甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2014 年年度报告
公司代码：600311 公司简称：荣华实业
甘肃荣华实业（集团）股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人刘永、主管会计工作负责人李清华 及会计机构负责人（会计主管人员）
卢军花声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2014 年度公司实现净利润-25,057,592.89 元,
加上年结转的未分配利润-24,582,616.61 元，2014 年末未分配利润为-49,640,209.5 元。
鉴于公司本年度亏损且累计未分配利润为负数,根据《公司章程》，2014 年度公司不进行利
润分配，也不进行资本公积金转增股本。
此预案需提交股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本年度报告内容中涉及未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质
承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 6
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 15
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 18
第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 22
第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 25
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 26
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................... 96
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、母公司、荣华 指 甘肃荣华实业（集团）股份有
实业 限公司
浙商矿业、子公司 指 肃北县浙商矿业投资有限责任
公司
荣华生化 指 公司原全资子公司甘肃荣华生
化有限公司
大股东、控股股东、荣华工贸 指 武威荣华工贸有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
甘肃监管局 指 中国证券监督管理委员会甘肃
监管局
元、万元 指 人民币元、人民币万元
二、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的重大
风险，敬请查阅第四节\"董事会报告\"中关于公司未来发展的讨论与分析中\"可能面对的风险\"的内
容。
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司
公司的中文简称 荣华实业
公司的外文名称 GANSU RONGHUA INDUSTRY GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 GSRH
公司的法定代表人 刘永
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 辛永清 刘全
联系地址 甘肃省武威市东关街荣华路1号 甘肃省武威市东关街荣华路1号
电话 0935-6151222 0935-6151222
传真 0935-6151333 0935-6151333
电子信箱 rhxyongqin@163.com ronghualiuquan@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 甘肃省武威市东关街荣华路1号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 甘肃省武威市东关街荣华路1号
公司办公地址的邮政编码
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公司网址 www.rong-hua.net
电子信箱 gansuronghua@163.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网 www.sse.com.cn
址
公司年度报告备置地点 甘肃省武威市东关街荣华路1号公司证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 荣华实业
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
注册登记日期 1998 年 11 月 12 日
注册登记地点 甘肃省武威市东关街荣华路 1 号
企业法人营业执照注册号
税务登记号码
组织机构代码 71026563-6
（二） 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2001 年年度报告公司基本情况。
（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况
荣华实业上市初期，以玉米淀粉及其副产品、农膜的加工、销售为主营业务，后来公司产业
链进一步延伸，主要产品以谷氨酸为主；2008 年后，公司战略调整，收购了浙商矿业，经营重心
逐步向采掘业转移。报告期，公司主营业务收入全部来源于浙商矿业的黄金销售。
（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
2003 年 4 月以前公司控制股东为甘肃省武威淀粉厂，2003 年 4 月甘肃省武威淀粉厂以协议转
让方式将所持有的本公司股份全部转让给甘肃省武威荣华工贸总公司，转让后甘肃省武威荣华工
贸总公司成为公司控股股东，后更名为武威荣华工贸有限公司。
七、 其他有关资料
名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
内）
签字会计师姓名 秦宝 温亭水
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2014年 2013年 2012年
期增减
(%)
营业收入 215,314,472.25 210,333,105.06 2.37 305,575,630.10
归属于上市公司股东的净利 -25,057,592.89 4,869,184.67 -614.62 10,994,978.74
润
