中农发种业集团股份有限公司2014年第三季度季报

         2014 年第三季度报告
中农发种业集团股份有限公司
    2014 年第三季度报告
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                                 2014 年第三季度报告
                                    目录
一、   重要提示 .................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项 .................................................................. 7
四、   附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
    整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人余涤非、主管会计工作负责人黄金鑑 及会计机构负责人（会计主管人员）顾军 保
    证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                   单位：元   币种：人民币
                    本报告期末                 上年度末                本报告期末比上年度
                                      调整后              调整前           末增减(%)
总资产             1,905,499,831   1,771,557,307.    1,771,557,307.2                 7.56
                             .14               23
归属于上市公司     1,038,030,193   1,025,291,615.    1,025,291,615.1                 1.24
股东的净资产                 .20               13
                   年初至报告期         上年初至上年报告期末           比上年同期增减(%)
                   末（1-9 月）               （1-9 月）
                                       调整后            调整前
经营活动产生的     -303,890,431.    -50,804,502.84 -46,542,574.1                  -497.66
现金流量净额                  53
                   年初至报告期         上年初至上年报告期末             比上年同期增减
                         末                   （1-9 月）                     （%）
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                     （1-9 月）           调整后              调整前
营业收入         1,734,947,066      1,599,158,497.0        1,590,451,058                8.49
                           .51                    2                  .62
归属于上市公司   12,738,578.07        12,488,025.92        12,268,327.15                2.01
股东的净利润
归属于上市公司       2,157,791.82     10,525,803.61        10,525,803.61                   -79.5
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产            1.2300                0.9700                1.22   增加 0.26 个百分点
收益率（%）
基本每股收益              0.0347                0.0340              0.0334                  2.06
（元/股）
稀释每股收益              0.0347                0.0340              0.0334                  2.06
（元/股）
公司在 2013 年 12 月出资 5689.87 万元，从本公司第一大股东中国农垦（集团）总公司受让了锦
绣华农公司 54.96%的股权，锦绣华农公司于 2013 年 12 月纳入公司合并报表范围，而公司去年披
露 2013 年 3 季度报告时，尚未收购锦绣华农公司。因属于同一控制下的企业合并，公司在本报告
期编制去年 1-9 月比较报表时，将锦绣华农公司视同为本公司的子公司对前期报表进行了调整。
扣除非经常性损益项目和金额
                                                                        单位：元     币种：人民币
                              本期金额           年初至报告期末金                  说明
       项目
                            （7－9 月）            额（1-9 月）
非流动资产处置损益            6,617,250.58             6,618,231.28
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税                      -
收返还、减免                                                    -
计入当期损益的政府            2,239,560.00             5,744,473.05
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
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资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
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    根据税收、会计等法
    律、法规的要求对当期
    损益进行一次性调整
    对当期损益的影响
    受托经营取得的托管
    费收入
    除上述各项之外的其               -131,625.52               875,774.48
    他营业外收入和支出
    其他符合非经常性损
    益定义的损益项目                            -
                                                -
                                                -
    所得税影响额
    少数股东权益影响额             -1,011,623.81             -2,657,692.56
    （税后）
             合计                   7,713,561.25             10,580,786.25
    2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                          单位：股
股东总数（户）                                                                                21,324
                                           前十名股东持股情况
  股东名称       报告期内     期末持股数     比例      持有有限售        质押或冻结情况    股东性质
  （全称）         增减           量         (%)       条件股份数      股份状态    数量
                                                           量
中国农垦（集              0   100,100,00     27.25                 0                       国有法人
                                                                         无
团）总公司
中国农业发展              0   63,087,248     17.18     63,087,248                          国有法人
                                                                         无
集团有限公司
元赛君           5,533,04      5,533,046      1.51                 0                         未知
                                                                         未知
华夏银行股份        250,000    5,332,830      1.45                 0                         未知
