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维维股份2018年年度报告(修订版) 下载公告
公告日期:2019-06-15

公司代码:600300 公司简称:维维股份

维维食品饮料股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人杨启典、主管会计工作负责人赵昌磊及会计机构负责人(会计主管人员)张明扬

声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

根据《上海证券交易所上市公司回购股票实施细则》第八条的规定,上市公司以现金为对价,采用集中竞价方式、要约方式回购股份的,当年已实施的股份回购金额视同现金分红,纳入该年度现金分红的相关比例计算。2018年度公司已通过集中竞价交易方式回购股份32,832,936股,占公司总股本的比例为1.9637%,回购资金总额为97,679,479.13元。2019年4月25日经公司第七届董事会第十四次会议审议,一致通过了2018年度不进行利润分配的议案。

六、 前瞻性陈述的风险声明

□适用 √不适用

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中描述可能存在的相关风险,敬请查阅“经营情况讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。

十、 其他□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 41

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 56

第七节 优先股相关情况 ...... 59

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 60

第九节 公司治理 ...... 65

第十节 公司债券相关情况 ...... 68

第十一节 财务报告 ...... 69

第十二节 备查文件目录 ...... 217

第一节 释义

一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
上交所上海证券交易所
证监会中国证券监督管理委员会
公司/本公司维维食品饮料股份有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称维维食品饮料股份有限公司
公司的中文简称维维股份
公司的外文名称V V Food & Beverage Co.,Ltd
公司的外文名称缩写VVFB
公司的法定代表人杨启典

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名孟召永于航航
联系地址江苏省徐州市维维大道300号江苏省徐州市维维大道300号
电话0516-833981380516-83398828
传真0516-833948880516-83394888
电子信箱mengzy@vvgroup.comyuh@vvgroup.com

三、 基本情况简介

公司注册地址江苏省徐州市维维大道300号
公司注册地址的邮政编码221111
公司办公地址江苏省徐州市维维大道300号
公司办公地址的邮政编码221111
公司网址www.vvgroup.com
电子信箱vvzqb@vvgroup.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点江苏省徐州市维维大道300号

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所维维股份600300G维维

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址上海市黄浦区南京东路61号四楼
签字会计师姓名郑晓东 冯蕾

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
营业收入5,032,918,225.334,646,544,551.528.324,463,595,257.93
归属于上市公司股东的净利润64,717,643.2191,511,655.77-29.2870,125,326.40
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-28,759,903.19-85,916,785.1866.5317,246,074.88
经营活动产生的现金流量净额142,058,114.96187,737,547.08-24.33101,519,311.98
2018年末2017年末本期末比上年同期末增减(%)2016年末
归属于上市公司股东的净资产2,648,879,453.012,719,600,552.63-2.602,660,753,318.62
总资产8,353,178,174.398,217,235,449.741.658,398,241,358.81

(二) 主要财务指标

主要财务指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
基本每股收益(元/股)0.03880.0547-29.070.0419
稀释每股收益(元/股)0.03880.0547-29.070.0419
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.0172-0.051466.540.0103
加权平均净资产收益率(%)2.393.41减少1.02个百分点2.64
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-1.06-3.20增加2.14个百分点0.65

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用

导致归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增加的原因:豆奶粉收入增加1.67亿元,毛利增加9779万元;饮料收入减少3083万元,毛利减少1926万元;白酒因减少销售折扣,导致毛利增加2199万元;粮食储运因新建粮仓折旧成本提高,导致毛利减少1385万元。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位:万元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入152,827.47121,465.9398,481.19130,517.23
归属于上市公司股东的净利润4,915.054,729.28180.32-3,352.89
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润7,182.626,248.08-3,504.60-12,802.08
经营活动产生的现金流量净额-9,158.61-12,724.51-4,569.6140,658.54

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

其他情况说明:

(1)第三、四季度扣非后净利润减少的原因

三季度属于销售淡季,收入减少,同时因为生产经营需要增加银行借款,利息支出较多,导致三季度扣非后净利润亏损。

四季度属于销售旺季,增加市场促销和广告宣传,同时因为生产经营需要增加银行借款,利息支出较多,导致四季度扣非后净利润亏损。

(2)第三季度销售淡季的原因

2018年公司实现销售收入503,291.82万元,其中三季度销售收入98,481.19万元,占全年销售收入的19.57%,主要原因是公司主营产品为豆奶粉,属于固体冲调类热饮产品,三季度是传统销售淡季。豆奶粉在天气寒冷的时候饮用效果更佳,所以豆奶粉在北方的销售情况好于南方,三季度中7、8、9三个月属于一年中天气最炎热的月份,是冲调类热饮产品的销售淡季;公司的另外一项主营产品白酒也是类似情况,人们在生活中冬季相对夏季饮用白酒较多。

(3)第三、四季度生产经营需要新增的银行借款及利息支出具体情况

公司各类金融机构借款在会计报表中体现在资产负债表的短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、长期应付款等四个报表项目组成,短期借款主要是一年内到期的银行借款,一年

内到期的非流动负债由长期借款和长期应付款中一年内到期的负债组成,长期借款主要是到期日在一年以上的银行借款,长期应付款主要是到期日在一年以上的融资租赁借款。公司2018年二季度末各类金融机构借款余额为357,815.32万元,三季度末各类金融机构借款余额为418,961.72万元,较二季度末净增加61,146.40万元,三季度利息支出为5,465.08万元。2018年三季度具体明细各类金融机构借款净增加61,146.40万元中,新增借款91,980.00万元,归还借款30,833.60万元,具体明细如下表:

2018年第三季度借款及还款明细 金额:万元

金融机构名称新增借款金融机构名称归还借款
建设银行徐州城南支行2,800.00农业银行徐州泉山支行3,145.70
天津银行上海分行5,000.00工商银行泉山支行3,000.00
华夏银行徐州分行6,000.00渤海银行徐州分行3,000.00
恒丰银行徐州分行10,000.00北京银行5,000.00
南京银行徐州分行5,000.00华一银行2,500.00
淮海农商行户部山支行3,000.00南京银行徐州分行5,000.00
农业银行兴义市支行50.00枝江农村商业银行1,000.00
工商银行泉山支行16,000.00枝江农村商业银行1,500.00
华夏银行徐州分行3,330.00工行股权收购贷款550.00
农行上海大柏树支行10,000.00上海华瑞银行668.99
浦发银行徐州分行6,000.00平安国际租赁公司807.27
中国银行徐州铜山支行10,000.00远东国际租赁公司2,100.24
远东国际租赁公司5,400.00海通恒信国际租赁公司1,244.64
海通恒信国际租赁公司5,000.00中远海运租赁公司1,316.76
中远海运租赁公司4,400.00
合计91,980.00合计30,833.60

2018年四季度末各类金融机构借款余额为400,401.49万元,较三季度末净减少18,560.23万元,四季度利息支出为6,997.30万元。2018年三季度具体明细各类金融机构借款净减少18,560.23万元中,新增借款87,764.86万元,归还借款106,325.09万元,具体明细如下表:

2018年第四季度借款及还款明细 金额:万元

金融机构名称新增借款金融机构名称归还借款
农业银行东京分行2,995.79建设银行徐州城南支行11,000.00
建设银行徐州城南支行8,620.00江苏银行城南支行15,000.00
工商银行徐州泉山支行3,000.00招商银行徐州分行9,000.00
招商银行徐州分行10,000.00苏宁银行5,000.00
浦发银行徐州分行5,000.00浦发银行徐州分行13,200.00
邮储银行徐州铜山支行2,000.00珠海华润银行8,000.00
光大银行徐州分行2,796.07农业发展银行湖南安化支行1,200.00
厦门银行上海黄浦支行13,000.00华泰证券徐州营业部8,161.99
农业发展银行徐州铜山支行3,000.00中国农业银行兴义市支行15,050.00
中融汇信期货有限公司1,883.00武汉农商行枝江支行4,500.00
三峡农商银行宜昌西陵支行700.00工商银行徐州泉山支行1,040.00
工商银行泉山支行12,000.00厦门银行5,850.00
浦发银行徐州分行10,250.00上海华瑞银行22.61
广发银行徐州分行2,500.00远东国际租赁公司1,095.96
建设银行徐州城南支行1,000.00平安国际租赁公司408.69
兴业银行徐州分行5,000.00海通恒信国际租赁公司866.83
枝江农村商业银行江口支行1,000.00中远海运租赁公司929.01
农业银行枝江支行3,020.00淮海农商行户部山支行6,000.00
合计87,764.86合计106,325.09

(4)第四季度增加市场促销及广告宣传的原因

近三年销售费用如下:

年份全年销售费用(万元)四季度销售费用(万元)占比(%)
201656,160.6416,031.3328.55
201749,474.9716,379.0333.11
201850,162.9616,692.2633.28

从近三年的销售费用情况看,四季度的销售费用基本维持在1.6亿元至1.7亿元之间,与前三季度相比,占全年销售费用的比重较高,公司的各类主导产品主要采用经销商销售的经营模式,公司对经销商是每年签订一次销售合同,年底前需结算相关费用,所以四季度核销入账的市场促销和广告宣传等销售费用会较前三个季度更多一些。

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2018年金额附注(如适用)2017年金额2016年金额
非流动资产处置损益110,782,451.33转让贵州醇股权收益7061万,处置贵州醇部分闲置土地收益2348万,处置固定资产收益431万,处置生产性生物资产927万,处置土地收益274万,子公司注销股权收益37万。145,031,959.5031,843,427.06
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外48,825,038.9436,701,403.9537,664,684.40
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费7,101,563.3220,598,802.69231,211.44
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-70,817,735.41公允价值变动损失5486万,处置交易性金融资产损失1595万。31,667,304.369,312,292.71
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回7,656,857.15479,769.458,818,053.47
除上述各项之外的其他营业外收入和支出19,932,773.7529,699,185.158,196,299.75
少数股东权益影响额-13,484,478.58-32,958,439.11-26,754,447.04
所得税影响额-16,518,924.10-53,791,545.04-16,432,270.27
合计93,477,546.40177,428,440.9552,879,251.52

十一、 采用公允价值计量的项目√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响
金额
股票0.00263,643,440.80263,643,440.80-86,189,582.20
期货18,036,907.0544,446,669.0026,409,761.9514,154,922.67
期货套期11,438,875.070.00-11,438,875.071,216,924.12
合计29,475,782.12308,090,109.80278,614,327.68-70,817,735.41

情况说明:

股票受市场行情影响,市值下跌。

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(1)经营范围公司所属的行业为酒、饮料和精制茶制造业,主要从事豆奶粉、植物蛋白饮料、乳品、白酒、茶叶等系列产品的生产、销售和粮食仓储、加工业务;其主要产品为“维维”牌豆奶粉及植物蛋白饮料系列产品、“维维六朝松”面粉系列产品、“天山雪”乳品系列产品、“枝江”酒等系列产品和“怡清源”茶叶系列产品等;公司处于豆奶行业领先地位,产品以国内销售为主;报告期内,公司的主营业务未发生重大变化。

(2)经营模式公司按照业务板块和各系列产品的运营模式及服务进行细分,根据业务模式及产品品类不同,划分为食品事业部、粮油事业部、饮料事业部和乳业事业部。在总公司的战略统筹下,各事业部、酒业子公司和茶业子公司紧紧围绕总公司年初下达的各项经营目标,于各自业务领域内开展产、供、销运营活动。

原材料采购模式:公司通过招标方式,对主要原辅材料进行集中采购,以提高公司的资金使用效率和议价能力。

生产模式:公司依照《速溶豆粉和豆奶粉》等相关行业规范,严格执行产品质量与安全标准,为消费者提供优质产品服务。

销售模式:公司采取经销与直营相结合的销售模式,实现渠道拓展目标和终端门店业务标准化、规范化管理。

(3)主要业绩驱动因素

报告期内,公司一直围绕粮油食品全产业链进行布局,健全了从田间到餐桌的质量控制体系,致力于食品安全生产与服务,以消费者的需求为导向,坚持创新和质量为本的理念,为广大消费者提供更多的优质安全的产品,保持公司业务持续稳定健康发展。

报告期内,公司继续保持豆奶和粮仓仓储业务的稳步增长,同时把握市场机遇,精准营销,加大植物蛋白饮料的推广力度,未来植物蛋白饮料将成为公司新的业务增长点;同时公司的粮食仓储业务将持续提高盈利水平。

(4)公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位:

食品饮料消费离不开老百姓的生活。经过近三十年的发展,国内食品饮料由快速成长期进入稳步发展阶段。当前,随着城乡居民人均收入水平的持续提高,消费者对食品饮料的需求动机和购买方式日趋差异化、多元化,带动了国内食品饮料市场稳步发展。

豆奶粉、乳品、粮油制品及植物蛋白饮料属于大众日常消费品,行业周期性特征不明显。

(5)公司所处的行业地位

根据中国商业联合会和中华全国商业信息中心对全国大型零售企业商品零售调查统计,维维牌豆奶粉连续十三年荣列同类产品市场综合占有率第一名。维维豆奶以动植物蛋白互补、营养均衡,品牌健康、时尚,成为大豆食品产业的领军品牌,三十年销售居行业之首。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、卓越的品牌优势

公司结合品牌建设规划,通过品牌升级和精准营销,不断增强品牌与消费者的互动,使维维品牌更加深入人心。

2、良好的渠道下沉能力

公司拥有健全的全国销售网络,持续精耕30年的销售渠道;在2019年将继续加快网络承载力构建,提高网络覆盖的深度和广度,加强产品在国内市场的渠道渗透能力,推动市场占有份额的稳步提升。与此同时,公司线上业务也快速发展,从而使电商平台和传统渠道有效的结合,巩固了公司在渠道和终端上的竞争优势。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2018年,外部环境发生深刻变化。宏观经济形势日趋复杂,行业集中度上升,企业竞争更加激烈,企业转型仍面临诸多挑战和困难。各种长短期因素交织叠加,增加了经营的复杂性和不确定性。

面对复杂的外部经营环境的变化,公司聚焦主业发展,集中全部精力练内功,继续推进“生态农业、大粮食、大食品”战略,以"深度承包、绩效考核"为主线,推动各业务单元的系统变革,提升组织创新能力;进一步加大植物蛋白饮料的推广和营销,扩大粮食收储量,完善粮油食品全产业链,确保公司长期稳定、健康发展。

主要产品经营情况如下:

豆奶粉营业收入大幅增长,全年营业收入为167,659万元,比上年增长11.04%;

酒类产品以枝江系列产品为主,全年营业收入为58,286万元,比上年减少0.75%;

植物蛋白饮料全年营业收入为50,261万元,比上年减少5.78%;

粮食初加工产品全年营业收入为201,494万元,比上年增加14.94%。

二、报告期内主要经营情况

报告期,公司继续做好豆奶粉市场的销售,同时积极把握植物蛋白饮料市场的增长机会,坚守“生态农业、大粮食、大食品”战略,持续贯彻落实"深度承包、绩效考核"的经营方针,以植物蛋白饮料为契机,实现业务稳定健康发展。

报告期,公司实现营业总收入50.33亿元,较上年同期增长8.32%;归属于上市公司股东的净利润6,472万元,较上年同期减少29.28%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2,876万元,较上年同期增长66.53%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入5,032,918,225.334,646,544,551.528.32
营业成本3,872,569,552.763,557,462,916.558.86
销售费用501,629,639.30494,749,730.481.39
管理费用318,175,176.51315,715,203.150.78
研发费用5,482,383.887,034,868.50-22.07
财务费用202,026,829.71174,808,508.6415.57
经营活动产生的现金流量净额142,058,114.96187,737,547.08-24.33
投资活动产生的现金流量净额-423,334,467.24887,585,771.55-147.70
筹资活动产生的现金流量净额31,279,351.31-294,796,711.43110.61

2. 收入和成本分析√适用 □不适用

报告期内销售收入和销售成本分别增加人民币3.86亿元和人民币3.15亿元,主要系豆奶粉收入、粮食初加工产品收入增加,成本相应增加。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:万元币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
工业327,165.07220,052.1732.746.015.37增加0.41个百分点
商业6,126.185,274.5713.90-18.05-18.49增加0.47个百分点
储运业4,973.112,582.0248.080.69121.98减少28.37个百分点
其他158,724.95156,441.031.4415.5014.01增加1.29个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增营业成本比上年增毛利率比上年增减
减(%)减(%)(%)
固体饮料(豆奶粉、豆浆粉、嚼益嚼等)167,659.2091,462.8645.4511.048.14增加1.46个百分点
动植物蛋白饮料(植物蛋白饮料、牛奶、鲜奶及谷动等)50,261.1843,380.9913.69-5.78-2.60减少2.82个百分点
粮食初加工产品201,494.32198,468.781.5014.9415.22减少0.24个百分点
酒类58,286.8236,992.9536.53-0.75-6.66增加4.02个百分点
茶类7,094.725,208.1126.59-6.447.51减少9.52个百分点
储运4,973.112,582.0248.080.69121.98减少28.37个百分点
其他7,219.966,254.0813.38-4.47-6.23增加1.63个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
东北地区14,541.8711,092.2323.72-26.38-27.83增加1.53个百分点
华北地区72,023.0949,002.9031.96120.37102.17增加6.12个百分点
华东地区199,831.72165,059.5717.40-19.90-18.87减少1.04个百分点
华中地区82,393.9955,348.5932.8213.7115.19减少0.87个百分点
西北地区27,055.7920,035.1625.9558.6050.49增加3.99个百分点
西南地区38,079.4024,953.0534.4711.5410.53增加0.60个百分点
华南地区59,000.2855,412.796.08105.99139.07减少13.00个百分点
其他地区4,063.173,445.5115.20-4.49-1.78减少2.34个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明√适用 □不适用

(1)新建粮仓完工投入使用,折旧增加,储运销售成本增加;

(2)酒类毛利率增加的原因是去年同期销售折扣较多。

(3)茶类毛利率减少的原因是原料价格上涨。

(4)主营业务分地区情况说明:

华北地区和西北地区收入成本增加主要是因为豆奶粉和粮食初加工产品收入成本增加。华南地区收入成本增加主要是因为粮食初加工产品收入成本增加。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
豆奶粉92,097.1091,670.742,100.365.255.8925.47
动植物蛋白饮料97,720.3696,146.642,949.72-6.61-8.46114.37
白酒31,635.9132,145.123,023.79-14.69-16.05-14.41

情况说明:

(1)本表单位为吨。

(2)豆奶粉库存增加的原因:销售收入增加,生产计划安排较多;

动植物蛋白饮料增加的原因:为了春节备货生产计划安排较多。

(3). 成本分析表

单位:万元

分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
豆奶粉材料74,682.0981.6571,003.9983.955.18
豆奶粉能源动力8,339.329.126,563.327.7627.06
豆奶粉人工2,809.133.072,139.852.5331.28
豆奶粉费用5,632.326.164,871.745.7615.61
豆奶粉合计91,462.86100.0084,578.90100.008.14
动植物蛋白饮料材料28,356.5565.3732,766.1673.57-13.46
动植物蛋白饮料能源动力3,293.267.592,698.976.0622.02
动植物蛋白饮料人工2,675.246.171,777.043.9950.54
动植物蛋白饮料费用9,055.9420.887,295.2216.3824.14
动植物蛋白饮料合计43,380.99100.0044,537.39100.00-2.60
白酒(生产)材料28,949.7578.2630,473.2376.89-5.00
白酒(生产)能源动力1,319.233.571,200.863.039.86
白酒(生产)人工2,885.257.803,107.177.84-7.14
白酒(生产)费用3,838.7210.384,850.9912.24-20.87
白酒(生产)合计36,992.95100.0039,632.25100.00-6.66

成本分析其他情况说明□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用前五名客户销售额10,108.48万元,占年度销售总额2.03%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元,占年度销售总额0.00%。

前五名供应商采购额46,764.26万元,占年度采购总额24.76%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额3,239.52万元,占年度采购总额1.72%。

3. 费用√适用 □不适用

销售费用本年金额为人民币50,163万元,上年金额为人民币49,475万元,增加人民币688万元。其中主要影响事项为:广告费本年金额为8,639万元,上年金额为9,547万元;促销费本年金额为13,500万元,上年金额为10,998万元;运费本年金额为9,678万元,上年金额为9,879万元,职工薪酬本年金额为14,053万元,上年金额为13,976万元。

管理费用本年金额为人民币31,818万元,上年金额为人民币31,572万元,增加人民币246万元,主要变化为折旧增加1,672万元。

财务费用本年金额为人民币20,203万元,上年金额为人民币17,481万,增加人民币2,722万元,主要变化为利息费用增加3372万元。

公司财务费用-利息支出产生的主要明细如下:

所属公司贷款项目资金成本主要用途利息支出
公司银行借款2,087,118,544.80补充流动资金103,686,413.78
贴现160,000,000.00补充流动资金6,784,861.11
融资租赁 【注】11,077,805.57
金澜银行借款60,000,000.00补充流动资金2,604,883.36
贴现1,320,800,000.00补充流动资金55,804,186.06
枝江银行借款90,900,000.00补充流动资金4,759,310.47
贴现45,110,244.50补充流动资金894,327.26
六朝松银行借款15,000,000.00补充流动资金571,906.25
乳业银行借款30,000,000.00补充流动资金1,428,933.36
创新银行借款78,351,150.32补充流动资金8,267,953.86
怡清源银行借款23,500,000.00补充流动资金1,666,723.06
国贸银行借款18,830,000.00补充流动资金50,431.80
贵州醇银行借款150,000,000.00补充流动资金17,437,438.41
合计215,035,174.35

【注】公司的融资租赁系分别与远东国际租赁有限公司、平安国际融资租赁有限公司、海通恒信国际租赁股份有限公司及中远海运租赁有限公司签订融资租赁合同,采用回租式融资租赁交易方式,分年支付租金及利息支出,2018年融资租赁支付明细如下:

合同号IFELC16D0450K4-L-01IFELC16D040G6B-L-01IFELC16D04W02V-L-01IFELC18D29DCT3-L-01
本金28,100,000.0015,800,000.0024,000,000.0054,000,000.00
归还本金归还利息归还本金归还利息归还本金归还利息归还本金归还利息
2018年1月836,650.7027,780.26432,320.4249,324.91661,270.6735,039.31
2018年2月801,490.2825,440.68434,662.1646,983.17651,388.2032,802.10
2018年3月766,231.5523,199.41437,016.5844,628.75641,466.6130,598.33
2018年4月730,874.2221,056.74439,383.7542,261.58631,505.7528,428.13
2018年5月6,799,118.7517,944.31441,763.7439,881.59621,505.4626,518.28
2018年6月444,156.6337,488.70611,465.5924,397.47
2018年7月446,562.4835,082.85601,385.9722,310.94
2018年8月448,981.3632,663.97591,266.4620,258.79
2018年9月451,413.3430,231.99581,106.8918,241.186,500,000.00242,962.50
合同号IFELC16D0450K4-L-01IFELC16D040G6B-L-01IFELC16D04W02V-L-01IFELC18D29DCT3-L-01
本金28,100,000.0015,800,000.0024,000,000.0054,000,000.00
归还本金归还利息归还本金归还利息归还本金归还利息归还本金归还利息
2018年10月453,858.5027,786.83570,907.1016,258.24-
2018年11月456,316.9025,328.43560,666.9414,310.10-
2018年12月458,788.6122,856.723,632,945.8512,396.916,500,000.00627,362.85
合计9,934,365.50115,421.405,345,224.47434,519.4910,356,881.49281,559.7813,000,000.00870,325.35
合同号2016PAZL1220-ZL-01L18A04902016PAZL1220-ZL-012016PAZL1219-ZL-01
本金49,500,000.0050,000,000.0034,800,000.0034,800,000.00
归还本金归还利息归还本金归还利息归还本金归还利息归还本金归还利息
2018年1月1,277,111.97262,888.03978,176.5769,934.56978,176.5769,934.56
2018年2月1,285,105.26254,894.74982,241.7766,460.03982,241.7766,460.03
2018年3月1,293,148.57246,851.43986,323.8662,971.06986,323.8662,971.06
2018年4月1,301,242.23238,757.77990,422.9259,467.59990,422.9259,467.59
2018年5月1,309,386.55230,613.45994,539.0255,949.56994,539.0255,949.56
2018年6月1,317,581.84222,418.16998,672.2152,868.78998,672.2152,868.78
2018年7月1,325,828.42214,171.581,002,822.5949,290.871,002,822.5949,290.87
2018年8月1,334,126.62205,873.381,945,813.54294,186.461,006,990.2145,698.091,006,990.2145,698.09
2018年9月1,342,476.75197,523.251,957,262.18282,737.821,011,175.1642,090.381,011,175.1642,090.38
2018年10月1,350,879.15189,120.851,968,778.18271,221.821,015,377.5038,467.671,015,377.5038,467.67
2018年11月1,359,334.14180,665.861,980,361.94259,638.061,019,597.3034,829.911,019,597.3034,829.91
2018年12月1,367,842.04172,157.961,992,013.85247,986.151,023,834.6331,177.031,023,834.6331,177.03
合计15,864,063.542,615,936.469,844,229.691,355,770.3112,010,173.74609,205.5312,010,173.74609,205.53
合同号2016PAZL1220-ZL-01201860153IFELC16D045N89-L-01合计
本金55,000,000.0044,000,000.0028,100,000.00418,100,000.00
归还本金归还利息归还本金归还利息归还本金归还利息归还本金归还利息
2018年1月4,887,375.00812,625.00772,234.0363,489.6610,823,315.931,391,016.29
2018年2月775,290.7960,432.905,912,420.23553,473.65
2018年3月778,359.6557,364.045,888,870.68528,584.08
2018年4月4,930,668.92769,331.08781,440.6554,283.0410,795,961.361,273,053.52
2018年5月784,553.8651,189.8311,945,406.39478,046.58
2018年6月787,639.3048,084.395,158,187.78438,126.28
2018年7月5,132,863.85567,136.15790,757.0444,966.6510,303,042.94982,249.91
2018年8月793,887.1241,836.577,128,055.53686,215.35
2018年9月4,034,750.81525,249.19797,029.5938,694.1017,686,389.881,419,820.79
2018年10月5,207,224.41492,775.59800,184.5035,539.1912,382,586.831,109,637.86
2018年11月803,351.9032,371.797,199,226.42581,974.06
2018年12月4,082,915.57477,084.43806,531.8313,408.1220,888,707.021,635,607.20
合计20,158,132.182,641,867.828,117,666.381,002,333.629,471,260.26541,660.28126,112,170.9911,077,805.57

4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入5,482,383.88
本期资本化研发投入0.00
研发投入合计5,482,383.88
研发投入总额占营业收入比例(%)0.11
公司研发人员的数量160
研发人员数量占公司总人数的比例(%)7.88
研发投入资本化的比重(%)0.00

情况说明√适用 □不适用为了适应市场需求,公司增加研发新口味、新配方产品。

5. 现金流√适用 □不适用

科目本期数(万元)上年同期数(万元)变动比例(%)变动说明
经营活动产生的现金流量净额14,205.8118,773.75-24.33原料采购支付减少
投资活动产生的现金流量净额-42,333.4588,758.58-147.70去年同期收到维维集团股权转让款
筹资活动产生的现金流量净额3,127.94-29,479.67110.61借款增加

其他情况说明:

投资活动支付现金的主要项目明细如下:

所属公司投资时间投资金额投资合作方或交易方投资原因
国贸2018年度56,920,729.00支付期货保证金
创新2018年度434,206,332.55购买股票
2018年12月27日45,675,000.00徐州彭城农村商业银行股份有限公司购入彭城农商行7.9365%股权
2018年12月27日1,423,800.00江苏沛县农村商业银行股份有限公司购入沛县农商行0.2404%股权
2018年11月05日40,000,000.00金澜置地有限公司增持金澜25%股权
电商2018年09月13日2,000,000.00上海士甜食品贸易有限公司投资乐维维40%股权
枝江2018年05月28日25,520,000.00枝江金润源建设投资控股集团有限公司投资惠民51%股权
公司2018年度354,000,000.00徐州正禾食品饮料有限公司代建粮仓款
合计959,745,861.55

上述项目中,代建粮仓业务是因公司粮食仓储业务发展需要,2018年1月2日经公司管理层研究决定,请徐州正禾食品饮料有限公司(有相关资质和经验)代建粮仓,目前相关仓储设施已基本完成,陆续投入使用。

对外投资活动中购买股票与期货是通过证券交易所与期货平台进行;创新购入徐州彭城农村商业银行股份有限公司7.9365%的股权与江苏沛县农村商业银行股份有限公司0.2404%的股权是由徐州市泉山区人民法院与徐州市云龙区人民法院挂出拍卖,公司通过网络竞价成交的;创新增持金澜25%股权,系根据银信评报字(2018)沪第0476号《维维食品饮料股份有限公司拟股权收购所涉及的徐州维维金澜食品有限公司股东全部权益价值》评估报告中的权益值作为转让价格的基础;电商投资乐维维40%股权属于与上海士甜食品贸易有限公司共同出资设立;枝江投资惠民51%股权属于枝江和枝江金润源建设投资控股集团有限公司共同出资设立;公司出售贵州醇55%股权属于与控股股东维维集团股份有限公司之间的关联交易。

公司近5年报告期内投资活动产生的现金流量净额的具体情况如下:

年度现金流量净额(万元)
2014-41,959.95
2015-21,257.74
2016-22,094.95
201788,758.58
2018-42,333.45

上表显示除2017年外,各年度报告期内投资活动产生的现金流量净额均为负数。公司具体情况是:

2018年度公司报告期内投资活动产生的现金流量净额为-42,333.45万元,2017年公司报告期内投资活动产生的现金流量净额为88,758.58万元。现金流量净额变动为131,092.03万元,主要原因是:

①2017年第七届董事会第五次决议和第五次临时股东大会,由子公司枝江持股0.934%的湖北银行股份有限公司全部股权转让给宜昌九鑫投资有限责任公司,收到股权转让对价人民币6,646.20万元。2017年第七届董事会第三次决议及独立董事意见,由子公司创新持股10%的无锡超科食品有限公司全部股权转让给超级大陆私人有限公司,收到股权转让对价人民币6,500.00万元;两个事项增加了公司2017年度投资活动产生的现金流量净额为13,146.20万元;

②2017年报告期内全资子公司创新处置了所有股票,当期收回投资活动产生的现金流量净额为16,962.23万元;

③2017年报告期内公司收到2016年出售房地产业务的回款,当期收回投资活动产生的现金流量净额为95,030.20万元;

④2017年经公司总经理办公会议纪要决定,公司以1元受让自然人持有的京尚9%股权,随后向京尚注资,投资支出的现金为2,700.00万元;

⑤2018年度公司报告期内公司进行股票交易,投资支出的现金为43,370.04万元,收回投资的现金为7,020.00万元,投资活动产生的现金流量净额为-36,350.04万元;

⑥2018年第七届董事会第十一次决议及独立董事意见,由全资子公司创新增持金澜25%股权,投资支出的现金为4,000.00万元;

⑦2018年创新在江苏省泉山区人民法院淘宝网司法拍卖网络平台上公开拍卖取得江苏中源矿业集团有限公司持有的徐州彭城农村商业银行股份有限公司2,900万股股权与沛县大屯矿区煤炭运销有限公司持有的江苏沛县农村商业银行股份有限公司100万股股权,投资共支出的现金为4,709.88万元;

⑧2018年第二次临时股东大会和第七届董事会第九次决议及独立董事意见,出售贵州醇55%股权,处置子公司及其他营业单位收到的现金净额13,635.37万元;

⑨2018年报告期内公司收到2017年出售湖北银行的回款,当期收回投资活动产生的现金流量净额为4,430.80万元;

⑩2017年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金40,302.98万元,2018年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金26,236.53万元。

上述原因导致2018年较2017年投资活动现金流量变动额为135,365.93万元。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

