股票代码：600305 股票简称：恒顺醋业 公告编号：临2022-027
江苏恒顺醋业股份有限公司关于续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司2022年度审计机构的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
? 拟续聘的会计师事务所名称：天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
江苏恒顺醋业股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”、“恒顺醋业”）于2022年4月22日召开第八届董事会第十三次会议，审议通过了《关于续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构的议案》，同意续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务报告及内部控制审计机构，聘期一年。具体情况公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
（1）机构名称：天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）机构性质：特殊普通合伙企业
（3）统一社会信用代码：913200000831585821
（4）首席合伙人：余瑞玉
（5）成立日期：2013年11月4日
（6）注册地址：南京市建邺区江东中路106号1907室
（7）经营范围：审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账，会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（8）历史沿革：天衡会计师事务所（特殊普通合伙）前身为始建于1985年的江苏会
计师事务所，1999年脱钩改制，2013年转制为特殊普通合伙会计师事务所。
（9）业务资质：天衡会计师事务所已取得江苏省财政厅颁发的《会计师事务所执业证书》，是中国首批获得证券期货相关业务资格和首批取得金融企业审计资格的会计师事务所之一。
（10）是否曾从事过证券服务业务：是
（11）职业风险基金计提：2021年末，天衡会计师事务所已提取职业风险基金1,455.32万元。
（12）职业保险累计赔偿限额：15,000万元
（13）能否承担因审计失败导致的民事赔偿责任：能
2、人员信息
天衡会计师事务所首席合伙人为余瑞玉。
2021年末，天衡会计师事务所合伙人80人，注册会计师378人，签署过证券业务审计报告的注册会计师191人。
3、业务规模
天衡会计师事务所2021年度业务收入65,622.84万元，其中审计业务收入58,493.62万元、证券业务收入19,376.19万元。
天衡会计师事务所为76家上市公司提供2020年报审计服务，收费总额7,204.50万元，具有上市公司所在行业审计业务经验。天衡会计师事务所客户主要集中于制造业（包括化学原料及化学制品制造业、计算机、通信和其他电子设备制造业、电气机械和器材制造业、医药制造业、食品制造业等），本公司同行业上市公司（C14制造业-食品制造业）审计客户2家。
4、投资者保护能力
2021年末，天衡会计师事务所已提取职业风险基金1,455.32万元，职业保险累计赔偿限额：15,000万元。
5、独立性和诚信记录
天衡会计师事务所不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施（警示函）4次、自律监管措施0次和纪律处分0次，涉及从业人员6人次。
（二）项目组成员信息
1、人员信息
拟签字注册会计师（项目合伙人）杨林自2000年加入本所并开始从事上市公司审计及其他证券服务业务，1999年注册为注册会计师，拥有超过20年证券服务经验，自2021年度起为本公司提供审计服务。近三年已签署或复核超过10家上市公司审计报告。
拟签字注册会计师常怡自2010年加入本所并开始从事上市公司审计及其他证券服务业务，2012年注册为注册会计师，拥有超过10年证券服务经验，自2018年起为本公司提供审计服务。近三年已签署或复核3家上市公司审计报告。
质量控制复核人梁锋自1994年加入本所并开始从事上市公司审计及其他证券服务业务，1996年注册为注册会计师，拥有27年证券服务经验，自2018年起为本公司提供审计服务。近三年已签署或复核超过5家上市公司审计报告。
2、项目组成员独立性和诚信记录情况。
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。上述相关人员最近三年未受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施。
（三）审计收费
公司继续聘任天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构，聘期为一年，提请公司股东大会授权公司经营管理层根据审计工作的业务量决定审计费用等相关具体事项，并签署相关法律文件。2021年度公司审计费用为115万元（其中年报审计费用80万元，内部控制审计费用35万元），2020年度公司审计费用为115万元（其中年报审计费用80万元，内部控制审计费用35万元）。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
（一）审计委员会意见
天衡会计师事务所在从事公司2021年度各项审计工作中，能够遵守职业道德规范，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，相关审计意见客观和公正，为公司提供了较好的服务。根据其服务意识、职业操守和履约能力，我们建议继续聘任天衡会计师事务所作为公司2022年度的审计机构，审计费用根据审计工作量大小由双方协商确定，并提交公司董事会审议。
（二）独立董事关于本次续聘会计师事务所的事前认可及独立意见
1、事前认可意见
独立董事就续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）进行了事前认可，认为天衡会计师事务所（特殊普通合伙）具备多年为众多上市公司提供审计服务的经验与能力，以及足
够的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，能够满足公司审计工作的要求，所出具的审计报告真实、准确反映公司的实际情况。同意将该议案提交公司董事会审议。
2、独立董事意见
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事上市公司审计业务的资格和提供审计服务的经验与能力，了解公司及所在行业的生产经营特点，在专业能力、投资者保护能力、独立性和诚信情况等方面均能满足相关法律法规的规定及公司财务和内部控制审计工作的实际需求，已多年为公司提供了审计服务，并且在以往审计过程中能够真实、准确、完整地体现公司的实际经营状况。公司拟续聘会计师事务所的审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和全体股东尤其是中小股东利益的情形。同意续聘天衡会计师事务所为公司2022年度审计机构，并同意将该议案提交股东大会审议。
（三）董事会对本次续聘会计师事务所相关议案的审议和表决情况
2022年4月22日，公司第八届董事会第十三次会议审议通过了《关于续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构的议案》，表决结果为：同意8票、反对0票、弃权0票，决定续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构，聘期一年，并提请公司股东大会审议并授权公司经营管理层根据审计工作的具体工作量及市场价格水平确定审计费用等相关具体事项。
（四）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告！
江苏恒顺醋业股份有限公司董事会二○二二年四月二十六日