55 / 164 2015 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况安徽新力金融股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“新力金融”，原名为安徽巢东水泥股份有限公司，2016 年 3 月 25 日变更为现名），成立于 1999 年 4 月，是经安徽省人民政府皖政秘[1998]273 号文批准，由安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂作为主发起人联合其他三个法人股东共同发起设立的股份有限公司，注册资本为 12,000 万元。公司的经营地址安徽省巢湖市居巢区银屏镇海昌大道。法定代表人黄炳均。 1999 年 11 月，经安徽省人民政府皖政秘[1999]228 号文批准，安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂采取新设合并方式组建了安徽巢东水泥集团有限责任公司（以下简称“巢东集团”），安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂法人资格注销，其分别持有的本公司国有法人股由巢东集团持有。 2000 年 11 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]150 号文核准，本公司向社会公众发行人民币普通股 8,000 万股，注册资本增至 20,000 万元。根据昌兴矿业投资有限公司（注册地为英属维尔京群岛）、安徽海螺水泥股份有限公司与巢东集团 2006 年 6 月签定的股权转让协议，并经国务院国有资产监督管理委员会国资产权 [2006]1457 号批复和中华人民共和国商务部商资批[2006]2408 号批复批准，巢东集团将持有本公司 11,938.57 万国有法人股（占总股本的 59.69%）中的 8,000 万股（占总股本的 40%）转让给昌兴矿业投资有限公司，3,938.57 万股（占总股本的 19.69%）转让给安徽海螺水泥股份有限公司。 2007 年 4 月，中国证券监督管理委员会下达《关于核准昌兴矿业投资有限公司公告安徽新力金融股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》。2007 年 6 月，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对上述股权变更事项出具过户登记确认书。本次股权转让完成后，本公司自 2007 年 4 月变更为外商投资股份有限公司，并取得注册号为企股皖总字第 002290 号企业法人营业执照。 2007 年 7 月，根据本公司 2007 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过的股权分置改革方案，本公司以股改方案实施日流通股总股本 8,000 万股为基数，向全体流通股股东以资本公积金按每 10 股转增 5.25 股，合计转增 4,200 万股，至此，本公司注册资本增至 24,200 万元。 2015 年 3 月，昌兴矿业投资有限公司与安徽新力投资集团有限公司签署了《关于安徽新力金融股份有限公司股份转让协议书》，向安徽新力投资集团有限公司转让其持有的新力金融无限售条件流通股份 3,630 万股，占新力金融总股本的 15%。 2015 年 6 月，昌兴矿业投资有限公司分别与华泰证券（上海）资产管理有限公司（下称“华泰证券资管”）和张敬红分别签署了《股权转让协议》，以协议转让方式转让其持有的新力金融无限售条件流通股份 4,370 万股，其中华泰证券资管 2,662 万股，占公司总股本的 11%，张敬红 1,708 万股，占公司总股本的 7.06%。 2015 年 7 月，安徽新力投资集团有限公司从二级市场增持公司股票 5,667,094 股，增持后安徽新力投资集团有限公司持有新力金融股票 41,967,094 股，占公司总股本的 17.34%，此次增持后，安徽新力投资集团有限公司成为公司的第一大股东。本公司的经营范围包括：股权投资及管理；水泥及相关产品、轻钢结构、新型建材产品的生产与销售；非金属矿产品的开采、加工与销售；经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务；建材设计；设备制造、安装及调试；技术服务。财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2016 年 4 月 15 日决议批准报出。 2. 合并财务报表范围（1）本公司本期纳入合并范围的子公司持股比例% 序号子公司全称子公司简称直接间接 1 安徽巢东矿业高新材料有限责任公巢东矿业 100.00 — 56 / 164 2015 年年度报告司 2 安徽德润融资租赁股份有限公司德润租赁 60.75 — 3 安徽德信融资担保有限公司德信担保 100.00 — 4 安徽德众金融信息服务有限公司德众金融 67.50 — 5 合肥德善小额贷款股份有限公司德善小贷 55.83 — 6 安徽德合典当有限公司德合典当 68.86 — 7 德润融资租赁（深圳）有限公司深圳德润租赁 — 21.26 8 广德德善小额贷款有限公司广德小贷 — 19.07 9 马鞍山德善小额贷款有限公司马鞍山小贷 — 19.54 10 滁州德善小额贷款有限公司滁州小贷 — 19.54 （2）本公司本期合并财务报表范围变化本期新增子公司：序号子公司全称子公司简称本期纳入合并范围原因 1 安徽德润融资租赁股份有限公司德润租赁非同一控制下企业合并 2 安徽德信融资担保有限公司德信担保非同一控制下企业合并 3 安徽德众金融信息服务有限公司德众金融非同一控制下企业合并 4 合肥德善小额贷款股份有限公司德善小贷非同一控制下企业合并 5 安徽德合典当有限公司德合典当非同一控制下企业合并 6 德润融资租赁（深圳）有限公司深圳德润租赁非同一控制下企业合并 7 广德德善小额贷款有限公司广德小贷非同一控制下企业合并 8 马鞍山德善小额贷款有限公司马鞍山小贷非同一控制下企业合并 9 滁州德善小额贷款有限公司滁州小贷非同一控制下企业合并四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2. 持续经营本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： 57 / 164 2015 年年度报告本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期本公司正常营业周期为一年。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。（2）非同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法（1）合并范围的确定合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。（2）合并财务报表的编制方法本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 58 / 164 2015 年年度报告 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。 ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。（3）报告期内增减子公司的处理 ①增加子公司或业务 A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期年初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 ②处置子公司或业务 A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。 B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务年初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务年初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。（4）合并抵销中的特殊考虑 ①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。 ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。（5）特殊交易的会计处理 ①购买少数股东股权本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 ②通过多次交易分步取得子公司控制权的 59 / 164 2015 年年度报告 A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的年初留存收益。 B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投 60 / 164 2015 年年度报告资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权 A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 B.多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 61 / 164 2015 年年度报告 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算（1）外币交易时折算汇率的确定方法本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。（3）外币报表折算方法对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算： ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 ③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。 ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 10. 金融工具（1）金融资产的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。 62 / 164 2015 年年度报告可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。（2）金融负债的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。（3）金融资产的重分类因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。（4）金融负债与权益工具的区分除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。（5）金融资产转移金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 63 / 164 2015 年年度报告金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 ③继续确认所转移的金融资产仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。（6）金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 ①金融资产发生减值的客观证据： A.发行方或债务人发生严重财务困难； B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组； E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ②金融资产的减值测试（不包括应收款项） A．持有至到期投资减值测试持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 64 / 164 2015 年年度报告预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 B.可供出售金融资产减值测试在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。（9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 ①估值技术本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。 ②公允价值层次本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准新力金融母公司、巢东矿业、德信担保、德众金融、德善小贷与德合典当将 100 万元以上应 65 / 164 2015 年年度报告收账款、其他应收款确定为单项金额重大，德润租赁将 200 万元以上应收账款、其他应收款确定为单项金额重大单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）组合 1 水泥业务账龄分析法组合 2 小额贷款业务、融资担保业务、融资租赁业务、典当业务、金融信息服务业务账龄分析法组合 3 应收担保代偿款，采取逐笔减值测试，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 0 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10 2－3 年 30 3 年以上 3－4 年 50 4－5 年 80 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：单项计提坏账准备的理由对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备坏账准备的计提方法对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息等) ，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 66 / 164 2015 年年度报告 12. 存货（1）存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。（2）发出存货的计价方法本公司存货发出时采用加权平均法计价。（3）存货的盘存制度本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。（4）存货跌价准备的计提方法资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 ①产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。（5）周转材料的摊销方法 ①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。 ②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。 13. 发放贷款及垫款本公司发放贷款及垫款包括小额贷款业务和典当贷款业务。（1）小额贷款业务对于小额贷款业务，发放贷款及垫款是指企业根据有关规定发放的、期限在 1 年以内（含 1 年）的各项贷款，包括质押贷款、抵押贷款、保证贷款、信用贷款、进出口押汇等。贷款本金按实际贷出的贷款金额入账。期末，按照贷款本金和适用的利率计算应收利息。本公司把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。正常类贷款指借款人能够履行合约，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还；关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失；可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定造成较大损失；损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少 67 / 164 2015 年年度报告部分。本公司将单项金额超过 200 万元的贷款及垫款，确定为单项金额重大的贷款及垫款。对单项金额重大的贷款及垫款单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入资产减值损失。单独测试未发生减值的，将其归入相应组合计提减值准备。对于单项金额低于 200 万元的贷款及垫款，参考金融监管部门对信贷资产有关规定进行风险分类，按照上述风险特征分类，进行减值测试。贷款损失准备的计提标准如下： ① 贷款损失一般准备按照期末贷款余额的 1%计提。 ② 贷款损失专项准备按照五级分类的办法按比例计提风险特征计提比例正常 1% 关注 2% 次级 25% 可疑 50% 损失 100% （2）典当业务本公司将期末同一法人或自然人的单项金额占期末发放贷款及垫款余额 10%及以上的贷款确定为单项金额重大并单项计提贷款损失准备的发放贷款。对单项金额重大的贷款及垫款单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入资产减值损失。单独测试未发生减值的，将其归入相应组合计提减值准备。对单项金额不重大以及单独测试未发生减值的单项重大的贷款，对正常业务组合，因其能够履行合同或协议，且按时支付利息和综合费用，没有足够理由怀疑债务本金及收益不能足额偿还，不计提发放贷款的减值准备；对于非正常业务组合，单独进行减值测试，抵质押物的价值、借款人经营计划的可持续性、当发生财务困难时提高业绩的能力、项目的可收回金额和预期破产清算可收回的金额、其他可取得的财务来源和担保物可实现金额、预期现金流入的时间等进行合理估计和判断，对其预计未来现金流量现值低于账面价值部分计提减值损失。 14. 划分为持有待售资产本公司将同时满足下列条件的本公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售； ②本公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得了股东大会或相应权力机构的批准； ③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； ④该项转让将在一年内完成。 15. 长期股权投资本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 68 / 164 2015 年年度报告（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。（2）初始投资成本确定 ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 D.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。（3）后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。 ①成本法采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②权益法按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为： 69 / 164 2015 年年度报告本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 16. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋、建筑物 20-40 4.00、5.00 2.40-4.8 土地使用权 50 — 2.00 17. 固定资产固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。 (1).确认条件固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 (2).折旧方法本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%） 70 / 164 2015 年年度报告房屋及建筑物年限平均法 20~40 4.00、5.00 2.38-4.75 机器设备年限平均法 10~18 4.00、5.00 5.33-9.60 运输设备年限平均法 4~6 4.00、5.00 15.83-23.75 办公设备等年限平均法 3~5 4.00、5.00 19.00-31.67 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 18. 在建工程（1）在建工程以立项项目分类核算。（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 19. 借款费用（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 71 / 164 2015 年年度报告 20. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试（1）无形资产的计价方法按取得时的实际成本入账。（2）无形资产使用寿命及摊销 ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命依据土地使用权 50 年法定使用权限矿山开采权 5-30 年法定使用权限每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。 ③无形资产的摊销对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 (2). 内部研究开发支出会计政策 <1>划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。 ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。 <2>开发阶段支出资本化的具体条件开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产： A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 72 / 164 2015 年年度报告 D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 21. 长期资产减值（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。（2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。（3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。（4）在建工程减值测试方法及会计处理方法本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。（5）无形资产减值测试方法及会计处理方法当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试： ①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。（6）商誉减值测试企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或 73 / 164 2015 年年度报告者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 22. 担保业务准备金担保业务准备金包括未到期责任准备金和担保赔偿准备金。未到期责任准备金是指担保公司为尚未终止的担保责任提取的准备金。对融资性担保按照当期担保费收入的 50%提取未到期责任准备金，实行差额提取。担保赔偿准备金是指担保公司已发生尚未结案且需代偿的担保余额提取的准备金。在资产负债表日按未终止融资性担保责任金额 1%的比例提取提担保赔偿准备金，实行差额提取。 23. 长期待摊费用长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 24. 职工薪酬职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 (1)、短期薪酬的会计处理方法 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 ②职工福利费本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 ④短期带薪缺勤本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 ⑤短期利润分享计划利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 (2)、离职后福利的会计处理方法 ①设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②设定受益计划 A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本 74 / 164 2015 年年度报告根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 C.确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。 D.确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额; （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 (3)、辞退福利的会计处理方法本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 ①符合设定提存计划条件的本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②符合设定受益计划条件的在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： A.服务成本； B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债（1）预计负债的的确认标准如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 75 / 164 2015 年年度报告（2）预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26. 股份支付（1）股份支付的种类本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。（2）权益工具公允价值的确定方法 ①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 ②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。（4）股份支付计划实施的会计处理 ①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。 ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 ③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 ④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。（5）股份支付计划修改的会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。（6）股份支付计划终止的会计处理如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司： ①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额； ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。 27. 优先股、永续债等其他金融工具无 76 / 164 2015 年年度报告 28. 收入（1）销售商品收入公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。（2）提供劳务收入在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足： A.收入的金额能够可靠地计量； B.相关的经济利益很可能流入企业； C.交易的完工程度能够可靠地确定； D.交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。（3）让渡资产使用权收入与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（4）融资租赁收入 ① 租赁期开始日的处理在租赁期开始日，将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。公司发生的初始直接费用，包括在应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 ② 未实现融资收益的分配未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配，确认为各期的租赁收入。分配时，公司采用实际利率法计算当期应当确认的租赁收入。 ③ 未担保余值发生变动时的处理在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下，均重新计算租赁内含利率（实际利率），以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确定应确认的租赁收入。在未担保余值增加时，不做任何调整。 ④ 或有租金的处理。公司在融资租赁下收到的或有租金计入当期损益。（5）担保业务收入担保合同成立并承担相应的担保责任，与担保合同相关的经济利益很可能流入，并且相关的收入能够可靠的计量。 29. 政府补助公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府补助核算。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 77 / 164 2015 年年度报告 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： ①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益； ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。（1）递延所得税资产的确认对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产： A.该项交易不是企业合并； B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产： A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（2）递延所得税负债的确认本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外： ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债： A.商誉的初始确认； B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外： A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认 ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产 78 / 164 2015 年年度报告非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。 ②直接计入所有者权益的项目与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整年初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。 ③可弥补亏损和税款抵减 A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。 B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 ④合并抵销形成的暂时性差异本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ⑤以权益结算的股份支付如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所得税权益。 31. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 32. 其他无六、税项 1. 主要税种及税率税种计税依据税率 79 / 164 2015 年年度报告增值税应税销售额 17%、6%、3% 注1 消费税营业税城市维护建设税应缴流转税额 7%、5% 注2 企业所得税应纳税所得额 25% 教育费附加应缴流转税额 3% 注1：除德润租赁按咨询服务费收入的6%缴纳增值税，德众金融2015年5月1日前按管理费收入的3%缴纳增值税，2015年5月1日后按管理费收入的6%缴纳增值税外其他收入均缴纳17%的增值税。。注 2：本公司水泥资产海昌厂、东关厂按应缴纳流转税的 5%交纳城建税，水泥资产巢湖厂、各类金融子公司按应缴纳流转税的 7%交纳城建税。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠无 3. 其他无七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 20,612.85 56.69 银行存款 273,605,987.69 101,411,517.16 其他货币资金 191,027,697.10 23,146,288.09 合计 464,654,297.64 124,557,861.94 其中：存放在境外的款项总额其他说明（1）其他货币资金期末余额中存出保证金 174,531,711.47 元，地质环境治理恢复保证金 14,318,683.04 元，并购贷款保证金 1,100,000.00 元，在汇付天下平台资金账户中款项 562,319.96 元，安全生产风险抵押金 514,982.63 元。除此之外，期末货币资金余额中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。（2）期末货币资金较期初增长 273.04%，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司所致。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融资产 74,400.00 其中：债务工具投资 80 / 164 2015 年年度报告权益工具投资 74,400.00 衍生金融资产其他指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中：债务工具投资权益工具投资其他合计 74,400.00 其他说明：无 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 615,240.23 20,195,840.68 商业承兑票据合计 615,240.23 20,195,840.68 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 64,017,652.98 商业承兑票据合计 64,017,652.98 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明（4）期末应收票据较期初下降 96.95%，主要系本期销售减少客户采用票据结算方式减少所致。 81 / 164 2015 年年度报告 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特 32,056 100 20,733 64.68 11,323 24,514 100.00 19,891 81.14 4,623, 征组合计提坏 ,218.4 ,039.3 ,179.0 ,554.8 ,118.9 435.86 账准备的应收 5 9 6 5 账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 32,056 / 20,733 / 11,323 24,514 / 19,891 / 4,623, 合计 ,218.4 ,039.3 ,179.0 ,554.8 ,118.9 435.86 5 9 6 5 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 ①组合1，水泥业务按账龄分析法计提坏账准备的应收账款单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 414,236.80 20,711.84 5.00 1 年以内小计 414,236.80 20,711.84 5.00 1至2年 864,629.97 43,231.50 5.00 2至3年 3 年以上 3,000,000.00 1,500,000.00 50.00 3至4年 4至5年 5 年以上 19,169,096.05 19,169,096.05 100.00 合计 23,447,962.82 20,733,039.39 88.42 82 / 164 2015 年年度报告 ② 组合2，类金融业务按账龄分析法计提坏账准备的应收账款期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 (%) 1 年以内 8,608,255.63 — — 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额841,920.40元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：占应收账款余额单位名称余额坏账准备合计数的比例(%) 合肥龙巢混凝土有限公司 5,114,809.01 15.96 5,114,809.01 安徽省振华工贸股份有限公司 2,000,000.00 6.24 1,000,000.00 上海申宏实业公司 1,348,800.40 4.21 1,348,800.40 中铁十局集团有限公司宁西二线工 1,278,866.77 3.99 63,943.34 程指挥部涡阳县金鼎商贸有限公司 1,000,000.00 3.12 500,000.00 合计 10,742,476.18 33.52 8,027,552.75 (5). (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无 83 / 164 2015 年年度报告其他说明：期末应收账款较期初增长 144.91%，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司德润租赁，预付的购货款增加所致。 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 4,305,661.60 93.50 1,828,416.71 86.23 1至2年 90,300.00 1.96 136,819.00 6.45 2至3年 68,190.37 1.48 43,229.00 2.04 3 年以上 141,093.00 3.06 111,915.27 5.28 合计 4,605,244.97 100.00 2,120,379.98 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：占预付账款余额合计数单位名称金额的比例（%）第一名 1,313,138.00 28.51 第二名 816,131.00 17.72 第三名 542,000.00 11.77 第四名 381,600.00 8.29 第五名 255,900.00 5.56 合计 3,308,769.00 71.85 其他说明期末预付款项较期初增长 117.19%，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司，预付的购货款增加所致。 7、应收利息 √适用 □不适用 (1). 应收利息分类单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 84 / 164 2015 年年度报告定期存款委托贷款债券投资发放贷款和垫款利息 5,214,214.24 合计 5,214,214.24 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明：期末应收利息利较期初增长较大，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司致类金融业务应收利息增加所致。 8、应收股利 □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重 1,353, 1.49 1,150, 85.00 203, 1,075, 16.11 914,262 85.00 161,340 大并单独计 553.46 520.44 033. 603.16 .69 .47 提坏账准备的其他应收款按信用风险 89,625 98.5 2,813, 41.07 86,8 5,595, 83.83 1,483,2 26.51 4,112,4 特征组合计 ,271.6 1 263.76 12,0 742.36 75.79 66.57 提坏账准备 3 07.8 的其他应收款单项金额不 4,127. 0.06 4,127.2 重大但单独 20 计提坏账准备的其他应收款 90,978 / 3,963, / 87,0 6,675, / 2,397,5 / 4,277,9 ,825.0 784.20 15,0 472.72 38.48 34.24 合计 9 40.8 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额 85 / 164 2015 年年度报告其他应收款其他应收款坏账准备计提比例计提理由（按单位）巢湖厂家属区电 1,353,553.46 1,150,520.44 85% 注1 费合计 1,353,553.46 1,150,520.44 / / 注 1：本公司根据巢湖厂家属区电费历年收取情况分析，估计约有 85%的款项难以收回。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 1 组合 1，水泥业务按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 1,397,244.16 69,862.21 5.00 1 年以内小计 1,397,244.16 69,862.21 5.00 1至2年 857,389.15 42,869.46 5.00 2至3年 7,413.80 1,482.76 20.00 3 年以上 3,009,846.30 1,504,923.15 50.00 3至4年 4至5年 5 年以上 780,395.63 780,395.63 100.00 合计 6,052,289.04 2,399,533.21 39.65 ②组合 2，类金融业务按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内 25,270,653.61 — — 1至2年 3,848,016.46 384,801.65 10.00 2至3年 79,763.00 23,928.90 30.00 3至4年 10,000.00 5,000.00 50.00 合计 29,208,433.07 413,730.55 1.42 ③ 组合3，应收担保代偿款其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例计提理由应收担保代偿款 54,364,549.52 — — 注1 确定该组合依据的说明： 86 / 164 2015 年年度报告注1：公司代偿发生后立即进入诉讼阶段，第一时间保全资产，对于抵押反担保案件，通过房主自购、拍卖等方式尽早收回代偿款，对于无资产抵押反担保案件，则通过查封核心资产等方式尽早收回。公司代偿多为抵押反担保案件，贷款收回的可能性较大。公司已采取逐笔减值测试，无需再计提减值准备。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额1,566,245.72元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额应收代偿款 54,364,549.52 — 代偿转让款 13,189,517.72 — 保证金 6,146,994.60 850,000.00 律师费及诉讼费 4,915,761.65 — 法院保证金 3,000,000.00 3,000,000.00 代付水电费 1,378,284.85 1,088,592.15 备用金 742,000.18 785,527.87 其他 7,241,716.57 951,352.70 合计 90,978,825.09 6,675,472.72 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 安徽省金杰汽代偿款 15,189,107.00 注 1 16.70 — 车销售服务有限公司巢湖金禾印刷代偿转让款 13,189,517.72 1 年以内 14.50 — 包装有限公司 87 / 164 2015 年年度报告巢湖市大桥钉代偿款 8,160,000.00 1 年以内 8.97 — 业制造有限公司合肥元和水性代偿款 7,186,699.00 注 2 7.90 — 化学技术有限公司安徽宝亿加工代偿款 4,965,290.08 1 年以内 5.46 — 物流配送有限公司合计 / 48,690,613.80 / 53.53 — 注 1：应收担保代偿款期末余额中，应收安徽省金杰汽车销售服务有限公司 15,189,107.00 元，其中账龄 1 年以内 10,252.00 元，1-2 年 15,178,855.00 元。注 2：应收担保代偿款期末余额中，应收合肥元和水性化学技术有限公司 7,186,699.00 元，其中账龄 1-2 年 361,836.00 元，2-3 年 6,824,863.00 元 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：无其他说明：（1）2015 年 12 月 22 日，德信担保与巢湖金禾印刷包装有限公司（以下简称“巢湖金禾”）等签订资产转让协议，将应收安徽成德食品有限公司等 10 户代偿款债权按账面价值 43,148,371.55 元转让给巢湖金禾等，截至报表日已收回转让价款 29,958,853.83 元，剩余价款 13,189,517.72 元于 2016 年 1 月收回，明细如下：报表日尚未受让方账面余额转让价款已收回价款收到款项 23,189,517. 23,189,517.7 10,000,000.0 13,189,517. 巢湖金禾印刷包装有限公司 72 2 0 3,999,442.2 合肥市钰琢商贸有限公司 3,999,442.22 3,999,442.22 — 5,586,506.1 安徽米多商贸有限公司 5,586,506.19 5,586,506.19 — 10,372,905. 10,372,905.4 10,372,905.4 安徽润凯标签印刷有限公司 — 42 2 43,148,371. 43,148,371.5 29,958,853.8 13,189,517. 合计 55 5 3 88 / 164 2015 年年度报告（2）期末其他应收款较期初增长较大，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司，应收代偿款及应收代偿款转让款金额较大所致。 10、存货 (1). 存货分类单位：元币种：人民币项期末余额期初余额目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原 19,464,742.52 1,812,400.17 17,652,342.35 39,641,679.33 6,270,975.87 33,370,703.46 材料在 38,919,099.39 770,645.86 38,148,453.53 32,130,542.43 770,645.86 31,359,896.57 产品库 19,185,610.77 423,112.29 18,762,498.48 25,338,544.22 — 25,338,544.22 存商品周 4,541.16 — 4,541.16 9,144.89 — 9,144.89 转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产 89 / 164 2015 年年度报告低 133,984.00 — 133,984.00 — — — 值易耗品合 77,707,977.84 3,006,158.32 74,701,819.52 97,119,910.87 7,041,621.73 90,078,289.14 计 (2). 存货跌价准备单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销原材料 6,270,97 21,123.42 — 4,479,699 — 1,812,40 5.87 .12 0.17 在产品 770,645. — — — — 770,645. 86 库存商品 — 423,112.2 — — — 423,112. 9 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 7,041,62 444,235.7 — 4,479,699 — 3,006,15 1.73 1 .12 8.32 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的非流动资产 497,814,184.59 — — — 合计 497,814,184.59 — 90 / 164 2015 年年度报告其他说明（1）期末一年内到期的长期应收款逾期情况逾期情况余额坏账准备逾期 1 天至 90 天（含 90 天） 25,291,666.66 252,916.66 逾期 90 天至 180 天（含 180 天） 1,958,333.33 391,666.67 逾期 180 天至 360 天（含 360 天） 4,455,364.49 2,227,682.25 逾期 360 天以上 — — 合计 31,705,364.48 2,872,265.58 （2）期末一年内到期的非流动资产较期初增长较大，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司德润租赁，应收融资租赁款金额较大所致。 13、其他流动资产单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额抵债资产 73,227,599.60 — 银行理财产品 37,338,851.84 — 其他企业资金拆借 18,840,676.71 — 预交税费 7,316,415.82 4,116,698.46 待抵扣进项税 866,943.60 — 合计 137,590,487.57 4,116,698.46 其他说明（2）期末抵债资产共 73,227,599.60 元，其中：①德合典当为 42,269,915.40 元，法院将田广斌、王中跃、芜湖市宏方置业有限公司、合肥市好运印务有限责任公司的资产，按评估价值，以物抵债的方式，判决给德合典当。截止报告日，田广斌已办妥资产所有权变更登记手续，其他 3 户正在办理中；②德信担保为 30,957,684.20 元，2014 年安徽恒瑞建筑装饰设计工程有限公司将四套房产抵偿本公司代偿的借款和利息等，该房产评估值 591.61 万元，应收代偿款余额 581.13 万元，差额部分 10.48 万元已计入前期损益； 2015 年安徽省晋源建筑安装工程有限公司将四套房产抵偿本公司代偿的借款和利息等，该房产按评估值三次拍卖流拍后金额 2,018.02 万元，应收代偿款余额及利息合计 1,416.92 万元，差额部分 601.10 万元由本公司退还给债务人； 2015 年安徽意欣电线电缆销售有限公司将一套房产抵偿本公司代偿的借款和利息等，该房产评估值 415.98 万元，应收代偿款余额 415.98 万元。（3）银行理财产品 91 / 164 2015 年年度报告项目预期年化收益率产品期限期末余额 “乾元-日鑫月溢”（按日）开产品收益率以实际持无固定期限 37,170,000.00 放式理财产品有天数差别化确定产品收益率以实际持 \"添富货币 C 级\"开放式理财产品无固定期限 168,851.84 有天数差别化确定合计 37,338,851.84 （4）其他企业资金拆借为本公司子公司德众金融资金通过线上平台的投标款项。（5）期末其他流动资产较期初增长较大，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司，抵债资产及银行理财产品增加较大所致。 14、发放贷款及垫款（1）发放贷款及垫款按担保物类别分布情况项目期末余额期初余额抵押贷款 395,810,654.72 — 保证贷款 462,466,467.11 信用贷款 9,801,897.39 — 质押贷款 590,851,146.50 — 发放贷款及垫款余额 1,458,930,165.72 — 减：按组合计提贷款损失准备 18,495,522.07 — 按单项计提贷款损失准备 5,592,374.00 — 贷款损失准备合计 24,087,896.07 — 发放贷款及垫款账面价值 1,434,842,269.65 — （2）发放贷款及垫款逾期情况期末余额项目逾期 90 天至逾期 1 天至 90 逾期 360 天至 3 360 天（含 360 逾期 3 年以上合计天（含 90 天）年（含 3 年）天）抵押贷 23,850,000.00 61,214,501.50 500,000.00 113,337,116.10 款 27,772,614.60 保证贷 16,272,306.46 47,363,504.22 款 18,099,525.96 11,608,850.35 1,382,821.45 信用贷 — 500,000.00 5,386,191.30 200,000.00 6,086,191.30 款质押贷 25,000,000.00 400,000.00 1,900,000.00 — 27,300,000.00 92 / 164 2015 年年度报告款合计 65,122,306.46 80,109,543.15 194,086,811.62 46,772,140.56 2,082,821.45 （3）分类情况期末余额期初余额项目比例比例账面余额减值准备账面余额减值准备（%）（%）单项金额重大并单项计提贷款损失准备的 49,495,204.00 3.39 6,691,766.64 — — — 发放贷款及垫款正常业务组合 716,202,497.22 49.09 15,646,129.43 — — — 单项金额不重大但单项计提贷款损失准备 693,232,464.50 47.52 1,750,000.00 — — — 的发放贷款及垫款合计 1,458,930,165.72 100.00 24,087,896.07 — — — ① 单项金额重大并单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款期末余额项目计提比账面余额减值准备计提理由例(%) 抵押物不能履盖应收小额贷款 49,495,204.00 6,691,766.64 13.52 部分计提减值准备 ②按风险特征组合计提贷款损失准备的发放贷款及垫款期末余额项目账面余额减值准备计提比例（%）正常类 670,196,018.92 6,701,960.19 1.00 关注类 29,684,293.24 593,685.86 2.00 次级类 6,108,667.82 1,527,166.97 25.00 可疑类 6,780,401.65 3,390,200.82 50.00 损失类 3,433,115.59 3,433,115.59 100.00 合计 716,202,497.22 15,646,129.43 2.18 ③单项金额不重大但单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款期末余额项目计提比账面余额减值准备计提理由例(%) 抵押物不能履盖应收当金 693,232,464.50 1,750,000.00 0.25 部分计提减值准备 93 / 164 2015 年年度报告（4）按业务分类期末余额期初余额项目比例比例账面余额减值准备账面余额减值准备（%）（%）应收小额贷款 765,697,701.22 52.48 22,337,896.07 — — — 应收当金 693,232,464.50 47.52 1,750,000.00 — — — 合计 1,458,930,165.72 100.00 24,087,896.07 — — — （5）本期子公司德善小贷及孙公司马鞍山小贷、广德小贷转让了账面余额为 419,568,896.93 元的发放贷款及垫款，详细情况如下：转让贷款定价方受让方名称交易内容转让价款原值减值准备式深圳中元资产管理有限公司债权转让 250,468,967.4 39,150,578.7 211,318,388. 协议 6 2 安徽天星投资有限公司债权转让 169,099,929.4 28,236,050.4 140,863,878. 协议 7 8 合计 419,568,896.9 67,386,629.2 352,182,267. 3 0 （6）期末发放贷款及垫款较期初增长较大，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司，发放贷款及垫款增加较大所致。 15、可供出售金融资产 √适用 □不适用 (1). 可供出售金融资产情况单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备可供出售债务工具：可供出售权益工具：按公允价值计量的按成本计量的 5,845,150.00 — 5,845,150.00 3,000,000.00 — 3,000,000.00 合计 5,845,150.00 — 5,845,150.00 3,000,000.00 — 3,000,000.00 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 94 / 164 2015 年年度报告单位：元币种：人民币在被账面余额减值准备投资本期被投资本本本单位现金单位期期期本期期期持股期初期末红利增减初增加减末比例加少少 (%) 安徽国元信 2,250, — — 2,250,000.0 0.18 187, 托有限责任 000.00 0 75 500. 公司安徽国元投 750,00 345 — 1,095,150.0 0.09 资有限责任 0.00 ,15 0 公司 0.0 黄山市供销 — 2,5 — 2,500,000.0 10.0 — 农副产品投 00, 0 资发展有限公司 .00 3,000, 2,8 — 5,845,150.0 / 187, 000.00 45, 0 500. 合计 150 .00 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明（1）本期新增对安徽国元投资有限责任公司投资，34.515 万元，为根据安徽国元投资有限责任公司股东会决议，安徽国元投资有限责任公司增加注册资本 50,000 万元，由原股东以货币资金同比例增资 30,000 万元，其中本公司出资 345,150.00 元，期末对安徽国元投资有限责任公司持股比例仍为 0.0975%。（2）本期新增对黄山市供销农副产品投资发展有限公司（以下简称“黄山供销”）投资 250 万元，为非同一控制下企业合并收购子公司所增加。2014 年 11 月，孙公司广德小贷与黄山市华科投资发展有限公司等 19 方共同出资成立黄山供销，黄山供销设立时注册资本 5,000 万元，其中广德小贷应出资 500 万元，占注册资本的 10%。2014 年 11 月，广德小贷向黄山供销认缴了第一期出资 250 万元。（3）期末可供出售金融资产没有发生减值情形，故未计提可供出售金融资产减值准备。 95 / 164 2015 年年度报告 16、持有至到期投资 □适用 √不适用 17、长期应收款 √适用 □不适用 (1) 长期应收款情况：单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现项目坏账准账面余坏账准账面价率区账面余额账面价值备额备值间融资租赁款 2255073514.21 2255073514.21 其中：未实现 353,295,614.50 353,295,614.50 融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务融资租赁减值准备 -9,849,590.56 -9,849,590.56 合计 2,245,223,923.65 2,245,223,923.65 / (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款无 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明期末长期应收款较期初增长较大，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司，应收融资租赁款增加较大所致。 18、长期股权投资 √适用□不适用单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告期减值法下其他发放被投资单初其他计提期末准备追加减少确认综合现金位余权益减值其他余额期末投资投资的投收益股利额变动准备余额资损调整或利益润一、合营企业小计二、联营 96 / 164 2015 年年度报告企业安徽泽生 4,918 527,8 5,446 健康产业 ,191. 77.17 ,068. 投资管理 39 有限公司小计 4,918 527,8 5,446 ,191. 77.17 ,068. 39 4,918 527,8 5,446 合计 ,191. 77.17 ,068. 39 其他说明长期股权投资本期增加数，系非同一控制下企业合并收购子公司德润租赁所致。 2014 年 1 月，本公司子公司德润租赁与上海呈厚电子有限公司、安徽安腾投资管理有限公司、何澄共同出资设立安徽泽生健康产业投资管理有限公司（以下简称“泽生健康”），泽生健康设立时注册资本 1,000 万元，其中上海呈厚电子有限公司出资 600 万元，占注册资本的 60%；德润租赁出资 200 万元，占注册资本的 20%；安徽安腾投资管理有限公司出资 100 万元，占注册资本的 10%；何澄出资 100 万元，占注册资本的 10%。2014 年 9 月，泽生健康注册资本增加至 2,000 万元，增资后，上海呈厚电子有限公司出资 1,200 万元，占注册资本的 60%；德润租赁出资 500 万元，占注册资本的 25%；安徽安腾投资管理有限公司出资 200 万元，占注册资本的 10%；何澄出资 100 万元，占注册资本的 5%。2015 年 1 月，安徽安腾投资管理有限公司、何澄将持有的所有股份转让给上海呈厚电子有限公司，本次股权转让后，上海呈厚电子有限公司出资 1,500 万元，占注册资本的 75%；德润租赁出资 500 万元，占注册资本的 25%。 19、投资性房地产 √适用 □不适用投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 2,437,489.82 — 2,437,489.82 2.本期增加金额 93,299,368.64 25,244,215.78 118,543,584.42 （1）外购（2）存货\固定资产在建工程转入 97 / 164 2015 年年度报告（3）企业合并增加 93,299,368.64 25,244,215.78 118,543,584.42 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 95,736,858.46 25,244,215.78 120,981,074.24 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 584,997.60 — 584,997.60 2.本期增加金额 9,906,171.43 1,682,097.48 11,588,268.91 （1）计提或摊销 2,740,931.92 530,210.37 3,271,142.29 （2）企业合并增加 7,165,239.51 1,151,887.11 8,317,126.62 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 10,491,169.03 1,682,097.48 12,173,266.51 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 85,245,689.43 23,562,118.30 108,807,807.73 2.期初账面价值 1,852,492.22 1,852,492.22 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明期末投资性房地产较期初增长较大，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司，用于出租的房屋建筑物增加较大所致。 20、固定资产 (1). 固定资产情况单位：元币种：人民币 98 / 164 2015 年年度报告房屋及建筑项目机器设备运输工具办公设备等合计物一、账面原值： 1.期初 789,527,314 1,322,685,006.6 68,593,838.1 13,234,290.1 2,194,040,449.8 余额 .97 1 1 4 2.本期 17,100,946. 5,351,040.99 6,278,445.23 2,884,985.87 31,615,418.56 增加金额（1） 26,056.16 67,008.54 1,416,637.61 466,158.21 1,975,860.52 购置（2） 17,074,890. 在建工程转 5,284,032.45 — — 22,358,922.76 入（3）企业合并增 — — 4,861,807.62 2,418,827.66 7,280,635.28 加 3.本期 13,719,111.9 — 13,678,658.32 1,032,220.00 28,429,990.26 减少金额（1） 13,719,111.9 — 13,678,658.32 1,032,220.00 28,429,990.26 处置或报废 4.期末 806,628,261 1,314,357,389.2 61,153,171.4 15,087,056.0 2,197,225,878.1 余额 .44 8 0 1 二、累计折旧 1.期初 125,253,965 42,329,104.6 11,849,935.1 426,638,051.18 606,071,056.85 余额 .81 7 2.本期 16,364,024. 62,739,658.76 8,734,458.62 1,895,205.16 89,733,347.19 增加金额（1） 16,364,024. 62,739,658.76 6,258,420.75 580,060.76 85,942,164.92 计提（2） — — 2,476,037.87 1,315,144.40 3,791,182.27 企业合并增加 3.本期 12,534,477.1 — 11,164,736.29 1,031,958.00 24,731,171.41 减少金额（1） 12,534,477.1 — 11,164,736.29 1,031,958.00 24,731,171.41 处置或报废 4.期末 141,617,990 38,529,086.1 12,713,182.3 478,212,973.65 671,073,232.63 余额 .46 7 三、减值准备 1.期初 66,389,238. 36,220,339.41 1,099,966.39 149,497.02 103,859,040.82 余额 2.本期 17,387,294. 10,565,198.44 539,316.08 — 28,491,808.56 增加金额（1） 17,387,294. 10,565,198.44 539,316.08 — 28,491,808.56 计提 3.本期 1,653,064.64 945,495.54 — 2,598,560.18 减少金额（1） 1,653,064.64 945,495.54 — 2,598,560.18 处置或报废 99 / 164 2015 年年度报告 4.期末 83,776,532. 45,132,473.21 693,786.93 149,497.02 129,752,289.20 余额四、账面价值 1.期末 581,233,738 21,930,298.3 1,396,400,356.3 791,011,942.42 2,224,376.64 账面价值 .94 0 2.期初 597,884,111 25,164,767.0 1,484,110,352.1 859,826,616.02 1,234,857.93 账面价值 .16 5 (2). 暂时闲置的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋及建筑 180,382,937. 59,956,394. 61,618,022. 58,808,520. 物 73 77 21 机器设备 241,257,177. 156,810,453 32,796,182. 51,650,542. 52 .34 01 运输工具 1,474,904.15 1,303,129.0 155,857.70 15,917.37 其他 5,982,197.37 5,636,210.5 142,585.26 203,401.52 合计 429,097,216. 223,706,187 94,712,647. 110,678,381 77 .78 18 .81 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因海昌项目房产正在办理中其他说明：（1）期末公司以账面价值 5,633.91 万元的固定资产机器设备作抵押，向中国银行股份有限公司巢湖分行借入短期借款 5,000 万元；以账面价值 24,386.39 万元的固定资产机器设备作抵押，向安徽海螺水泥股份有限公司借入短期借款 20,000 万元；以账面价值 41,633.45 万元的固定资产机器设备作抵押，向中国建设银行股份有限公司巢湖市分行借入长期借款 25,000 万元（其中一年以内到期的长期借款 22,400 万元）。 100 / 164 2015 年年度报告（2）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可收回金额低于其账面价值的，本期公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 30,840,564.59 元。 21、在建工程 √适用 □不适用 (1). 在建工程情况单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值海昌水泥项 16,085, — 16,085,389.9 9,587,703.65 — 9,587,703.65 目 389.94 节能减排技 10,064, — 10,064,080.8 2,931,747.75 — 2,931,747.75 改工程 080.85 廊道工程 9,824,5 9,824,54 — 9,824,545.80 9,824,545.8 — 45.8 5.8 35,974, 9,824,54 26,149,470.7 22,343,997.2 9,824,545.8 12,519,451.4 合计 016.59 5.80 9 0 0 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币利本息其期工程累资中：利本期转本期计投入本本期息项目预算期初本期增入固定其他期末工程资金占预算化利息资名称数余额加金额资产金减少余额进度来源比例累资本本额金额 (%) 计化金化金额率额 (%) 海昌 — 9,587,7 24,304,9 17,807 — 16,085, 自筹水泥 03.65 17.99 ,231.7 389.94 项目节能 — 2,931,7 11,684,0 4,551, — 10,064, 自筹减排 47.75 24.16 691.06 080.85 技改工程廊道 — 9,824,5 — — — 9,824,5 自筹工程 45.80 45.80 22,343, 35,988,9 22,358 — 35,974, / / / / 合计 997.20 42.15 ,922.7 016.59 101 / 164 2015 年年度报告 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明期末在建工程较期初增长 108.87%，主要系本期公司水泥项目、节能减排工程投入较多所致。 22、工程物资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额专用设备及材料账面余额专用设备及材料账面价值合计其他说明：无 23、固定资产清理 □适用 √不适用 24、生产性生物资产 □适用 √不适用 25、油气资产 □适用 √不适用 26、无形资产 (1). 无形资产情况单位：元币种：人民币非专专项目土地使用权利利矿山开采权软件及其他合计权技术一、账面原值 1.期初 142,924,309.37 26,076,200.73 — 169,000,510.10 余额 2.本期 1,936,198.27 1,936,198.27 增加金额 (1)购 1,880,341.86 1,880,341.86 置 102 / 164 2015 年年度报告 (2)内部研发 (3)企 55,856.41 55,856.41 业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余 142,924,309.37 26,076,200.73 1,936,198.27 170,936,708.37 额二、累计摊销 1.期初 19,301,120.38 19,538,789.64 38,839,910.02 余额 2.本期 3,354,466.80 885,361.56 57,633.77 4,297,462.13 增加金额（1） 3,354,466.80 885,361.56 37,070.07 4,276,898.43 计提 (2)企 20,563.70 20,563.70 业合并增加 3.本期减少金额 (1) 处置 4.期末 22,655,587.18 20,424,151.20 57,633.77 43,137,372.15 余额三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末 120,268,722.19 5,652,049.53 1,878,564.50 127,799,336.22 账面价值 2.期初 123,623,188.99 6,537,411.09 — 130,160,600.08 103 / 164 2015 年年度报告账面价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明：（1）期末无通过公司内部研发形成的无形资产。（2）本期末公司以账面价值 974.96 万元的土地使用权作抵押，向中国建设银行股份有限公司巢湖市分行借入长期借款 9,400 万元，具体抵押明细如下：项目产权证书编号抵押权人账面原值账面价值巢国用（2007）第 00277 号建行巢湖分行 15,386,288.93 3,971,528.22 土地使用巢国用（2009）第 00452 号建行巢湖分行 977,129.00 820,788.20 权巢国用（2009）第 00451 号建行巢湖分行 6,033,258.19 4,957,327.18 27、开发支出 □适用 √不适用 28、商誉 √适用 □不适用 (1). 商誉账面原值单位：元币种：人民币被投资单位名称本期增加本期减少期初或形成商誉的事期末余额余额企业合并形成的处置项安徽德润融资租 251,809,960.89 251,809,960.8 赁股份有限公司合肥德善小额贷 119,330,476.48 119,330,476.4 款股份有限公司安徽德合典当有 116,635,207.48 116,635,207.4 限公司安徽德信融资担 48,516,367.22 48,516,367.22 保有限公司安徽德众金融信 34,317,671.17 34,317,671.17 息服务有限公司 570,609,683.24 570,609,683.2 合计 (2). 商誉减值准备其他说明被投资单位经营状况良好，不存在减值迹象，故本期未计提减值准备 104 / 164 2015 年年度报告 29、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金本期摊销金项目期初余额其他减少金额期末余额额额装修费 734,677.97 302,534.11 432,143.86 合计 734,677.97 302,534.11 432,143.86 其他说明：无 30、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性递延所得税异资产差异资产资产减值准备内部交易未实现利润可抵扣亏损 100,442,216.30 25,110,554.08 坏账准备 102,067,678.55 25,516,919.63 22,288,657.47 5,572,164.37 发放贷款及垫款损失准 13,725,176.68 3,431,294.17 — — 备在建工程减值准备 9,824,545.80 2,456,136.45 9,824,545.80 2,456,136.45 存货跌价准备 2,930,618.49 732,654.62 6,966,081.90 1,741,520.48 职工薪酬 2,458,186.21 614,546.55 15,883,573.25 3,970,893.31 专项储备-安全生产费 2,355,561.29 588,890.32 — — 未实现销售毛利 337,393.92 84,348.48 619,897.96 154,974.49 合计 234,141,377.24 58,535,344.30 55,582,756.38 13,895,689.10 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资 74,849,975.25 18,712,493.82 产评估增值可供出售金融资产公允 24,525.00 6,131.25 价值变动合计 74,874,500.25 18,718,625.07 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 105 / 164 2015 年年度报告 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 15,042,478.48 可抵扣亏损固定资产减值准备 129,752,289.20 103,859,040.82 存货跌价准备 75,539.83 75,539.83 工程物资减值准备 91,291.71 91,291.71 合计 144,961,599.22 104,025,872.36 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用其他说明：期末递延所得税资产较期初增长 208.98%，主要系本期可抵扣亏损确认的递延所得税资产金额较大所致。 31、其他非流动资产单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预付工程设备款 2,331,061.59 4,908,239.37 合计 2,331,061.59 4,908,239.37 其他说明：期末其他非流动资产较期初下降 52.51%，主要系本期预付工程款转入在建工程所致。 32、短期借款 √适用 □不适用 (1). 短期借款分类单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 250,000,000.00 50,000,000.00 保证借款 435,400,000.00 信用借款 210,000,000.00 40,000,000.00 合计 895,400,000.00 90,000,000.00 短期借款分类的说明：（1）期末保证借款中，由安徽新力投资集团有限公司为德润租赁提供担保向交通银行合肥祁门路支行借入短期借款 8,000 万元、向建设银行合肥蜀山支行借入短期借款 2,540.00 万元；由本公司为德润租赁提供担保向建设银行合肥蜀山支行借入短期借 106 / 164 2015 年年度报告款 10,000.00 万元、向中国银行合肥南城支行借入短期借款 3,000.00 万元；由安徽省供销商业总公司为德润租赁提供担保向中国对外经济贸易信托有限公司借入短期借款 20,000 万元。（2）短期借款期末余额中无逾期未偿还的借款。（3）期末短期借款较期初增长较大，主要系本期新增并购借款金额较大及非同一控制下企业合并收购子公司借款增加所致。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明无 33、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 34、衍生金融负债 □适用 √不适用 35、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。期末应付票据较期初下降较大，主要系本期减少了以票据方式支付供应商款项所致。 36、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付货款 141,020,142.49 149,431,598.33 应付工程款 13,454,325.24 3,291,786.92 应付设备款 9,399,054.94 15,923,192.15 租赁款 6,883,828.05 履约保证金 5,380,995.87 5,463,076.03 应付排污费 1,061,857.00 1,026,997.00 应付运费 713,962.42 1,077,165.93 107 / 164 2015 年年度报告合计 177,914,166.01 176,213,816.36 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明无 37、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收货款 24,676,093.95 27,642,416.05 预收典当综合服务费 16,086,391.23 预收利息 2,665,232.29 预收管理服务费 997,250.90 其他 110,000.00 合计 44,534,968.37 27,642,416.05 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明（1）期末预收款项较期初增长 61.11%，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司，预收的典当综合服务费金额较大所致。（2）2015 年末无账龄超过 1 年的重要预收款项。 38、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 19,119,467.0 98,420,935.7 91,868,701.2 25,671,701.5 1 8 1 二、离职后福利-设定提存 10,818,297.0 10,818,297.0 计划 0 三、辞退福利四、一年内到期的其他福利 19,119,467.0 109,239,232. 102,686,998. 25,671,701.5 合计 1 78 21 108 / 164 2015 年年度报告 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 14,400,000.0 86,314,853.4 78,380,814.5 22,334,038.8 补贴 0 8 二、职工福利费 1,483,573.25 3,224,529.16 4,708,102.41 三、社会保险费 4,845,955.71 4,845,955.71 其中：医疗保险费 4,024,323.38 4,024,323.38 工伤保险费 430,387.86 430,387.86 生育保险费 391,244.47 391,244.47 四、住房公积金 3,483,425.09 3,483,425.09 五、工会经费和职工教育 3,235,893.76 552,172.42 450,403.42 3,337,662.76 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划 19,119,467.0 98,420,935.7 91,868,701.2 25,671,701.5 合计 1 8 1 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 10,005,315.6 10,005,315.65 2、失业保险费 812,981.35 812,981.35 3、企业年金缴费 10,818,297.0 10,818,297.00 合计其他说明：无 39、应交税费单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 3,582,414.13 3,449,742.64 消费税营业税 6,692,759.70 2,000.00 企业所得税 98,868,269.65 个人所得税 161,724.87 33,856.80 109 / 164 2015 年年度报告城市维护建设税 1,449,496.58 179,497.74 资源税 10,913,840.14 1,989,528.45 水利建设基金 10,790,147.45 8,422,643.35 土地使用税 6,323,688.83 3,711,923.32 房产税 4,136,946.56 8,435,636.81 教育费附加 1,335,485.14 289,756.50 矿资源补偿费 845,122.46 1,199,371.73 印花税 130,607.40 37,317.30 合计 145,230,502.91 27,751,274.64 其他说明：期末应交税费较期初增长较大，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司，应纳所得税金额较大所致。 40、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利 15,001,795.52 652,070.84 息企业债券利息短期借款应付利息 148,194.44 146,666.67 划分为金融负债的优先股\永续债利息合计 15,149,989.96 798,737.51 其中：长期借款利息中含资产证券化利息资产证券化利息 5,260,283.19 元。重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明：期末应付利息较期初增长较大，主要系本期新增银行借款金额较大及非同一控制下企业合并收购子公司所致。 41、应付股利 □适用 √不适用 42、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 110 / 164 2015 年年度报告项目期末余额期初余额水泥资产出售款注 1 445,546,720.00 往来借款及利息 163,935,031.76 股权收购款注 2 236,481,123.73 保证金及押金 22,699,263.21 15,275,709.36 其他 11,673,446.52 20,735,008.24 合计 880,335,585.22 36,010,717.60 注 1：2015 年 10 月 23 日，公司与巢湖海螺水泥有限公司签订《资产转让协议》，公司向巢湖海螺水泥有限公司转让与水泥业务相关的资产和负债，转让价格为 111,386.68 万元，该交易已经本公司 2015 年 11 月 23 日召开的第三次临时股东大会审议通过。截止 2015 年 12 月 31 日，公司已收到资产转让款 44,554.67 万元。注 2：2015 年 1 月 26 日，公司与安徽新力投资集团有限公司等 46 名交易对象签署了《资产购买协议》，协议约定公司向交易对象购买德润租赁 60.75%股权、德善小贷 55.83%股权、德合典当 68.86%股权、德信担保 100.00%股权、德众金融 67.50%股权，标的资产交易价格为 168,288.39 万元，该交易已经本公司 2015 年 3 月 12 日召开的 2015 年度第一次临时股东审议通过。截止 2015 年 12 月 31 日，已支付股权收购款 144,640.29 万元，余 23,648.11 万元尚未支付。 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明期末应付账款较期初增长较大，主要系本期收到水泥资产出售款、尚未支付的股权收购款以及非同一控制下企业合并收购子公司往来借款金额较大所致。 43、担保业务准备金项目期末余额期初余额担保业务未到期责任准备金 23,453,845.49 — 担保业务赔偿准备金 19,164,580.00 — 合计 42,618,425.49 — 期末担保业务准备金较期初增长较大，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司德信担保公司计提的担保业务准备金金额较大所致。 44、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 45、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 336,800,000.00 151,000,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 24,825,717.93 111 / 164 2015 年年度报告合计 361,625,717.93 151,000,000.00 其他说明：（1）1 年内到期的长期借款项目期末余额期初余额抵押借款 224,000,000.00 120,000,000.00 保证借款 112,800,000.00 31,000,000.00 合计 336,800,000.00 151,000,000.00 （2）期末保证借款中，由安徽省供销商业总公司为德润租赁提供担保，向合肥科技农村商业银行股份有限公司取得长期借款 4,580.00 万元；由安徽新力投资集团有限公司为德润租赁提供担保，向合肥科技农村商业银行股份有限公司取得长期借款 6,700.00 万元。 46、其他流动负债单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券预提电费 199,341.03 4,262,695.11 环保治理经费 353,057.36 合计 552,398.39 4,262,695.11 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明：期末其他流动负债较期初下降较大，主要系本期预缴电费较多所致。 47、长期借款 √适用 □不适用 (1). 长期借款分类单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 716,252,505.16 抵押借款 120,000,000.00 230,000,000.00 保证借款 677,000,000.00 信用借款资产证券化融资 602,244,941.79 合计 2,115,497,446.95 230,000,000.00 长期借款分类的说明：（1）期末质押借款余额中，本公司以持有德润租赁等子公司股权作质押，向工行巢湖支行取得借款 18,800.00 万元；本公司以持有德信担保股权作质押，向招行银行 112 / 164 2015 年年度报告合肥政务区支行借款 42,294.00 万元；德润租赁以长期应收款作质押向交通银行合肥祁门路支行借款 7,000.00 万元，、向华厦银行股份有限公司合肥分行借款 3,531.25 万元。（2）期末保证借款余额中，由安徽新力投资集团有限公司为本公司提供担保，向浦发合肥桐城路支行取得借款 52,000.00 万元；由安徽新力投资集团有限公司为德润租赁提供担保，向合肥科技银行淝河路支行取得借款 2,350.00 万元、向华夏银行合肥政务区支行取得借款 5,350.00 万元；由德润租赁通过中融国际信托有限公司以 5 家客户未到期应收租赁款设立中融-德润租赁应收租赁款收益权信托，取得信托资金 8,000.00 万元，并由安徽新力投资集团有限公司、安徽省供销商业总公司共同提供担保。（3）期末资产证券化融资借款，采用分期还款的方式按季度还款，最后一期还款期限为 2017 年 10 月 12 日。 ①按评级分别列示如下：项目利率期初余额 A1 档 4.80% 210,000,000.00 A2 档 5.30% 90,000,000.00 A3 档 5.60% 122,244,941.79 B档 8.00% 180,000,000.00 合计 602,244,941.79 ②资产证券化基础资产期末账面价值分别如下：项目涉及融资租赁项账面原值未确认融资收益期末余额目数量安徽德润融资租赁股份有 37 422,638,653.64 28,611,505.57 394,027,148.07 限公司德润融资租赁（深圳）有限 14 247,612,137.73 25,454,749.79 222,157,387.94 公司合计 51 670,250,791.37 54,066,255.36 616,184,536.01 （4）期抵押借款情况详见附注五、16 之（4）及附注五、18 之（3）。（5）期末长期借款较期初增长较大，主要系本期新增并购借款金额较大及非同一控制下企业合并收购子公司借款增加所致。 113 / 164 2015 年年度报告其他说明，包括利率区间：无 48、应付债券 □适用 √不适用 49、长期应付款 √适用 □不适用 (1). 按款项性质列示长期应付款：单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额融资租赁保证金 255,894,178.61 其他 52,126,451.50 合计 308,020,630.11 其他说明：期末长期应付款较期初增长较大，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司德润租赁，收到的融资租赁保证金金额较大所致。 50、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 51、专项应付款 □适用 √不适用 52、预计负债 □适用 √不适用 53、递延收益 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 23,141,220.15 600,000.00 1,438,829.75 22,302,390.40 政府补助合计 23,141,220.15 600,000.00 1,438,829.75 22,302,390.40 / 涉及政府补助的项目：单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补本期计入营业其他变动期末余额与资产相关/ 助金额外收入金额与收益相关 114 / 164 2015 年年度报告土地补偿 13,946,666.47 — 320,000.04 — 13,626,666.43 与资产相关款双千工程 4,495,555.56 — 280,972.20 — 4,214,583.36 与资产相关固定资产投资补助水泥生产 2,234,301.72 600,000.00 178,744.59 — 2,655,557.13 与资产相关线脱硝补助散装水泥 1,301,833.29 — 146,000.04 — 1,155,833.25 与资产相关扶持项目资金其他零星 1,162,863.11 — 513,112.88 — 649,750.23 与资产相关补助合计 23,141,220.15 600,000.00 1,438,829.75 — 22,302,390.40 / 其他说明：无 54、其他非流动负债无 55、股本单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总 242,000,000.00 242,000,000.00 数其他说明：无 56、其他权益工具 □适用 √不适用 57、资本公积单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 328,504,481.83 328,504,481.83 价）其他资本公积 25,317,659.15 208,839.09 25,108,820.06 合计 353,822,140.98 208,839.09 353,613,301.89 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：资本公积本期减少 208,839.009 元主要系本公司孙公司马鞍山小贷以分红款冲减历史欠款产生。 115 / 164 2015 年年度报告 58、库存股 □适用 √不适用 59、其他综合收益 □适用 √不适用 60、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 2,355,561.29 2,355,561.29 合计 2,355,561.29 2,355,561.29 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 61、盈余公积单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 73,132,481.78 73,132,481.78 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 73,132,481.78 73,132,481.78 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 62、一般风险准备金非同一控制下企业项目期初余额本期计提本期减少期末余额合并增加一般风险准备金 — — 20,144,973.61 — 20,144,973.61 本期一般风险准备金增加数，为非同一控制下企业合并收购子公司德善小贷、德信担保，其计提的一般风险准备金按母公司持股比例计算归属于母公司股东的部分。 63、未分配利润单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 413,166,736.15 335,356,305.43 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 413,166,736.15 335,356,305.43 116 / 164 2015 年年度报告加：本期归属于母公司所有者的净利 46,043,467.39 105,325,892.28 润减：提取法定盈余公积 10,575,461.56 提取任意盈余公积提取一般风险准备 20,144,973.61 应付普通股股利 16,940,000.00 转作股本的普通股股利期末未分配利润 439,065,229.93 413,166,736.15 64、营业收入和营业成本单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 817,375,906.62 679,017,760.46 1,216,407,738.18 837,263,470.55 其他业务 127,221,701.83 11,206,449.43 5,870,011.66 3,120,697.45 合计 944,597,608.45 690,224,209.89 1,222,277,749.84 840,384,168.00 65、营业税金及附加单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 17,760,819.68 城市维护建设税 3,576,983.67 3,738,767.03 教育费附加 3,166,267.05 3,738,767.03 资源税合计 24,504,070.40 7,477,534.06 其他说明：营业税金及附加本期发生额较上期增长较大，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司，缴纳的营业税金额较大所致。 66、销售费用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额包装费 12,584,641.10 13,556,760.82 工资及相关费用 4,161,516.81 4,125,608.24 水电费 3,612,848.29 4,933,036.02 折旧及摊销 3,530,805.63 3,649,832.10 117 / 164 2015 年年度报告机物料消耗 2,794,832.49 3,707,179.94 运输装卸费 2,437,846.58 2,327,171.60 其他 770,222.43 550,349.62 合计 29,892,713.33 32,849,938.34 其他说明：无 67、管理费用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额工资及相关费用 63,784,432.93 45,983,388.61 折旧费及摊销 17,989,547.30 18,856,599.77 税费 13,559,328.02 17,354,341.94 中介机构费 10,413,530.65 2,882,533.60 会议及交通费 6,141,410.27 1,762,541.16 环保费 5,658,789.00 4,615,608.00 业务招待费 3,411,972.30 1,369,492.30 水电费 2,286,569.95 3,264,234.70 宣传推广费 2,108,226.90 334,447.23 差旅费 1,644,248.35 211,990.90 租赁费 1,508,164.64 机动车辆运营费 1,120,291.76 存货盘亏 1,471,582.35 其他 5,866,936.28 6,326,391.25 合计 135,493,448.35 104,433,151.81 其他说明：无 68、财务费用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息净支出 94,648,083.66 33,204,857.78 银行手续费及其他 126,106.43 600,800.25 合计 94,774,190.09 33,805,658.03 其他说明：财务费用本期发生额较上期增长 180.35%，主要系本期借款增加，相应利息支出增加较大较大所致。 