本期出售贵州醇酒业有限公司55%股权,影响2018年度净利润人民币4,919.19万元,此事项所导致的利润重大变化不具有可持续性。

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:万元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产30,809.013.692,947.580.36945.23本年股票余额增加人民币2.64亿元,期货余额增加人民币0.15亿元
预付款项30,860.853.6923,477.782.8631.45预付原料款
其他应收款43,919.475.2612,749.221.55244.49本期处置贵州醇股权,产生3.32亿的应收股权转让款和债权;枝江收到可供出售股权转让款,减少其他应收款余额0.44亿元
长期股权投资6,136.830.733,504.450.4375.12枝江新设投资惠民
生产性生物资产2,388.220.295,918.440.72-59.65农牧公司处置奶牛
商誉2,484.770.304,084.770.50-39.17计提商誉减值
应付股利47.330.01297.330.06-84.08支付股利
其他流动负债2,209.540.411,545.550.3142.96待转销项税增加
长期借款9,311.321.7219,425.173.93-52.07转入一年内到期的非流动负债及偿还借款
长期应付款3,258.860.605,434.961.10-40.04转入一年内到期的非流动负债
其他综合收益51.340.01334.290.07-84.64外币折算差额减少
少数股东权益29,164.565.3955,491.7811.23-47.44本期贵州醇退出合并范围

其他情况说明:

(1)公司 2018 年报告期期末,账面主要货币资金存放的银行账户及对应金额如下:

所属公司银行账户账号期末金额
银行存款
1广发银行徐州分行13600151501000205610,981,546.71
2恒丰银行徐州分行营业部85161001012280095420,509,421.11
3华夏银行徐州分行1505000000000996811,732,978.42
4江苏苏宁银行188010100100014954162,649,918.28
5民生银行徐州分行62683811818,802,816.79
6南京银行徐州分行1601012003000004210,972,546.96
7农业银行徐州泉山支行23110104001666644,424,418.74
8平安银行南京分行营业部110145983350075,634,049.49
9厦门银行上海黄埔支行80131000000005368,378,038.24
10天津银行上海分行23610120109000094130,537,130.57
11中国农业发展银行徐州市铜山支行2033203230010000035905123,464,389.66
12中国农业发展银行徐州市铜山支行2033203230010000042361130,000,000.00
13徐州铜山农村商业银行西苑支行320323084101000000488550,000,000.00
14招商银行徐州分行12190235731012891,533,054.18
15江西银行苏州新区支行51290025760066630,498,054.21
所属公司银行账户账号期末金额
16盘锦市兴隆台区农村信用合作联社594312010107570517300,000,000.00
17江苏吴江农村商业银行徐州鼓楼支行070667882112010015506940,000,000.00
18中国银行徐州铜山支行4715582062649,215,296.96
19农业银行徐州泉山支行1023110104022782617,184,931.08
20建设银行武汉开发区支行420012581360500017007,660,037.97
21农业银行徐州市东站支行23750104000697713,522,591.09
22农业银行铜山张集支行102484010400054585,231,249.23
23建设银行徐州泉山支行3200171893605250814010,030,986.25
24工商银行期货大厦支行10011732190065859466,853,702.57
25工商银行上海金茂支行10011648190162768218,374,465.35
26宁波银行上海静安支行700601220001869717,792,678.29
27中融汇信期货有限公司1000012717,248,584.06
28中国农业发展银行徐州市铜山支行2033203230010000039020112,929,685.96
29Westpac Banking Corporation033-157 4865725,732,755.62
30Westpac Banking Corporation032-102 11406424,291,095.80
31Westpac Banking Corporation032-102 11408019,427,524.75
32工商银行枝江支行营业室180707300902217098310,310,384.61
33工商银行枝江支行营业室180707004100002321313,500,000.00
34建设银行枝江支行422013382010500322495,229,470.36
保证金
1渤海银行徐州分行200019765500091015,000,000.00
2光大银行徐州分行538401810000378966,000,000.00
3广发银行徐州分行13600161401000167240,000,000.00
4恒丰银行徐州分行营业部8025000004541000001100,000,000.00
5华夏银行徐州分行1505000000072713043,320,000.00
6江苏苏宁银行18801010020001568125,000,000.00
7莱商银行铜山支行80303020144100143840,000,000.00
8农业银行徐州泉山支行392LA170000355A6,261,300.00
9浦发银行徐州分行1111007680180000031032,500,000.00
10天津银行上海分行33610125101006332715,000,000.00
11兴业银行徐州分行40801010020041455250,000,000.00
12招商银行徐州分行1219023573800008930,000,000.00
13浙商银行徐州分行营业部303000001012030000061735,000,000.00
14中国银行徐州铜山支行47806440088450,000,000.00
15珠海华润银行深圳福田支行62322006068260000180,000,000.00
16江西银行苏州新区支行5129002576510002130,000,000.00
17江西银行苏州新区支行5129002576510001220,000,000.00
18江西银行苏州新区支行5129002576510003050,000,000.00
19江西银行苏州新区支行5129002576510004920,000,000.00
20光大银行徐州分行5384018100000160340,000,000.00
21张家港农村商业银行徐州支行83700000780508830,000,000.00
22工商银行枝江支行营业室180707004100002321313,500,000.00
23湖北银行枝江支行11260012510004639220,100,000.00
合计1,876,335,103.31
占比92.53%

利息收入明细及测算如下:

项目金额
保证金利息收入6,379,431.49
活期利息收入5,476,542.87
利息收入合计11,855,974.36
货币资金平均余额1,979,355,228.83
利息收入/货币资金平均余额0.60%

注: 2018年货币资金余额按年初年末算数平均数计算。

(2)报告期内存货分行业列示:(单位:万元)

行业存货原值存货减值准备存货净值
固体饮料13,762.58170.5213,592.06
动植物蛋白饮料13,962.723,557.3010,405.42
粮食初加工产品29,581.5847.5129,534.07
酒类39,335.16364.0138,971.15
茶类6,103.55225.025,878.53
贸易类商品16,681.412,877.8213,803.59
总计119,427.007,242.18112,184.82

存货原值分行业列示(单位:万元)

行业原材料包装物低值易耗品库存商品产成品在产品自制半成品合计
固体饮料7,337.473,493.62161.44---2,770.05------13,762.58
动植物蛋白饮料5,640.686,072.6991.58---1,408.31---749.4613,962.72
粮食初加工产品13,891.63255.159.3111,958.921,790.30---1,676.2729,581.58
酒类13,755.761,223.6510.39---3,362.551,033.3719,949.4439,335.16
茶类1,953.12316.011.71---1,248.32732.611,851.786,103.55
贸易类商品38.04------16,643.37---------16,681.41
总计42,616.7011,361.12274.4328,602.2910,579.531,765.9824,226.95119,427.00

存货跌价准备分行业列示(单位:万元)

行业原材料包装物低值易耗品库存商品产成品在产品自制半成品合计
固体饮料24.57145.95---------------170.52
动植物蛋白饮料1,675.561,706.245.04---170.46------3,557.30
粮食初加工产品3.5411.58------32.39------47.51
酒类---143.713.69---216.61------364.01
茶类150.5110.08------30.30---34.13225.02
贸易类商品---------2,877.82---------2,877.82
总计1,854.182,017.568.732,877.82449.76---34.137,242.18

按照《企业会计准则》有关规定,对各项资产进行检查,根据谨慎性原则,对各项存在减值迹象的资产提取相应的资产减值准备,共计提存货跌价准备7,242.18万元。

分行业存货金额保质期限周转率存货跌价准备
固体饮料137,625,761.7912个月559.88%1,705,238.23
动植物蛋白饮料139,627,203.1212个月283.27%35,573,043.06
粮食初加工产品295,815,814.5412个月940.02%475,087.43
酒类393,351,669.67注260.59%3,640,025.88
茶类61,035,460.13注178.80%2,250,178.87
贸易类商品166,814,119.48不适用38.80%28,778,194.50
总计1,194,270,028.7372,421,767.97

注1:不同品种的茶叶保质期不同,一般绿茶、红茶保质期在1年,白茶保质期在2年,黑茶保质期较长适合存储。

注2:公司经营的酒类主要是枝江白酒,一般保质期在18个月以下的酒类产品必须注明保质期,18个月以上的没有强制规定,白酒原液一般没有保质期,存储时间越久越香醇。

从上述表格中可见,公司存货的周转期一般都快于保质期,本期公司存货计提跌价准备以准则为标准,根据《企业会计准则》的规定:“在资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰

低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益,存货成本低于其可变现减值的不计提存货跌价准备。可变现净值的具体核算方法:产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值为在正常生产经营过程中,该存货的估计售价减去完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额。”

(3)公司预付款对象的第一名是密山金源油脂油料有限公司,密山金源油脂油料有限公司统一社会信用代码为91230300711097777H,成立于1999年9月22日,法定代表人王斌,公司位于黑龙江省鸡西市密山市连珠山镇,主要经营范围是加工和销售大豆及大豆制品,公司股东为徐州正禾食品饮料有限公司(持股比例为70%)和KINGSLANG PROPERTIES LIMITED(金澜置地有限公司,持股比例为30%),KINGSLANG PROPERTIES LIMITED注册地为英属维尔京群岛,实际控制人为Larry Wang,上述股东与公司均无关联关系。公司自2000年4月开始向密山金源油脂油料有限公司采购大豆,是长期合作的供应商,该供应商从农户收购大豆,加工制作成豆瓣出售给公司,公司再加工生产豆奶粉,东北大豆的成熟期是每年的10月份,该供应商要在年终前完成全年的大豆收购工作,加工至次年上半年并销售给公司,公司要求供应商在预付款后六个月内到货,具体由双方在合同和采购订单中约定。

公司近5年从该供应商采购情况如下表:

年度含税采购(万元)付款(万元)
201411,410.708,700.00
201513,856.6315,309.67
201610,016.0516,313.92
201720,540.1619,130.00
201820,346.3722,000.00

公司预付款对象的第二名是颐正源(天津)科技有限公司,颐正源(天津)科技有限公司统一社会信用代码为91120222MA07536072,成立于2015年12月15日,法定代表人李成刚,公司位于天津市武清区下伍旗良庄村,主要经营范围是农业技术、计算机技术、新能源技术开发、咨询服务、转让,农机具销售、维修,农业观光旅游服务,采摘服务,温室大棚设计、安装,园艺工具、五金产品、化工原料(危险化学品、易制毒化学品除外)、电子产品、日用百货、纺织品、机电设备、汽车配件、计算机及耗材、建筑材料、装饰装修材料、金属材料、铁矿石、铁矿粉、服装服饰、箱包、家具、皮革制品、煤炭、预包装食品、散装食品、豆类批发兼零售,货物及技术进出口,花卉、树木、水果、蔬菜种植、销售,中草药种植技术开发、技术推广、技术服务,粮食收购,机电设备、农业机械、实验室仪器仪表制造、销售,商务信息咨询,企业管理咨询; 公司股东为鑫天林(天津)能源科技发展有限有限公司(持股比例为70%)和济南浩隆生物科技有有限公司(持股比例为30%);鑫天林(天津)能源科技发展有限公司自2009年就一直与公司从事白糖供应业务,实际控制人为张德华,上述股东与公司均无关联关系。公司自2018年开始向颐正源(天津)科技有限公司采购白糖,颐正源(天津)科技有限公司2018年9月中标成为公司的新供应商,公司与其签订了采购合同,是公司2019年主要白糖供应商,公司根据采购订单进行预付货款,要求在预付货款后六个月内到货,2018年具体采购情况如下表:

年度含税采购(万元)付款(万元)
20182,280.8611,709.50

报告期内预付款增加主要是由于国际经济形势不稳定,预期大豆、白糖等价格上涨,为了锁定原料价格,降低成本,因此增加预付原材料款。期末余额中显示预付密山金源油脂油料有限公司人民币1.01亿元,是用于采购公司生产所需的原料大豆和豆瓣,预付款涉及的货物在六个月内采购入库;预付颐正源(天津)科技有限公司人民币0.94亿元,是用于采购公司生产所需的原料白糖,预付款涉及的货物在六个月内采购入库。

2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用

单位:元

项目期末账面价值受限原因
项目期末账面价值受限原因
货币资金800,194,526.14保证金、受限的款项、用于担保的定期存单
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产262,842,940.80融资融券
应收票据7,000,000.00借款质押
存货23,682,633.00存货担保贷款
固定资产208,344,019.30借款抵押、业务信用抵押
无形资产60,183,942.26借款抵押、业务信用抵押
合计1,362,248,061.50

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

一、固体饮料制造行业经营性信息分析

1 行业基本情况

豆奶行业从出现至今,经过近三十年的市场竞争,行业的竞争格局基本稳定,规模小的豆奶生产企业已逐步被淘汰出市场,竞争主要在相对较大的企业间展开,竞争相对有序。

2 产能状况现有产能

主要工厂名称设计产能(万吨)实际产能(万吨)
维维食品饮料股份有限公司3.31.8
泸州维维食品饮料有限公司1.21
西安维维食品饮料有限公司1.10.7
徐州维维金澜食品有限公司64.8
维维东北食品饮料有限公司1.20.8

产能计算标准

根据公司参与生产的全部固定资产配备情况,参考设备性能、工作时间测算成品产量。

3 产品期末库存量

单位:吨

产成品在产品
2,100.360

4 产品情况

单位:万元币种:人民币

产品名称产量 (吨)同比(%)销量 (吨)同比(%)产销率(%)销售 收入同比 (%)主要 代表 品牌
豆奶粉92,0975.2591,6715.8999.54167,659.2011.04维维

5 原料采购情况

(1). 采购模式

公司主要采取市场招标采购模式。

(2). 采购金额

单位:万元币种:人民币

原料类别当期采购金额上期采购金额占当期总采购额的比重(%)
原材料59,559.1048,111.6431.54
包装材料19,058.8510,930.4410.09
能源8,339.326,608.254.42

6 销售情况

(1). 销售模式

公司产品销售以批发代理为主,结合团购和电商等直销渠道的销售模式。

(2). 销售渠道

单位:万元币种:人民币

渠道类型本期销售收入上期销售收入本期销售量 (吨)上期销售量 (吨)
直销998.613,707.121,9003,705
经销商166,660.59147,289.1289,77082,869

(3). 区域情况

单位:万元币种:人民币

区域名称本期销售 收入上期销售 收入本期占比(%)本期销售量 (吨)上期销售量(吨)本期占比(%)
东北地区7,782.5910,616.074.644,1334,9094.51
华北地区48,671.0424,455.6829.0324,61215,73526.85
华东地区39,568.8341,098.5323.6024,86522,48827.12
华中地区29,317.5525,954.1817.4918,23116,23719.89
西北地区17,604.6712,496.4110.508,6687,5739.46
西南地区21,874.2625,436.6713.0510,28414,28411.22
华南地区2,801.4110,653.311.678685,2980.95
其他(出口)38.86285.400.028.64510.01

区域划分标准按行政区划划分销售区域。

(4). 经销商情况

单位:个

区域名称报告期末经销商数量报告期内增加数量报告期内减少数量
东北大区16130
东南大区6040
华北大区23860
华东大区211100
华南大区2650
华西大区13003
华中大区160150
西北大区410440
西南大区12590
新疆大区2820

情况说明本年主要采取针对目标市场 的细化管理,努力开发新的经销商,导致报告期内经销商数量增加。

7 公司收入及成本分析

(1). 按不同类型披露公司主营业务构成

单位:万元币种:人民币

划分类型营业收入同比(%)营业成本同比(%)毛利率(%)同比(%)
按销售渠道
直销998.61-73.06439.39-72.8856.00-0.30
经销商166,660.5913.1591,023.479.7245.381.70
小计167,659.2011.0491,462.868.1445.451.46
按地区分部
东北地区7,782.59-26.694,986.30-30.3135.933.32
华北地区48,671.0499.0227,065.9660.0644.3913.54
华东地区39,568.831.6218,836.3420.9452.40-7.60
华中地区29,317.554.2816,303.4944.9744.39-15.61
西北地区17,604.6740.8810,397.3221.1440.949.62
西南地区21,874.26-14.0112,247.40-29.8744.0112.67
华南地区2,801.41-73.701,568.51-78.5944.0112.77
其他(出口)38.86-86.3857.54-82.07-48.06-35.59
小计167,659.2011.0491,462.868.1445.451.46

情况说明:

各地区分部毛利率变化的原因:产品结构调整出口毛利率减少的原因:销量减少导致单位成本上升。

(2). 成本情况

单位:万元币种:人民币

成本构成项目本期金额上期金额本期占总成本比例(%)同比(%)
原料成本74,682.0871,003.9981.655.18
人工成本2,809.132,139.853.0731.28
制造费用13,971.6411,435.0615.2822.18
合计91,462.8584,578.90100.008.14

情况说明:

人工成本同比增加的原因:销售增长导致生产人员工资增加。8 销售费用情况

单位:万元币种:人民币

构成项目本期金额上期金额本期占营业收入比例(%)同比(%)
广告宣传费5,786.544,745.473.4521.94
促销费7,229.775,579.154.3129.59
构成项目本期金额上期金额本期占营业收入比例(%)同比(%)
装卸运输费4,270.503,672.782.5516.27
职工薪酬8,188.817,065.604.8815.90
折旧费259.31219.310.1518.24
差旅费522.34653.340.31-20.05
租赁费260.05370.920.16-29.89
业务招待费300.27408.350.18-26.47
办公费824.56754.520.499.28
合计27,642.1423,469.4316.4817.78

单位:万元币种:人民币

广告费用构成项目本期金额本期占广告费用比例(%)
全国性广告费用0.000.00
地区性广告费用5,786.54100.00
合计5,786.54100.00

二、液体饮料制造行业经营性信息分析

1 行业基本情况

我国乳制品行业竞争激烈,就增速来看仍处于低位。近年来,越来越多的创新乳品品类,快速响应并满足了消费升级需求。随着乳品市场的不断细分和细分市场消费规模的逐步扩大,新增品类将带动整体乳品市场持续健康发展,国内乳业已进入品质升级和创新发展新阶段。2 产能状况现有产能

主要工厂名称设计产能(万吨)实际产能(万吨)
维维食品饮料股份有限公司4031.6
徐州维维牛奶有限公司2.50.6
维维华东食品饮料有限公司1.61
济南维维乳业有限公司21.9
潍坊维维乳业有限公司2.50.9
济宁维维乳业有限公司4.70
珠海维维大亨乳业有限公司4.30.96
新疆维维天山雪乳业有限公司1.50.09
武汉维维乳业有限公司1.60.87

产能计算标准

根据公司参与生产的全部固定资产配备情况,参考设备性能、工作时间测算成品产量。

3 产品期末库存量

单位:吨

产成品在产品
2,949.720

4 产品情况

单位:万元币种:人民币

产品名称产量 (吨)同比(%)销量 (吨)同比(%)产销率(%)销售 收入同比 (%)主要 代表 品牌
动植物蛋白饮料97,720-6.6196,147-8.4698.3950,261.18-5.78天山雪

5 原料采购情况

(1). 采购模式

公司主要采取市场采购模式。

(2). 采购金额

单位:万元币种:人民币

原料类别当期采购金额上期采购金额占当期总采购额的比重(%)
原材料20,391.3419,974.9310.80
包装材料12,170.1712,402.246.44
能源3,293.262,549.991.74

6 销售情况

(1). 销售模式

公司产品销售以批发代理为主,结合团购和电商等直销渠道的销售模式。

(2). 销售渠道

单位:万元币种:人民币

渠道类型本期销售收入上期销售收入本期销售量 (吨)上期销售量 (吨)
直销157.112,594.913054,430
经销商50,104.0750,748.8595,842100,608

(3). 区域情况

单位:万元币种:人民币

区域名称本期销售 收入上期销售 收入本期占比(%)本期销售量 (吨)上期销售量(吨)本期占比(%)
东北地区272.75273.270.542217850.23
华北地区1,255.41742.212.501,1582,1321.20
华东地区34,328.1035,533.9468.3064,07966,95366.65
华中地区3,943.184,423.357.8515,06922,47815.67
西北地区2,379.872,933.484.745,8591,5136.09
西南地区135.10646.830.271063350.11
华南地区7,946.768,790.6815.819,65510,84010.04

区域划分标准按行政区划划分销售区域。

(4). 经销商情况

单位:个

区域名称报告期末经销商数量报告期内增加数量报告期内减少数量
东部区15120250
南方区4700

7 公司收入及成本分析

(1). 按不同类型披露公司主营业务构成

单位:万元币种:人民币

划分类型营业收入同比(%)营业成本同比(%)毛利率(%)同比(%)
按销售渠道
直销157.11-93.95140.74-93.8010.42-2.16
经销商50,104.07-1.2743,240.252.3013.70-3.01
小计50,261.17-5.7843,380.99-2.6013.69-2.82
按地区分部
东北地区272.75-0.19214.53-9.4721.358.06
华北地区1,255.4169.151,105.6599.6811.93-13.47
华东地区34,328.1047.2829,475.6080.3514.14-15.74
华中地区3,943.18-76.323,366.69-80.4214.6217.89
西北地区2,379.87-18.872,868.22-7.42-20.52-14.91
西南地区135.10-79.11209.97-51.25-55.42-88.83
华南地区7,946.76-9.606,140.34-8.0922.73-1.27
小计50,261.18-5.7843,380.99-2.6013.69-2.82

情况说明:

西北地区、西南地区毛利减少的原因:销售减少导致成本上升,毛利减少;华北地区、华东地区毛利减少和华中地区毛利增加的原因:产品结构调整。

(2). 成本情况

单位:万元币种:人民币

成本构成项目本期金额上期金额本期占总成本比例(%)同比(%)
原料成本28,356.5532,766.1665.37-13.46
人工成本2,675.241,777.046.1750.54
制造费用12,349.209,994.1928.4723.56
合计43,380.9944,537.39100.00-2.60

情况说明:

人工成本增加的原因:人员工资上涨。

8 销售费用情况

单位:万元币种:人民币

构成项目本期金额上期金额本期占营业收入比例(%)同比(%)
广告宣传费206.191,779.240.41-88.41
促销费2,174.101,358.284.3360.06
装卸运输费2,712.713,699.125.40-26.67
职工薪酬728.921,067.811.45-31.74
折旧费136.0571.550.2790.14
维修费54.51164.120.11-66.79
差旅费47.5737.660.0926.33
业务招待费83.0474.540.1711.40
办公费58.7795.120.12-38.22
合计6,201.878,347.4412.35-25.70

情况说明:

促销费用增加的原因:为了促进销售,增加产品买赠等市场维护费用。

单位:万元币种:人民币

广告费用构成项目本期金额本期占广告费用比例(%)
全国性广告费用0.000.00
地区性广告费用206.19100.00
合计206.19100.00

三、精制茶制造行业经营性信息分析

1 行业基本情况

虽然茶业行业是我国传统产业,该行业并没有明确及严格的准入标准,进入企业较多,暂未见真正能主导市场的企业,中低端市场竞争激烈。自2016年起,自饮茶展现出新的增长潜力,开始回归日常饮品的属性,2018年,茶行业市场将继续这一趋势。数据显示,过去10年间人均茶叶消费量复合增长率达到11.1%。消费升级和人口红利的双重叠加,营造出更好的产业成长氛围。茶叶消费从最初的“礼品”、“自饮”不断的延伸和细化,由此衍生出多元化的新需求,新模式。2 产能状况现有产能

主要工厂名称设计产能实际产能
湖南怡清源茶业有限公司1万吨0.38万吨

产能计算标准

根据公司参与生产的全部固定资产配备情况,参考设备性能、工作时间测算成品产量。

3 产品期末库存量

单位:吨

成品茶半成品茶
1,533.30141.44

4 产品情况

单位:万元币种:人民币

产品档次产量 (吨)同比(%)销量 (吨)同比(%)产销率(%)销售 收入同比 (%)主要 代表 品牌
低档2,696.10-12.062,915.08-12.47108.124,286.196.71怡清源
中高档439.22-6.73380.67-29.5586.672,808.53-21.25怡清源

产品档次划分标准按产品价格划分产品档次

5 原料采购情况

(1). 采购模式

公司主要采取市场招标采购模式。

(2). 采购金额

单位:万元币种:人民币

原料类别当期采购金额上期采购金额占当期总采购额的比重(%)
原材料3,534.414,024.121.87
包装材料379.22476.650.20
能源11.9885.380.01

6 销售情况

(1). 销售模式

公司产品销售以批发代理为主,结合团购和电商等直销渠道的销售模式。

(2). 销售渠道

单位:万元币种:人民币

渠道类型本期销售收入上期销售收入本期销售量 (吨)上期销售量 (吨)
连锁专店(直销)2,728.243,188.02535.51771.08
出口4,017.553,961.992,722.503,034.02
电商348.93433.0437.7465.61

(3). 区域情况

单位:万元币种:人民币

区域名称本期销售 收入上期销售 收入本期占比(%)本期销售量 (吨)上期销售量(吨)本期占比(%)
东北地区84.3588.381.1910150.29
华北地区140.82148.781.9814130.41
华东地区682.29338.419.6267642.02
华中地区1,679.252,690.5823.671504334.54
西北地区327.62230.714.623202869.72
西南地区84.0442.311.18970.26
华南地区78.8081.881.115180.14
其他(出口)4,017.553,961.9956.632,7233,03482.61

区域划分标准按行政区划划分销售区域。

(4). 经销商情况

单位:个

区域名称报告期末经销商数量报告期内增加数量报告期内减少数量
东北地区1801
华北地区2504
华东地区4300
华中地区206180
西北地区3302
西南地区1010
华南地区1520
其他(出口)3830

(5). 线上销售情况

单位:万元币种:人民币

线上销售平台线上销售产品档次本期销售收入上期销售收入同比(%)毛利率(%)
电商平台中高端348.93433.04-19.4243.64

7 公司收入及成本分析

(1). 按不同类型披露公司主营业务构成

单位:万元币种:人民币

划分类型营业收入同比(%)营业成本同比(%)毛利率(%)同比(%)
按产品档次
低档4,286.196.713,603.7322.9715.92-11.12
中高档2,808.53-21.251,604.38-16.1742.87-3.47
小计7,094.72--5,208.11--26.59--
按销售渠道
直销(含团购)2,728.24-14.421,644.9813.3439.71-14.77
出口4,017.551.403,366.495.8316.21-3.50
电商348.93-19.42196.64-7.3543.64-7.35
小计7,094.72--5,208.11--26.59--
按地区分部
东北地区84.35-4.5651.77-1.7438.62-1.77
华北地区140.82-5.3582.281.4141.57-3.90
华东地区682.29101.62367.0164.4546.2112.16
华中地区1,679.25-37.59918.64-8.4445.29-17.42
西北地区327.6242.00265.5115.4718.9618.62
西南地区84.0498.6247.43148.4743.56-11.33
华南地区78.80-3.7694.5674.38-20.01-53.77
其他(出口)4,017.551.403,380.916.2915.85-3.86
小计7,094.72--5,208.11--26.59--

情况说明:

低档毛利减少的原因:原料 价格上涨;

直销、电商毛利减少的原因:原料价格上涨;华东地区、西北地区毛利增加的原因:产品结构调整;华中地区、西南地区、华南地区毛利减少的原因:产品结构调整。

(2). 成本情况

单位:万元币种:人民币

成本构成项目本期金额上期金额本期占总成本比例(%)同比(%)
原料成本4,683.263,906.5989.9219.88
人工成本154.58311.552.97-50.38
制造费用370.27626.337.11-40.88
合计5,208.114,844.47100.007.51

情况说明:

人工成本和制造费用减少的原因:本年进行技术改造,生产下降较多。

8 销售费用情况

单位:万元币种:人民币

构成项目本期金额上期金额本期占营业收入比例(%)同比(%)
广告宣传费300.52151.394.2498.51
促销费383.40461.065.40-16.84
装卸运输费238.61256.13.36-6.83
职工薪酬392.85379.425.543.54
折旧费0.640.860.01-25.35
维修费、租赁费等2.760.420.04556.90
差旅费73.3286.491.03-15.22
业务招待费22.0820.10.319.84
办公费49.2531.420.6956.74
合计1,463.441,387.2620.635.49

单位:万元币种:人民币

广告费用构成项目本期金额本期占广告费用比例(%)
全国性广告费用0.000.00
地区性广告费用300.52100.00
合计300.52100.00

情况说明:

销售费用增加的主要原因是广告费增加149万。

酒制造行业经营性信息分析1 行业基本情况√适用 □不适用

2018年中国规模以上白酒企业累计产量871.2万千升,同比增长3.1%。

2 产能状况现有产能√适用 □不适用

主要工厂名称设计产能实际产能
湖北枝江酒业股份有限公司8.5万吨3.5万吨

在建产能□适用 √不适用产能计算标准√适用 □不适用根据公司参与生产的全部固定资产配备情况,参考设备性能、工作时间测算成品酒产量。

3 产品期末库存量√适用 □不适用

单位:千升

成品酒半成品酒(含基础酒)
3,023.7919,643.68

4 产品情况√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

产品档次产量 (千升)同比(%)销量 (千升)同比(%)产销率(%)销售 收入同比 (%)主要 代表 品牌
低档27,691.55-12.6428,199.21-13.85101.8332,832.84-5.31枝江特曲
中高档3,944.36-26.713,945.92-29.00100.0425,453.985.83枝江王

产品档次划分标准√适用 □不适用按产品价格划分产品档次。

产品结构变化情况及经营策略□适用 √不适用

5 原料采购情况

(3). 采购模式

√适用 □不适用公司主要采取市场招标采购模式。

(4). 采购金额

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

原料类别当期采购金额上期采购金额占当期总采购额的比重(%)
酿酒原材料12,503.9924,880.946.62
包装材料21,632.1652,708.7711.46
能源1,319.23874.110.70

6 销售情况

(5). 销售模式

√适用 □不适用公司产品销售以批发代理为主,结合团购和电商等直销渠道的销售模式。

(6). 销售渠道

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

渠道类型本期销售收入上期销售收入本期销售量 (千升)上期销售量 (千升)
直销(含团购)2482,9611,048525
批发代理58,03855,76631,09737,767

(7). 区域情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

区域名称本期销售 收入上期销售 收入本期占比(%)本期销售量 (千升)上期销售量(千升)本期占比(%)
东北地区402550.07341820.11
华北地区2,1522,7753.699811,6613.05
华东地区11,79513,28120.244,4078,44913.71
华中地区38,44336,82265.9525,64126,16079.76
西北地区0530.000410.00
西南地区5,7484,0679.861,0639373.31
华南地区1031,4740.18188620.05
其他地区700.01200.01

区域划分标准√适用 □不适用按行政区划划分销售区域。

(8). 经销商情况

√适用 □不适用

单位:个

区域名称报告期末经销商数量报告期内增加数量报告期内减少数量
东部销售区7770242
西南销售区0045

情况说明√适用 □不适用本期贵州醇退出合并范围导致经销商数量减少。

经销商管理情况□适用 √不适用

(9). 线上销售情况

□适用 √不适用未来线上经营战略□适用 √不适用

7 公司收入及成本分析

(3). 按不同类型披露公司主营业务构成

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

划分类型营业收入同比(%)营业成本同比(%)毛利率(%)同比(%)
按产品档次
低档32,832.84-5.3127,414.135.7616.50-8.75
中高档25,453.985.839,578.82-30.1462.3719.38
小计58,286.82-36,992.95---
按销售渠道
直销(含团购)248.42-91.61110.05-90.2255.70-6.30
批发代理58,038.404.0736,882.90-4.2236.455.50
小计58,286.82-36,992.95---
按地区分部
东北地区39.77-84.4060.47-75.81-52.07-54.09
华北地区2,151.89-22.453,036.4627.64-41.11-55.41
华东地区11,794.78-11.194,557.96-57.2661.3641.66
华中地区38,442.644.4025,826.957.5032.82-1.93
西北地区0.00-100.000.00-100.000.00-45.48
西南地区5,748.0641.333,451.23261.0139.96-36.55
华南地区102.92-93.0252.82-96.0248.6938.73
其他地区6.76100.007.06100.00-4.54-4.54
小计58,286.82-36,992.95----

