600305
2014 年第一季度报告
二○一四年四月
600305 江苏恒顺醋业股份有限公司 2014 年第一季度报告
目录
一、重要提示 ....................................................... 2
二、公司主要财务数据和股东变化 ..................................... 3
三、重要事项 ....................................................... 5
四、附录 ........................................................... 7
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
公司负责人姓名 李国权（代）
主管会计工作负责人姓名 刘欣
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 崔朝君
公司负责人李国权（代）、主管会计工作负责人刘欣及会计机构负责人（会计主管人员）
崔朝君保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第一季度报告中的财务报表未经审计。
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二、公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 2,260,256,437.70 2,457,577,855.62 -8.03
归属于上市公司股东的
561,637,634.34 547,789,769.97 2.53
净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1－3 月） （1－3 月）
经营活动产生的现金流
60,037,681.12 69,587,093.38 -13.72
量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)
营业收入 320,582,934.02 278,607,732.47 15.07
归属于上市公司股东的
13,847,864.37 5,386,915.38 157.06
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 13,194,879.27 5,164,067.18 155.51
利润
加权平均净资产收益率
2.50 1.05 增加 1.45 个百分点
（％）
基本每股收益（元/股） 0.055 0.042 30.95
稀释每股收益（元/股） 0.055 0.042 30.95
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项 目 本期金额（1－3 月）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 886,650.48
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 252,387.56
所得税影响额 -251,109.88
少数股东权益影响额（税后） -234,943.06
合计 652,985.10
2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
单位：股
股东总数 16,417
前十名股东持股情况
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持股比 持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 件股份数量 股份数量
江苏恒顺集团有限公司 国有法人 51.94 132,085,260 0 无
中国建设银行股份有限公司－
华商盛世成长股票型证券投资 未知 2.75 7,000,000 0 无
基金
中国工商银行－国投瑞银核心
未知 2.71 6,879,641 0 无
企业股票型证券投资基金
全国社保基金一一八组合 未知 1.59 4,039,202 0 无
中国农业银行股份有限公司－
景顺长城核心竞争力股票型证 未知 1.57 4,000,000 0 无
券投资基金
中国银行－银华优质增长股票
未知 1.00 2,552,072 0 无
型证券投资基金
中国工商银行－易方达价值成
未知 0.98 2,500,000 0 无
长混合型证券投资基金
中国工商银行－中银收益混合
未知 0.97 2,457,762 0 无
型证券投资基金
国华人寿保险股份有限公司－
未知 0.94 2,387,988 0 无
万能三号
哥伦比亚大学 境外法人 0.92 2,349,488 0 无
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件
股东名称（全称） 股份种类及数量
流通股的数量
江苏恒顺集团有限公司 132,085,260 人民币普通股 132,085,260
中国建设银行股份有限公司－华商盛世成
7,000,000 人民币普通股 7,000,000
长股票型证券投资基金
中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型
6,879,641 人民币普通股 6,879,641
证券投资基金
全国社保基金一一八组合 4,039,202 人民币普通股 4,039,202
中国农业银行股份有限公司－景顺长城核
4,000,000 人民币普通股 4,000,000
心竞争力股票型证券投资基金
中国银行－银华优质增长股票型证券投资
2,552,072 人民币普通股 2,552,072
基金
中国工商银行－易方达价值成长混合型证
2,500,000 人民币普通股 2,500,000
券投资基金
中国工商银行－中银收益混合型证券投资
2,457,762 人民币普通股 2,457,762
基金
国华人寿保险股份有限公司－万能三号 2,387,988 人民币普通股 2,387,988
哥伦比亚大学 2,349,488 人民币普通股 2,349,488
前十名股东中江苏恒顺集团有限公司与其余股东不存
在关联关系，也不存在一致行动的情况。公司未知其他
上述股东关联关系或一致行动的说明
流通股股东之间是否存在关联关系及是否存在一致行
动的情况。
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目大幅变动情况及说明
单位：元
项 目 2014 年 3 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 变动幅度% 变动原因
主要因公司往来
其他应收款 58,043,970.00 21,192,340.64 173.89%
款项增加所致
主要因支付应付
应付职工薪酬 7,125,180.23 12,977,544.41 -45.10%
未付的薪酬所致
主要因待摊利息，
其他流动资产 3,392,459.91 234,387.10 1347.37%
咨询费增加所致
利润表项目大幅变动情况及说明
单位：元
项 目 2014 年 3 月 31 日 2013 年 3 月 31 日 变动幅度% 变动原因
