公司代码：600289 公司简称：ST信通
亿阳信通股份有限公司2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人袁义祥、主管会计工作负责人袁义祥及会计机构负责人（会计主管人员）那旭颖声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
是。控股股东实际占用以及徳清鑫垚案件错误划扣的资金合计总额为89,552.35万元（错误划扣资金为3,372.10万元），其中包括控股股东非经营性资金占用金额46,906.36万元；替控股股东代发薪酬161.85万元；公司因涉嫌违规担保而涉及诉讼判决被执行、司法拍卖、及错误划扣金额合计为42,484.14万元。截至本报告日，前述资金占用控股股东已通过现金及股权形式清偿，总计偿还金额为86,240.5万元，除被法院错误划扣的3,372.10万元正在申请执行回转，其余资金占用已全部得到清偿。
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否。涉嫌违规担保相关事项已在亿阳集团破产重整过程中通过现金+债转股方式完成清偿。截至本报告日，案件尚未完结的涉嫌违规担保余额涉及本息27.01亿元，其中22.54亿元因亿阳集团重整计划已获全额清偿。公司尚需承担担保及清偿责任、并拟被划扣的金额44,693.34万元（相关利息计算至2020年12月25日，最终以实际扣划为准，含亿阳集团提前支付的股份回购款1亿元），亿阳集团通过阜新银行向公司开具了最高额为5.56亿元不可撤销、无条件的履约保函（保函编号FYBH20210428001）对其进行了银行信用担保，公司将不再因涉嫌违规担保造成新的资金占用。
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
无
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 16
第五节 环境与社会责任 ...... 19
第六节 重要事项 ...... 21
第七节 股份变动及股东情况 ...... 28
第八节 优先股相关情况 ...... 31
第九节 债券相关情况 ...... 31
第十节 财务报告 ...... 31
| 备查文件目录 | 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计主管人员签名并盖章的会计报表。 |
| 2、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和在上海证券交易所网站www.sse.com.cn公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 |
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、亿阳信通 | 指 | 亿阳信通股份有限公司 |
| 本集团 | 指 | 亿阳信通及下属合并范围的子公司 |
| 控股股东、亿阳集团 | 指 | 亿阳集团股份有限公司 |
| 公司章程 | 指 | 亿阳信通股份有限公司章程 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 报告期、本期、本年度 | 指 | 2021年1-6月 |
| 上年同期、上年度 | 指 | 2020年1-6月 |
| 公司的中文名称 | 亿阳信通股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 亿阳信通 |
| 公司的法定代表人 | 袁义祥 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 袁义祥 | 付之华 |
| 联系地址 | 北京市海淀区杏石口路99号B座 | 北京市海淀区杏石口路99号B座 |
| 电话 | 010-53877899 | 010-53877899 |
| 传真 | 010-88140589 | 010-88140589 |
| 电子信箱 | bit@boco.com.cn | bit@boco.com.cn |
| 公司注册地址 | 哈尔滨市南岗区高新技术产业开发区1号楼 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 150090 |
| 公司办公地址 | 北京市海淀区杏石口路99号B座 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 100093 |
| 公司网址 | http://boco.com.cn:8080/bocoit/index.asp |
| 电子信箱 | bit@boco.com.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券事务部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | ST信通 | 600289 | *ST信通 |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 203,570,054.73 | 183,586,132.76 | 10.89 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -53,895,388.14 | -118,207,924.39 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -56,232,903.87 | -121,232,171.18 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -168,130,682.26 | -86,158,769.50 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,524,112,665.30 | 1,549,008,053.44 | -1.61 |