情况说明√适用 □不适用各分部毛利率变化的原因:产品结构调整

(4). 成本情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

成本构成项目本期金额上期金额本期占总成本比例(%)同比(%)
原料成本28,949.7530,473.2378.26-5.00
人工成本2,885.253,107.177.80-7.14
制造费用3,838.724,850.9910.38-20.87
其他1,319.231,200.853.579.86
合计36,992.9539,632.24100.00-

情况说明√适用 □不适用制造费用减少的原因:加强定额费用管理,减少费用支出。

8 销售费用情况√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

构成项目本期金额上期金额本期占营业收入比例(%)同比(%)
广告宣传费206.192,789.410.35-92.61
促销费2,174.103,347.543.73-35.05
装卸运输费2,712.711,524.104.6577.99
职工薪酬728.925,016.221.25-85.47
折旧费136.0516.220.23738.77
租赁费54.51166.200.09-67.20
差旅费47.57514.250.08-90.75
业务招待费83.04204.970.14-59.49
办公费58.77433.200.10-86.43
合计6,201.8614,012.1110.62-

单位:万元币种:人民币

广告费用构成项目本期金额本期占广告费用比例(%)
全国性广告费用0.000.00
地区性广告费用206.19100.00
合计206.19100.00

情况说明√适用 □不适用销售费用减少的主要原因是广告费减少2,583万、促销费减少1,173万、职工薪酬减少4,287万。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

投资单位名称本年投资金额(万元)
上海乐维维食品贸易有限公司200.00
枝江惠民泽楚贸易有限公司2,552.00
徐州彭城农村商业银行股份有限公司4,567.50
江苏沛县农村商业银行股份有限公司142.38
内蒙古蒙贝利牧业有限公司3,000.00
维维天山雪乳业(上海)有限公司15.00
合计10,476.88
上年对外股权投资总额5,400.00
与上年同期相比变动(%)94.02

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目初始投资成本资金来源报告期购入总额报告期售出总额投资收益(含分红)公允价值变动损益
股票0.00自有资金及融资融券919,608,727.52598,612,297.63-28,836,593.11-57,352,989.09
期货183,270,271.12自有资金3,970,123,233.053,702,509,029.1712,881,924.791,272,997.88
期货套期9,999,718.88自有资金354,717,726.95364,717,445.830.001,216,924.12

其他情况说明:

报告期内股票、期货的明细

项目期末余额年初余额
股票263,643,440.80
期货、套期工具44,446,669.0028,994,372.40
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产481,409.72
合计308,090,109.8029,475,782.12

注:期货、套期工具中期货金额为17,555,497.33元,套期工具金额为11,438,875.07元;问题中期货期初余额1,804万元构成为期货金额为17,555,497.33元及指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为481,409.72元。

①报告期内股票明细如下:

2018年增加股票名称数量账面余额
成本公允价值变动合计
南京银行41,658,562.00347,231,980.20-47,005,264.72300,226,715.48
中信证券29,676,545.00572,336,277.32-70,543,491.01501,792,786.31
江租申购1,000.006,250.00---6,250.00
富联2,000.0027,540.00---27,540.00
中国人保2,000.006,680.00---6,680.00
合计71,340,107.00919,608,727.52-117,548,755.73802,059,971.79
2018年减少股票名称数量账面余额
成本公允价值变动合计
南京银行25,754,082.00215,306,364.74-17,822,590.06197,483,774.68
中信证券19,626,545.00383,265,462.89-42,373,176.58340,892,286.31
江租申购1,000.006,250.00---6,250.00
富联2,000.0027,540.00---27,540.00
中国人保2,000.006,680.00---6,680.00
合计45,385,627.00598,612,297.63-60,195,766.64538,416,530.99
2018年12月31日股票名称数量账面余额
成本公允价值变动合计
南京银行15,904,480.00131,925,615.46-29,182,674.66102,742,940.80
中信证券10,050,000.00189,070,814.43-28,170,314.43160,900,500.00
江租申购------------
富联------------
中国人保------------
合计25,954,480.00320,996,429.89-57,352,989.09263,643,440.80

②在公司持续购销业务循环过程中,为规避大豆、白糖等原材料以及贸易项下的棕榈油、豆油、菜油等价格波动风险,业务部门根据极有可能发生的预计购销业务在期货市场选择同品种或高度相关品种期货合约预先买入或卖出相同数量进行套期操作。报告期内期货明细如下:

2018年1月1日期货名称数量(手)账面余额
成本保证金比例总价值公允价值变动合计
玉米1805期货340.006,003,370.0011%653,166.00-160,030.00493,136.00
黄大豆1号1801期货1,040.0031,557,750.0021%6,490,734.00172,650.006,663,384.00
黄大豆1号1805期货1,040.0037,657,910.00---21,290.00-21,290.00---
豆油1801期货1,000.0054,504,420.0022%11,872,380.001,824,420.0013,696,800.00
豆油1805期货906.0051,945,340.0012%6,082,510.40593,260.006,675,770.40
豆油1809期货194.0011,601,200.0010%1,135,482.00329,800.001,465,282.00
合计4,520.00193,269,990.0026,255,562.402,738,810.0028,994,372.40
2018年增加期货名称数量(手)账面余额
成本保证金比例总价值公允价值变动合计
白糖1905期货40.002,182,400.007%150,496.00-301,200.00-150,704.00
玉米1901期货1,280.0024,425,100.0020%4,951,296.00847,500.005,798,796.00
菜籽油1901期货196.0013,182,960.0019%2,466,464.00850,640.003,317,104.00
豆油1901期货1,000.0050,728,500.0019%9,788,000.001,788,500.0011,576,500.00
豆油1901期货1,000.0049,276,720.0020%9,788,000.00-336,720.009,451,280.00
棕榈油1901期货500.0020,546,400.0020%4,056,000.00-266,400.003,789,600.00
棕榈油1905期货1,350.0060,736,460.004%2,669,170.00175,460.002,844,630.00
菜籽油1905期货950.0061,459,350.007%4,277,945.00345,850.004,623,795.00
豆油1905期货1,760.0095,043,620.003%2,858,968.00461,220.003,320,188.00
豆油1905期货500.0026,994,520.00-------124,520.00-124,520.00
合计8,576.00404,576,030.0041,006,339.003,440,330.0044,446,669.00
2018年减少期货名称数量(手)账面余额
成本保证金比例总价值公允价值变动合计
玉米1805期货340.006,003,370.0011%653,166.00-160,030.00493,136.00
黄大豆1号1801期货1,040.0031,557,750.0021%6,490,734.00172,650.006,663,384.00
黄大豆1号1805期货1,040.0037,657,910.00---21,290.00-21,290.00---
豆油1801期货1,000.0054,504,420.0022%11,872,380.001,824,420.0013,696,800.00
豆油1805期货906.0051,945,340.0012%6,082,510.40593,260.006,675,770.40
豆油1809期货194.0011,601,200.0010%1,135,482.00329,800.001,465,282.00
合计4,520.00193,269,990.0026,255,562.402,738,810.0028,994,372.40
2018年12月31日期货名称数量(手)账面余额
成本保证金比例总价值公允价值变动合计
白糖1905期货40.002,182,400.007%150,496.00-301,200.00-150,704.00
玉米1901期货1,280.0024,425,100.0020%4,951,296.00847,500.005,798,796.00
菜籽油1901期货196.0013,182,960.0019%2,466,464.00850,640.003,317,104.00
豆油1901期货1,000.0050,728,500.0019%9,788,000.001,788,500.0011,576,500.00
豆油1901期货1,000.0049,276,720.0020%9,788,000.00-336,720.009,451,280.00
棕榈油1901期货500.0020,546,400.0020%4,056,000.00-266,400.003,789,600.00
棕榈油1905期货1,350.0060,736,460.004%2,669,170.00175,460.002,844,630.00
菜籽油1905期货950.0061,459,350.007%4,277,945.00345,850.004,623,795.00
豆油1905期货1,760.0095,043,620.003%2,858,968.00461,220.003,320,188.00
豆油1905期货500.0026,994,520.00-------124,520.00-124,520.00
合计8,576.00404,576,030.0041,006,339.003,440,330.0044,446,669.00

报告期内处置股票的成交金额为569,775,704.52元,股票成本金额为598,612,297.63元,当期形成的投资收益金额为-28,836,593.11元;报告期内股票投资的公允价值变动损益金额为-57,352,989.09元;综上公司股票买卖及公允价值变动事项对报告期内公司损益的影响金额为-86,189,582.20元。

(六) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

(1)关于处置贵州醇酒业有限公司股权

经公司2018年第二次临时股东大会和第七届董事会第九次决议及独立董事意见,公司于2018年12月10日,与维维集团股份有限公司(以下简称:维维集团)签订股权转让协议,将贵州醇酒业有限公司(以下简称:贵州醇)55%股权全部出售,协议作价人民币27,500万元。2018年12月31日前公司已收到维维集团支付的股权转让对价人民币14,025万元,占交易价款的51%,贵州醇经修正后的章程在相关工商行政管理局备案。

协议订立后6个月内维维集团支付余下股权转让款人民币13,475.00万元和往来款人民币19,766.73万元。

股权转让完成后,公司不再持有贵州醇的任何股权。

自2018年12月31日起贵州醇退出公司的合并范围,根据《企业会计准则第33号---合并财务报表》第三十九条的规定,2018年度贵州醇的利润表已纳入公司的合并范围并形成经营性亏损人民币2,142.28万元,同时公司确认转让收益人民币7,061.47万元,合计影响2018年度公司净利润人民币4,919.19万元。

(2)关于处置贵州醇酒业有限公司部分闲置土地

经公司2017年第三次临时股东大会和第七届董事会第一次决议,同意贵州醇酒业有限公司(以下简称:贵州醇)将其部分闲置土地(以下简称:标的资产)出让给贵州兴义阳光资产经营管理集团有限公司(以下简称:阳光集团)。

贵州醇于2017年10月11日和阳光集团签订了《土地转让协议书》,协议转让位于兴义市下五屯街道办事处下五屯村、纳吉村的两宗土地的闲置部分,标的资产对应的土地证号分别为兴市国用(2012)第055号、兴市国用(2012)第056号,土地面积309,362.88平方米(折合464.024亩),每平方米人民币270元,总价人民币8,352.80万元。

该事项阳光集团已经兴义市人民政府《兴义市人民政府常务会议纪要》(兴府常议【2017】17号)批准。标的资产经国众联资产评估土地房地产估价有限公司评估并出具了国众联评报(2017)第2-0617号评估报告,评估值为8,352.80万元人民币,账面净值为6,068.46万元,评估基准日为2017年6月30日。

2018年度相关资产的过户手续已办妥,本年度贵州醇确认土地转让收益人民币2,348.10万元。

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司名称注册资本(万元)经营范围总资产(万元)净利润(万元)上市持股比例(%)
维维国际贸易有限公司10000国内贸易42,539.261,638.71100
湖北枝江酒业股份有限公司8000白酒酿造、销售137,990.09-3,707.1871
维维创新投资有限公司21000投资47,640.44-8,426.10100
维维乳业有限公司24804.97乳制品销售35,365.34-3,854.02100

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

2019年中央一号文件提出了大豆振兴计划,指出“结合加工业发展,发展农民合作社和大豆加工企业,提高大豆生产经营的组织化程度和水平”,给豆奶行业的发展带来了新的机遇。

饮料行业未来消费升级的方向是营养和健康。中国是所有消费品大公司都看好的市场,随着宏观经济的稳步增长,消费需求和场景不断细分,国内消费者的购买力将会持续提升,人们对生活品质的追求不断提高,对健康生活方式的诉求越来越强,符合“高品质、健康、方便”需求的食品品类,市场发展空间较大,市场呈细分趋势,新品类成为行业增长的重要动因。受消费市场的影响,植物蛋白饮料在近年来迎来了较为快速的发展。据前瞻产业研究院发布的《2017~2022年中国植物蛋白饮料行业市场需求与投资规划分析报告》数据显示,植物蛋白饮料行业预计到2020年市场规模达2583亿元,占饮料行业的比重继续上升至24.2%。

植物蛋白领域如今正在成为消费行业的宠儿,从目前植物蛋白饮料的发展态势来看,豆奶或将成为掘金植物蛋白饮料的重要单品。2017年以来,诸多品牌纷纷进入豆奶领域,以这一细分市场作为其进入植物蛋白饮料板块竞争的入场券。

国内城镇化进程持续推进,城镇人口规模上升,城乡居民收入与消费水平的差异化缩小,随着电子商务和新零售模式的创新发展,将进一步推动健康食品消费规模不断发展壮大。

全球经济日趋一体化,健康食品市场发展前景良好,但与此同时,企业也需面临激烈的市场竞争挑战和贸易政策的不确定性风险。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司愿景:成为人类健康产业的典范,提供推陈出新的产品,不断满足市场及消费者,激励员工发挥自身潜能,建立双赢的合作模式,坚定合作伙伴关系。

报告期内,公司持续以“生态农业、大粮食、大食品”为长期战略,立足豆奶核心业务,进军植物蛋白饮料等大健康产业,加速健康食品业务战略布局,成为健康食品行业发展的引领者和消费者最值得信赖的健康食品提供者。

(三) 经营计划√适用 □不适用

根据行业发展情况,2019年公司计划保持豆奶粉业务稳步增长的同时,大力推广植物蛋白饮料,进一步加大粮食收储加工力度。

为顺利完成2019年经营目标,公司将采取以下措施:

1、坚守“追求卓越”的品质,进一步夯实质量管理体系和高效的风险防控体系。

2、以满足消费者需求为目的,坚持创新发展,积极探索产品创新及渠道创新模式,推动公司业务健康持续发展。

公司以“精准营销”为指导,聚焦年轻人聚集的餐饮渠道、校园渠道、电商渠道和新零售渠道,同时还积极拥抱互联网和新零售业态。目前已与京东、天猫、饿了么、支付宝等展开了全新的合作。

3、加强信息化建设及应用能力,实现大数据下的业务与管理创新。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、产品质量风险食品安全是食品企业最为关注的风险,为此,公司本着“追求卓越”品质的精神,持续改善、优化、升级企业的质量管理体系,确保产品质量与安全。

2、原材料价格波动风险

大豆、白糖、小麦等农产品是公司生产产品的主要原材料,其价格主要受市场供求等等因素的影响。如果原材料价格上涨较大,将有可能对产品毛利率水平带来一定影响。

3、财务风险

公司属于快速消费品行业,对资产的流动性要求较高。公司将继续加强相关风险防范,提高资金使用效率,有效降低财务费用,进一步完善经营内控体系。

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

《公司章程》第164条规定,公司应保持利润分配政策的连续性与稳定性,在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下,每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%,且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。公司每年均进行现金分红,且连续三年以现金方式累计分配的利润超过三年实现的30%。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年00.00097,679,479.1364,717,643.21150.93
2017年00.30050,160,000.0091,511,655.7754.81
2016年00.20033,440,000.0070,125,326.4047.69

情况说明:

根据《上海证券交易所上市公司回购股票实施细则》第八条的规定,上市公司以现金为对价,采用集中竞价方式、要约方式回购股份的,当年已实施的股份回购金额视同现金分红,纳入该年度现金分红的相关比例计算。2018年度公司已通过集中竞价交易方式回购股份32,832,936股,占公司总股本的比例为1.9637%,回购资金总额为97,679,479.13元。2019年4月25日经公司第七届董事会第十四次会议审议,一致通过了2018年度不进行利润分配的议案。

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划√适用 □不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的原因未分配利润的用途和使用计划
根据《上海证券交易所上市公司回购股票实施细则》第八条的规定,上市公司以现金为对价,采用集中竞价方式、要约方式回购股份的,当年已实施的股份回购金额视同现金分红,纳入该年度现金分红的相关比例计算。2018年度公司已通过集中竞价交易方式回购股份32,832,936股,占公司总股本的比例为1.9637%,回购资金总额为97,679,479.13元。2019年4月25日经公司第七届董事会第十四次会议审议,一致通过了2018年度不进行利润分配的议案。未分配利润用于回购股份和经营发展需要。

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
其他对公司中小股东所作承诺解决关联交易维维集团股份有限公司公司于2018年12月10日,与维维集团股份有限公司签订股权转让协议,将贵州醇酒业有限公司55%股权全部出售,维维集团承诺采取分期付款方式,于协议订立后6个月内支付股权转让款和往来款。2019-6-30不适用不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

执行《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下:

会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称和金额
(1)资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”;“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”;“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示;“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示;“固定资产清理”并入“固定资产”列示;“工程物资”并入“在建工程”列示;“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。经公司第七届董事会第十四次会议审议通过“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”,本期金额176,302,872.89元,上期金额201,666,159.29元; “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”,本期金额402,218,811.62元,上期金额452,169,370.74元; 调增“其他应收款”本期金额190,039.75元,上期金额0.00元; 调增“其他应付款”本期金额473,309.97元,上期金额2,973,309.97元; 调增“固定资产”本期金额0.00元,上期金额0.00元; 调增“在建工程”本期金额0.00元,上期金额0.00元; 调增“长期应付款”本期金额0.00元,上期金额0.00元。
(2)在利润表中新增“研发费用”项目,将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示;在利润表中财务费用项下新增“其中:利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。调减“管理费用”本期金额5,482,383.88元,上期金额7,034,868.50元,重分类至“研发费用”;财务费用项下新增“其中:利息费用”和“利息收入”本期金额215,035,174.35元和11,855,974.36元,上期金额181,314,597.88元和13,946,897.42元。
(3)所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。无影响。

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬200
境内会计师事务所审计年限15
名称报酬
内部控制审计会计师事务所立信会计师事务所(特殊普通合伙)90

聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用员工持股计划情况□适用 √不适用其他激励措施□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

(1)关于处置贵州醇酒业有限公司股权

经公司2018年第二次临时股东大会和第七届董事会第九次决议及独立董事意见,公司于2018年12月10日,与维维集团股份有限公司(以下简称:维维集团)签订股权转让协议,将贵州醇酒业有限公司(以下简称:贵州醇)55%股权全部出售,协议作价人民币27,500万元。2018年12月31日前公司已收到维维集团支付的股权转让对价人民币14,025万元,占交易价款的51%,贵州醇经修正后的章程在相关工商行政管理局备案。

协议订立后6个月内维维集团支付余下股权转让款人民币13,475.00万元和往来款人民币19,766.73万元。

股权转让完成后,公司不再持有贵州醇的任何股权。

自2018年12月31日起贵州醇退出公司的合并范围,根据《企业会计准则第33号---合并财务报表》第三十九条的规定,2018年度贵州醇的利润表已纳入公司的合并范围并形成经营性亏损人民币2,142.28万元,同时公司确认转让收益人民币7,061.47万元,合计影响2018年度公司净利润人民币4,919.19万元。

(2)关于处置贵州醇酒业有限公司部分闲置土地

经公司2017年第三次临时股东大会和第七届董事会第一次决议,同意贵州醇酒业有限公司(以下简称:贵州醇)将其部分闲置土地(以下简称:标的资产)出让给贵州兴义阳光资产经营管理集团有限公司(以下简称:阳光集团)。

贵州醇于2017年10月11日和阳光集团签订了《土地转让协议书》,协议转让位于兴义市下五屯街道办事处下五屯村、纳吉村的两宗土地的闲置部分,标的资产对应的土地证号分别为兴市国用(2012)第055号、兴市国用(2012)第056号,土地面积309,362.88平方米(折合464.024亩),每平方米人民币270元,总价人民币8,352.80万元。

该事项阳光集团已经兴义市人民政府《兴义市人民政府常务会议纪要》(兴府常议【2017】17号)批准。标的资产经国众联资产评估土地房地产估价有限公司评估并出具了国众联评报(2017)第2-0617号评估报告,评估值为8,352.80万元人民币,账面净值为6,068.46万元,评估基准日为2017年6月30日。

2018年度相关资产的过户手续已办妥,本年度贵州醇确认土地转让收益人民币2,348.10万元。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况□适用 √不适用2、 承包情况□适用 √不适用

3、 租赁情况□适用 √不适用

(二) 担保情况√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计9,440
报告期末对子公司担保余额合计(B)9,440
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)9,440
担保总额占公司净资产的比例(%)3.56
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明详情见审计报告附注“十(五)4关联担保情况”

十六、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用1. 精准扶贫规划√适用 □不适用

公司主要以产业扶贫方式展开精准扶贫工作。规划在陕西省商洛市洛南县建设核桃深加工项目,主要加工产品为核桃油、核桃粉、核桃饮料系列产品、核桃休闲食品、核桃仁、豆奶粉系列产品以及豆奶饮料系列产品,项目分两期建设。

2. 年度精准扶贫概要√适用 □不适用

2018年度公司投入资金3070万建设位于陕西省商洛市洛南县的核桃加工生产线,目前该项目仍在建设中。

3. 精准扶贫成效√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

指标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金3,070
二、分项投入
1.产业发展脱贫
1.2产业扶贫项目个数(个)1
1.3产业扶贫项目投入金额3,070

4. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用

位于陕西省商洛市洛南县的核桃加工生产线的项目建设完成后,公司将积极展开生产加工销售工作,创造良好的经济效益和社会效益。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司重视履行社会责任,建立《社会责任管理制度》,在实现股东价值最大化的同时,积极履行做为一个食品制造企业对社会承担的责任,与相关利益方保持合谐、诚信、互利、共赢的良好关系。

严格遵守公共责任法律法规,认真落实食品安全监控措施。诚信经营,严把产品安全关,公司先后建立了ISO9001质量管理体系认证、ISO22000食品安全管理体系、GB/T27341危害分析与关键控制点(HACCP)体系,并通过了第三方认证,确立了“追求优良品质,保持天然纯净,满足顾客需求,营造健康生活”的食品安全质量方针,认真落实食品安全各项措施,严把食品安全关。

注重环境保护、节能降耗、安全生产和公共卫生。先后建立了ISO14001环境管理体系、ISO10012测量管理体系等管理体系,通过了第三方认证,并制定了环境保护、能源消耗、安全生

产、公共卫生的控制方法。

公司将履行社会责任相关内容纳入到公司战略、制度及具体生产经营实践中去,分工明确,保证公司各项社会责任得以履行。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用 □不适用(1) 排污信息√适用 □不适用

公司或者子公司名称主要污染物名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
维维食品饮料股份有限公司COD连续排放1厂区东北角总排放口Ws- 23250201≤100mg/L《污水综合排放标准》GB8978-1996一级标准9.5t83.7t
氨氮连续排放1厂区东北角总排放口Ws- 23250201≤15mg/L《污水综合排放标准》GB8978-1996一级标准2.2t12.1t
公司或者子公司名称主要污染物名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
二氧化硫连续排放1厂区西北角围墙边Fq-23250201≤200mg/m?《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表1标准5.2t194.4t
氮氧化物连续排放1厂区西北角围墙边Fq-23250201≤200mg/m?《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表1标准57t194.4t
颗粒物连续排放1厂区西北角围墙边Fq-23250201≤80mg/m?《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表1标准9.9t38.9t
公司或者子公司名称主要污染物名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
湖北枝江酒业股份有限公司COD连续排放2厂区≤400mg/L《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》GB27631-2011中表2间接排放标准2.23t5.46t
总排口
氨氮连续排放2厂区≤30mg/L《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》GB27631-2011中表2间接排放标准0.078t0.082t
总排口
二氧化硫连续排放3厂区烟囱排放口≤50mg/m3《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014中表2燃气锅炉标准0.0077t95t
氮氧化物连续排放3厂区烟囱排放口≤200mg/m3《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014中表2燃气锅炉标准0.21t129.6t
颗粒物连续排放3厂区烟囱排放口≤20mg/m3《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014中表2燃气锅炉标准0.046t12.95t
公司或者子公司名称主要污染物名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放 总量核定的排放总量超标排放情况
徐州维维金澜食品有限公司COD连续排放1厂区总排口WS-23250101≤100mg/L《污水综合排放标准》GB8978-1996一级标准4.064t36t
氨氮连续排放1厂区总排口WS-23250101≤15mg/L《污水综合排放标准》GB8978-1996一级标准1.135t4.5t
二氧化硫连续排放2FQ-23250101 FQ-23250102≤200mg/m?《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表1标准3.829t153.6t
氮氧化物连续排放2FQ-23250101 FQ-23250102≤200mg/m?《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表1标准42.391t283.2t
颗粒物连续排放2FQ-23250101 FQ-23250102≤80mg/m?《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表1标准9.09t80t
公司或者子公司名称主要污染物名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放 总量核定的排放总量超标排放情况
济南维维乳业有限公司COD连续排放1厂区总排口DW001≤45mg/L《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A标准GB18918-20022.11t2.88t
氨氮连续排放1厂区总排口DW001≤4.5mg/L《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A标准GB18918-20020.05t
总氮连续排放1厂区总排口DW001≤15mg/L《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A标准GB18918-20020.17t
二氧化硫连续排放1厂区总排口DW002≤50mg/m?《山东省区域性大气污染物综合排放标准》(DB37/2376-2013)、《山东省锅炉大气污染物排放标准》(DB37/2374-2013)0.38t6.4t
公司或者子公司名称主要污染物名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放 总量核定的排放总量超标排放情况
氮氧化物连续排放1厂区总排口DW002≤100mg/m?《山东省区域性大气污染物综合排放标准》(DB37/2376-2013)、《山东省锅炉大气污染物排放标准》(DB37/2374-2013)0.30t
颗粒物连续排放1厂区总排口DW002≤10mg/m?《山东省区域性大气污染物综合排放标准》(DB37/2376-2013)、《山东省锅炉大气污染物排放标准》(DB37/2374-2013)0.05t

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司名称防治污染设施的建设和运行情况
维维食品饮料股份有限公司公司污水处理站日处理能力为2000t/d,污水处理采用厌氧+双级好氧的生物处理工艺,并通过市、区 环保部门验收,核发了《江苏省淮河流域工业废水治理设施验收合格证》。2008年,公司又投入800多万元对上流式厌氧污泥床(UASB反应器)进行了改造,目前处理能力已达7000t/d;同时,安装了RenQ-Ⅳ型COD在线自动分析仪,至今运行良好,数据上传正常。根据铜山区环保局要求,自2019年开始,公司又新增总磷、总氮、氨氮、PH值在线自动监测设备,以进一步降低排放风险。 2018年,为响应地方政府“蓝天碧水工程”号召,公司淘汰了所有燃煤锅炉,新建2台20蒸吨/小时及1台10蒸吨/小时的燃气锅炉,并于2019年1月投入试运行。目前燃气锅炉运行正常,达标排放,且颗粒物减排达30%以上,二氧化硫减排达60%以上,氮氧化物减排达80%以上。
枝江酒业股份有限公司公司马店厂区建设一套500t/d污水处理站一座,江口厂区建设一套100t/d污水处理站一座,均采用生化处理工艺,并安排专人负责污水处理日常运行,运行状况良好,各项污染因子均达标排放。2018年,公司开始对马店厂区污水处理站进行升级改造,增加总磷、总氮处理工艺。目前,土建已经完工,设备正在安装调试。
徐州维维金澜食品有限公司公司污水处理站日处理能力为3000t/d,能满足实际需要。公司生产污水,通过污水管网汇集至污水处理站集水井,经调节池进入厌氧池+好氧池,再进入二级沉淀池处理达标后,经徐州市环保局安装的总量阀排出,再经过铜山区环保局在线自动检测仪监测合格后,排放至张集镇防洪大沟。为进一步削减污染物排放,降低排放风险,公司2018年6月开始实施污水管网与张集镇污水处理厂管网对接工程,目前管网运行状况良好。2019年,公司将再次投入约500万元,对污水治理设施进行升级提标改造,并新增总磷、总氮、氨氮、PH值在线自动监测设备,以进一步降低排放风险。 2018年,为响应地方政府“蓝天碧水工程”号召,公司淘汰了所有燃煤锅炉,新建3台20蒸吨/小时及2台10蒸吨/小时的燃气锅炉,并于2019年1月投入试运行。目前燃气锅炉运行正常,达标排放,且颗粒物减排达30%以上,二氧化硫减排达60%以上,氮氧化物减排达80%以上。
公司名称防治污染设施的建设和运行情况
济南维维乳业有限公司公司的牛奶制品、饮料(蛋白饮料类)、燃气锅炉等生产项目建设全部办理了环境影响评价审批手续,通过了相关的验收。并严格遵守“三同时”制度,污水处理站及配套管网、锅炉等与主体工程同时设计、同时施工、同时投入使用。 为加强对大气环境污染的综合治理,做好二氧化硫等指标的减排工作,促进减排目标的实现,公司严格执行《山东省区域性大气污染物综合排放标准》(DB37/2376-2013)、《山东省锅炉大气污染物排放标准》(DB37/2374-2013),并于2018年12月重新更换了两台超低氮燃烧机,使氮氧化物的排放浓度下降到30mg/m?以下,达到了良好的减排效果。 公司自2002年建厂时就建有配套的污水处理设施,所有污水全部自行处理达标后排放。2018年6月按照地方环保局关于总氮控制的要求,公司对污水处理进行了升级改造,9月完成了改造工作,确保了总氮达标排放。 环保设施配备了专职人员管理,有较完善的环境管理制度,具备环保设施正常运转的条件。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

A、维维食品饮料股份有限公司根据江苏省环保厅《关于实施江苏省排放水污染物许可证管理办法有关事项的通知》(苏环办〔2011〕366号)、《关于实施排放污染物许可证有关问题的复函》(苏环函〔2012〕277号),铜山区环保局对公司进行了排污许可证年审,并于2016年12月8日换发了新的排污许可证,许可证编号:320312-2013-000003。

建设项目名称项目竣工时间环评审批单位环评审批时间环评审批文号
豆奶粉生产线技改项目2010年8月铜山区环保局2007年8月21日NO.B125
植物蛋白饮料(花生、豆奶)加工项目2010年12月铜山区环保局2010年8月2日HP2-10-06-H3-108
植物蛋白饮料(谷物饮料)加工项目2011年12月铜山区环保局2010年1月11日有审批文件
煤改气技改项目2019年3月铜山区环保局2018年10月10日有审批文件

B、枝江酒业股份有限公司1、2010年2月25日湖北省环保厅关于《湖北枝江酒业股份有限公司年产2万吨优质枝江大曲扩建工程》环境影响报告书的批复(鄂环函【2010】86号)。

2、2012年5月8日湖北省环保厅关于《湖北枝江酒业股份有限公司年产2万吨优质枝江大曲扩建工程》竣工环境保护验收有关意见的函(鄂环函【2012】346号)。

3、2013年6月14日宜昌市环保局关于《湖北枝江酒业股份有限公司年产5万吨灌装中心工程》环境影响报告表的批复(宜市环审【2013】258号)。

4、2015年3月30日宜昌市环保局关于《湖北枝江酒业股份有限公司年产5万吨灌装中心工程》环境保护验收的批复(宜市环验【2015】28号)。

5、2018年9月15日《枝江吉星商贸有限公司曲房仓库建设项目》竣工环保验收已通过环保专家组审核和网上公示,并上报上级环保部门备案。

C、徐州维维金澜食品有限公司

2018年9月7日,经徐州市铜山区发展改革与经济委员会审批同意实施“徐州维维金澜食品有限公司煤改气技改项目”,2019年将按计划逐步实施项目的环境影响评价及竣工验收工作。

2013年8月7日,铜山区保护局颁发了“江苏省排放污染物许可证”,编号:

320312-2013-000035。煤改气项目完成后,新排污许可证的换发工作正在实施中。

D、济南维维乳业有限公司

序号项目名称环评批复文号环评审批部门环保验收批复文号备注
1牛奶制品生产项目2003.2.26济南市历城区 环保局环验(2010)10号
2豆奶粉生产项目2005.8.9济南市历城区 环保局环验(2010)10号
3更换6t/h锅炉项目济环建审(2008)78号济南市环保局2012.4.16
4一台10t/h燃煤锅炉项目济环报告表(2010)131号济南市环保局济环建验 (2012)50号
5塑料容器及蛋白饮料生产项目济历环报告表(2011)69号济南市历城区 环保局济历环建验 (2012)009号
6饮料(蛋白饮料类)生产项目济环报告表(2013)34号济南市环保局济环建验[2017]G22号一期工程
7燃气锅炉替代原有燃煤锅炉项目济历环报告表[2014]51号济南市历城区 环保局济历环建验[2015]2号

经验收监测的项目,其所产生的影响周边环境的废水、废气、噪声等指标均达到了标准规定的排放要求。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

A、维维食品饮料股份有限公司

公司依据《中华人民共和国环境保护法》、《国家突发环境事件应急预案》、《江苏省突发环境事件应急预案》的有关要求,结合我公司实际情况,编制了《维维食品饮料有限公司突发环境事件应急预案》。于2016年11月13日通过了由铜山区环保局主管人员及3位专家组成的评估组的验收,并上报铜山区环保局备案。预案于2016年12月30日发布,2016年12月31日开始实施。同时,公司定期组织应急预案的演练,提高防范和处置突发环境事件的技能,增强实战能力。

B、枝江酒业股份有限公司公司编制有《事故性排放污水应急预案》,并定期组织应急预案的演练,提高防范和处置突发环境事件的技能,增强实战能力。

C、徐州维维金澜食品有限公司公司编制有《事故性排放污水应急预案》,并定期组织应急预案的演练,提高防范和处置突发环境事件的技能,增强实战能力。

D、济南维维乳业有限公司公司按照国家环保部发布的《关于印发突发环境事件应急预案暂行管理办法的通知》和《国家突发环境事故应急预案》的相关要求,根据生产工艺、产污环节及环境风险,制定了相应的《突发环境污染事件应急预案》和各类专项应急预案,并定期组织实施应急演练,提高防范和处置突发环境事件的技能,增强实战能力。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

A、维维食品饮料股份有限公司公司委托第三方检测机构定期对所有污染因子进行检测,频率每半年一次。废水中的化学需氧量和氨氮、总氮、总磷、PH值指标通过自动分析仪每两小时自动分析一次,数据实时传输至动态管控仪并联网至县级、市级、省级监管平台,24小时接受环境主管部门监控,确保达标排放。根据铜山区环保局的要求,2019年计划对3台燃气锅炉分别安装烟气在线监测系统,调试运行后亦将对烟气排放情况实施24小时在线检测监控,确保达标排放。

B、枝江酒业股份有限公司公司委托第三方检测机构定期对所有污染因子进行检测,频率每半年一次。公司在废水排放口安装化学需氧量在线监测设备,监测数据实时上传上级环保部门。总磷、总氮处理设施技改完成后,亦安装在线监测设备并与上级环保部门联网。

C、徐州维维金澜食品有限公司公司委托第三方检测机构定期对所有污染因子进行检测,频率每半年一次。废水中的化学需氧量和氨氮、总氮、总磷、PH值指标通过自动分析仪每两小时自动分析一次,数据实时传输至动态管控仪并联网至县级、市级、省级监管平台,24小时接受环境主管部门监控,确保达标排放。根据铜山区环保局的要求,2019年计划对5台燃气锅炉分别安装烟气在线监测系统,调试运行后亦将对烟气排放情况实施24小时在线检测监控,确保达标排放。

D、济南维维乳业有限公司公司委托第三方检测机构定期对所有污染因子进行检测,频率每半年一次。按照济南市环保局的相关要求,公司于2009年安装了化学需氧量和氨氮的在线自动监测仪和流量计,并与济南市环保局联网,相关数据实时上传至济南市环保局监控中心,确保达标排放。2018年7月,公司又安装了总氮在线自动监测装置,目前也处于24小时实施监测与控制状态。

(6) 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

加强生产过程中的计量控制,定期进行清洁生产审计。对各车间用水及排放分别计量,制定严格的考核定额,发现超定额将严肃处理;同时,提倡“节能降耗、减污增效”,加强对冷却水的循环使用,减少污水排放量。

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

十七、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)82,749
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)82,080

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
维维集团股份有限公司28,175,623550,191,50632.910质押488,479,739境内非国有法人
大冢(中国)投资有限公司104,731,4786.260未知境外法人
宁波博泓合丰投资合伙企业(有限合伙)83,590,0005.000未知其他
章霖66,886,4204.000未知其他
中国证券金融股份有限公司38,106,8352.280未知其他
中央汇金资产管理有限责任公司18,261,0001.090未知其他
陈坚民11,498,0100.690未知其他
赵志超7,750,0000.460未知其他
崔久红7,385,4910.440未知其他
中国银河证券股份有限公司5,000,0000.300未知其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
维维集团股份有限公司550,191,506人民币普通股550,191,506
大冢(中国)投资有限公司104,731,478人民币普通股104,731,478
宁波博泓合丰投资合伙企业(有限合伙)83,590,000人民币普通股83,590,000
章霖66,886,420人民币普通股66,886,420
中国证券金融股份有限公司38,106,835人民币普通股38,106,835
中央汇金资产管理有限责任公司18,261,000人民币普通股18,261,000
陈坚民11,498,010人民币普通股11,498,010
赵志超7,750,000人民币普通股7,750,000
崔久红7,385,491人民币普通股7,385,491
中国银河证券股份有限公司5,000,000人民币普通股5,000,000
上述股东关联关系或一致行动的说明维维集团股份有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致行动人;其余股东为流通股东,本公司未知股东之间是否存在关联关系,未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人√适用 □不适用

名称维维集团股份有限公司
单位负责人或法定代表人崔桂亮
成立日期1992年11月17日
主要经营业务豆奶系列产品、非酒精饮料、其他食品(领取许可证后经营)的生产、加工、销售;建筑材料装潢;金属材料、大豆、白糖、防腐材料的销售;食用油的生产、加工、销售;汽车货运服务。粮食收购(限自用粮)。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
其他情况说明

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人□适用 √不适用2 自然人√适用 □不适用

姓名杨启典、魏伯玲、胡云峰、张桂宣、厐政堂、曹荣开
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务杨启典:曾任维维集团股份有限公司董事长、维维食品饮料股份有限公司监事、监事会召集人、维维食品饮料股份有限公司董事。现任维维食品饮料股份有限公司董事长;魏伯玲:已退休;胡云峰:曾任维维食品饮料股份有限公司总经理、维维食品饮料股份有限公司董事长。现任维维茗酒坊有限公司总经理;张桂宣:已退休;厐政堂:已退休;曹荣开:曾任珠海维维大亨乳业有限公司董事长、维维食品饮料股份有限公司常务副总经理、湖北枝江酒业股份有限公司总裁,现任维维食品饮料股份有限公司副总经理。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图□适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
杨启典董事长602017-8-12020-8-101,354,4001,354,400基于对公司长期投资价值的认可及对公司未来持续稳定发展的信心。72
崔桂亮董事562017-8-12020-8-10000
赵惠卿董事、总经理532017-8-12020-8-100069.2
孟召永董事、董事会秘书472017-8-12020-8-100043.2
张明扬董事、副总经理582017-8-12020-8-10807,100807,100基于对公司长期投资价值的认可及对公司未来持续稳定发展的信心。43.2
姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
藤谷阳一董事、副总经理522017-8-12020-8-100012
张玉明独立董事572017-8-12020-8-10005
罗栋梁独立董事472017-8-12020-8-10005
侯立松独立董事492017-8-12020-8-10005
丁金礼监事、监事会召集人572017-8-12020-8-100043.2
徐缨监事492017-8-12020-8-10000
肖娜监事512017-8-12020-8-100017.2
曹荣开副总经理572017-8-12020-8-100072
孙欣副总经理562017-8-12020-8-100043.2
赵昌磊财务总监412017-8-12020-8-100028.8
合计/////2,161,5002,161,500/459/
姓名主要工作经历
杨启典曾任维维集团股份有限公司董事长,维维食品饮料股份有限公司监事、监事会召集人,维维食品饮料股份有限公司董事;现任维维食品饮料股份有限公司董事、董事长。
崔桂亮曾任维维食品饮料股份有限公司董事长;现任维维控股有限公司董事长,维维集团股份有限公司董事长、总经理,维维食品饮料股份有限公司董事,第九、十、十一届、十二、十三届全国人大代表。
赵惠卿历任徐州粮食学校教师,徐州市粮食局财务处长,维维集团股份有限公司副总经理,维维食品饮料股份有限公司董事、副总经理,乌海市正兴煤化有限公司董事长;现任维维食品饮料股份有限公司董事、总经理。
孟召永曾任维维食品饮料股份有限公司董事长办公室处长、副主任,维维食品饮料股份有限公司证券事务代表,维维集团股份有限公司办公室主任,维维食品饮料股份有限公司监事、监事会召集人、董事长办公室主任;现任维维食品饮料股份有限公司董事、董事会秘书。
张明扬曾任维维食品饮料股份有限公司财务总监、财务部部长、财务中心经理、总会计师;现任维维食品饮料股份有限公司董事、副总经理。
藤谷阳一曾任大冢制药株式会社健康振兴事业部组长、经理,大冢制药株式会社海外事业部健康食品部门科长;现任维维食品饮料股份有限公司董事、副总经理。
姓名主要工作经历
张玉明曾任山东斯瑞乳品有限公司任总经理,山东证券有限责任公司购并业务部经理,天同证券有限责任公司投资银行总部助理董事;现任山东大学管理学院、证券投资研究所所长、教授,维维食品饮料股份有限公司独立董事。
罗栋梁曾任徐州师范大学会计学副教授、财务管理系主任、硕士生导师、管理学院副院长;现任徐州师范大学研究生处副处长,维维食品饮料股份有限公司独立董事。
侯立松曾任江苏师范大学教师;现任江苏师范大学教师,维维食品饮料股份有限公司独立董事。
丁金礼曾任维维食品饮料股份有限公司董事、董事会秘书、总经济师、投资中心经理、副总经理;现任湖南省怡清源茶叶有限公司董事长,维维食品饮料股份有限公司监事。
徐缨曾任大冢制药株式会社上海代表处职员,大冢(中国)投资有限公司财务部副部长,2006年6月至今任大冢(中国)投资有限公司财务部部长。
肖娜2000年1月至今任维维食品饮料股份有限公司办公室副主任;现任维维食品饮料股份有限公司办公室副主任,维维食品饮料股份有限公司监事。
曹荣开曾任维维食品饮料股份有限公司董事、副总经理,珠海维维大亨乳业有限公司董事长;现任维维食品饮料股份有限公司副总经理。
孙欣曾任维维食品饮料股份有限公司总工程师、研发中心主任;现任维维食品饮料股份有限公司副总经理、生产中心经理、总工程师、研发中心主任。
赵昌磊曾任维维食品饮料股份有限公司财务经理,湖北枝江酒业股份有限公司财务总监;现任维维食品饮料股份有限公司财务总监。

其它情况说明□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
崔桂亮维维集团股份有限公司董事长2008年10月1日
徐缨大冢(中国)投资有限公司财务部长2006年6月1日
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
张玉明山东大学管理学院、证券投资研究所所长、教授2002年8月1日
罗栋梁江苏师范大学研究生处副处长2010年10月1日
侯立松江苏师范大学教师1999年8月
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事、高级管理人员薪酬的确定按照公司董事会批准的公司董事、监事薪酬的确定办法执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司董事、监事、高级管理人员报酬按照公司制定的薪酬标准执行。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况公司董事、监事、高级管理人员报酬按照公司制定的薪酬标准按月支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计459万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量147
主要子公司在职员工的数量1,883
在职员工的数量合计2,030
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员810
销售人员759
技术人员160
财务人员188
行政人员113
合计2,030
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上19
本科188
大专及以下1,823
合计2,030

(二) 薪酬政策√适用 □不适用

报告期内,公司依照《员工薪酬与考核管理办法》,对员工的个人绩效完成情况进行考核,并依据考核结果确定其薪酬。

(三) 培训计划□适用 √不适用

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用七、其他□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》以及国家有关法律、法规、规范性文件的要求,结合企业发展情况,进一步完善公司的现代企业制度建设和公司治理结构,具体情况如下:

1、关于股东大会

公司股东大会职责清晰,有明确的议事规则并得到切实执行。公司股东大会的召集、召开、提案程序符合《公司法》《公司章程》以及《公司股东大会议事规则》等相关规定。公司无重大事项绕过股东大会的情况,也不存在先实施后审议的情况。

2、关于董事与董事会

公司董事会职责清晰,全体董事能够认真、负责地履行职责。董事会的召集、召开程序符合《公司法》《公司章程》以及《公司董事会议事规则》等相关法律法规及制度的规定。公司董事会严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举董事。

各位董事任职期间勤勉尽责,能够以认真、负责的态度出席董事会,并熟悉有关法律法规,能够充分行使和履行作为董事的权利、义务和责任,维护了公司和全体股东的合法权益。

为适应公司发展的需要,根据《上市公司治理准则》《公司章程》《公司董事会议事规则》及其他有关规定,公司设立了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会等董事会专门委员会,并制定了《公司董事会专门委员会工作实施细则》。董事会专门委员会中除战略委员会外,主任委员均由独立董事担任,独立董事在公司重大决策以及投资方面发挥了重要作用,使公司的决策更加高效、规范与科学。

3、关于监事与监事会

公司监事会职责清晰,全体监事能够认真、负责地履行职责。监事会的召集、召开程序符合《公司法》《公司章程》以及《公司监事会议事规则》等相关法律法规及制度的规定。公司监事会严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举监事。

各位监事任职期间勤勉尽责,能够积极参加公司监事会会议并能认真履行职责,本着为股东负责的态度,对公司财务、公司董事及高级管理人员履行职责的合法性和合规性进行监督,维护了公司和全体股东的合法权益。

4、关于绩效评估与激励约束机制

公司将进一步完善效率与公平并举的绩效评价标准与激励约束机制。

5、关于信息披露与透明度

公司制定并严格执行《公司信息披露事务管理制度》,明确信息披露责任人,信息披露真实、准确、完整、及时、公平。

公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来访和咨询;指定《中国证券报》《上海证券报》为公司信息披露的报纸;公司严格按照有关法律法规的要求,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息。

6、关于利益相关者

公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益,努力实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康、稳定的发展。

7、内部控制制度的建立健全和有效实施情况

公司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关要求,建立健全内部控制制度,规范内部控制的实施,在强化日常监督和专项检查的基础上,对公司关键业务流程、关键控制环节等内部控制的有效性进行了自我评价,加大了监督检查力度。公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立内部控制,并得以有效执行,保护了广大投资者的利益,促进了公司持续稳定发展。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

8、内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况

为进一步规范公司内幕信息管理,加强内幕信息保密工作,维护信息披露的公开、公平、公正的原则,保护广大投资者的合法权益,公司严格遵守《公司内幕信息知情人登记制度》,加强内幕信息的保密管理,完善内幕信息知情人登记备案。未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018年第一次临时股东大会2018年1月9日http://www.sse.com.cn2018年1月10日
2017年年度股东大会2018年4月26日http://www.sse.com.cn2018年4月27日
2018年第二次临时股东大会2018年7月13日http://www.sse.com.cn2018年7月14日
2018年第三次临时股东大会2018年8月3日http://www.sse.com.cn2018年8月4日
2018年第四次临时股东大会2018年11月14日http://www.sse.com.cn2018年11月15日

股东大会情况说明□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
杨启典660005
崔桂亮660005
赵惠卿660005
张明扬660005
孟召永660005
藤谷阳一660004
张玉明660004
罗栋梁660005
侯立松660005

连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数6
其中:现场会议次数6
通讯方式召开会议次数0
现场结合通讯方式召开会议次数0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用

公司董事和高级管理人员的绩效评价由薪酬与考核委员会进行年终考评;独立董事和监事的评价采取自我评价与相互评价相结合的方式;高级管理人员的聘任按公司章程规定的任职条件和选聘程序由提名委员会审查,董事会聘任。公司章程和公司基本管理制度中,对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,结合本公司内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,公司董事会对公司2018年12月31日的内部控制有效性进行了评价。详见与本报告同时在上海证券交易所网站(网址:

www.sse.com.cn)披露的《公司2018年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用公司2018年度内部控制审计报告详见上海证券交易所网站(网址:www.sse.com.cn)是否披露内部控制审计报告:是

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告√适用 □不适用

信会师报字[2019]第ZA12728号

维维食品饮料股份有限公司全体股东:

一、 审计意见

我们审计了维维食品饮料股份有限公司(以下简称维维股份)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了维维股份2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于维维股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充

分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
(一)收入确认
事项描述 如合并财务报表附注五(三十六)所述,2018年度,维维股份主营业务收入为496,989.32万元,占营业收入比重为98.75%。主营业务收入确认是否恰当对维维股份经营成果产生很大影响,因此,我们将主营业务收入的确认作为关键审计事项。审计应对 我们实施的审计程序主要包括: 1、了解和评价维维股份对于收入确认相关的内部控制设计的有效性,并通过穿行测试、控制测试确认该内部控制执行的有效性; 2、获取并审核主营业务收入中各个项目的毛利率波动的合理性,并进行分析性复合程序; 3、通过检查相关物流单据,查验客户签收记录等审计程序,对主营业务收入交易进行截止性测试; 4、对主要客户实施函证程序; 5、对主要客户期后回款或期后发货进行检查。
(二)处置贵州醇股权
事项描述 如合并财务报表附注五(四十四)和附注十(五)6(1)所述,维维股份本期出售贵州醇酒业有限公司(下称:贵州醇)55%股权,确认股权转让收益人民币7,061.47万元,根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》第三十九条的规定,2018年度贵州醇的利润表已纳入公司的合并范围并形成经营性亏损人民币2,142.28万元,因此股权转让合计影响维维股份2018年度净利润人民币4,919.19万元。由于该事项属于特殊事项且金额重大,因此,我们将其作为关键审计事项。审计应对 我们实施的审计程序主要包括: 1、对维维股份管理层与本次交易相关的内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试,以判断其内部控制是否合规、有效; 2、获取并检查本次交易相关的董事会决议等决策文件以及关联交易的定价,以判断相关决策程序是否适当; 3、了解本次交易的背景及交易的整体安排,同时检查本次交易合同等文件条款,分析交易合理性和必要性,以综合判断本次交易的商业实质; 4、对标的资产出售基准日的财务报表实施审计,确定标的资产的财务状况、经营成果和现金流量,检查公司相关账务处理是否符合《企业会计准则》相关规定; 5、检查维维股份对本次交易在财务报告中的列报与披露是否充分、适当。

四、其他信息

维维股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括维维股份2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估维维股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督维维股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对维维股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致维维股份不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就维维股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师:郑晓东(特殊普通合伙) (项目合伙人)中国注册会计师:冯蕾

中国?上海 二〇一九年四月二十五日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位:维维食品饮料股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金2,027,903,901.651,930,806,556.01
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产308,090,109.8029,475,782.12
衍生金融资产
应收票据及应收账款176,302,872.89201,666,159.29
其中:应收票据18,907,090.3021,650,141.41
应收账款157,395,782.59180,016,017.88
预付款项308,608,489.66234,777,831.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款439,295,427.77127,492,153.53
其中:应收利息89,320.40
应收股利100,719.35
买入返售金融资产
存货1,121,848,260.761,458,268,612.27
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产130,255,602.15114,622,469.77
流动资产合计4,512,304,664.684,097,109,564.14
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产323,940,105.63272,195,805.63
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资61,368,318.3835,044,456.30
投资性房地产
固定资产2,539,690,139.332,640,780,619.06
在建工程124,118,581.18144,945,532.08
生产性生物资产23,882,164.1859,184,438.29
油气资产
无形资产680,514,426.57846,213,307.13
开发支出
商誉24,847,674.3640,847,674.36
长期待摊费用4,926,523.826,480,129.51
递延所得税资产13,030,622.6913,591,354.67
其他非流动资产44,554,953.5760,842,568.57
非流动资产合计3,840,873,509.714,120,125,885.60
资产总计8,353,178,174.398,217,235,449.74
流动负债:
短期借款3,699,699,695.123,034,230,372.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款402,218,881.62452,169,370.74
预收款项242,039,850.91222,797,477.20
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬36,571,694.5639,125,632.34
应交税费297,430,969.56325,366,851.97
其他应付款226,405,756.23275,103,433.82
其中:应付利息0.000.00
应付股利473,309.972,973,309.97
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债178,613,321.17147,102,783.54
其他流动负债22,095,445.8015,455,473.01
流动负债合计5,105,075,614.974,511,351,394.62
非流动负债:
长期借款93,113,223.35194,251,745.44
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款32,588,627.6654,349,586.28
长期应付职工薪酬521,178.57653,949.74
预计负债
递延收益89,531,202.5989,250,494.39
递延所得税负债91,823,281.0092,859,968.85
其他非流动负债
非流动负债合计307,577,513.17431,365,744.70
负债合计5,412,653,128.144,942,717,139.32
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,672,000,000.001,672,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积218,322,182.36203,092,021.00
减:库存股97,679,479.130.00
其他综合收益513,437.483,342,862.54
专项储备
盈余公积201,602,407.86189,064,244.73
一般风险准备
未分配利润654,120,904.44652,101,424.36
归属于母公司所有者权益合计2,648,879,453.012,719,600,552.63
少数股东权益291,645,593.24554,917,757.79
所有者权益(或股东权益)合计2,940,525,046.253,274,518,310.42
负债和所有者权益(或股东权益)总计8,353,178,174.398,217,235,449.74

法定代表人:杨启典 主管会计工作负责人:赵昌磊 会计机构负责人:张明扬

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:维维食品饮料股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金1,633,998,393.251,456,923,707.77
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款116,307,196.9387,558,760.04
其中:应收票据87,050,000.0060,000,000.00
应收账款29,257,196.9327,558,760.04
预付款项204,927,487.08174,086,254.89
其他应收款2,203,986,769.481,941,599,400.32
其中:应收利息0.000.00
应收股利0.000.00
存货70,462,377.09104,412,288.28
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产4,256,869.512,207,321.98
流动资产合计4,233,939,093.343,766,787,733.28
非流动资产:
可供出售金融资产107,269,711.73128,024,211.73
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,688,560,694.952,049,455,480.34
投资性房地产70,535,726.1571,481,159.71
固定资产682,613,032.69674,830,356.25
在建工程21,996,689.4558,029,711.56
生产性生物资产
油气资产
无形资产102,969,063.26105,857,611.89
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产7,301,401.354,597,689.03
其他非流动资产41,196,520.4042,715,283.84
非流动资产合计2,722,442,839.983,134,991,504.35
资产总计6,956,381,933.326,901,779,237.63
流动负债:
短期借款2,147,118,544.802,100,980,372.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款1,400,156,917.84901,051,448.72
预收款项102,049,942.5087,341,840.45
应付职工薪酬14,463,094.2315,375,655.12
应交税费103,136,536.7695,951,675.78
其他应付款598,011,231.59997,365,387.08
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债178,613,321.17144,002,783.54
其他流动负债424,163.86124,129.10
流动负债合计4,543,973,752.754,342,193,291.79
非流动负债:
长期借款93,113,223.35194,251,745.44
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款32,588,627.6654,349,586.28
长期应付职工薪酬451,269.14653,949.74
预计负债
递延收益22,556,886.2224,174,642.34
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计148,710,006.37273,429,923.80
负债合计4,692,683,759.124,615,623,215.59
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,672,000,000.001,672,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积290,532,538.91290,532,538.91
减:库存股97,679,479.13
其他综合收益
专项储备
盈余公积201,602,407.86189,064,244.73
未分配利润197,242,706.56134,559,238.40
所有者权益(或股东权益)合计2,263,698,174.202,286,156,022.04
负债和所有者权益(或股东权益)总计6,956,381,933.326,901,779,237.63

法定代表人:杨启典 主管会计工作负责人:赵昌磊 会计机构负责人:张明扬

合并利润表2018年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入5,032,918,225.334,646,544,551.52
其中:营业收入5,032,918,225.334,646,544,551.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本5,078,538,146.864,727,984,556.07
其中:营业成本3,872,569,552.763,557,462,916.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加124,376,966.64109,021,944.56
销售费用501,629,639.30494,749,730.48
管理费用318,175,176.51315,715,203.15
研发费用5,482,383.887,034,868.50
财务费用202,026,829.71174,808,508.64
其中:利息费用215,035,174.35181,314,597.88
利息收入11,855,974.3613,946,897.42
资产减值损失54,277,598.0669,191,384.19
加:其他收益9,246,123.388,142,474.69
投资收益(损失以“-”号填列)55,516,873.60166,181,542.74
其中:对联营企业和合营企业的投资收益388,908.58664,328.04
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-54,863,067.0917,729,981.60
资产处置收益(损失以“-”号填列)45,459,594.062,842,022.13
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)9,739,602.42113,456,016.61
加:营业外收入61,910,269.6960,700,079.69
减:营业外支出8,057,556.452,441,965.28
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)63,592,315.66171,714,131.02
减:所得税费用23,867,684.9096,873,206.47
五、净利润(净亏损以“-”号填列)39,724,630.7674,840,924.55
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)39,724,630.7674,840,924.55
2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润64,717,643.2191,511,655.77
2.少数股东损益-24,993,012.45-16,670,731.22
六、其他综合收益的税后净额-2,829,425.06775,578.24
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-2,829,425.06775,578.24
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益-2,829,425.06775,578.24
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额-2,829,425.06775,578.24
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额36,895,205.7075,616,502.79
归属于母公司所有者的综合收益总额61,888,218.1592,287,234.01
归属于少数股东的综合收益总额-24,993,012.45-16,670,731.22
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.03880.0547
(二)稀释每股收益(元/股)0.03880.0547

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:杨启典 主管会计工作负责人:赵昌磊 会计机构负责人:张明扬

母公司利润表2018年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入2,267,672,100.522,048,063,426.81
减:营业成本1,647,034,130.501,448,953,821.19
税金及附加15,840,755.9917,467,929.38
销售费用228,388,894.92211,354,620.70
管理费用127,944,639.84120,936,039.98
研发费用3,794,863.114,430,368.17
财务费用126,171,405.69126,579,846.91
其中:利息费用135,220,516.93128,142,092.48
利息收入7,487,470.576,289,753.92
资产减值损失149,936,408.8868,916,299.55
加:其他收益2,098,358.461,372,756.12
投资收益(损失以“-”号填列)130,455,120.2789,845,650.00
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)-344,152.601,619,799.36
二、营业利润(亏损以“-”号填列)100,770,327.72142,262,706.41
加:营业外收入28,634,984.0318,366,614.38
减:营业外支出1,081,834.2591,891.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)128,323,477.50160,537,429.79
减:所得税费用2,941,846.2133,554,675.86
四、净利润(净亏损以“-”号填列)125,381,631.29126,982,753.93
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)125,381,631.29126,982,753.93
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额125,381,631.29126,982,753.93
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:杨启典 主管会计工作负责人:赵昌磊 会计机构负责人:张明扬

合并现金流量表2018年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金5,374,752,055.974,934,310,281.40
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还8,730.773,473,768.33
收到其他与经营活动有关的现金78,089,810.9962,434,015.01
经营活动现金流入小计5,452,850,597.735,000,218,064.74
购买商品、接受劳务支付的现金4,082,214,119.003,578,265,750.13
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金406,208,804.54409,680,388.83
支付的各项税费347,062,721.52365,769,760.72
支付其他与经营活动有关的现金475,306,837.71458,764,617.98
经营活动现金流出小计5,310,792,482.774,812,480,517.66
经营活动产生的现金流量净额142,058,114.96187,737,547.08
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金130,643,355.39321,126,561.56
取得投资收益收到的现金15,168,156.1014,381,154.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额72,395,020.6174,280,309.35
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额136,353,732.35
收到其他与投资活动有关的现金444,366,420.471,196,547,191.20
投资活动现金流入小计798,926,684.921,606,335,217.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金262,365,290.61403,029,796.45
投资支付的现金605,895,861.5559,070,926.82
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金354,000,000.00256,648,722.22
投资活动现金流出小计1,222,261,152.16718,749,445.49
投资活动产生的现金流量净额-423,334,467.24887,585,771.55
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金5,039,843,906.743,734,650,010.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金142,752,000.00282,606,833.37
筹资活动现金流入小计5,182,595,906.744,017,256,843.37
偿还债务支付的现金4,676,641,287.753,883,576,254.56
分配股利、利润或偿付利息支付的现金238,697,244.26172,743,393.08
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润87,145,444.3433,440,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金235,978,023.42255,733,907.16
筹资活动现金流出小计5,151,316,555.434,312,053,554.80
筹资活动产生的现金流量净额31,279,351.31-294,796,711.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响724,739.45-205,752.29
五、现金及现金等价物净增加额-249,272,261.52780,320,854.91
加:期初现金及现金等价物余额1,476,981,637.03696,660,782.12
六、期末现金及现金等价物余额1,227,709,375.511,476,981,637.03

法定代表人:杨启典 主管会计工作负责人:赵昌磊 会计机构负责人:张明扬

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,511,104,873.952,516,794,627.92
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金26,403,057.2827,207,272.17
经营活动现金流入小计2,537,507,931.232,544,001,900.09
购买商品、接受劳务支付的现金1,273,093,706.221,445,853,588.25
支付给职工以及为职工支付的现金144,526,911.61129,625,725.91
支付的各项税费107,487,884.38127,211,226.12
支付其他与经营活动有关的现金240,538,891.20206,254,161.28
经营活动现金流出小计1,765,647,393.411,908,944,701.56
经营活动产生的现金流量净额771,860,537.82635,057,198.53
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金2,754,500.00-330,000.00
取得投资收益收到的现金70,999,805.0090,175,650.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额909,200.595,419,698.48
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额140,250,000.00
收到其他与投资活动有关的现金532,960,802.681,243,486,731.29
投资活动现金流入小计747,874,308.271,338,752,079.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金38,597,999.59171,211,470.14
投资支付的现金52,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金533,120,592.09780,326,472.22
投资活动现金流出小计571,718,591.681,003,537,942.36
投资活动产生的现金流量净额176,155,716.59335,214,137.41
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金2,797,959,466.422,551,400,010.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金165,970,443.04229,515,828.17
筹资活动现金流入小计2,963,929,909.462,780,915,838.17
偿还债务支付的现金3,182,470,006.162,736,576,254.56
分配股利、利润或偿付利息支付的现金178,595,655.82157,368,242.48
支付其他与筹资活动有关的现金701,661,734.09219,704,500.55
筹资活动现金流出小计4,062,727,396.073,113,648,997.59
筹资活动产生的现金流量净额-1,098,797,486.61-332,733,159.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响4,302.11-99,702.15
五、现金及现金等价物净增加额-150,776,930.09637,438,474.37
加:期初现金及现金等价物余额1,088,943,849.27451,505,374.90
六、期末现金及现金等价物余额938,166,919.181,088,943,849.27