有限公司－华
商大盘量化精
                                                                         未知
选灵活配置混
合型证券投资
基金
张树勋           4,294,10      4,294,101      1.17                 0                         未知
                                                                         未知
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钟珊珊            3,619,02   3,619,029        0.99             0                                未知
                                                                      未知
李显凤            3,204,30   3,204,300        0.87             0                                未知
                                                                      未知
缪银芳            2,920,51   2,920,512        0.80             0                                未知
                                                                      未知
吕涛                     0   2,609,444        0.71             0      未知                      未知
宏源证券－建             0   2,279,105        0.62             0                                未知
行－宏源 3 号
                                                                      未知
红利成长集合
资产管理计划
                                 前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                 持有无限售条件流通股的                股份种类及数量
                                                 数量                        种类          数量
中国农垦（集团）总公司                                 100,100,000     人民币普通股      100,100,000
元赛君                                                    5,533,046    人民币普通股        5,533,046
华夏银行股份有限公司－华商大盘量化                        5,332,830                        5,332,830
                                                                       人民币普通股
精选灵活配置混合型证券投资基金
张树勋                                                    4,294,101    人民币普通股        4,294,101
钟珊珊                                                    3,619,029    人民币普通股        3,619,029
李显凤                                                    3,204,300    人民币普通股        3,204,300
缪银芳                                                    2,920,512    人民币普通股        2,920,512
吕涛                                                      2,609,444    人民币普通股        2,609,444
宏源证券－建行－宏源 3 号红利成长集合                     2,279,105                        2,279,105
                                                                       人民币普通股
资产管理计划
虞春耀                                                    2,094,150    人民币普通股        2,094,150
上述股东关联关系或一致行动的说明         公司第一大股东---中国农垦（集团）总公司，是公司第二大
                                         股东---中国农业发展集团有限公司的全资所属企业。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的       无
说明
       三、 重要事项
       3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
       √适用 □不适用
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    1、由于公司 2014 年 1 月完成收购山西潞玉种业有限公司（以下简称\"山西潞玉\"），因此
    报告期内公司财务报表合并范围新增了山西潞玉公司，造成报告期内公司合并资产负债表各
    项目较期初变动较大，合并利润表、合并现金流量表报表项目及财务指标与上年同期不可比。
    2、公司预付、预收账款较期初大幅增加，除并购山西潞玉公司合并范围变更的原因外，主要
系华垦公司、河南地神公司开展贸易业务尚未结算所致。
    3、公司存货较期初大幅增加，主要系河南地神公司开展小麦商品粮贸易业务增加库存所致。
    4、公司短期借款较期初大幅减少，主要系华垦公司、湖北种子公司偿还到期银行借款所致。
    5、公司应付职工薪酬较期初大幅减少，主要系公司本部及各子公司发放 2013 年绩效奖金所
致。
    6、其他应付款较期初大幅增加，主要系公司收到财政部小麦升级与发展资金拨款所致。
    7、公司营业外收入较上年同期大幅增加，主要系公司出售园中园别墅增加收益所致。
    8、公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期变动较大，主要系公司根据董事会决议购买
保本型银行理财产品和河南地神公司支付小麦商品粮款所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、因公司筹划重大资产重组事项，为保证公平信息披露，维护投资者利益，避免造成公司股价异
常波动，经公司申请，本公司股票自 2014 年 7 月 18 日起停牌；2014 年 10 月 21 日，公司召开董
事会审议通过重大资产重组预案，公司股票于 2014 年 10 月 23 日起复牌。（详见上海证券报 055
号公告）
2、2014 年 10 月 9 日，公司召开 2014 年第 3 次临时股东大会，审议通过了《关于公司与山东天
泰种业有限公司共同投资设立种业公司的议案》、《关于收购江苏金土地种业有限公司股权并增
资的议案》、《关于在北京市密云区投资设立全资子公司的议案》。（详见上海证券报 050 号公
告）
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
截至目前，公司所收购的控股子公司----广西格霖、湖北种子、锦绣华农、山西潞玉，这4家子公
司股权出让方所做的业绩承诺尚在履行期限内，其中：2013年的业绩承诺均已经完成，2014年的
业绩承诺数据需在本年度结束后经审计确认。
此外，公司控股子公司----湖北种子于2014年6月增资武汉庆发禾盛农业发展有限公司。庆发禾盛
股权出让方的业绩承诺期为2014—2016年度，2014年的业绩承诺数据需在本年度结束后经审计确
认。
                                          8 / 22
                                 2014 年第三季度报告
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
执行新会计准则对公司合并财务报表没有影响。
                                                              中农发种业集团股份有限公司
                                                  公司名称
                                                              余涤非
                                              法定代表人
                                                              2014-10-27
                                                       日期
                                         9 / 22
                                    2014 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2014 年 9 月 30 日