| 总资产 | 2,374,898,658.99 | 2,579,476,108.07 | -7.93 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期 增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.0854 | -0.1873 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.0854 | -0.1873 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.0891 | -0.1921 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -3.5409 | -17.7988 | 增加14.2579个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -3.6974 | -18.2542 | 增加14.5568个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 199,680.81 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 32,781.55 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,412,030.30 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | ||
| 所得税影响额 | -306,976.93 | |
| 合计 | 2,337,515.73 |
品＋服务”，定制化产品开发满足客户自身业务特点和行业特点的业务发展需要，本地化支撑服务快速适应用户管理变更的需要；基本业务流程是通过和客户交流探讨，推动试点业务，引导用户的技术规范，最终入围客户的大规模市场推广，依托本地服务确保项目实施。当前，以5G为代表的新一代信息通信技术创新活跃，加速与经济社会各领域深度融合，日益成为推动经济社会数字化、网络化、智能化转型升级的关键驱动，有力支撑了制造强国、网络强国建设。为了深入推进5G赋能千行百业，促进形成“需求牵引供给，供给创造需求”的高水平发展模式，驱动生产方式、生活方式和治理方式升级，培育壮大经济社会发展新动能，工业和信息化部联合中央网信办、国家发展和改革委等9部门7月印发《5G应用“扬帆”行动计划（2021-2023年）》，明确到2023年，我国5G应用发展水平显著提升，综合实力持续增强。打造IT（信息技术）、CT（通信技术）、OT（运营技术）深度融合新生态，实现重点领域5G应用深度和广度双突破，构建技术产业和标准体系双支柱，网络、平台、安全等基础能力进一步提升，5G应用“扬帆远航”的局面逐步形成。随着5G、大数据、人工智能、车联网、工业互联网、物联网等新技术新业务新模式快速发展，网络安全、数据安全等技术、产品和服务也蓬勃发展。为了推动网络安全产业实现技术先进、产业发达的高质量发展目标，不断提升国家网络安全保障能力，工业和信息化部7月发布《网络安全产业高质量发展三年行动计划（2021-2023年）（征求意见稿）》，行动计划明确提出，到2023年，在需求释放上，电信等重点行业网络安全投入占信息化投入比例达10%，重点行业领域安全应用全面提速，中小企业网络安全能力明显提升，关键行业基础设施网络安全防护水平不断提高。在产业规模上，网络安全产业规模超过2500亿元，年复合增长率超过15%；在技术创新上，一批网络安全关键核心技术实现突破，达到先进水平。
报告期内，公司致力于夯实并扩大电信运营商领域的传统业务，稳定现有核心骨干人员，加强了对各级研发、服务及销售人员的培训力度，通过对产品经理，技术经理和项目经理的认证制度，实现优化提升员工队伍的战斗力，确保完成生产经营目标。同时，公司依据现有的技术优势实现核心产品的轻量化改造，形成工业互联网统一采集平台、AI边缘+泛监控、物联网安全管理等解决方案，延伸业务链条，实现在有色冶金、轨道交通等非电信领域快速拓展。公司亦正依照年初制定的战略规划积极寻找外部合作机会，争取通过内生外延的策略提高公司的竞争力。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司立足于通信及信息化领域，强化在OSS、MSS、云安全、大数据、人工智能等领域的核心竞争力，充分利用自身在电信行业长期积累的技术经验、客户资源和大项目管理能力，坚持合作与创新，营造数字生态，为客户提供创新、高效、安全的软件产品和解决方案，助力各行业数字化转型建设。
1、业界首创OSS云化成熟度模型和演进路线。公司是中国移动、中国联通、中国电信的长期战略合作伙伴，也是三大运营商面向5G的业务支撑网运营管理系统和OSS运维规范制定的主要参与者。公司已经圆满完成5G设备管理信息的采集和纳管，同时开发出切片管理、云网协同、AIOps等新能力和新系统，满足运营商在数字化转型时期新的规划要求。
2、数智化供应链管理生态体系解决方案。基于规范、科学的管理精髓，结合企业实际运行难点痛点，公司打造的“大供应链管理体系”解决方案，通过打破部门、组织间壁垒，实现组织上下全业务、全流程串联及全数据贯穿，构建面向企业内外的“以供应链为基础的资源全生命周期闭环管控体系”，强化资源从投资、需求、计划、采购、合同、供应、仓储、生产、销售、物流、资本、成本分析在内的全生命周期闭环管理。
3、公司顺利通过中国网络安全审查技术与认证中心（CCRC）评审认定，成为国内能够同时荣获“软件安全开发服务资质认证”、“信息系统安全集成服务资质认证”、“信息系统安全运维服务资质认证”、“信息安全风险评估服务资质认证”四项认证的少数安全企业之一。这标志着公司在信息安全服务领域再次获得权威认证和行业肯定。
4、公司持续开展国际技术交流和合作，作为电信管理论坛TMF的资深会员，公司积极参与TMF在电信网络管理领域的前沿探索。2021年参与了“Intelligent operations of leased line service”和“One-stop management and operation for 5G business to business (B2B) services”两个TMF催化剂项目。