法定代表人:杨启典 主管会计工作负责人:赵昌磊 会计机构负责人:张明扬

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,672,000,000.00203,092,021.000.003,342,862.54189,064,244.73652,101,424.36554,917,757.793,274,518,310.42
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,672,000,000.00203,092,021.000.003,342,862.54189,064,244.73652,101,424.36554,917,757.793,274,518,310.42
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)15,230,161.3697,679,479.13-2,829,425.0612,538,163.132,019,480.08-263,272,164.55-333,993,264.17
(一)综合收益总额-2,829,425.0664,717,643.21-24,993,012.4536,895,205.70
(二)所有者投入和减少资本15,230,161.3697,679,479.13-203,793,707.76-286,243,025.53
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他15,230,161.3697,679,479.13-203,793,707.76-286,243,025.53
(三)利润分配12,538,163.13-62,698,163.13-34,485,444.34-84,645,444.34
1.提取盈余公积12,538,163.13-12,538,163.13
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-50,160,000.00-34,485,444.34-84,645,444.34
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,672,000,000.00218,322,182.3697,679,479.13513,437.48201,602,407.86654,120,904.44291,645,593.242,940,525,046.25
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,672,000,000.00203,092,021.002,567,284.30176,365,969.34606,728,043.98571,588,489.013,232,341,807.63
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,672,000,000.00203,092,021.002,567,284.30176,365,969.34606,728,043.98571,588,489.013,232,341,807.63
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)775,578.2412,698,275.3945,373,380.38-16,670,731.2242,176,502.79
(一)综合收益总额775,578.2491,511,655.77-16,670,731.2275,616,502.79
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配12,698,275.39-46,138,275.39-33,440,000.00
1.提取盈余公积12,698,275.39-12,698,275.39
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-33,440,000.00-33,440,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,672,000,000.00203,092,021.003,342,862.54189,064,244.73652,101,424.36554,917,757.793,274,518,310.42

法定代表人:杨启典 主管会计工作负责人:赵昌磊 会计机构负责人:张明扬

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,672,000,000.00290,532,538.91189,064,244.73134,559,238.402,286,156,022.04
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,672,000,000.00290,532,538.91189,064,244.73134,559,238.402,286,156,022.04
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)97,679,479.1312,538,163.1362,683,468.16-22,457,847.84
(一)综合收益总额125,381,631.29125,381,631.29
(二)所有者投入和减少资本97,679,479.13-97,679,479.13
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他97,679,479.13-97,679,479.13
(三)利润分配12,538,163.13-62,698,163.13-50,160,000.00
1.提取盈余公积12,538,163.13-12,538,163.13
2.对所有者(或股东)的分配-50,160,000.00-50,160,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,672,000,000.00290,532,538.9197,679,479.13201,602,407.86197,242,706.562,263,698,174.20
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,672,000,000.00290,532,538.91176,365,969.3453,714,759.862,192,613,268.11
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,672,000,000.00290,532,538.91176,365,969.3453,714,759.862,192,613,268.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)12,698,275.3980,844,478.5493,542,753.93
(一)综合收益总额126,982,753.93126,982,753.93
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配12,698,275.39-46,138,275.39-33,440,000.00
1.提取盈余公积12,698,275.39-12,698,275.39
2.对所有者(或股东)的分配-33,440,000.00-33,440,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,672,000,000.00290,532,538.91189,064,244.73134,559,238.402,286,156,022.04

法定代表人:杨启典 主管会计工作负责人:赵昌磊 会计机构负责人:张明扬

三、 公司基本情况

1. 公司概况√适用 □不适用

维维食品饮料股份有限公司(以下简称:公司或本公司)系经中华人民共和国对外贸易经济合作部以(1999)外经贸资二函字第409号文批准,依照《股份有限公司规范意见》,由徐州维维食品饮料有限公司经过改制,采用定向募集方式于1999年7月18日设立的股份制企业。公司的法人统一社会信用代码:91320000608077903T,经中国证券监督管理委员会以证监发行字(2000)63号文批准,2000年6月30日在上海证券交易所上市。所属行业为食品制造业。

截至2018年12月31日,本公司累计发行股本总数16.72亿股,全部为无限售条件流通股。公司注册资本为人民币16.72亿元,注册地为江苏省徐州市维维大道300号。法定代表人姓名:

杨启典。

经营范围为:饮料、糕点、保健食品、方便食品、薯类和膨化食品、糖果制品、炒货食品、坚果制品、豆制品(产品类别限《食品生产许可证》核定范围)食品用塑料包装容器工具等制品[热罐装用聚对二甲酸乙二醇酯(PET)瓶]生产,预包装食品、乳制品(不含婴幼儿配方奶粉)的批发及进出口业务。道路普通货物运输、货物专用运输(冷藏保鲜)、货物专用运输(罐式)服务,仓储服务(不涉及前置许可项目)、粮食收购、储藏、运输、销售等。食品、饮料的研究、开发,谷物、豆及薯类、包装材料的批发及进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

本公司的母公司为维维集团股份有限公司。本公司的实际控制人为一致行动人:杨启典、魏伯玲、胡云峰、张桂宣、厐政堂、曹荣开。

本财务报表业经公司全体董事于2019年4月25日批准报出。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

截至2018年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

组成部分名称
维维乳业有限公司
济南维维乳业有限公司
济南维维农牧发展有限公司
潍坊维维乳业有限公司
济宁维维乳业有限公司
徐州维维牛奶有限公司
新疆维维天山雪农牧科技有限公司
新疆维维天山雪乳业有限公司
新疆维维西部农牧科技有限公司
新疆维维农牧科技有限公司
武汉维维乳业有限公司
组成部分名称
维维华东食品饮料有限公司
维维创新投资有限公司
维维六朝松面粉产业有限公司
湖南省怡清源茶业有限公司
安化怡清源茶业有限公司
湖南怡清源有机茶业有限公司
湖南怡清源有机茶种植有限公司
徐州维维金澜食品有限公司
泸州维维食品饮料有限公司
维维东北食品饮料有限公司
维维汤旺河生态农业有限公司
绥化维维粮油储运有限公司
维维粮仓粮食储运有限公司(原名:江苏维维粮食储运有限公司)
维维粮油(正阳)有限公司
正阳正信粮油购销有限公司(原名:维维粮油(正阳)购销有限公司)
江苏维维包装印务有限公司
维维农牧科技有限公司
西安维维食品饮料有限公司
乌海市万利恒创业投资有限公司
珠海维维大亨乳业有限公司
银川维维北塔乳业股份有限公司
宁夏东方乳业有限公司
宁夏维维农牧有限公司
维维国际贸易有限公司
上海维维进出口有限公司
维维华山核桃产业有限公司
VVAUSTRALIAAGRICULTURERESOURCESPTYLTD
VVAUSTRALIAFOOD&BEVERAGEPTYLTD
衣单文化传媒有限公司
枝江汉风商贸有限公司
维维茗酒坊有限公司
徐州怡源会议服务有限公司
组成部分名称
维维茗酒坊南京有限公司
维维茗酒坊(连云港)有限公司
维维茗酒坊常州有限公司
宝兴堂面粉产业有限公司(原名:维维保健品有限公司)
南京维维食品技术开发有限公司
上海维维商贸有限公司
武汉维维食品有限公司
青岛维维商业配售有限公司
深圳维维商业配售有限公司
徐州维维置业有限公司(原名:徐州维维粮油贸易有限公司)
徐州汉源老酒坊酒业有限公司
枝江玖晟达商贸有限公司
维维电子商务有限公司(原名:维维物流总配售有限公司)
北京广为嘉业贸易有限公司
枝江神韵商贸有限公司
北京维维商贸有限公司
湖北枝江酒业股份有限公司
枝江谦泰吉物资贸易有限责任公司
枝江酒类销售有限责任公司
枝江吉星商贸有限公司
绥化枝江酒业有限公司
绥化枝江酒类销售有限公司
绥化福绥酒类销售有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见审计报告附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营√适用 □不适用

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见审计报告附注“二十二”、“五(三十六)”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

8. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

9. 金融工具√适用 □不适用金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

2、金融工具的确认依据和计量方法

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(2)持有至到期投资

取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

(3)应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(4)可供出售金融资产

取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

(5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

(1)可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为:权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。

本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为:下跌幅度超过投资成本的20%;公允价值下跌“非暂时性”的标准为:连续下跌时间超过12个月;投资成本的计算方法为:取得可供出售权益工具对价及相关税费;持续下跌期间的确定依据为:自下跌幅度超过投资成本的50%时计算。

(2)持有至到期投资的减值准备:

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

10. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项余额大于人民币1,000万元
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合账龄分析法
无风险及合并内部往来组合个别认定法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)33
1-2年88
2-3年2020
3-4年5050
4-5年7070
5年以上100100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由单项金额重大已单独计提坏账准备的应收款项外,公司根据以往经验结合实际情况判断,按照账龄分析计提规定比例坏账准备不足以完全覆盖其实际损失的应收款项,根据预计的实际损失率进行划分,作为信用风险特征组合。
坏账准备的计提方法根据预计损失率计提坏账准备。

11. 存货√适用 □不适用

1、存货的分类存货分类为:原材料、包装物、库存商品、在产品、低值易耗品、自制半成品、被套期项目等。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法(除玻璃瓶豆奶产品用到的可回收的玻璃瓶和周转箱的摊销方法为:按5年平均摊销)。

12. 长期股权投资√适用 □不适用

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照审计 报告附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

13. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-405.002.38-4.75
房屋及建筑物年限平均法20-400.002.50-5.00
机器设备年限平均法5-105.009.50-19.00
机器设备年限平均法5-100.0010.00-20.00
运输设备年限平均法5-105.009.50-19.00
其他设备年限平均法3-55.0019.00-31.67
其他设备年限平均法3-50.0020.00-33.33
固定资产装修年限平均法50.0020.00

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;

(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;

(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;

(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

14. 在建工程√适用 □不适用

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

15. 借款费用√适用 □不适用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

16. 生物资产√适用 □不适用

1、本公司的生物资产为产役畜,根据持有的目的及经济利益实现方式,划分为生产性生物资产。

2、生物资产按成本进行初始计量:外购生物资产的成本,包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。自行繁殖的产畜和役畜的成本,包括达到预定生产经营目的(成龄)前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。达到预定生产经营目的,是指生产性生物资产进入正常生产期,可以多年连续稳定产出农产品、提供劳务或出租。

3、生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的必要支出构成生产性生物资产的成本,达到预定生产目的后发生的后续支出,计入当期损益。

4、公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产,按年限平均法计提折旧,使用寿命确定为8年,残值率5%。公司每年度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如使用寿命、预计净产值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的,作为会计估计变更调整使用寿命或预计净产值或改变折旧方法。

5、生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

17. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1、无形资产的计价方法

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

(2)后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目摊销方法预计使用寿命依据
土地使用权直线法50年土地权证年限
软件使用权直线法5年实际受益期
外购商标使用权直线法10年商标证书有效期
商誉(含商标使用权)不摊销专家评估

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

18. 长期资产减值√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、生产性生物资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合

进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

19. 长期待摊费用√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括茶园补偿费、租赁费、装修费及其他零星费用等。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2、摊销年限

项 目摊销年限
茶园补偿费补偿协议约定年限
租赁费租赁协议约定年限
装修费2-5年
其他零星费用实际受益期

20. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

详见审计报告附注“五(二十一)应付职工薪酬”。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

21. 预计负债√适用 □不适用

1、预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

2、各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司无各类预计负债。

22. 收入√适用 □不适用

1、销售商品收入确认的一般原则:

(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

(3)收入的金额能够可靠地计量;

(4)相关的经济利益很可能流入本公司;

(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、具体原则

(1)产品销售:客户或业务人员在业务系统发出订货申请,调度部门根据订货申请审核后生成正式订单,财务部门收到客户货款后或其信用额度内,根据订单开具销售出库单,产品出库后不再对该产品实施管理权和实际控制权,确认营业收入;

(2)粮食储运:公司与客户签订储运合同,每月末根据合同约定的条款计算储运费用,按权责发生制确认销售收入;

(3)商品贸易:公司与客户签订销售合同,收到客户的货款后,向货物所在仓库开具货物委托书,将货权转移给客户后不再对该商品实施管理权和实际控制权,确认营业收入。

23. 政府补助√适用 □不适用

1、类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:公司取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的作为与收益相关的政府补助。

2、确认时点

政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,可以按应收金额予以确认和计量。

3、会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

24. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

25. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

26. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用1、终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:

(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

2、套期会计

套期保值的分类:

(1)公允价值套期,是指对已确认资产或负债,尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。

(2)现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期,此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。

(3)境外经营净投资套期,是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资,是指企业在境外经营净资产中的权益份额。

套期关系的指定及套期有效性的认定:

在套期关系开始时,本公司对套期关系有正式的指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。

本公司持续地对套期有效性进行评价,判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足,则终止运用套期关系。

对于商品套期业务,应当符合下列套期有效性的要求:

(1)被套期项目与套期工具之间存在经济关系。

(2)被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位。

(3)采用适当的套期比率,该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡,从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当,但套期风险管理目标没有改变的,应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整,以使得套期比率重新满足有效性的要求。

对于其他套期业务,应当同时满足下列有效性的要求:

(1)在套期开始及以后期间,该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动;

(2)该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。

套期会计处理方法:

(1)公允价值套期

套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动,计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。

就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言,对被套期项目账面价值所作的调整,在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销,计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于

账面价值调整后随即开始,并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。

如果被套期项目终止确认,则将未摊销的公允价值确认为当期损益。被套期项目为尚未确认的确定承诺的,该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债,相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。

(2)现金流量套期

套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为其他综合收益,属于无效套期的部分,计入当期损益。

如果被套期交易影响当期损益的,如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时,则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本,则原在其他综合收益中确认的金额转出,计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额(或则原在其他综合收益中确认的,在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出,计入当期损益)。

如果预期交易或确定承诺预计不会发生,则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出,计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期),或者撤销了对套期关系的指定,则以前计入其他综合收益的金额不转出,直至预期交易或确定承诺影响当期损益。

(3)境外经营净投资套期

对境外经营净投资的套期,包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期,其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益,而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时,任何计入股东权益的累计利得或损失转出,计入当期损益。

3、回购本公司股份

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。

如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)。

4、关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成本公司的关联方。

本公司的关联方包括但不限于:

(1)本公司的母公司;

(2)本公司的子公司;

(3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;

(4)对本公司实施共同控制的投资方;

(5)对本公司施加重大影响的投资方;

(6)本公司的合营企业,包括合营企业的子公司;

(7)本公司的联营企业,包括联营企业的子公司;

(8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;

(9)本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;(10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。

27. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
(1)资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”;“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”;“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示;“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示;“固定资产清理”并入“固定资产”列示;“工程物资”并入“在建工程”列示;“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。经公司第七届董事会第十四次会议审议通过“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”,本期金额176,302,872.89元,上期金额201,666,159.29元;“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”,本期金额402,218,811.62元,上期金额452,169,370.74元;调增“其他应收款”本期金额190,039.75元,上期金额0.00元;调增“其他应付款”本期金额473,309.97元,上期金额2,973,309.97元;调增“固定资产”本期金额0.00元,上期金额0.00元;调增“在建工程”本期金额0.00元,上期金额0.00元;调增“长期应付款”本期金额0.00元,上期金额0.00元。
(2)在利润表中新增“研发费用”项目,将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示;在利润表中财务费用项下新增“其中:利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。经公司第七届董事会第十四次会议审议通过调减“管理费用”本期金额5,482,383.88元,上期金额7,034,868.50元,重分类至“研发费用”;财务费用项下新增“其中:利息费用”和“利息收入”本期金额215,035,174.35元和11,855,974.36元,上期金额181,314,597.88元和13,946,897.42元。
(3)所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。经公司第七届董事会第十四次会议审议通过无影响。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税2018年5月之前3%、5%、6%、11%、17%;2018年5月之后3%、5%、6%、10%、16%
消费税按应税销售收入计缴20%、1元/公斤
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴5%~7%
企业所得税按应纳税所得额计缴25%
土地增值税按转让土地使用权所取得的增值额和规定的税率计缴四级超率累进税率

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
上海维维进出口有限公司20
南京维维食品技术开发有限公司20
泸州维维食品饮料有限公司15
西安维维食品饮料有限公司15

2. 税收优惠√适用 □不适用

1、维维农牧科技有限公司、宁夏维维农牧科技有限公司、济南维维农牧发展有限公司、新疆维维农牧科技有限公司、新疆维维西部农牧科技有限公司属于牲畜饲养行业。根据2007年3月16日国家颁布的新的《中华人民共和国企业所得税法》的第二十七条规定,企业从事牲畜、家禽的饲养的所得可免征企业所得税;根据2008年11月10日国务院颁布的《中华人民共和国增值税暂行条例》的第十五条下列项目免征增值税:农业生产者销售的自产农产品。

2、维维汤旺河生态农业有限公司从事稻谷加工与销售业务,根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例规定,企业从事农产品初加工服务业项目的所得免征企业所得税。

3、南京维维食品技术开发有限公司、上海维维进出口有限公司属于小型微利企业,根据财政部、国家税务总局颁布的财税(2018)77号通知,自2018年1月1日起至2020年12月31日,对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

4、珠海维维大亨乳业有限公司属于奶类初加工公司,根据2008年财政部、国家税务总局颁布的财税(2008)149号通知,自2008年1月1日起,公司享受奶类初加工企业所得税免税优惠政策。

5、湖南怡清源有机茶种植有限公司自产农产品,根据《增值税暂行条例》第十五条规定自产农产品免征增值税,自长沙县国家税务局备案后从2012年11月1日起执行。

6、根据湖南省民宗委、湖南省财政厅、中国人民银行长沙中心支行的通知,湘民宗通【2018】51号,安化怡清源茶业有限公司被认定为“十三五”期间全国民族特需商品定点生产企业,公司生产的边销茶免征增值税。

7、银川维维北塔乳业股份有限公司于2013年经自治区财政厅、自治区国家税务局、自治区地方税务局颁布的宁财(综)发(2013)275号通知,免征公司地方教育费附加、水利建设基金两项政府性基金。

8、宁夏东方乳业有限公司于2014年经银川市兴庆区北区地方税务局颁布的银兴北税免备通字(2014)第46号通知,自公司登记备案之日起享受土地使用税税收减免,并按《宁夏回族自治区地方税收减免管理暂行办法》第二十五条的规定进行申报。

9、宁夏维维农牧科技有限公司于2015年经银川市兴庆区北区地方税务局颁布的银兴北地税免备通字(2015)000126号和银兴北地税免备通字(2015)000119号通知,自公司登记备案之日起享受免征城建税、教育费附加、地方教育附加税和城镇土地使用税。

10、泸州维维食品饮料股份有限公司和西安维维食品饮料有限公司于2011年经财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知财税[2011]58号,自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。

11、维维国际贸易有限公司的蔬菜贸易业务,根据财税【2011】137号《财政部国家税务总局关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》的规定,从事蔬菜贸易的业务免征增值税。

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金59,388.13215,275.70
银行存款1,157,516,978.371,451,570,665.92
其他货币资金870,327,535.15479,020,614.39
合计2,027,903,901.651,930,806,556.01
其中:存放在境外的款项总额49,773,292.3551,242,696.33

其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:

项目期末余额年初余额
银行承兑汇票保证金554,600,000.00359,550,000.00
用于担保的定期存单、定期存款190,000,000.002,050,000.00
信用证保证金45,820,000.0089,518,492.00
外币借款保证金9,011,300.002,161,366.50
受限的款项763,226.14545,060.48
合计800,194,526.14453,824,918.98

截至2018年12月31日,其他货币资金中人民币790,420,000.00元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的银行承兑汇票和国内信用证所存入的保证金存款。

上述受限制的货币资金不计入期末现金及现金等价物。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
交易性金融资产308,090,109.8028,994,372.40
其中:债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产
其他308,090,109.8028,994,372.40
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产481,409.72
其中:债务工具投资
权益工具投资
其他481,409.72
合计308,090,109.8029,475,782.12

其他说明:

变现有限制的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

项目限售条件或变现方面的其他重大限制期末余额
股票质押262,842,940.80

股票质押情况:详见审计报告附注“十三(一)2(2)⑤”。

3、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据18,907,090.3021,650,141.41
应收账款157,395,782.59180,016,017.88
合计176,302,872.89201,666,159.29

应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据18,907,090.3021,650,141.41
商业承兑票据
合计18,907,090.3021,650,141.41

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末已质押金额
银行承兑票据7,000,000.00
商业承兑票据
合计7,000,000.00

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据142,994,438.50
商业承兑票据
合计142,994,438.50

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末转应收账款金额
商业承兑票据
银行承兑汇票131,200.00
合计131,200.00

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款10,641,215.064.1310,641,215.06100.0011,327,704.224.139,852,186.4986.971,475,517.73
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款230,493,813.0689.6373,170,018.7231.74157,323,794.34251,233,603.5691.5774,383,908.8129.61176,849,694.75
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款16,039,265.916.2415,967,277.6699.5571,988.2511,788,855.674.3010,098,050.2785.661,690,805.40
合计257,174,294.03100.0099,778,511.44157,395,782.59274,350,163.45100.0094,334,145.57180,016,017.88

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

应收账款 (按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)计提理由
呼图壁县苏源贸易有限公司10,641,215.0610,641,215.06100.00无法收回
合计10,641,215.0610,641,215.06//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内(含1年)143,062,911.834,291,887.373.00
1年以内小计143,062,911.834,291,887.373.00
1至2年18,234,820.511,458,785.658.00
2至3年2,220,918.77444,183.7520.00
5年以上66,975,161.9566,975,161.95100.00
合计230,493,813.0673,170,018.72

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额10,127,155.07元;本期收回或转回坏账准备金额2,232,315.42元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款2,424,644.73

其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位排名期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
第一名27,855,310.3710.8327,855,310.37
第二名14,749,335.005.74442,480.05
第三名11,933,090.004.6411,933,090.00
第四名11,470,000.004.46344,100.00
第五名11,098,205.774.31332,946.17
合计77,105,941.1429.9840,907,926.59

4、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内308,181,160.1599.86234,777,831.15100.00
1至2年427,329.510.14
合计308,608,489.66100.00234,777,831.15100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

预付对象排名期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名101,594,465.7832.92
第二名94,286,368.3430.55
第三名17,523,800.005.68
第四名13,288,189.214.31
第五名12,748,720.514.13
合计239,441,543.8477.59

5、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息89,320.40
应收股利100,719.35
其他应收款439,105,388.02127,492,153.53
合计439,295,427.77127,492,153.53

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款89,320.40
合计89,320.40

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
中储粮绥化仓储有限责任公司100,719.35
合计100,719.35

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款25,572,824.9012.3225,572,824.90100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款473,008,690.3698.6233,903,302.347.17439,105,388.02169,601,740.0781.7244,037,586.5425.97125,564,153.53
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款6,591,515.021.386,591,515.02100.0012,367,785.785.9610,439,785.7884.411,928,000.00
合计479,600,205.3840,494,817.36439,105,388.02207,542,350.7580,050,197.22127,492,153.53

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内(含1年)71,052,465.472,131,573.973.00
1年以内小计71,052,465.472,131,573.973.00
1至2年21,632,845.421,730,627.648.00
2至3年4,337,238.06867,447.6220.00
3至4年1,609,800.29804,900.1550.00
4至5年1,967,608.481,377,325.9470.00
5年以上26,991,427.0226,991,427.02100.00
合计127,591,384.7433,903,302.34

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

按个别认定法计提坏账准备的其他应收款:

其他应收款期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)计提理由
维维集团股份有限公司332,417,305.62收回无风险,详见本附注十(五)6(1)
徐州新城区国有资产经营有限公司13,000,000.00应收拆迁补偿费, 收回无风险
合计345,417,305.62

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款353,363,997.30136,481,964.42
押金、保证金及备用金63,165,109.4840,975,322.98
应收拆迁补偿款18,297,902.1713,000,000.00
应收减资款18,000,000.00
预付广告费14,273,742.001,000,000.00
代垫款项5,689,065.446,410,844.87
其他6,810,388.999,674,218.48
合计479,600,205.38207,542,350.75

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额6,017,003.27元;本期收回或转回坏账准备金额8,244,392.84元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称转回或收回金额收回方式
鄂托克旗新亚煤焦有限责任公司2,019,905.56货币资金
成都市维源川王酒业有限公司5,636,951.59货币资金
合计7,656,857.15/

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款36,258,377.70

其中重要的其他应收款核销情况:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
徐州天业金属资源有限公司往来款25,572,824.90无法收回
合计/25,572,824.90///

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
第一名应收股权转让余款及往来款332,417,305.621年以内69.31
第二名粮食共同担保基金20,000,000.001年以内4.17600,000.00
第三名应收减资款18,000,000.001年以内3.75540,000.00
第四名应收拆迁补偿款13,000,000.005年以上2.71
第五名保证金11,973,742.001年以内2.50359,212.26
合计395,391,047.6282.441,499,212.26

6、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料426,167,038.4118,541,867.67407,625,170.74651,430,071.7611,370,530.96640,059,540.80
在产品17,659,775.9517,659,775.9525,048,130.6225,048,130.62
库存商品391,818,167.2633,275,762.65358,542,404.61293,377,502.3827,193,316.75266,184,185.63
包装物113,611,264.0120,175,529.8493,435,734.17134,115,965.2019,065,245.10115,050,720.10
低值易耗品2,744,251.2587,282.502,656,968.755,153,157.9469,010.215,084,147.73
自制半成品242,269,531.85341,325.31241,928,206.54400,918,212.70341,325.31400,576,887.39
被套期项目6,265,000.006,265,000.00
合计1,194,270,028.7372,421,767.971,121,848,260.761,516,308,040.6058,039,428.331,458,268,612.27

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料11,370,530.968,250,545.651,079,208.9418,541,867.67
库存商品27,193,316.757,300,718.831,218,272.9333,275,762.65
包装物19,065,245.102,865,262.151,446,053.59308,923.8220,175,529.84
低值易耗品69,010.2118,272.2987,282.50
自制半成品341,325.31341,325.31
合计58,039,428.3318,434,798.923,743,535.46308,923.8272,421,767.97

其他说明√适用 □不适用1、期末用于质押的存货金额为23,682,633.00元,详见审计报告附注“十三(一)2(2)④”。2、存货跌价准备转销系以前年度计提跌价准备的存货本年出售、领用或报废,相应跌价准备转出。

7、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税留抵税额121,929,450.82101,878,305.36
待认证进项税额3,958,303.046,891,711.56
预缴增值税4,807,492.64
预缴所得税719,959.50161,524.93
一年内到期的待抵扣进项税额3,647,888.79883,435.28
合计130,255,602.15114,622,469.77

8、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:336,185,893.9012,245,788.27323,940,105.63279,691,593.907,495,788.27272,195,805.63
按公允价值计量的
按成本计量的336,185,893.9012,245,788.27323,940,105.63279,691,593.907,495,788.27272,195,805.63
合计336,185,893.9012,245,788.27323,940,105.63279,691,593.907,495,788.27272,195,805.63

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资 单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利
期初本期 增加本期 减少期末期初本期 增加本期 减少期末
徐州淮海农村商业银行股份有限公司85,240,000.0085,240,000.009.3026
江苏邳州农村商业银行股份有限公司22,896,000.0022,896,000.001.4400100,800.00
徐州铜山农村商业银行股份有限公司113,035,600.002,754,500.00110,281,100.006.1402
徐州彭城农村商业银行股份有限公司45,675,000.0045,675,000.007.9365
江苏沛县农村商业银行股份有限公司1,423,800.001,423,800.000.2404
徐州群智电子商务股份有限公司1,520,000.001,520,000.0019.0000
深圳市前海京尚金融服务有限公司27,000,000.0018,000,000.009,000,000.00495,788.27495,788.279.0000
重庆灵狐科技股份有限公司24,999,993.9024,999,993.904,000,000.002,600,000.006,600,000.002.9200
上海大可利全互联网金融信息服务有限公司5,000,000.005,000,000.003,000,000.002,000,000.005,000,000.005.0000
内蒙古蒙贝利牧业有限公司30,000,000.0030,000,000.0015.0000
维维天山雪乳业(上海)有限公司150,000.00150,000.00150,000.00150,000.0015.0000
湖南省山水悠悠生物科技有限公司15.0000
安徽维维智能营销有限公司19.9000
合计279,691,593.9077,248,800.0020,754,500.00336,185,893.907,495,788.274,750,000.0012,245,788.27100,800.00

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益 工具可供出售债务 工具合计
期初已计提减值余额7,495,788.277,495,788.27
本期计提4,750,000.004,750,000.00
其中:从其他综合收益转入
本期减少
其中:期后公允价值回升转回/
期末已计提减值金余额12,245,788.2712,245,788.27

9、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
二、联营企业
绥化中储粮仓储有限责任公司30,738,781.431,316,718.34-1,185,046.5030,870,453.27
枝江市玖安鑫小额贷款有限责任公司2,303,979.74103,637.32-400,000.002,007,617.06
重庆灵豆豆科技有限公司2,001,695.13-910,510.291,091,184.84
上海乐维维食品贸易有限公司2,000,000.00-15,347.321,984,652.68
枝江惠民泽楚贸易有限公司25,520,000.00-105,589.4725,414,410.53
小计35,044,456.3027,520,000.00388,908.58-1,585,046.5061,368,318.38
合计35,044,456.3027,520,000.00388,908.58-1,585,046.5061,368,318.38

其他说明枝江惠民泽楚贸易有限公司(以下简称:惠民)由本公司的子公司湖北枝江酒业股份有限公司(以下简称:枝江)和枝江金润源建设投资控股集团有限公司共同出资设立,虽然枝江认缴出资人民币5,100万元,持股比例51%,但只派了2名董事,而对方派了3名董事,所以拥有被投资单位惠民表决权未超过半数,实际没有达到控制,故不将惠民纳入合并范围。

10、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产2,539,690,139.332,640,780,619.06
固定资产清理
合计2,539,690,139.332,640,780,619.06

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备固定资产装修合计
一、账面原值:
1.期初余额2,439,644,090.381,727,231,647.2359,950,843.2980,339,638.2217,877,728.824,325,043,947.94
2.本期增加金额145,752,208.05133,445,619.655,719,304.638,342,735.55590,777.76293,850,645.64
(1)购置19,254,865.2443,382,547.385,719,304.637,895,474.83590,777.7676,842,969.84
(2)在建工程转入126,497,342.8190,063,072.27447,260.72217,007,675.80
3.本期减少金额189,939,763.28144,255,546.088,639,389.0214,230,554.30357,065,252.68
(1)处置或报废19,831,423.29105,817,568.153,098,394.1112,650,660.81141,398,046.36
(2)合并范围减少170,108,339.9938,437,977.935,540,994.911,579,893.49215,667,206.32
4.期末余额2,395,456,535.151,716,421,720.8057,030,758.9074,451,819.4718,468,506.584,261,829,340.90
二、累计折旧
1.期初余额549,670,820.191,039,377,719.6932,857,848.6055,444,761.686,912,178.721,684,263,328.88
2.本期增加金额88,284,927.12122,226,357.405,743,658.429,096,851.782,649,154.80228,000,949.52
(1)计提88,284,927.12122,226,357.405,743,658.429,096,851.782,649,154.80228,000,949.52
3.本期减少金额61,032,247.26124,905,229.524,947,242.288,915,016.15199,799,735.21
(1)处置或报废7,772,340.8395,139,773.711,727,999.627,656,759.63112,296,873.79
(2)合并范围减少53,259,906.4329,765,455.813,219,242.661,258,256.5287,502,861.42
4.期末余额576,923,500.051,036,698,847.5733,654,264.7455,626,597.319,561,333.521,712,464,543.19
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额9,674,658.389,674,658.38
(1)计提9,674,658.389,674,658.38
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额9,674,658.389,674,658.38
四、账面价值
1.期末账面价值1,808,858,376.72679,722,873.2323,376,494.1618,825,222.168,907,173.062,539,690,139.33
2.期初账面价值1,889,973,270.19687,853,927.5427,092,994.6924,894,876.5410,965,550.102,640,780,619.06

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋建筑物225,604,710.1970,530,918.341,960,702.48153,113,089.37
机器设备262,524,591.82228,654,444.7733,870,147.05
运输设备3,513,936.033,198,635.17315,300.86
其他设备4,903,978.114,785,814.38118,163.73
合计496,547,216.15307,169,812.661,960,702.48187,416,701.01

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面价值
房屋建筑物191,528,067.68
机器设备749,425.45
合计192,277,493.13

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物450,931,513.36手续正在办理中

11、 在建工程总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程124,118,581.18144,945,532.08
工程物资
合计124,118,581.18144,945,532.08