编制单位:中农发种业集团股份有限公司
                                              单位：元    币种:人民币   审计类型：未经审计
             项目                       期末余额                        年初余额
流动资产：
    货币资金                                546,846,670.20                  688,506,475.38
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                 17,276,160.00                   20,284,011.00
    应收账款                                169,261,444.69                  198,165,649.30
    预付款项                                201,171,612.31                   85,824,541.38
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                  2,014,591.12                    1,773,729.52
    应收股利
    其他应收款                                6,995,110.05                    4,437,630.00
    买入返售金融资产
    存货                                    449,380,160.29                  218,264,228.47
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                             80,000,000.00
      流动资产合计                       1,392,945,748.66                 1,297,256,265.05
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                              9,378,325.81                   33,968,371.20
                                          10 / 22
                        2014 年第三季度报告
   投资性房地产                  11,635,723.35        13,093,078.33
   固定资产                     164,756,657.82        152,652,917.66
   在建工程                      36,561,614.29          5,838,292.98
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                     100,207,253.05        82,158,646.08
   开发支出                       1,622,999.83          1,600,700.93
   商誉                         175,024,156.73        173,580,832.11
   长期待摊费用                  13,367,351.60        11,408,202.89
   递延所得税资产
   其他非流动资产
     非流动资产合计             512,554,082.48        474,301,042.18
       资产总计              1,905,499,831.14       1,771,557,307.23
流动负债：
   短期借款                      67,000,000.00        117,889,532.34
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   交易性金融负债
   应付票据
   应付账款                      43,511,206.68        55,734,538.69
   预收款项                     222,159,914.61        162,442,198.26
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                   5,583,035.93        11,756,549.10
   应交税费                     -13,580,630.57        -2,336,683.88
   应付利息                             59,500.00
   应付股利                      30,228,200.00        28,000,000.00
   其他应付款                    64,909,112.76        34,574,698.74
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
                              11 / 22
                                   2014 年第三季度报告
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
      流动负债合计                         419,870,339.41                   408,060,833.25
非流动负债：
    长期借款                                48,000,000.00
    应付债券
    长期应付款                              29,457,498.09                   35,102,786.11
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                          13,937,706.28                     7,895,347.88
      非流动负债合计                        91,395,204.37                   42,998,133.99
    负债合计                           511,265,543.78                   451,058,967.24
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                     367,287,248.00                   367,287,248.00
    资本公积                               627,845,804.87                   627,845,804.87
    减：库存股
    专项储备
    盈余公积                                 2,699,090.20                     2,699,090.20
    一般风险准备
    未分配利润                              40,198,050.13                   27,459,472.06
    外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计              1,038,030,193.20                  1,025,291,615.13
    少数股东权益                           356,204,094.16                   295,206,724.86
    所有者权益合计                      1,394,234,287.36                  1,320,498,339.99
负债和所有者权益总计                    1,905,499,831.14                  1,771,557,307.23
法定代表人：余涤非 主管会计工作负责人：黄金鑑      会计机构负责人：顾军
                                   母公司资产负债表
                                   2014 年 9 月 30 日
编制单位:中农发种业集团股份有限公司
                                               单位:元   币种:人民币 审计类型：未经审计
             项目                       期末余额                      年初余额
流动资产：
    货币资金                              399,329,247.04                    411,608,617.09
    交易性金融资产
                                         12 / 22
                            2014 年第三季度报告
   应收票据
   应收账款
   预付款项
   应收利息                           2,014,591.12       1,592,229.52
   应收股利                           9,637,231.89