5、公司具有覆盖全国31个省的营销与省服务团队，同时公司获评国家信息技术服务标准（ITSS）二级企业，把能力体系建设贯穿信息技术服务的各部分，实现信息技术服务体系化运营，能提供覆盖全国的省级IT运维服务，具备丰富的全国性群组项目管理经验。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入20,357.01万元，较上年同期增长10.89%；实现归属于上市公司普通股股东的净利润-5,389.54万元，实现归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益的净利润-5,623.29万元。
报告期内公司管理费用7,518.02万元，比去年同期下降44.30%；销售费用2,551.20万元，比去年同期下降3.41%；研发费用6,301.21万元，比去年同期下降36.55%；财务费用-309.34万元。
本报告期内，上半年公司的市场发展策略定位于稳定现有存量的电信运营商市场，同时依靠传统市场积累的产品与能力，大力拓展广电、电力、轨道交通、矿业与工业企业等垂直行业。
1、市场拓展
（1）在电信行业，公司积极参与运营商5G的商用建设，在中国移动方面：参与移动集团《政企业务运维支撑系统》总体技术规范编写，签订了移动五省的《2021-2022供应链系统等
开发服务及运维服务框架协议》，公司新推出的智慧校园产品成为中国移动“万象计划”合作伙伴。在中国联通方面：中标中国联通OSS2.0智能监控系统项目，完成用户天宫平台的新版本迁移。在中国电信方面：参与了电信集团《无线控制切片、5G专网服务定制及省端IDC智能节能》的规范编写。圆满实现对各运营商现网系统建党100周年重点保障和陕西十四运重点保障工作。
（2）在非电信行业，通过产品模块化适应新市场，推动产品迭代向新行业拓展。公司上半年通过整合原有产品的优势，完成了面向轨道交通行业的泛监控解决方案，新的解决方案具备日志监控、大屏展现及综合资管的能力，可广泛应用于铁路，轨道交通等行业，上半年北京地铁综合视频及电源智慧网管已开发完成并进入部署阶段。同时完成的工业物联网和工业互联网的建设规划和解决方案，已结束数据采集与监视控制系统的一期研发工作，后续将继续整合综合监控及基础能源管理产品优势，拟投向工业互联网市场。
（3）报告期内公司智能交通业务新签约依然面临极大困难，主要工作仍然围绕在建项目的实施、验收和回款等内容展开。
2、技术研发
（1）确定了公司的统一技术栈，统一各产品线技术架构。通过产品模块化改造和推行模块复用，减少开发成本支出，以迭代的方式提升研发效率。
（2）公司持续加强微服务管控平台和能力开放平台投入力度，实现了微服务从开发、测试、注册、发布、对外开放共享、运维的全生命周期管理，可快速推进微服务架构在各行业的落地应用。
（3）提升研发管理平台，引入devops流水线，实现研发全生命周期流程自动化管理，全流程可监控、可量化。
3、管理措施
（1）加强内部风险管控。通过梳理前期管理漏洞，修订完善了公司相关内部管控制度，严格公章管理流程和商务审批流程。
（2）通过人员结构性优化，培养年轻干部和核心骨干，快速恢复生产能力，加强人才梯队建设。
（3）通过新业务拓展双周进度会等措施，加快推进老产品在新市场，以及新产品在老市场和新市场的拓展。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 203,570,054.73 | 183,586,132.76 | 10.89 |
| 营业成本 | 81,867,037.64 | 47,579,965.70 | 72.06 |
| 销售费用 | 25,511,953.13 | 26,412,164.00 | -3.41 |
| 管理费用 | 75,180,198.55 | 134,965,649.83 | -44.30 |
| 财务费用 | -3,093,448.41 | -1,836,920.93 | 不适用 |
| 研发费用 | 63,012,101.77 | 99,307,072.77 | -36.55 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -168,130,682.26 | -86,158,769.50 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -406,248.39 | -4,032,367.40 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | - | 不适用 |
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应交税费 | 10,398,992.38 | 0.44 | 32,221,772.26 | 1.25 | -67.73 | 本期缴纳应交税费 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 9,178,071.30 | 项目保函存款 |
| 货币资金 | 931,413,812.36 | 司法冻结 |
| 固定资产 | 373,450,501.48 | 司法冻结 |
| 长期股权投资 | 2,328,993.61 | 司法冻结 |
| 合计 | 1,316,371,378.75 |
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 沈阳亿阳计算机技术有限责任公司 | 沈阳 | 沈阳 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 北京现代天龙通讯技术有限责任公司 | 北京 | 北京 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 北京亿阳信通科技有限公司 | 北京 | 北京 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| BOCO SOFT INC | 美国 | 美国 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 亿阳安全技术有限公司 | 北京 | 北京 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 上海亿阳信通实业有限公司 | 上海 | 上海 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 广州亿阳信息技术有限公司 | 广州 | 广州 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 武汉亿阳信通科技有限公司 | 武汉 | 武汉 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 北京恒通安联科技发展有限公司 | 北京 | 北京 | 技术服务 | 90 | 设立 | |