归属于上市公司股东的扣除 -29,975,552.64 5,013,102.77 -697.94 12,216,357.96
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净 12,901,669.92 -18,756,840.92 不适用 134,171,502.74
额
本期末
比上年
2014年末 2013年末 同期末 2012年末
增减（%
）
归属于上市公司股东的净资 888,584,813.50 912,835,784.46 -2.66 908,009,100.73
产
总资产 978,992,197.85 993,181,810.64 -1.43 1,003,326,995.27
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.0376 0.0073 -615.07 0.0165
稀释每股收益（元／股） -0.0376 0.0073 -615.07 0.0165
扣除非经常性损益后的基本每 -0.0450 0.0075 -700.00 0.0184
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -2.78 0.53 减少3.31个百 1.22
分点
扣除非经常性损益后的加权平 -3.33 0.55 减少3.88个百 1.35
均净资产收益率（%） 分点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
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三、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如适
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
用）
非流动资产处置损益 4,765,048.17 本期向荣
华工贸处
置在建工
程确认的
资产转让
收益。
计入当期损益的政府补助，但与公 150,000.00
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收 2,911.58 -121,474.05 -1,093,689.62
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -22,444.05 -127,689.60
合计 4,917,959.75 -143,918.10 -1,221,379.22
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年，公司营业收入全部来源于全资子公司浙商矿业，由于受国内外宏观经济形势等诸多
因素影响，黄金价格持续在低位震荡运行，浙商矿业全年黄金平均销售价格较以前年度降幅较大，
而生产成本又较 2013 年上升，对公司整体经营业绩产生了较大的影响，公司 2014 年度出现亏损。
2014 年度，公司实现营业收入 21531.45 万元，比 2013 年度上升了 2.37%；发生营业成本
20087.18 万元，同比上升了 23.86％；实现归属于上市公司股东的净利润-2505.76 万元，较 2013
年下降了 614.62%。
报告期内，为减少公司与荣华工贸未来可能发生的日常关联交易，降低经营的不确定性，经
公司 2014 年第一次临时股东大会审议批准，将在建工程淀粉生产线相关全部资产及菌体蛋白车间
全部资产以评估价格转让给荣华工贸，报告期内，共收回资产转让款 8900 万元，截止 2015 年 1
月 31 日公司收回了全部资产转让款。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 215,314,472.25 210,333,105.06 2.37
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营业成本 200,871,819.82 162,181,125.16 23.86
销售费用 1,084,215.76 865,212.88 25.31
管理费用 55,673,094.47 48,608,168.75 14.53
财务费用 -8,254,537.74 -8,879,050.37 不适用
经营活动产生的现金流量净额 12,901,669.92 -18,756,840.92 不适用
投资活动产生的现金流量净额 85,620,776.83 7,918,743.86 981.24
筹资活动产生的现金流量净额 10,976,505.12 8,566,975.04 28.13
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
报告期，公司实现主营业务收入 21531.45 万元，较 2013 年上升了 2.37%，主要原因是：一
方面平均售价下降影响主营业务收入减少了 2103.78 万元；另一方面销量上升影响主营业务收入
增加了 2601.92 万元。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
本期营业收入均为黄金销售收入，全部通过上海黄金交易所交易系统进行黄金交易。2014 年
度，浙商矿业共生产黄金 879.69 公斤，较 2013 年度下降了 4.09%；销售黄金 865.00 公斤，较 2013
年上升了 13.75％；本期生产白银 127.51 公斤，未实现销售；期末库存黄金 179.74 公斤，白银
1107.82 公斤。
3 成本
(1) 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
本期占总 额较上
期占总
分行业 成本构成项目 本期金额 成本比例 上年同期金额 年同期
成本比
(%) 变动比
例(%)
例(%)
折旧 39,479,872.69 18.51 37,394,034.05 19.07 5.58
人工 39,413,021.06 18.48 39,746,334.82 20.27 -0.84
黄金冶炼
直接材料 80,326,328.65 37.65 73,400,562.16 37.43 9.44
行业
燃料及动力 30,636,181.34 14.36 28,850,740.30 14.71 6.19
制造费用 23,510,207.80 11.00 16,726,524.53 8.53 40.56
合 计 213,365,611.54 100 196,118,195.85 100 8.79
分产品情况
本期金
上年同
本期占总 额较上
期占总
分产品 成本构成项目 本期金额 成本比例 上年同期金额 年同期
成本比
(%) 变动比