营业税金及附 主要因相关税费
5,001,009.73 2,677,514.19 86.78%
加 增加所致
主要因广告费，
销售费用 48,148,727.74 35,055,419.80 37.35% 运输费，促销费增
加所致
主要因银行借款
财务费用 18,775,957.74 27,085,336.50 -30.68%
比同期减少所致
主要因本期百盛
投资收益 -4,177,529.63 142,553.18 -3030.51% 商城收益同比减少
所致
主要因收到税收
营业外收入 1,260,783.53 950,110.08 32.70%
返还所致
现金流量表项目大幅变动情况及说明
单位：元
项 目 2014 年 3 月 31 日 2013 年 3 月 31 日 变动幅度% 变动原因
主要因银行借
取得借款收到的现金 238,000,000.00 530,000,000.00 -55.09%
款减少所致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2014 年 4 月 11 日，江苏恒顺醋业股份有限公司（以下简称“公司”）收到中国证券监督管
理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准江苏恒顺醋业股份有限公司非公开发行股票的
批复》（证监许可[2014]387 号），核准日期 2014 年 4 月 8 日。详情请见 2014 年 4 月 12 日公司
在上海证券报和上海证券交易所网站刊登的相关公告。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
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□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□适用 √不适用
江苏恒顺醋业股份有限公司
法定代表人:李国权（代）
2014 年 4 月 26 日
四、 附录
合并资产负债表
2014 年 3 月 31 日
编制单位:江苏恒顺醋业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 477,279,821.34 659,186,143.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,530,000.00 5,450,000.00
应收账款 66,461,722.06 85,812,283.22
预付款项 30,333,303.37 40,137,734.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 58,043,970.00 21,192,340.64
买入返售金融资产
存货 353,018,117.66 381,335,343.65
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,392,459.91 234,387.10
流动资产合计 991,059,394.34 1,193,348,232.72
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 146,016,059.99 150,546,302.75
投资性房地产 292,351,600.00 292,351,600.00
固定资产 537,691,376.76 544,777,488.00
在建工程 86,811,474.38 70,205,342.98
工程物资
固定资产清理 24,586,345.72 24,586,345.72
生产性生物资产
油气资产
无形资产 164,609,987.65 164,939,813.26
开发支出
商誉 728,008.94 728,008.94
长期待摊费用 886,990.63 579,521.96
递延所得税资产 15,515,199.29 15,515,199.29
其他非流动资产
非流动资产合计 1,269,197,043.36 1,264,229,622.90
资产总计 2,260,256,437.70 2,457,577,855.62
流动负债：
短期借款 1,020,000,000.00 1,065,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 301,800,000.00 458,500,000.00
应付账款 119,352,165.20 143,171,418.06
预收款项 35,670,358.82 33,818,348.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,125,180.23 12,977,544.41
应交税费 18,435,668.19 13,962,635.20
应付利息 1,877,896.49 1,904,563.16
应付股利 2,657,479.68 2,657,479.68
其他应付款 59,864,284.08 55,690,407.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 9,900,000.00 9,900,000.00
其他流动负债 29,288,846.93 23,544,849.43
流动负债合计 1,605,971,879.62 1,821,127,245.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 12,505,052.55 8,946,477.20
预计负债
递延所得税负债 14,547,241.26 14,547,241.26
其他非流动负债 18,653,711.35 18,970,038.35
非流动负债合计 45,706,005.16 42,463,756.81
负债合计 1,651,677,884.78 1,863,591,002.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 254,300,000.00 254,300,000.00
资本公积 175,388,753.73 175,388,753.73
减：库存股
专项储备
盈余公积 36,843,784.07 36,843,784.07
一般风险准备
未分配利润 95,105,096.54 81,257,232.17
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
561,637,634.34 547,789,769.97
合计
少数股东权益 46,940,918.58 46,197,083.60
所有者权益合计 608,578,552.92 593,986,853.57
负债和所有者权益总计 2,260,256,437.70 2,457,577,855.62
法定代表人：李国权（代） 主管会计工作负责人：刘欣 会计机构负责人：崔朝君
母公司资产负债表
2014 年 3 月 31 日
编制单位:江苏恒顺醋业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 372,524,232.88 578,349,218.26