| 深圳安联恒通科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 技术开发 | 100 | 设立 | |
| 中山亿阳信通科技有限公司 | 中山 | 中山 | 技术开发 | 100 | 设立 | |
| 上海亿阳信通光电技术有限公司 | 上海 | 上海 | 软件开发 | 100 | 合并 | |
| 北京唯家佳信息技术有限公司 | 北京 | 北京 | 电子商务 | 70 | 合并 | |
| 安徽亿阳信通有限责任公司 | 合肥 | 合肥 | 技术开发 | 100 | 设立 | |
| 甘肃亿阳信通科技有限公司 | 甘肃 | 兰州 | 技术开发 | 100 | 设立 | |
| 西安亿阳信通软件科技发展有限公司 | 西安 | 西安 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 天津亿阳信通科技有限公司 | 天津 | 天津 | 技术开发 | 100 | 设立 | |
| 荣成亿阳信息技术有限公司 | 山东 | 荣成 | 技术开发 | 100 | 设立 | |
| 项目名称 | 期末余额 |
| 其他权益工具投资 | 146,672,502.30 |
| 其他非流动金融资产 | 6,955,891.26 |
| 合计 | 153,628,393.56 |
| 子公司名称 | 持股比例 | 注册地 | 业务性质 | 主要经营范围 | 注册资本（万元） | 总资产（万元） | 净资产（万元） | 净利润（万元） |
| 北京亿阳信通科技有限公司 | 100% | 北京 | 软件开发 | 计算机应用软件产品、信息安全产品及系统开发销售、技术开发、技术转让 | 10,000.00 | 12,581.17 | -79,916.36 | -2,165.54 |
| 亿阳安全技术有限公司 | 100% | 北京 | 软件开发 | 开发计算机软件技术；网络信息安全技术产品开发、咨询等 | 5,000.00 | 79,855.85 | 8,291.50 | 828.84 |
| 上海亿阳信通实业有限公司 | 100% | 上海 | 软件开发 | 计算机软硬件技术、通讯技术、网络信息安全技术的咨询等 | 600.00 | 9,755.53 | 217.20 | -350.85 |
| 广州亿阳信息技术有限公司 | 100% | 广州 | 软件开发 | 计算机软、硬件的技术研究、开发、技术咨询、服务、咨询等 | 600.00 | 102.41 | -6,278.65 | -1,014.15 |
| 西安亿阳信通软件科技发展有限公司 | 100% | 西安 | 软件开发 | 计算机软件、硬件技术开发、生产、销售等 | 600.00 | 3,613.14 | -21,056.05 | -1,243.81 |
| 武汉亿阳信通科技有限公司 | 100% | 武汉 | 软件开发 | 计算机软、硬件的技术研究、开发、技术咨询、服务、咨询等 | 100.00 | 1,597.17 | -13,414.40 | -516.24 |
2、市场竞争风险：由于5G是基于NFV、云计算等IT技术来实现网络虚拟化、云化部署，构建简洁、敏捷、集约、开放的网络新架构，IT企业无论从技术能力角度还是从行业理解角度都有很多优势参与5G相关市场竞争。随着5G网络建设的加快，业务需求的增加，市场参与者将不断加大，市场竞争日益加剧，可能演变为同质化竞争和价格战。
3、技术创新风险：由于信息技术发展速度较快，伴随云计算、人工智能、区块链等各种创新技术的发展融合，公司必须全面了解业内技术发展的最新趋势，更好地满足客户不断升级的需求。如果公司在技术决策上出现失误，未能及时跟上行业技术更新换代的速度，未能正确把握市场动向并顺应市场需求变化，或未能及时将最新技术运用于新产品的升级和开发等，可能导致公司丧失技术和市场的现有地位。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定 网站的查询索引 | 决议刊登的 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021年 4月23日 | www.sse.com.cn | 2021年 4月24日 | 审议未通过以下议案： 1.关于修改《公司章程》的议案 2.关于提请亿阳信通收购亿阳集团股份有限公司不动产的提案 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年 6月30日 | www.sse.com.cn | 2021年 7月1日 | 审议通过以下议案： 1.公司2020年年度报告及摘要 2.公司2020年度董事会工作报告 3.公司2020年度财务决算报告 4.公司2020年度利润分配预案 5.公司对外担保管理制度 6.公司续聘2021年度财务审计机构和内控审计机构的议案 7.公司2020年度监事会工作报告 以下议案未通过审议： 8.关于公司增补独立董事的议案 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开二次股东大会。股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，表决结果合法、有效。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 朱厚荣 | CFO（财务总监） | 离任 |
| 方圆 | 董事、董事会秘书 | 离任 |