   其他应收款                      100,816,622.65        1,076,806.70
   存货                                 173,601.48        173,601.48
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产                                        80,000,000.00
     流动资产合计                  511,971,294.18      494,451,254.79
非流动资产：
   可供出售金融资产
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资                    483,316,200.86      449,066,574.56
   投资性房地产                       2,393,264.59       3,342,600.09
   固定资产                          27,940,068.39     33,735,933.03
   在建工程
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                          15,283,271.07     15,619,431.60
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用                       3,741,451.64       3,855,170.87
   递延所得税资产
   其他非流动资产
     非流动资产合计                532,674,256.55      505,619,710.15
       资产总计                  1,044,645,550.73    1,000,070,964.94
流动负债：
   短期借款
   交易性金融负债
   应付票据
   应付账款                           1,536,854.34       1,536,854.34
                                  13 / 22
                                 2014 年第三季度报告
    预收款项                                 2,636,597.39                     2,636,597.39
    应付职工薪酬                             1,320,919.06                     3,935,319.65
    应交税费                                 3,185,974.57                     1,330,678.20
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                             29,594,298.89                      4,118,617.10
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
      流动负债合计                         38,274,644.25                    13,558,066.68
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款                             29,457,498.09                    35,102,786.11
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
      非流动负债合计                       29,457,498.09                    35,102,786.11
    负债合计                           67,732,142.34                    48,660,852.79
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                    367,287,248.00                    367,287,248.00
    资本公积                              603,101,109.64                    603,101,109.64
    减：库存股
    专项储备
    盈余公积                                 2,557,344.03                     2,557,344.03
    一般风险准备
    未分配利润                               3,967,706.72                   -21,535,589.52
所有者权益（或股东权益）合计              976,913,408.39                    951,410,112.15
      负债和所有者权益（或股            1,044,645,550.73                  1,000,070,964.94
东权益）总计
法定代表人：余涤非 主管会计工作负责人：黄金鑑      会计机构负责人：顾军
                                       合并利润表
编制单位：中农发种业集团股份有限公司
                                         14 / 22
                                     2014 年第三季度报告
                                                单位：元     币种:人民币   审计类型：未经审计
                                                               年初至报告期     上年年初至报
                             本期金额         上期金额
         项目                                                    期末金额       告期期末金额
                             （7-9 月）       （7-9 月）
                                                                 （1-9 月）       （1-9 月）
                           749,103,314.40    829,553,747.      1,734,947,066   1,599,158,497
一、营业总收入
                                                       03                .51             .02
                           749,103,314.40    829,553,747.      1,734,947,066   1,599,158,497
     其中：营业收入
                                                       03                .51             .02
           利息收入
           已赚保费
          手续费及佣金
收入
                           736,841,819.55    802,930,182.      1,735,284,495   1,581,148,157
二、营业总成本
                                                       84                .77             .91
                           711,653,572.81    781,310,677.      1,667,951,210   1,525,178,086
     其中：营业成本
                                                       42                .98             .48
           利息支出
           手续费及佣
金支出
           退保金
           赔付支出净
额
           提取保险合
同准备金净额
           保单红利支
出
           分保费用
           营业税金及            9,581.14         6,070.34         96,672.59       47,015.16
附加
           销售费用        11,056,405.66     9,738,092.18      30,418,776.12   25,229,130.51
                           17,779,709.51     14,804,246.5      50,822,938.00   41,992,647.61
           管理费用
                           -2,790,037.98     -2,381,790.4      -11,703,928.6   -10,583,256.4
           财务费用
                                                        1                  8
          资产减值损失       -8