例(%)
例(%)
折旧 39,390,371.24 18.46 37,111,692.00 18.92 6.14
人工 39,323,671.17 18.43 39,446,231.82 20.11 -0.31
直接材料 80,144,227.70 37.56 72,846,354.36 37.14 10.02
黄金
燃料及动力 30,566,728.67 14.33 28,632,904.02 14.60 6.75
制造费用 23,456,909.81 10.99 16,600,231.61 8.47 41.30
小计 212,881,908.59 99.77 194,637,413.81 99.24 9.37
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折旧 89,501.45 0.04 282,342.05 0.14 -68.30
人工 89,349.89 0.04 300,103.00 0.15 -70.22
直接材料 182,100.96 0.09 554,207.80 0.28 -67.14
白银
燃料及动力 69,452.67 0.03 217,836.28 0.12 -68.11
制造费用 53,297.98 0.02 126,292.91 0.07 -57.80
小 计 483,702.95 0.23 1,480,782.04 0.76 -67.33
合计 213,365,611.54 100 196,118,195.85 100 8.79
情况说明：
1）此表为报告期和 2013 年度生产成本构成分析，本期营业成本总额为 20087.18 万元。其中：
上期库存产成品成本转入 3673.42 万元，本期生产成本转入 21336.56 万元。期末库存产成品成
本 4922.80 万元。
2）本期黄金单位成本较 2013 年上升了 29.79 元，主要原因是：
①产量下降，报告期共生产黄金 879.69 公斤，较 2013 年减少了 37.53 公斤，致使折旧、燃
料及动力等单位固定成本增加；
②折旧增加，报告期公司在建工程转入固定资产开始计提折旧，本年度折旧总额增加；
③由于采矿费用增加，报告期直接材料较 2013 年增加；
④报告期按照采矿量计提的专项储备（安全生产费和维检费）增加了 506.88 万元，致使制造
费用较 2013 年增幅较大。
3）白银成本构成项目及总成本下降主要是因为本期白银产量较 2013 年度减少了 127.90%，
报告期，白银未实现销售，期末库存 1107.82 公斤，库存白银的生产成本总额为 380.46 万元。
(2) 主要供应商情况
前五名供应商采购总额 58,183,088.56 元，占全年采购总额 63.19%。
4 费用
销售费用：本期金额为 1,084,215.76 元，较上期同期增加 219,002.88 元，主要原因是本期
计入销售费用的贵金属代理费用较上年同期增加。
资产减值损失：本期金额为 5,596,191.03 元，较上期同期增加 3,545,650.77 元，主要原因
是本期处置给荣华工贸的在建工程应收款项计提的坏账准备及存货计提的跌价准备。
营业外收入：本期金额为 4,949,332.17 元，较上期同期增加 4,859,555.96 元,主要原因本期
处置给荣华工贸的在建工程评估增值部分。
所得税费用：本期金额为-9,680,758.45 元，较上期同期减少 10,197,208.11 元，主要原因
本期未经抵销的递延所得税资产中的可抵扣亏损及存货跌价准备增加所引起的递延所得税费用减
少所致。
5 现金流
报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为 1290.17 万元，较上年同期增加 3165.85 万元，
从现流表构成看主要是支付的各项税费较去年同期大幅降低，去年同期为 5327.04 万元，报告期
为 1704.38 万元，降低的原因是去年缴纳了以前年度计提未缴的税费。
投资活动产生的现金流量净额为 8562.08 万元，较上期增加 7770.20 万元， 增加的主要原因
是公司本期收到大股东支付的资产转让款 8900 万元。
6 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期，公司实现归属于上市公司股东的净利润为-2505.76 万元，去年同期为 486.92 万元。
变动的主要原是：受国际金价波动的影响，公司本年度黄金平均销售价格较 2013 年下降（2013
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年平均售价为 276.58 元/克，2014 年为 248.92 元/克），而黄金的单位生产成本较 2013 年上升，
致使公司整体经营毛利较 2013 年减少了 16.19 个百分点。
(2) 发展战略和经营计划进展说明
2014 年，公司计划生产黄金 1.05 吨，预计实现营业收入 2.5 亿元；实际生产黄金 879.69 公
斤，实现营业收入 21531.45 万元，分别完成计划的 83.78%和 86.12%。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
黄金冶炼 215,314,472.25 200,871,819.82 6.71 2.37 23.86 减少
行业 16.19 个
百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
黄金 215,314,472.25 200,871,819.82 6.71 2.37 23.86 减少
16.19 个
百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
上海黄金交易所 215,314,472.25 2.37
(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末金
数占总资 数占总资 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
产的比例 产的比例 末变动比例
（%） （%） （%）
货币资金 382,164,354.09 39.04% 272,665,402.22 27.45% 40.16% 收到大股东资
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| 公告日期:2015-02-10 |
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| 附件：公告原文 |
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