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司2015年度第一期员工持股计划（认购非公开发行股份）具体情况如下： 2016年1月29日，国证监会行审核委员会对公司2015年度非公开发行股票申请进行了审核，公司本次非公开发行股票申请获得审核通过。 2016年5月4日，公司收到中国证券监督管理委员会下发的《关于核准亿阳信通股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]775号）。 2016年8月25日，公司召开2016年第一次临时股东大会，审议通过了《关于延长公司2015年度非公开发行股票授权期限的议案》，《关于延长董事会办理本次非公开发行股票授权期限的议案》，对本次非公开发行的股东大会决议有效期和对董事会办理本次非公开发行相关事宜的授权期限相应延长。 2016年9月10日,公司发布《关于2015年度利润分配方案实施后调整非公开发行股票发行价格和发行数量》的公告，由于已经实施了2015年度利润分配方案，公司非公开发行股票的发行价格由17.09元/股调整为17.065元/股，发行数量上限由不超过67,509,783股相应调整为不超过67,608,684股。 2016年9月27日，致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了验资报告（致同验字（2016）第230ZC0588号）。公司非公开发行股票认购资金总额1,111,432,986元，扣除发行费15,560,062元，公司收到认购资金1,095,872,924元。 本次非公开发行认购对象为亿阳集团股份有限公司和亿阳信通股份有限公司2015年度第一期员工持股计划。其中，亿阳集团股份有限公司认购金额1,100,000,000元，认购数量为64,459,419股；亿阳信通股份有限公司2015年度第一期员工持股计划认购金额为11,432,986元，认购数量为669,966股。 2016年10月11日，公司在中国登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次非公开发行相关股份的股权登记及股份限售手续。本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股。截至本公告日，公司2015 | 详情请见公司于2016年10月14日及2021年8月14日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告（公告编号：临2016-033及临2021-083）。 |
| 年度第一期员工持股计划所持公司股份与所有2015年度非公开发行的股份一起处于锁定状态。 2021年8月14日，经员工持股计划持有人会议通过，并报公司第八届董事会第十三次会议审议批准，该员工持股计划存续期延长至2025年10月11日。在存续期内，可以择机进行变现。 | |
| 公司于2016年5月17日、2016年6月20日召开了第六届董事会第二十六次会议和2015年年度股东大会，审议通过了《关于公司2016年度第一期员工持股计划（草案）及摘要的议案》和《关于公司2016年度第一期员工持股计划管理规则的议案》。截至2016年9月30日，公司2016年度第一期员工持股计划通过二级市场买入公司股票599,600股（占公司总股本比例0.106%），成交均价约为人民币15.106元/股，购买总价9,057,538.36元。本次员工持股计划购买股票工作已经完成，从2016年9月28日开始计算，锁定期十二个月，存续期十八个月。 锁定期及存续期满后，经员工持股计划持有人会议通过，并报公司董事会批准，该员工持股计划存续期延长至2022年9月28日。 | 详情分别请见公司于2016年9月30日、2017年9月28日、2018年3月24日、9月12日、2019年9月21日、2020年10月31日及2021年8月28日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告（公告编号分别为：临2016-032、临2017-046、临2018-026、临2018-076、临2019-082、临2020-181及临2021-087）。 |
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司在日常经营中严格遵守环保相关的法律法规，在报告期内无重大环保违规事件，未受到环保相关处罚。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 亿阳集团股份有限公司 | 亿阳集团承诺将不直接或间接从事、参与或进行与本公司生产经营相竞争的业务和经营活动 | 长期有效 | 是 | 是 | ||
| 与再融资相关的承诺 | 股份限售 | 亿阳集团股份有限公司 | 本次认购的亿阳信通股票自本次发行结束之日起三十六个月内不得转让 | 36个月 | 是 | 是 | ||
| 其他承诺 | 解决关联交易 | 亿阳集团股份有限公司 | 亿阳集团承诺尽快筹措资金，附加上收益分期偿还亿阳信通的应收款约4.77亿元。同时，用其拥有的美国干细胞资产作为上述还款的担保保证 | 8个月 | 是 | 否 | 亿阳集团进入破产重整 | 已在亿阳集团破产重整过程中解决 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 股东或关联方名称 | 关联关系 | 占用时间 | 发生原因 | 期初金额 | 报告期新增占用金额 | 报告期偿还总金额 | 期末余额 | 截至半年报披露日余额 | 预计偿还方式 | 预计偿还金额 | 预计偿还时间 | |
| 亿阳集团 | 控股股东 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / | |
| 合计 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / | |
| 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 | / | |||||||||||
| 控股股东及其他关联方非经营性占用资金的决策程序 | / | |||||||||||
| 当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | / | |||||||||||
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | / | |||||||||||