69、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额 118 / 164 2015 年年度报告一、坏账损失 34,900,673.67 856,746.56 二、存货跌价损失 423,112.29 770,645.86 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失 28,491,808.56 40,406,178.27 八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他 25,906,166.55 合计 89,721,761.07 42,033,570.69 其他说明：无 70、公允价值变动收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入 -7,020.00 当期损益的金融资产其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量的投资性房地产合计 -7,020.00 其他说明：无 71、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 564,700.60 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 119 / 164 2015 年年度报告持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资 187,500.00 236,250.00 收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财产品利息收入 1,880,032.33 其他 -79,836.86 合计 2,552,396.07 236,250.00 其他说明：投资收益本期发生额较上期增长较大，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司，理财产品利息收入增加较大所致。 72、营业外收入单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置利 101,737.10 1,704.96 得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 10,941,688.40 4,384,626.10 其他 671,989.97 1,753.54 合计 11,715,415.47 4,388,084.60 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币与资产相关/与收益相补助项目本期发生金额上期发生金额关税费返还 8,728,621.65 与收益相关递延收益摊销 1,438,829.75 1,072,726.10 与收益相关奖励资金 500,000.00 与收益相关财政返还 544,737.00 与收益相关节能贡献奖励基金 100,000.00 与收益相关岗位补贴 280,000.00 与收益相关工业发展政策资金 1,331,900.00 与收益相关淘汰落后产能奖励金 1,200,000.00 与收益相关其他零星补助 129,500.00 与收益相关 120 / 164 2015 年年度报告合计 10,941,688.40 4,384,626.10 / 其他说明：营业外收入本期发生额较上期增长 166.98%，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司，收到税费返还款政府补助金额较大所致。 73、营业外支出单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置损 682,634.81 17,187.24 失合计其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠其他 1,078,971.84 2,105,061.88 合计 1,761,606.65 2,122,249.12 其他说明：无 74、所得税费用 (1) 所得税费用表单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 88,236,682.73 59,231,191.17 递延所得税费用 -26,478,339.02 -761,269.06 合计 61,758,343.71 58,469,922.11 (2) 会计利润与所得税费用调整过程：单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 212,173,012.24 按法定/适用税率计算的所得税费用 53,043,253.06 子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响 -46,875.00 121 / 164 2015 年年度报告不可抵扣的成本、费用和损失的影响 33,872,519.73 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 -25,110,554.08 差异或可抵扣亏损的影响所得税费用 61,758,343.71 其他说明：所得税费用本期发生额较上期增长 5.62%，主要系本期应纳税所得额增加，应缴纳的当期所得税费用金额较大所致。 75、其他综合收益详见附注 76、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金：单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额往来款 7,373,911.25 政府补助 1,381,237.00 5,154,900.00 房租收入 2,390,030.00 190,072.00 成都武侯区人民法院 1,000,000.00 其他 894,572.84 888,405.90 合计 12,039,751.09 7,233,377.90 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金：单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额担保代偿款 41,546,285.79 存出保证金 17,401,406.51 会议及交通费 6,141,410.27 1,762,541.16 环保费 5,658,789.00 4,615,608.00 水电费 5,620,514.26 8,197,270.72 业务招待费 3,411,972.30 1,510,470.30 诉讼费 3,234,097.07 物料消耗 2,794,832.49 4,807,957.19 广告宣传费 2,108,226.90 334,447.23 押金及保证金 2,084,734.36 差旅费 1,644,248.35 343,745.10 租赁费 1,508,164.64 机动车辆运营费 1,120,291.76 122 / 164 2015 年年度报告审计咨询费 966,360.87 2,882,533.60 其他 5,232,980.73 8,722,776.55 合计 100,474,315.30 33,177,349.85 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额交易性金融资产 4,604,239.97 利息收入 1,144,625.53 1,067,149.78 合计 5,748,865.50 1,067,149.78 收到的其他与投资活动有关的现金说明：无 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额重大资产重组支付的中介机构费用 9,201,769.78 合计 9,201,769.78 支付的其他与投资活动有关的现金说明：无 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额信贷资产转让款 352,182,267.73 代偿款转让款 29,958,853.83 新力投资往来款 9,750,000.00 合计 391,891,121.56 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额新力投资往来款 9,750,000.00 合计 9,750,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无 123 / 164 2015 年年度报告 77、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 150,414,668.53 105,325,892.28 加：资产减值准备 89,721,761.07 42,033,570.69 提取担保业务准备金 6,574,226.81 固定资产折旧、油气资产折耗、生 89,213,307.21 86,975,170.89 产性生物资产折旧无形资产摊销 4,276,898.43 4,239,828.36 长期待摊费用摊销 302,534.11 处置固定资产、无形资产和其他长 580,897.71 15,482.28 期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－” 号填列）公允价值变动损失（收益以“－” 7,020.00 号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 94,648,083.66 33,204,857.78 投资损失（收益以“－”号填列） -2,552,396.07 -236,250.00 递延所得税资产减少（增加以 -25,928,642.98 -761,269.06 “－”号填列）递延所得税负债增加（减少以 -549,696.04 “－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） 15,079,491.33 -36,611,345.54 经营性应收项目的减少（增加以 -1,341,953,254.15 103,780,291.53 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 -116,564,578.87 98,695,441.01 “－”号填列）其他 9,201,769.78 经营活动产生的现金流量净额 -1,027,527,909.47 436,661,670.22 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 274,188,920.50 101,411,573.85 减：现金的期初余额 101,411,573.85 92,100,966.68 加：现金等价物的期末余额 37,338,851.84 减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 210,116,198.49 9,310,607.17 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 124 / 164 2015 年年度报告金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 1,446,402,784.38 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 88,163,093.10 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物取得子公司支付的现金净额 1,358,239,691.28 其他说明: 无 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 274,188,920.50 101,411,573.85 其中：库存现金 20,612.85 56.69 可随时用于支付的银行存款 273,605,987.69 101,411,517.16 可随时用于支付的其他货币 562,319.96 资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物 37,338,851.84 其中：三个月内到期的债券投资 37,338,851.84 三、期末现金及现金等价物余额 311,527,772.34 101,411,573.85 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明：期末现金及现金等价物中已扣除存出保证金 174,531,711.47 元、地质环境治理恢复保证金 14,294,392.14 元、并购贷款保证金 1,100,000.00 元、安全生产风险抵押金 514,982.63 元；2014 年末现金及现金等价物中已扣除地质环境治理恢复保证金 13,625,490.84 元、银行承兑汇票保证金 9,007,377.35 元、安全生产风险抵押金 513,419.90 元。 78、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无 125 / 164 2015 年年度报告 79、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 190,465,377.14 用于存出保证金、地质环境治理恢复保证金等应收票据存货固定资产 716,537,477.77 用于借款抵押无形资产 9,749,643.60 用于借款抵押长期应收款 1,034,621,703.41 用于借款质押长期股权投资 581,541,304.00 用于借款质押合计 2,532,915,505.92 / 其他说明：无 80、外币货币性项目 □适用 √不适用 81、套期 □适用 √不适用 82、其他无八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 √适用 □不适用单位：元币种：人民币股权取股权购买日购买日至期末被购买方股权取股权取得成购买购买日至期末被购得比例取得的确定被购买方的收名称得时点本日买方的净利润（%）方式依据入安徽德润 2015 年 4 626,546, 60.75 购买 2015 年工商变 252,64 94,587,406.15 融资租赁月 28 日 218.50 4 月 30 更 3,419. 股份有限日公司合肥德善 2015 357,307, 55.83 购买 2015 年工商变 107,31 47,041,505. 小额贷款年 4 月 234.61 4 月 30 更 5,302. 股份有限 21 日日公司安徽德合 2015 309,903,097. 68.86 购买 2015 年工商变 76,872 43,319,491.55 典当有限年 3 月 50 4月1 更 ,256.5 126 / 164 2015 年年度报告公司 27 日日安徽德信 2015 346,821,800. 100.00 购买 2015 年工商变 51,366 26,421,359.38 融资担保年 3 月 00 4月1 更 ,907.7 有限公司 27 日日安徽德众 2015 42,305,557.5 67.50 购买 2015 年工商变 16,040,135.48 7,019,931.54 金融信息年 4 月 0 4 月 30 更服务有限 15 日日公司其他说明：注：德润租赁为合并口径，其数据包含控股子公司深圳德润租赁，德善小贷为合并口径，其数据包含其控股子公司广德小贷、马鞍山小贷、滁州小贷。 2015 年 1 月 26 日，本公司与安徽新力投资集团有限公司等 46 名交易对象签署了《资产购买协议》，公司拟以 168,289.47 万元收购德润租赁 60.75%股权、德善小贷 55.83%股权、德信担保 100%股权、德合典当 68.86%股权、德众金融 67.50%股权。2015 年 2 月 16 日公司召开第六届董事会第七次会议，审议通过了《关于本次重大资产购买方案的议案》，并于 2015 年 3 月 12 日召开了的 2015 年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。 (2). 合并成本及商誉 √适用 □不适用单位：元币种：人民币合并成本 --现金 1,682,883,908.11 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他合并成本合计 1,682,883,908.11 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 1,112,274,224.87 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允 570,609,683.24 价值份额的金额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：无大额商誉形成的主要原因：无其他说明：无 127 / 164 2015 年年度报告 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币安徽德润融资租赁股份有限公司购买日公允价值购买日账面价值资产： 1,866,766,042.54 1,855,374,004.86 货币资金 18,066,127.89 18,066,127.89 应收款项 11,592,788.59 11,592,788.59 存货固定资产 2,124,344.85 2,124,344.85 无形资产 17,674.53 17,674.53 预付款项 1,578,972.00 1,578,972.00 其他应收款 5,826,387.18 5,826,387.18 一年内到期的非 428,648,374.08 425,300,086.40 流动资产其他流动资产 20,340,000.00 20,340,000.00 长期应收款 1,363,329,585.50 1,363,329,585.50 长期股权投资 4,881,367.96 4,881,367.96 递延所得税资产 10,360,419.96 2,316,669.96 负债： 1,059,744,062.45 1,050,863,240.53 短期借款 380,000,000.00 380,000,000.00 应付款项 7,887,789.35 7,887,789.35 递延所得税负债预收款项 4,161,626.00 4,161,626.00 应付职工薪酬 7,200,343.15 7,200,343.15 应交税费 35,508,495.51 26,627,673.59 应付利息 3,090,702.48 3,090,702.48 其他应付款 1,608,738.51 1,608,738.51 一年内到期的非 2,500,000.00 2,500,000.00 流动负债长期借款 310,420,049.43 310,420,049.43 长期应付款 307,366,318.02 307,366,318.02 净资产 807,021,980.09 804,510,764.33 减：少数股东权 432,285,722.48 431,300,070.29 益取得的净资产 374,736,257.61 373,210,694.04 ② 德善小贷项目购买日公允价值购买日账面价值资产：货币资金 26,670,783.63 26,670,783.63 128 / 164 2015 年年度报告交易性金融资产 2,420,419.12 2,420,419.12 预付款项 435,643.51 435,643.51 应收利息 15,129,307.25 15,129,307.25 其他应收款 122,750,355.20 122,750,355.20 存货 112,354.00 112,354.00 短期贷款及垫款净额 870,726,373.80 870,726,373.80 其他流动资产 2,166,575.69 2,166,575.69 可供出售金融资产 2,500,000.00 2,500,000.00 中长期贷款及垫款 26,821,982.71 26,821,982.71 固定资产 695,861.03 695,861.03 无形资产 11,040.00 11,040.00 长期待摊费用 371,844.63 371,844.63 递延所得税资产 5,394,213.46 5,394,213.46 负债预收款项 6,032,057.52 6,032,057.52 应付职工薪酬 4,442,055.73 4,442,055.73 应交税费 21,446,220.41 21,446,220.41 应付利息 2,278,916.66 2,278,916.66 应付股利 12,905,060.00 12,905,060.00 其他应付款 60,357,948.42 60,357,948.42 一年内到期的非流动负债 290,000,000.00 290,000,000.00 净资产减：少数股东权益 440,767,737.16 440,767,737.16 取得的净资产 237,976,758.13 237,976,758.13 ③ 德合典当项目购买日公允价值购买日账面价值资产：货币资金 4,133,738.95 4,133,738.95 应收利息 27,296,579.00 27,296,579.00 发放贷款及垫款 594,239,160.00 594,239,160.00 其他应收款 60,819,691.07 60,819,691.07 129 / 164 2015 年年度报告固定资产 198,248.66 198,248.66 递延所得税资产 2,036,446.30 2,036,446.30 负债短期借款 220,000,000.00 220,000,000.00 预收款项 13,304,947.74 13,304,947.74 应付职工薪酬 1,846,135.00 1,846,135.00 应交税费 21,002,270.04 21,002,270.04 应付利息 932,278.34 932,278.34 其他应付款 150,970,370.50 150,970,370.50 净资产减：少数股东权益 87,399,972.34 87,399,972.34 取得的净资产 193,267,890.02 193,267,890.02 ④ 德信担保项目购买日公允价值购买日账面价值资产：货币资金 16,459,441.86 16,459,441.86 存出保证金 157,130,304.96 157,130,304.96 应收票据 600,000.00 600,000.00 应收代偿款 81,185,417.41 81,185,417.41 其他应收款 1,715,478.07 1,715,478.07 其他流动资产 5,916,100.00 5,916,100.00 投资性房地产 108,807,571.37 33,153,173.38 固定资产 174,070.84 174,070.84 递延所得税资产 919,932.50 919,932.50 负债预收保费 3,000.00 3,000.00 应付职工薪酬 5,084,310.00 5,084,310.00 应交税费 7,641,776.81 7,641,776.81 其他应付款 6,915,999.24 6,915,999.24 未到期责任准备 22,377,198.68 22,377,198.68 担保赔偿准备 13,667,000.00 13,667,000.00 130 / 164 2015 年年度报告递延所得税负债 18,913,599.50 净资产减：少数股东权益取得的净资产 298,305,432.78 241,564,634.29 ⑤ 德众金融项目购买日公允价值购买日账面价值资产：货币资金 326,425.08 326,425.08 以公允价值计量且其变动 2,265,240.85 2,265,240.85 计入当期损益的金融资产预付款项 8,333.37 8,333.37 其他应收款 167,098.56 167,098.56 存货 13,780.00 13,780.00 其他流动资产 13,649,425.22 13,649,425.22 固定资产 296,927.63 296,927.63 无形资产 6,578.18 6,578.18 负债预收款项 1,705,781.16 1,705,781.16 应付职工薪酬 850,995.12 850,995.12 应交税费 700,245.58 700,245.58 其他应付款 1,642,881.35 1,642,881.35 净资产减：少数股东权益 3,846,019.35 3,846,019.35 取得的净资产 7,987,886.33 7,987,886.33 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用 131 / 164 2015 年年度报告 (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 132 / 164 2015 年年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：无 6、其他无 133 / 164 2015 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 √适用 □不适用 (1). 企业集团的构成子公司主要经营持股比例(%) 取得注册地业务性质名称地直接间接方式巢东矿业明光市安徽省明光凹凸棒石粘 100.00 — 设立市明涧路魏土及其共生岗街 268 号矿物产品的加工、销售、利用德润租赁合肥市安徽省合融资租赁业 60.75 — 非同一控制肥市政务务下企业合并区祁门路 1777 号辉隆大厦德信担保合肥市安徽省合贷款担保 100.00 — 非同一控制肥市政务下企业合并区祁门路辉隆大厦德众金融合肥市合肥市政互联网平台 67.50 — 非同一控制务区祁门投资咨询与下企业合并路安徽合管理作经济大厦德善小贷合肥市安徽省合发放小额贷 55.83 — 非同一控制肥市蜀山款下企业合并区祁门路 100 号安徽合作经济大厦七楼德合典当合肥市安徽省合动产质押典 68.86 — 非同一控制肥市蜀山当业务；财下企业合并区祁门路产权利质押辉隆大厦典当业务；房地产抵押典当业务深圳德润深圳市深圳市前融资租赁业 — 21.26 非同一控制租赁海深港合务下企业合并作区前湾一路鲤鱼门街一号前海深港合作区管理局综合办公楼 A 栋 201 室广德小广德县安徽省宣发放小额贷 — 19.07 非同一控制 134 / 164 2015 年年度报告贷城市广德款下企业合并县桃州镇景贤街 127 号马鞍山小马鞍山安徽省马发放小额贷 — 19.54 非同一控制贷鞍山市当款下企业合并涂县姑孰镇青莲路 380、382 号滁州小贷滁州市安徽省滁发放小额贷 — 19.54 非同一控制州市南谯款下企业合并中路 1958 号在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：注 1：德润租赁持有深圳德润租赁 35.00%的股权，为深圳德润租赁第一大股东，德润租赁与深圳德润租赁第二大股东瑞美丰有限公司（持有深圳德润租赁 25.00%的股权）签订一致行动协议，德润租赁对深圳德润租赁能够实现控制，因而将深圳德润纳入合并范围。本公司持有子公司德润租赁 68.80%的股权，德润租赁持有深圳德润租赁 35.00%的股权，故本公司间接持有深圳德润租赁 21.26%的股权。注 2：德善小贷持有广德小贷 34.15%的股权，为广德小贷第一大股东，德善小贷与广德小贷第二大股东安徽辉隆农资集团股份有限公司（持有广德小贷 20%的股权）签订一致行动协议，德善小贷对广德小贷能够实现控制，因而将广德小贷纳入合并范围。本公司持有子公司德善小贷 55.83%的股权，德善小贷持有广德小贷 34.15%的股权，故本公司间接持有广德小贷 19.07%的股权。注 3：德善小贷持有马鞍山小贷 35.00%的股权，为马鞍山小贷第一大股东，德善小贷与马鞍山小贷第二大股东安徽辉隆农资集团股份有限公司（持有马鞍山小贷 20%的股权）签订一致行动协议，德善小贷对马鞍山小贷能够实现控制，因而将马鞍山小贷纳入合并范围。本公司持有子公司德善小贷 55.83%的股权，德善小贷持有马鞍山小贷 35.00%的股权，故本公司间接持有马鞍山小贷 19.54%的股权。 135 / 164 2015 年年度报告注 4：德善小贷于 2014 年 5 月 31 日向滁州小贷增资，持有滁州小贷 35.00%的股权，为滁州小贷第一大股东，实质上控制滁州小贷的日常经营，经滁州小贷股东会同意，2015 年 1-7 月将滁州德善纳入合并范围。本公司持有子公司德善小贷 55.83%的股权，德善小贷持有滁州小贷 35.00% 的股权，故本公司间接持有滁州小贷 19.54%的股权。 (2). 重要的非全资子公司单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权益子公司名称比例股东的损益宣告分派的股利余额德润租赁 39.25% 59,247,933.36 — 506,533,655.84 德善小贷 44.17% 29,352,100.36 — 468,595,812.76 德合典当 31.14% 13,489,689.67 — 100,889,662.01 德众金融 32.50% 2,281,477.75 — 6,127,497.10 合计 — 104,371,201.14 — 1,082,146,627.71 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无其他说明：无 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息单位:元币种:人民币期末余额期初余额非非流资流负子公司流流流动资非流动资资产合流动负非流动负负债合动产动债名称动动产产计债债计资合负合资负产计债计产债 702,987,90 2,272,399,5 2,975,387,4 864,077,629 1,172,578,0 2,036,655,7 德润租 8.84 60.62 69.46 .71 77.06 06.77 赁 39,230,063 749,853,716 789,083,779 65,024,511. 6,131.25 65,030,642. 德善小 .40 .04 .44 15 贷 70,929,295 692,103,827 763,033,123 439,045,769 — 439,045,769 德合典 .88 .96 .84 .93 .93 当 27,356,139 366,720.23 27,722,859. 8,869,022.1 — 8,869,022.1 德众金 .17 40 8 融 840,503,40 3,714,723,8 4,555,227,2 1,377,016,9 1,172,584,2 2,549,601,1 7.29 24.85 32.14 32.97 08.31 41.28 合计本期发生额上期发生额子公司名经营活动现金营净综经称营业收入净利润综合收益总额流量业利合营 136 / 164 2015 年年度报告收润收活入益动总现额金流量德润租 252,643,419. 94,587,406.1 94,587,406.1 -643,089,712. 赁 94 5 5 德善小 107,315,302. 31,684,408.4 31,684,408.4 -354,680,041. 贷 13 6 6 德合典 76,872,256.5 43,319,491.5 43,319,491.5 -128,898,442. 当 4 5 5 德众金 16,040,135.4 7,019,931.54 7,019,931.54 4,253,642.38 融 452,871,114. 176,611,237. 176,611,237. -1,122,414,55 合 09 70 70 4.73 计其他说明：无 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：无 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：无其他说明：无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业单位:元币种:人民币持股比例(%) 对合营企合营企业业或联营或联营企主要经营地注册地业务性质企业投资业名称直接间接的会计处理方法安徽泽生合肥市合肥市祁医院、康复 25.00 — 权益法健康产业门路 1777 中心、老年投资管理号辉隆大养护院投资 137 / 164 2015 年年度报告有限公司厦9楼管理在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无 (2). 重要联营企业的主要财务信息单位：元币种：人民币期末余额/ 合并期间期初余额/ 上期发生额流动资产 51296402.5 非流动资产 1,335,098.37 资产合计 52,631,500.87 流动负债 30,847,226.62 非流动负债负债合计 30,847,226.62 少数股东权益归属于母公司股东权益 21,784,274.25 按持股比例计算的净资产份 5,446,068.56 额调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润 2,258,806.00 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 2,258,806.00 本年度收到的来自联营企业的股利其他说明无 138 / 164 2015 年年度报告 (3). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：无 (4). 合营企业或联营企业发生的超额亏损其他说明无 (5). 与合营企业投资相关的未确认承诺无 (6). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无 6、其他无十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制定由本公司管理层负责，经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。公司从事风险管理的总体目标是在风险与收益之间取得适当平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于此风险管理目标，公司风险管理的基本策略是分析和确定本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并及时可靠地对各种风险进行动态监控，从而将风险控制在限定的范围之内。 1．市场风险（1）利率风险 139 / 164 2015 年年度报告利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。浮动利率的金融负债是本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。截止 2015 年 12 月 31 日，人民币固定利率银行借款为 565,400,000.00 元，人民币浮动利率银行借款金额为 2,180,052,505.16 元、资产证券化融资借款 602,244,941.79 元。假设报告期的计息负债（不考虑生息资产）一直持有至到期，在其他变量不变的情况下，假定利率上升 100 个基点将会导致本公司所有者权益及净利润减少人民币 1958207.66 元。 2．信用风险信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款、应收票据和发放贷款等。本公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，本公司认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本公司造成损失。为监控本公司其他方面产生的信用风险，公司通过制定一系列相关制度及实施细则，对信用风险进行事前、事中及事后管理，根据现阶段业务流程分阶段理清相互牵制关系，对各岗位做出规范，实现上下牵制，左右制约，相互监督，实务操作中主要体现在以下几个方面。首先，公司严格按照制度及实施细则开展业务，事前对债务人进行尽职调查，形成项目送审报告并提交风控部门对项目基础资料进行审核，确保资料的真实性，同时提出风险要点、形成风控意见提交评审会评议。对送审项目的基础情况和风险要点及规避措施进行讨论、决策。其次，公司对债务人进行动态管理，在项目成立后，业务部门根据业务性质及债务人的信用等级，采用电话联系、实地察看、拍照取证等不同方式定期或不定期进行贷方回访，填写客户回访记录，每月形成回访报告逐级提交，确保管理层能充分了解各项目涉及的信用风险。对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。 3．流动性风险流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司主要的现金管理工作是筹措贷款以应付预计现金需求。本 140 / 164 2015 年年度报告公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备，同时获得主要金融机构提供足够的备用资金的承诺，以满足短期和较长期的流动资金需求。十一、公允价值的披露 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的第一大股东情况单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业第一大股东注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例名称 (%) (%) 安徽新力投安徽省合类金融服务 16,984 17.34 17.34 资集团有限肥市公司本企业的第一大股东情况的说明无本企业最终控制方是安徽省供销商业总公司其他说明：无 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系安徽省供销商业总公司其他安徽海螺水泥股份有限公司参股股东安徽德森资产管理有限公司股东的子公司安徽辉隆农资集团股份有限公司其他安徽德嘉置业有限公司其他安徽省天诚商贸有限公司其他安徽茶叶进出口有限公司其他安徽省棉麻有限责任公司其他安徽泽生健康产业投资管理有限公司其他安徽芜湖海螺建筑安装工程有限责任公司股东的子公司 141 / 164 2015 年年度报告安徽长丰海螺水泥有限责任公司股东的子公司亳州海螺水泥有限责任公司股东的子公司六安海螺水泥有限责任公司股东的子公司安徽海螺暹罗耐火材料有限公司股东的子公司芜湖海螺塑料制品有限公司股东的子公司巢湖海螺水泥有限责任公司股东的子公司安徽海螺物资贸易有限责任公司股东的子公司安徽朱家桥水泥有限公司其他其他说明无 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 √适用 □不适用采购商品/接受劳务情况表单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额安徽海螺暹罗耐火材料有耐火材料 6,307,259.69 4,755,387.35 限公司安徽朱家桥水泥有限公司矿粉 1,620,650.84 1,160,689.52 安徽海螺物资贸易有限责润滑油 725,913.16 160,668.23 任公司安徽海螺物资贸易有限责 TR50 矿车 — 4,051,282.05 任公司芜湖海螺塑料制品有限公劳保用品 433,722.14 135,923.27 司安徽芜湖海螺建筑安装工维修费 1,886,300.57 2,136,000.00 程有限责任公司出售商品/提供劳务情况表单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额安徽长丰海螺水泥有限公熟料 25,109,048.97 81,084,816.14 司六安海螺水泥有限责任公熟料 10,130,300.54 16,091,852.40 司安徽朱家桥水泥有限公司水泥 29,379,071.79 21,758,699.05 亳州海螺水泥有限责任公熟料 1,366,290.60 — 司购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明定价政策：采用市场统一价格。 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 □适用 √不适用 142 / 164 2015 年年度报告 (3). 关联租赁情况 √适用 □不适用本公司作为承租方：单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费安徽省供销商业总房屋 130,823.22 公司安徽辉隆农资集团房屋 247,140.00 股份有限公司关联租赁情况说明无 (4). 关联担保情况 √适用 □不适用本公司作为担保方单位：元币种：人民币担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕安徽德合典当有 50,000,000.00 2015 年 6 月 4 日 2015 年 12 月 3 日是限公司安徽德润租赁股 100,000,000.00 2015 年 10 月 10 日 2016 年 10 月 9 日否份有限公司安徽德润租赁股 30,000,000.00 2015 年 9 月 30 日 2016 年 9 月 29 日否份有限公司本公司作为被担保方单位：元币种：人民币担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕安徽新力投资 520,000,000.00 2015 年 4 月 10 日 2020 年 4 月 9 日否集团有限公司关联担保情况说明截至 2015 年 12 月 31 日止，由安徽新力投资集团有限公司为德润租赁提供担保，向交通银行合肥祁门路支行借入 8,000 万元短期借款、向建设银行合肥蜀山支行借入 2,540.00 万元短期借款、向华夏银行合肥政务区支行借入 5,350.00 万元长期借款、向合肥科技银行淝河路支行借入 9,050.00 万元长期借款（其中一年内到期的长期借款 6,700.00 万元）；截至 2015 年 12 月 31 日止，由安徽省供销商业总公司为德润租赁提供担保，向中国对外经济贸易信托有限公司借入 20,000 万元短期借款，向合肥科技农村商业银行股份有限公司借入 4,580.00 万元长期借款（其中一年内到期的长期借款 4,580.00 万元）。 143 / 164 2015 年年度报告截至 2015 年 12 月 31 日止，由安徽新力投资集团有限公司、安徽省供销商业总公司为德润租赁共同提供担保，通过中融国际信托有限公司设立中融-德润租赁应收租赁款收益权信托，取得信托资金 8,000.00 万元。 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入安徽新力投资集 1,541,047,277.95 2015.1.1 2015.12.31 团有限公司安徽德森资产管 10,000,000.00 2015.1.1 2015.12.31 理有限公司拆出新力投资 91,000,000.00 2015.1.1 2015.12.31 安徽省天诚商贸 5,000,000.00 2015.1.1 2015.12.31 有限公司安徽茶叶进出口 15,000,000.00 2015.1.1 2015.12.31 有限公司荣学堂 18,595,041.00 2015.1.1 2015.12.31 桂晓斌 17,561,991.00 2015.1.1 2015.12.31 钟钢 17,561,983.00 2015.1.1 2015.12.31 孟庆立 17,561,983.00 2015.1.1 2015.12.31 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 342.34 万 274.69 万 (8). 其他关联交易 ①为德众金融互联网金融服务客户提供担保截止 2015 年 12 月 31 日，由德信担保为融资人提供未结清担保项目共计 28 笔，涉及融资金额为 137,000,000.00 元。 ②为德善小贷小额贷款客户提供担保截止 2015 年 12 月 31 日，由德信担保为借款人提供未结清担保项目共计 11 笔，涉及融资金额 53,000,000.00 元。 144 / 164 2015 年年度报告截止 2015 年 12 月 31 日，由安徽茶叶进出口有限公司为借款人提供未结清担保项目共计 3 笔，涉及融资金额 15,000,000.00 元。 ③为德信担保客户贷款提供反担保截至 2015 年 12 月 31 日止，德信担保为合肥博路商贸有限公司取得科农行红旗市场支行人民币 1,000 万元的短期借款提供担保，安徽省棉麻有限责任公司为该担保提供反担保。 ④德信担保为广德小贷提供诉讼保全本期德信以四套抵债房产为广德德善小额贷款有限公司提供诉讼保全，该四套房产目前留置在法院，未办理他项权证手续。提供保全的资产明细如下：房屋位置产权证编号建筑面账面金额积庐阳区亳州路 1 号世纪家园 11 幢 A-901 合产字第 8110220911 号 166.95 室㎡庐阳区亳州路 1 号世纪家园 11 幢 A-902 合产字第 8110220935 号 165.03 23,900,000. 室㎡庐阳区亳州路 1 号世纪家园 12 幢 A-901 合产字第 8110221433 号 167.16 室㎡庐阳区亳州路 1 号世纪家园 12 幢 A-902 合产字第 8110220214 号 165.24 室㎡合计 664.38 23,900,000. ㎡ 6、关联方应收应付款项 √适用 □不适用 (1). 应收项目单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备安徽朱家桥水 — — 220,215.16 — 预付款项泥有限公司 (2). 应付项目单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额安徽海螺暹罗耐火材 — 1,610,973.06 应付账款料有限公司芜湖海螺塑料制品有 26,888.70 63,428.41 应付账款限公司安徽海螺物资贸易有 7,500.00 4,806,191.28 应付账款限责任公司安徽芜湖海螺建筑安 202,400.00 175,000.00 应付账款装工程有限责任公司安徽朱家桥水泥有限 4,614,418.51 3,878,161.15 预收款项公司预收款项安徽长丰海螺水泥有 806,521.47 437,979.77 145 / 164 2015 年年度报告限公司六安海螺水泥有限责 327,216.20 136,157.03 预收款项任公司亳州海螺水泥有限责 1,440.00 — 预收款项任公司安徽新力投资集团有 120,343,614.55 — 其他应付款限公司安徽省供销商业总公 44,579,343.00 — 其他应付款司安徽泽生健康产业投 270,000.00 — 其他应付款资管理有限公司巢湖海螺水泥有限责 445,546,720.00 其他应付款任公司安徽德森资产管理有 5,211,167.28 其他应付款限公司 7、关联方承诺无 8、其他（1）委托贷款截止 2015 年 12 月 31 日，安徽新力投资集团有限公司委托上海浦东发展银行合肥分行信用贷款给德合典当 160,000,000.00 元。（2）水泥业务资产出售 2015 年 10 月 23 日，公司与巢湖海螺水泥有限公司签订《资产转让协议》，公司向巢湖海螺水泥有限公司转让与水泥业务相关的资产和负债，转让价格为 111,386.68 万元，该交易已经本公司 2015 年 11 月 23 日召开的第三次临时股东大会审议通过。截止 2015 年 12 月 31 日，公司已收到资产转让款 44,554.67 万元。（3）其他关联交易 2015 年度公司发生了以下债权转让交易，受让方于当年将所受让债权转让给了第一大股东下属子公司安徽德森资产管理有限公司，具体如下：受让方转让价格深圳中元资产管理有限公司 211,318,388.74 巢湖金禾印刷包装有限公司 23,189,517.72 安徽润凯标签印刷有限公司 10,372,905.42 安徽米多商贸有限公司 5,586,506.19 合肥市钰琢商贸有限公司 3,999,442.22 146 / 164 2015 年年度报告合计 254,466,760.29 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况无 5、其他无十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 √适用 □不适用 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 1．母公司涉及诉讼情况 2011 年 10 月 24 日，公司通过向安徽省振华工贸股份有限公司销售产品，合法取得三张金额均为 100 万元合规有效的银行承兑汇票；向涡阳县金鼎商贸有限公司销售产品，合法取得一张 100 万元合规有效的银行承兑汇票。上述票据载明出票人为四川北良实业有限公司，收款人为桦甸市吉嘉粮食贸易有限公司，出票日期 2011 年 10 月 19 日，付款日期 2012 年 4 月 19 日。2011 年 10 月 31 日，上述票据被桦甸市吉嘉粮食贸易有限公司以“遗失”为由向成都市武侯区人民法院申请公示催告。公示催告期内，因汇票兑付时间远未到期，公司对此并不知情，所以未在公告期内申报权利。2012 年 1 月 6 日，成都市武侯区人民法院对该四张汇票作出除权判决。2012 年 3 月 1 日，公司知晓情况后诉至法院请求判令：（1）撤销对该四张票据的民事除权判决；（2） 147 / 164 2015 年年度报告确认桦甸市吉嘉粮食贸易有限公司不享有上述银行承兑汇票的票据权利，确认本公司享有该银行承兑汇票的票据权利；（3）诉讼费由被告承担。并已向成都市武侯区人民法院申请财产保全。根据成都市武侯区人民法院于 2013 年 1 月 6 日作出的（2012）武侯民初字第 1352 号判决，2013 年 6 月 28 日作出的（2012）武侯民初字第 1353 号判决、1354 号判决， 2013 年 12 月 23 日作出的（2012）武侯民初字第 1355 号判决：（1）撤销本院对该四张票据的民事除权判决；（2）确认被告桦甸市吉嘉粮食贸易有限公司不享有该四张银行承兑汇票的票据权利；（3）确认原告安徽新力金融股份有限公司享有该四张银行承兑汇票的票据权利。桦甸市吉嘉粮食贸易有限公司不服（2012）武侯民初字第 1352 号初审判决提起上诉，四川省成都市中级人民法院作出（2013）成民终字第 2150 号终审判决，驳回上诉，维持原判。公司已于 2013 年 7 月 3 日收到上述 100 万元款项。桦甸市吉嘉粮食贸易有限公司不服成都市武侯区人民法院（2012）武侯民初字第 1353 号、1354 号初审判决提起上诉。成都市中级人民法院作出（2014）武侯民初第 4130 号民事裁定书、（2014）武侯民初第 4131 号民事裁定书，驳回上诉，维持原判。目前，桦甸市吉嘉粮食贸易有限公司不服初审判决，提起上诉。桦甸市吉嘉粮食贸易有限公司不服成都市武侯区人民法院（2012）武侯民初字第 1355 号初审判决提起上诉。2015 年 6 月 12 日，成都市中级人民法院作出（2015）成民终字第 849 号民事裁定书，以原审严重违反法定程序为由，裁定撤销成都市武侯区人民法院（2012）武侯民初字第 1355 号民事判决，发回成都市武侯区人民法院重审。目前，终审判决尚未开庭，重审程序正在进行之中，公司判断款项收回的风险较小。 2．德信担保涉及诉讼情况截至 2015 年 12 月 31 日，德信担保作为一方当事人且尚未了结的重大诉讼或仲裁案共计 11 起，为担保合同纠纷案件，本公司均为原告。11 起案件标的金额账面值为 77,000,000.00 元，其中 7 起已通过判决胜诉或调解但未执行完毕，案件标的金额账面值为 49,000,000.00 元；4 起正在诉讼过程中，案件标的金额账面值为 28,000,000.00 元。其中正在诉讼过程中的案件具体情况如下： 148 / 164 2015 年年度报告单位名称贷款机构担保金额期末代偿金额担保品种目前进展情况安徽宝亿加工已开庭，尚未判物流配送有限科农行 14,000,000.00 4,965,290.08 流动资金决公司巢湖市大桥钉已开庭，尚未判业制造有限公德善小贷 8,000,000.00 8,160,000.00 流动资金决司合肥东谊地板浦发银行合已开庭，尚未判 3,000,000.00 2,211,486.69 流动资金辅材有限公司肥分行决无为县玉泰农徽行巢湖路 - 已开庭，尚未判业发展有限公 3,000,000.00 流动资金支行 3,155,014.66 决司上述案件代偿款抵押物评估价值经合肥光华资产评估有限公司进行评估，并出具了光华评报字[2016]第 203 号评估报告，抵押物评估价值合计 30,714,453.70 元，由于上述案件担保抵押较为充分，公司预计能够全额收回代偿款项，故未计提减值准备。 3．德善小贷涉及诉讼情况截至 2015 年 12 月 31 日，德善小贷作为一方当事人且尚未了结的重大诉讼或仲裁案共计 61 起，为贷款合同纠纷案件，本公司均为原告。61 起案件标的金额账面值为 42,543,455.57 元，已计提减值 9,817,833.28 元，其中 35 起为判决胜诉或调解但未执行完毕，案件标的金额账面值为 16,722,616.26 元，已计提减值 4,851,995.45 元；26 起正在诉讼过程中，案件标的金额账面值为 25,820,839.31 元，已计提减值 4,965,837.83 元。其中正在诉讼过程中的案件具体情况如下：期末尚欠款金已计提减值准单位名称贷款起止日期目前进展情况额备已立案，尚未开陈圣明 8,000,000.00 2015.6.30~2016.4.30 2,000,000.00 庭已立案，尚未开匡斌 6,000,000.00 120,000.00 2015.03.25~2016.3.27 庭已立案，尚未开周红梅 2,300,000.00 46,000.00 2015.04.21~2016.4.21 庭马鞍山市衣之美已开庭，尚未判 1,500,000.00 375,000.00 2015.01.28~2015.07.28 服饰有限公司决当涂县南方红月已开庭，尚未判磨具磨料有限公 1,500,000.00 375,000.00 2015.06.30~2015.07.28 决司马鞍山市荣川机已开庭，尚未判 1,000,000.00 20,000.00 2014.10.27~2016.10.23 械有限公司决当涂县南方红月已开庭，尚未判磨具磨料有限公 1,000,000.00 250,000.00 2015.06.30~2016.06.30 决司马鞍山鑫达装饰 1,000,000.00 500,000.00 2014.08.13~2015.08.10 已开庭，尚未判 149 / 164 2015 年年度报告工程有限公司决已开庭，尚未判陈朝松 920,000.00 18,400.00 2014.07.25~2016.07.22 决已立案，尚未开夏晓洪 500,000.00 250,000.00 2015.05.12~2016.05.11 庭已立案，尚未开夏晓洪 500,000.00 250,000.00 2015.05.15~2016.05.11 庭已立案，尚未开刘小艳 300,000.00 150,000.00 2014.06.27~2015.6.27 庭已开庭，尚未判尹秀年 300,000.00 6,000.00 2014.08.27~2015.08.27 决已立案，尚未开胡应召 191,608.91 191,608.91 2013.09.23~2015.9.23 庭已判决德善小肖新峰 170,000.00 42,500.00 2014.05.13~2015.09.18 贷胜诉，尚未执行完毕已开庭，尚未判郭炳军 154,257.83 154,257.83 2014.06.30~2015.6.30 决其他明细 484,972.57 217,071.09 合计 25,820,839.31 4,965,837.83 4．德合典当涉及诉讼情况截至 2015 年 12 月 31 日，公司作为原告起诉的尚未执行完毕的典当合同纠纷重大诉讼或仲裁案共计 10 起，为典当合同纠纷案件，公司均为原告。10 起案件标的金额账面值为 43,047,330.00 元，已计提减值 0.00 元，其中 7 起公司判决胜诉或调解但未执行完毕，案件标的金额账面值为 26,007,330.00 元，已计提减值 0.00 元；3 起正在诉讼过程中，案件标的金额账面值为 17,040,000.00 元，已计提减值 0.00 元；其中正在诉讼过程中的案件具体情况如下：已计提减值单位名称违约本金余额融资期限收取费率目前进展情况准备月综合费已开庭，尚汪为春 16,000,000.00 — 2013.07.23~2014.01.22 2.3% 未判决月综合费已立案，尚张小艳 640,000.00 — 2015.06.04~2015.07.03 2.00% 未开庭月综合费已开庭，尚悦迪汽车 400,000.00 — 2014.05.21~2015.01.09 1.80% 未判决合计 17,040,000.00 由于担保抵押较为充分，公司预计能够全额收违约贷款款项，故未计提减值准备。 5．德润租赁涉及诉讼情况截至 2015 年 12 月 31 日，德润租赁作为一方当事人且尚未了结的重大诉讼或仲裁案共计 1 起，为贷款合同纠纷案件，本公司为原告。1 起案件标的金额账面值为 150 / 164 2015 年年度报告 3,500,000.00 元，已计提减值 863,043.51 元，该案件已判决德润租赁胜诉但未执行完毕。截至 2015 年 12 月 31 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重大或有事项。十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 2016 年 1 月，安徽新力投资集团有限公司通过上海证券交易所交易系统增持公司股票 818,511 股，增持后安徽新力投资集团有限公司持有新力金融股票 42,785,605 股，占公司总股本的 17.68%。 2016 年 2 月 5 日，公司获得中国商务部反垄断局的《审查决定通知》（商反垄审查函[2016]第 8 号），对本次重大资产出售涉及的经营者集中不予禁止，可以实施集中。公司以 2016 年 2 月 29 日为交割日，将原持有的水泥资产相关资产、债权、债务和劳动力等组成的资产包整体出售给巢湖海螺水泥有限责任公司。截至 2016 年 4 月 15 日止，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 √适用 □不适用 151 / 164 2015 年年度报告 (1). 报告分部的确定依据与会计政策：本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司报告分部包括： ①安徽新力金融股份有限公司母公司； ②安徽巢东矿业高新材料有限责任公司 ③安徽德润融资租赁股份有限公司 ④合肥德善小额贷款股份有限公司 ⑤安徽德信融资担保有限公司 ⑥安徽德合典当有限公司 ⑦安徽德众金融信息服务有限公司本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。 (2). 报告分部的财务信息单位：元币种：人民币项目水泥类金融分部间抵销合计主营业务收入 817,375,906.62 539,307,830.14 1,356,683,736.76 主营业务成本 679,017,760.46 63,392,768.2 742,410,528.66 资产总额 3,754,931,137.37 5,015,811,622.72 1,456,386,471.92 7,314,356,288.17 负债总额 2,780,065,965.96 2,637,594,574.88 364,087,992.45 5,053,572,548.39 7、其他（1）公司更名公司于 3 月 25 日办理完成了工商变更登记手续，并取得了新的企业法人营业执照，公司名称正式由“安徽巢东水泥股份有限公司”变更为“安徽新力金融股份有限公司”，公司证券简称由“巢东股份”变更为“新力金融”，原证券代码“600318” 保持不变。（2）2015 年 7 月，华泰证券（上海）资管有限公司收到中国证券登记结算有限责任公司的《过户登记确认书》，确认原公司第一大股东昌兴矿业投资有限公司转让的 2,662 万股新力金融股份已经登记入“华泰家园 3 号集合资产管理计划”产品名下， “华泰家园 3 号集合资产管理计划”共计份额 4.5 亿份，分别由本公司 19 名员工参与，具体份额如下：序号姓名所占资管计划份额 1 荣学堂 0.74% 2 桂晓斌 0.70% 152 / 164 2015 年年度报告 3 钟钢 0.70% 4 孟庆立 0.70% 5 许圣明 0.70% 6 孙福来 0.70% 7 谷宗谦 0.65% 8 XIAOLANCHENG 0.64% 9 戴思求 0.62% 10 洪志成 0.62% 11 胡敏 0.60% 12 冯玲玲 0.57% 13 胡峰 0.54% 14 洪海生 0.51% 15 陈俭 0.45% 16 冯微 0.40% 17 杨斌 0.40% 18 姜辉 0.38% 19 尚成玲 0.36% 合计 11.00% 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露：单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计种提账面提账面类比例比例金额金额比价值金额金额比价值 (%) (%) 例例 (%) (%) 153 / 164 2015 年年度报告单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按 23,447,962 100. 20,733,039 88. 2,714,923 24,514,554 100. 19,891,118 81. 4,623,435 信 .82 00 .39 42 .43 .85 00 .99 14 .86 用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 154 / 164 2015 年年度报告单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合 23,447,962 / 20,733,039 / 2,714,923 24,514,554 / 19,891,118 / 4,623,435 计 .82 .39 .43 .85 .99 .86 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 414,236.80 20,711.84 5.00 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 414,236.80 20,711.84 5.00 1至2年 864,629.97 43,231.50 5.00 2至3年 3 年以上 3,000,000.00 1,500,000.00 50.00 3至4年 4至5年 5 年以上 19,169,096.05 19,169,096.05 100.00 合计 23,447,962.82 20,733,039.39 88.42 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 155 / 164 2015 年年度报告组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额841,920.40元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：占应收账款期末单位名称余额余额合计数的比坏账准备例余额合肥龙巢混凝土有限公司 5,114,809.01 21.81 5,114,809.01 安徽省振华工贸股份有限公司 2,000,000.00 8.53 1,000,000.00 上海申宏实业公司 1,348,800.40 5.75 1,348,800.40 中铁十局集团有限公司宁西二线工 1,278,866.77 5.45 63,943.34 程指挥部涡阳县金鼎商贸有限公司 1,000,000.00 4.26 500,000.00 合计 10,742,476.18 45.81 8,027,552.75 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：无 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无其他说明：应收账款期末余额较期初下降 41.28%，主要系本期采用信用方式结算的水泥销售减少所致。 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露：单位：元币种：人民币类期末余额期初余额别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面 156 / 164 2015 年年度报告比例计提比价值比例计提比价值金额金额金额金额 (%) 例(%) (%) 例(%) 单 285,953,795 97.93 25,750,76 9.01 260,203,03 23,965,484. 81.0 17,014, 71.00 6,951,1 项 .90 2.88 3.02 98 6 334.95 50.03 金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按 6,052,289.0 2.07 2,399,533 67.59 3,652,755. 5,595,742.3 18.9 1,483,2 26.51 4,112,4 信 4 .21 83 6 3 75.79 66.57 用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 157 / 164 2015 年年度报告单 4,127.20 0.01 4,127.2 项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合 292,006,084 / 28,150,29 / 263,855,78 29,565,354. / 18,497, / 11,067, 计 .94 6.09 8.85 54 610.74 743.80 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由安徽德合典当有限公司 150,000,000.00 注1 安徽德润融资租赁股份有限公司 100,000,000.00 注2 安徽巢东矿业高新材料有限责任 24,600,242.44 24,600,242.44 100.00% 注3 公司合肥德善小额贷款股份有限公司 10,000,000.00 注4 巢湖厂家属区电费 1,353,553.46 1,150,520.44 85% 注 5 合计 285,953,795.90 25,750,762.88 / / 注 1：为本公司对子公司德合典当的往来款，预计能全部收回，故未计提坏账准备；注 2：为本公司对子公司德润租赁的往来款，预计能全部收回，故未计提坏账准备；注 3：本公司对子公司巢东矿业的其他应收款预计不能收回，故全额计提坏账准备；注 4：为本公司对子公司德善小贷的往来款，预计能全部收回，故未计提坏账准备；注 5：本公司根据巢湖厂家属区电费历年收取情况分析，估计约有 85%的款项难以收回。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内 1,397,244.16 69,862.21 5% 158 / 164 2015 年年度报告其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1,397,244.16 69,862.21 5% 1至2年 857,389.15 42,869.46 5% 2至3年 7,413.80 1,482.76 20% 3 年以上 3,009,846.30 1,504,923.15 50% 3至4年 4至5年 5 年以上 780,395.63 780,395.63 100% 合计 6,052,289.04 2,399,533.21 39.65% 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：无 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额14,947,557.09元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 284,600,242.44 22,889,881.82 担保金 3,000,000.00 3,000,000.00 代付水电费 1,378,284.85 1,088,592.15 保证金 1,153,888.60 850,000.00 备用金 700,865.45 785,527.87 保险公司赔偿款 — 404,553.62 其他 1,172,803.60 546,799.08 合计 292,006,084.94 29,565,354.54 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币 159 / 164 2015 年年度报告占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 安徽德合典当往来款 150,000,000.00 1 年以内 51.37 — 有限公司安徽德润融资往来款 100,000,000.00 1 年以内 34.25 租赁股份有限公司合肥德善小额往来款 10,000,000.00 1 年以内 3.42 — 贷款股份有限公司安徽巢东矿业往来款 24,600,242.44 注 1 8.42 24,600,242.44 高新材料有限责任公司成都市武侯区担保金 3,000,000.00 3-4 年 1.03 1,500,000.00 人民法院合计 / 287,600,242.44 / 98.49 26,100,242.44 注 1：期末其他应收款安徽巢东矿业高新材料有限责任公司 24,600,242.44 元，其中：1 年以内 1,713,960.62 元，1-2 年 855,966.43 元，2-3 年 692,716.13 元，3-4 年 844,655.92 元，4-5 年 434,789.01 元，5 年以上 20,058,154.33 元。 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用其他说明：其他应收款期末余额较期初增长较大，主要系本期应收子公司往来款项金额较大所致。 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账项目面账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备价值对子公 1,712,883,908.11 30,000,000.00 1,682,883,908.11 30,000,000.00 30,000,000.00 司投资对联营、合营企业投资合计 1,712,883,908.11 30,000,000.00 1,682,883,908.11 30,000,000.00 30,000,000.00 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币被投资期初余额本期增加本期末余额本减值准备期末 160 / 164 2015 年年度报告单位期期余额减计少提减值准备安徽巢 30,000,000.00 — — 30,000,000.00 — 30,000,000.00 东矿业高新材料有限责任公司安徽德 — 346,821,800.00 — 346,821,800.00 — — 信融资担保有限公司安徽德 — 626,546,218.50 — 626,546,218.50 — — 润融资租赁股份有限公司安徽德 — 42,305,557.50 — 42,305,557.50 — — 众金融信息服务有限公司安徽德 — 309,903,097.50 — 309,903,097.50 — — 合典当有限公司合肥德 — 357,307,234.61 — 357,307,234.61 — — 善小额贷款股份有限公司合计 30,000,000.00 1,682,883,908.11 1,712,883,908.11 30,000,000.00 （1）巢东矿业已连续多年出现严重亏损，目前已停止正常生产经营，且已资不抵债，本公司预计其投资成本难以收回，全额计提长期股权投资减值准备。（2）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用其他说明：无 4、营业收入和营业成本：单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额 161 / 164 2015 年年度报告收入成本收入成本主营业务 817,375,906.62 679,017,760.46 1,216,407,738.18 837,263,470.55 其他业务 14,890,285.46 8,643,530.51 5,870,011.66 3,120,697.45 合计 832,266,192.08 687,661,290.97 1,222,277,749.84 840,384,168.00 其他说明：营业收入本期发生额较上期下降 31.91%，主要系本期水泥销售价格下降所致。 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收 187,500.00 236,250.00 益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 187,500.00 236,250.00 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表单位：1 币种：CNY 项目金额说明非流动资产处置损益 -580,897.71 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 10,941,688.40 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 162 / 164 2015 年年度报告债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支 -406,981.87 出其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,985,800.26 所得税影响额 -3,234,902.29 少数股东权益影响额 -4,637,959.96 合计 5,066,746.83 2、净资产收益率及每股收益加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 4.16 0.19 0.19 利润扣除非经常性损益后归属于 3.70 0.17 0.17 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他无 163 / 164 2015 年年度报告第十二节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的备查文件目录会计报表备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本备查文件目录及公告原件董事长：徐立新董事会批准报送日期：2016-04-15 164 / 164
附件：公告原文

新力金融2016年年度报告（修订版）（下载公告）

公告日期:2017-08-08

2015 年年度报告
公司代码：600318                                              公司简称：新力金融
                   安徽新力金融股份有限公司
                   2015 年年度报告(修订版）
                                       重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人徐立新、主管会计工作负责人荣学堂及会计机构负责人（会计主管人员）桂晓斌
     声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
       2015年度拟以2015年年底总股本242,000,000股为基数，每10股派发现金红利1.00元（含税）
。报告期末，公司资本公积金353,613,301.89元，2015年度拟不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风
险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、     重大风险提示
无
十、 其他
无
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                                                         2015 年年度报告
                                                                目录
第一节     释义.......................................................................................................................................3
第二节     公司简介和主要财务指标.................................................................................................. 3
第三节     公司业务概要.......................................................................................................................7
第四节     管理层讨论与分析...............................................................................................................8
第五节     重要事项.............................................................................................................................17
第六节     普通股股份变动及股东情况............................................................................................ 24
第七节     优先股相关情况.................................................................................................................28
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况........................................................................ 29
第九节     公司治理.............................................................................................................................35
第十节     公司债券相关情况............................................................................................................ 38
第十一节   财务报告.............................................................................................................................39
第十二节   备查文件目录.................................................................................... 错误！未定义书签。
                                                                2 / 164
                                     2015 年年度报告
                                   第一节           释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
上交所、交易所                      指          上海证券交易所
安徽证监局                          指          中国证券监督管理委员会安徽证监局
公司、本公司、新力金融              指          安徽新力金融股份有限公司
德善小贷                            指          合肥德善小额贷款股份有限公司
德信担保                            指          安徽德信融资担保有限公司
德合典当                            指          安徽德合典当有限公司
德润租赁                            指          安徽德润融资租赁股份有限公司
德众金融                            指          安徽德众金融信息服务有限公司
元、万元、亿元                      指          人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期                              指          2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
昌兴投资                            指          昌兴矿业投资有限公司
海螺水泥                            指          安徽海螺水泥股份有限公司
巢东水泥、巢东股份                  指          安徽巢东水泥股份有限公司
巢湖海螺                            指          安徽巢湖海螺水泥有限责任公司
华林证券                            指          华林证券有限公司
重大资产出售暨关联交易报            指          《安徽巢东水泥股份有限公司重大资产
告书/重组报告书                                 出售暨关联交易报告书（草案）》
《资产转让协议》                    指          《安徽巢东水泥股份有限公司与巢湖海
                                                螺水泥有限责任公司之资产转让协议》
                      第二节       公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        安徽新力金融股份有限公司
公司的中文简称                        新力金融
公司的外文名称                        ANHUI XINLI FINANCE CO.,LTD
公司的外文名称缩写                    XINLI FINANCE
公司的法定代表人                      徐立新
二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                    证券事务代表
姓名                         桂晓斌                        尹晓莹
联系地址                     安徽省合肥市祁门路1777号      安徽省合肥市祁门路1777号
电话                         0551-63542160                 0551-63542136
传真                         0551-63542160                 0551-63542136
电子信箱                     xljrdms@xinlijinrong.cn       xljrdms@xinlijinrong.cn
                                          3 / 164
                                      2015 年年度报告
三、 基本情况简介
公司注册地址                           安徽省合肥市巢湖市长江西路269号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                           安徽省合肥市祁门路1777号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                               www.xinlijinrong.cn
电子信箱                               xljr@xinlijinrong.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司董事会秘书室
五、 公司股票简况
                                      公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所      股票简称           股票代码      变更前股票简称
      A股           上海证券交易所      新力金融             600318          巢东股份
六、 其他相关资料
                              名称               华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
                              办公地址           安徽省合肥市马鞍山路世纪阳光大厦 20 层
内）
                              签字会计师姓名     朱艳、齐利平、张静
                              名称
公司聘请的会计师事务所（境
                              办公地址
外）
                              签字会计师姓名
                              名称
                              办公地址
报告期内履行持续督导职责
                              签字的保荐代表
的保荐机构
                              人姓名
                              持续督导的期间
                              名称               华林证券有限责任公司
                              办公地址           深圳市福田区民田路华融大厦
报告期内履行持续督导职责
                              签字的财务顾问     万同、高海清
的财务顾问
                              主办人姓名
                              持续督导的期间     2015 年-2016 年
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                               本期比
                                                               上年同
  主要会计数据              2015年               2014年                       2013年
                                                               期增减
                                                                 (%)
营业收入                  944,597,608.45   1,222,277,749.84    -22.72 1,178,058,713.91
归属于上市公司股           46,043,467.39     105,325,892.28    -56.28      107,052,426.25
东的净利润
                                           4 / 164
                                       2015 年年度报告
归属于上市公司股           40,976,720.56       103,866,979.00       -60.55       96,704,786.54
东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现       -1,027,527,909.47       436,661,670.22      -335.31      232,010,858.35
金流量净额
                                                                   本期末
                                                                   比上年
                           2015年末               2014年末         同期末        2013年末
                                                                   增减（%
                                                                     ）
归属于上市公司股       1,130,311,548.50      1,084,476,920.20          4.23     996,091,027.92
东的净资产
总资产                  7,266,030,724.60     1,900,417,264.63       282.34    2,059,610,184.54
期末总股本                242,000,000.00       242,000,000.00            0      242,000,000.00
(二)    主要财务指标
                                                                 本期比上年同
       主要财务指标               2015年           2014年                          2013年
                                                                   期增减(%)
基本每股收益（元／股）                0.19                0.44         -56.82           0.44
稀释每股收益（元／股）                0.19                0.44         -56.82           0.44
扣除非经常性损益后的基本每            0.17                0.43         -60.47           0.40
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）             4.16               10.12   减少5.96个百          11.74
                                                                         分点
扣除非经常性损益后的加权平            3.70                9.98   减少6.28个百          10.61
均净资产收益率（%）                                                      分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
无
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
     资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
无
                                             5 / 164
                                      2015 年年度报告
九、 2015 年分季度主要财务数据
                                                                       单位：元     币种：人民币
                     第一季度          第二季度              第三季度             第四季度
                   （1-3 月份）      （4-6 月份）          （7-9 月份）        （10-12 月份）
营业收入          233,512,892.70    316,481,490.11         369,698,088.44      416,628,898.23
归属于上市公司
                     8,929,268.07    -6,909,643.73             4,274,365.47     39,749,477.58
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
                     8,722,109.43    -7,133,951.88             2,292,340.51     37,096,222.50
常性损益后的净
利润
经营活动产生的                                           -729,757,319.2        -384,321,894.6
                  -16,554,543.52    103,105,847.93
现金流量净额                                                          2
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                               单位:1   币种:CNY
                                                    附注（如
     非经常性损益项目            2015 年金额                    2014 年金额       2013 年金额
                                                    适用）
非流动资产处置损益               -580,897.71                      -15,482.28    -23,599,300.3
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与 10,941,688.40                      4,384,626.10    38,033,099.45
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补
助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
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益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外        -406,981.87           -2,103,308.3     -783,933.23
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的       2,985,800.26
损益项目
少数股东权益影响额              -4,637,959.96
所得税影响额                    -3,234,902.29            -806,922.20   -3,302,226.17
            合计                 5,066,746.83           1,458,913.28   10,347,639.71
十一、 其他
无
                               第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
     （一） 类金融行业
     目前，公司从事的类金融业务主要有：融资担保、小额贷款、典当、融资租赁、互联网金融
     （P2P）。
1、融资担保
     德信担保自设立以来的主营业务为融资性担保业务，是指担保人与贷款机构等债权人约定，
当被担保人不能履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行
为。德信担保通过客户申请、受理担保、进行实地调查、核对担保资产、签订担保协议等程序，
对被担保人的贷款进行担保，向客户收取一定比例的评审费和担保费，当客户不能履行偿债义务
时，由德信担保向贷款机构进行代偿，代偿之后向被担保人进行追偿。经过数年积累，德信担保
已发展成为本区域知名的稳健性、商业性的专业担保机构。
2、小额贷款
     德善小贷自设立以来，主要从事为“三农”、个体工商户和中小微企业客户提供小额贷款业务
服务。德善小贷坚持以“服务支持中小微企业和三农发展”的市场定位，以“小额、分散、本土、
                                          7 / 164
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特色”为经营原则，自 2009 年 9 月设立以来，连续 5 年进入全国小额贷款行业百强，通过了省著
名商标和合肥市知名商标权威认证，品牌影响力进一步提升。
3、典当
     德合典当自设立以来主要提供房地产抵押典当、财产权利质押典当等典当融资服务，典当是
当户将其动产、财产权利作为当物质押或者将不动产作为当物抵押至典当行，交付一定比例费用，
取得当金，并约定在期限内支付当金利息，偿还当金，赎回当物的行为。报告期内，德合典当注
重调整经营结构，综合运行效益和品牌影响力在本区域稳居同行业前列。
4、融资租赁
     德润租赁自设立以来，致力于为客户提供个性化的融资租赁方案及增值服务，通过直接租赁
和售后回租等方式为客户提供全套融资解决方案。德润租赁以市场为导向，发挥管理团队熟悉行
业专业知识与丰富的经验，已成为安徽省同行业增长速度最快、运行效益最好、区域覆盖最广、
经营规模最大的融资租赁机构之一。
5、互联网金融（P2P）
     德众金融是一家专业从事 P2P 网络借贷金融信息服务的中介公司，经营服务范围为金融信息
服务、资产转让服务、软件开发销售等。P2P 网络借贷是指为贷款人和借款人在网上搭建一个展
示和交易的中间服务平台，其用途主要是为了充分利用社会闲散资金和满足小额资金的需求市场，
自 2014 年 4 月成立以来，已发展为安徽省互联网金融第一品牌，并进入全国同行业百强的中游水
平。
     （二）水泥行业
     从水泥行业看，2015 年，随着固定资产投资增速进一步放缓，水泥市场需求明显下降，水泥
产销量均呈现负增长，2015 年全国水泥产量为 23.48 亿吨，同比减少 4.9%。由于水泥行业产能过
剩，市场竞争激烈，行业盈利水平大幅回落，全行业利润总额约为 330 亿元，同比下降 57%，全
国水泥企业 3392 家，整体亏损面达 34%。（数字来源：数字水泥）
     国家严格控制水泥行业新增产能，加大落后产能淘汰的力度，新增产能将继续减少；随着《水
泥工业大气污染物排放标准》的正式实施，区域内缺乏竞争力、规模较小的水泥企业将逐步退出
市场，行业供求关系将进一步得到改善。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    2015 年 4 月，公司通过现金方式收购安徽德润融资租赁股份有限公司等五家类金融企业，增
加了融资担保、小额贷款、典当、融资租赁和 P2P 金融服务等类金融业务，公司的发展前景和盈
利能力获得较大提升。
    2015 年 10 月，公司第六届董事会第十七次会议审议通过《公司重大资产出售暨关联交易报
告书（草案）》，决定置出水泥业务与资产；2015 年 11 月，公司召开 2015 年第三次临时股东大
会，审议通过公司重大资产出售暨关联交易事项相关议案。
三、报告期内核心竞争力分析
    报告期内，公司核心竞争力从水泥行业单主营业务转变为类金融行业和水泥行业双主营业务，
其中类金融行业逐步成为公司主要核心竞争力。
                          第四节      管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
    上市公司自设立以来，一直致力于水泥系列产品的生产与销售。近年来，由于国内基础设施
建设速度减缓及水泥产能过剩的原因，水泥产业面临着较大的竞争压力。最新数据显示，2015 年
全国水泥产量为 23.48 亿吨，同比减少 4.9%；我国水泥行业吨产品盈利能力自 2014 年 11 月以
来持续环比下降。2015 年全行业利润总额约为 330 亿元，同比下降 57%，全国水泥企业 3392 家，
整体亏损面达 34%。在这种不利的背景下，公司水泥业务承受了巨大压力，盈利能力面临较大挑
战。从宏观经济和水泥行业整体发展情况来看，一方面，国家严格控制水泥行业新增产能，加大
                                         8 / 164
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落后产能淘汰的力度，新增产能将继续减少；另一方面通过行政手段和市场手段不断淘汰落后产
能，促使部分缺乏竞争力、规模较小的企业逐步退出，鼓励和支持行业整合，大企业间的合作会
明显增多，水泥行业集中度将持续提高。
    公司管理层在关注外部市场发展动态的基础上，不断寻求恰当的转型契机及业务领域，创造
新的收入增长来源，并将类金融服务业作为战略发展方向。2015 年 4 月，上市公司通过现金方式
收购安徽德润融资租赁股份有限公司等五家类金融企业，增加了融资担保、小额贷款、典当、融