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
维维股份设备安装工程等5,958,901.465,958,901.4633,239,094.2433,239,094.24
张集产业园厂房及设备安装工程2,138,548.592,138,548.5915,199,772.0515,199,772.05
三基地饮料车间改造工程11,160,714.1511,160,714.155,847,650.275,847,650.27
金澜厂二车间改造工程2,648,561.932,648,561.932,488,540.002,488,540.00
金澜厂麦片车间改造工程6,870,138.736,870,138.73721,070.00721,070.00
安化黑茶生产线技改项目12,764,059.5512,764,059.55408,123.20408,123.20
六朝松公司张集厂新厂房工程21,585,494.2521,585,494.2518,679,836.2418,679,836.24
珠海低温奶搬迁改造工程18,153,505.7718,153,505.77
正阳粮油车间改造工程7,863,475.557,863,475.55
济南玻璃瓶豆奶前道改造972,014.41972,014.41
呼图壁厂燃气锅炉改造工程648,000.00648,000.00
东北公司污水处理工程6,644,464.006,644,464.00
东北公司保温钢板圆仓工程6,270,798.346,270,798.34
华山二期工程26,710,702.7926,710,702.7910,376,583.0910,376,583.09
华山一期工程16,018,186.0316,018,186.03
无锡豆奶生产线改造工程2,448,210.752,448,210.75
无锡厂无菌冷灌车间改造工程2,982,273.672,982,273.67
泸州20吨锅炉改造工程1,254,655.001,254,655.00
农牧牛舍改造工程1,019,555.471,019,555.47
乳业伊庄粮仓改造工程26,365,967.6126,365,967.61
西安厂区后仓库建设工程965,216.12965,216.12
贵州醇酒厂电梯安装工程660,000.00660,000.00
合计124,118,581.18124,118,581.18144,945,532.08144,945,532.08

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
维维股份设备安装工程等50,000,000.0033,239,094.248,889,395.3836,169,588.165,958,901.4684.2685自有资金
张集产业园厂房及设备安装工程24,000,000.0015,199,772.054,552,734.2117,613,957.672,138,548.5982.3085自有资金
三基地饮料车间改造工程30,000,000.005,847,650.278,790,290.203,477,226.3211,160,714.1548.7950自有资金
金澜厂二车间改造工程7,000,000.002,488,540.002,523,750.982,363,729.052,648,561.9371.6070自有资金
金澜麦片车间改造8,500,000.00721,070.006,964,295.16815,226.436,870,138.7390.4290自有资金
安化黑茶生产线技改项目14,000,000.00408,123.2012,438,460.6282,524.2712,764,059.5591.7690自有资金
六朝松公司张集厂新厂房工程71,000,000.0018,679,836.2438,917,375.3236,011,717.3121,585,494.2581.1280自有资金
珠海低温奶搬迁改造工程33,900,000.0018,153,505.7718,153,505.7753.5555自有资金
正阳粮油车间改造工程21,000,000.0017,057,905.849,194,430.297,863,475.5581.2380自有资金
济南玻璃瓶豆奶前道改造3,000,000.002,285,897.221,313,882.81972,014.4176.2080自有资金
呼图壁厂燃气锅炉改造工程800,000.00648,000.00648,000.0081.0080自有资金
东北公司污水处理工程9,338,000.006,644,464.006,644,464.0071.1670自有资金
东北公司保温钢板圆仓工程7,000,000.006,270,798.34178,402.726,449,201.0692.1390自有资金
华山二期工程65,402,480.0010,376,583.0916,334,119.7026,710,702.7940.8450自有资金
华山一期工程31,000,000.0016,018,186.0314,332,266.5230,350,452.5597.90100自有资金
无锡豆奶生产线改造工程4,000,000.002,448,210.751,098,113.153,546,323.9088.66100自有资金
泸州20吨锅炉改造工程1,500,000.001,254,655.0017,856.001,272,511.0084.83100自有资金
农牧牛舍改粮仓改造工程3,000,000.001,019,555.471,649,842.002,669,397.4788.98100自有资金
乳业伊庄粮仓改造工程32,165,000.0026,365,967.613,758,945.2730,124,912.8893.66100自有资金
枝江新制曲车间工程8,000,000.007,678,384.957,678,384.9595.98100自有资金
无锡厂无菌冷灌车间改造工程16,000,000.002,982,273.6712,889,492.8815,871,766.5599.20100自有资金
西安厂液态奶饮料生产线工程6,000,000.00965,216.124,816,133.335,781,349.4596.36100自有资金
武汉瓶装豆奶生产线工程2,200,000.002,024,995.032,024,995.0392.05100自有资金
牛奶公司家庭奶车间改造等工程3,200,000.002,916,851.332,916,851.3391.15100自有资金
潍坊厂主车间及锅炉工程620,000.00619,247.32619,247.3299.88100自有资金
贵州醇酒厂电梯安装工程700,000.00660,000.00660,000.0094.29100自有资金
合计453,325,480144,945,532.08196,180,724.90217,007,675.80124,118,581.18//

12、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目畜牧养殖业合计
未成熟牛成母牛
一、账面原值
1.期初余额20,164,470.8650,934,242.0071,098,712.86
2.本期增加金额19,531,350.0017,715,245.5637,246,595.56
(1)外购5,523,342.4810,458,297.9015,981,640.38
(2)自行培育7,588,371.457,588,371.45
(3)转群增加6,419,636.077,256,947.6613,676,583.73
3.本期减少金额31,533,257.4546,842,243.3678,375,500.81
(1)处置11,787,002.2142,792,718.8154,579,721.02
(2)其他19,746,255.244,049,524.5523,795,779.79
4.期末余额8,162,563.4121,807,244.2029,969,807.61
二、累计折旧
1.期初余额11,914,274.5711,914,274.57
2.本期增加金额3,671,328.543,671,328.54
(1)计提3,671,328.543,671,328.54
3.本期减少金额9,497,959.689,497,959.68
(1)处置9,497,959.689,497,959.68
(2)其他
4.期末余额6,087,643.436,087,643.43
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值8,162,563.4115,719,600.7723,882,164.18
2.期初账面价值20,164,470.8639,019,967.4359,184,438.29

13、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目土地使用权商誉(含商标使用权)外购商标使用权软件使用权合计
一、账面原值
1.期初余额676,416,729.92314,161,683.5020,000,000.0010,151,291.151,020,729,704.57
2.本期增加金额9,707,651.101,161,443.1010,869,094.20
(1)购置9,707,651.101,161,443.1010,869,094.20
3.本期减少金额176,155,879.7320,000,000.00196,155,879.73
(1)处置67,621,754.7367,621,754.73
(2)合并范围减少108,534,125.0020,000,000.00128,534,125.00
4.期末余额509,968,501.29314,161,683.5011,312,734.25835,442,919.04
二、累计摊销
1.期初余额134,038,052.9511,940,000.1212,500,000.004,138,960.87162,617,013.94
2.本期增加金额13,181,189.222,500,000.002,048,952.1017,730,141.32
(1)计提13,181,189.222,500,000.002,048,952.1017,730,141.32
3.本期减少金额22,318,046.2915,000,000.0037,318,046.29
(1)处置8,027,719.718,027,719.71
(2)合并范围减少14,290,326.5815,000,000.0029,290,326.58
4.期末余额124,901,195.8811,940,000.126,187,912.97143,029,108.97
三、减值准备
1.期初余额11,899,383.5011,899,383.50
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额11,899,383.5011,899,383.50
四、账面价值
1.期末账面价值385,067,305.41290,322,299.885,124,821.28680,514,426.57
2.期初账面价值542,378,676.97290,322,299.887,500,000.006,012,330.28846,213,307.13

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
新疆维维西部农牧科技有限公司土地使用权3,533,901.76土地出让金未支付
新疆维维农牧科技有限公司土地使用权3,845,893.46土地出让金未支付
合计7,379,795.22

14、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
湖北枝江酒业股份有限公司68,847,674.3668,847,674.36
湖南省怡清源茶业有限公司16,970,225.9716,970,225.97
合计85,817,900.3385,817,900.33

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
湖北枝江酒业股份有限公司28,000,000.0016,000,000.0044,000,000.00
湖南省怡清源茶业有限公司16,970,225.9716,970,225.97
合计44,970,225.9716,000,000.0060,970,225.97

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

与本公司收购湖北枝江形成的商誉相关的资产组,系包含商誉的资产组。商誉所在资产组包括固定资产、无形资产。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用

(1)、商誉减值测试过程

项目湖北枝江(注2)
不含商誉的资产组账面价值698,206,442.01
未来可收回金额(注1)747,000,000.00
收购时的股权占比51%
商誉原值68,847,674.36
商誉减值准备44,000,000.00

注1:进行商誉减值测试时,资产组的预计可收回金额根据管理层批准的5年期财务预算,采用现金流量预测的方法进行计算。公司管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率和毛利率,并采用能够反映资产组的特定风险的税前利率为折现率。

注2:湖北枝江主要从事白酒的生产、销售。本公司对湖北枝江资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)的测算参考了银信资产评估有限公司出具的银信财报字(2019)沪第277号《以财务报告为目的拟进行商誉减值测试所涉及的湖北枝江酒业股份有限公司资产组可回收金额评估报告》的评估结果。湖北枝江包含商誉的资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定,其预计的未来现金流量以5年期财务预算为基础来确定,包含商誉的资产组可收回金额为74,700.00万元,公司以前年度已计提商誉减值准备2,800.00万元,本期需补计提商誉减值准备1,600.00万元。

(2)预计未来现金流量的关键参数

项目湖北枝江
增长率管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率24%、22%、22%、17%、11%
利润率根据预测的未来销售收入、营业成本、经营费用等计算
折现率12.64%

(3)商誉减值损失的确认方法

公司管理层在进行减值测试时,将相关资产或资产组组合(含商誉)的账面价值与其可收回金额进行比较,如果可收回金额低于账面价值,差额计入当期损益。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

15、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
茶园补偿费4,500,000.00300,000.004,200,000.00
租赁费1,087,221.79393,319.32693,902.47
装修费810,286.37270,095.40540,190.97
其他零星费用82,621.3550,000.0032,621.35
合计6,480,129.511,013,414.72540,190.974,926,523.82

16、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备24,947,683.726,236,920.9315,037,068.993,759,267.24
内部交易未实现利润27,174,807.026,793,701.7639,328,349.729,832,087.43
合计52,122,490.7413,030,622.6954,365,418.7113,591,354.67

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值353,811,811.4088,452,952.85358,581,667.2189,645,416.80
交易性金融资产公允价值变动3,440,330.00860,082.502,817,225.60704,306.40
业绩补偿款10,040,982.602,510,245.6510,040,982.602,510,245.65
合计367,293,124.0091,823,281.00371,439,875.4192,859,968.85

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期□适用 √不适用

17、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付设备及工程款19,144,590.5725,782,434.57
预付土地款25,410,363.0035,060,134.00
合计44,554,953.5760,842,568.57

18、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款104,181,150.3240,000,000.00
抵押借款14,500,000.0035,500,000.00
保证借款2,170,018,544.802,124,880,372.00
信用借款50,000,000.0040,000,000.00
贴现借款1,361,000,000.00793,850,000.00
合计3,699,699,695.123,034,230,372.00

短期借款分类的说明:

注1:担保借款明细如下:

担保人期末余额
大股东及其附属企业提供的担保2,097,118,544.80
合并范围内子公司相互担保72,900,000.00
合计2,170,018,544.80

注2:贴现借款中对应的受限制的货币资金-保证金金额为657,880,000.00元。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用保证、抵押、质押的短期借款情况:详见审计报告附注“十(五)4(2)A”、本附注“十三(一)2(1)A”和本附注“十三(一)2(2)④、⑤、⑥”。

19、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付票据100,500,000.00117,900,000.00
应付账款301,718,881.62334,269,370.74
合计402,218,881.62452,169,370.74

应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票100,500,000.00117,900,000.00
合计100,500,000.00117,900,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)253,089,982.37298,097,447.71
1年以上48,628,899.2536,171,923.03
合计301,718,881.62334,269,370.74

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

20、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)232,675,395.08210,875,128.21
1年以上9,364,455.8311,922,348.99
合计242,039,850.91222,797,477.20

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明√适用 □不适用预收账款前五名:

单位排名金额占预收款项合计数的比例(%)
第一名12,804,500.005.29
第二名8,689,382.563.59
第三名8,634,139.663.57
第四名8,295,621.903.43
第五名7,698,500.903.18
合计46,122,145.0219.06

21、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬37,416,096.62372,306,560.01374,920,455.4934,802,201.14
二、离职后福利-设定提存计划1,709,535.7231,805,582.8131,745,625.111,769,493.42
三、辞退福利0.00592,043.13592,043.130.00
合计39,125,632.34404,704,185.95407,258,123.7336,571,694.56

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴33,184,409.84327,500,003.81330,450,759.9630,233,653.69
二、职工福利费0.007,389,993.737,389,993.730.00
三、社会保险费726,099.0121,460,271.6421,219,068.53967,302.12
其中:医疗保险费725,908.8518,270,963.9318,092,664.41904,208.37
工伤保险费1241,692,565.651,692,689.650.00
生育保险费66.161,496,742.061,433,714.4763,093.75
四、住房公积金3,200,000.0014,102,917.8514,034,365.853,268,552.00
五、工会经费和职工教育经费305,587.771,853,372.981,826,267.42332,693.33
合计37,416,096.62372,306,560.01374,920,455.4934,802,201.14

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,649,529.9530,416,102.7230,359,253.191,706,379.48
2、失业保险费60,005.771,389,480.091,386,371.9263,113.94
合计1,709,535.7231,805,582.8131,745,625.111,769,493.42

22、 应交税费√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税120,500,864.2088,438,906.50
消费税79,016,054.0884,149,711.21
企业所得税84,280,819.48139,790,456.28
个人所得税624,057.43806,512.52
城市维护建设税1,946,263.911,303,685.28
房产税6,026,896.965,917,185.38
教育费附加2,160,070.691,990,648.09
土地使用税2,581,869.152,728,740.03
其他294,073.66241,006.68
合计297,430,969.56325,366,851.97

23、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息0.000.00
应付股利473,309.972,973,309.97
其他应付款225,932,446.26272,130,123.85
合计226,405,756.23275,103,433.82

应付利息

(1). 分类列示

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付股利-法人股股东473,309.97473,309.97
应付股利-子公司应付少数股东0.002,500,000.00
合计473,309.972,973,309.97

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
预提费用99,675,654.6275,625,993.04
押金、保证金94,088,670.89103,752,760.30
应付款项23,100,021.6331,719,896.79
往来款8,490,000.0016,997,304.22
暂收土地转让款0.0043,527,978.00
暂收员工社保578,099.12506,191.50
合计225,932,446.26272,130,123.85

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
预提费用-奖票15,028,529.60尚未承兑奖票款
正阳县财政局6,000,000.00公租房建设附属工程暂借款
合计21,028,529.60/

其他说明:

□适用 √不适用

24、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款48,672,000.0057,272,000.00
1年内到期的应付债券0.000.00
1年内到期的长期应付款129,941,321.1789,830,783.54
合计178,613,321.17147,102,783.54

其他说明:

详见审计报告附注“(二十七)”、审计报告附注“十(五)4(2)A”和审计报告附注“十三(一)2(2)②、③”。

25、 其他流动负债

其他流动负债情况√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券0.000.00
待转销项税额22,095,445.8015,455,473.01
合计22,095,445.8015,455,473.01

26、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款19,600,000.0095,650,000.00
抵押借款0.000.00
保证借款73,513,223.3598,601,745.44
信用借款0.000.00
合计93,113,223.35194,251,745.44

27、 长期应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款32,588,627.6654,349,586.28
专项应付款0.000.00
合计32,588,627.6654,349,586.28

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额期末余额
应付融资租赁款91,985,586.2873,762,877.66
融资租赁保证金-33,075,000.00-38,323,000.00
应付融资租赁服务费-4,561,000.00-2,851,250.00
合计54,349,586.2832,588,627.66

其他说明:

其中应付融资租赁款明细:

单位租赁本金租赁设备总价保证金累计归还 本金金额累计支付 利息金额服务费重分类入一年内到期非流动负债期末余额期限借款条件
远东国际租赁有限公司28,100,000.0028,851,000.0028,100,000.00878,902.282016.9.23---2019.9.23保证
远东国际租赁有限公司15,800,000.0017,419,560.52948,000.0012,039,087.241,446,982.00245,500.003,760,912.762016.9.23---2019.8.23保证
远东国际租赁有限公司28,100,000.0029,711,161.434,800,000.0021,531,746.601,852,732.986,568,253.402016.9.23---2019.9.23保证
远东国际租赁有限公司24,000,000.0024,259,991.0024,000,000.001,462,459.412016.7.29---2019.7.29保证
远东国际租赁有限公司54,000,000.0054,077,749.849,000,000.0013,000,000.00870,325.3524,000,000.0017,000,000.002018.8.8---2020.8.8保证
平安国际融资租赁有限公司34,800,000.0035,417,026.004,800,000.0027,121,650.052,558,349.95252,000.007,678,349.952016.8.4---2019.8.4保证
平安国际融资租赁有限公司34,800,000.0034,973,731.264,800,000.0027,121,650.052,558,349.957,678,349.952016.8.4---2019.8.4保证
海通恒信国际租赁股份有限公司49,500,000.0051,148,341.002,475,000.0023,361,638.984,358,361.021,391,250.0017,097,442.019,040,919.012017.6.5---2020.6.5保证
海通恒信国际租赁股份有限公司50,000,000.0051,870,748.202,500,000.009,844,229.691,355,770.3124,838,378.6615,317,391.652018.7.16---2020.7.16保证
中远海运租赁有限公司55,000,000.0054,839,001.125,000,000.0020,158,132.182,641,867.82962,500.0021,494,721.7613,347,146.062017.10.20--2020.10.20保证
中远海运租赁有限公司44,000,000.0045,322,600.984,000,000.008,117,666.381,002,333.6216,824,912.6819,057,420.942018.8.3---2021.8.3保证
合计418,100,000.00427,890,911.3538,323,000.00214,395,801.1720,986,434.692,851,250.00129,941,321.1773,762,877.66

保证情况:详见审计报告附注“十(五)4(2)D”和附注“十三(一)2(3)。

28、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债0.000.00
二、辞退福利451,269.14653,949.74
三、其他长期福利69,909.430.00
合计521,178.57653,949.74

29、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助89,250,494.3950,005,747.1449,725,038.9489,531,202.59政府补助
合计89,250,494.3950,005,747.1449,725,038.9489,531,202.59/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
计入递延收益与资产相关的政府补助89,250,494.398,960,600.000.007,779,891.80900,000.0089,531,202.59与资产相关
计入递延收益与收益相关的政府补助0.0041,045,147.1439,578,915.561,466,231.580.000.00与收益相关

30、 股本√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,672,000,000.000.000.000.000.000.001,672,000,000.00

其他说明:

控股股东及持股5%以上股东股份质押情况,详见审计报告附注“十五(七)3、4”。

31、 资本公积√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)134,023,771.5115,230,161.360.00149,253,932.87
其他资本公积69,068,249.490.000.0069,068,249.49
合计203,092,021.0015,230,161.360.00218,322,182.36

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期增加人民币4,966,711.96元为从少数股东处增持股份,调整“资本公积-溢价”,详见审计报告附注七(二);增加人民币10,263,449.40元为处置股权所致,详见审计报告附注六(四)和附注十(五)6(1)。

32、 库存股√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
回购本公司股份0.0097,679,479.130.0097,679,479.13
合计0.0097,679,479.130.0097,679,479.13

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

2018年7月13日公司第七届董事会第十次会议审议通过,并于2018年8月3日经公司2018年第三次临时股东大会审议通过以通过《关于以集中竞价交易方式回购股份的预案》,同意公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司股份的相关议案。截至2018年12月31日止,公司累计回购公司股份32,832,936股,回购金额97,679,479.13元。

33、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益0.000.000.000.000.000.000.00
二、将重分类进损益的其他综合收益3,342,862.54-2,829,425.060.000.00-2,829,425.060.00513,437.48
外币财务报表折算差额3,342,862.54-2,829,425.060.000.00-2,829,425.060.00513,437.48
其他综合收益合计3,342,862.54-2,829,425.060.000.00-2,829,425.060.00513,437.48

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

34、 盈余公积√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积189,064,244.7312,538,163.130.00201,602,407.86
任意盈余公积0.000.000.000.00
储备基金0.000.000.000.00
企业发展基金0.000.000.000.00
其他0.000.000.000.00
合计189,064,244.7312,538,163.130.00201,602,407.86

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据公司法和本公司章程的规定,并经2019年4月25日董事会决议,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。

35、 未分配利润√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润652,101,424.36606,728,043.98
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)0.000.00
调整后期初未分配利润652,101,424.36606,728,043.98
加:本期归属于母公司所有者的净利润64,717,643.2191,511,655.77
减:提取法定盈余公积12,538,163.1312,698,275.39
提取任意盈余公积0.000.00
提取一般风险准备0.000.00
应付普通股股利50,160,000.0033,440,000.00
转作股本的普通股股利0.000.00
期末未分配利润654,120,904.44652,101,424.36

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

36、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务4,969,893,237.093,843,497,945.284,584,520,149.643,536,809,724.36
其他业务63,024,988.2429,071,607.4862,024,401.8820,653,192.19
合计5,032,918,225.333,872,569,552.764,646,544,551.523,557,462,916.55

37、 税金及附加√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税60,976,133.4447,794,531.08
营业税0.000.00
城市维护建设税12,728,753.0814,163,250.20
教育费附加8,332,109.599,351,524.56
资源税0.000.00
房产税17,834,970.4315,987,865.06
土地使用税18,309,295.5718,866,247.33
车船使用税52,934.1459,251.16
印花税2,397,317.142,799,275.17
环境保护税908,817.950.00
土地增值税2,836,635.300.00
合计124,376,966.64109,021,944.56

38、 销售费用√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬140,529,130.54139,755,781.45
促销费134,997,414.97109,979,883.87
运输费96,782,148.7398,792,852.79
广告费86,389,061.5095,466,186.36
办公费、交通费及通讯费14,974,836.3019,277,719.29
差旅费9,763,970.2411,985,669.30
业务招待费8,045,100.768,205,507.43
租赁费4,646,227.575,821,722.70
折旧费4,220,099.453,198,392.35
装卸费1,239,424.251,592,617.28
维修费42,224.99673,397.66
合计501,629,639.30494,749,730.48

39、 管理费用√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬146,398,063.64154,741,416.04
折旧费76,413,704.9359,693,101.50
无形资产摊销17,730,141.3217,636,887.79
董事会费、中介鉴定费用14,255,029.5316,940,337.68
业务招待费14,141,648.8213,862,772.58
办公费、交通费及通讯费12,790,499.8413,443,717.06
项目本期发生额上期发生额
差旅费6,108,911.637,658,683.36
存货盘盈盘亏及报废损失6,084,652.082,785,260.98
行政性费用5,727,677.003,922,846.66
租赁费4,996,319.634,070,938.89
维修费3,418,787.422,833,292.64
综合形象费3,103,475.3310,499,451.83
财产保险费2,597,004.642,571,778.13
基金税费1,622,296.772,004,668.85
低值易耗品摊销1,342,855.211,581,383.71
长期待摊费用摊销1,013,414.721,372,624.13
装修费416,000.000.00
其他14,694.0096,041.32
合计318,175,176.51315,715,203.15

40、 研发费用√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬1,410,371.181,484,167.82
折旧及摊销额123,696.49191,464.77
其他3,948,316.215,359,235.91
合计5,482,383.887,034,868.50

41、 财务费用√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出215,035,174.35181,314,597.88
利息收入-11,855,974.36-13,946,897.42
汇兑损失-4,883,300.964,224,243.31
其他3,730,930.683,216,564.87
合计202,026,829.71174,808,508.64

42、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失5,667,450.0817,393,477.57
二、存货跌价损失18,185,489.6014,402,734.85
三、可供出售金融资产减值损失4,750,000.007,495,788.27
四、持有至到期投资减值损失0.000.00
五、长期股权投资减值损失0.000.00
六、投资性房地产减值损失0.000.00
七、固定资产减值损失9,674,658.380.00
项目本期发生额上期发生额
八、工程物资减值损失0.000.00
九、在建工程减值损失0.000.00
十、生产性生物资产减值损失0.000.00
十一、油气资产减值损失0.000.00
十二、无形资产减值损失0.0011,899,383.50
十三、商誉减值损失16,000,000.0018,000,000.00
十四、其他0.000.00
合计54,277,598.0669,191,384.19

43、 其他收益√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
与资产相关的各项补贴款7,779,891.807,786,594.69
与收益相关的各项补贴款1,466,231.58355,880.00
合计9,246,123.388,142,474.69

其他说明:

详见审计报告附注“十二”

44、 投资收益√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益388,908.58664,328.04
处置长期股权投资产生的投资收益70,981,833.34578,634.93
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益0.006,044,472.08
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益-15,954,668.329,603,155.25
可供出售金融资产等取得的投资收益100,800.007,679,650.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益0.00141,611,302.44
合计55,516,873.60166,181,542.74

45、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产-54,863,067.0916,019,677.03
按公公允价值计量的商品期货套期工具0.001,710,304.57
合计-54,863,067.0917,729,981.60

46、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
处置固定资产9,970,017.58-3,518,751.51
处置无形资产26,220,642.037,834,421.09
处置生物资产9,268,934.45-1,473,647.45
合计45,459,594.062,842,022.13

其他说明:

处置无形资产收益主要系贵州醇酒业有限公司将持有的部分土地使用权出售形成处置收益2,348.10万元,详见审计报告附注“十(五)6(2)”。

47、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助39,578,915.5628,558,929.2639,578,915.56
无法支付的款项21,288,024.742,669,525.8321,288,024.74
赔款收入633,707.1029,058,403.48633,707.10
罚款收入409,622.29325,761.01409,622.29
其他0.0087,460.110.00
合计61,910,269.6960,700,079.6961,910,269.69

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
(1)财政专项补助18,046,478.0219,899,600.00与收益相关
(2)扶持企业发展基金18,230,000.007,663,412.59与收益相关
(3)其他补助3,302,437.54995,916.67与收益相关

其他说明:

√适用 □不适用政府补助说明详见审计报告附注“十二”。

48、 营业外支出√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计5,658,976.070.005,658,976.07
其中:固定资产处置损失5,658,976.070.005,658,976.07
对外捐赠1,431,600.5229,830.001,431,600.52
罚款支出893,902.77548,988.46893,902.77
赔款支出60,199.061,240,415.5860,199.06
滞纳金12,878.03622,731.2412,878.03
合计8,057,556.452,441,965.288,057,556.45

49、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用26,314,450.9594,932,737.57
递延所得税费用-2,446,766.051,940,468.90
合计23,867,684.9096,873,206.47

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额
利润总额63,592,315.66
按法定/适用税率计算的所得税费用15,898,078.92
子公司适用不同税率的影响-1,012,436.03
调整以前期间所得税的影响-1,429,401.35
非应税收入的影响566,528.20
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,251,677.25
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响7,593,237.91
所得税费用23,867,684.90

其他说明:

□适用 √不适用

50、 其他综合收益

√适用 □不适用详见附注

51、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入11,855,974.3613,946,897.42
政府补助50,005,747.1428,914,809.26
营业外收入1,043,329.39800,047.64
押金、保证金、备用金15,184,760.1018,772,260.69
合计78,089,810.9962,434,015.01

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
现金支付的销售费用和管理费用424,713,465.61428,393,918.92
财务费用-手续费3,730,930.683,216,564.87
营业外支出2,398,580.382,441,965.28
押金、保证金、备用金44,463,861.0424,712,168.91
合计475,306,837.71458,764,617.98

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
徐州正禾食品饮料有限公司361,101,563.320.00
宜昌九鑫投资有限责任公司44,308,000.000.00
铜山县棠张纸箱厂23,000,000.000.00
黑龙江省香兰米业集团有限公司8,100,000.000.00
成都市维源川王酒业有限公司5,636,951.591,207,296.20
鄂托克旗新亚煤焦有限责任公司2,019,905.56800,000.00
汤原县合力现代农机专业合作社200,000.000.00
维维集团股份有限公司0.00950,301,976.35
深圳市前海京尚金融服务有限公司0.00196,020,818.65
徐州中天棉业集团有限公司0.0035,000,000.00
与资产相关的政府补助0.0013,217,100.00
合计444,366,420.471,196,547,191.20

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
徐州正禾食品饮料有限公司354,000,000.000.00
深圳市前海京尚金融服务有限公司0.00188,243,722.22
徐州中天棉业集团有限公司0.0035,000,000.00
铜山县棠张纸箱厂0.0023,000,000.00
黑龙江省香兰米业集团有限公司0.009,100,000.00
汤原县合力现代农机专业合作社0.001,305,000.00
合计354,000,000.00256,648,722.22

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
远东国际租赁有限公司55,252,000.000.00
海通恒信国际租赁股份有限公司47,500,000.0047,025,000.00
中远海运租赁有限公司40,000,000.0050,000,000.00
枝江市财政局0.00158,000,000.00
业绩补偿款0.0027,581,833.37
合计142,752,000.00282,606,833.37

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
回购本公司股份97,679,479.130.00
远东国际租赁有限公司49,907,731.7235,481,389.19
平安国际融资租赁有限公司24,020,347.4822,854,176.68
海通恒信国际租赁股份有限公司26,651,689.468,982,575.44
中远海运租赁有限公司29,595,798.561,650,000.00
应付原少数股东款项8,122,977.070.00
枝江市财政局0.00158,000,000.00
北京红石泰富投资中心(有限合伙)0.0013,000,000.00
徐州南湖花园度假村有限公司0.0010,102,453.00
简乔0.005,153,440.00
绥化中储粮仓储有限责任公司0.00457,032.85
黑龙江省香兰米业集团有限公司0.0052,840.00
合计235,978,023.42255,733,907.16

52、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润39,724,630.7674,840,924.55
加:资产减值准备54,277,598.0669,191,384.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧231,672,278.06201,405,543.85
无形资产摊销17,730,141.3217,636,887.79
长期待摊费用摊销1,013,414.721,372,624.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-45,459,594.06-2,842,022.13
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)5,658,976.070.00
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)54,863,067.09-17,729,981.60
财务费用(收益以“-”号填列)146,985,635.35143,089,507.37
投资损失(收益以“-”号填列)-55,516,873.60-166,181,542.74
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-1,410,078.202,725,880.92
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-1,036,687.85-785,412.02
存货的减少(增加以“-”号填列)-128,281,433.27-54,230,744.11
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-352,617,493.0668,027,594.69
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)177,564,438.69-92,256,662.26
其他-3,109,905.12-56,526,435.55
经营活动产生的现金流量净额142,058,114.96187,737,547.08
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本0.000.00
一年内到期的可转换公司债券0.000.00
融资租入固定资产0.000.00
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,227,709,375.511,476,981,637.03
减:现金的期初余额1,476,981,637.03696,660,782.12
加:现金等价物的期末余额0.000.00
减:现金等价物的期初余额0.000.00
现金及现金等价物净增加额-249,272,261.52780,320,854.91

(2). 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物140,250,000.00
其中:贵州醇酒业有限公司140,250,000.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物3,896,267.65
处置子公司收到的现金净额136,353,732.35

53、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

54、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金800,194,526.14保证金、受限的款项、用于担保的定期存单
应收票据7,000,000.00借款质押
存货23,682,633.00存货担保贷款
固定资产208,344,019.30借款抵押、业务信用抵押
无形资产60,183,942.26借款抵押、业务信用抵押
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产262,842,940.80融资融券
合计1,362,248,061.50/

55、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金50,187,326.95
其中:美元57,619.626.8632395,454.97
港币2,621.170.87622,296.67
日元263,000.000.061916,276.28
英镑0.778.67626.68
澳元10,315,708.264.825049,773,292.35
应收账款10,055,488.51
其中:美元1,445,787.686.86329,922,729.98
英镑15,301.468.6762132,758.53
预收账款763,121.61
美元111,190.356.8632763,121.61
短期借款57,918,544.80
美元8,439,000.006.863257,918,544.80