| 注册会计师对资金占用的专项审核意见（如有） | / | |||||||||||
| 担保对象 | 与上市公司的关系 | 违规担保金额 | 占最近一期经审计净资产的比例 | 担保类型 | 担保期 | 截至报告期末违规担保余额 | 占最近一期经审计净资产的比例 | 预计解除方式 | 预计解除金额 | 预计解 除时间 |
| 控股股东及其关联公司 | 关联方 | 446,933,389.13 | 28.85% | 关联担保 | / | 446,933,389.13 | 28.85% | 股份回购 | 446,933,389.13 | / |
| 合计 | / | / | / | / | / | / | / | |||
| 违规原因 | 因控股股东亿阳集团的债务纠纷，从法院提供的诉讼文件及控股股东提供的相关文件中发现有公司的担保文件，经查阅相关董事会及股东大会文件，未发现此类担保事项的记录。 | |||||||||
| 已采取的解决措施及进展 | 涉嫌违规担保相关事项已在亿阳集团破产重整过程中通过现金+债转股方式完成清偿。截至本报告日，案件尚未完结的涉嫌违规担保余额涉及本息27.01亿元，其中22.54亿元因亿阳集团重整计划已获全额清偿。公司尚需承担担保及清偿责任、并拟被划扣的金额44,693.34万元（相关利息计算至2020年12月25日，最终以实际扣划为准，含亿阳集团提前支付的股份回购款1亿元），亿阳集团通过阜新银行向公司开具了最高额为5.56亿元不可撤销、无条件的履约保函（保函编号FYBH20210428001）对其进行了银行信用担保，公司将不再因涉嫌违规担保造成新的资金占用。详见公司同日披露的《关于公司非经营性资金占用及涉嫌违规担保事项的进展公告》（公告编号：临2021-089）。 | |||||||||
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
√适用 □不适用
1、公司聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“年审会计师”）为公司2020年度财务报告审计机构。年审会计师对公司2020年度财务报告进行了审计，并出具带强调事项段的无保留意见审计报告。强调事项段的主要内容如下：“亿阳信通于2017年12月6日收到中国证券监督管理委员会“黑调查字【2017】26号”《调查通知书》，因涉及信息披露违法违规，中国证券监督管理委员会对亿阳信通进行立案调查，截止审计报告签发日，证监会的立案调查工作仍在进行中，尚未收到证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定，我们将其作为强调事项段，本段内容不影响已发表的审计意见”。
2、2021年7月27日，公司收到中国证券监督管理委员会黑龙江监管局《行政处罚及市场禁入事先告知书》（处罚字【2021】1号），详见公司于2021年7月28日披露的亿阳信通关于收到中国证券监督管理委员会黑龙江监管局《行政处罚及市场禁入事先告知书》的公告（公告编号：
临2021-078）。截至本报告日，公司尚未收到就上述立案调查事项的最终结论性决定。
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 报告期内： | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉（被申请）方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 德清鑫垚管理咨询合伙企业（有限合伙） | 亿阳集团 | 邓伟 亿阳信通 | 诉讼 | 借款合同纠纷 | 5,000 | 否 | 执行阶段 | 公司承担亿阳集团不能清偿部分的50%赔偿责任 | 已在亿阳集团重整中完成债转股。公司正在就错误划扣的3,372.10 |
| 万元向法院申请执行回转 | |||||||||
| 上海信御投资中心（有限合伙） | 亿阳集团 | 邓伟 亿阳信通 | 诉讼 | 借款合同纠纷 | 4,000 | 否 | 二审判决 | 公司承担亿阳集团不能清偿部分的50%赔偿责任 | 已在亿阳集团重整中完成债转股 |
| 中安融金（深圳）商业保理有限公司 | 绥芬河翰德贸易有限公司 | 亿阳集团 亿阳信通 | 诉讼 | 借款合同纠纷 | 5,000 | 否 | 二审判决 | 胜诉，公司不承担责任。 | 不涉及 |
| 鞍山市天水物资有限公司 | 亿阳集团 | 邓伟 肖阳 亿阳信通 | 诉讼 | 借款合同纠纷 | 16,320 | 否 | 二审中调解 | 调解书，公司不承担责任。 | 不涉及 |
| 周世平 | 亿阳集团 | 邓伟 亿阳信通 | 诉讼 | 借款合同纠纷 | 6,000 | 否 | 原告撤诉 | 公司不承担责任。 | 不涉及 |
| 周华峰 | / | 邓伟 亿阳信通 | 仲裁 | 借款合同纠纷 | 6,200 | 否 | 已裁决 | 公司不承担责任。 | 不涉及 |
| 纳斯特投资管理有限公司 | 亿阳集团 | 亿阳信通 | 仲裁 | 借款合同纠纷 | 8,300 | 是 | 已裁决 | 公司承担连带清偿责任 | 报告期内划扣公司资金2,623.10万元，累计划扣7,257.37万元 |
| 深圳前海海润国际并购基金管理有限公司 | 亿阳集团 | 亿阳信通 | 仲裁 | 借款合同纠纷 | 32,000 | 是 | 已裁决 | 公司承担连带清偿责任 | 报告期内划扣公司资金10,338万元，累计划扣11,381.36万元 |
1、已判决公司承担连带清偿责任或赔偿责任，但已在亿阳集团破产重整过程中通过债转股方式完成清偿的相关事项涉及债权人9个，涉及本金8.12亿元；因相关债权已获得全额清偿，公司无需再承担清偿责任，亿阳集团重整计划已执行完毕，就相关事项，公司正在申请执行异议中；
2、尚在诉讼程序中，但已在亿阳集团破产重整过程中通过债转股方式完成清偿的相关事项涉及债权人6个，涉及本金14.42亿元，因相关债权已获得全额清偿，公司无需再承担清偿责任，争取尽快结案。
（三）另有5家因未向亿阳集团申报债权而未获得债转股清偿的债权人，涉及本金合计为5.36亿元，公司需承担连带清偿责任或赔偿责任，公司已向亿阳集团管理人进行债权申报，具体如下：