资租赁和 P2P 金融服务等类金融业务，公司的发展前景和盈利能力获得较大提升。
    2015 年 10 月，公司第六届董事会第十七次会议审议通过《公司重大资产出售暨关联交易报
告书（草案）》，决定置出水泥业务与资产；2015 年 11 月，公司召开 2015 年第三次临时股东大
会，审议通过公司重大资产出售暨关联交易事项相关议案。上市公司置出水泥业务与资产，契合
上市公司优化业务结构、着力发展类金融业务的战略方向，类金融业务作为上市公司主营业务的
定位进一步清晰。
    2015 年，面对中国进入新常态、经济增速放缓、市场竞争愈发激烈的复杂形势，公司上下凝
心聚力，攻坚克难，锐意进取，各方面工作扎实推进，成果显著。
    一是公司类金融业务各业态实现特色经营、协同发展。公司初步完成全方位、多层次、专业
化综合金融服务体系的搭建工作，开始逐步发挥协同效应。德善小贷公司及时转变经营思路，坚
持经营结构调整为工作主线，积极推进“四大中心”建设，探索、实施条线化管理模式，企业管
理效率和专业化水平得到了一定提升。德信担保公司在进一步完善项目评审机制，不断创新反担
保措施、拓展诉讼保全担保等业务的同时，完成了安徽省“4321”新型政银担体系准入工作，为
争取获得国家优惠扶持政策和业务拓展创造了更好的平台。德合典当公司尝试拓宽当物类型，逐
步丰富投放领域，风险管理能力显著提高，全国首单典当资产证券化产品的成功发行对于如何盘
活存量、拓展融资渠道均有重要作用和示范性意义。德润租赁公司加快区域布局的步伐，树立起
良好的品牌形象。公司始终坚持“聚焦行业”、“聚焦产品”的战略，多维度创造利润。先后完
成两期资产证券化产品的报批发行工作，有效降低融资成本，扩大业务规模，提升盈利水平。德
众金融公司一是抓好资产端及资金端的建设，二是抓好平台内部管理，三是抓好产品体系的研发
设计，品牌知名度和社会影响力不断提升。
    二是公司稳步推进管理水平迈上新台阶。报告期内，公司不断在观念、机制和人才队伍建设
等方面持续创新，管理水平实现大幅提升。观念上，改变传统的商业经济思维，坚持市场化运行，
不断创新经营模式和盈利模式，努力为客户提供全方位、多层次、专业化的现代金融服务。机制
上，不断建立健全现代企业管理制度，真正实现企业管理由“人治”向“法治”的转变。人才队
伍建设上，始终推崇“以学育人、以德取人、以能定岗、以绩定薪”的用人理念，培养锻炼出了
一支精干高效的员工队伍。
    三是公司共创和谐发展事业取得新进步。公司始终坚持以人为本，以共同的发展愿景引领行
动，以优秀企业文化凝聚力量，队伍的凝聚力、战斗力显著增强。一是统筹推进“三严三实”专
题教育与日常经营管理工作。二是通过形式多样的载体，引领企业文化建设。举办各类活动，营
造健康、积极的工作氛围，增强全体员工的归属感、荣誉感，形成集团强大合力。
    （二）公司面临的新形势
    一要充分看到我国经济长期向好的基本面没有变，同时经济运行中不确定因素在增多。近几
年，安徽经济呈现增长态势，2015 年 GDP 增速达 8.7%，中小微企业对金融服务有着巨大的市场需
求。但是，国内外宏观经济下行风险继续增加，我国正处于全面深化改革的关键时期，金融体制
改革逐渐步入深水区，这将为公司带来发展机遇的同时提出了更大的挑战。对此，公司应充分利
用实际控制人在农村金融领域的主体优势，发挥整体协同效应，瞄准方向，乘势而上。
    二要充分看到经营管理压力增大，风险管控工作面临严峻考验。一是公司今年多项改革任务
叠加，内控风险压力加大；二是受我国宏观经济影响，公司在业务开拓和运行管理等方面面临较
大风险。
    （三）2016 年主要工作思路
    总体思路是：紧密围绕贯彻公司各项战略部署，树立“创新、协调、绿色、开放、共享”五
大发展理念，以“调结构、提质量、打基础”为主基调，以建设标杆性现代金融服务企业为目标，
积极适应经济发展新常态，努力打造一流的以互联网金融为核心的综合性金融企业。
                                        9 / 164
                                        2015 年年度报告
    主要工作任务：努力提升公司管控水平；努力构建多层次金融服务体系；扎实培育“风险”、
“创新”两种文化，打好基础、提质增效；加强党、工、团建设，注重人才队伍和企业文化建设。
未来，公司将不断壮大自身实力、提高抗风险能力、夯实为农服务的基础，继续保持稳健、快速
的发展态势，努力成为名副其实的省内领先、全国知名的综合性金融服务企业。
(一) 主营业务分析
                               利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                          单位:元 币种:人民币
            科目                        本期数                上年同期数      变动比例（%）
营业收入                             944,597,608.45        1,222,277,749.84            -22.72
营业成本                             690,224,209.89          840,384,168.00            -17.87
销售费用                              29,892,713.33           32,849,938.34             -9.00
管理费用                             135,493,448.35          104,433,151.81             29.74
财务费用                              94,774,190.09           33,805,658.03            180.35
经营活动产生的现金流量净额         -1,027,527,909.4          436,661,670.22           -335.31
投资活动产生的现金流量净额          -958,919,502.46          -25,373,959.66              -3,679.15
筹资活动产生的现金流量净额         2,196,563,610.42         -401,977,103.39                 646.44
研发支出
1.     收入和成本分析
  2015 年，公司全年实现主营业务收入 133,632 万元，较上年同期增长 9.33%；实现利润总
额 21,217 万元，净利润 15,041 万元，归属于上市公司股东的净利润 4,604 万元，每股收益
0.19 元。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                             单位:元     币种:人民币
                                     主营业务分行业情况
                                                                 营业收入    营业成本    毛利率比
                                                    毛利率
 分行业          营业收入          营业成本                      比上年增    比上年增    上年增减
                                                    （%）
                                                                 减（%）     减（%）       （%）
水泥行业       817,375,906.6     679,017,760.4           16.93       -32.8       -18.9        减少
                           2                 6                                           45.69 个
                                                                                           百分点
类金融行       503,784,542.4     65,462,922.19           87.86
业
                                     主营业务分产品情况
                                                                 营业收入    营业成本    毛利率比
                                                    毛利率
 分产品          营业收入          营业成本                      比上年增    比上年增    上年增减
                                                    （%）
                                                                 减（%）     减（%）       （%）
水泥           427,496,718.7     347,558,910.1            18.7     -35.21      -25.38         减少
                           6                 3                                           36.42 个
                                                                                           百分点
熟料           389,879,187.8     331,458,850.3           14.98     -29.95      -10.78         减少
                           6                 3                                           54.94 个
                                              10 / 164
                                              2015 年年度报告
                                                                                                 百分点
咨询收入           88,869,432.00
平台管理           15,380,857.04
费收入
其他收入           22,971,412.79   11,206,449.43             51.22    291.34          259.1        增加
                                                                                                 9.35 个
                                                                                                 百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
无
(2). 成本分析表
                                                                                                 单位：元
                                                 分行业情况
                                               本期                                    本期金
                                                                           上年同
                                               占总                                    额较上
              成本构                                                       期占总                    情况
分行业                       本期金额          成本    上年同期金额                    年同期
              成项目                                                       成本比                    说明
                                               比例                                    变动比
                                                                           例(%)
                                                (%)                                    例(%)
水泥行业      营业成       679,017,760.46      91.21 837,263,470.5             100%      -18.9    原材料采购成
              本                                                   5                              本下降及产量
                                                                                                  下降所致
类金融行      营业成        65,462,922.19       8.79
业            本
成本分析其他情况说明
无
2.   费用
            科目               2015 年度               2014 年度               变动比例
 销售费用                                                                       -9.00%
                              29,892,713.33          32,849,938.34
 管理费用                                                                      29.74%
                             135,493,448.35         104,433,151.81
 财务费用                                                      180.35%
                       94,774,190.09       33,805,658.03
（1）报告期，销售费用同比下降 9%，主要系水泥销量减少所致；
（2）报告期，管理费用同比增长 29.74%，主要系并购五家类金融公司所致；
（3）报告期，财务费用较上期增长 180.35%，主要系本期并购五家类金融公司借款所致。
3.   现金流
                    科目                        2015 年度            2014 年度            变动比例
经营活动产生的现金流量净额         -1,027,527,909.47  436,661,670.22     -335.31%
投资活动产生的现金流量净额           -958,919,502.46  -25,373,959.66    -3679.15%
筹资活动产生的现金流量净额          2,196,563,610.42 -401,977,103.39      646.44%
期末现金及现金等价物余额             311,527,772.34   101,411,573.85      207.19%
（1）报告期内，经营性现金流量净流量为-102753 万元，较上年同期减少 335.31%，主要是并购
五家类金融公司影响；
                                                  11 / 164
                                        2015 年年度报告
（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净流出为-105892 万元，较上年同期减少-3679.15%，
主要是并购五家类金融公司所致；
（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净流出为 219656 万元，较上年同期增加 646.44%，主
要是并购五家类金融公司借款的影响。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
                                      资产及负债状况
                                                                                       单位：元
                                                                          本期期末
                                 本期期末                      上期期末
                                                                          金额较上
                                 数占总资                      数占总资
项目名称       本期期末数                       上期期末数                期期末变        情况说明
                                 产的比例                      产的比例
                                                                            动比例
                                   （%）                         （%）
                                                                            （%）
货币资金      464,654,297.64         6.39    124,557,861.94        6.55       273.04   主要系本期非同
                                                                                       一控制下企业合
                                                                                       并收购子公司所
                                                                                       致
应收票据            615,240.23       0.01      20,195,840.68       1.06     -96.95     主要系本期客户
                                                                                       采用票据结算方
                                                                                       式减少所致
应收账款       11,323,179.06         0.16       4,623,435.86       0.24     144.91     主要系本期非同
                                                                                       一控制下企业合
                                                                                       并收购子公司德
                                                                                       润租赁，应收租金
                                                                                       增加所致
预付款项          4,605,244.97       0.06       2,120,379.98       0.11     117.19     主要系本期非同
                                                                                       一控制下企业合
                                                                                       并收购子公司德
                                                                                       润租赁，预付的购
                                                                                       货款增加所致
其他应收       87,015,040.89         1.20       4,277,934.24       0.23   1,934.04     主要系本期非同
款                                                                                     一控制下企业合
                                                                                       并收购子公司，应
                                                                                       收代偿款及应收
                                                                                       代偿款转让款金
                                                                                       额较大所致
其他流动      137,590,487.57         1.89       4,116,698.46       0.22   3,242.25     主要系本期非同
资产                                                                                   一控制下企业合
                                                                                       并收购子公司，抵
                                                                                       债资产及银行理
                                                                                       财产品增加较大
                                                                                       所致
发放贷款    1,434,842,269.65        19.75                                              主要系本期非同
及垫款                                                                                 一控制下企业合
                                                                                       并收购子公司，发
                                                                                       放贷款及垫款增
                                                                                       加较大所致
可供出售          5,845,150.00       0.08       3,000,000.00       0.16      94.84     主要系本期非同
金融资产                                                                               一控制下企业合
                                            12 / 164
                                2015 年年度报告
                                                                             并收购子公司所
                                                                             致
长期应收   2,245,223,923.65   30.90                                          主要系本期非同
款                                                                           一控制下企业合
                                                                             并收购子公司，应
                                                                             收融资租赁款增
                                                                             加较大所致
投资性房     108,807,807.73    1.50       1,852,492.22     0.1    5,773.59   主要系本期非同
地产                                                                         一控制下企业合
                                                                             并收购子公司，用
                                                                             于出租的房屋建
                                                                             筑物增加较大所
                                                                             致
在建工程     26,149,470.79     0.36      12,519,451.40    0.66      108.87   主要系本期公司
                                                                             水泥项目、节能减
                                                                             排工程投入较多
                                                                             所致
递延所得      58,535,344.30    0.81      13,895,689.10    0.73      208.98   主要系本期可抵
税资产                                                                       扣亏损确认的递
                                                                             延所得税资产金
                                                                             额较大所致
短期借款     895,400,000.00   12.32      90,000,000.00    4.74      894.89   主要系本期新增
                                                                             并购借款金额较
                                                                             大及非同一控制
                                                                             下企业合并收购
                                                                             子公司借款增加
                                                                             所致
应付票据                                 30,000,000.00    1.58       -100    主要系本期减少
                                                                             了以票据方式支
                                                                             付供应商款项所
                                                                             致
预收款项     44,534,968.37     0.61      27,642,416.05    1.45       61.11   主要系本期非同
                                                                             一控制下企业合
                                                                             并收购子公司，预
                                                                             收的典当综合综
                                                                             合服务费金额较
                                                                             大所致
应交税费     145,230,502.91    2.00      27,751,274.64    1.46      423.33   主要系本期非同
                                                                             一控制下企业合
                                                                             并收购子公司，应
                                                                             纳所得税金额较
                                                                             大所致
应付利息     15,149,989.96     0.21          798,737.51   0.04    1,796.74   主要系本期新增
                                                                             借款金额较大及
                                                                             非同一控制下企
                                                                             业合并收购子公
                                                                             司所致
其他应付     880,335,585.22   12.12      36,010,717.60    1.89%   2,344.65   主要系本期收到
款                                                                           水泥资产出售款、
                                                                             尚未支付的股权
                                                                             收购款以及非同
                                                                             一控制下企业合
                                                                             并收购子公司往
                                                                             来借款金额较大
                                                                             所致
一年内到     361,625,717.93    4.98    151,000,000.00     7.95      139.49   主要系本期非同
                                      13 / 164
                                             2015 年年度报告
期的非流                                                                                         一控制下企业合
动负债                                                                                           并收购子公司所
                                                                                                 致
其他说明
无
(四) 行业经营性信息分析
     “十三五”期间，随着调结构、转方式，供给侧改革的持续深入，宏观形势、市场环境将发
生更加深刻的变化。2016 年是国家实施“十三五”规划、全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，
也是推进经济结构性改革的攻坚之年，机遇与挑战并存。
     “十三五”期间，随着现代金融在社会经济发展中的功能不断拓展，行业改革力度不断加大，
金融业将迎来新一轮战略机遇期。一方面，金融混业发展和综合化经营趋势日趋明显，提前开展
全金融牌照布局、探索综合化经营多元化服务的综合金融控股集团将有望抢占发展先机。另一方
面，受实体经济下行压力大等因素的影响，经济金融风险会逐步显性化，必须高度重视风险隐患
防范和化解工作。
     2015 年 11 月 初 ， 中 央 全 面 深 化 改 革 领 导 小 组 审 议 通 过 了 《 推 进 普 惠 金 融 发 展 规 划
（2016-2020）》，为国家发展普惠金融规划出行动路线图。除此之外，互联网金融（P2P）、网
络支付、融资担保、保险中介、融资租赁等方面的一系列利好政策在 2015 年下半年相继出台，中
国普惠金融迎来了新的发展契机。而作为供销社系统企业，随着中发〔2015〕11 号《中共中央、
国务院关于加快供销合作社综合改革的决定》和皖发〔2015〕25 号《关于加快供销合作社综合改
革的实施意见》的出台，为公司参与农村金融服务体系建设和可持续发展提供了充分政策支持。
     1、十三五期间，我国将深入推动调结构、转方式，不断加大供给侧改革的力度，宏观形势、
市场环境将发生更加深刻的变化。此外，复杂多变的国际政治、经济等因素将给我国经济发展带
来更多的不确定性。但从宏观层面各因素分析，结合国家十三五规划来看，我国经济将在新常态
下保持总体稳定运行。
     2、中发〔2015〕11 号《中共中央、国务院关于加快供销合作社综合改革的决定》和皖发〔2015〕
25 号《关于加快供销合作社综合改革的实施意见》的出台，为供销社在新时期的创新发展创造了
较好的政策环境，也为公司参与农村金融服务体系建设和可持续发展提供了充分政策支持。
     3、不断深化的金融体制和资本市场改革，将为公司提供更广阔的发展空间。我国金融业的进
一步开放和类金融业的发展，将得到各级政府更多的重视和支持；但由于在实践中创新、发展的
客观需要与规范、监管政策及行为的失衡所导致的金融风险及违规现象时有发生，相关部门对金
融业、尤其是类金融业的监管将更加严格。我国类金融业将在宽广而坎坷的道路上迎着曙光颠簸
前行。
     4、信息化、大数据技术发展趋势，对人们的思想观念、行为方式带来深刻的影响，对企业经
营管理、组织变革将带来根本性的变化，尤其是近年来互联网金融的快速崛起，给传统金融服务
业的创新发展带来前所未有的机遇和挑战。
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(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
无
(1) 重大的股权投资
无
(2) 重大的非股权投资
无
(3) 以公允价值计量的金融资产
无
(六) 重大资产和股权出售
    2015 年 10 月，公司第六届董事会第十七次会议审议通过《公司重大资产出售暨关联交易报
告书（草案）》，决定置出水泥业务与资产；2015 年 11 月，公司召开 2015 年第三次临时股东大
会，审议通过公司重大资产出售暨关联交易事项相关议案。
（七）主要控股参股公司分析
子                                                  期末余额
公
       流动资产       非流动资产         资产合计             流动负债       非流动负债           负债合计
司
名
称
德
润                                    2,975,387,469.4                                          2,036,655,706.7
     702,987,908.842,272,399,560.62                         864,077,629.71 1,172,578,077.06
租                                                    6
赁
德
善
     39,230,063.40   749,853,716.04 789,083,779.44           65,024,511.15        6,131.25       65,030,642.40
小
贷
德
合
     70,929,295.88   692,103,827.96 763,033,123.84          439,045,769.93                —    439,045,769.93
典
当
德
众
     27,356,139.17       366,720.23     27,722,859.40         8,869,022.18                —      8,869,022.18
金
融
合                                    4,555,227,232.1                                          2,549,601,141.2
     840,503,407.293,714,723,824.85                       1,377,016,932.97 1,172,584,208.31
计                                                    4
                                                 15 / 164
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 子公司                                   2015 年合并日-12 月 31 日发生额
     名称      营业收入                净利润                  综合收益总额          经营活动现金流量
德润租赁     252,643,419.94             94,587,406.15               94,587,406.15      -643,089,712.60
德善小贷     107,315,302.13             31,684,408.46               31,684,408.46      -354,680,041.99
德合典当     76,872,256.54              43,319,491.55               43,319,491.55      -128,898,442.52
德众金融     16,040,135.48               7,019,931.54                7,019,931.54         4,253,642.38
 合     计   452,871,114.09            176,611,237.70              176,611,237.70    -1,122,414,554.73
(七) 公司控制的结构化主体情况
无
二、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
    “十三五”期间，随着调结构、转方式，供给侧改革的持续深入，宏观形势、市场环境将发
生更加深刻的变化。2016 年是国家实施“十三五”规划、全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，
也是推进经济结构性改革的攻坚之年，机遇与挑战并存。
    “十三五”期间，随着现代金融在社会经济发展中的功能不断拓展，行业改革力度不断加大，
金融业将迎来新一轮战略机遇期。一方面，金融混业发展和综合化经营趋势日趋明显，提前开展
全金融牌照布局、探索综合化经营多元化服务的综合金融控股集团将有望抢占发展先机。另一方
面，受实体经济下行压力大等因素的影响，经济金融风险会逐步显性化，必须高度重视风险隐患
防范和化解工作。
    2015 年 11 月 初 ， 中 央 全 面 深 化 改 革 领 导 小 组 审 议 通 过 了 《 推 进 普 惠 金 融 发 展 规 划
（2016-2020）》，为国家发展普惠金融规划出行动路线图。除此之外，互联网金融（P2P）、网
络支付、融资担保、保险中介、融资租赁等方面的一系列利好政策在 2015 年下半年相继出台，中
国普惠金融迎来了新的发展契机。而作为供销社系统企业，随着中发〔2015〕11 号《中共中央、
国务院关于加快供销合作社综合改革的决定》和皖发〔2015〕25 号《关于加快供销合作社综合改
革的实施意见》的出台，为公司参与农村金融服务体系建设和可持续发展提供了充分政策支持。
    2016 年，是公司在完成“置出水泥业务和资产，以类金融业务为主营业务”转型的开局之年，
也是发展历程中十分关键的时期。尽管自身基础比较薄弱，所面临的宏观环境和行业形势十分严
峻复杂，但实现跨越式发展、可持续发展、协同发展的形势、环境总体有利。
(二) 公司发展战略
    坚持发展是第一要务，以五大发展理念为指引，以互联网技术应用和提升风险管理能力为核
心竞争力，以提高发展质量和效益为中心，调结构，转方式，控风险，夯基固本，坚持稳中求进，
保持战略定力，确保全面实现预期目标。
公司将通过多种方式，不断壮大自身实力、提高抗风险能力、夯实为农服务的基础，继续保持稳
健、快速的发展态势，努力成为名副其实的省内领先、全国知名的综合性金融服务企业。
(三) 经营计划
    基于 2016 年内外部市场环境的复杂性与不确定性，公司将更加注重各金融板块间的资源整合、
创新变革，确保经营指标、业务规模和行业影响力稳中有升。
    一是发挥融资担保、小额贷款、典当、融资租赁、互联网金融（P2P）现有板块协同优势。
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    二是贯彻创新发展理念，稳步推进经营发展。一方面，努力通过降低运营成本来全面提高效
益；一方面，坚持通过产品、服务、经营模式等方面的不断完善和优化来保证效益增长。
    三是突出抓好风险管控工作。一方面，树立正确的风险管理理念，着力增强员工风险管理意
识；一方面建立健全全面风险管理组织体系，明确职责分工、规范工作流程、强化监督考核，有
效防范化解金融风险。
(四) 可能面对的风险
    未来可能面对的风险主要有信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险。公司董事会内设
风险管理专业委员会，作为风险管理的最高决策机构，全面负责公司的风险管理。公司风险管理、
内控审计等职能部门与各板块相关部门一起形成了覆盖事前、事中和事后的风险管理与内部控制
体系。
(五) 其他
无
三、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                      第五节       重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
     为积极落实中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发
[2012]37 号）的要求，本公司于 2012 年对公司章程相关条款进行了修订，明确了分红标准和比
例，进一步完善了现金分红政策，并获本公司 2012 年度第一次临时股东大会批准。详见 2012 年
10 月 25 日上海证券交易所网站 http://www.sse.com 及公司指定报刊《上海证券报》。
       《公司章程》规定：公司应实施积极的利润分配方法,利润分配政策应保持连续性和稳定性。
公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。公司主要采取现金分红
的利润分配政策, 独立董事应当对此发表明确意见。公司单一年度以现金方式分配的利润不少于
当年度实现的可分配利润的百分之十。董事会向股东大会提出现金利润分配预案，应积极与股东
特别是中小股东进行沟通和交流。
     公司董事会十分注重现金分红政策的执行，在制定利润分配方案时，严格遵守公司章程的规
定，征求独立董事的意见，充分考虑中小股东的意见和诉求，履行股东大会审批程序，并按照股
东大会决议的要求，执行利润分配方案。
     2015 年度拟以 2015 年年底总股本 242,000,000 股为基数，每 10 股派发现金红利 1.00 元（含
税）。报告期末，公司资本公积金 353,613,301.89 元，2015 年度拟不进行资本公积金转增股本。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                         单位：元     币种：人民币
                                                                                    占合并报表
                                                                分红年度合并报
            每 10 股送   每 10 股派              现金分红的                         中归属于上
 分红                                 每 10 股转                表中归属于上市
              红股数     息数(元)                    数额                           市公司股东
 年度                                 增数（股）                公司股东的净利
              （股）     （含税）                  （含税）                         的净利润的
                                                                      润
                                                                                      比率(%)
2015 年             0         1.00             0   24,200,000      46,043,467.39          52.56
2014 年             0            0             0            0   105,325,892.28
2013 年             0         0.70             0   16,940,000   107,052,426.25            15.82
                                               17 / 164
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(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，
     公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一)   公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内
       或持续到报告期内的承诺事项
                                                                              如未能及   如未能
                                              承诺时        是否有   是否及   时履行应   及时履
                  承诺             承诺
  承诺背景               承诺方               间及期        履行期   时严格   说明未完   行应说
                  类型             内容
                                                限            限     履行     成履行的   明下一
                                                                              具体原因   步计划
与股改相关的
承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
               盈利预    安徽新   承诺标      2015-2     是          是
               测及补    力投资   的资产      017
               偿        集团有   2015        年
                         限公司   年
                                  —2017
                                  年度实
                                  现的经
                                  审计的
                                  扣除非
                                  经常性
                                  损益后
与重大资产重                      的净利
组相关的承诺                      润分别
                                  不低于
                                  1.9 亿
                                  元、2.4
                                  亿元、
                                  3.1 亿
                                  元，若
                                  实
                                  际利润
                                  低于承
                                  诺利
                                  润，
                                              18 / 164
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                                 则新力
                                 投资以
                                 现金方
                                 式就未
                                 达到利
                                 润承诺
                                 数的部
                                 分对上
                                 市公司
                                 进行补
                                 偿
与首次公开发
行相关的承诺
与再融资相关
的承诺
与股权激励相
关的承诺
其他承诺
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是 达到原盈利预测及其原因作出说明
无
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
五、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                               现聘任
境内会计师事务所名称                         华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                                              85 万
境内会计师事务所审计年限                     1年
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限
                                         名称                         报酬
内部控制审计会计师事务所     华普天健会计师事务所（特殊
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                             普通合伙）
财务顾问
保荐人
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
无
六、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施
无
七、重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
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八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
    报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数
额较大的债务到期未清偿等情况。
十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响
□适用 √不适用
十一、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
    目前出售水泥资产中相关的生产许可证、排污许可证、安全生产许可证等生产运营所需的各
项权证以及土地、矿产资产、房产、商标等资产过户手续正在办理过程中，本次交易标的资产交
割手续尚没有完全履行完毕。
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
1、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
十二、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二)    担保情况
√适用 □不适用
                                                                    单位: 元 币种: 人民币
                         公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
       担保                担保
                                                     担保
       方与                发生                                                        关
                                                     是否                是否存 是否为
担保   上市   被担   担保 日期 担保 担保 担保              担保是 担保逾               联
                                                     已经                在反担 关联方
  方   公司   保方   金额 (协议 起始日 到期日 类型         否逾期 期金额               关
                                                     履行                  保     担保
       的关                签署                                                        系
                                                     完毕
       系                  日)
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报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
                            公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                18000 万元
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                             13000万元
                            公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                               18000万元
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三)      委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)      其他重大合同
无
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十四、积极履行社会责任的工作情况
(一)     社会责任工作情况
    公司在经营发展过程中，始终牢记回报社会，履行社会责任的使命，通过积极参加社会公益，
发挥公司在类金融市场方面的作用，为社会创造价值，为推动地方经济发展贡献力量。
    1.创造就业机会。公司在自身不断壮大发展的过程中，为社会创造了更多的就业岗位，通过
社会招聘和校园招聘的渠道使很多有能力的人进入企业实现价值，并有助于缓解社会严峻的就业
压力。
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    2.服务“三农”和地方经济发展，依法缴纳税费。公司始终明确定位，积极研发符合市场和
社会要求的类金融产品，充分发挥自身类金融领域的优势，为“三农”和地方经济发展贡献力量，
多次获得省市级政府部门的表彰和奖项。同时，公司积极履行纳税人的责任和义务，依法缴纳各
类税费。
    3.积极参与社会公益。公司积极投身社会公益活动，弘扬正能量。近年来，多次组织开展“慰
问儿童福利院”、“慰问养老院”等活动，给相关人员和机构送去慰问品，把企业的人文关怀传
递到需要帮助的人身上，树立了良好的企业形象。
(二)   属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
    公司积极履行环保责任，坚持企业经营与环境保护协调统一，加大环保资金和人力资源投入，
坚持走绿色发展的道路。
    1.做好节能减排。积极践行《环境保护法》，注重节能减排技术的研发和推广，重视生产区
域和办公场所的各类设备节能减排，提高资源利用率，减少污染物排放，降低甚至消除产品生产
对环境的危害。
    2.持续推进清洁化生产。实行清洁化生产要求企业在生产过程中采用先进的工艺技术与设备，
公司继续推进清洁化生产，组织开展清洁生产审核。为响应国家大气污染防治行动计划，确保粉
尘排放浓度长期稳定达标，公司重视设备升级改造，在产品包装和发运环节，通过采用密闭式输
送设备、降低物流转运高度落差等措施使粉尘排放得到有效控制。
    3.加强教育培训，增强职工环保意识。公司本着“高标准、严要求”的原则，通过开展各类
环保知识教育培训和实践学习，加强对生产人员、工作人员环保意识和环保知识技能宣贯，将“绿
色发展”的理念深深扎进公司每个角落。
十五、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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                      第六节       普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)    普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
无
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
无
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                  16,858
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总                                          17,484
数(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优
先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                 单位:股
                                     前十名股东持股情况
                    报告                             持有有限     质押或冻结情况
       股东名称                              比例                                    股东
                    期内    期末持股数量             售条件股   股份
       （全称）                              (%)                          数量       性质
                    增减                               份数量   状态
安徽新力投资集                  41,967,094   17.34                      36,300,000   国有
                                                                质押
团有限公司                                                                           法人
安徽海螺水泥股                 39,385,700     16.28                                  国有
                                                                无
份有限公司                                                                           法人
华泰证券资管－                 26,620,000     11.00                                  未知
招商银行－华泰
                                                                无
家园 3 号集合资
产管理计划
张敬红                         17,080,000       7.06                                 境内
                                                                无                   自然
                                                                                     人
                                            24 / 164
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全国社保基金六                  3,497,232       1.45                              未知
                                                              未知
零四组合
中国工商银行股                  2,479,233       1.02                              未知
份有限公司企业
                                                              未知
年金计划－中国
建设银行
全国社保基金一                  2,223,312       0.92                              未知
                                                              未知
零九组合
全国社保基金一                  1,942,964       0.80                              未知
                                                              未知
一六组合
中国工商银行－                  1,203,634        0.5                              未知
易方达价值成长
                                                              未知
混合型证券投资
基金
中国光大银行股                  1,099,915       0.45                              未知
份有限公司－中
欧新动力股票型                                                未知
证券投资基金
（LOF）
                            前十名无限售条件股东持股情况
                                        持有无限售条件流            股份种类及数量
                股东名称
                                            通股的数量            种类           数量
安徽新力投资集团有限公司                        41,967,094    人民币普通股 41,967,094
安徽海螺水泥股份有限公司                        39,385,700    人民币普通股 39,385,700
华泰证券资管－招商银行－华泰家园 3 号集         26,620,000                    26,620,000
                                                              人民币普通股
合资产管理计划
张敬红                                          17,080,000    人民币普通股   17,080,000
全国社保基金六零四组合                           3,497,232    人民币普通股    3,497,232
中国工商银行股份有限公司企业年金计划－           2,479,233                    2,479,233
                                                              人民币普通股
中国建设银行
全国社保基金一零九组合                           2,223,312    人民币普通股    2,223,312
全国社保基金一一六组合                           1,942,964    人民币普通股    1,942,964
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券           1,203,634                    1,203,634
                                                              人民币普通股
投资基金
中国光大银行股份有限公司－中欧新动力股           1,099,915                    1,099,915
                                                              人民币普通股
票型证券投资基金（LOF）
上述股东关联关系或一致行动的说明        无
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1   法人
名称                              安徽新力投资集团有限公司
单位负责人或法定代表人            徐立新
成立日期                          2010 年 8 月 12 日
主要经营业务                      股权投资及管理、项目投资及管理、受托资产管理
报告期内控股和参股的其他境内      无
外上市公司的股权情况
                                            25 / 164
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其他情况说明                     无
2    报告期内控股股东变更情况索引及日期
    2015 年 4 月 23 日，安徽新力投资集团有限公司从原公司第一大股东 PROSPERITY MINERALS
INVESTMENT LIMITED（昌兴矿业）协议受让 15%的公司股份，并完成过户登记，成为本公司第三
大股东。
    2015 年 7 月 7 日，安徽新力投资集团有限公司通过上海证券交易所交易系统增持公司股份
5,667,094 股，占公司总股本的 2.34%。增持后，持有公司股份 41,967,094 股，占公司总股本的
17.34%，成为公司第二大股东。
    2015 年 7 月 20 日原公司第一大股东 PROSPERITY MINERALS INVESTMENT LIMITED（昌兴矿业）
完成了将其所持有的 7.06%的公司股份协议转让给自然人张敬红女士的过户登记工作。此次转让
后，张敬红女士成为本公司第四大股东。安徽新力投资集团有限公司成为公司第一大股东。
    2015 年 7 月 21 日原公司第一大股东 PROSPERITY MINERALS INVESTMENT LIMITED（昌兴矿业）
完成了将其所剩余的 11%的公司股份协议转让给“华泰证券资管－招商银行－华泰家园 3 号集合
资产管理计划”的过户登记工作。此次转让后，“华泰证券资管－招商银行－华泰家园 3 号集合
资产管理计划”成为公司第三大股东。PROSPERITY MINERALS INVESTMENT LIMITED（昌兴矿业）
不再持有本公司股份。公司第一大股东为安徽新力投资集团有限公司，实际控制人为安徽省供销
合作社联合社。
3    公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
(二) 实际控制人情况
1    法人
名称                             安徽省供销商业总公司
单位负责人或法定代表人           钱斌
成立日期                         1992 年
主要经营业务                     农业生产资料、农副产品等
报告期内控股和参股的其他境内     无
外上市公司的股权情况
其他情况说明
2    公司不存在实际控制人情况的特别说明
无
3    报告期内实际控制人变更情况索引及日期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 7 月 19 日，本公司实际控制人为自然人黄炳均先生。
2015 年 7 月 20 日至 2015 年 12 月 31 日，本公司实际控制人为安徽省供销商业总公司。
                                          26 / 164
                                       2015 年年度报告
4    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5    实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
否
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
无
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
                                                               单位：元     币种：人民币
              单位负责人                                                  主要经营业
法人股东名                                   组织机构
              或法定代表   成立日期                        注册资本       务或管理活
    称                                         代码
                  人                                                        动等情况
安徽海螺水    王建超        1997-09-    14949036-X       5,299,302,579    经营范围：许
泥股份有限                 01                                             可经营项目：
公司                                                                      煤炭批发、零
                                                                          售；承包国外
                                                                          工程项目、对
                                                                          外派遣实施
                                                                          工程所需的
                                                                          劳务人员。一
                                                                          般经营项目：
                                                                          水泥及辅料、
                                                                          水泥制品生
                                                                          产、销售、出
                                                                          口、进口，机
                                                                          械设备、仪器
                                                                          仪表、零配件
                                                                          及企业生产、
                                                                          科研所需的
                                                                          原辅材料生
                                                                          产、销售、出
                                                                          口、进口；电
                                           27 / 164
                                        2015 年年度报告
                                                                            子设备生产、
                                                                            销售、出口、
                                                                            进口；技术服
                                                                            务。
华泰资管计   张海波          2014-10-   统一社会信用代码    1,000,000,000   证券资产管
划补充一下                  16          9131000031259002J                   理业务
情况说明
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                             第七节        优先股相关情况
无
                                            28 / 164
                                                                 2015 年年度报告
                                       第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                     单位：股
                                                                                                                      报告期内从   是否在公司
                          性           任期起始日   任期终止日     年初持股        年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的   关联方获取
  姓名      职务(注)            年龄
                          别               期           期           数                数     增减变动量     原因     税前报酬总       报酬
                                                                                                                      额（万元）
徐立新    董事长          男   50      2015-08-25   2017-06-18
荣学堂    董事、总经理    男   51      2015-03-12   2017-06-18                                                             82.89
黄炳均    董事长          男   63      2014-06-18   2015-08-24
李少铭    董事            男   53      2014-06-18   2015-08-24
王彪      董事            男   52      2014-06-18   2017-06-18                                                             73.32
朱玉明    独立董事        男   69      2014-06-18   2015-03-12
丁美彩    独立董事        男   74      2014-06-18   2015-03-12
陈茂浏    独立董事        男   49      2015-03-12   2017-06-18
王家斌    独立董事        男   57      2015-03-12   2017-06-18
齐生立    监事会主席      男   51      2014-06-18   2017-06-18
项仕安    监事            男   69      2014-06-18   2017-06-18
章厚平    职工监事        男   50      2014-06-18   2017-06-18
段佑君    独立董事        男   42      2015-03-12   2017-06-18
姚旭      副总经理        男   53      2014-06-18   2015-11-24                                                             44.44
赵军      副总会计师      男   46      2014-06-18   2015-11-24                                                             43.89
谢旻      董事会秘书      女   49      2014-06-18   2015-11-24                                                             35.96
桂晓斌    财务总 监兼董   男   41      2015-03-12   2017-06-18                                                             53.84
          事会秘书
钟钢      副总经理        男   46      2015-11-24   2017-06-18
                                                                     29 / 164
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孟庆立     副总经理      男   45       2015-11-24   2017-06-18
  合计           /       /         /        /           /                                             /            342.34        /
    姓名                                                           主要工作经历
徐立新       曾任安徽辉隆农资集团副总裁；现任安徽新力投资集团有限公司董事长，2015 年 8 月起兼任本公司董事长。
荣学堂       曾任安徽省天诚商贸有限公司董事长兼总经理；合肥德善小额贷款股份有限公司董事、总经理；广德德善、马鞍山德善、滁州德善小
             额贷款有限公司董事长；现任安徽新力投资集团有限公司副董事长，2015 年 3 月被推选为公司副总经理，2015 年 8 月起担任公司董事，
             2015 年 11 月起兼任本公司总经理。
黄炳均       香港永久性居民，昌兴集团的创始人，现为昌兴集团的董事长及首席执行官。黄先生于 1980 年创立了昌兴集团，经过多年发展，昌兴
             已发展成为跨国集团，并在香港联合交易所主板上市。2015 年 8 月前担任本公司董事长。
李少铭       香港大学社会科学院学士，英国曼彻斯特城市大学法律学士，香港理工大学专业会计硕士，曾任富通银行环球大宗商品部风险管理部
             主管，泰山石化集团有限公司副总裁，2015 年 8 月前担任本公司董事。
王彪         高级经济师。历任宁国水泥厂电气仪表科技术员；赴伊拉克北京承运工厂运行工程师；宁国水泥厂计量自动化室技术主管、工段长；
             计量自动化处处长助理、副处长、处长；海螺集团发展部副部长、装备部副部长、自动化所所长；铜陵海螺水泥公司副总经理；兴安
             海螺水泥有限公司董事长、总经理；兴业海螺水泥有限公司董事长；扶绥海螺水泥有限公司董事长；北流海螺水泥有限公司董事长；
             湛江海螺水泥有限公司董事长；安徽海螺水泥股份有限公司总经理助理；安徽巢东水泥股份有限公司总经理、董事。现任巢湖海螺水
             泥有限责任公司总经理、安徽新力金融股份有限公司董事。
陈茂浏       历任合肥市东市区财政局办事员、副局长；1998 年至今，历任安徽华安会计师事务所审计助理、审计项目经理、部门副主任、部门主
             任、副所长、所长。2015 年 3 月起担任公司独立董事。
王家斌       曾在安徽省财政厅国有资产管理局，从事国有企业清产核资和企业绩效评价工作（助理研究员）；历任安徽省中小企业信用担保中心
             再担保部负责人；2005 年 11 月至今在安徽省信用担保集团再担保总部总经理、安徽省信用担保协会秘书长。2015 年 3 月起担任公司
             独立董事。
齐生立       曾担任宁国水泥厂组织人事部副部长、安徽海螺水泥股份有限公司人事部部长、安徽海螺水泥股份有限公司总经理助理、副总经理等
             职务。现担任安徽海螺集团有限责任公司党委副书记、副总经理、芜湖海螺型材科技股份有限公司总经理，本公司监事会主席。
段佑君       曾担任湖南海螺水泥有限责任公司财务处副处长等职务；担任安徽海螺集团有限责任公司财务部部长助理。2015 年 3 月 12 日起任本公
             司监事。
章厚平       历任东关厂工会、组宣部、审计室副科长；安徽巢东水泥股份有限公司审计部副部长、人力资源部副部长，人力资源部部长，现任公
             司监事会职工监事。
姚旭         历任东关水泥厂化验室主任、烧成车间主任、分厂厂长兼党总支书记、东关水泥厂副厂长、厂长，巢湖水泥厂厂长，2015 年 11 月前任
             公司副总经理。
                                                                     30 / 164
                                                             2015 年年度报告
赵军           历任中国水泥厂有限责任公司财务处副处长、处长；英德海螺水泥有限责任公司财务处处长；全椒海螺水泥有限责任公司财务处处长；
               中国水泥厂有限责任公司财务处处长，2015 年 11 月前任公司副总会计师。
谢旻           历任巢湖厂办公室秘书、副主任、主任， 2015 年 11 月前任公司董事会秘书兼总经办主任。
桂晓斌         历任安徽省供销社财务审计处、企业管理办公室科员、主任科员；安徽辉隆农资集团股份有限公司财务部副经理、股份公司子公司安
               徽辉隆皖淮农资有限公司总经理、股份公司子公司安徽辉隆农业开发有限公司董事长、股份公司董事。现任安徽新力投资有限公司董
               事，2015 年 3 月被推选为公司副总经理，2015 年 11 月起任本公司财务总监兼董事会秘书。
钟钢           历任中国工商银行安徽省分行寿春路支行副行长；招商银行合肥分行政务区支行行长。现任安徽德合典当有限公司董事长，2015 年 11
               月起兼任本公司副总经理。
孟庆立         先后就职于安徽省国际信托投资公司（国元证券、国元信托前身）、安徽兴泰融资租赁有限公司、华夏银行股份有限公司合肥分行、
               任安徽盛运机械股份有限公司。现任安徽德润融资租赁股份有限公司董事、总经理、德润融资租赁（深圳）有限公司董事长，2015 年
               11 月起兼任本公司副总经理。
其它情况说明
无
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                   股东单位名称              在股东单位担任的职务         任期起始日期          任期终止日期
徐立新                      安徽新力投资集团有限公司          董事长、总经理             2014 年 9 月          2017 年 9 月
荣学堂                      安徽新力投资集团有限公司          副董事长                   2014 年 9 月          2017 年 9 月
桂晓斌                      安徽新力投资集团有限公司          董事                       2014 年 9 月          2017 年 9 月
在股东单位任职情况的说明    无
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                    其他单位名称               在其他单位担任的职务        任期起始日期          任期终止日期
                                                                 31 / 164
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陈茂浏                     华安会计师事务所                   所长
王家斌                     安徽省信用担保集团再担保总部       总经理
齐生立                     芜湖海螺型材科技股份有限公司       总经理
段佑君                     安徽海螺集团有限责任公司           财务部部长助理
在其他单位任职情况的说明   无
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序       根据其所担任职务和岗位工作业绩由董事会确定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据         根据其在公司所任职务，按照规定的薪酬制度获取劳动报酬，享受相应待遇。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况   每年年初，公司按照上述程序和依据支付上一年度董事、监事、高级管理人员的年度薪酬。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获   342.34 万
得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
             姓名                            担任的职务                        变动情形                        变动原因
黄炳均                           董事长                             离任                            辞职
李少铭                           董事                               离任                            辞职
王彪                             总经理                             离任                            辞职
朱玉明                           独立董事                           离任                            辞职
丁美彩                           独立董事                           离任                            辞职
姚旭                             副总经理                           离任                            辞职