交易性金融资产
应收票据 830,000.00 3,080,000.00
应收账款 37,059,087.10 43,434,378.23
预付款项 17,204,870.26 21,680,199.51
应收利息
应收股利 7,911,675.11 8,911,675.11
其他应收款 69,356,927.61 51,435,162.18
存货 66,146,609.49 64,630,644.71
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,174,615.71
流动资产合计 572,208,018.16 771,521,278.00
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 384,926,648.26 384,926,648.26
长期股权投资 572,576,338.74 575,723,036.55
投资性房地产
固定资产 362,925,835.45 365,835,525.68
在建工程 71,427,291.50 64,448,501.56
工程物资
固定资产清理 24,392,660.12 24,392,660.12
生产性生物资产
油气资产
无形资产 119,028,520.35 119,125,577.04
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,174,626.70 4,174,626.70
其他非流动资产
非流动资产合计 1,539,451,921.12 1,538,626,575.91
资产总计 2,111,659,939.28 2,310,147,853.91
流动负债：
短期借款 945,000,000.00 987,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 300,000,000.00 457,500,000.00
应付账款 104,805,269.69 124,267,476.03
预收款项 17,800,824.38 17,800,824.38
应付职工薪酬 2,706,359.20 7,179,911.02
应交税费 10,708,471.88 5,940,626.72
应付利息 1,868,291.66 1,894,958.33
应付股利
其他应付款 112,375,860.29 113,565,274.04
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 29,156,692.20 23,544,849.43
流动负债合计 1,524,421,769.30 1,738,693,919.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 6,935,011.00 3,291,356.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 14,635,000.00 14,635,000.00
非流动负债合计 21,570,011.00 17,926,356.00
负债合计 1,545,991,780.30 1,756,620,275.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 254,300,000.00 254,300,000.00
资本公积 108,372,077.04 108,372,077.04
减：库存股
专项储备
盈余公积 36,843,784.07 36,843,784.07
一般风险准备
未分配利润 166,152,297.87 154,011,716.85
所有者权益（或股东权益）
565,668,158.98 553,527,577.96
合计
负债和所有者权益
2,111,659,939.28 2,310,147,853.91
（或股东权益）总计
法定代表人：李国权（代） 主管会计工作负责人：刘欣 会计机构负责人：崔朝君
合并利润表
2014 年 1—3 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 320,582,934.02 278,607,732.47
其中：营业收入 320,582,934.02 278,607,732.47
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 297,740,117.18 268,053,795.87
其中：营业成本 200,553,701.72 181,503,168.01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,001,009.73 2,677,514.19
销售费用 48,148,727.74 35,055,419.80
管理费用 24,700,131.85 23,683,162.68
财务费用 18,775,957.74 27,085,336.50
资产减值损失 560,588.40 -1,950,805.31
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -4,177,529.63 142,553.18
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,665,287.21 10,696,489.78
加：营业外收入 1,260,783.53 950,110.08
减：营业外支出 417,844.43 275,384.44
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
19,508,226.31 11,371,215.42
填列）
减：所得税费用 4,663,813.83 5,378,265.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,844,412.48 5,992,949.44
归属于母公司所有者的净利润 13,847,864.37 5,386,915.38
少数股东损益 996,548.11 606,034.06
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.055 0.042
（二）稀释每股收益 0.055 0.042
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：李国权（代） 主管会计工作负责人：刘欣 会计机构负责人：崔朝君
母公司利润表
2014 年 1—3 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 | 江苏恒顺醋业股份有限公司2014年第一季度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2014-04-26 |
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| 附件：公告原文 |
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