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因√适用 □不适用

公司于2015年10月28日在澳大利亚维多利亚州投资澳币1,000万元(折合人民币4,000.80万元)成立了VVAUSTRALIAAGRICULTURERESOURCESPYTLTD,以澳大利亚元为记账本位币,截止2018年12月31日,该境外公司尚无经济业务发生。

56、 套期√适用 □不适用按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息:

公允价值套期对当期损益的影响

被套期项目名称套期工具品种本期套期工具利得或损失①本期被套期项目公允价值变动②本期套期无效部分(计入当期损益)③=①+②套期工具累计利得或损失④被套期项目累计公允价值变动⑤累计套期无效部分(计入当期损益)⑥=④+⑤
毛豆油毛豆油期货2,937,991.21-2,929,975.188,016.032,937,991.21-2,929,975.188,016.03
菜籽油菜籽油期货2,925,560.00-1,112,200.811,813,359.192,925,560.00-1,112,200.811,813,359.19
棕榈油棕榈油期货5,702,460.005,273,500.0610,975,960.065,702,460.005,273,500.0610,975,960.06
大豆大豆期货180,080.00-14,399.95165,680.05180,080.00-14,399.95165,680.05
合计11,746,091.211,216,924.1212,963,015.3311,746,091.211,216,924.1212,963,015.33

57、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
奶牛场沼气工程项目1,125,000.00递延收益1,125,000.00
水气治理工程项目1,162,500.00递延收益1,162,500.00
豆奶粉技改项目5,325,000.00递延收益5,325,000.00
产业园砼道路项目316,767.16递延收益316,767.16
2011年度区级环境保护专项资金400,000.00递延收益400,000.00
牛场沼气项目改造1,750,000.00递延收益1,750,000.00
挤奶厅装修240,000.00递延收益240,000.00
PET饮料生产线700,000.00递延收益700,000.00
三基地污水处理工程533,333.33递延收益533,333.33
省级产业化经营项目资金490,000.00递延收益490,000.00
粮仓中央基建补助(1-6号)6,475,000.00递延收益6,475,000.00
粮仓中央基建补助(7-9号)3,325,000.00递延收益3,325,000.00
环境保护引导资金714,285.72递延收益714,285.72
发酵型高品质红枣乳饮料加工关键技术与产品开发536,666.67递延收益536,666.67
多菌种混合发酵谷物乳饮品加工关键技术研究及产品开发135,000.00递延收益135,000.00
淘汰落后产能专项资金491,724.14递延收益491,724.14
珠海市技术改造补贴1,386,316.74递延收益1,386,316.74
锅炉低氮改造补助212,000.00递延收益212,000.00
婴幼儿奶粉项目补贴737,800.03递延收益737,800.03
基础设施建设配套资金(一期)1,248,885.00递延收益1,248,885.00
基础设施建设配套资金(二期)637,786.60递延收益637,786.60
6万吨油库建设补贴780,000.00递延收益780,000.00
在线监测设施补助24,000.00递延收益24,000.00
城乡区域性公共环境治理补助30,000.00递延收益30,000.00
经建科拨2011年节能专项资金27,500.00递延收益27,500.00
污水处理站环保补助款253,744.49递延收益253,744.49
沼气发电工程补贴586,666.64递延收益586,666.64
沼气工程补贴733,333.35递延收益733,333.35
种类金额列报项目计入当期损益的金额
36位转盘挤奶机补贴款200,000.00递延收益200,000.00
奶牛标准化规模养殖场建设908,115.94递延收益908,115.94
沼气工程补贴450,000.00递延收益450,000.00
牛舍建设补助款896,000.00递延收益896,000.00
液体奶技改补贴175,000.00递延收益175,000.00
厂区建设补贴款15,561,000.00递延收益15,561,000.00
燃气锅炉补贴款814,186.79递延收益814,186.79
2013年度第二批科技计划项目资金165,000.00递延收益165,000.00
长沙县科技局2014年第六批科技工业计划项目资金82,500.00递延收益82,500.00
收长县发改(2018)237号出口茶车间改造项目资金169,523.81递延收益169,523.81
长沙市工信局2014年出口茶生产车间技术改造项目资金92,342.85递延收益92,342.85
金花散茶黑茶加工新技术研发及技术改造资金314,799.99递延收益314,799.99
长沙市商务局2014年农产品出口转型升级项目扶持资金135,714.29递延收益135,714.29
农业产业化项目补贴款135,714.30递延收益135,714.30
长沙市商务局项目扶持资金693,000.00递延收益693,000.00
芙蓉区工信局(湖南省中小企业发展专项资金)137,500.00递延收益137,500.00
技改中心技改补助464,285.70递延收益464,285.70
酿造机械化技改项目825,000.00递延收益825,000.00
基础设施建设基金620,900.00递延收益620,900.00
5万吨专项资金1,040,000.00递延收益1,040,000.00
枝江财政拨付市政排水工程款680,000.00递延收益680,000.00
06年度包装三车间改扩建补贴1,338,180.07递延收益1,338,180.07
2万吨优质枝江大曲工程补助2,607,752.00递延收益2,607,752.00
江口厂区扩建工程补助1,610,397.60递延收益1,610,397.60
1.5万吨酿酒设备款40,000.00递延收益40,000.00
枝江财政技术改造250,000.00递延收益250,000.00
5万吨白酒现代化生产1,771,428.58递延收益1,771,428.58
种类金额列报项目计入当期损益的金额
项目资金
枝江市国库节能减排经费5,397,000.00递延收益5,397,000.00
产业集群资金1,213,333.37递延收益1,213,333.37
1500吨优质白酒项目2,625,000.00递延收益2,625,000.00
自动化制曲车间项目补贴资金489,583.33递延收益489,583.33
牛舍保险赔款318,750.00递延收益318,750.00
收长沙市商务局现代服务业项目第三批资金481,621.62递延收益481,621.62
收利用热源和空气催陈白酒技术研究及应用项目补助562,303.66递延收益562,303.66
财政建设资金289,806.83递延收益289,806.83
财政局技术研究项目扶持资金753,251.99递延收益753,251.99
设备投资奖励款145,000.00递延收益145,000.00
国家现代农业产业园转化增值项目600,000.00递延收益600,000.00
扶贫协作资金项目(一期)3,000,000.00递延收益3,000,000.00
扶贫协作资金项目(二期)7,000,000.00递延收益7,000,000.00
长沙市商务局2017农产品外贸转型升级资金(长财外指(2017)25号)200,000.00递延收益200,000.00
收长沙县2017年科技项目资金(长县科发201708号)200,000.00递延收益200,000.00
2017年度农业科技项目扶持资金100,000.00递延收益100,000.00
长沙县农林局农林发(2017)299号茶叶项目资金150,000.00递延收益150,000.00
第二批科技项目农业产业资金200,000.00递延收益200,000.00
商务局示范区2017年专项资金287,000.00递延收益287,000.00
长财农指(2017)107号茶叶扶持资金40,000.00递延收益40,000.00
长沙芙蓉经济和信息化局款项800,000.00递延收益800,000.00
食品安全溯源管理系统建设项目扶持资金1,385,000.00递延收益1,385,000.00
污粪处理补助396,900.00递延收益396,900.00
环保专项补贴340,000.00递延收益340,000.00
种类金额列报项目计入当期损益的金额
农副产品收购补助282,100.00其他收益282,100.00
茶旅项目专项资金110,000.00其他收益110,000.00
代扣个人所得税手续费返还91,391.58其他收益91,391.58
物流标准化项目400,000.00其他收益400,000.00
外贸促进补助432,500.00其他收益432,500.00
财政贴息150,240.00其他收益150,240.00
财政专项补助18,046,478.02营业外收入18,046,478.02
扶持企业发展基金18,421,900.00营业外收入18,421,900.00
稳岗补贴916,016.47营业外收入916,016.47
电子商务扶持基金203,000.00营业外收入203,000.00
标准认定奖励75,000.00营业外收入75,000.00
外贸促进补助512,100.00营业外收入512,100.00
科技创新补助384,000.00营业外收入384,000.00
农业产业化项目奖励150,000.00营业外收入150,000.00
投资稳增长补助40,000.00营业外收入40,000.00
名牌产品奖励资金100,000.00营业外收入100,000.00
节能专项资金10,000.00营业外收入10,000.00
人才项目经费192,610.00营业外收入192,610.00
党建工作经费4,000.00营业外收入4,000.00
财政局酒贴资金300,000.00营业外收入300,000.00
服务业发展奖金75,000.00营业外收入75,000.00
优秀企业表彰奖励50,000.00营业外收入50,000.00
灾后复产扶持资金45,487.72营业外收入45,487.72
销售奖励3,323.35营业外收入3,323.35
隐患排查治理以奖代补款50,000.00营业外收入50,000.00

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
贵州醇酒业有限公司275,000,000.0055.00股权转让2018/12/26不再拥有该公司的股权80,878,116.26

其他说明:

√适用 □不适用

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额80,878,116.26元与当前确认的处置收益70,614,666.86元之间的差异10,263,449.40元,系从少数股东处增持4%股权时产生的溢价按《企业会计准则第33号---合并财务报表》第四十七条的规定调整冲减“资本公积-溢价”,本年度处置55%的股权中含有增持的4%股权,原调整冲减“资本公积-溢价”的金额全部还原至“资本公积-溢价”

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

1、与上期相比本期无新增合并单位。

2、与上期相比本期减少合并单位3家,原因为:

合并范围减少公司原因
杭州维维贸易有限公司注销
长春维维商贸有限公司注销
沈阳维维商贸有限公司注销

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
维维乳业有限公司徐州徐州市维维大道300号投资销售100.00投资新设
济南维维乳业有限公司济南济南市历城区机场路1999号生产销售100.00投资新设
济南维维农牧发展有限公司济南济南市历城区遥墙镇李牌村东小杜家村北畜牧养殖100.00投资新设
潍坊维维乳业有限公司潍坊临朐卧龙工业园生产销售100.00投资新设
济宁维维乳业有限公司济宁邹城市太平里能工业园生产销售51.00投资新设
徐州维维牛奶有限公司徐州徐州市铜山区张集工业区生产销售100.00投资新设
新疆维维天山雪农牧科技有限公司库尔勒新疆巴州库尔勒市新城辖区库尉公路7幢生产销售100.00投资新设
新疆维维天山雪乳业有限公司呼图壁新疆昌吉州呼图壁县天山雪大道99号生产销售100.00投资新设
新疆维维西部农牧科技有限公司呼图壁新疆昌吉州呼图壁县五工台镇乱山子村1院(呼克路口)畜牧养殖100.00投资新设
新疆维维农牧科技有限公司吉木萨尔新疆昌吉州吉木萨尔县北庭镇西梁综合养殖场(养殖小区)畜牧养殖100.00投资新设
武汉维维乳业有限公司武汉武汉经济技术开发区车城南路68号生产销售100.00非同一控制下企业合并
维维华东食品饮料有限公司无锡无锡锡山经济开发区友谊北路生产90.0010.00投资新设
子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
销售
维维创新投资有限公司徐州铜山新区12号路投资服务90.0010.00投资新设
维维六朝松面粉产业有限公司徐州徐州市铜山区张集镇工业园生产销售91.81投资新设
徐州维维金澜食品有限公司徐州徐州市铜山区张集工业区生产销售100.00投资新设
湖南省怡清源茶业有限公司长沙长沙市芙蓉区高新技术产业开发区隆平高科技园(长冲路36号)生产销售69.3442非同一控制下企业合并
湖南怡清源有机茶业有限公司长沙长沙县春华镇金鼎山村489号生产销售100.00非同一控制下企业合并
安化怡清源茶业有限公司长沙安化县东坪镇黄沙坪生产销售100.00投资新设
湖南怡清源有机茶种植有限公司长沙长沙县春华镇金鼎山村489号生产销售100.00投资新设
泸州维维食品饮料有限公司泸州泸州市龙马潭区向阳集团工业园区生产销售100.00投资新设
维维东北食品饮料有限公司绥化黑龙江省绥化市经济开发区生产销售100.00投资新设
维维汤旺河生态农业有限公司佳木斯黑龙江省佳木斯市汤原县香兰镇生产销售51.00投资新设
绥化维维粮油储运有限公司绥化黑龙江省绥化市北林区经济开发区贸易100.00投资新设
维维粮仓粮食储运有限公司徐州徐州市铜山区张集镇工业区贸易100.00投资新设
维维粮油(正阳)有限公司正阳河南省正阳县维维大道一号生产销售80.00投资新设
正阳正信粮油购销有限公司正阳河南省正阳县维维大道一号贸易100.00投资新设
江苏维维包装印务有限公司徐州徐州市铜山县张集镇生产100.00投资新设
子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
销售
维维农牧科技有限公司徐州铜山县张集工业区畜牧养殖90.0010.00投资新设
西安维维食品饮料有限公司西安西安经济技术开发区草滩生态产业园尚稷路2699号生产销售91.248.76投资新设
乌海市万利恒创业投资有限公司乌海内蒙古自治区乌海市海南区西来峰工业园区贸易100.00投资新设
珠海维维大亨乳业有限公司珠海珠海市前山镇东坑牛奶公司生产销售70.00投资新设
银川维维北塔乳业股份有限公司银川银川市解放东街518号生产销售68.0665非同一控制下企业合并
宁夏东方乳业有限公司银川银川市兴庆区解放东街518号生产销售100.00非同一控制下企业合并
宁夏维维农牧有限公司银川宁夏回族自治区银川市满春乡八里桥畜牧养殖100.00投资新设
维维国际贸易有限公司上海上海市浦东新区沪南路2218号西楼1815室贸易90.0010.00投资新设
上海维维进出口有限公司上海中国(上海)自由贸易试验区加枫路24号银行楼311室贸易100.00投资新设
维维华山核桃产业有限公司商洛陕西省商洛市洛南县四皓街道办事处柳林社区(原光荣院内)生产销售100.00投资新设
VVAUSTRALIAAGRICULTURERESOURCESPTYLTDVictoria77/79WhitemanStreet,SouthbankVIC3006贸易100.00投资新设
VVAUSTRALIAFOOD&BEVERAGEPTYLTDVictoria77/79WhitemanStreet,SouthbankVIC3006贸易100.00投资新设
衣单文化传媒有限公司北京北京市朝阳区五里桥一街1号院15号楼二层201内202文化传媒100.00投资新设
枝江汉风商贸有限公司枝江枝江市马家店江口江峡大道11号批发和零售71.00投资新设
维维茗酒坊有限公司徐州徐州市维维大道300号批发100.00投资新设
子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
和零售
徐州怡源会议服务有限公司徐州徐州市淮塔东路北侧(奎园小区)4#服务业100.00投资新设
维维茗酒坊南京有限公司南京南京市白下区龙蟠中路368号03幢3单元106室批发和零售100.00投资新设
维维茗酒坊(连云港)有限公司连云港连云港市海州区新世纪花园门面房大门以南一层20号二层20号批发和零售51.00投资新设
维维茗酒坊常州有限公司常州常州市聚博花园12号批发和零售51.00投资新设
宝兴堂面粉产业有限公司徐州徐州市维维大道300号批发和零售100.00投资新设
南京维维食品技术开发有限公司南京南京市建邺区庐山路158号嘉业国际城5幢2-13室批发和零售100.00投资新设
上海维维商贸有限公司上海上海长宁中山西路750号2幢2618室批发和零售100.00投资新设
武汉维维食品有限公司武汉武汉市东西湖区五环南路38号批发和零售100.00投资新设
青岛维维商业配售有限公司青岛青岛市李沧区金水路803号2号楼1单元101室批发和零售100.00投资新设
深圳维维商业配售有限公司深圳深圳市福田区莲花路彩田村8栋22F批发100.00投资新设
子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
和零售
徐州维维粮油贸易有限公司徐州徐州市云龙区维维大道300号批发和零售100.00投资新设
徐州汉源老酒坊酒业有限公司徐州徐州经济技术开发区大庙镇生产销售100.00投资新设
枝江玖晟达商贸有限公司枝江枝江市马家店江汉大道北段批发和零售71.00投资新设
维维电子商务有限公司北京北京市朝阳区常营乡中国特色经济之窗一期4-A2层02D-1号投资服务88.0012.00投资新设
北京广为嘉业贸易有限公司北京北京市朝阳区五里桥一街1号院15号楼二层贸易100.00投资新设
枝江神韵商贸有限公司枝江枝江市仙女工业园仙女北路以南批发和零售71.00投资新设
北京维维商贸有限公司北京北京市朝阳区常营乡中国特色经济之窗一期4-A2层02D-1号贸易100.00投资新设
湖北枝江酒业股份有限公司枝江枝江市马家店迎宾大道西段生产销售70.999805非同一控制下企业合并
枝江谦泰吉物资贸易有限责任公司枝江枝江市马家店迎宾大道生产销售100.00投资新设
枝江酒类销售有限责任公司枝江枝江市马家店开发区内生产销售100.00投资新设
枝江吉星商贸有限公司枝江枝江市马家店迎宾大道西段以北生产销售100.00投资新设
绥化枝江酒业有限公司绥化黑龙江省绥化市经济开发区食品医药工业园内生产销售100.00投资新设
子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
绥化枝江酒类销售有限公司绥化黑龙江省绥化市经济开发区食品医药工业园内生产销售100.00投资新设
绥化福绥酒类销售有限公司绥化黑龙江市绥化市经济开发区食品医药工业园内生产销售100.00投资新设

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
湖北枝江酒业股份有限公司29.000195%-10,750,897.3129,000,195.00211,971,172.78
维维六朝松面粉产业有限公司8.19%-284,710.811,643,854.73
湖南省怡清源茶业有限公司30.6558%-3,358,088.163,985,249.3430,570,404.54

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
湖北枝江酒业股份有限公司53,298.1084,691.99137,990.0953,873.5611,020.4064,893.9665,230.9484,747.87149,978.8151,942.7611,235.8563,178.61
维维六朝松面粉产业有限公司31,033.2825,436.8556,470.1354,462.9854,462.9817,446.9922,249.2839,696.2737,341.4937,341.49
湖南省怡清源茶业有限公司7,927.378,514.0016,441.375,809.54659.696,469.2311,691.007,628.5419,319.546,309.05642.936,951.98
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
湖北枝江酒业股份有限公司51,745.40-3,704.07-3,704.07-4,309.9151,897.67-193.16-193.16-17,435.06
维维六朝松面粉产业有限公司41,932.25-347.63-347.63-11,751.6340,066.77-61.64-61.64-3,083.36
湖南省怡清源茶业有限公司7,153.22-1,095.42-1,095.42-245.327,724.86-1,380.21-1,380.21316.06

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

2018年11月2日,子公司维维创新投资有限公司(以下简称:创新)与金澜置地有限公司签订股权转让协议,以人民币40,000,000.00元受让其所持有的徐州维维金澜食品有限公司(以下简称:金澜)25%的股权,转让完成后金澜成为创新的全资子公司。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

徐州维维金澜食品有限公司
购买成本/处置对价
--现金40,000,000.00
--非现金资产的公允价值0.00
减:原少数股东现金分红款-12,500,000.00
购买成本/处置对价合计27,500,000.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额32,466,711.96
差额-4,966,711.96
其中:调整资本公积-4,966,711.96
调整盈余公积0.00
调整未分配利润0.00

其他说明□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计61,368,318.3835,044,456.30
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润388,908.58664,328.04
--其他综合收益
--综合收益总额388,908.58664,328.04

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失 (或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
北京鑫诚源商贸有限公司-28,177,259.58-4,044,755.80-32,222,015.38

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司风险管理部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过风险管理部门主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

(二)市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及长期应付款。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的60%-70%。为维持该比例,本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险,也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险,但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。

于2018年12月31日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降20个基点,则本公司的净利润将减少或增加3,030,362.30元(2017年12月31日:6,004,116.67元)。管理层认为20个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。

(2)汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元和澳元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

项目期末余额年初余额
美元澳元其他外币合计美元澳元其他外币合计
货币资金395,454.9749,773,292.3518,579.6350,187,326.95773,171.3751,242,696.3317,421.3252,033,289.02
应收账款9,922,729.98132,758.5310,055,488.5110,437,741.9410,437,741.94
预收账款763,121.61763,121.611,271,365.831,271,365.83
短期借款57,918,544.8057,918,544.8087,819,648.1687,819,648.16
合计-48,363,481.4649,773,292.35151,338.161,561,149.05-77,880,100.6851,242,696.3317,421.32-26,619,983.03

于2018年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值10%,则公司将增加或减少净利润4,836,348.15元(2017年12月31日:7,788,010.07元);如果人民币对澳元升值或贬值10%,则公司将减少或增加净利润4,977,329.24元(2017年12月31日:5,124,269.63元)。管理层认为10%合理反映了下一年度人民币对美元和澳元可能发生变动的合理范围。

(3)其他价格风险

本公司持有其他上市公司的权益投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。

(三)流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产308,090,109.80308,090,109.80
1.交易性金融资产308,090,109.80308,090,109.80
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
(4)股票263,643,440.80263,643,440.80
(5)期货44,446,669.0044,446,669.00
持续以公允价值计量的资产总额308,090,109.80308,090,109.80

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量

信息√适用 □不适用第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量

信息√适用 □不适用第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参

数敏感性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时

点的政策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况√适用 □不适用

项目期末年初
账面价值公允价值所属层次账面价值公允价值所属层次
可供出售权益工具323,940,105.63272,195,805.63

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
维维集团股份有限公司江苏省徐州市食品、乳制品的批发与零售、粮食收购16,108.0232.9132.91

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是6名自然人,实际控制人为杨启典、胡云峰、魏伯玲、曹荣开、厐政堂、张桂宣。其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用本公司子公司的情况详见审计报告附注 “七、在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
北京鑫诚源商贸有限公司联营企业
上海乐维维食品贸易有限公司联营企业
重庆灵豆豆科技有限公司联营企业
绥化中储粮仓储有限责任公司联营企业
枝江惠民泽楚贸易有限公司联营企业

其他说明□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
维维天山雪乳业(上海)有限公司参股公司
内蒙古蒙贝利牧业有限公司参股公司
重庆灵狐科技股份有限公司参股公司
安徽维维智能营销有限公司参股公司
徐州群智电子商务股份有限公司参股公司
深圳市前海京尚金融服务有限公司参股公司
上海大可利金互联网金融信息服务有限公司参股公司
向永红参股公司的小股东
徐州远景牧业有限公司参股公司的全资子公司
青岛灵狐电子商务有限公司参股公司的全资子公司
黑龙江省香兰米业集团有限公司控股子公司的少数股东
黑龙江汤旺米业有限责任公司与控股子公司少数股东关系密切的公司
宜昌九鑫投资有限责任公司控股子公司原少数股东的参股公司
贵州兴义阳光资产经营管理集团有限公司原控股子公司的少数股东

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
内蒙古蒙贝利牧业有限公司采购原材料5,541,872.18
枝江惠民泽楚贸易有限公司采购原材料32,395,189.46
重庆灵狐科技股份有限公司广告费1,287,766.03

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
重庆灵豆豆科技有限公司销售产成品153,740.17
绥化中储粮仓储有限责任公司粮食保管费70,483.8145,714.29
维维天山雪乳业(上海)有限公司销售产成品8,132,498.53
青岛灵狐电子商务有限公司销售产成品2,232,945.12
徐州群智电子商务股份有限公司销售产成品2,649,012.641,113,799.14
向永红销售生物资产-牛10,290,716.00
徐州远景牧业有限公司销售原材料4,336,227.53
维维集团股份有限公司利息收入12,597,780.91
深圳市前海京尚金融服务有限公司利息收入7,777,096.43
黑龙江省香兰米业股份有限公司租赁仓库714,285.71

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用本公司作为承租方:

□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方□适用 √不适用本公司作为被担保方√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
维维集团股份有限公司60,000,000.002019-2-122021-2-12
维维集团股份有限公司50,000,000.002019-2-272021-2-27
维维集团股份有限公司60,000,000.002019-3-22021-3-2
维维集团股份有限公司60,000,000.002019-5-142021-5-14
维维集团股份有限公司600,000.002019-2-162021-2-16
维维集团股份有限公司60,000,000.002019-11-242021-11-24
维维集团股份有限公司3,000,000.002019-8-32021-8-3
维维集团股份有限公司7,000,000.002019-8-312021-8-31
维维集团股份有限公司28,000,000.002019-9-262021-9-26
维维集团股份有限公司2,800,000.002019-10-152021-10-15
维维集团股份有限公司5,000,000.002019-10-242021-10-24
维维集团股份有限公司2,800,000.002019-11-142021-11-14
维维集团股份有限公司10,000,000.002019-11-62021-11-6
维维集团股份有限公司5,000,000.002019-11-122021-11-12
维维集团股份有限公司50,000,000.002019-9-272021-9-27
维维集团股份有限公司30,000,000.002019-9-292021-9-29
维维集团股份有限公司30,000,000.002019-11-152021-11-15
维维集团股份有限公司30,000,000.002019-12-122021-12-12
维维集团股份有限公司100,000,000.002019-8-272021-8-27
担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
维维集团股份有限公司60,000,000.002019-7-22021-7-2
维维集团股份有限公司83,000,000.002019-5-212021-5-21
维维集团股份有限公司17,000,000.002019-6-142021-6-14
维维集团股份有限公司50,000,000.002019-1-42021-1-4
维维集团股份有限公司50,000,000.002019-3-232021-3-23
维维集团股份有限公司50,000,000.002019-8-212021-8-21
维维集团股份有限公司50,000,000.002019-8-212021-8-21
维维集团股份有限公司40,000,000.002018-3-262020-3-26
维维集团股份有限公司50,000,000.002019-9-252021-9-25
维维集团股份有限公司50,000,000.002019-11-22021-11-2
维维集团股份有限公司65,000,000.002019-12-132021-12-13
维维集团股份有限公司50,000,000.002019-3-22021-3-2
维维集团股份有限公司50,000,000.002019-4-202021-4-20
维维集团股份有限公司50,000,000.002019-7-102021-7-10
维维集团股份有限公司30,000,000.002019-3-132021-3-13
维维集团股份有限公司100,000,000.002019-12-262021-12-26
维维集团股份有限公司20,000,000.002019-2-142021-2-14
维维集团股份有限公司90,000,000.002019-3-72021-3-7
维维集团股份有限公司20,000,000.002019-4-282021-4-28
维维集团股份有限公司5,000,000.002019-5-292021-5-29
维维集团股份有限公司30,000,000.002019-10-242021-10-24
维维集团股份有限公司25,000,000.002019-11-142021-11-14
维维集团股份有限公司30,000,000.002019-11-82021-11-8
维维集团股份有限公司20,000,000.002019-12-262021-12-26
维维集团股份有限公司11,000,000.002014-4-182019-4-15
维维集团股份有限公司29,400,000.002017-1-232022-1-22
维维集团股份有限公司30,000,000.002019-10-242021-10-24
维维集团股份有限公司30,000,000.002019-10-312021-10-31
维维集团股份有限公司15,000,000.002019-11-302021-11-30
维维集团股份有限公司60,000,000.002019-1-82021-1-8
维维集团股份有限公司30,000,000.002019-2-12021-2-1
维维集团股份有限公司30,000,000.002019-2-112021-2-11
维维集团股份有限公司20,000,000.002019-2-122021-2-12
维维集团股份有限公司10,000,000.002019-4-282021-4-28
维维集团股份有限公司5,000,000.002019-4-282021-4-28
维维集团股份有限公司25,000,000.002019-5-252021-5-25
维维集团股份有限公司29,957,868.002019-10-292021-10-29
维维集团股份有限公司27,960,676.802019-10-162021-10-16
维维集团股份有限公司60,000,000.002017-12-262025-12-25
维维集团股份有限公司30,000,000.002019-12-282021-12-28
维维集团股份有限公司41,385,223.352016-12-222021-12-21
维维集团股份有限公司30,000,000.002019-1-102021-1-10
维维集团股份有限公司30,000,000.002019-1-102021-1-10
维维集团股份有限公司15,000,000.002017-12-262021-3-8
维维乳业有限公司30,000,000.002019-10-242021-10-24
维维乳业有限公司30,000,000.002019-10-312021-10-31
维维乳业有限公司15,000,000.002019-11-302021-11-30
维维乳业有限公司60,000,000.002019-1-82021-1-8
担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
维维乳业有限公司30,000,000.002019-2-12021-2-1
维维乳业有限公司30,000,000.002019-2-112021-2-11
维维乳业有限公司20,000,000.002019-2-122021-2-12
维维乳业有限公司10,000,000.002019-4-282021-4-28
维维乳业有限公司5,000,000.002019-4-282021-4-28
维维乳业有限公司25,000,000.002019-5-252021-5-25
维维乳业有限公司29,957,868.002019-10-292021-10-29

关联担保情况说明√适用 □不适用

(1)本公司作为担保方:

本公司以位于徐州市张集镇的土地使用权和房屋为抵押物,对子公司维维粮油(正阳)有限公司受托于中央储备粮新蔡直属库有限公司开展收购、储藏粮食之事项提供足够的信用担保,详见审计报告附注“十三(一)2(1)B⑤”。

(2)本公司作为被担保方:

A:借款担保情况

担保方借款银行被担保方担保合同金额实际贷款余额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
大股东及其附属企业提供的担保
维维集团股份有限公司建设银行徐州城南支行维维食品饮料股份有限公司395,000,000.0060,000,000.002019/2/122021/2/12
维维集团股份有限公司建设银行徐州城南支行维维食品饮料股份有限公司50,000,000.002019/2/272021/2/27
维维集团股份有限公司建设银行徐州城南支行维维食品饮料股份有限公司60,000,000.002019/3/22021/3/2
维维集团股份有限公司建设银行徐州城南支行维维食品饮料股份有限公司60,000,000.002019/5/142021/5/14
维维集团股份有限公司建设银行徐州城南支行维维食品饮料股份有限公司600,000.002019/2/162021/2/16
维维集团股份有限公司建设银行徐州城南支行维维食品饮料股份有限公司60,000,000.002019/11/242021/11/24
维维集团股份有限公司建设银行徐州城南支行维维食品饮料股份有限公司3,000,000.002019/8/32021/8/3
维维集团股份有限公司建设银行徐州城南支行维维食品饮料股份有限公司7,000,000.002019/8/312021/8/31
维维集团股份有限公司建设银行徐州城南支行维维食品饮料股份有限公司28,000,000.002019/9/262021/9/26
维维集团股份有限公司建设银行徐州城南支行维维食品饮料股份有限公司2,800,000.002019/10/152021/10/15
维维集团股份有限公司建设银行徐州城南支行维维食品饮料股份有限公司5,000,000.002019/10/242021/10/24
维维集团股份有限公司建设银行徐州城南支行维维食品饮料股份有限公司2,800,000.002019/11/142021/11/14
维维集团股份有限公司建设银行徐州城南支行维维食品饮料股份有限公司10,000,000.002019/11/62021/11/6
维维集团股份有限公司建设银行徐州城南支行维维食品饮料股份有限公司5,000,000.002019/11/122021/11/12
维维集团股份有限公司渤海银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司50,000,000.0050,000,000.002019/9/272021/9/27
维维集团股份有限公司工商银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司300,000,000.0030,000,000.002019/9/292021/9/29
担保方借款银行被担保方担保合同金额实际贷款余额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
维维集团股份有限公司工商银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司30,000,000.002019/11/152021/11/15
维维集团股份有限公司工商银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司30,000,000.002019/12/122021/12/12
维维集团股份有限公司恒丰银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司100,000,000.00100,000,000.002019/8/272021/8/27
维维集团股份有限公司华夏银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司80,020,000.0060,000,000.002019/7/22021/7/2
维维集团股份有限公司广发银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司100,000,000.0083,000,000.002019/5/212021/5/21
维维集团股份有限公司广发银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司17,000,000.002019/6/142021/6/14
维维集团股份有限公司江苏银行徐州城南支行维维食品饮料股份有限公司200,000,000.0050,000,000.002019/1/42021/1/4
维维集团股份有限公司江苏苏宁银行维维食品饮料股份有限公司100,000,000.0050,000,000.002019/3/232021/3/23
维维集团股份有限公司交通银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司50,000,000.0050,000,000.002019/8/212021/8/21
维维集团股份有限公司交通银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司50,000,000.0050,000,000.002019/8/212021/8/21
维维集团股份有限公司莱商银行铜山支行维维食品饮料股份有限公司40,000,000.0040,000,000.002018/3/262020/3/26
维维集团股份有限公司南京银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司50,000,000.0050,000,000.002019/9/252021/9/25
维维集团股份有限公司浦发银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司50,000,000.0050,000,000.002019/11/22021/11/2
维维集团股份有限公司厦门银行上海黄浦支行维维食品饮料股份有限公司90,000,000.0065,000,000.002019/12/132021/12/13
维维集团股份有限公司天津银行上海分行维维食品饮料股份有限公司50,000,000.0050,000,000.002019/3/22021/3/2
维维集团股份有限公司天津银行上海分行维维食品饮料股份有限公司50,000,000.0050,000,000.002019/4/202021/4/20
维维集团股份有限公司天津银行上海分行维维食品饮料股份有限公司50,000,000.0050,000,000.002019/7/102021/7/10
维维集团股份有限公司招商银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司120,000,000.0030,000,000.002019/3/132021/3/13
维维集团股份有限公司招商银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司100,000,000.002019/12/262021/12/26
担保方借款银行被担保方担保合同金额实际贷款余额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
维维集团股份有限公司中国银行徐州铜山支行维维食品饮料股份有限公司320,000,000.0020,000,000.002019/2/142021/2/14
维维集团股份有限公司中国银行徐州铜山支行维维食品饮料股份有限公司90,000,000.002019/3/72021/3/7
维维集团股份有限公司中国银行徐州铜山支行维维食品饮料股份有限公司20,000,000.002019/4/282021/4/28
维维集团股份有限公司中国银行徐州铜山支行维维食品饮料股份有限公司5,000,000.002019/5/292021/5/29
维维集团股份有限公司中国银行徐州铜山支行维维食品饮料股份有限公司30,000,000.002019/10/242021/10/24
维维集团股份有限公司中国银行徐州铜山支行维维食品饮料股份有限公司25,000,000.002019/11/142021/11/14
维维集团股份有限公司中国银行徐州铜山支行维维食品饮料股份有限公司30,000,000.002019/11/82021/11/8
维维集团股份有限公司邮政储蓄银行铜山支行维维食品饮料股份有限公司20,000,000.0020,000,000.002019/12/262021/12/26
维维集团股份有限公司注1工商银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司110,000,000.0011,000,000.002014/4/182019/4/15
维维集团股份有限公司注2工商银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司49,000,000.0029,400,000.002017/1/232022/1/22
维维集团股份有限公司注3农业银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司30,000,000.0030,000,000.002019/10/242021/10/24
维维集团股份有限公司注3农业银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司30,000,000.0030,000,000.002019/10/312021/10/31
维维集团股份有限公司注3农业银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司15,000,000.0015,000,000.002019/11/302021/11/30
维维集团股份有限公司注3农业银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司60,000,000.0060,000,000.002019/1/82021/1/8
维维集团股份有限公司注3农业银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司30,000,000.0030,000,000.002019/2/12021/2/1
维维集团股份有限公司注3农业银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司30,000,000.0030,000,000.002019/2/112021/2/11
维维集团股份有限公司注3农业银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司20,000,000.0020,000,000.002019/2/122021/2/12
维维集团股份有限公司注3农业银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司10,000,000.0010,000,000.002019/4/282021/4/28
维维集团股份有限公司注3农业银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司5,000,000.005,000,000.002019/4/282021/4/28
担保方借款银行被担保方担保合同金额实际贷款余额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
维维集团股份有限公司注3农业银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司25,000,000.0025,000,000.002019/5/252021/5/25
维维集团股份有限公司注4农业银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司31,306,500.0029,957,868.002019/10/292021/10/29
维维集团股份有限公司注5光大银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司30,000,000.0027,960,676.802019/10/162021/10/16
维维集团股份有限公司注6农业发展银行铜山支行维维食品饮料股份有限公司80,000,000.0060,000,000.002017/12/262025/12/25
维维集团股份有限公司农业发展银行铜山支行维维食品饮料股份有限公司30,000,000.0030,000,000.002019/12/282021/12/28
维维集团股份有限公司注7平安国际融资租赁(天津)有限公司维维食品饮料股份有限公司41,385,223.3541,385,223.352016/12/222021/12/21
维维集团股份有限公司工商银行徐州泉山支行徐州维维金澜食品有限公司40,000,000.0030,000,000.002019/1/102021/1/10
维维集团股份有限公司工商银行徐州泉山支行维维乳业有限公司40,000,000.0030,000,000.002019/1/102021/1/10
维维集团股份有限公司江苏银行徐州城南支行维维六朝松面粉产业有限公司15,000,000.0015,000,000.002017/12/262021/3/8
小计2,986,711,723.352,238,903,768.15
合并范围内子公司为母公司提供的担保
维维乳业有限公司注3农业银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司30,000,000.0030,000,000.002019/10/242021/10/24
维维乳业有限公司注3农业银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司30,000,000.0030,000,000.002019/10/312021/10/31
维维乳业有限公司注3农业银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司15,000,000.0015,000,000.002019/11/302021/11/30
维维乳业有限公司注3农业银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司60,000,000.0060,000,000.002019/1/82021/1/8
维维乳业有限公司注3农业银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司30,000,000.0030,000,000.002019/2/12021/2/1
维维乳业有限公司注3农业银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司30,000,000.0030,000,000.002019/2/112021/2/11
维维乳业有限公司注3农业银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司20,000,000.0020,000,000.002019/2/122021/2/12
维维乳业有限公司注3农业银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司10,000,000.0010,000,000.002019/4/282021/4/28
担保方借款银行被担保方担保合同金额实际贷款余额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
维维乳业有限公司注3农业银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司5,000,000.005,000,000.002019/4/282021/4/28
维维乳业有限公司注3农业银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司25,000,000.0025,000,000.002019/5/252021/5/25
维维乳业有限公司注4农业银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司31,306,500.0029,957,868.002019/10/292021/10/29
小计286,306,500.00284,957,868.00
合并范围内子公司相互担保
维维乳业有限公司徐州淮海农村商业银行户部山支行徐州维维金澜食品有限公司30,000,000.0030,000,000.002019/6/212021/6/20
湖北枝江酒业股份有限公司湖北枝江农村商业银行江口支行枝江吉星商贸有限公司50,000,000.0025,000,000.002019/5/252021/5/25
枝江酒类销售有限责任公司枝江汉银村镇银行枝江吉星商贸有限公司4,900,000.004,900,000.002019/9/42021/9/4
枝江酒类销售有限责任公司枝江汉银村镇银行枝江谦泰吉物资贸易有限责任公司4,000,000.004,000,000.002019/12/102021/12/10
枝江谦泰吉物资贸易有限责任公司注8湖北三峡农村商业银行西陵支行湖北枝江酒业股份有限公司7,000,000.007,000,000.002018/10/242019/10/24
维维创新投资有限公司注9交通银行长沙北大桥支行湖南怡清源茶业有限公司14,500,000.0014,500,000.002019/2/52021/5/10
维维创新投资有限公司注10交通银行长沙北大桥支行湖南怡清源茶业有限公司9,000,000.009,000,000.002019/5/102021/5/10
湖南怡清源有机茶业有限公司注10
小计119,400,000.0094,400,000.00
合计3,106,111,723.352,333,303,768.15

注1:同时本公司以其持有的湖北枝江酒业股份有限公司20%股权质押给工商银行徐州泉山支行为该笔长期借款提供等额的连带责任担保,详见审计报告附注十三(一)2(2)②;

注2:同时本公司以其持有的维维乳业有限公司25%股权质押给工商银行徐州泉山支行为该笔长期借款提供等额的连带责任担保,详见审计报告附注十三(一)2(2)③;

注3:该笔借款同时以维维集团股份有限公司和维维乳业有限公司为担保人;

注4:该笔借款为农业银行徐州分行向农业银行东京分行的外币借款,借款本金为450万美元,借款方式为备用信用行证/涉外保函金额为436.50万美元,同时维维集团股份有限公司和维维乳业有限公司为担保人,担保金额为人民币31,306,500.00元;

注5:该笔借款为光大银行徐州分行向农业银行香港分行的外币借款,借款本金为420万美元,借款方式为备用信用行证/涉外保函金额为407.40万美元,同时以维维集团股份有限公司为担保人,担保金额人民币30,000,000.00元;

注6:该笔借款为长期借款,截至2018年12月31日止,借款余额为人民币60,000,000.00元,其中人民币6,000,000.00元于2019年6月25日到期归还,人民币6,000,000.00元于2019年12月25日到期归还,故转入一年内到期的非流动负债。

注7:该笔借款为委托长期借款,截至2018年12月31日止,借款余额为人民币41,385,223.35元,其中人民币3,968,000.00元于2019年3月22日到期归还,人民币3,968,000.00元于2019年6月22日到期归还,人民币3,968,000.00元于2019年9月22日到期归还,人民币3,968,000.00元于2019年12月22日到期,归还故转入一年内到期的非流动负债。

注8:同时以应收票据出质给湖北三峡农村商业银行西陵支行为该笔借款提供等额的连带责任担保,详见审计报告附注十三(一)2(2)⑥;

注9:同时以湖南省怡清源茶业有限公司的房产和土地抵押给交通银行长沙北大桥支行为该笔借款提供等额的连带责任担保,详见审计报告附注十三(一)2(1)A①;

注10:同时以湖南怡清源有机茶业有限公司的房产和土地抵押给交通银行长沙北大桥支行为该笔借款提供等额的连带责任担保,详见审计报告附注十三(一)2(1)A②。

B:票据担保情况

担保方出票银行被担保方担保合同金额银行承兑汇票金额应付票据保证金担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
大股东及其附属企业提供的担保
维维集团股份有限公司光大银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司70,000,000.0070,000,000.002019/10/112021/10/11
维维集团股份有限公司光大银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司50,000,000.0050,000,000.002019/10/182021/10/18
维维集团股份有限公司光大银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司50,000,000.0050,000,000.002019/10/242021/10/24
维维集团股份有限公司华夏银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司20,000,000.0020,000,000.002019/1/312021/1/31
维维集团股份有限公司华夏银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司30,000,000.0060,000,000.0030,000,000.002019/1/112021/1/11
担保方出票银行被担保方担保合同金额银行承兑汇票金额应付票据保证金担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
维维集团股份有限公司建设银行徐州泉山支行维维食品饮料股份有限公司5,000,000.0010,000,000.005,000,000.002019/12/292021/12/29
维维集团股份有限公司莱商银行铜山支行维维食品饮料股份有限公司40,000,000.0080,000,000.0040,000,000.002019/5/242021/5/24
维维集团股份有限公司招商银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司30,000,000.0030,000,000.0030,000,000.002019/6/102021/6/10
维维集团股份有限公司中国银行徐州铜山支行维维食品饮料股份有限公司50,000,000.00100,000,000.0050,000,000.002019/6/122021/6/12
维维集团股份有限公司珠海华润银行深圳福田支行维维食品饮料股份有限公司80,000,000.00160,000,000.0080,000,000.002019/11/62021/11/6
维维集团股份有限公司江西银行苏州高新支行维维食品饮料股份有限公司100,000,000.00100,000,000.0050,000,000.002019/10/152021/10/15
维维集团股份有限公司江西银行苏州高新支行维维食品饮料股份有限公司30,000,000.0060,000,000.0030,000,000.002019/9/42021/9/4
维维集团股份有限公司江西银行苏州高新支行维维食品饮料股份有限公司20,000,000.0040,000,000.0020,000,000.002019/8/32021/8/3
维维集团股份有限公司张家港农村商业银行徐州支行徐州维维金澜食品有限公司30,000,000.0060,000,000.0030,000,000.002019/9/262020/9/25
保证金提供担保
浙商银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司35,000,000.002018/11/222019/11/21
渤海银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司15,000,000.0015,000,000.002018/10/122019/4/12
光大银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司6,000,000.006,000,000.002018/11/12019/5/1
广发银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司40,000,000.0040,000,000.002018/5/242019/5/24
恒丰银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司100,000,000.00100,000,000.002018/9/192019/9/19
江苏苏宁银行维维食品饮料股份有限公司25,000,000.0025,000,000.002018/5/102019/5/10
天津银行上海分行维维食品饮料股份有限公司15,000,000.0015,000,000.002018/8/272019/2/27
兴业银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司50,000,000.0050,000,000.002018/11/212019/11/21
江西银行苏州高新支行维维食品饮料股份有限公司20,000,000.0020,000,000.002018/10/222019/10/22
担保方出票银行被担保方担保合同金额银行承兑汇票金额应付票据保证金担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
光大银行徐州分行徐州维维金澜食品有限公司40,000,000.0040,000,000.002018/11/202019/5/19
工商银行枝江支行湖北枝江酒业股份有限公司45,000,000.0013,500,000.002018/9/62019/6/20
湖北银行枝江支行湖北枝江酒业股份有限公司67,000,000.0020,100,000.002018/7/242019/9/21
合计605,000,000.001,313,000,000.00744,600,000.00

C:信用证担保情况

担保方开立银行被担保方信用证金额信用证金额信用证保证金担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
大股东及其附属企业提供的担保
维维集团股份有限公司浦发银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司32,000,000.0040,000,000.008,000,000.002019/10/182021/10/18
维维集团股份有限公司浦发银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司48,000,000.0060,000,000.0012,000,000.002019/9/52021/9/5
维维集团股份有限公司浦发银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司50,000,000.0062,500,000.0012,500,000.002019/10/292021/10/29
维维集团股份有限公司华夏银行徐州分行维维食品饮料股份有限公司19,980,000.0033,300,000.0013,320,000.002019/1/92021/1/9
合计149,980,000.00195,800,000.0045,820,000.00

D:融资租赁担保情况

担保方租赁公司被担保方担保合同金额实际融资余额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
大股东及其附属企业提供的担保
维维集团股份有限公司远东国际租赁有限公司注9维维食品饮料股份有限公司28,100,000.002016/9/232019/9/23
维维集团股份有限公司远东国际租赁有限公司注1维维食品饮料股份有限公司15,800,000.003,760,912.762016/9/232019/8/23
担保方租赁公司被担保方担保合同金额实际融资余额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
维维集团股份有限公司远东国际租赁有限公司注1维维食品饮料股份有限公司28,100,000.006,568,253.402016/9/232019/9/23
维维集团股份有限公司远东国际租赁有限公司注2维维食品饮料股份有限公司24,000,000.002016/7/292019/7/29
维维集团股份有限公司远东国际租赁有限公司注3维维食品饮料股份有限公司54,000,000.0041,000,000.002018/8/82020/8/8
维维集团股份有限公司平安国际融资租赁有限公司注4维维食品饮料股份有限公司34,800,000.007,678,349.952016/8/42019/8/4
维维集团股份有限公司平安国际融资租赁有限公司注4维维食品饮料股份有限公司34,800,000.007,678,349.952016/8/42019/8/4
维维集团股份有限公司海通恒信国际租赁股份有限公司注5维维食品饮料股份有限公司49,500,000.0026,138,361.022017/6/52020/6/5
维维集团股份有限公司海通恒信国际租赁股份有限公司注6维维食品饮料股份有限公司50,000,000.0040,155,770.312018/7/162020/7/16
维维集团股份有限公司中远海运租赁有限公司注7维维食品饮料股份有限公司55,000,000.0034,841,867.822017/10/202020/10/20
维维集团股份有限公司中远海运租赁有限公司注8维维食品饮料股份有限公司44,000,000.0035,882,333.622018/8/32021/8/3
合计418,100,000.00203,704,198.83

注1:该回租式融资租赁交易详见审计报告附注十三(一)2(3)①;注2:该回租式融资租赁交易详见审计报告附注十三(一)2(3)②;注3:该回租式融资租赁交易详见审计报告附注十三(一)2(3)③;注4:该回租式融资租赁交易详见审计报告附注十三(一)2(3)④;注5:该回租式融资租赁交易详见审计报告附注十三(一)2(3)⑤;注6:该回租式融资租赁交易详见审计报告附注十三(一)2(3)⑥;注7:该回租式融资租赁交易详见审计报告附注十三(一)2(3)⑦;注8:该回租式融资租赁交易详见审计报告附注十三(一)2(3)⑧;注9:该回租式融资租赁交易详见审计报告附注十三(一)2(3)⑨。

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
维维集团股份有限公司转让贵州醇酒业有限公司股权27,500
贵州兴义阳光资产经营管理集团有限公司处置贵州醇酒业有限公司部分闲置土地8,352.80

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬459524.2

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

(1)由维维集团股份有限公司授权独家使用“维维”商标

根据1999年8月7日与维维集团股份有限公司签订的“商标使用许可协议”,公司在豆奶粉系列产品上无偿独占使用“维维”商标。

(2)为子公司维维粮油(正阳)有限公司开展粮食收储业务提供抵押担保情况,详见审计报告附注“十三(一)2(1)B”。

(3)存在控制关系且已纳入公司合并会计报表范围的子公司,其相互间的交易及母子公司间的交易均已作抵销。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款重庆灵豆豆科技有限公司29,782.55893.480.000.0
应收账款绥化中储粮仓储有限责任公司95,681.632,870.450.000.00
应收账款青岛灵狐电子商务有限公司247,051.727,411.550.000.00
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款徐州群智电子商务股份有限公司2,453,006.73372,786.902,238,864.96147,907.46
应收账款向永红4,290,716.00128,721.480.000.00
应收账款徐州远景牧业有限公司3,281,292.8498,438.790.000.00
应收账款黑龙江省香兰米业股份有限公司650,000.0052,000.00750,000.0022,500.00
应收账款北京鑫诚源商贸有限公司27,855,310.3727,855,310.3727,855,310.3727,855,310.37
应收账款黑龙江汤旺米业有限责任公司0.000.0011,900,000.00952,000.00
其他应收款维维集团股份有限公司332,417,305.620.000.000.00
其他应收款黑龙江省香兰米业股份有限公司1,915,793.68383,158.7410,015,793.68801,263.49
其他应收款北京鑫诚源商贸有限公司0.000.003,071,166.853,071,166.85
其他应收款宜昌九鑫投资有限责任公司0.000.0044,308,000.001,329,240.00
其他应收款深圳市前海京尚金融服务有限公司18,000,000.000.000.000.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款内蒙古蒙贝利牧业有限公司1,699,520.68
应付账款枝江惠民泽楚贸易有限公司10,000,000.00
其他应付款贵州兴义阳光资产经营管理集团有限公司43,527,978.00
其他应付款绥化中储粮仓储有限责任公司84,327.15
其他应付款维维天山雪乳业(上海)有限公司2,000,000.00
其他应付款上海乐维维食品贸易有限公司300,000.00
预收账款徐州群智电子商务股份有限公司6,000.0024,059.00

7、 关联方承诺□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1、已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响

公司已签订的正在或准备履行的大额发包合同总价为人民币55,872,900.00元,截至资产负债表日止,公司已支付人民币33,863,262.00元,尚有人民币22,009,638.00元未支付。

2、资产负债表日存在的其他重大财务承诺事项

(1)抵押资产情况

A:借款抵押情况

①子公司湖南省怡清源茶业有限公司以其位于湖南省长沙市芙蓉区隆平高科技园怡清源产业园的办公楼、茶艺楼以及生产车间为抵押物(土地使用权证:长国用(2006)第006835号,账面原值为人民币6,616,205.60元,摊余价值为人民币5,457,346.09元;房屋产权证如下清单列示,原值合计为人民币17,691,540.24元,净值为人民币11,933,207.32元),取得交通银行长沙北大桥支行短期借款人民币14,500,000.00元。

湖南省怡清源茶业有限公司抵押房屋清单:

房屋产权证编号原值净值
长房权证芙蓉字第00559592号5,032,655.053,367,358.64
长房权证芙蓉字第00559593号1,841,865.881,250,992.83
长房权证芙蓉字第00559591号10,817,019.317,314,855.85
合计17,691,540.2411,933,207.32

②子公司湖南省怡清源茶业有限公司以其全资子公司湖南怡清源有机茶业有限公司位于湖南长沙春华镇金鼎山489号的厂房等为抵押物(权证同房屋),账面原值为人民币11,404,758.40元,摊余价值为人民币9,936,583.80元;房屋产权证如下清单列示,原值合计为人民币4,849,326.89元,净值为人民币4,169,027.38元),取得交通银行长沙北大桥支行短期借款人民币9,000,000.00元。

湖南怡清源有机茶业有限公司抵押房屋清单:

房屋产权证编号原值净值
2017长沙县不动产权第0003201号367,336.00313,327.00
2016长沙县不动产权第0025590号987,468.00842,281.20
2017长沙县不动产权第0003202号109,662.0093,538.17
2016长沙县不动产权第0025589号259,380.00221,243.35
2016长沙县不动产权第0025593号22,392.0019,099.75
2016长沙县不动产权第0025585号532,387.12473,485.43
2016长沙县不动产权第0025594号396,351.00338,075.45
2016长沙县不动产权第0025588号753,660.00650,728.09
2016长沙县不动产权第0025596号306,497.00261,432.65
2016长沙县不动产权第0025598号920,412.77790,526.69
2016长沙县不动产权第0025597号69,780.0059,520.40
2016长沙县不动产权第0025595号20,460.0017,451.80
2017长沙县不动产权第0003203号103,541.0088,317.40
合计4,849,326.894,169,027.38

③子公司湖南省怡清源茶业有限公司的全资子公司安化怡清源茶业有限公司以其位于安化县东坪镇黄沙坪居委民富街的厂房等为抵押物(土地使用权证:安国用(2009)第 0180号,账面原值为人民币3,996,666.70元,摊余价值为人民币3,292,274.83元;房屋产权证如下清单列示,原值合计为人民币16,829,580.69元,净值为人民币12,797,773.52元),取得中国农业发展银行短期借款人民币12,000,000.00元,截至2018年12月31日止,该笔借款已归还。

安化怡清源茶业有限公司抵押房屋清单:

房屋产权证编号原值净值
安房权证东坪镇字第710003665号5,620,372.494,256,836.95
安房权证东坪镇字第710003666号821,082.89678,049.74
安房权证东坪镇字第710003662号48,175.7938,004.63
安房权证东坪镇字第710002505号9,911,105.437,508,990.46
安房权证东坪镇字第710003664号86,313.4761,506.57
安房权证东坪镇字第710003663号133,114.1496,902.64
安房权证东坪镇字第710003660号209,416.48157,482.53
合计16,829,580.6912,797,773.52

④子公司维维华山核桃产业有限公司以其位于洛南县城关街道办庵底村洛灵公路北侧的土地为抵押物(土地使用权证:陕(2017)洛南县不动产权第0000116号,账面原值为13,320,990.00元,摊余价值为12,943,561.95元),与中国农业发展银行徐州市铜山支行签订抵押合同,为本公司与中国农业发展银行徐州市铜山支行开展人民币借款业务提供担保。截至2018年12月31日止,该借款业务尚未发生。

公司年末用于抵押借款和担保借款的资产汇总如下:

项目抵押物原值抵押物净值
房屋建筑物39,370,447.8228,900,008.22
土地使用权35,338,620.7031,629,766.67

截至2018年12月31日止,上述抵押物所形成的银行短期借款余额为人民币23,500,000.00元。

B:子公司维维粮油(正阳)有限公司(下称:正阳公司)为开展粮食收储业务的抵押情况

①正阳公司于2017年6月12日,与中央储备粮新蔡直属库有限公司(下称:新蔡直属库)签订编号为MY2017001的“2017年最低收购价小麦委托收购合同”,合同约定正阳公司受托新蔡直属库收购保管最低收购价粮食,并与新蔡直属库签订编号为DY2017001的抵押合同,将其自有资产为抵押物(抵押物清单如下),为收购、储藏粮食提供足够的信用担保。

正阳公司抵押物清单:

房屋产权证编号原值净值
正房权证字第0059189号3,900,722.602,136,927.35
正房权证字第0059243号2,790,521.041,489,436.06
正房权证字第0059267号4,083,473.072,209,105.73
正房权证字第0059509号8,759,524.284,798,852.19
正房权证字第0059213号1,526,099.02869,632.78
正房权证字第0059256号6,268,979.413,523,488.54
正房权证字第0059430号523,574.41276,564.59
正房权证字第0066834号19,585,689.4819,120,920.24
豫(2016)正阳县不动产权第0000013号4,728,369.104,616,138.40
豫(2016)正阳县不动产权第0000014号4,728,369.094,616,138.39
豫(2016)正阳县不动产权第0000015号4,728,369.084,616,138.38
豫(2016)正阳县不动产权第0000016号4,728,369.084,616,138.38
合计66,352,059.6652,889,481.03

正阳公司于2017年5月,与新蔡直属库签订编号为MY2016001的《最低收购价粮食仓储保管合同》,本公司子公司维维六朝松面粉产业有限公司及正阳公司分别与新蔡直属库签订抵押合同,其中正阳公司的抵押合同编号为DY2016001,将其自有资产为抵押物(抵押物清单如下),为正阳公司收购、储藏粮食提供足够的信用担保。

正阳公司抵押物清单:

土地使用权证编号原值摊余价值
正国用(2015)第150006号7,155,707.955,912,623.60

维维六朝松面粉产业有限公司抵押物清单:

土地使用权证编号原值摊余价值
徐土国用(2004)字第41245号15,620,264.0011,142,455.11
房屋产权证编号原值净值
徐房权证鼓楼字第16089号8,387,860.003,449,264.95
徐房权证鼓楼字第36098号~36107号9,514,053.97291,993.63
合计17,901,913.973,741,258.58

正阳公司于2018年5月11日,与新蔡直属库签订合同号为ZMDXCBG-016的“2017年最低收购价小麦仓储保管合同”,本公司的子公司维维国际贸易有限公司与新蔡直属库签订编号为ZMDXCDY2018001的抵押合同,将其自有资产为抵押物(抵押物清单如下),为正阳公司收购、储藏粮食提供足够的信用担保。

维维国际贸易有限公司抵押物清单:

房屋产权证编号原值净值
苏2015徐州市不动产权第39588号467,609.28434,294.04
苏2015徐州市不动产权第39593号641,248.10595,561.84
苏2015徐州市不动产权第39597号641,248.10595,561.84
苏2015徐州市不动产权第39601号579,007.59537,755.61
苏2015徐州市不动产权第39603号617,230.59573,255.47
苏2015徐州市不动产权第39607号467,609.28434,294.04
苏2015徐州市不动产权第39581号4,881,116.004,533,356.77
苏2015徐州市不动产权第39478号235,808.94219,008.43
苏2015徐州市不动产权第39477号1,893,451.481,758,550.99
苏2015徐州市不动产权第39470号370,846.25344,425.11
苏2015徐州市不动产权第39472号166,464.50154,604.68
苏2015徐州市不动产权第39479号1,371,440.121,273,730.73
苏2015徐州市不动产权第39474号164,308.07152,601.70
苏2015徐州市不动产权第39466号102,670.0895,355.37
苏2015徐州市不动产权第39463号85,538.4379,444.19
苏2015徐州市不动产权第39465号250,146.01232,324.12
苏2015徐州市不动产权第39461号106,923.0499,305.24
苏2015徐州市不动产权第39476号9,177,470.648,523,614.21
苏2015徐州市不动产权第39455号7,845,010.507,286,086.08
苏2015徐州市不动产权第39459号7,485,436.396,952,130.20
苏2015徐州市不动产权第39457号15,741,348.9114,619,843.32
苏2015徐州市不动产权第39462号11,787,024.1910,947,247.85
房屋产权证编号原值净值
苏2015徐州市不动产权第39467号252,302.44234,326.86
苏2015徐州市不动产权第39475号157,718.98146,482.06
苏2015徐州市不动产权第39469号197,373.35183,311.37
合计65,686,351.2661,006,472.12

正阳公司于2017年10月,与新蔡直属库签订编号为ZMDXCSG-2017001的《2017年最低收购价中晚稻委托收购合同》,本公司子公司维维华东食品饮料有限公司与新蔡直属库签订编号为ZMDXCDY-2017001的抵押合同,将其自有资产为抵押物(抵押物清单如下),为正阳公司收购、储藏粮食提供足够的信用担保。

维维华东食品饮料有限公司抵押物清单:

不动产权证编号原值摊余价值
苏(2017)无锡市不动产权第0192407号-土地4,830,404.643,550,347.69
苏(2017)无锡市不动产权第0192407号-房屋30,972,757.8122,031,890.56
合计35,803,162.4525,582,238.25

正阳公司于2018年10月,与新蔡直属库签订编号为ZMDXC-SG-201810001的《2018年最低收购价中晚稻委托收购合同》,本公司及本公司的子公司徐州维维金澜食品有限公司与新蔡直属库签订编号为ZMDXC-DY-20181001的抵押合同,将自有资产为抵押物(抵押物清单如下),为正阳公司收购、储藏粮食提供足够的信用担保。

本公司抵押物清单:

房屋产权证编号原值净值
铜房权证张集字第47号-土地7,500,000.006,000,000.00
铜房权证张集字第47号-房屋32,561,278.0825,753,369.90
合计40,061,278.0831,753,369.90

徐州维维金澜食品有限公司抵押物清单:

房屋产权证编号原值净值
铜房权证张集字第47号-房屋8,936,307.096,319,563.41

正阳公司于2018年9月,与新蔡直属库签订编号为ZMDXC-SG-201809001的《2018年最低收购价中晚稻委托收购合同》,本公司子公司武汉维维乳业有限公司与新蔡直属库签订编号为ZMDXC-DY-20180901的抵押合同,将其自有资产为抵押物(抵押物清单如下),为正阳公司收购、储藏粮食提供足够的信用担保。

武汉维维乳业有限公司抵押物清单:

不动产权证编号原值摊余价值
武房权证经字第2011007012-16号16,810,136.397,701,975.48
武开国用(2012)第47号4,067,917.191,948,749.19
合计20,878,053.589,650,724.67

公司年末用于正阳公司开展粮食收储业务抵押的资产汇总如下:

项目抵押物原值抵押物净值
房屋建筑物239,220,804.26179,444,011.08
土地使用权39,174,293.7828,554,175.59

(2)质押资产情况

①受限制的其他货币资金,详见审计报告附注五(一)。②公司以其持有的湖北枝江酒业股份有限公司20%股权出质(出质股权数额为15,999,844.00股),取得中国工商银行徐州泉山支行长期借款人民币110,000,000.00元,同时维维集团股份有限公司提供等额的连带责任担保。截至2018年12月31日止,借款余额为人民币11,000,000.00元,其中人民币5,500,000.00元于2019年1月15日到期归还,人民币5,500,000.00元于2019年4月15日到期归还,故转入一年内到期的非流动负债。

③公司以其持有维维乳业有限公司25%股权出质(出质股权数额为62,005,000.00股),取得中国工商银行徐州泉山支行长期借款人民币49,000,000.00元,同时维维集团股份有限公司提供等额的连带责任担保。截至2018年12月31日止,借款余额为人民币29,400,000.00元,其中人民币4,900,000.00元于2019年6月20日到期归还,人民币4,900,000.00元于2019年12月20日到期归还,故转入一年内到期的非流动负债。

④子公司维维国际贸易有限公司将子公司维维东北食品饮料有限公司账面存货7,500吨大豆以仓单形式出质,取得南华期货股份有限公司短期借款人民币18,830,000.00元提供