赵军                             副总会计师                         离任                            辞职
谢旻                             董事会秘书                         离任                            辞职
徐立新                           董事长                             聘任                            推选
荣学堂                           总经理                             聘任                            推选
陈茂浏                           独立董事                           聘任                            推选
王家斌                           独立董事                           聘任                            推选
段佑君                           监事                               聘任                            聘任
桂晓斌                           财务总监兼董事会秘书               聘任                            聘任
                                                                 32 / 164
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钟钢                            副总经理          聘任       聘任
孟庆立                          副总经理          聘任       聘任
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                         1,104
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计                                                           1,389
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职
工人数
                                    专业构成
              专业构成类别                              专业构成人数
                生产人员
                销售人员
                技术人员
                财务人员
                行政人员
                  合计                                                       1,389
                                    教育程度
              教育程度类别                               数量（人）
本科及以上
大专
中专
高中及其他
                  合计                                                       1,389
(二) 薪酬政策
    公司结合企业特点和经营业务的实际情况，持续修订和完善薪酬制度，公司采用“基本薪酬+
绩效薪酬”的模式，根据岗位层级等基本因素确定基本薪酬，同时以业绩为导向，通过定性和定
量考核确定绩效薪酬，实现薪酬收入与岗位、业绩相结合，保证薪酬分配的合理化。此外，为加
强风险管理，对主管及以上人员实行履职风险金管理制度。
(三) 培训计划
    报告期内，公司结合发展需要，针对不同岗位工作特点，编制了培训计划，建立了“请进来、
送出去”和自主培训等多种培训形式的培训机制，进一步调动了员工的学习、工作积极性。通过
培训，员工的素质有了不同程度的提高，特殊作业人员持证上岗率达到 100%，管理人员的管理水
平和业务能力得到显著提高，为公司健康稳定发展奠定了人才基础。本年度，公司整体培训效果
显著。
(四) 劳务外包情况
劳务外包的工时总数
劳务外包支付的报酬总额
七、其他
无
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                               第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
(一)目前公司治理基本状况
    （1）关于股东与股东大会:公司按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《公司
股东大会议事规则》的要求，规范股东大会的召集、召开和议事程序，建立了确保全体股东都能
充分行使合法权利的公司治理结构，保证公司股东享有平等的权利，保证公司关联交易的公平合
理。
    （2）关于控股股东与上市公司:公司控股股东行为规范,能依法行使其权利,并承担相应义务,
没有出现超越公司股东大会权限，直接或间接干预公司经营决策和经营活动的行为。公司拥有独
立的业务和经营自主权,董事会、监事会和内部机构独立运作，与控股股东在业务、人员、资产、
机构、财务方面严格做到\"五分开\"，不存在控股股东违规占用上市公司资金和资产的情况。公司
关联交易公平合理，关联交易的定价依据、协议订立及履行情况均及时充分予以披露。报告期内
没有发生公司控股股东利用其特殊地位侵占和损害上市公司和其他股东利益的行为。
    （3）关于董事和董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定的选举程序选举董事，
公司董事会由五名董事组成，其中独立董事两名，人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司
独立董事的人数占到董事会总人数的 1/3。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事
工作细则》，从公司和全体股东的利益出发，忠实履行职责。报告期内，董事会各专门委员会积
极履行职责，能够根据各专业委员会工作细则的规定，在召开董事会前对各自职责范围内的事项
都进行认真审阅和讨论，形成一致意见后再报董事会会议审议，其作用得以有效发挥。公司董事
能够依据《公司董事会议事规则》开展工作,准时出席董事会和股东大会，依法行使权利和勤勉义
务。公司独立董事认真履行法律赋予的职责，充分发挥监督职能，切实维护了公司和股东的合法
权益。
    （4）关于监事和监事会:公司监事会设监事三名,其中职工监事一名。监事会的人数和构成、
会议的召开召集符合有关法律法规及《公司章程》、《监事会议事规则》的要求。公司监事本着
对股东负责的态度,认真履行自己的职责,对日常关联交易、公司财务状况以及董事、经理和其他
高级管理人员履职情况的合法、合规性等进行监督检查并发表意见。
    （5）关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，依法履行信息
披露义务、接待来访、回答咨询等，指定《上海证券报》和上海证券交易所网站为公司指定信息
披露的报纸和网站。公司能够严格按照有关法律法规、《公司章程》及《公司信息披露事务管理
制度》的规定,建立健全内幕信息知情人登记管理制度，提高公司信息披露质量,认真开展投资者
关系管理活动,确保所有股东和其他利益相关者能够平等获得公司信息。重视常规信息的披露质量，
保证了形式上合规，实质内容上的真实、准确、完整。按照要求做好年报、半年报和季报的编制、
报送和披露工作，细化接待特定对象调研采访工作流程，强化过程控制，确保公司信息披露的公
平性。
（二）公司治理及公司治理专项活动开展情况
      2015 年公司严格按照《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《企业内
部控制基本规范》及配套指引的规定，不断完善公司治理，规范决策程序，提升公司规范运作水
平，公司治理符合《公司法》和中国证监会相关规定的要求。报告期内，公司在公司治理专项活
动成果的基础上，不断提高公司治理水平，保证公司重大事项决策程序的合法合规，降低公司重
大投资和生产经营的决策风险和管理风险,不断规范和完善公司治理结构，优化公司治理环境，为
公司的可持续发展提供有力保证。
（三）内幕知情人登记管理情况
      报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记制度》的有关规定，对公司定期报告和重大
事项的内幕信息知情人进行登记备案，建立了内幕信息知情人档案，如实、完整地记录内幕信息
在公开前各环节所有内幕信息知情人名单，强化了公司内幕信息的保密管理。经自查，2015 年未
发现公司内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股份的情况，也未发现相关人员利用内幕信息进
行内幕交易的情形。
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                                          2015 年年度报告
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
    公司董事会认为公司法人治理结构的实际状况符合《公司法》、《上市公司治理准则》和中
国证监会相关规定的要求，不存在差异。
二、股东大会情况简介
                                             决议刊登的指定网站的查询           决议刊登的披露日
     会议届次             召开日期
                                                        索引                            期
2015 年度第一次股    2015 年 3 月 12 日      上 海证 券交 易所 网站             2015 年 3 月 13 日
东大会                                       （http://www.sse.com.cn）
2014 年年度股东大    2015 年 5 月 29 日      上 海证 券交 易所 网站             2015 年 5 月 30 日
会                                           （http://www.sse.com.cn）
2015 年度第二次股    2015 年 8 月 24 日      上 海证 券交 易所 网站             2015 年 8 月 25 日
东大会                                       （http://www.sse.com.cn）
2015 年度第三次股    2015 年 11 月 23 日     上 海证 券交 易所 网站             2015 年 11 月 24 日
东大会                                       （http://www.sse.com.cn）
2015 年度第四次股    2015 年 12 月 11 日     上 海证 券交 易所 网站             2015 年 12 月 12 日
东大会                                       （http://www.sse.com.cn）
股东大会情况说明
无
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                           参加董事会情况
                                                                                        大会情况
          是否
 董事                                                                    是否连续
          独立     本年应参    亲自       以通讯                                        出席股东
 姓名                                                    委托出   缺席   两次未亲
          董事     加董事会    出席       方式参                                        大会的次
                                                         席次数   次数   自参加会
                     次数      次数       加次数                                            数
                                                                             议
黄炳均   否               8       7             1             1      0   否
李少铭   否               8       8             1             0      0   否
王彪     否              15      15             2             0      0   否
朱玉明   是               3       3             1             0      0   否
丁美彩   是               3       3             1             0      0   否
徐立新   否               7       7             1             0      0   否
荣学堂   否               7       7             1             0      0   否
陈茂浏   是              12      12             1             0      0   否
王家斌   是              12      11             1             1      0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
无
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事姓名     独立董事提出异议的           异议的内容           是否被采纳           备注
                                              36 / 164
                                    2015 年年度报告
                   有关事项内容
陈茂浏          无
王家斌          无
独立董事对公司有关事项提出异议的说明
报告期内，独立董事未对公司有关事项提出异议。
(三) 其他
无
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
     1、报告期内，董事会审计委员会认真听取了公司经理层对 2015 年度公司生产经营情况和重
大事项进展情况的汇报，从专业角度客观地对公司 2015 年度生产、经营、财务、内控、公司治理
及信息披露等方面进行了全面分析，并就重大事项发表了意见。
     在华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）年审会计师进场审计前，董事会审计委员会认真
审阅了公司编制的 2014 年度财务会计报表，认为：公司财务报表中所有交易均已记录，交易事项
真实，资料完整，会计政策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况；未发现有
大股东占用公司资金情况；未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况。
     在年审会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再次审阅公司 2015 年度财务会计报表，
认为：公司财务报表已按新企业会计准则及公司有关财务制度的规定编制，公允地反映了公司
2015 年 12 月 31 日的财务状况及 2015 年度的经营成果和现金流量。
     2015 年度审计报告定稿后，董事会审计委员会召开会议对年度财务审计报告进行了表决，将
形成的审计委员会决议和华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事本年度公司审计工作的总
结报告一并提交公司董事会会议审议，并向公司董事会提议续聘华普天健会计师事务所（特殊普
通合伙）为公司 2016 年年报审计机构。
     2、报告期内，董事会薪酬与考核委员会按照公司绩效考核标准和程序，对公司董事、监事及
高管人员进行绩效考评，提出了公司董事、监事、高级管理人员的年度薪酬，报请公司董事会审
议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
     公司监事会在报告期内未发现公司存在重大风险，并对监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
    公司严格按照\"五分开\"的原则，在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股
东，并能保证公司的独立性和自主经营能力。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
    为建立有效的激励和考核机制，确保公司高管人员尽职尽责以及工作业绩与薪酬收入相匹配，
从而促进公司经营管理水平和业绩不断提升。根据国家相关规定、公司章程及实际情况，公司建
立了相应的经营目标考核及分配管理机制，机制以公司业绩和高管履职能力为导向，对高管人员
实施绩效考核，从而实现相关人员权、责、利的统一，提高工作主动性和积极性，进而保证公司
持续健康发展。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
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                                     2015 年年度报告
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
无
                         第十节        公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                         38 / 164
                                2015 年年度报告
                             第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                                         会审字[2016]1632 号
                               审 计 报 告
安徽新力金融股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的安徽新力金融股份有限公司（以下简称新力金融公司）财务报
表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司
利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表
附注。
    （一）管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是新力金融公司管理层的责任，这种责任包括：（1）
按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    （二）注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰
当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
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    （三）审计意见
    我们认为，新力金融公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了新力金融公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度
的合并及母公司经营成果和现金流量。
       华普天健会计师事务所                         中国注册会计师：朱艳
         （特殊普通合伙）
                                                    中国注册会计师：齐利平
               中国北京                             中国注册会计师：张静
                                              二○一六年四月十五日
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2015 年 12 月 31 日
编制单位: 安徽新力金融股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注              期末余额             期初余额
流动资产：
  货币资金                                           464,654,297.64       124,557,861.94
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当                             74,400.00
期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                615,240.23       20,195,840.68
  应收账款                                             11,323,179.06        4,623,435.86
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  预付款项                                          4,605,244.97      2,120,379.98
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                          5,214,214.24
  应收股利
  其他应收款                                       87,015,040.89      4,277,934.24
  买入返售金融资产
  存货                                             74,701,819.52      90,078,289.14
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产                          497,814,184.59
  其他流动资产                                    137,590,487.57       4,116,698.46
    流动资产合计                                1,283,608,108.71     249,970,440.30
非流动资产：
  发放贷款和垫款                                1,434,842,269.65
  可供出售金融资产                                  5,845,150.00      3,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款                                    2,245,223,923.65
  长期股权投资                                      5,446,068.56
  投资性房地产                                    108,807,807.73       1,852,492.22
  固定资产                                      1,396,400,356.30   1,484,110,352.16
  在建工程                                         26,149,470.79      12,519,451.40
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                        127,799,336.22     130,160,600.08
  开发支出
  商誉                                            570,609,683.24
  长期待摊费用                                        432,143.86
  递延所得税资产                                   58,535,344.30      13,895,689.10
  其他非流动资产                                    2,331,061.59       4,908,239.37
    非流动资产合计                              5,982,422,615.89   1,650,446,824.33
       资产总计                                 7,266,030,724.60   1,900,417,264.63
流动负债：
  短期借款                                        895,400,000.00      90,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                                            30,000,000.00
  应付账款                                        177,914,166.01     176,213,816.36
  预收款项                                         44,534,968.37      27,642,416.05
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                     25,671,701.58      19,119,467.01
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  应交税费                                      145,230,502.91        27,751,274.64
  应付利息                                        15,149,989.96          798,737.51
  应付股利
  其他应付款                                    880,335,585.22        36,010,717.60
  应付分保账款
  担保业务准备金                                  42,618,425.49
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                        361,625,717.93      151,000,000.00
  其他流动负债                                       552,398.39        4,262,695.11
    流动负债合计                              2,589,033,455.86      562,799,124.28
非流动负债：
  长期借款                                    2,115,497,446.95      230,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款                                    308,020,630.11
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                        22,302,390.40       23,141,220.15
  递延所得税负债                                  18,718,625.07
  其他非流动负债
    非流动负债合计                            2,464,539,092.53      253,141,220.15
       负债合计                               5,053,572,548.39      815,940,344.43
所有者权益
  股本                                          242,000,000.00      242,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                      353,613,301.89      353,822,140.98
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                         2,355,561.29        2,355,561.29
  盈余公积                                        73,132,481.78       73,132,481.78
  一般风险准备                                    20,144,973.61
  未分配利润                                    439,065,229.93      413,166,736.15
  归属于母公司所有者权益合计                  1,130,311,548.50    1,084,476,920.20
  少数股东权益                                1,082,146,627.71
    所有者权益合计                            2,212,458,176.21    1,084,476,920.20
       负债和所有者权益总计                   7,266,030,724.60    1,900,417,264.63
法定代表人：徐立新          主管会计工作负责人：荣学堂会计机构负责人：桂晓斌
                                  母公司资产负债表
                                  2015 年 12 月 31 日
                                        42 / 164
                                    2015 年年度报告
编制单位:安徽新力金融股份有限公司
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                   附注             期末余额             期初余额
流动资产：
  货币资金                                          126,820,795.89       124,546,326.12
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              615,240.23        20,195,840.68
  应收账款                                            2,714,923.43         4,623,435.86
  预付款项                                              771,901.84         2,120,379.98
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                        263,855,788.85        11,067,743.80
  存货                                               74,567,835.52        90,078,289.14
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        7,139,217.89         4,116,698.46
    流动资产合计                                    476,485,703.65       256,748,714.04
非流动资产：
  可供出售金融资产                                    3,345,150.00         3,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                     1,682,883,908.11
  投资性房地产                                         1,793,992.46        1,852,492.22
  固定资产                                         1,388,846,170.85    1,479,695,931.68
  在建工程                                            26,149,470.79       12,519,451.40
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                          125,889,541.50       127,596,646.15
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                      41,193,417.82       17,920,707.17
  其他非流动资产                                       2,331,061.59        4,908,239.37
    非流动资产合计                                 3,272,432,713.12    1,647,493,467.99
       资产总计                                    3,748,918,416.77    1,904,242,182.03
流动负债：
  短期借款                                          300,000,000.00        90,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                                                30,000,000.00
  应付账款                                          170,532,666.03       175,716,144.43
  预收款项                                           24,676,093.95        27,642,416.05
  应付职工薪酬                                       16,071,082.76        19,119,467.01
                                        43 / 164
                                    2015 年年度报告
  应交税费                                        33,463,641.61       27,644,364.96
  应付利息                                         4,466,917.62          798,737.51
  应付股利
  其他应付款                                    707,416,957.95        35,940,717.60
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                        224,000,000.00      151,000,000.00
  其他流动负债                                       552,398.39        4,262,695.11
    流动负债合计                              1,481,179,758.31      562,124,542.67
非流动负债：
  长期借款                                    1,250,940,000.00      230,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                        22,302,390.40       23,141,220.15
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                            1,273,242,390.40      253,141,220.15
       负债合计                               2,754,422,148.71      815,265,762.82
所有者权益：
  股本                                          242,000,000.00      242,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                      350,322,140.98      350,322,140.98
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                         2,355,561.29        2,355,561.29
  盈余公积                                        73,132,481.78       73,132,481.78
  未分配利润                                    326,686,084.01      421,166,235.16
    所有者权益合计                              994,496,268.06    1,088,976,419.21
       负债和所有者权益总计                   3,748,918,416.77    1,904,242,182.03
法定代表人：徐立新          主管会计工作负责人：荣学堂会计机构负责人：桂晓斌
                                     合并利润表
                                   2015 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                    附注          本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                     1,336,321,369.48 1,222,277,749.84
其中：营业收入                                       944,597,608.45 1,222,277,749.84
      利息收入                                       357,188,061.03
      担保收入                                        34,535,700.00
      已赚保费
      手续费及佣金收入
                                        44 / 164
                                    2015 年年度报告
二、营业总成本                                      1,136,647,542.13   1,060,984,020.93
其中：营业成本                                        690,224,209.89     840,384,168.00
       利息支出                                        63,392,768.20
       手续费及佣金支出                                 2,070,153.99
       退保金
       赔付支出净额
       提取担保业务准备金                              6,574,226.81
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       营业税金及附加                                  24,504,070.40       7,477,534.06
       销售费用                                        29,892,713.33      32,849,938.34
       管理费用                                       135,493,448.35     104,433,151.81
       财务费用                                        94,774,190.09      33,805,658.03
       资产减值损失                                    89,721,761.07      42,033,570.69
  加：公允价值变动收益（损失以“－”                       -7,020.00
号填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                  2,552,396.07          236,250.00
       其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
       汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                    202,219,203.42     161,529,978.91
  加：营业外收入                                       11,715,415.47       4,388,084.60
       其中：非流动资产处置利得                           101,737.10           1,704.96
  减：营业外支出                                        1,761,606.65       2,122,249.12
       其中：非流动资产处置损失                           682,634.81          17,187.24
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                212,173,012.24     163,795,814.39
  减：所得税费用                                       61,758,343.71      58,469,922.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                    150,414,668.53     105,325,892.28
  归属于母公司所有者的净利润                           46,043,467.39     105,325,892.28
  少数股东损益                                        104,371,201.14
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
     （一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
       1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
       2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其他综
合收益
       1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
       2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
       3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
                                         45 / 164
                                    2015 年年度报告
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                       150,414,668.53       105,325,892.28
  归属于母公司所有者的综合收益总额                      46,043,467.39       105,325,892.28
  归属于少数股东的综合收益总额                         104,371,201.14
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                      0.19                 0.44
  （二）稀释每股收益(元/股)                                      0.19                 0.44
法定代表人：徐立新         主管会计工作负责人：荣学堂会计机构负责人：桂晓斌
                                    母公司利润表
                                   2015 年 1—12 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
                 项目                    附注           本期发生额            上期发生额
一、营业收入                                           832,266,192.08      1,222,277,749.84
  减：营业成本                                         687,661,290.97        840,384,168.00
       营业税金及附加                                     3,893,148.66          7,477,534.06
       销售费用                                         29,892,713.33         32,849,938.34
       管理费用                                         94,528,769.76        102,647,108.79
       财务费用                                         94,773,989.15         33,805,416.61
       资产减值损失                                     39,409,526.60         43,843,652.17
  加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                      187,500.00           236,250.00
       其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                    -117,705,746.39       161,506,181.87
  加：营业外收入                                         2,745,170.15         4,388,084.60
       其中：非流动资产处置利得                                                   1,704.96
  减：营业外支出                                           944,333.63         2,122,249.12
       其中：非流动资产处置损失                            500,917.06            17,187.24
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                -115,904,909.87       163,772,017.35
    减：所得税费用                                     -21,424,758.72        58,017,401.74
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                     -94,480,151.15       105,754,615.61
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
                                         46 / 164
                                    2015 年年度报告
    1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
    3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额                                  -94,480,151.15    105,754,615.61
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：徐立新          主管会计工作负责人：荣学堂会计机构负责人：桂晓斌
                                   合并现金流量表
                                   2015 年 1—12 月
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                 附注             本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     1,104,424,224.61      1,527,145,911.38
  客户存款和同业存放款项净增加
额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加
额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金                      493,842,916.72
  拆入资金净增加额                                 -270,810,996.04
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                       8,728,621.65
  收到其他与经营活动有关的现金                        12,039,751.09          7,233,377.90
    经营活动现金流入小计                           1,348,224,518.03      1,534,379,289.28
  购买商品、接受劳务支付的现金                       723,329,112.47        836,363,807.57
  客户贷款及垫款净增加额                           1,208,437,983.57
  存放中央银行和同业款项净增加
额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金                        69,542,039.12
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现                      102,686,998.21          72,011,531.52
金
                                        47 / 164
                                    2015 年年度报告
  支付的各项税费                                      171,281,978.83     156,164,930.12
  支付其他与经营活动有关的现金                        100,474,315.30      33,177,349.85
     经营活动现金流出小计                           2,375,752,427.50   1,097,717,619.06
       经营活动产生的现金流量净                    -1,027,527,909.47     436,661,670.22
额
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                1,987,695.47         236,250.00
  处置固定资产、无形资产和其他长                          519,360.96           4,300.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到                       446,190,856.00       8,400,000.00
的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                         5,748,865.50        1,067,149.78
     投资活动现金流入小计                            454,446,777.93        9,707,699.78
  购建固定资产、无形资产和其他长                      45,579,669.33       35,081,659.44
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                         345,150.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付                      1,358,239,691.28
的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                          9,201,769.78
     投资活动现金流出小计                           1,413,366,280.39      35,081,659.44
       投资活动产生的现金流量净                      -958,919,502.46     -25,373,959.66
额
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                   15,000,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收                       15,000,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                                2,392,370,362.00     320,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                        391,891,121.56
     筹资活动现金流入小计                           2,799,261,483.56     320,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                  486,185,420.21     670,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      106,762,452.93      51,977,103.39
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股                        1,394,253.58
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                          9,750,000.00
     筹资活动现金流出小计                             602,697,873.14     721,977,103.39
       筹资活动产生的现金流量净                     2,196,563,610.42    -401,977,103.39
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         210,116,198.49       9,310,607.17
  加：期初现金及现金等价物余额                    101,411,573.85       92,100,966.68
六、期末现金及现金等价物余额                      311,527,772.34      101,411,573.85
法定代表人：徐立新          主管会计工作负责人：荣学堂      会计机构负责人：桂晓斌
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                                    2015 年年度报告
                                   母公司现金流量表
                                   2015 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                 附注            本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     1,000,289,969.48    1,527,145,911.38
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         1,422,243.51        7,233,377.90
     经营活动现金流入小计                          1,001,712,212.99    1,534,379,289.28
  购买商品、接受劳务支付的现金                       722,110,587.75      836,363,807.57
  支付给职工以及为职工支付的现                        68,950,697.60       72,011,531.52
金
  支付的各项税费                                      74,078,596.15      155,881,932.25
  支付其他与经营活动有关的现金                        25,010,393.00       33,447,785.82
     经营活动现金流出小计                            890,150,274.50    1,097,705,057.16
  经营活动产生的现金流量净额                         111,561,938.49      436,674,232.12
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                 187,500.00          236,250.00
  处置固定资产、无形资产和其他长                         519,360.96            4,300.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到                       446,190,856.00        8,400,000.00
的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                         1,144,478.47        1,067,077.70
     投资活动现金流入小计                            448,042,195.43        9,707,627.70
  购建固定资产、无形资产和其他长                      44,272,447.87       35,081,659.44
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                         345,150.00
  取得子公司及其他营业单位支付                     1,446,402,784.38
的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                    270,912,130.40
     投资活动现金流出小计                       1,761,932,512.65          35,081,659.44
       投资活动产生的现金流量净                -1,313,890,317.22         -25,374,031.74
额
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                               1,573,200,000.00     320,000,000.000
  收到其他与筹资活动有关的现金                         9,750,000.00
     筹资活动现金流入小计                          1,582,950,000.00      320,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                 269,260,000.00      670,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      92,124,529.08       51,977,103.39
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                         9,750,000.00
     筹资活动现金流出小计                            371,134,529.08      721,977,103.39
       筹资活动产生的现金流量净                    1,211,815,470.92     -401,977,103.39
额
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                                   2015 年年度报告
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      9,487,092.19        9,323,096.99
  加：期初现金及现金等价物余额                  101,400,038.03       92,076,941.04
六、期末现金及现金等价物余额                    110,887,130.22     101,400,038.03
法定代表人：徐立新          主管会计工作负责人：荣学堂     会计机构负责人：桂晓斌
                                       50 / 164
                                                                                           2015 年年度报告
                                                                                     合并所有者权益变动表
                                                                                       2015 年 1—12 月
                                                                                                                                                                  单位:元     币种:人民币
                                                                                                                              本期
                                                                                               归属于母公司所有者权益
                                                其他权益工                            其
           项目                                                                 减                                                                                                          所有者权益合
                                                    具                                他                                                                              少数股东权益
                                                                                ：                                                                                                              计
                                                                                      综
                                   股本         优   永          资本公积       库             专项储备       盈余公积          一般风险准备         未分配利润
                                                          其                          合
                                                先   续                         存
                                                          他                          收
                                                股   债                         股
                                                                                      益
一、上年期末余额               242,000,000.00                  353,822,140.98                  2,355,561.29   73,132,481.78                          413,166,736.15                         1,084,476,920.20
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额               242,000,000.00                  353,822,140.98                  2,355,561.29   73,132,481.78                          413,166,736.15                         1,084,476,920.20
三、本期增减变动金额（减少以                                     -208,839.09                                                         20,144,973.61    25,898,493.78    1,082,146,627.71     1,127,981,256.01
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                                    46,043,467.39      104,371,201.14       150,414,668.53
（二）所有者投入和减少资本                                                                                                                                               979,299,451.32       979,299,451.32
1．股东投入的普通股                                                                                                                                                         15,000,000.00      15,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他                                                                                                                                                                  964,299,451.32       964,299,451.32
（三）利润分配                                                   -208,839.09                                                         20,144,973.61   -20,144,973.61         -1,524,024.75      -1,732,863.84
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备                                                                                                                  20,144,973.61   -20,144,973.61
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                                                 -1,524,024.75      -1,524,024.75
4．其他                                                          -208,839.09                                                                                                                     -208,839.09
（四）所有者权益内部结转
                                                                                               51 / 164
                                                                                          2015 年年度报告
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额              242,000,000.00                   353,613,301.89                 2,355,561.29   73,132,481.78      20,144,973.61    439,065,229.93     1,082,146,627.71   2,212,458,176.21
                                                                                                                         上期
                                                                                             归属于母公司所有者权益
                                                其他权益工                           其
                                                                                减
            项目                                    具                               他
                                                                                ：                                                                                少数股东权益     所有者权益合计
                                                                                     综
                                   股本         优   永          资本公积       库            专项储备       盈余公积        一般风险准备       未分配利润
                                                          其                         合
                                                先   续                         存
                                                          他                         收
                                                股   债                         股
                                                                                     益
一、上年期末余额               242,000,000.00                  353,822,140.98                 2,355,561.29   62,557,020.22                      335,356,305.43                         996,091,027.92
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额               242,000,000.00                  353,822,140.98                 2,355,561.29   62,557,020.22                      335,356,305.43                         996,091,027.92
三、本期增减变动金额（减少以                                                                                 10,575,461.56                      77,810,430.72                           88,385,892.28
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                              105,325,892.28                         105,325,892.28
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
                                                                                              52 / 164
                                                                                       2015 年年度报告
（三）利润分配                                                                                              10,575,461.56                       -27,515,461.56                          -16,940,000.00
1．提取盈余公积                                                                                             10,575,461.56                       -10,575,461.56
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                     -16,940,000.00                          -16,940,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额              242,000,000.00                     353,822,140.98            2,355,561.29     73,132,481.78                       413,166,736.15                        1,084,476,920.20
          法定代表人：徐立新               主管会计工作负责人：荣学堂会计机构负责人：桂晓斌
                                                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                                      2015 年 1—12 月
                                                                                                                                                                单位:元    币种:人民币
                                                                                                            本期
                                                                     其他权益工具
                项目                                                                                                    其他综合                                  未分配利     所有者权
                                               股本       优先                               资本公积      减：库存股              专项储备        盈余公积
                                                                      永续债        其他                                  收益                                        润       益合计
                                                          股
一、上年期末余额                         242,000,000.00                                       350,322,14                           2,355,561.      73,132,481     421,166,23   1,088,976,
                                                                                                    0.98                                   29             .78           5.16       419.21
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                         242,000,000.00                                       350,322,14                           2,355,561.      73,132,481     421,166,23   1,088,976,
                                                                                                    0.98                                   29             .78           5.16       419.21
三、本期增减变动金额（减少以“－”号                                                                                                                              -94,480,15   -94,480,15
填列）                                                                                                                                                                  1.15         1.15
（一）综合收益总额                                                                                                                                                -94,480,15   -94,480,15
                                                                                                                                                                        1.15         1.15
                                                                                           53 / 164
                                                                                    2015 年年度报告
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                        242,000,000.00                                     350,322,14                           2,355,561.   73,132,481   326,686,08   994,496,26
                                                                                                 0.98                                   29          .78         4.01         8.06
                                                                                                         上期
               项目                                               其他权益工具                                       其他综合                             未分配利     所有者权
                                         股本                                             资本公积      减：库存股              专项储备     盈余公积
                                                         优先股     永续债       其他                                  收益                                   润       益合计
一、上年期末余额                       242,000,0                                          350,322,1                             2,355,561    62,557,0     342,927,     1,000,161
                                           00.00                                              40.98                                   .29       20.22       081.11       ,803.60
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                       242,000,0                                          350,322,1                             2,355,561    62,557,0     342,927,     1,000,161
                                           00.00                                              40.98                                   .29       20.22       081.11       ,803.60
三、本期增减变动金额（减少以“－”号                                                                                                         10,575,4     78,239,1     88,814,61
填列）                                                                                                                                          61.56        54.05          5.61
（一）综合收益总额                                                                                                                                        105,754,     105,754,6
                                                                                        54 / 164
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                                                                                                                615.61        15.61
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                      10,575,4   -27,515,   -16,940,0
                                                                                                       61.56     461.56       00.00
1．提取盈余公积                                                                                     10,575,4   -10,575,
                                                                                                       61.56     461.56
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                    -16,940,   -16,940,0
                                                                                                                 000.00       00.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                  242,000,0                                350,322,1    2,355,561   73,132,4   421,166,   1,088,976
                                      00.00                                    40.98          .29      81.78     235.16     ,419.21
         法定代表人：徐立新          主管会计工作负责人：荣学堂会计机构负责人：桂晓斌
                                                                         55 / 164
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三、公司基本情况
1.    公司概况
     安徽新力金融股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“新力金融”，原名为安徽
巢东水泥股份有限公司，2016 年 3 月 25 日变更为现名），成立于 1999 年 4 月，是经安徽省人民
政府皖政秘[1998]273 号文批准，由安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂作为主发起人联合其他三个
法人股东共同发起设立的股份有限公司，注册资本为 12,000 万元。公司的经营地址安徽省巢湖市
居巢区银屏镇海昌大道。法定代表人黄炳均。
     1999 年 11 月，经安徽省人民政府皖政秘[1999]228 号文批准，安徽省巢湖水泥厂、东关水泥
厂采取新设合并方式组建了安徽巢东水泥集团有限责任公司（以下简称“巢东集团”），安徽省
巢湖水泥厂、东关水泥厂法人资格注销，其分别持有的本公司国有法人股由巢东集团持有。
     2000 年 11 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]150 号文核准，本公司向社会公
众发行人民币普通股 8,000 万股，注册资本增至 20,000 万元。
     根据昌兴矿业投资有限公司（注册地为英属维尔京群岛）、安徽海螺水泥股份有限公司与巢
东集团 2006 年 6 月签定的股权转让协议，并经国务院国有资产监督管理委员会国资产权
[2006]1457 号批复和中华人民共和国商务部商资批[2006]2408 号批复批准，巢东集团将持有本公
司 11,938.57 万国有法人股（占总股本的 59.69%）中的 8,000 万股（占总股本的 40%）转让给昌
兴矿业投资有限公司，3,938.57 万股（占总股本的 19.69%）转让给安徽海螺水泥股份有限公司。
2007 年 4 月，中国证券监督管理委员会下达《关于核准昌兴矿业投资有限公司公告安徽新力金融
股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》。2007 年 6 月，中国证券登记结算有限
责任公司上海分公司对上述股权变更事项出具过户登记确认书。本次股权转让完成后，本公司自
2007 年 4 月变更为外商投资股份有限公司，并取得注册号为企股皖总字第 002290 号企业法人营
业执照。