在亿阳集团重整计划执行过程中，有5名债权人【刘小娟、纳斯特投资管理有限公司（以下简称“纳斯特”）、深圳前海海润国际并购基金管理有限公司（以下简称“前海海润”）、哈尔滨光宇蓄电池股份有限公司及汇钱途（厦门）商业保理有限公司】因未申报债权或撤回债权申报而未进行债转股，根据法院已生效判决或仲裁已生效裁决，公司对该5名债权人承担连带清偿责任或赔偿责任，该5名债权人产生的本金、利息及相关费用合计金额减去法院已执行扣划金额27,521.8万元后，除刘小娟案已执行完毕，其余4家债权人预计还会扣划公司资金44,693.34万元（相关利息计算至2020年12月25日，最终以实际扣划为准，含亿阳集团已支付的用于代公司支付部分拟划扣资金的1亿元回购款）。亿阳集团及管理人一直积极督促上述5名债权人申报债权进而通过债转股的方式对其清偿，但若其执意不申报债权而选择强行扣划公司资金，将对公司现金流产生不利影响。为保护公司及中小股东利益，公司已就该5名债权人产生的本金、利息及相关费用向亿阳集团管理人申报债权，除汇钱途（厦门）商业保理有限公司外，相关债权均已经管理人审定及黑龙江省哈尔滨市中级人民法院（以下简称“哈尔滨中院”）确认。
公司利用金融创新手段，使得亿阳集团可以通过拟回购公司持有其股份的方式支付股权价款，进而清偿其资金占用及5名公司涉嫌违规担保的债权人造成的资金划扣。截至本报告披露日，阜新银行已向公司开具最高额为人民币5.56亿元、不可撤销的、无条件的履约保函，为亿阳集团回购公司持有其股份提供担保。
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
√适用 □不适用
1、受到处罚情况：
公司于2017年12月6日收到中国证券监督管理委员会“黑调查字[2017]26号”《调查通知书》，因涉及信息批露违法违规，中国证券监督管理委员会对公司进行立案调查。2021年7月27日，公司收到中国证券监督管理委员会黑龙江监管局《行政处罚及市场禁入事先告知书》（处罚字【2021】1号），详见公司于2021年7月28日披露的亿阳信通关于收到中国证券监督管理委员会黑龙江监
管局《行政处罚及市场禁入事先告知书》的公告（公告编号：临2021-078）。截至本报告日，公司尚未收到就上述立案调查事项的最终结论性决定。
2、整改情况：
详见“第六章重要事项之二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况”、“三、违规担保情况”和“七、重大诉讼、仲裁”所述内容，及公司同日披露的《关于公司非经营性资金占用及涉嫌违规担保事项的进展公告》（公告编号：临2021-089）。
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，因涉嫌违规担保涉诉事项，公司被深圳罗湖区人民法院、深圳市中级人民法院列为失信被执行人。公司控股股东亿阳集团被北京市海淀区人民法院、北京市第一中级人民法院、浙江上城区人民法院、上海市浦东新区人民法院列为失信被执行人。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 26,182 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东 性质 | |||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 亿阳集团股份有限公司 | 207,573,483 | 32.89 | 64,459,419 | 冻结 | 207,573,483 | 境内非国有法人 | |||
| 吕秀芬 | 5,947,606 | 1.05 | 未知 | 境内自然人 | |||||
| 王日昇 | 5,515,299 | 0.97 | 未知 | 境内自然人 | |||||
| 王树先 | 4,261,421 | 0.75 | 未知 | 境内自然人 | |||||
| 徐莉蓉 | 3,995,800 | 0.71 | 未知 | 境内自然人 | |||||
| 郭世民 | 3,900,000 | 0.69 | 未知 | 境内自然人 | |||||
| 陈金华 | 3,809,529 | 0.67 | 未知 | 境内自然人 | |||||
| 吴小林 | 3,809,414 | 0.67 | 未知 | 境内自然人 | |||||
| 王立纬 | 3,607,800 | 0.64 | 未知 | 境内自然人 | |||||
| 程洪斌 | 3,440,264 | 0.61 | 未知 | 境内自然人 | |||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 亿阳集团股份有限公司 | 143,114,064 | 人民币普通股 | 143,114,064 | ||||||
| 吕秀芬 | 5,947,606 | 人民币普通股 | 5,947,606 | ||||||
| 王日昇 | 5,515,299 | 人民币普通股 | 5,515,299 | ||||||
| 王树先 | 4,261,421 | 人民币普通股 | 4,261,421 | ||||||
| 徐莉蓉 | 3,995,800 | 人民币普通股 | 3,995,800 | ||||||
| 郭世民 | 3,900,000 | 人民币普通股 | 3,900,000 | ||||||
| 陈金华 | 3,809,529 | 人民币普通股 | 3,809,529 | ||||||
| 吴小林 | 3,809,414 | 人民币普通股 | 3,809,414 |
| 王立纬 | 3,607,800 | 人民币普通股 | 3,607,800 |