     2007 年 7 月，根据本公司 2007 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通
过的股权分置改革方案，本公司以股改方案实施日流通股总股本 8,000 万股为基数，向全体流通
股股东以资本公积金按每 10 股转增 5.25 股，合计转增 4,200 万股，至此，本公司注册资本增至
24,200 万元。
     2015 年 3 月，昌兴矿业投资有限公司与安徽新力投资集团有限公司签署了《关于安徽新力
金融股份有限公司股份转让协议书》，向安徽新力投资集团有限公司转让其持有的新力金融无限
售条件流通股份 3,630 万股，占新力金融总股本的 15%。
     2015 年 6 月，昌兴矿业投资有限公司分别与华泰证券（上海）资产管理有限公司（下称“华
泰证券资管”）和张敬红分别签署了《股权转让协议》，以协议转让方式转让其持有的新力金融
无限售条件流通股份 4,370 万股，其中华泰证券资管 2,662 万股，占公司总股本的 11%，张敬红
1,708 万股，占公司总股本的 7.06%。
     2015 年 7 月，安徽新力投资集团有限公司从二级市场增持公司股票 5,667,094 股，增持后安
徽新力投资集团有限公司持有新力金融股票 41,967,094 股，占公司总股本的 17.34%，此次增持
后，安徽新力投资集团有限公司成为公司的第一大股东。
     本公司的经营范围包括：股权投资及管理；水泥及相关产品、轻钢结构、新型建材产品的生
产与销售；非金属矿产品的开采、加工与销售；经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务；
经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；
经营本企业的进料加工和“三来一补”业务；建材设计；设备制造、安装及调试；技术服务。
     财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2016 年 4 月 15 日决议批准报出。
2.    合并财务报表范围
      （1）本公司本期纳入合并范围的子公司
                                                                        持股比例%
     序号                子公司全称                    子公司简称
                                                                    直接       间接
      1     安徽巢东矿业高新材料有限责任公             巢东矿业     100.00      —
                                            56 / 164
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               司
       2       安徽德润融资租赁股份有限公司               德润租赁       60.75        —
       3       安徽德信融资担保有限公司                   德信担保      100.00        —
       4       安徽德众金融信息服务有限公司               德众金融       67.50        —
       5       合肥德善小额贷款股份有限公司               德善小贷       55.83        —
       6       安徽德合典当有限公司                       德合典当       68.86        —
       7       德润融资租赁（深圳）有限公司              深圳德润租赁     —        21.26
       8       广德德善小额贷款有限公司                   广德小贷        —        19.07
       9       马鞍山德善小额贷款有限公司                 马鞍山小贷      —        19.54
      10       滁州德善小额贷款有限公司                   滁州小贷        —        19.54
          （2）本公司本期合并财务报表范围变化
           本期新增子公司：
     序号                子公司全称                       子公司简称    本期纳入合并范围原因
      1      安徽德润融资租赁股份有限公司                 德润租赁      非同一控制下企业合并
      2      安徽德信融资担保有限公司                     德信担保      非同一控制下企业合并
      3      安徽德众金融信息服务有限公司                 德众金融      非同一控制下企业合并
      4      合肥德善小额贷款股份有限公司                 德善小贷      非同一控制下企业合并
      5      安徽德合典当有限公司                         德合典当      非同一控制下企业合并
      6      德润融资租赁（深圳）有限公司                深圳德润租赁   非同一控制下企业合并
      7      广德德善小额贷款有限公司                     广德小贷      非同一控制下企业合并
      8      马鞍山德善小额贷款有限公司                   马鞍山小贷    非同一控制下企业合并
      9      滁州德善小额贷款有限公司                     滁州小贷      非同一控制下企业合并
四、财务报表的编制基础
1.     编制基础
    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和
准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2.     持续经营
    本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力
的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
                                              57 / 164
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    本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则
中相关会计政策执行。
1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    （1）同一控制下的企业合并
      本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于
重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整
资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次
冲减盈余公积和未分配利润。
  （2）非同一控制下的企业合并
      本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。
其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政
策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合
并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合
并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及
在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于
取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或
者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资
单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没
有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、
计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
                                          58 / 164
                                   2015 年年度报告
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减
值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数，同时对比较报表的相关项目进行调
整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控
制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期年初至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控
制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务年初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务年初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合
并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权
投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留
存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所
有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体
的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，
同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的
递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者
的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公
司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之
间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属
于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额的，
其余额仍应当冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期
股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取
得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲
减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
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A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别
财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按
照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，
长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），
资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，
长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的
长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财
务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日
取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资
本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日
的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时
即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子
交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对
价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金
融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后
应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初
始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上
合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），
资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进
行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点
为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净
资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）
余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全
额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金
额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并
方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益
以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的年初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别
财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按
照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财
务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新
增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投
资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行
抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对
价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金
融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权
投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改
按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的
股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投
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资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的
其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负
债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权
在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于
剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公
允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非
同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时
转为当期投资收益。
此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母
公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易
进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公
司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在
合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该
份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公
积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同
经营和合营企业。
  （1）共同经营
    共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
  （2）合营企业
    合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
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8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
    （1）外币交易时折算汇率的确定方法
    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本
位币。
    （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
    在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表
日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
    （3）外币报表折算方法
    对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会
计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的
货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
    ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
    ③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益
项目下单独列示“其他综合收益”。
    ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的
近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
    （1）金融资产的分类
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具
投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生
时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表
日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其
公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
    ②持有至到期投资
    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的
国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，
将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    ③应收款项
    应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成
的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
    ④可供出售金融资产
    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交
易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告
但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股
利计入投资收益。
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    可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实
际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股
利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值
计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面
价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的
金额转出，计入投资收益。
    （2）金融负债的分类
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交
易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
    ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
    （3）金融资产的重分类
    因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重
分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金
额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，
使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类
为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度
内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。
    重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融
资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
    （4）金融负债与权益工具的区分
    除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
    ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同
义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条
款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
    ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的
本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发
行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后
者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身
权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具
的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部
分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工
具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
    （5）金融资产转移
    金融资产转移是指下列两种情形：
    A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
    B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担
将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
    ①终止确认所转移的金融资产
    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
    在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转
入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对
此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
    本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    A.所转移金融资产的账面价值；
    B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
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    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    A.终止确认部分的账面价值；
    B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    ②继续涉入所转移的金融资产
    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产
控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    ③继续确认所转移的金融资产
    仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产
整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
    该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该
金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相
关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    （6）金融负债终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
    将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终
止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
    与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）金融资产和金融负债的抵销
    金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
    本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
    本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
    不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
    （8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
    ①金融资产发生减值的客观证据：
    A.发行方或债务人发生严重财务困难；
    B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
    C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
    E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
    F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
    G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
    H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
    I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    ②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
    A．持有至到期投资减值测试
    持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不
包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
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    预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物
的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资
时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合
同规定的现行实际利率作为折现率。
    即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失
时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
    对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
    持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的
折现率作为利率计算确认。
    B.可供出售金融资产减值测试
    在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价
值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已
达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月，在综合考虑各种相关因素后， 预期
这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供
出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的
累计损失一并转出，计入资产减值损失。
    可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
    可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行
折现采用的折现率作为利率计算确认。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    （9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最
有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
    主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指
在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市
场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    ①估值技术
    本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估
值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法
计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况
下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
    本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取
得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中
取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察
输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产
或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
    ②公允价值层次
    本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次
使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债
直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准            新力金融母公司、巢东矿业、德信担保、德众
                                            金融、德善小贷与德合典当将 100 万元以上应
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                                             收账款、其他应收款确定为单项金额重大，德
                                             润租赁将 200 万元以上应收账款、其他应收款
                                             确定为单项金额重大
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法     对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值
                                             测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据
                                             其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
                                             确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1                                    水泥业务账龄分析法
组合 2                                    小额贷款业务、融资担保业务、融资租赁业务、
                                          典当业务、金融信息服务业务账龄分析法
组合 3                                    应收担保代偿款，采取逐笔减值测试，根据未
                                          来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
                                          坏账准备，计入当期损益
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
            账龄                应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                     0
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                10
2－3 年                                                30
3 年以上
3－4 年                                                50
4－5 年                                                80
5 年以上                                              100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由                     对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生
                                           了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准
                                           备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测
                                           试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
                                           差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准
                                           备
坏账准备的计提方法                         对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、
                                           应收利息等) ，根据其未来现金流量现值低于其
                                           账面价值的差额计提坏账准备
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12. 存货
     （1）存货的分类
     存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存
商品、周转材料等。
     （2）发出存货的计价方法
     本公司存货发出时采用加权平均法计价。
     （3）存货的盘存制度
     本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
     （4）存货跌价准备的计提方法
     资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价
准备，计入当期损益。
     在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
     ①产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多
于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料
等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
     ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其
生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的
可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
     ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计
提。
     ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
     （5）周转材料的摊销方法
     ①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
     ②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
13. 发放贷款及垫款
    本公司发放贷款及垫款包括小额贷款业务和典当贷款业务。
  （1）小额贷款业务
    对于小额贷款业务，发放贷款及垫款是指企业根据有关规定发放的、期限在 1 年以内（含 1
年）的各项贷款，包括质押贷款、抵押贷款、保证贷款、信用贷款、进出口押汇等。贷款本金按
实际贷出的贷款金额入账。期末，按照贷款本金和适用的利率计算应收利息。
    本公司把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。正常类贷款指借款人能够履行合约，
没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还；关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款
本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显
问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失；
可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定造成较大损失；损失类贷
款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少
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 部分。
     本公司将单项金额超过 200 万元的贷款及垫款，确定为单项金额重大的贷款及垫款。对单项
 金额重大的贷款及垫款单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，
 计入资产减值损失。单独测试未发生减值的，将其归入相应组合计提减值准备。对于单项金额低
 于 200 万元的贷款及垫款，参考金融监管部门对信贷资产有关规定进行风险分类，按照上述风险
 特征分类，进行减值测试。
     贷款损失准备的计提标准如下：
     ①     贷款损失一般准备按照期末贷款余额的 1%计提。
     ②     贷款损失专项准备按照五级分类的办法按比例计提
                     风险特征                                 计提比例
     正常                                                        1%
     关注                                                        2%
     次级                                                       25%
     可疑                                                       50%
     损失                                                       100%
     （2）典当业务
     本公司将期末同一法人或自然人的单项金额占期末发放贷款及垫款余额 10%及以上的贷款确
 定为单项金额重大并单项计提贷款损失准备的发放贷款。对单项金额重大的贷款及垫款单独进行
 减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入资产减值损失。单独测试未
 发生减值的，将其归入相应组合计提减值准备。
    对单项金额不重大以及单独测试未发生减值的单项重大的贷款，对正常业务组合，因其能够履
行合同或协议，且按时支付利息和综合费用，没有足够理由怀疑债务本金及收益不能足额偿还，不
计提发放贷款的减值准备；对于非正常业务组合，单独进行减值测试，抵质押物的价值、借款人经
营计划的可持续性、当发生财务困难时提高业绩的能力、项目的可收回金额和预期破产清算可收回
的金额、其他可取得的财务来源和担保物可实现金额、预期现金流入的时间等进行合理估计和判断，
对其预计未来现金流量现值低于账面价值部分计提减值损失。
 14. 划分为持有待售资产
     本公司将同时满足下列条件的本公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
     ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；
     ②本公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得了股东大
 会或相应权力机构的批准；
     ③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
     ④该项转让将在一年内完成。
 15. 长期股权投资
     本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业
 的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
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     （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
     共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参
与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的
相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能
够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
     重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投
资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
     当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位
的生产经营决策，不形成重大影响。
     （2）初始投资成本确定
     ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
     A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及
所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
     B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
     C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益。
     ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确
定其投资成本：
     A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
     B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本；
     C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换
出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资
产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，
则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
     D.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投
资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
     （3）后续计量及损益确认方法
     本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业
的长期股权投资采用权益法核算。
     ①成本法
     采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位
宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
     ②权益法
     按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
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    本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有
者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间
与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并
据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易
损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被
投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原
持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
16. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类
别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
          类别            折旧年限（年）      残值率（%）         年折旧率（%）
房屋、建筑物                   20-40                  4.00、5.00    2.40-4.8
土地使用权                      50                       —           2.00
17. 固定资产
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一
年的单位价值较高的有形资产。
(1).确认条件
    固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
    固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确
认条件的在发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
    本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、
估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
    类别            折旧方法      折旧年限（年）    残值率（%）     年折旧率（%）
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房屋及建筑物    年限平均法      20~40             4.00、5.00        2.38-4.75
机器设备        年限平均法      10~18             4.00、5.00        5.33-9.60
运输设备        年限平均法      4~6               4.00、5.00        15.83-23.75
办公设备等      年限平均法      3~5               4.00、5.00        19.00-31.67
    对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
    每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预
计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的
租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内
计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
18. 在建工程
    （1）在建工程以立项项目分类核算。
    （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支
出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发
生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。
所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资
产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
19. 借款费用
    （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列
条件时予以资本化计入相关资产成本：
    ①资产支出已经发生；
    ②借款费用已经发生；
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用
的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    （2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按
累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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20. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
    （1）无形资产的计价方法
    按取得时的实际成本入账。
    （2）无形资产使用寿命及摊销
    ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
    项目            预计使用寿命                       依据
土地使用权                     50 年        法定使用权限
矿山开采权                 5-30 年          法定使用权限
    每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，
本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使
用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。
    ③无形资产的摊销
    对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法
系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的
金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。
但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场
得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
    对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用
年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
    <1>划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研
究阶段的支出在发生时计入当期损益。
    ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
    <2>开发阶段支出资本化的具体条件
    开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
    A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
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    D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
    E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21. 长期资产减值
      （1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
      本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、
市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资
可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资
减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
      （2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
      资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者
的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的
减值准备不得转回。
      （3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
      本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其
账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹
象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
      ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
      ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
      ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
      ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
      ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
      （4）在建工程减值测试方法及会计处理方法
      本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，
估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
      ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
      ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的
不确定性；
      ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
      （5）无形资产减值测试方法及会计处理方法
      当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损
失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值
测试：
      ①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
      ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
      ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
    （6）商誉减值测试
      企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产
组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按
以下步骤处理：
      首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产
账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测
试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其
可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值
损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或
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者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账
面价值。
22. 担保业务准备金
    担保业务准备金包括未到期责任准备金和担保赔偿准备金。
    未到期责任准备金是指担保公司为尚未终止的担保责任提取的准备金。对融资性担保按照当
期担保费收入的 50%提取未到期责任准备金，实行差额提取。
担保赔偿准备金是指担保公司已发生尚未结案且需代偿的担保余额提取的准备金。在资产负债表
日按未终止融资性担保责任金额 1%的比例提取提担保赔偿准备金，实行差额提取。
23. 长期待摊费用
    长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。
24. 职工薪酬
    职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补
偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配
偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
    ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
    ②职工福利费
    本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
    ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工
教育经费
    本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以
及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基
础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
    ④短期带薪缺勤
    本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关
的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会
计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
    ⑤短期利润分享计划
    利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
    A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
    B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
    ①设定提存计划
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
    根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部
应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相
匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的
金额计量应付职工薪酬。
    ②设定受益计划
    A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
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     根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量
等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的
折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务
的现值和当期服务成本。
     B.确认设定受益计划净负债或净资产
     设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值
所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
     设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定
受益计划净资产。
     C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
     服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则
要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
     设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的
利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
     D.确定应计入其他综合收益的金额
     重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
     （a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值
的增加或减少；
     （b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
     （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
     上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后
续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金
额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
    本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：
    ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
    ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资
产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    ①符合设定提存计划条件的
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折
现后的金额计量应付职工薪酬。
    ②符合设定受益计划条件的
    在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
    A.服务成本；
    B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
    C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
    为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
    （1）预计负债的的确认标准
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
    ①该义务是本公司承担的现时义务；
    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
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    （2）预计负债的计量方法
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复
核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值
进行调整。
26. 股份支付
    （1）股份支付的种类
    本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
    （2）权益工具公允价值的确定方法
    ①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据
的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
    ②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相
似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
    （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
    在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最
佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
    （4）股份支付计划实施的会计处理
    ①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入
相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重
新计量，将其变动计入损益。
    ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待
期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
    ③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
    ④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份
支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工
具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
    （5）股份支付计划修改的会计处理
    本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加
的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的
权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不
利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该
变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
    （6）股份支付计划终止的会计处理
    如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件
而被取消的除外），本公司：
    ①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
    ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权
益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
    本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于
该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
无
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28. 收入
    （1）销售商品收入
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
    （2）提供劳务收入
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，
或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：
    A.收入的金额能够可靠地计量；
    B.相关的经济利益很可能流入企业；
    C.交易的完工程度能够可靠地确定；
    D.交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协
议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计
已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完
工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
    ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
    （3）让渡资产使用权收入
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
    ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    （4）融资租赁收入
    ① 租赁期开始日的处理
    在租赁期开始日，将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收
益，在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。公司发生的初始直接费用，包括在应收融资租赁
款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
    ② 未实现融资收益的分配
    未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配，确认为各期的租赁收入。分配时，公司采用
实际利率法计算当期应当确认的租赁收入。
    ③ 未担保余值发生变动时的处理
    在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下，均重新计算租赁内含
利率（实际利率），以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确定应确认
的租赁收入。在未担保余值增加时，不做任何调整。
    ④ 或有租金的处理。
    公司在融资租赁下收到的或有租金计入当期损益。
    （5）担保业务收入
    担保合同成立并承担相应的担保责任，与担保合同相关的经济利益很可能流入，并且相关的
收入能够可靠的计量。
29. 政府补助
    公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资
本作为政府补助核算。
    政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
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(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政
府补助。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定
资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
    与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
    ①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；
    ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
    本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用
资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所
得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
    （1）递延所得税资产的确认
    对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影
响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
    同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所
得税的影响额不确认为递延所得税资产：
    A.该项交易不是企业合并；
    B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
    本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项
条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
    A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
    B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
    资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
    在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    （2）递延所得税负债的确认
    本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该
影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
    ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
    A.商誉的初始确认；
    B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影
响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
    A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
    B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
    ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
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     非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负
债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商
誉。
     ②直接计入所有者权益的项目
     与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。
暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动
等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯
重述法调整年初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有
者权益等。
     ③可弥补亏损和税款抵减
     A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
     可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于
按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差
异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，
以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得
税费用。
     B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
     在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的
递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
     ④合并抵销形成的暂时性差异
     本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负
债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认
递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者
权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
     ⑤以权益结算的股份支付
     如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期
间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂
时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额
超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所
得税权益。
31. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
32. 其他
无
六、税项
1.   主要税种及税率
           税种                    计税依据                        税率
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增值税                       应税销售额                       17%、6%、3%     注1
消费税
营业税
城市维护建设税               应缴流转税额                     7%、5%    注2
企业所得税                   应纳税所得额                     25%
教育费附加                   应缴流转税额                     3%
       注1：除德润租赁按咨询服务费收入的6%缴纳增值税，德众金融2015年5月1日前按管理费收入
的3%缴纳增值税，2015年5月1日后按管理费收入的6%缴纳增值税外其他收入均缴纳17%的增值税。。
注 2：本公司水泥资产海昌厂、东关厂按应缴纳流转税的 5%交纳城建税，水泥资产巢湖厂、各类
金融子公司按应缴纳流转税的 7%交纳城建税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.     税收优惠
无
3.     其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
                                                                       单位：元 币种：人民币
         项目                       期末余额                             期初余额
库存现金                                         20,612.85                              56.69
银行存款                                    273,605,987.69                     101,411,517.16
其他货币资金                                191,027,697.10                      23,146,288.09
合计                                        464,654,297.64                     124,557,861.94
  其中：存放在境外的
      款项总额
其他说明
     （1）其他货币资 金期末余额中存出保证金 174,531,711.47 元，地质环境 治理恢复保证金
14,318,683.04 元，并购贷款保证金 1,100,000.00 元，在汇付天下平台资金账户中款项 562,319.96
元，安全生产风险抵押金 514,982.63 元。除此之外，期末货币资金余额中无其他因抵押、质押或
冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
     （2）期末货币资金较期初增长 273.04%，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司所致。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                       期初余额
交易性金融资产                                    74,400.00
其中：债务工具投资
                                            80 / 164
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       权益工具投资                                74,400.00
       衍生金融资产
       其他
 指定以公允价值计量且其变动
 计入当期损益的金融资产
 其中：债务工具投资
       权益工具投资
       其他
             合计                                  74,400.00
 其他说明：
 无
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                         期初余额
银行承兑票据                                        615,240.23             20,195,840.68
商业承兑票据
              合计                                  615,240.23             20,195,840.68
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           项目                  期末终止确认金额                期末未终止确认金额
 银行承兑票据                            64,017,652.98
 商业承兑票据
              合计                       64,017,652.98
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
     （4）期末应收票据较期初下降 96.95%，主要系本期销售减少客户采用票据结算
 方式减少所致。
                                        81 / 164
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
                                                                        单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                  期初余额
                 账面余额         坏账准备                   账面余额       坏账准备
    类别                                          账面                                   账面
                       比例            计提比                      比例          计提比
               金额             金额              价值     金额           金额           价值
                       (%)             例(%)                       (%)            例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 32,056      100 20,733      64.68 11,323 24,514 100.00 19,891          81.14 4,623,
征组合计提坏 ,218.4          ,039.3            ,179.0 ,554.8        ,118.9                435.86
账准备的应收      5               9                 6      5
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
             32,056     /      20,733     /      11,323 24,514      /      19,891    /     4,623,
     合计    ,218.4            ,039.3            ,179.0 ,554.8             ,118.9          435.86
                  5                 9                 6      5
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
    ①组合1，水泥业务按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
                                                                        单位：元    币种：人民币
                                                         期末余额
       账龄
                              应收账款                   坏账准备               计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                          414,236.80                   20,711.84                    5.00
1 年以内小计                      414,236.80                   20,711.84                    5.00
1至2年                            864,629.97                   43,231.50                    5.00
2至3年
3 年以上                        3,000,000.00                1,500,000.00                   50.00
3至4年
4至5年
5 年以上                       19,169,096.05               19,169,096.05                   100.00
    合计                   23,447,962.82               20,733,039.39                    88.42
                                              82 / 164
                                      2015 年年度报告
        ② 组合2，类金融业务按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
                                                        期末余额
                账龄              应收账款                   坏账准备              计提比例
                                                                                     (%)
     1 年以内                        8,608,255.63                           —              —
 确定该组合依据的说明：
 无
 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
 □适用√不适用
 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
 无
 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
 本期计提坏账准备金额841,920.40元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
 □适用 √不适用
 (3). 本期实际核销的应收账款情况
 □适用 √不适用
 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
                                                          占应收账款余额
                  单位名称                   余额                                坏账准备
                                                          合计数的比例(%)
 合肥龙巢混凝土有限公司                 5,114,809.01                15.96    5,114,809.01
 安徽省振华工贸股份有限公司             2,000,000.00                 6.24    1,000,000.00
 上海申宏实业公司                       1,348,800.40                 4.21    1,348,800.40
 中铁十局集团有限公司宁西二线工
                                        1,278,866.77                 3.99         63,943.34
 程指挥部
 涡阳县金鼎商贸有限公司                 1,000,000.00                 3.12        500,000.00
                       合计            10,742,476.18                33.52    8,027,552.75
 (5).
 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
                                             83 / 164
                                            2015 年年度报告
其他说明：
      期末应收账款较期初增长 144.91%，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公
 司德润租赁，预付的购货款增加所致。
 6、 预付款项
 (1). 预付款项按账龄列示
                                                                           单位：元   币种：人民币
                                 期末余额                                  期初余额
     账龄
                       金额                 比例(%)                金额               比例(%)
 1 年以内             4,305,661.60                    93.50       1,828,416.71                  86.23
 1至2年                    90,300.00                   1.96         136,819.00                   6.45
 2至3年                    68,190.37                   1.48          43,229.00                   2.04
 3 年以上                  141,093.00                  3.06         111,915.27                   5.28
     合计             4,605,244.97                 100.00         2,120,379.98              100.00
 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
 无
 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
                                                                           占预付账款余额合计数
                单位名称                                   金额
                                                                               的比例（%）
 第一名                                                    1,313,138.00                    28.51
 第二名                                                       816,131.00                   17.72
 第三名                                                       542,000.00                   11.77
 第四名                                                       381,600.00                    8.29
 第五名                                                       255,900.00                    5.56
                    合计                                   3,308,769.00                    71.85
 其他说明
     期末预付款项较期初增长 117.19%，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公
 司，预付的购货款增加所致。
 7、 应收利息
 √适用 □不适用
 (1). 应收利息分类
                                                                           单位：元 币种：人民币
             项目                           期末余额                           期初余额
                                                84 / 164
                                         2015 年年度报告
定期存款
委托贷款
债券投资
发放贷款和垫款利息                              5,214,214.24
             合计                               5,214,214.24
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
期末应收利息利较期初增长较大，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司致类金融业务应
收利息增加所致。
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
                                                                   单位：元 币种：人民币
                            期末余额                           期初余额
                 账面余额       坏账准备            账面余额       坏账准备
   类别                                      账面                               账面
                       比例         计提比                比例           计提比
                金额          金额           价值 金额           金额           价值
                       (%)           例(%)                (%)            例(%)
单项金额重     1,353, 1.49 1,150,      85.00 203, 1,075, 16.11 914,262 85.00 161,340
大并单独计     553.46       520.44           033. 603.16             .69          .47
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险     89,625 98.5 2,813,    41.07 86,8 5,595, 83.83 1,483,2 26.51 4,112,4
特征组合计     ,271.6    1 263.76          12,0 742.36         75.79         66.57
提坏账准备          3                      07.8
的其他应收
款
单项金额不                                          4,127.     0.06                 4,127.2
重大但单独                                              20
计提坏账准
备的其他应
收款
               90,978   /   3,963,   /        87,0 6,675,      /      2,397,5   /   4,277,9
               ,825.0       784.20            15,0 472.72               38.48         34.24
   合计
                    9                         40.8
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                         单位：元   币种：人民币
                                                        期末余额
                                             85 / 164
                                       2015 年年度报告
   其他应收款
                     其他应收款        坏账准备            计提比例                  计提理由
   （按单位）
巢湖厂家属区电     1,353,553.46      1,150,520.44                      85%     注1
费
      合计        1,353,553.46    1,150,520.44          /                 /
注 1：本公司根据巢湖厂家属区电费历年收取情况分析，估计约有 85%的款项难以收回。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
      1 组合 1，水泥业务按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
                                                           单位：元 币种：人民币
                                               期末余额
          账龄              其他应收款         坏账准备            计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                        1,397,244.16       69,862.21                5.00
1 年以内小计                      1,397,244.16               69,862.21                           5.00
1至2年                              857,389.15               42,869.46                           5.00
2至3年                                7,413.80                1,482.76                          20.00
3 年以上                          3,009,846.30            1,504,923.15                          50.00
3至4年
4至5年
5 年以上                            780,395.63              780,395.63                       100.00
          合计                    6,052,289.04            2,399,533.21                        39.65
②组合 2，类金融业务按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
                                                         期末余额
            账龄
                                  其他应收款                   坏账准备                  计提比例
 1 年以内                            25,270,653.61                                  —             —
 1至2年                                3,848,016.46                    384,801.65               10.00
 2至3年                                   79,763.00                     23,928.90               30.00
 3至4年                                   10,000.00                      5,000.00               50.00
            合计                     29,208,433.07                     413,730.55                1.42
    ③ 组合3，应收担保代偿款
    其他应收款内容          账面余额           坏账准备             计提比例             计提理由
 应收担保代偿款           54,364,549.52                   —                   —          注1
确定该组合依据的说明：
                                           86 / 164
                                     2015 年年度报告
   注1：公司代偿发生后立即进入诉讼阶段，第一时间保全资产，对于抵押反担保案件，通过房
主自购、拍卖等方式尽早收回代偿款，对于无资产抵押反担保案件，则通过查封核心资产等方式
尽早收回。公司代偿多为抵押反担保案件，贷款收回的可能性较大。公司已采取逐笔减值测试，
无需再计提减值准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额1,566,245.72元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          款项性质                   期末账面余额                期初账面余额
应收代偿款                                 54,364,549.52                         —
代偿转让款                                 13,189,517.72                         —
保证金                                      6,146,994.60                 850,000.00
律师费及诉讼费                              4,915,761.65                         —
法院保证金                                  3,000,000.00               3,000,000.00
代付水电费                                  1,378,284.85               1,088,592.15
备用金                                        742,000.18                 785,527.87
其他                                        7,241,716.57                 951,352.70
            合计                           90,978,825.09               6,675,472.72
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                       占其他应收款期
                                                                         坏账准备
  单位名称     款项的性质     期末余额         账龄    末余额合计数的
                                                                         期末余额
                                                           比例(%)
安徽省金杰汽 代偿款         15,189,107.00 注 1                   16.70             —
车销售服务有
限公司
巢湖金禾印刷 代偿转让款     13,189,517.72 1 年以内              14.50             —
包装有限公司
                                         87 / 164
                                     2015 年年度报告
巢湖市大桥钉 代偿款         8,160,000.00 1 年以内                    8.97               —
业制造有限公
司
合肥元和水性 代偿款         7,186,699.00 注 2                        7.90               —
化学技术有限
公司
安徽宝亿加工 代偿款         4,965,290.08 1 年以内                    5.46               —
物流配送有限
公司
     合计        /          48,690,613.80             /             53.53               —
     注 1：应收担保代偿款期末余额中，应收安徽省金杰汽车销售服务有限公司
15,189,107.00 元，其中账龄 1 年以内 10,252.00 元，1-2 年 15,178,855.00 元。
注 2：应收担保代偿款期末余额中，应收合肥元和水性化学技术有限公司 7,186,699.00
元，其中账龄 1-2 年 361,836.00 元，2-3 年 6,824,863.00 元
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无
其他说明：
     （1）2015 年 12 月 22 日，德信担保与巢湖金禾印刷包装有限公司（以下简称“巢
湖金禾”）等签订资产转让协议，将应收安徽成德食品有限公司等 10 户代偿款债权
按账面价值 43,148,371.55 元转让给巢湖金禾等，截至报表日已收回转让价款
29,958,853.83 元，剩余价款 13,189,517.72 元于 2016 年 1 月收回，明细如下：
                                                                              报表日尚未
             受让方             账面余额          转让价款     已收回价款
                                                                                收到款项
                               23,189,517.      23,189,517.7   10,000,000.0   13,189,517.
 巢湖金禾印刷包装有限公司
                                        72                 2              0
                               3,999,442.2
 合肥市钰琢商贸有限公司                         3,999,442.22   3,999,442.22            —
                               5,586,506.1
 安徽米多商贸有限公司                           5,586,506.19   5,586,506.19            —
                               10,372,905.      10,372,905.4   10,372,905.4
 安徽润凯标签印刷有限公司                                                              —
                                        42                 2
                               43,148,371.      43,148,371.5   29,958,853.8   13,189,517.
              合计
                                        55                 5              3
                                           88 / 164
                                    2015 年年度报告
       （2）期末其他应收款较期初增长较大，主要系本期非同一控制下企业合并收购
子公司，应收代偿款及应收代偿款转让款金额较大所致。
10、     存货
(1). 存货分类
                                                              单位：元 币种：人民币
项                 期末余额                                 期初余额
目   账面余额      跌价准备     账面价值      账面余额      跌价准备      账面价值
原 19,464,742.52 1,812,400.17 17,652,342.35 39,641,679.33 6,270,975.87 33,370,703.46
材
料
在 38,919,099.39 770,645.86 38,148,453.53 32,130,542.43 770,645.86 31,359,896.57
产
品
库 19,185,610.77 423,112.29 18,762,498.48 25,338,544.22              — 25,338,544.22
存
商
品
周      4,541.16            —     4,541.16      9,144.89            —      9,144.89
转
材
料
消
耗
性
生
物
资
产
建
造
合
同
形
成
的
已
完
工
未
结
算
资
产
                                        89 / 164
                                              2015 年年度报告
 低       133,984.00              —     133,984.00                    —             —           —
 值
 易
 耗
 品
 合 77,707,977.84 3,006,158.32 74,701,819.52 97,119,910.87 7,041,621.73 90,078,289.14
 计
 (2). 存货跌价准备
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                        本期增加金额                   本期减少金额
      项目             期初余额                                    转回或转               期末余额
                                       计提            其他                      其他
                                                                       销
 原材料                6,270,97   21,123.42                   —   4,479,699          — 1,812,40
                           5.87                                           .12                 0.17
 在产品                770,645.               —              —           —         — 770,645.
                             86
 库存商品                    —   423,112.2                   —           —         — 423,112.
                                          9
 周转材料
 消耗性生物资产
 建造合同形成的
 已完工未结算资
 产
      合计             7,041,62   444,235.7                   —   4,479,699           —   3,006,15
                           1.73           1                              .12                    8.32
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 无
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
                                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                                 期末余额                          期初余额
一年内到期的非流动资产                               497,814,184.59                               —
                                                                                                  —
                                                                                                  —
              合计                                    497,814,184.59                              —
                                                   90 / 164
                                     2015 年年度报告
 其他说明
     （1）期末一年内到期的长期应收款逾期情况
                     逾期情况                           余额             坏账准备
 逾期 1 天至 90 天（含 90 天）                         25,291,666.66        252,916.66
 逾期 90 天至 180 天（含 180 天）                       1,958,333.33        391,666.67
 逾期 180 天至 360 天（含 360 天）                      4,455,364.49      2,227,682.25
 逾期 360 天以上                                                  —                —
                       合计                            31,705,364.48      2,872,265.58
      （2）期末一年内到期的非流动资产较期初增长较大，主要系本期非同一控制下
 企业合并收购子公司德润租赁，应收融资租赁款金额较大所致。
 13、 其他流动资产
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                      期末余额                       期初余额
抵债资产                                    73,227,599.60                            —
银行理财产品                                37,338,851.84                            —
其他企业资金拆借                            18,840,676.71                            —
预交税费                                     7,316,415.82                  4,116,698.46
待抵扣进项税                                   866,943.60                            —
             合计                         137,590,487.57                   4,116,698.46
  其他说明
     （2）期末抵债资产共 73,227,599.60 元，其中：①德合典当为 42,269,915.40 元，
 法院将田广斌、王中跃、芜湖市宏方置业有限公司、合肥市好运印务有限责任公司的
 资产，按评估价值，以物抵债的方式，判决给德合典当。截止报告日，田广斌已办妥
 资产所有权变更登记手续，其他 3 户正在办理中；②德信担保为 30,957,684.20 元，2014
 年安徽恒瑞建筑装饰设计工程有限公司将四套房产抵偿本公司代偿的借款和利息等，
 该房产评估值 591.61 万元，应收代偿款余额 581.13 万元，差额部分 10.48 万元已计入
 前期损益； 2015 年安徽省晋源建筑安装工程有限公司将四套房产抵偿本公司代偿的
 借款和利息等，该房产按评估值三次拍卖流拍后金额 2,018.02 万元，应收代偿款余额
 及利息合计 1,416.92 万元，差额部分 601.10 万元由本公司退还给债务人； 2015 年安
 徽意欣电线电缆销售有限公司将一套房产抵偿本公司代偿的借款和利息等，该房产评
 估值 415.98 万元，应收代偿款余额 415.98 万元。
      （3）银行理财产品
                                         91 / 164
                                          2015 年年度报告
            项       目                预期年化收益率              产品期限         期末余额
“乾元-日鑫月溢”（按日）开          产品收益率以实际持
                                                               无固定期限           37,170,000.00
放式理财产品                         有天数差别化确定
                                     产品收益率以实际持
\"添富货币 C 级\"开放式理财产品                                  无固定期限              168,851.84
                                     有天数差别化确定
              合计                                                                  37,338,851.84
      （4）其他企业资金拆借为本公司子公司德众金融资金通过线上平台的投标款项。
       （5）期末其他流动资产较期初增长较大，主要系本期非同一控制下企业合并收
购子公司，抵债资产及银行理财产品增加较大所致。
14、       发放贷款及垫款
（1）发放贷款及垫款按担保物类别分布情况
                 项目                             期末余额                      期初余额
抵押贷款                                             395,810,654.72                             —
保证贷款                                             462,466,467.11
信用贷款                                               9,801,897.39                             —
质押贷款                                             590,851,146.50                             —
         发放贷款及垫款余额                       1,458,930,165.72                              —
减：按组合计提贷款损失准备                            18,495,522.07                             —
      按单项计提贷款损失准备                           5,592,374.00                             —
          贷款损失准备合计                            24,087,896.07                             —
       发放贷款及垫款账面价值                     1,434,842,269.65                              —
（2）发放贷款及垫款逾期情况
                                                    期末余额
  项目                          逾期 90 天至
            逾期 1 天至 90                       逾期 360 天至 3
                               360 天（含 360                       逾期 3 年以上       合 计
            天（含 90 天）                       年（含 3 年）
                                     天）
 抵押贷
            23,850,000.00                        61,214,501.50        500,000.00    113,337,116.10
 款                            27,772,614.60
 保证贷
            16,272,306.46                                                            47,363,504.22
 款                            18,099,525.96     11,608,850.35      1,382,821.45
 信用贷
                          —      500,000.00      5,386,191.30        200,000.00      6,086,191.30
 款
 质押贷     25,000,000.00         400,000.00      1,900,000.00                —     27,300,000.00
                                                92 / 164
                                             2015 年年度报告
 款
   合计
               65,122,306.46                      80,109,543.15                           194,086,811.62
                                46,772,140.56                        2,082,821.45
（3）分类情况
                                          期末余额                                   期初余额
      项       目
                                             比例                                        比例
                               账面余额                 减值准备          账面余额             减值准备
                                             （%）                                       （%）
单项金额重大并单项
计提贷款损失准备的         49,495,204.00       3.39 6,691,766.64                    —      —           —
发放贷款及垫款
正常业务组合              716,202,497.22 49.09 15,646,129.43                        —      —           —
单项金额不重大但单
项计提贷款损失准备   693,232,464.50 47.52 1,750,000.00                              —      —           —
的发放贷款及垫款
      合    计     1,458,930,165.72 100.00 24,087,896.07                            —      —           —
      ① 单项金额重大并单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
                                                               期末余额
          项    目
                                                                          计提比
                                 账面余额            减值准备                               计提理由
                                                                          例(%)
                                                                                         抵押物不能履盖
应收小额贷款                   49,495,204.00         6,691,766.64           13.52        部分计提减值准
                                                                                               备
      ②按风险特征组合计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
                                                               期末余额
           项目
                                      账面余额                    减值准备               计提比例（%）
正常类                                    670,196,018.92          6,701,960.19                         1.00
关注类                                      29,684,293.24           593,685.86                         2.00
次级类                                      6,108,667.82          1,527,166.97                     25.00
可疑类                                      6,780,401.65          3,390,200.82                     50.00
损失类                                      3,433,115.59          3,433,115.59                    100.00
           合计                           716,202,497.22         15,646,129.43                         2.18
      ③单项金额不重大但单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
                                                               期末余额
          项    目
                                                                          计提比
                                 账面余额            减值准备                               计提理由
                                                                          例(%)
                                                                                         抵押物不能履盖
应收当金                   693,232,464.50            1,750,000.00            0.25        部分计提减值准
                                                                                               备
                                                 93 / 164
                                            2015 年年度报告
（4）按业务分类
                                            期末余额                                 期初余额
       项       目                                比例                               比例
                               账面余额                      减值准备     账面余额         减值准备
                                                  （%）                              （%）
应收小额贷款                 765,697,701.22 52.48 22,337,896.07                 —       —             —
应收当金                     693,232,464.50 47.52 1,750,000.00                  —       —             —
       合       计         1,458,930,165.72 100.00 24,087,896.07                —       —             —
    （5）本期子公司德善小贷及孙公司马鞍山小贷、广德小贷转让了账面余额为
    419,568,896.93 元的发放贷款及垫款，详细情况如下：
                                                          转让贷款                              定价方
           受让方名称           交易内容                                         转让价款
                                                   原值              减值准备                     式
深圳中元资产管理有限公司        债权转让     250,468,967.4      39,150,578.7    211,318,388.     协议
                                                         6                 2
安徽天星投资有限公司            债权转让     169,099,929.4      28,236,050.4    140,863,878.     协议
                                                         7                 8
              合计                           419,568,896.9      67,386,629.2    352,182,267.
                                                         3                 0
    （6）期末发放贷款及垫款较期初增长较大，主要系本期非同一控制下企业合并收
    购子公司，发放贷款及垫款增加较大所致。
15、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1).   可供出售金融资产情况
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                                 期初余额
       项目                              减值准                                   减值准
                          账面余额                  账面价值         账面余额            账面价值
                                           备                                       备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：
    按公允价值计量
的
    按成本计量的 5,845,150.00               — 5,845,150.00 3,000,000.00               — 3,000,000.00
       合计             5,845,150.00        — 5,845,150.00 3,000,000.00               — 3,000,000.00
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                  94 / 164
                                      2015 年年度报告
                                                                      单位：元    币种：人民币
                                                                                 在被
                          账面余额                         减值准备
                                                                                 投资
                                                                                        本期
  被投资                本    本                                 本              单位
                                                                                        现金
  单位                  期    期                     期   本期   期      期      持股
               期初                     期末                                            红利
                        增    减                     初   增加   减      末      比例
                        加    少                                 少              (%)
安徽国元信     2,250,   —    —     2,250,000.0                                 0.18   187,
托有限责任     000.00                          0                                   75   500.
公司
安徽国元投     750,00   345    —    1,095,150.0                                 0.09
资有限责任       0.00   ,15                    0
公司                    0.0
黄山市供销         —   2,5    —    2,500,000.0                                 10.0     —
农副产品投              00,                    0
资发展有限
公司                    .00
               3,000,   2,8    —    5,845,150.0                                  /     187,
               000.00   45,                    0                                        500.
   合计
                        150
                        .00
(4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
   （1）本期新增对安徽国元投资有限责任公司投资，34.515 万元，为根据安徽国元
投资有限责任公司股东会决议，安徽国元投资有限责任公司增加注册资本 50,000 万元，
由原股东以货币资金同比例增资 30,000 万元，其中本公司出资 345,150.00 元，期末对
安徽国元投资有限责任公司持股比例仍为 0.0975%。
       （2）本期新增对黄山市供销农副产品投资发展有限公司（以下简称“黄山供销”）
投资 250 万元，为非同一控制下企业合并收购子公司所增加。2014 年 11 月，孙公司
广德小贷与黄山市华科投资发展有限公司等 19 方共同出资成立黄山供销，黄山供销
设立时注册资本 5,000 万元，其中广德小贷应出资 500 万元，占注册资本的 10%。2014
年 11 月，广德小贷向黄山供销认缴了第一期出资 250 万元。
       （3）期末可供出售金融资产没有发生减值情形，故未计提可供出售金融资产减
值准备。
                                          95 / 164
                                       2015 年年度报告
16、 持有至到期投资
□适用 √不适用
17、 长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况：
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                      期初余额       折现
      项目                          坏账准                 账面余 坏账准 账面价 率区
                       账面余额               账面价值
                                       备                    额      备    值     间
融资租赁款            2255073514.21          2255073514.21
    其中：未实现     353,295,614.50         353,295,614.50
融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
融资租赁减值准备      -9,849,590.56             -9,849,590.56
      合计         2,245,223,923.65           2,245,223,923.65                             /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明
    期末长期应收款较期初增长较大，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司，
应收融资租赁款增加较大所致。
18、 长期股权投资
√适用□不适用
                                                                        单位：元    币种：人民币
                                       本期增减变动
                                权益                     宣告
             期                                                                           减值
                                法下   其他              发放
被投资单     初                                 其他             计提              期末   准备
                  追加   减少   确认   综合              现金
  位         余                                 权益             减值    其他      余额   期末
                  投资   投资   的投   收益              股利
             额                                 变动             准备                     余额
                                资损   调整              或利
                                益                         润
一、合营
企业
小计
二、联营
                                           96 / 164
                                     2015 年年度报告
企业
安徽泽生        4,918        527,8                                     5,446
健康产业        ,191.        77.17                                     ,068.
投资管理           39
有限公司
小计            4,918        527,8                                     5,446
                ,191.        77.17                                     ,068.
                   39
                4,918        527,8                                     5,446
  合计          ,191.        77.17                                     ,068.
                   39
其他说明
       长期股权投资本期增加数，系非同一控制下企业合并收购子公司德润租赁所致。
2014 年 1 月，本公司子公司德润租赁与上海呈厚电子有限公司、安徽安腾投资管理有
限公司、何澄共同出资设立安徽泽生健康产业投资管理有限公司（以下简称“泽生健
康”），泽生健康设立时注册资本 1,000 万元，其中上海呈厚电子有限公司出资 600
万元，占注册资本的 60%；德润租赁出资 200 万元，占注册资本的 20%；安徽安腾投
资管理有限公司出资 100 万元，占注册资本的 10%；何澄出资 100 万元，占注册资本
的 10%。2014 年 9 月，泽生健康注册资本增加至 2,000 万元，增资后，上海呈厚电子
有限公司出资 1,200 万元，占注册资本的 60%；德润租赁出资 500 万元，占注册资本
的 25%；安徽安腾投资管理有限公司出资 200 万元，占注册资本的 10%；何澄出资 100
万元，占注册资本的 5%。2015 年 1 月，安徽安腾投资管理有限公司、何澄将持有的
所有股份转让给上海呈厚电子有限公司，本次股权转让后，上海呈厚电子有限公司出
资 1,500 万元，占注册资本的 75%；德润租赁出资 500 万元，占注册资本的 25%。
19、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
                                                                单位：元   币种：人民币
           项目           房屋、建筑物      土地使用权    在建工程         合计
一、账面原值
    1.期初余额             2,437,489.82              —                2,437,489.82
    2.本期增加金额        93,299,368.64   25,244,215.78              118,543,584.42
    （1）外购
    （2）存货\固定资产在建工程转入
                                          97 / 164
                                    2015 年年度报告
   （3）企业合并增加      93,299,368.64   25,244,215.78         118,543,584.42
   3.本期减少金额
   （1）处置
   （2）其他转出
      4.期末余额          95,736,858.46   25,244,215.78         120,981,074.24
二、累计折旧和累计摊销
      1.期初余额            584,997.60                —            584,997.60
      2.本期增加金额      9,906,171.43      1,682,097.48         11,588,268.91
    （1）计提或摊销       2,740,931.92        530,210.37          3,271,142.29
      （2）企业合并增加   7,165,239.51      1,151,887.11          8,317,126.62
     3.本期减少金额
   （1）处置
   （2）其他转出
      4.期末余额          10,491,169.03     1,682,097.48         12,173,266.51
三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金额
    （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
     4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值        85,245,689.43   23,562,118.30         108,807,807.73
    2.期初账面价值         1,852,492.22                           1,852,492.22
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
期末投资性房地产较期初增长较大，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司，
用于出租的房屋建筑物增加较大所致。
20、 固定资产
(1). 固定资产情况
                                                           单位：元   币种：人民币
                                          98 / 164
                                      2015 年年度报告
               房屋及建筑
   项目                        机器设备         运输工具        办公设备等        合计
                   物
一、账面原
值：
     1.期初    789,527,314 1,322,685,006.6 68,593,838.1 13,234,290.1 2,194,040,449.8
余额                   .97               1            1            4
     2.本期    17,100,946.
                              5,351,040.99 6,278,445.23 2,884,985.87   31,615,418.56
增加金额
       （1）
                 26,056.16       67,008.54 1,416,637.61          466,158.21    1,975,860.52
购置
       （2）
               17,074,890.
在建工程转                    5,284,032.45                 —            —    22,358,922.76
入
       （3）
企业合并增              —                — 4,861,807.62 2,418,827.66         7,280,635.28
加
      3.本期                               13,719,111.9
                        —   13,678,658.32              1,032,220.00   28,429,990.26
减少金额
       （1）                               13,719,111.9
                        —   13,678,658.32              1,032,220.00   28,429,990.26
处置或报废
     4.期末    806,628,261 1,314,357,389.2 61,153,171.4 15,087,056.0 2,197,225,878.1
余额                   .44               8            0            1
二、累计折旧
     1.期初    125,253,965                    42,329,104.6 11,849,935.1
                             426,638,051.18                                   606,071,056.85
余额                   .81                               7
     2.本期    16,364,024.
                             62,739,658.76 8,734,458.62 1,895,205.16           89,733,347.19
增加金额
       （1）   16,364,024.
                             62,739,658.76 6,258,420.75          580,060.76    85,942,164.92
计提
       （2）            —                — 2,476,037.87 1,315,144.40         3,791,182.27
企业合并增
加
     3.本期                                 12,534,477.1
                        —   11,164,736.29               1,031,958.00          24,731,171.41
减少金额
       （1）                                12,534,477.1
                        —    11,164,736.29              1,031,958.00          24,731,171.41
处置或报废
     4.期末    141,617,990                  38,529,086.1 12,713,182.3
                             478,212,973.65                                   671,073,232.63
余额                   .46                             7
三、减值准备
     1.期初    66,389,238.
                             36,220,339.41 1,099,966.39          149,497.02   103,859,040.82
余额
     2.本期    17,387,294.
                             10,565,198.44       539,316.08              —    28,491,808.56
增加金额
       （1）   17,387,294.
                             10,565,198.44       539,316.08              —    28,491,808.56
计提
     3.本期
                              1,653,064.64       945,495.54              —    2,598,560.18
减少金额
       （1）
                              1,653,064.64       945,495.54              —    2,598,560.18
处置或报废
                                           99 / 164
                                       2015 年年度报告
     4.期末   83,776,532.
                              45,132,473.21        693,786.93    149,497.02   129,752,289.20
余额
四、账面价值
     1.期末 581,233,738                      21,930,298.3              1,396,400,356.3
                              791,011,942.42              2,224,376.64
账面价值            .94                                 0
     2.期初 597,884,111                      25,164,767.0              1,484,110,352.1
                              859,826,616.02              1,234,857.93
账面价值            .16                                 5
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元   币种：人民币
    项目        账面原值        累计折旧         减值准备        账面价值           备注
房屋及建筑    180,382,937.     59,956,394.      61,618,022.     58,808,520.
物                       73             77               21
机器设备      241,257,177.     156,810,453      32,796,182.     51,650,542.
                         52            .34               01
运输工具      1,474,904.15     1,303,129.0       155,857.70       15,917.37
其他          5,982,197.37     5,636,210.5       142,585.26     203,401.52
合     计     429,097,216.     223,706,187      94,712,647.     110,678,381
                        77             .78               18             .81
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
          项目                          账面价值                    未办妥产权证书的原因
海昌项目房产                                                    正在办理中
其他说明：
     （1）期末公司以账面价值 5,633.91 万元的固定资产机器设备作抵押，向中国银
行股份有限公司巢湖分行借入短期借款 5,000 万元；以账面价值 24,386.39 万元的固
定资产机器设备作抵押，向安徽海螺水泥股份有限公司借入短期借款 20,000 万元；
以账面价值 41,633.45 万元的固定资产机器设备作抵押，向中国建设银行股份有限公
司巢湖市分行借入长期借款 25,000 万元（其中一年以内到期的长期借款 22,400 万元）。
                                             100 / 164
                                        2015 年年度报告
       （2）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资
产可收回金额低于其账面价值的，本期公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固
定资产减值准备 30,840,564.59 元。
21、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
                                                                           单位：元   币种：人民币
                        期末余额                                         期初余额
   项目
             账面余额 减值准备   账面价值                 账面余额       减值准备     账面价值
海昌水泥项 16,085,            —    16,085,389.9         9,587,703.65           — 9,587,703.65
目          389.94
节能减排技 10,064,            —    10,064,080.8         2,931,747.75           — 2,931,747.75
改工程      080.85
廊道工程   9,824,5      9,824,54              —         9,824,545.80 9,824,545.8           —
              45.8           5.8
           35,974,      9,824,54    26,149,470.7         22,343,997.2 9,824,545.8 12,519,451.4
    合计
            016.59          5.80               9                    0           0
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                        利       本
                                                                        息 其 期
                                                           工程累       资 中： 利
                                    本期转 本期
                                                           计投入       本 本期 息
项目      预算   期初    本期增     入固定 其他     期末          工程               资金
                                                           占预算       化 利息 资
名称        数   余额    加金额     资产金 减少     余额          进度               来源
                                                             比例       累 资本 本
                                      额    金额
                                                             (%)        计 化金 化
                                                                        金 额 率
                                                                        额       (%)
海昌        —   9,587,7 24,304,9   17,807      — 16,085,                           自筹
水泥               03.65    17.99   ,231.7          389.94
项目
节能        —   2,931,7 11,684,0   4,551,      — 10,064,                           自筹
减排               47.75    24.16   691.06          080.85
技改
工程
廊道        —   9,824,5       —       —         — 9,824,5                                自筹
工程               45.80                                45.80
                 22,343, 35,988,9   22,358         — 35,974,        /    /              /   /
合计              997.20    42.15   ,922.7             016.59
                                             101 / 164
                                       2015 年年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
       期末在建工程较期初增长 108.87%，主要系本期公司水泥项目、节能减排工程投
入较多所致。
22、 工程物资
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                       期初余额
专用设备及材料账面余额
专用设备及材料账面价值
          合计
其他说明：
无
23、 固定资产清理
□适用 √不适用
24、 生产性生物资产
□适用 √不适用
25、 油气资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
                                                                   单位：元   币种：人民币
                                      非
                                 专   专
   项目           土地使用权     利   利     矿山开采权     软件及其他         合计
                                 权   技
                                      术
一、账面原值
       1.期初   142,924,309.37             26,076,200.73             —   169,000,510.10
余额
    2.本期                                                 1,936,198.27     1,936,198.27
增加金额
      (1)购                                                1,880,341.86     1,880,341.86
置
                                           102 / 164
                                 2015 年年度报告
      (2)内
部研发
      (3)企                                             55,856.41        55,856.41
业合并增加
    3.本期
减少金额
      (1)处
置
     4.期末余   142,924,309.37      26,076,200.73    1,936,198.27   170,936,708.37
额
二、累计摊销
       1.期初    19,301,120.38      19,538,789.64                    38,839,910.02
余额
     2.本期      3,354,466.80           885,361.56      57,633.77     4,297,462.13
增加金额
       （1）     3,354,466.80           885,361.56      37,070.07     4,276,898.43
计提
       (2)企                                            20,563.70        20,563.70
业合并增加
     3.本期
减少金额
         (1)
处置
       4.期末    22,655,587.18      20,424,151.20       57,633.77    43,137,372.15
余额
三、减值准备
       1.期初
余额
     2.本期
增加金额
       （1）
计提
    3.本期
减少金额
      (1)处
置
       4.期末
余额
四、账面价值
    1.期末      120,268,722.19       5,652,049.53    1,878,564.50   127,799,336.22
账面价值
       2.期初   123,623,188.99       6,537,411.09              —   130,160,600.08
                                    103 / 164
                                          2015 年年度报告
账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
    （1）期末无通过公司内部研发形成的无形资产。
    （2）本期末公司以账面价值 974.96 万元的土地使用权作抵押，向中国建设银行
股份有限公司巢湖市分行借入长期借款 9,400 万元，具体抵押明细如下：
   项目             产权证书编号                 抵押权人            账面原值         账面价值
              巢国用（2007）第 00277 号       建行巢湖分行      15,386,288.93       3,971,528.22
 土地使用     巢国用（2009）第 00452 号       建行巢湖分行            977,129.00      820,788.20
 权
              巢国用（2009）第 00451 号       建行巢湖分行          6,033,258.19    4,957,327.18
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
                                                                     单位：元        币种：人民币
 被投资单位名称                       本期增加                 本期减少
                      期初
 或形成商誉的事                                                                      期末余额
                      余额    企业合并形成的                 处置
    项
 安徽德润融资租                251,809,960.89                                      251,809,960.8
 赁股份有限公司
 合肥德善小额贷                119,330,476.48                                      119,330,476.4
 款股份有限公司
 安徽德合典当有                116,635,207.48                                      116,635,207.4
 限公司
 安徽德信融资担                 48,516,367.22                                      48,516,367.22
 保有限公司
 安徽德众金融信                 34,317,671.17                                      34,317,671.17
 息服务有限公司
                               570,609,683.24                                      570,609,683.2
       合计
(2). 商誉减值准备
其他说明
   被投资单位经营状况良好，不存在减值迹象，故本期未计提减值准备
                                             104 / 164
                                         2015 年年度报告
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                      单位：元   币种：人民币
                              本期增加金        本期摊销金
   项目           期初余额                                     其他减少金额      期末余额
                                  额                额
装修费                        734,677.97        302,534.11                       432,143.86
    合计                       734,677.97        302,534.11                      432,143.86
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                             期初余额
          项目           可抵扣暂时性差    递延所得税         可抵扣暂时性    递延所得税
                               异              资产               差异           资产
  资产减值准备
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损             100,442,216.30     25,110,554.08
坏账准备                 102,067,678.55     25,516,919.63     22,288,657.47    5,572,164.37
发放贷款及垫款损失准      13,725,176.68      3,431,294.17                —              —
备
在建工程减值准备           9,824,545.80      2,456,136.45      9,824,545.80    2,456,136.45
存货跌价准备               2,930,618.49        732,654.62      6,966,081.90    1,741,520.48
职工薪酬                   2,458,186.21        614,546.55     15,883,573.25    3,970,893.31
专项储备-安全生产费        2,355,561.29        588,890.32                —              —
未实现销售毛利               337,393.92         84,348.48        619,897.96      154,974.49
         合计            234,141,377.24     58,535,344.30     55,582,756.38   13,895,689.10
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                              期初余额
          项目
                         应纳税暂时性    递延所得税           应纳税暂时性     递延所得税
                             差异            负债                 差异             负债
非同一控制企业合并资     74,849,975.25 18,712,493.82
产评估增值
可供出售金融资产公允         24,525.00           6,131.25
价值变动
          合计           74,874,500.25     18,718,625.07
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
                                            105 / 164
                                   2015 年年度报告
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
           项目                    期末余额                 期初余额
可抵扣暂时性差异                       15,042,478.48
可抵扣亏损
固定资产减值准备                       129,752,289.20          103,859,040.82
存货跌价准备                                75,539.83               75,539.83
工程物资减值准备                            91,291.71               91,291.71
           合计                        144,961,599.22          104,025,872.36
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
  期末递延所得税资产较期初增长 208.98%，主要系本期可抵扣亏损确认的递延所得
税资产金额较大所致。
31、 其他非流动资产
                                                          单位：元 币种：人民币
            项目                    期末余额                  期初余额
预付工程设备款                            2,331,061.59              4,908,239.37
             合计                          2,331,061.59            4,908,239.37
其他说明：
    期末其他非流动资产较期初下降 52.51%，主要系本期预付工程款转入在建工程所
致。
32、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
                                                          单位：元 币种：人民币
             项目                   期末余额                  期初余额
质押借款
抵押借款                               250,000,000.00           50,000,000.00
保证借款                               435,400,000.00
信用借款                               210,000,000.00           40,000,000.00
            合计                       895,400,000.00           90,000,000.00
短期借款分类的说明：
   （1）期末保证借款中，由安徽新力投资集团有限公司为德润租赁提供担保向交通
银行合肥祁门路支行借入短期借款 8,000 万元、向建设银行合肥蜀山支行借入短期借
款 2,540.00 万元；由本公司为德润租赁提供担保向建设银行合肥蜀山支行借入短期借
                                      106 / 164
                                   2015 年年度报告
款 10,000.00 万元、向中国银行合肥南城支行借入短期借款 3,000.00 万元；由安徽省
供销商业总公司为德润租赁提供担保向中国对外经济贸易信托有限公司借入短期借
款 20,000 万元。
    （2）短期借款期末余额中无逾期未偿还的借款。
    （3）期末短期借款较期初增长较大，主要系本期新增并购借款金额较大及非同
一控制下企业合并收购子公司借款增加所致。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
无
33、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
    种类                      期末余额                      期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                                                          30,000,000.00
    合计                                                          30,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
期末应付票据较期初下降较大，主要系本期减少了以票据方式支付供应商款项所致。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
             项目                 期末余额                     期初余额
应付货款                            141,020,142.49                 149,431,598.33
应付工程款                            13,454,325.24                   3,291,786.92
应付设备款                             9,399,054.94                  15,923,192.15
租赁款                                 6,883,828.05
履约保证金                             5,380,995.87                  5,463,076.03
应付排污费                             1,061,857.00                  1,026,997.00
应付运费                                 713,962.42                  1,077,165.93
                                      107 / 164
                                    2015 年年度报告
          合计                        177,914,166.01                     176,213,816.36
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
无
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                      期初余额
预收货款                                 24,676,093.95                 27,642,416.05
预收典当综合服务费                       16,086,391.23
预收利息                                   2,665,232.29
预收管理服务费                               997,250.90
其他                                         110,000.00
          合计                           44,534,968.37                    27,642,416.05
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
    （1）期末预收款项较期初增长 61.11%，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司，预
收的典当综合服务费金额较大所致。
    （2）2015 年末无账龄超过 1 年的重要预收款项。
38、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目              期初余额        本期增加        本期减少        期末余额
一、短期薪酬              19,119,467.0    98,420,935.7    91,868,701.2    25,671,701.5
                                     1               8                1
二、离职后福利-设定提存                   10,818,297.0    10,818,297.0
计划                                                 0
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
                          19,119,467.0    109,239,232.    102,686,998.    25,671,701.5
         合计
                                     1              78              21
                                         108 / 164
                                     2015 年年度报告
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种:人民币
          项目             期初余额         本期增加          本期减少      期末余额
一、工资、奖金、津贴和   14,400,000.0     86,314,853.4      78,380,814.5  22,334,038.8
补贴                                0                                  8
二、职工福利费           1,483,573.25     3,224,529.16      4,708,102.41
三、社会保险费                            4,845,955.71      4,845,955.71
其中：医疗保险费                          4,024,323.38      4,024,323.38
      工伤保险费                            430,387.86        430,387.86
      生育保险费                            391,244.47        391,244.47
四、住房公积金                            3,483,425.09      3,483,425.09
五、工会经费和职工教育   3,235,893.76       552,172.42        450,403.42   3,337,662.76
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
                         19,119,467.0     98,420,935.7      91,868,701.2   25,671,701.5
         合计
                                    1                8                 1
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
         项目             期初余额          本期增加       本期减少       期末余额
1、基本养老保险                           10,005,315.6   10,005,315.65
2、失业保险费                               812,981.35        812,981.35
3、企业年金缴费
                                          10,818,297.0   10,818,297.00
         合计
其他说明：
无
39、 应交税费
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                       期初余额
增值税                                      3,582,414.13                     3,449,742.64
消费税
营业税                                       6,692,759.70                       2,000.00
企业所得税                                  98,868,269.65
个人所得税                                     161,724.87                      33,856.80
                                        109 / 164
                                    2015 年年度报告
城市维护建设税                              1,449,496.58                     179,497.74
资源税                                     10,913,840.14                   1,989,528.45
水利建设基金                               10,790,147.45                   8,422,643.35
土地使用税                                  6,323,688.83                   3,711,923.32
房产税                                      4,136,946.56                   8,435,636.81
教育费附加                                  1,335,485.14                     289,756.50
矿资源补偿费                                  845,122.46                   1,199,371.73
印花税                                        130,607.40                      37,317.30
            合计                          145,230,502.91                  27,751,274.64
其他说明：
    期末应交税费较期初增长较大，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司，
应纳所得税金额较大所致。
40、 应付利息
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                  期初余额
分期付息到期还本的长期借款利             15,001,795.52                   652,070.84
息
企业债券利息
短期借款应付利息                            148,194.44                     146,666.67
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
             合计                        15,149,989.96                     798,737.51
其中：长期借款利息中含资产证券化利息资产证券化利息 5,260,283.19 元。
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
    期末应付利息较期初增长较大，主要系本期新增银行借款金额较大及非同一控制
下企业合并收购子公司所致。
41、 应付股利
□适用 √不适用
42、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                               单位：元    币种：人民币
                                       110 / 164
                                      2015 年年度报告
            项目                         期末余额                    期初余额
水泥资产出售款 注 1                        445,546,720.00
往来借款及利息                             163,935,031.76
股权收购款 注 2                            236,481,123.73
保证金及押金                                 22,699,263.21                15,275,709.36
其他                                         11,673,446.52                20,735,008.24
            合计                           880,335,585.22                 36,010,717.60
注 1：2015 年 10 月 23 日，公司与巢湖海螺水泥有限公司签订《资产转让协议》，公司向巢湖海
螺水泥有限公司转让与水泥业务相关的资产和负债，转让价格为 111,386.68 万元，该交易已经本
公司 2015 年 11 月 23 日召开的第三次临时股东大会审议通过。截止 2015 年 12 月 31 日，公司已
收到资产转让款 44,554.67 万元。
注 2：2015 年 1 月 26 日，公司与安徽新力投资集团有限公司等 46 名交易对象签署了《资产购买
协议》，协议约定公司向交易对象购买德润租赁 60.75%股权、德善小贷 55.83%股权、德合典当
68.86%股权、德信担保 100.00%股权、德众金融 67.50%股权，标的资产交易价格为 168,288.39
万元，该交易已经本公司 2015 年 3 月 12 日召开的 2015 年度第一次临时股东审议通过。截止 2015
年 12 月 31 日，已支付股权收购款 144,640.29 万元，余 23,648.11 万元尚未支付。
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
    期末应付账款较期初增长较大，主要系本期收到水泥资产出售款、尚未支付的股
权收购款以及非同一控制下企业合并收购子公司往来借款金额较大所致。
43、      担保业务准备金
              项目                         期末余额                    期初余额
担保业务未到期责任准备金                       23,453,845.49                         —
担保业务赔偿准备金                             19,164,580.00                         —
              合计                             42,618,425.49                         —
       期末担保业务准备金较期初增长较大，主要系本期非同一控制下企业合并收购子
公司德信担保公司计提的担保业务准备金金额较大所致。
44、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
45、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                      期初余额
1 年内到期的长期借款                      336,800,000.00                151,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款                     24,825,717.93
                                         111 / 164
                                2015 年年度报告
             合计                   361,625,717.93           151,000,000.00
其他说明：
    （1）1 年内到期的长期借款
              项目                期末余额                 期初余额
 抵押借款                             224,000,000.00           120,000,000.00
 保证借款                             112,800,000.00           31,000,000.00
             合     计                336,800,000.00           151,000,000.00
    （2）期末保证借款中，由安徽省供销商业总公司为德润租赁提供担保，向合肥
科技农村商业银行股份有限公司取得长期借款 4,580.00 万元；由安徽新力投资集团有
限公司为德润租赁提供担保，向合肥科技农村商业银行股份有限公司取得长期借款
6,700.00 万元。
46、 其他流动负债
                                                        单位：元 币种：人民币
           项目                  期末余额                   期初余额
 短期应付债券
 预提电费                                 199,341.03            4,262,695.11
 环保治理经费                             353,057.36
           合计                           552,398.39            4,262,695.11
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
期末其他流动负债较期初下降较大，主要系本期预缴电费较多所致。
47、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                  期末余额                  期初余额
质押借款                            716,252,505.16
抵押借款                            120,000,000.00             230,000,000.00
保证借款                            677,000,000.00
信用借款
资产证券化融资                       602,244,941.79
              合计                 2,115,497,446.95            230,000,000.00
长期借款分类的说明：
   （1）期末质押借款余额中，本公司以持有德润租赁等子公司股权作质押，向工行
巢湖支行取得借款 18,800.00 万元；本公司以持有德信担保股权作质押，向招行银行
                                   112 / 164
                                          2015 年年度报告
合肥政务区支行借款 42,294.00 万元；德润租赁以长期应收款作质押向交通银行合肥
祁门路支行借款 7,000.00 万元，、向华厦银行股份有限公司合肥分行借款 3,531.25
万元。
        （2）期末保证借款余额中，由安徽新力投资集团有限公司为本公司提供担保，
向浦发合肥桐城路支行取得借款 52,000.00 万元；由安徽新力投资集团有限公司为德
润租赁提供担保，向合肥科技银行淝河路支行取得借款 2,350.00 万元、向华夏银行
合肥政务区支行取得借款 5,350.00 万元；由德润租赁通过中融国际信托有限公司以 5
家客户未到期应收租赁款设立中融-德润租赁应收租赁款收益权信托，取得信托资金
8,000.00 万元，并由安徽新力投资集团有限公司、安徽省供销商业总公司共同提供担
保。
        （3）期末资产证券化融资借款，采用分期还款的方式按季度还款，最后一期还
款期限为 2017 年 10 月 12 日。
        ①按评级分别列示如下：
                   项目                                 利率                 期初余额
A1 档                                                          4.80%          210,000,000.00
A2 档                                                          5.30%              90,000,000.00
A3 档                                                          5.60%          122,244,941.79
B档                                                            8.00%          180,000,000.00
               合         计                                                  602,244,941.79
        ②资产证券化基础资产期末账面价值分别如下：
            项目               涉及融资租赁项
                                                    账面原值     未确认融资收益      期末余额
                                   目数量
安徽德润融资租赁股份有
                                     37         422,638,653.64    28,611,505.57 394,027,148.07
限公司
德润融资租赁（深圳）有限
                                     14         247,612,137.73    25,454,749.79 222,157,387.94
公司
    合    计                     51         670,250,791.37    54,066,255.36 616,184,536.01
        （4）期抵押借款情况详见附注五、16 之（4）及附注五、18 之（3）。
        （5）期末长期借款较期初增长较大，主要系本期新增并购借款金额较大及非同
一控制下企业合并收购子公司借款增加所致。
                                                113 / 164
                                      2015 年年度报告
其他说明，包括利率区间：
无
48、 应付债券
□适用 √不适用
49、 长期应付款
√适用 □不适用
(1).    按款项性质列示长期应付款：
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                            期初余额                     期末余额
融资租赁保证金                                  255,894,178.61
其他                                             52,126,451.50
合    计                                        308,020,630.11
其他说明：
    期末长期应付款较期初增长较大，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司德润租赁，
收到的融资租赁保证金金额较大所致。
50、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
51、 专项应付款
□适用 √不适用
52、 预计负债
□适用 √不适用
53、 递延收益
√适用 □不适用
                                                                       单位：元    币种人民币
       项目        期初余额      本期增加          本期减少      期末余额         形成原因
政府补助         23,141,220.15   600,000.00 1,438,829.75 22,302,390.40 政府补助
       合计      23,141,220.15   600,000.00 1,438,829.75 22,302,390.40               /
涉及政府补助的项目：
                                                                     单位：元   币种：人民币
 负债项目       期初余额   本期新增补 本期计入营业 其他变动        期末余额       与资产相关/
                             助金额     外收入金额                                与收益相关
                                            114 / 164
                                           2015 年年度报告
土地补偿     13,946,666.47            —    320,000.04        — 13,626,666.43 与资产相关
款
双千工程      4,495,555.56            —    280,972.20        — 4,214,583.36 与资产相关
固定资产
投资补助
水泥生产      2,234,301.72 600,000.00       178,744.59        — 2,655,557.13 与资产相关
线脱硝补
助
散装水泥      1,301,833.29            —    146,000.04        — 1,155,833.25 与资产相关
扶持项目
资金
其他零星      1,162,863.11            —    513,112.88        —   649,750.23 与资产相关
补助
合计         23,141,220.15 600,000.00 1,438,829.75            — 22,302,390.40           /
其他说明：
无
54、 其他非流动负债
无
55、 股本
                                                                        单位：元    币种：人民币
                                       本次变动增减（+、一）
               期初余额      发行            公积金                                期末余额
                                       送股             其他       小计
                             新股              转股
股份总      242,000,000.00                                                   242,000,000.00
  数
其他说明：
无
56、 其他权益工具
□适用 √不适用
57、 资本公积
                                                                        单位：元  币种：人民币
      项目            期初余额              本期增加         本期减少            期末余额
资本溢价（股本溢    328,504,481.83                                             328,504,481.83
价）
其他资本公积          25,317,659.15                            208,839.09          25,108,820.06
      合计         353,822,140.98                        208,839.09    353,613,301.89
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积本期减少 208,839.009 元主要系本公司孙公司马鞍山小贷以分红款冲减历史欠款产生。
                                              115 / 164
                                       2015 年年度报告
58、 库存股
□适用 √不适用
59、 其他综合收益
□适用 √不适用
60、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                         单位：元    币种：人民币
      项目             期初余额          本期增加             本期减少              期末余额
安全生产费             2,355,561.29                                                 2,355,561.29
      合计          2,355,561.29                                                    2,355,561.29
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
61、 盈余公积
                                                                         单位：元  币种：人民币
      项目             期初余额          本期增加             本期减少            期末余额
法定盈余公积         73,132,481.78                                              73,132,481.78
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计           73,132,481.78                                              73,132,481.78
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
62、        一般风险准备金
                                              非同一控制下企业
     项目              期初余额   本期计提                           本期减少       期末余额
                                                   合并增加
一般风险准备金               —         —        20,144,973.61            —   20,144,973.61
       本期一般风险准备金增加数，为非同一控制下企业合并收购子公司德善小贷、德
信担保，其计提的一般风险准备金按母公司持股比例计算归属于母公司股东的部分。
63、 未分配利润
                                                                         单位：元 币种：人民币
              项目                                 本期                        上期
调整前上期末未分配利润                             413,166,736.15                335,356,305.43
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                                413,166,736.15              335,356,305.43
                                             116 / 164
                                          2015 年年度报告
加：本期归属于母公司所有者的净利                     46,043,467.39              105,325,892.28
润
减：提取法定盈余公积                                                             10,575,461.56
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备                                 20,144,973.61
    应付普通股股利                                                               16,940,000.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                      439,065,229.93              413,166,736.15
64、 营业收入和营业成本
                                                                          单位：元 币种：人民币
                             本期发生额                                 上期发生额
    项目
                       收入             成本                      收入              成本
 主营业务          817,375,906.62   679,017,760.46          1,216,407,738.18    837,263,470.55
 其他业务          127,221,701.83    11,206,449.43              5,870,011.66      3,120,697.45
     合计          944,597,608.45   690,224,209.89          1,222,277,749.84    840,384,168.00
65、 营业税金及附加
                                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                          本期发生额                       上期发生额
消费税
营业税                                           17,760,819.68
城市维护建设税                                    3,576,983.67                    3,738,767.03
教育费附加                                        3,166,267.05                    3,738,767.03
资源税
            合计                                 24,504,070.40                    7,477,534.06
    其他说明：
    营业税金及附加本期发生额较上期增长较大，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司，
缴纳的营业税金额较大所致。
66、 销售费用
                                                                         单位：元 币种：人民币
             项目                           本期发生额                     上期发生额
包装费                                          12,584,641.10                  13,556,760.82
工资及相关费用                                    4,161,516.81                   4,125,608.24
水电费                                            3,612,848.29                   4,933,036.02
折旧及摊销                                        3,530,805.63                   3,649,832.10
                                             117 / 164
                                   2015 年年度报告
机物料消耗                                  2,794,832.49                 3,707,179.94
运输装卸费                                  2,437,846.58                 2,327,171.60
其他                                          770,222.43                   550,349.62
             合计                          29,892,713.33                32,849,938.34
其他说明：
无
67、 管理费用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                  项目                      本期发生额                上期发生额
工资及相关费用                                  63,784,432.93           45,983,388.61
折旧费及摊销                                    17,989,547.30           18,856,599.77
税费                                            13,559,328.02           17,354,341.94
中介机构费                                      10,413,530.65             2,882,533.60
会议及交通费                                     6,141,410.27             1,762,541.16
环保费                                           5,658,789.00             4,615,608.00
业务招待费                                       3,411,972.30             1,369,492.30
水电费                                           2,286,569.95             3,264,234.70
宣传推广费                                       2,108,226.90               334,447.23
差旅费                                           1,644,248.35               211,990.90
租赁费                                           1,508,164.64
机动车辆运营费                                   1,120,291.76
存货盘亏                                                                 1,471,582.35
其他                                            5,866,936.28             6,326,391.25
合计                                          135,493,448.35           104,433,151.81
其他说明：
无
68、 财务费用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                项目                        本期发生额                上期发生额
利息净支出                                      94,648,083.66           33,204,857.78
银行手续费及其他                                   126,106.43              600,800.25
合计                                              94,774,190.09        33,805,658.03
其他说明：
    财务费用本期发生额较上期增长 180.35%，主要系本期借款增加，相应利息支出增加较大较
大所致。
69、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
             项目                    本期发生额                     上期发生额
                                      118 / 164
                                 2015 年年度报告
一、坏账损失                          34,900,673.67                  856,746.56
二、存货跌价损失                         423,112.29                  770,645.86
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                  28,491,808.56               40,406,178.27
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他                            25,906,166.55
             合计                     89,721,761.07               42,033,570.69
其他说明：
无
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
  产生公允价值变动收益的来源        本期发生额                上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入                -7,020.00
当期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入
当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
             合计                               -7,020.00
其他说明：
无
71、 投资收益
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                   本期发生额                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益             564,700.60
处置长期股权投资产生的投资收
益
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产在持有期间的
投资收益
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产取得的投
资收益
                                    119 / 164
                                      2015 年年度报告
持有至到期投资在持有期间的投
资收益
可供出售金融资产等取得的投资                   187,500.00                       236,250.00
收益
处置可供出售金融资产取得的投
资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
理财产品利息收入                              1,880,032.33
其他                                            -79,836.86
            合计                              2,552,396.07                      236,250.00
其他说明：
    投资收益本期发生额较上期增长较大，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司，理财
产品利息收入增加较大所致。
72、 营业外收入
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损
      项目               本期发生额                  上期发生额
                                                                               益的金额
非流动资产处置利             101,737.10                     1,704.96
得合计
其中：固定资产处置
利得
      无形资产处
置利得
债务重组利得
非货币性资产交换
利得
接受捐赠
政府补助                  10,941,688.40                 4,384,626.10
其他                         671,989.97                     1,753.54
      合计                11,715,415.47                 4,388,084.60
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                       与资产相关/与收益相
     补助项目            本期发生金额                上期发生金额
                                                                                关
税费返还                     8,728,621.65                             与收益相关
递延收益摊销                 1,438,829.75                1,072,726.10 与收益相关
奖励资金                                                   500,000.00 与收益相关
财政返还                         544,737.00                           与收益相关
节能贡献奖励基金                 100,000.00                           与收益相关
岗位补贴                                                   280,000.00 与收益相关
工业发展政策资金                                         1,331,900.00 与收益相关
淘汰落后产能奖励金                                       1,200,000.00 与收益相关
其他零星补助                     129,500.00                           与收益相关
                                         120 / 164
                                     2015 年年度报告
    合计                10,941,688.40               4,384,626.10             /
     其他说明：
    营业外收入本期发生额较上期增长 166.98%，主要系本期非同一控制下企业合并收购子公司，
收到税费返还款政府补助金额较大所致。
73、 营业外支出
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期非经常性损
       项目             本期发生额                  上期发生额
                                                                              益的金额
非流动资产处置损             682,634.81                  17,187.24
失合计
其中：固定资产处
置损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
其他                       1,078,971.84                2,105,061.88
       合计                1,761,606.65                2,122,249.12
其他说明：
无
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                       本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                               88,236,682.73                      59,231,191.17
递延所得税费用                             -26,478,339.02                         -761,269.06
               合计                           61,758,343.71                   58,469,922.11
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
                                                                       单位：元 币种：人民币
                   项目                                          本期发生额
利润总额                                                                       212,173,012.24
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                 53,043,253.06
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响                                                                 -46,875.00
                                        121 / 164
                                   2015 年年度报告
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                       33,872,519.73
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性                                -25,110,554.08
差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                             61,758,343.71
其他说明：
    所得税费用本期发生额较上期增长 5.62%，主要系本期应纳税所得额增加，应缴纳的当期所
得税费用金额较大所致。
75、 其他综合收益
详见附注
76、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                上期发生额
往来款                                          7,373,911.25
政府补助                                        1,381,237.00            5,154,900.00
房租收入                                        2,390,030.00              190,072.00
成都武侯区人民法院                                                      1,000,000.00
其他                                               894,572.84             888,405.90
              合计                              12,039,751.09           7,233,377.90
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                上期发生额
担保代偿款                                    41,546,285.79
存出保证金                                    17,401,406.51
会议及交通费                                    6,141,410.27            1,762,541.16
环保费                                          5,658,789.00            4,615,608.00
水电费                                          5,620,514.26            8,197,270.72
业务招待费                                      3,411,972.30            1,510,470.30
诉讼费                                          3,234,097.07
物料消耗                                        2,794,832.49            4,807,957.19
广告宣传费                                      2,108,226.90              334,447.23
押金及保证金                                    2,084,734.36
差旅费                                          1,644,248.35              343,745.10
租赁费                                          1,508,164.64
机动车辆运营费                                  1,120,291.76
                                         122 / 164
                                   2015 年年度报告
审计咨询费                                        966,360.87                2,882,533.60
其他                                            5,232,980.73                8,722,776.55
             合计                             100,474,315.30               33,177,349.85
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                    单位：元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                  上期发生额
交易性金融资产                                  4,604,239.97
利息收入                                        1,144,625.53                1,067,149.78
              合计                              5,748,865.50                1,067,149.78
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                    上期发生额
重大资产重组支付的中介机构费用                  9,201,769.78
             合计                                    9,201,769.78
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                    上期发生额
信贷资产转让款                                352,182,267.73
代偿款转让款                                    29,958,853.83
新力投资往来款                                   9,750,000.00
              合计                            391,891,121.56
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                    上期发生额
新力投资往来款                                  9,750,000.00
             合计                                    9,750,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
                                         123 / 164
                                     2015 年年度报告
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
                                                                  单位：元 币种：人民币
            补充资料                      本期金额                    上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                      150,414,668.53             105,325,892.28
加：资产减值准备                             89,721,761.07              42,033,570.69
提取担保业务准备金                            6,574,226.81
固定资产折旧、油气资产折耗、生               89,213,307.21              86,975,170.89
产性生物资产折旧
无形资产摊销                                   4,276,898.43              4,239,828.36
长期待摊费用摊销                                 302,534.11
处置固定资产、无形资产和其他长                   580,897.71                  15,482.28
期资产的损失（收益以“－”号填
列）
固定资产报废损失（收益以“－”
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”                         7,020.00
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）               94,648,083.66              33,204,857.78
投资损失（收益以“－”号填列）               -2,552,396.07                -236,250.00
递延所得税资产减少（增加以                  -25,928,642.98                -761,269.06
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以                      -549,696.04
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）             15,079,491.33             -36,611,345.54
经营性应收项目的减少（增加以             -1,341,953,254.15             103,780,291.53
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以               -116,564,578.87              98,695,441.01
“－”号填列）
其他                                          9,201,769.78
经营活动产生的现金流量净额               -1,027,527,909.47             436,661,670.22
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                              274,188,920.50             101,411,573.85
减：现金的期初余额                          101,411,573.85              92,100,966.68
加：现金等价物的期末余额                     37,338,851.84
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                    210,116,198.49               9,310,607.17
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                  单位：元   币种：人民币
                                        124 / 164
                                     2015 年年度报告
                                                                      金额
 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                       1,446,402,784.38
 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                  88,163,093.10
 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价
 物
  取得子公司支付的现金净额                                            1,358,239,691.28
其他说明:
无
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                         期末余额                   期初余额
一、现金                                    274,188,920.50             101,411,573.85
其中：库存现金                                    20,612.85                     56.69
     可随时用于支付的银行存款               273,605,987.69             101,411,517.16
     可随时用于支付的其他货币                   562,319.96
资金
     可用于支付的存放中央银行
款项
     存放同业款项
     拆放同业款项
二、现金等价物                                37,338,851.84
其中：三个月内到期的债券投资                  37,338,851.84
三、期末现金及现金等价物余额                 311,527,772.34            101,411,573.85
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
     期末现金及现金等价物中已扣除存出保证金 174,531,711.47 元、地质环境治理恢复保证金
14,294,392.14 元、并购贷款保证金 1,100,000.00 元、安全生产风险抵押金 514,982.63 元；2014
年末现金及现金等价物中已扣除地质环境治理恢复保证金 13,625,490.84 元、银行承兑汇票保证
金 9,007,377.35 元、安全生产风险抵押金 513,419.90 元。
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
                                        125 / 164
                                                       2015 年年度报告
           79、 所有权或使用权受到限制的资产
           √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                             项目                           期末账面价值                 受限原因
           货币资金                                               190,465,377.14 用于存出保证金、地质环境
                                                                                 治理恢复保证金等
           应收票据
           存货
           固定资产                                                716,537,477.77 用于借款抵押
           无形资产                                                  9,749,643.60 用于借款抵押
           长期应收款                                            1,034,621,703.41 用于借款质押
           长期股权投资                                            581,541,304.00 用于借款质押
                             合计                                2,532,915,505.92             /
           其他说明：
           无
           80、 外币货币性项目
           □适用 √不适用
           81、 套期
           □适用 √不适用
           82、 其他
           无
           八、合并范围的变更
           1、 非同一控制下企业合并
           √适用 □不适用
           (1).      本期发生的非同一控制下企业合并
           √适用 □不适用
                                                                                        单位：元   币种：人民币
                                           股权取     股权                购买日    购买日至期末
被购买方        股权取      股权取得成                           购买                               购买日至期末被购
                                           得比例     取得                的确定    被购买方的收
  名称          得时点          本                               日                                   买方的净利润
                                           （%）      方式                  依据          入
安徽德润        2015 年 4   626,546,         60.75   购买       2015 年   工商变   252,64                94,587,406.15
融资租赁        月 28 日      218.50                            4 月 30   更       3,419.
股份有限                                                        日
公司
合肥德善        2015        357,307,         55.83   购买       2015 年   工商变   107,31           47,041,505.
小额贷款        年 4 月       234.61                            4 月 30   更       5,302.
股份有限        21 日                                           日
公司
安徽德合        2015        309,903,097.     68.86   购买       2015 年   工商变   76,872                  43,319,491.55
典当有限        年 3 月               50                        4月1      更       ,256.5
                                                             126 / 164
                                                    2015 年年度报告
公司            27 日                                       日
安徽德信        2015      346,821,800.   100.00   购买      2015 年   工商变   51,366                     26,421,359.38
融资担保        年 3 月             00                      4月1      更       ,907.7
有限公司        27 日                                       日
安徽德众        2015      42,305,557.5    67.50   购买      2015 年   工商变       16,040,135.48           7,019,931.54
金融信息        年 4 月              0                      4 月 30   更
服务有限        15 日                                       日
公司
           其他说明：
                   注：德润租赁为合并口径，其数据包含控股子公司深圳德润租赁，德善小贷为合并口径，其
           数据包含其控股子公司广德小贷、马鞍山小贷、滁州小贷。
                   2015 年 1 月 26 日，本公司与安徽新力投资集团有限公司等 46 名交易对象签署了《资产购
           买协议》，公司拟以 168,289.47 万元收购德润租赁 60.75%股权、德善小贷 55.83%股权、德信
           担保 100%股权、德合典当 68.86%股权、德众金融 67.50%股权。2015 年 2 月 16 日公司召开第
           六届董事会第七次会议，审议通过了 《 关于本次重大资产购买方案的议案》，并于 2015 年 3 月
           12 日召开了的 2015 年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。
           (2).     合并成本及商誉
           √适用 □不适用
                                                                                     单位：元      币种：人民币
            合并成本
            --现金                                                                           1,682,883,908.11
            --非现金资产的公允价值
            --发行或承担的债务的公允价值
            --发行的权益性证券的公允价值
            --或有对价的公允价值
            --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
            --其他
            合并成本合计                                                                     1,682,883,908.11
            减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                               1,112,274,224.87
            商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允                                             570,609,683.24
            价值份额的金额
           合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
           无
           大额商誉形成的主要原因：
           无
           其他说明：
           无
                                                         127 / 164
                                      2015 年年度报告
(3).     被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                       安徽德润融资租赁股份有限公司
                            购买日公允价值                     购买日账面价值
 资产：                           1,866,766,042.54                     1,855,374,004.86
 货币资金                             18,066,127.89                       18,066,127.89
 应收款项                            11,592,788.59                      11,592,788.59
 存货
 固定资产                             2,124,344.85                       2,124,344.85
 无形资产                                   17,674.53                       17,674.53
 预付款项                             1,578,972.00                       1,578,972.00
 其他应收款                           5,826,387.18                       5,826,387.18
 一年内到期的非                     428,648,374.08                     425,300,086.40
 流动资产
 其他流动资产                        20,340,000.00                      20,340,000.00
 长期应收款                       1,363,329,585.50                   1,363,329,585.50
 长期股权投资                         4,881,367.96                       4,881,367.96
 递延所得税资产                      10,360,419.96                       2,316,669.96
 负债：                           1,059,744,062.45                   1,050,863,240.53
 短期借款                           380,000,000.00                     380,000,000.00
 应付款项                             7,887,789.35                       7,887,789.35
 递延所得税负债
 预收款项                             4,161,626.00                       4,161,626.00
 应付职工薪酬                         7,200,343.15                       7,200,343.15
 应交税费                              35,508,495.51                    26,627,673.59
 应付利息                             3,090,702.48                       3,090,702.48
 其他应付款                           1,608,738.51                       1,608,738.51
 一年内到期的非                       2,500,000.00                       2,500,000.00
 流动负债
 长期借款                           310,420,049.43                     310,420,049.43
 长期应付款                         307,366,318.02                     307,366,318.02
 净资产                             807,021,980.09                     804,510,764.33
 减：少数股东权                      432,285,722.48                    431,300,070.29
 益
 取得的净资产                         374,736,257.61                   373,210,694.04
       ② 德善小贷
             项目                    购买日公允价值               购买日账面价值
资产：
货币资金                                        26,670,783.63            26,670,783.63
                                            128 / 164
                          2015 年年度报告
交易性金融资产                    2,420,419.12                2,420,419.12
预付款项                             435,643.51                 435,643.51
应收利息                         15,129,307.25               15,129,307.25
其他应收款                      122,750,355.20              122,750,355.20
存货                                 112,354.00                 112,354.00
短期贷款及垫款净额              870,726,373.80              870,726,373.80
其他流动资产                      2,166,575.69                2,166,575.69
可供出售金融资产                  2,500,000.00                2,500,000.00
中长期贷款及垫款                 26,821,982.71               26,821,982.71
固定资产                             695,861.03                 695,861.03
无形资产                                 11,040.00               11,040.00
长期待摊费用                         371,844.63                 371,844.63
递延所得税资产                    5,394,213.46                5,394,213.46
负债
预收款项                          6,032,057.52                6,032,057.52
应付职工薪酬                      4,442,055.73                4,442,055.73
应交税费                         21,446,220.41               21,446,220.41
应付利息                          2,278,916.66                2,278,916.66
应付股利                         12,905,060.00               12,905,060.00
其他应付款                       60,357,948.42               60,357,948.42
一年内到期的非流动负债          290,000,000.00              290,000,000.00
净资产
减：少数股东权益                440,767,737.16              440,767,737.16
取得的净资产                    237,976,758.13              237,976,758.13
       ③ 德合典当
              项目       购买日公允价值              购买日账面价值
 资产：
 货币资金                        4,133,738.95                4,133,738.95
 应收利息                       27,296,579.00               27,296,579.00
 发放贷款及垫款               594,239,160.00               594,239,160.00
 其他应收款                     60,819,691.07               60,819,691.07
                             129 / 164
                     2015 年年度报告
固定资产                      198,248.66                 198,248.66
递延所得税资产              2,036,446.30               2,036,446.30
负债
短期借款                 220,000,000.00              220,000,000.00
预收款项                   13,304,947.74              13,304,947.74
应付职工薪酬                1,846,135.00               1,846,135.00
应交税费                   21,002,270.04              21,002,270.04
应付利息                      932,278.34                 932,278.34
其他应付款               150,970,370.50              150,970,370.50
净资产
减：少数股东权益           87,399,972.34              87,399,972.34
取得的净资产             193,267,890.02              193,267,890.02
   ④ 德信担保
           项目    购买日公允价值              购买日账面价值
资产：
货币资金                   16,459,441.86              16,459,441.86
存出保证金               157,130,304.96              157,130,304.96
应收票据                      600,000.00                 600,000.00
应收代偿款                 81,185,417.41              81,185,417.41
其他应收款                  1,715,478.07               1,715,478.07
其他流动资产                5,916,100.00               5,916,100.00
投资性房地产             108,807,571.37               33,153,173.38
固定资产                      174,070.84                 174,070.84
递延所得税资产                919,932.50                 919,932.50
负债
预收保费                            3,000.00               3,000.00
应付职工薪酬                5,084,310.00               5,084,310.00
应交税费                    7,641,776.81               7,641,776.81
其他应付款                  6,915,999.24               6,915,999.24
未到期责任准备             22,377,198.68              22,377,198.68
担保赔偿准备               13,667,000.00              13,667,000.00
                        130 / 164
                                     2015 年年度报告
 递延所得税负债                            18,913,599.50
 净资产
 减：少数股东权益
 取得的净资产                            298,305,432.78              241,564,634.29
       ⑤ 德众金融
            项目                  购买日公允价值               购买日账面价值
 资产：
 货币资金                                     326,425.08                 326,425.08
 以公允价值计量且其变动                     2,265,240.85               2,265,240.85
 计入当期损益的金融资产
 预付款项                                           8,333.37               8,333.37
 其他应收款                                   167,098.56                 167,098.56
 存货                                           13,780.00                 13,780.00
 其他流动资产                              13,649,425.22              13,649,425.22
 固定资产                                     296,927.63                 296,927.63
 无形资产                                           6,578.18               6,578.18
 负债
 预收款项                                   1,705,781.16               1,705,781.16
 应付职工薪酬                                 850,995.12                 850,995.12
 应交税费                                     700,245.58                 700,245.58
 其他应付款                                 1,642,881.35               1,642,881.35
 净资产
 减：少数股东权益                           3,846,019.35               3,846,019.35
 取得的净资产                               7,987,886.33               7,987,886.33
(4).    购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
                                        131 / 164
                                   2015 年年度报告
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
无
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                      132 / 164
                                                           2015 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、 其他
无
                                                              133 / 164
                                        2015 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1).     企业集团的构成
 子公司       主要经营                                      持股比例(%)               取得
                            注册地       业务性质
   名称         地                                        直接       间接             方式
巢东矿业     明光市       安徽省明光    凹凸棒石粘        100.00          —      设立
                          市明涧路魏    土及其共生
                          岗街 268 号   矿物产品的
                                        加工、销售、
                                        利用
德润租赁     合肥市       安徽省合      融资租赁业         60.75             —   非同一控制
                          肥市政务      务                                        下企业合并
                          区祁门路
                          1777 号辉
                          隆大厦
德信担保     合肥市       安徽省合      贷款担保          100.00             —   非同一控制
                          肥市政务                                                下企业合并
                          区祁门路
                          辉隆大厦
德众金融     合肥市       合肥市政      互联网平台         67.50             —   非同一控制
                          务区祁门      投资咨询与                                下企业合并
                          路安徽合      管理
                          作经济大
                          厦
德善小贷     合肥市       安徽省合      发放小额贷         55.83             —   非同一控制
                          肥市蜀山      款                                        下企业合并
                          区祁门路
                          100 号安徽
                          合作经济
                          大厦七楼
德合典当     合肥市       安徽省合      动产质押典         68.86             —   非同一控制
                          肥市蜀山      当业务；财                                下企业合并
                          区祁门路      产权利质押
                          辉隆大厦      典当业务；
                                        房地产抵押
                                        典当业务
深圳德润     深圳市       深圳市前      融资租赁业            —     21.26        非同一控制
租赁                      海深港合      务                                        下企业合并
                          作区前湾
                          一路鲤鱼
                          门街一号
                          前海深港
                          合作区管
                          理局综合
                          办公楼 A 栋
                          201 室
广德小       广德县       安徽省宣      发放小额贷            —     19.07        非同一控制
                                            134 / 164
                                      2015 年年度报告
贷                      城市广德      款                                 下企业合并
                        县桃州镇
                        景贤街 127
                        号
马鞍山小     马鞍山     安徽省马      发放小额贷        —     19.54     非同一控制
贷                      鞍山市当      款                                 下企业合并
                        涂县姑孰
                        镇青莲路
                        380、382 号
滁州小贷     滁州市     安徽省滁      发放小额贷        —     19.54     非同一控制
                        州市南谯      款                                 下企业合并
                        中路 1958
                        号
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
     注 1：德润租赁持有深圳德润租赁 35.00%的股权，为深圳德润租赁第一大股东，德润租赁与
深圳德润租赁第二大股东瑞美丰有限公司（持有深圳德润租赁 25.00%的股权）签订一致行动协议，
德润租赁对深圳德润租赁能够实现控制，因而将深圳德润纳入合并范围。本公司持有子公司德润
租赁 68.80%的股权，德润租赁持有深圳德润租赁 35.00%的股权，故本公司间接持有深圳德润租赁
21.26%的股权。
     注 2：德善小贷持有广德小贷 34.15%的股权，为广德小贷第一大股东，德善小贷与广德小贷
第二大股东安徽辉隆农资集团股份有限公司（持有广德小贷 20%的股权）签订一致行动协议，德
善小贷对广德小贷能够实现控制，因而将广德小贷纳入合并范围。本公司持有子公司德善小贷
55.83%的股权，德善小贷持有广德小贷 34.15%的股权，故本公司间接持有广德小贷 19.07%的股权。
     注 3：德善小贷持有马鞍山小贷 35.00%的股权，为马鞍山小贷第一大股东，德善小贷与马鞍
山小贷第二大股东安徽辉隆农资集团股份有限公司（持有马鞍山小贷 20%的股权）签订一致行动
协议，德善小贷对马鞍山小贷能够实现控制，因而将马鞍山小贷纳入合并范围。本公司持有子公
司德善小贷 55.83%的股权，德善小贷持有马鞍山小贷 35.00%的股权，故本公司间接持有马鞍山小
贷 19.54%的股权。
                                           135 / 164
                                                     2015 年年度报告
     注 4：德善小贷于 2014 年 5 月 31 日向滁州小贷增资，持有滁州小贷 35.00%的股权，为滁州
小贷第一大股东，实质上控制滁州小贷的日常经营，经滁州小贷股东会同意，2015 年 1-7 月将滁
州德善纳入合并范围。本公司持有子公司德善小贷 55.83%的股权，德善小贷持有滁州小贷 35.00%
的股权，故本公司间接持有滁州小贷 19.54%的股权。
(2).     重要的非全资子公司
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                        少数股东持股          本期归属于少数             本期向少数股东 期末少数股东权益
 子公司名称
                            比例                股东的损益               宣告分派的股利         余额
德润租赁                        39.25%          59,247,933.36                        —     506,533,655.84
德善小贷                        44.17%          29,352,100.36                        —     468,595,812.76
德合典当                        31.14%          13,489,689.67                        —     100,889,662.01
德众金融                        32.50%           2,281,477.75                        —       6,127,497.10
合      计                          —        104,371,201.14                         — 1,082,146,627.71
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
(3).     重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                              期末余额                                              期初余额
                                                                                                  非         非
                                                                                               流     资 流     负
子公司                                                                                            流         流
           流动资        非流动资      资产合        流动负        非流动负       负债合       动     产 动     债
名称                                                                                              动         动
             产              产          计            债              债           计         资     合 负     合
                                                                                                  资         负
                                                                                               产     计 债     计
                                                                                                  产         债
           702,987,90    2,272,399,5   2,975,387,4   864,077,629   1,172,578,0   2,036,655,7
德润租           8.84          60.62         69.46           .71         77.06         06.77
赁
           39,230,063    749,853,716   789,083,779   65,024,511.     6,131.25    65,030,642.
德善小            .40            .04           .44            15
贷
           70,929,295    692,103,827   763,033,123   439,045,769            —   439,045,769
德合典            .88            .96           .84           .93                         .93
当
           27,356,139     366,720.23   27,722,859.   8,869,022.1            —   8,869,022.1
德众金            .17                           40             8
融
           840,503,40    3,714,723,8   4,555,227,2   1,377,016,9   1,172,584,2   2,549,601,1
                 7.29          24.85         32.14         32.97         08.31         41.28
合
计
                                                 本期发生额                                          上期发生额
子公司名
                                                                                 经营活动现金      营 净 综 经
    称          营业收入               净利润            综合收益总额
                                                                                     流量          业 利 合 营
                                                         136 / 164
                                        2015 年年度报告
                                                                                   收 润 收 活
                                                                                   入      益 动
                                                                                           总 现
                                                                                           额 金
                                                                                               流
                                                                                               量
德润租       252,643,419.   94,587,406.1      94,587,406.1      -643,089,712.
赁                     94               5                 5
德善小       107,315,302.   31,684,408.4      31,684,408.4      -354,680,041.
贷                     13               6                 6
德合典       76,872,256.5   43,319,491.5      43,319,491.5      -128,898,442.
当                      4               5                 5
德众金       16,040,135.4   7,019,931.54      7,019,931.54       4,253,642.38
融
             452,871,114.   176,611,237.      176,611,237.      -1,122,414,55
合                     09             70                70               4.73
计
其他说明：
无
(4).     使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
无
(5).     向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
无
其他说明：
无
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
                                                                          单位:元       币种:人民币
                                                                持股比例(%)             对合营企
合营企业                                                                                业或联营
或联营企      主要经营地     注册地         业务性质                                    企业投资
业名称                                                        直接       间接           的会计处
                                                                                          理方法
安徽泽生      合肥市        合肥市祁    医院、康复              25.00              —   权益法
健康产业                    门路 1777   中心、老年
投资管理                    号辉隆大    养护院投资
                                              137 / 164
                                    2015 年年度报告
有限公司                厦9楼       管理
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要联营企业的主要财务信息
                                                               单位：元 币种：人民币
                                期末余额/ 合并期间         期初余额/ 上期发生额
流动资产                      51296402.5
非流动资产                  1,335,098.37
资产合计                   52,631,500.87
流动负债                   30,847,226.62
非流动负债
负债合计                   30,847,226.62
少数股东权益
归属于母公司股东权益       21,784,274.25
按持股比例计算的净资产份    5,446,068.56
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入
净利润                      2,258,806.00
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                2,258,806.00
本年度收到的来自联营企业
的股利
其他说明
无
                                       138 / 164
                                   2015 年年度报告
(3). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
无
(4). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
其他说明
无
(5). 与合营企业投资相关的未确认承诺
无
(6). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、 其他
无
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
     本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细
情况说明见本附注五。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采
取的风险管理政策如下所述。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的
制定由本公司管理层负责，经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。公司从事
风险管理的总体目标是在风险与收益之间取得适当平衡，将风险对本公司经营业绩的
负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于此风险管理
目标，公司风险管理的基本策略是分析和确定本公司所面临的各种风险，建立适当的
风险承受底线并及时可靠地对各种风险进行动态监控，从而将风险控制在限定的范围
之内。
     1．市场风险
     （1）利率风险
                                        139 / 164
                                2015 年年度报告
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动
的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。浮动利率的金融负债是本公司
面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。截止
2015 年 12 月 31 日，人民币固定利率银行借款为 565,400,000.00 元，人民币浮动利
率银行借款金额为 2,180,052,505.16 元、资产证券化融资借款 602,244,941.79 元。
假设报告期的计息负债（不考虑生息资产）一直持有至到期，在其他变量不变的情况
下，假定利率上升 100 个基点将会导致本公司所有者权益及净利润减少人民币
1958207.66 元。
    2．信用风险
    信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风
险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款、应收票据和发放
贷款等。
    本公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，本公司认为其不
存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本公司造成损失。
    为监控本公司其他方面产生的信用风险，公司通过制定一系列相关制度及实施细
则，对信用风险进行事前、事中及事后管理，根据现阶段业务流程分阶段理清相互牵
制关系，对各岗位做出规范，实现上下牵制，左右制约，相互监督，实务操作中主要
体现在以下几个方面。首先，公司严格按照制度及实施细则开展业务，事前对债务人
进行尽职调查，形成项目送审报告并提交风控部门对项目基础资料进行审核，确保资
料的真实性，同时提出风险要点、形成风控意见提交评审会评议。对送审项目的基础
情况和风险要点及规避措施进行讨论、决策。其次，公司对债务人进行动态管理，在
项目成立后，业务部门根据业务性质及债务人的信用等级，采用电话联系、实地察看、
拍照取证等不同方式定期或不定期进行贷方回访，填写客户回访记录，每月形成回访
报告逐级提交，确保管理层能充分了解各项目涉及的信用风险。对于信用记录不良的
客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，因此，本公司管理
层认为所承担的信用风险已经大为降低。
    3．流动性风险
    流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发
生资金短缺的风险。本公司主要的现金管理工作是筹措贷款以应付预计现金需求。本
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                                     2015 年年度报告
公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，
以确保维持充裕的现金储备，同时获得主要金融机构提供足够的备用资金的承诺，以
满足短期和较长期的流动资金需求。
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的第一大股东情况
                                                                  单位：万元 币种：人民币
                                                          母公司对本企    母公司对本企业
第一大股东
              注册地      业务性质        注册资本        业的持股比例    的表决权比例
    名称
                                                              (%)               (%)
安徽新力投 安徽省合     类金融服务             16,984             17.34             17.34
资集团有限 肥市
公司
本企业的第一大股东情况的说明
无
本企业最终控制方是安徽省供销商业总公司
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见
附注九
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
             其他关联方名称                             其他关联方与本企业关系
安徽省供销商业总公司                       其他
安徽海螺水泥股份有限公司                   参股股东
安徽德森资产管理有限公司                   股东的子公司
安徽辉隆农资集团股份有限公司               其他
安徽德嘉置业有限公司                       其他
安徽省天诚商贸有限公司                     其他
安徽茶叶进出口有限公司                     其他
安徽省棉麻有限责任公司                     其他
安徽泽生健康产业投资管理有限公司           其他
安徽芜湖海螺建筑安装工程有限责任公司       股东的子公司
                                         141 / 164
                                      2015 年年度报告
安徽长丰海螺水泥有限责任公司                  股东的子公司
亳州海螺水泥有限责任公司                      股东的子公司
六安海螺水泥有限责任公司                      股东的子公司
安徽海螺暹罗耐火材料有限公司                  股东的子公司
芜湖海螺塑料制品有限公司                      股东的子公司
巢湖海螺水泥有限责任公司                      股东的子公司
安徽海螺物资贸易有限责任公司                  股东的子公司
安徽朱家桥水泥有限公司                        其他
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
                                                                     单位：元 币种：人民币
    关联方               关联交易内容               本期发生额         上期发生额
安徽海螺暹罗耐火材料有   耐火材料                         6,307,259.69        4,755,387.35
限公司
安徽朱家桥水泥有限公司   矿粉                              1,620,650.84       1,160,689.52
安徽海螺物资贸易有限责   润滑油                              725,913.16         160,668.23
任公司
安徽海螺物资贸易有限责   TR50 矿车                                   —       4,051,282.05
任公司
芜湖海螺塑料制品有限公   劳保用品                            433,722.14         135,923.27
司
安徽芜湖海螺建筑安装工   维修费                            1,886,300.57       2,136,000.00
程有限责任公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                      单位：元 币种：人民币
    关联方               关联交易内容               本期发生额          上期发生额
安徽长丰海螺水泥有限公   熟料                             25,109,048.97       81,084,816.14
司
六安海螺水泥有限责任公   熟料                            10,130,300.54       16,091,852.40
司
安徽朱家桥水泥有限公司   水泥                            29,379,071.79       21,758,699.05
亳州海螺水泥有限责任公   熟料                             1,366,290.60                  —
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
定价政策：采用市场统一价格。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
                                            142 / 164
                                      2015 年年度报告
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为承租方：
                                                                       单位：元 币种：人民币
    出租方名称       租赁资产种类        本期确认的租赁费                上期确认的租赁费
安徽省供销商业总 房屋                              130,823.22
公司
安徽辉隆农资集团 房屋                                   247,140.00
股份有限公司
关联租赁情况说明
无
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
                                                                        单位：元币种：人民币
                                                                        担保是否已经履行完
   被担保方          担保金额       担保起始日          担保到期日
                                                                                毕
安徽德合典当有 50,000,000.00 2015 年 6 月 4 日       2015 年 12 月 3 日 是
限公司
安徽德润租赁股 100,000,000.00 2015 年 10 月 10 日 2016 年 10 月 9 日 否
份有限公司
安徽德润租赁股 30,000,000.00 2015 年 9 月 30 日 2016 年 9 月 29 日 否
份有限公司
本公司作为被担保方
                                                                        单位：元币种：人民币
                                                                        担保是否已经履行完
    担保方           担保金额       担保起始日            担保到期日
                                                                                毕
安徽新力投资 520,000,000.00 2015 年 4 月 10 日 2020 年 4 月 9 日        否
集团有限公司
关联担保情况说明
    截至 2015 年 12 月 31 日止，由安徽新力投资集团有限公司为德润租赁提供担保，
向交通银行合肥祁门路支行借入 8,000 万元短期借款、向建设银行合肥蜀山支行借入
2,540.00 万元短期借款、向华夏银行合肥政务区支行借入 5,350.00 万元长期借款、向
合肥科技银行淝河路支行借入 9,050.00 万元长期借款（其中一年内到期的长期借款
6,700.00 万元）；
    截至 2015 年 12 月 31 日止，由安徽省供销商业总公司为德润租赁提供担保，向
中国对外经济贸易信托有限公司借入 20,000 万元短期借款，向合肥科技农村商业银行
股份有限公司借入 4,580.00 万元长期借款（其中一年内到期的长期借款 4,580.00 万元）。
                                         143 / 164
                                           2015 年年度报告
     截至 2015 年 12 月 31 日止，由安徽新力投资集团有限公司、安徽省供销商业总
公司为德润租赁共同提供担保，通过中融国际信托有限公司设立中融-德润租赁应收
租赁款收益权信托，取得信托资金 8,000.00 万元。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                            单位：元币种：人民币
     关联方                拆借金额             起始日             到期日             说明
拆入
安徽新力投资集          1,541,047,277.95   2015.1.1            2015.12.31
团有限公司
安徽德森资产管          10,000,000.00      2015.1.1            2015.12.31
理有限公司
拆出
新力投资                91,000,000.00      2015.1.1            2015.12.31
安徽省天诚商贸           5,000,000.00      2015.1.1            2015.12.31
有限公司
安徽茶叶进出口          15,000,000.00      2015.1.1            2015.12.31
有限公司
荣学堂                  18,595,041.00      2015.1.1            2015.12.31
桂晓斌                  17,561,991.00      2015.1.1            2015.12.31
钟钢                    17,561,983.00      2015.1.1            2015.12.31
孟庆立                  17,561,983.00      2015.1.1            2015.12.31
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                            单位：元币种：人民币
            项目                               本期发生额                     上期发生额
关键管理人员报酬                                             342.34 万                274.69 万
(8). 其他关联交易
    ①为德众金融互联网金融服务客户提供担保
    截止 2015 年 12 月 31 日，由德信担保为融资人提供未结清担保项目共计 28 笔，涉及融资金
额为 137,000,000.00 元。
    ②为德善小贷小额贷款客户提供担保
    截止 2015 年 12 月 31 日，由德信担保为借款人提供未结清担保项目共计 11 笔，涉及融资金
额 53,000,000.00 元。
                                              144 / 164
                                        2015 年年度报告
    截止 2015 年 12 月 31 日，由安徽茶叶进出口有限公司为借款人提供未结清担保项目共计 3
笔，涉及融资金额 15,000,000.00 元。
    ③为德信担保客户贷款提供反担保
    截至 2015 年 12 月 31 日止，德信担保为合肥博路商贸有限公司取得科农行红旗市场支行人民
币 1,000 万元的短期借款提供担保，安徽省棉麻有限责任公司为该担保提供反担保。
    ④德信担保为广德小贷提供诉讼保全
    本期德信以四套抵债房产为广德德善小额贷款有限公司提供诉讼保全，该四套房产目前留置
在法院，未办理他项权证手续。提供保全的资产明细如下：
              房屋位置                          产权证编号             建筑面     账面金额
                                                                         积
庐阳区亳州路 1 号世纪家园 11 幢 A-901     合产字第 8110220911 号       166.95
室                                                                       ㎡
庐阳区亳州路 1 号世纪家园 11 幢 A-902     合产字第 8110220935 号       165.03
                                                                                 23,900,000.
室                                                                       ㎡
庐阳区亳州路 1 号世纪家园 12 幢 A-901     合产字第 8110221433 号       167.16
室                                                                       ㎡
庐阳区亳州路 1 号世纪家园 12 幢 A-902     合产字第 8110220214 号       165.24
室                                                                       ㎡
                 合计                                                   664.38   23,900,000.
                                                                            ㎡
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                    期末余额                             期初余额
  项目名称        关联方
                              账面余额    坏账准备              账面余额         坏账准备
              安徽朱家桥水             —          —           220,215.16                —
预付款项
              泥有限公司
(2). 应付项目
                                                                         单位:元 币种:人民币
      项目名称              关联方              期末账面余额               期初账面余额
                     安徽海螺暹罗耐火材                          —              1,610,973.06
应付账款
                     料有限公司
                     芜湖海螺塑料制品有                   26,888.70                 63,428.41
应付账款
                     限公司
                     安徽海螺物资贸易有                    7,500.00              4,806,191.28
应付账款
                     限责任公司
                     安徽芜湖海螺建筑安                   202,400.00               175,000.00
应付账款
                     装工程有限责任公司
                     安徽朱家桥水泥有限                4,614,418.51              3,878,161.15
预收款项
                     公司
预收款项             安徽长丰海螺水泥有                   806,521.47               437,979.77
                                           145 / 164
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                       限公司
                       六安海螺水泥有限责                 327,216.20               136,157.03
预收款项
                       任公司
                       亳州海螺水泥有限责                  1,440.00                           —
预收款项
                       任公司
                       安徽新力投资集团有          120,343,614.55                             —
其他应付款
                       限公司
                       安徽省供销商业总公           44,579,343.00                             —
其他应付款
                       司
                       安徽泽生健康产业投                 270,000.00                          —
其他应付款
                       资管理有限公司
                       巢湖海螺水泥有限责          445,546,720.00
其他应付款
                       任公司
                       安徽德森资产管理有               5,211,167.28
其他应付款
                       限公司
7、 关联方承诺
无
8、 其他
      （1）委托贷款
      截止 2015 年 12 月 31 日，安徽新力投资集团有限公司委托上海浦东发展银行合肥分行信用贷
款给德合典当 160,000,000.00 元。
      （2）水泥业务资产出售
      2015 年 10 月 23 日，公司与巢湖海螺水泥有限公司签订《资产转让协议》，公司向巢湖海螺
水泥有限公司转让与水泥业务相关的资产和负债，转让价格为 111,386.68 万元，该交易已经本公
司 2015 年 11 月 23 日召开的第三次临时股东大会审议通过。截止 2015 年 12 月 31 日，公司已收
到资产转让款 44,554.67 万元。
      （3）其他关联交易
      2015 年度公司发生了以下债权转让交易，受让方于当年将所受让债权转让给了第一大股
东下属子公司安徽德森资产管理有限公司，具体如下：
                      受让方                                      转让价格
     深圳中元资产管理有限公司                                                211,318,388.74
     巢湖金禾印刷包装有限公司                                                 23,189,517.72
     安徽润凯标签印刷有限公司                                                 10,372,905.42
     安徽米多商贸有限公司                                                      5,586,506.19
     合肥市钰琢商贸有限公司                                                    3,999,442.22
                                            146 / 164
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                   合计                                        254,466,760.29
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
无
5、 其他
无
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
     1．母公司涉及诉讼情况
     2011 年 10 月 24 日，公司通过向安徽省振华工贸股份有限公司销售产品，合法取
得三张金额均为 100 万元合规有效的银行承兑汇票；向涡阳县金鼎商贸有限公司销售
产品，合法取得一张 100 万元合规有效的银行承兑汇票。上述票据载明出票人为四川
北良实业有限公司，收款人为桦甸市吉嘉粮食贸易有限公司，出票日期 2011 年 10 月
19 日，付款日期 2012 年 4 月 19 日。2011 年 10 月 31 日，上述票据被桦甸市吉嘉粮
食贸易有限公司以“遗失”为由向成都市武侯区人民法院申请公示催告。公示催告期
内，因汇票兑付时间远未到期，公司对此并不知情，所以未在公告期内申报权利。2012
年 1 月 6 日，成都市武侯区人民法院对该四张汇票作出除权判决。2012 年 3 月 1 日，
公司知晓情况后诉至法院请求判令：（1）撤销对该四张票据的民事除权判决；（2）
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                                 2015 年年度报告
确认桦甸市吉嘉粮食贸易有限公司不享有上述银行承兑汇票的票据权利，确认本公司
享有该银行承兑汇票的票据权利；（3）诉讼费由被告承担。并已向成都市武侯区人
民法院申请财产保全。
    根据成都市武侯区人民法院于 2013 年 1 月 6 日作出的（2012）武侯民初字第 1352
号判决，2013 年 6 月 28 日作出的（2012）武侯民初字第 1353 号判决、1354 号判决，
2013 年 12 月 23 日作出的（2012）武侯民初字第 1355 号判决：（1）撤销本院对该四
张票据的民事除权判决；（2）确认被告桦甸市吉嘉粮食贸易有限公司不享有该四张
银行承兑汇票的票据权利；（3）确认原告安徽新力金融股份有限公司享有该四张银
行承兑汇票的票据权利。
    桦甸市吉嘉粮食贸易有限公司不服（2012）武侯民初字第 1352 号初审判决提起
上诉，四川省成都市中级人民法院作出（2013）成民终字第 2150 号终审判决，驳回
上诉，维持原判。公司已于 2013 年 7 月 3 日收到上述 100 万元款项。
    桦甸市吉嘉粮食贸易有限公司不服成都市武侯区人民法院（2012）武侯民初字第
1353 号、1354 号初审判决提起上诉。成都市中级人民法院作出（2014）武侯民初第
4130 号民事裁定书、（2014）武侯民初第 4131 号民事裁定书，驳回上诉，维持原判。
目前，桦甸市吉嘉粮食贸易有限公司不服初审判决，提起上诉。
    桦甸市吉嘉粮食贸易有限公司不服成都市武侯区人民法院（2012）武侯民初字第
1355 号初审判决提起上诉。2015 年 6 月 12 日，成都市中级人民法院作出（2015）成
民终字第 849 号民事裁定书，以原审严重违反法定程序为由，裁定撤销成都市武侯区
人民法院（2012）武侯民初字第 1355 号民事判决，发回成都市武侯区人民法院重审。
    目前，终审判决尚未开庭，重审程序正在进行之中，公司判断款项收回的风险较
小。
    2．德信担保涉及诉讼情况
    截至 2015 年 12 月 31 日，德信担保作为一方当事人且尚未了结的重大诉讼或仲
裁案共计 11 起，为担保合同纠纷案件，本公司均为原告。11 起案件标的金额账面值
为 77,000,000.00 元，其中 7 起已通过判决胜诉或调解但未执行完毕，案件标的金额
账面值为 49,000,000.00 元；4 起正在诉讼过程中，案件标的金额账面值为
28,000,000.00 元。其中正在诉讼过程中的案件具体情况如下：
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                                       2015 年年度报告
  单位名称        贷款机构        担保金额          期末代偿金额      担保品种     目前进展情况
安徽宝亿加工
                                                                                  已开庭，尚未判
物流配送有限       科农行     14,000,000.00          4,965,290.08     流动资金
                                                                                        决
公司
巢湖市大桥钉
                                                                                  已开庭，尚未判
业制造有限公      德善小贷       8,000,000.00       8,160,000.00      流动资金
                                                                                        决
司
合肥东谊地板     浦发银行合                                                       已开庭，尚未判
                                 3,000,000.00       2,211,486.69      流动资金
辅材有限公司       肥分行                                                               决
无为县玉泰农
                 徽行巢湖路                                    -                  已开庭，尚未判
业发展有限公                     3,000,000.00                         流动资金
                   支行                             3,155,014.66                        决
司
       上述案件代偿款抵押物评估价值经合肥光华资产评估有限公司进行评估，并出具
了光华评报字[2016]第 203 号评估报告，抵押物评估价值合计 30,714,453.70 元，由
于上述案件担保抵押较为充分，公司预计能够全额收回代偿款项，故未计提减值准备。
       3．德善小贷涉及诉讼情况
       截至 2015 年 12 月 31 日，德善小贷作为一方当事人且尚未了结的重大诉讼或仲
裁案共计 61 起，为贷款合同纠纷案件，本公司均为原告。61 起案件标的金额账面值
为 42,543,455.57 元，已计提减值 9,817,833.28 元，其中 35 起为判决胜诉或调解但
未执行完毕，案件标的金额账面值为 16,722,616.26 元，已计提减值 4,851,995.45
元；26 起正在诉讼过程中，案件标的金额账面值为 25,820,839.31 元，已计提减值
4,965,837.83 元。其中正在诉讼过程中的案件具体情况如下：
                  期末尚欠款金     已计提减值准
   单位名称                                                  贷款起止日期        目前进展情况
                        额             备
                                                                                 已立案，尚未开
陈圣明             8,000,000.00                           2015.6.30~2016.4.30
                                   2,000,000.00                                        庭
                                                                                 已立案，尚未开
匡斌               6,000,000.00      120,000.00          2015.03.25~2016.3.27
                                                                                       庭
                                                                                 已立案，尚未开
周红梅             2,300,000.00       46,000.00          2015.04.21~2016.4.21
                                                                                       庭
马鞍山市衣之美                                                                   已开庭，尚未判
                   1,500,000.00      375,000.00          2015.01.28~2015.07.28
服饰有限公司                                                                           决
当涂县南方红月
                                                                                 已开庭，尚未判
磨具磨料有限公     1,500,000.00      375,000.00          2015.06.30~2015.07.28
                                                                                       决
司
马鞍山市荣川机                                                                   已开庭，尚未判
                   1,000,000.00       20,000.00          2014.10.27~2016.10.23
械有限公司                                                                             决
当涂县南方红月
                                                                                 已开庭，尚未判
磨具磨料有限公     1,000,000.00      250,000.00          2015.06.30~2016.06.30
                                                                                       决
司
马鞍山鑫达装饰     1,000,000.00      500,000.00          2014.08.13~2015.08.10   已开庭，尚未判
                                             149 / 164
                                       2015 年年度报告
工程有限公司                                                                         决
                                                                                已开庭，尚未判
陈朝松               920,000.00      18,400.00          2014.07.25~2016.07.22
                                                                                      决
                                                                                已立案，尚未开
夏晓洪               500,000.00     250,000.00          2015.05.12~2016.05.11
                                                                                      庭
                                                                                已立案，尚未开
夏晓洪               500,000.00     250,000.00          2015.05.15~2016.05.11
                                                                                      庭
                                                                                已立案，尚未开
刘小艳               300,000.00     150,000.00          2014.06.27~2015.6.27
                                                                                      庭
                                                                                已开庭，尚未判
尹秀年               300,000.00        6,000.00         2014.08.27~2015.08.27
                                                                                      决
                                                                                已立案，尚未开
胡应召               191,608.91     191,608.91          2013.09.23~2015.9.23
                                                                                      庭
                                                                                已判决德善小
肖新峰               170,000.00      42,500.00          2014.05.13~2015.09.18   贷胜诉，尚未执
                                                                                    行完毕
                                                                                已开庭，尚未判
郭炳军               154,257.83     154,257.83          2014.06.30~2015.6.30
                                                                                      决
其他明细             484,972.57     217,071.09
    合 计        25,820,839.31    4,965,837.83
    4．德合典当涉及诉讼情况
    截至 2015 年 12 月 31 日，公司作为原告起诉的尚未执行完毕的典当合同纠纷重
大诉讼或仲裁案共计 10 起，为典当合同纠纷案件，公司均为原告。10 起案件标的金
额账面值为 43,047,330.00 元，已计提减值 0.00 元，其中 7 起公司判决胜诉或调解
但未执行完毕，案件标的金额账面值为 26,007,330.00 元，已计提减值 0.00 元；3
起正在诉讼过程中，案件标的金额账面值为 17,040,000.00 元，已计提减值 0.00 元；
其中正在诉讼过程中的案件具体情况如下：
                               已计提减值
  单位名称      违约本金余额                            融资期限         收取费率   目前进展情况
                                 准备
                                                                        月综合费    已开庭，尚
汪为春         16,000,000.00          —    2013.07.23~2014.01.22
                                                                        2.3%        未判决
                                                                        月综合费    已立案，尚
张小艳            640,000.00          —    2015.06.04~2015.07.03
                                                                        2.00%       未开庭
                                                                        月综合费    已开庭，尚
悦迪汽车          400,000.00          —    2014.05.21~2015.01.09
                                                                        1.80%       未判决
合 计          17,040,000.00
    由于担保抵押较为充分，公司预计能够全额收违约贷款款项，故未计提减值准备。
    5．德润租赁涉及诉讼情况
    截至 2015 年 12 月 31 日，德润租赁作为一方当事人且尚未了结的重大诉讼或仲
裁案共计 1 起，为贷款合同纠纷案件，本公司为原告。1 起案件标的金额账面值为
                                            150 / 164
                                     2015 年年度报告
3,500,000.00 元，已计提减值 863,043.51 元，该案件已判决德润租赁胜诉但未执行
完毕。
    截至 2015 年 12 月 31 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重大或有
事项。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
      2016 年 1 月，安徽新力投资集团有限公司通过上海证券交易所交易系统增持公司股票 818,511
股，增持后安徽新力投资集团有限公司持有新力金融股票 42,785,605 股，占公司总股本的 17.68%。
2016 年 2 月 5 日，公司获得中国商务部反垄断局的《审查决定通知》（商反垄审查函[2016]第 8
号），对本次重大资产出售涉及的经营者集中不予禁止，可以实施集中。公司以 2016 年 2 月 29
日为交割日，将原持有的水泥资产相关资产、债权、债务和劳动力等组成的资产包整体出售给巢
湖海螺水泥有限责任公司。
      截至 2016 年 4 月 15 日止，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
√适用 □不适用
                                        151 / 164
                                                2015 年年度报告
    (1).       报告分部的确定依据与会计政策：
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
    确定报告分部。
    经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中
    产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置
    资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会
    计信息。
    本公司报告分部包括：
        ①安徽新力金融股份有限公司母公司；
        ②安徽巢东矿业高新材料有限责任公司
        ③安徽德润融资租赁股份有限公司
        ④合肥德善小额贷款股份有限公司
        ⑤安徽德信融资担保有限公司
        ⑥安徽德合典当有限公司
        ⑦安徽德众金融信息服务有限公司
    本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
    (2).       报告分部的财务信息
                                                                               单位：元 币种：人民币
      项目                水泥                  类金融            分部间抵销            合计
主营业务收入          817,375,906.62         539,307,830.14                       1,356,683,736.76
主营业务成本          679,017,760.46           63,392,768.2                         742,410,528.66
资产总额            3,754,931,137.37       5,015,811,622.72    1,456,386,471.92   7,314,356,288.17
负债总额            2,780,065,965.96       2,637,594,574.88      364,087,992.45   5,053,572,548.39
    7、 其他
           （1）公司更名
           公司于 3 月 25 日办理完成了工商变更登记手续，并取得了新的企业法人营业执
    照，公司名称正式由“安徽巢东水泥股份有限公司”变更为“安徽新力金融股份有限
    公司”，公司证券简称由“巢东股份”变更为“新力金融”，原证券代码“600318”
    保持不变。
           （2）2015 年 7 月，华泰证券（上海）资管有限公司收到中国证券登记结算有限
    责任公司的《过户登记确认书》，确认原公司第一大股东昌兴矿业投资有限公司转让
    的 2,662 万股新力金融股份已经登记入“华泰家园 3 号集合资产管理计划”产品名下，
    “华泰家园 3 号集合资产管理计划”共计份额 4.5 亿份，分别由本公司 19 名员工参
    与，具体份额如下：
       序号                         姓名                              所占资管计划份额
           1        荣学堂                                                                   0.74%
           2        桂晓斌                                                                   0.70%
                                                   152 / 164
                                           2015 年年度报告
     3         钟钢                                                                    0.70%
     4         孟庆立                                                                  0.70%
     5         许圣明                                                                  0.70%
     6         孙福来                                                                  0.70%
     7         谷宗谦                                                                  0.65%
     8         XIAOLANCHENG                                                            0.64%
     9         戴思求                                                                  0.62%
     10        洪志成                                                                  0.62%
     11        胡敏                                                                    0.60%
     12        冯玲玲                                                                  0.57%
     13        胡峰                                                                    0.54%
     14        洪海生                                                                  0.51%
     15        陈俭                                                                    0.45%
     16        冯微                                                                    0.40%
     17        杨斌                                                                    0.40%
     18        姜辉                                                                    0.38%
     19        尚成玲                                                                  0.36%
                                  合计                                                11.00%
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).      应收账款分类披露：
                                                                         单位：元 币种：人民币
                        期末余额                                       期初余额
         账面余额           坏账准备                      账面余额       坏账准备
                                      计                                          计
种
                                      提   账面                                   提  账面
类              比例                                              比例
      金额                 金额       比   价值           金额           金额     比  价值
                (%)                                               (%)
                                      例                                          例
                                     (%)                                         (%)
                                              153 / 164
                                   2015 年年度报告
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
按 23,447,962 100. 20,733,039 88. 2,714,923 24,514,554 100. 19,891,118 81. 4,623,435
信        .82   00        .39 42        .43        .85   00        .99 14        .86
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
                                       154 / 164
                                          2015 年年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 23,447,962     /   20,733,039   /    2,714,923 24,514,554     /   19,891,118    /     4,623,435
计        .82                .39              .43        .85                .99                .86
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元       币种：人民币
                                                            期末余额
           账龄
                                   应收账款                 坏账准备               计提比例
 1 年以内                              414,236.80               20,711.84                     5.00
 其中：1 年以内分项
 1 年以内小计                            414,236.80             20,711.84                     5.00
 1至2年                                  864,629.97             43,231.50                     5.00
 2至3年
 3 年以上                              3,000,000.00          1,500,000.00                   50.00
 3至4年
 4至5年
 5 年以上                          19,169,096.05            19,169,096.05                  100.00
           合计                    23,447,962.82            20,733,039.39                   88.42
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
                                             155 / 164
                                         2015 年年度报告
 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
 无
     (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
 本期计提坏账准备金额841,920.40元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
 □适用 √不适用
     (3).   本期实际核销的应收账款情况
 □适用 √不适用
 其中重要的应收账款核销情况
 □适用 √不适用
     (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
                                                           占应收账款期末
               单位名称                     余额           余额合计数的比    坏账准备
                                                                 例            余额
 合肥龙巢混凝土有限公司                   5,114,809.01              21.81   5,114,809.01
 安徽省振华工贸股份有限公司               2,000,000.00               8.53   1,000,000.00
 上海申宏实业公司                         1,348,800.40               5.75   1,348,800.40
 中铁十局集团有限公司宁西二线工
                                          1,278,866.77               5.45      63,943.34
 程指挥部
 涡阳县金鼎商贸有限公司                   1,000,000.00               4.26     500,000.00
                 合计                    10,742,476.18              45.81   8,027,552.75
     (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
     (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
  其他说明：
应收账款期末余额较期初下降 41.28%，主要系本期采用信用方式结算的水泥销售减少所致。
 2、 其他应收款
 (1). 其他应收款分类披露：
                                                                     单位：元 币种：人民币
 类                       期末余额                                       期初余额
 别         账面余额          坏账准备          账面         账面余额        坏账准备     账面
                                            156 / 164
                                   2015 年年度报告
                 比例            计提比  价值                比例         计提比 价值
      金额               金额                       金额           金额
                 (%)             例(%)                       (%)          例(%)
单 285,953,795   97.93 25,750,76 9.01 260,203,03 23,965,484. 81.0 17,014, 71.00 6,951,1
项         .90              2.88             3.02         98     6 334.95         50.03
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 6,052,289.0    2.07 2,399,533 67.59 3,652,755. 5,595,742.3 18.9 1,483,2 26.51 4,112,4
信           4               .21               83           6    3   75.79         66.57
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
                                      157 / 164
                                    2015 年年度报告
单                                                        4,127.20 0.01                    4,127.2
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 292,006,084      /   28,150,29   /     263,855,78 29,565,354.     /    18,497,   /      11,067,
计         .94               6.09               8.85          54           610.74           743.80
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                    单位：元   币种：人民币
                                                         期末余额
    其他应收款（按单位）
                                  其他应收款           坏账准备     计提比例    计提理由
安徽德合典当有限公司            150,000,000.00                                  注1
安徽德润融资租赁股份有限公司    100,000,000.00                                  注2
安徽巢东矿业高新材料有限责任     24,600,242.44  24,600,242.44     100.00%       注3
公司
合肥德善小额贷款股份有限公司     10,000,000.00                            注4
巢湖厂家属区电费                  1,353,553.46    1,150,520.44        85% 注 5
              合计              285,953,795.90 25,750,762.88        /          /
注 1：为本公司对子公司德合典当的往来款，预计能全部收回，故未计提坏账准备；
注 2：为本公司对子公司德润租赁的往来款，预计能全部收回，故未计提坏账准备；
注 3：本公司对子公司巢东矿业的其他应收款预计不能收回，故全额计提坏账准备；
注 4：为本公司对子公司德善小贷的往来款，预计能全部收回，故未计提坏账准备；
注 5：本公司根据巢湖厂家属区电费历年收取情况分析，估计约有 85%的款项难以收回。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额
                 账龄
                                        其他应收款         坏账准备         计提比例
 1 年以内                               1,397,244.16         69,862.21               5%
                                          158 / 164
                                    2015 年年度报告
 其中：1 年以内分项
 1 年以内小计                        1,397,244.16        69,862.21               5%
 1至2年                                857,389.15        42,869.46               5%
 2至3年                                  7,413.80         1,482.76              20%
 3 年以上                            3,009,846.30     1,504,923.15              50%
 3至4年
 4至5年
 5 年以上                              780,395.63       780,395.63             100%
              合计                   6,052,289.04     2,399,533.21           39.65%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额14,947,557.09元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
         款项性质                   期末账面余额              期初账面余额
往来款                                  284,600,242.44              22,889,881.82
担保金                                    3,000,000.00                3,000,000.00
代付水电费                                1,378,284.85                1,088,592.15
保证金                                    1,153,888.60                  850,000.00
备用金                                      700,865.45                  785,527.87
保险公司赔偿款                                      —                  404,553.62
其他                                      1,172,803.60                  546,799.08
            合计                        292,006,084.94              29,565,354.54
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                              单位：元   币种：人民币
                                       159 / 164
                                       2015 年年度报告
                                                           占其他应收款期
                                                                             坏账准备
  单位名称     款项的性质     期末余额           账龄      末余额合计数的
                                                                             期末余额
                                                               比例(%)
安徽德合典当 往来款        150,000,000.00 1 年以内                   51.37             —
有限公司
安徽德润融资 往来款        100,000,000.00 1 年以内                  34.25
租赁股份有限
公司
合肥德善小额 往来款         10,000,000.00 1 年以内                   3.42              —
贷款股份有限
公司
安徽巢东矿业 往来款         24,600,242.44 注 1                       8.42 24,600,242.44
高新材料有限
责任公司
成都市武侯区 担保金          3,000,000.00 3-4 年                     1.03   1,500,000.00
人民法院
     合计           /      287,600,242.44        /                  98.49 26,100,242.44
注 1：期末其他应收款安徽巢东矿业高新材料有限责任公司 24,600,242.44 元，其中：1 年以内
1,713,960.62 元，1-2 年 855,966.43 元，2-3 年 692,716.13 元，3-4 年 844,655.92 元，4-5 年
434,789.01 元，5 年以上 20,058,154.33 元。
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
其他说明：
其他应收款期末余额较期初增长较大，主要系本期应收子公司往来款项金额较大所致。
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                            期末余额                              期初余额
                                                                                   账
  项目                                                                             面
           账面余额       减值准备        账面价值       账面余额       减值准备
                                                                                   价
                                                                                   值
对子公 1,712,883,908.11 30,000,000.00 1,682,883,908.11 30,000,000.00 30,000,000.00
司投资
对联
营、合
营企业
投资
  合计 1,712,883,908.11 30,000,000.00 1,682,883,908.11 30,000,000.00 30,000,000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
被投资       期初余额         本期增加         本        期末余额     本 减值准备期末
                                          160 / 164
                                    2015 年年度报告
 单位                                         期                 期       余额
                                              减                 计
                                              少                 提
                                                                 减
                                                                 值
                                                                 准
                                                                 备
安徽巢    30,000,000.00                — —       30,000,000.00 —  30,000,000.00
东矿业
高新材
料有限
责任公
司
安徽德               —    346,821,800.00 —     346,821,800.00 —               —
信融资
担保有
限公司
安徽德               —    626,546,218.50 —     626,546,218.50 —               —
润融资
租赁股
份有限
公司
安徽德               —     42,305,557.50 —       42,305,557.50 —              —
众金融
信息服
务有限
公司
安徽德               —    309,903,097.50 —     309,903,097.50 —               —
合典当
有限公
司
合肥德               —    357,307,234.61 —     357,307,234.61 —               —
善小额
贷款股
份有限
公司
  合计    30,000,000.00 1,682,883,908.11       1,712,883,908.11      30,000,000.00
（1）巢东矿业已连续多年出现严重亏损，目前已停止正常生产经营，且已资不抵债，本公司预计
其投资成本难以收回，全额计提长期股权投资减值准备。
（2）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本：
                                                               单位：元 币种：人民币
    项目                本期发生额                       上期发生额
                                         161 / 164
                                       2015 年年度报告
                         收入             成本                  收入               成本
主营业务            817,375,906.62   679,017,760.46       1,216,407,738.18    837,263,470.55
其他业务             14,890,285.46     8,643,530.51           5,870,011.66      3,120,697.45
      合计          832,266,192.08   687,661,290.97       1,222,277,749.84    840,384,168.00
其他说明：
营业收入本期发生额较上期下降 31.91%，主要系本期水泥销售价格下降所致。
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                项目                            本期发生额                上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收                       187,500.00               236,250.00
益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                  合计                                   187,500.00               236,250.00
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
                                                                             单位：1 币种：CNY
                项目                                  金额                       说明
非流动资产处置损益                                      -580,897.71
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                  10,941,688.40
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
                                          162 / 164
                                       2015 年年度报告
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备
转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影
响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支                     -406,981.87
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目                     2,985,800.26
所得税影响额                                          -3,234,902.29
少数股东权益影响额                                    -4,637,959.96
                合计                                   5,066,746.83
2、 净资产收益率及每股收益
                             加权平均净资产                           每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）             基本每股收益          稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                 4.16                     0.19                 0.19
利润
扣除非经常性损益后归属于                 3.70                     0.17                 0.17
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
无
                                          163 / 164
                             2015 年年度报告
                     第十二节 备查文件目录
               载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录
               会计报表
备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
               报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本
备查文件目录
               及公告原件
                                                董事长： 徐立新
                                               董事会批准报送日期：2016-04-15
                                164 / 164

附件：公告原文

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