| 程洪斌 | 3,440,264 | 人民币普通股 | 3,440,264 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 由于公司控股股东亿阳集团重整，大连万怡投资有限公司（以下简称“万怡投资”）取得公司控股股东亿阳集团控制权并间接控制上市公司。2021年1月25日万怡投资收到黑龙江证监局出具的警示函，其已触及《上市公司收购管理办法》第七十五条“上市公司的收购及相关股份权益变动活动中的信息披露义务人，未按照本办法的规定履行报告、公告以及其他相关义务的，中国证监会责令改正，采取监管谈话、出具警示函、责令暂停或者停止收购等监管措施。在改正前，相关信息披露义务人不得对其持有或者实际支配的股份行使表决权”的情形。截至本报告日，亿阳集团持有公司32.89%的股份全部不得行使表决权。 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 亿阳集团股份有限公司为公司控股股东 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售 条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 亿阳集团股份有限公司 | 64,459,419 | 2019-10-11 | 64,459,419 | 非公开发行锁定期36个月 |
| 2 | 新余方略德合投资咨询有限公司－方略亿阳1号基金 | 669,966 | 2019-10-11 | 669,966 | 非公开发行锁定期36个月 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 亿阳集团股份有限公司为公司控股股东，新余方略德合投资咨询有限公司-方略亿阳1号基金为公司员工持股计划。 | ||||
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位：亿阳信通股份有限公司
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,551,489,838.72 | 1,771,396,100.01 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 238,474,097.38 | 204,389,282.83 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 27,569,192.16 | 33,169,646.43 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 其他应收款 | 43,691,218.65 | 44,574,621.04 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 60,321,251.24 | 60,390,779.03 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 577,918.99 | 1,943,720.03 | |
| 流动资产合计 | 1,922,123,517.14 | 2,115,864,149.37 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,328,993.61 | 2,328,993.61 | |
| 其他权益工具投资 | 146,672,502.30 | 146,672,502.30 | |
| 其他非流动金融资产 | 6,955,891.26 | 6,955,891.26 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 272,256,576.39 | 279,859,465.36 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 24,511,081.20 | 27,565,615.69 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 50,097.09 | 229,490.48 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 452,775,141.85 | 463,611,958.70 | |
| 资产总计 | 2,374,898,658.99 | 2,579,476,108.07 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 226,725,947.72 | 243,510,425.51 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 100,341,063.84 | 112,857,307.24 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 3,299,966.65 | 4,316,784.57 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 应交税费 | 10,398,992.38 | 32,221,772.26 | |
| 其他应付款 | 506,926,979.30 | 633,800,291.95 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 10,529,140.48 | 10,529,140.48 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 7,548,915.52 | 8,093,184.61 | |
| 流动负债合计 | 855,241,865.41 | 1,034,799,766.14 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 453,805.00 | 453,805.00 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 453,805.00 | 453,805.00 | |
| 负债合计 | 855,695,670.41 | 1,035,253,571.14 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 631,052,069.00 | 631,052,069.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,410,500,904.71 | 1,410,500,904.71 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 6,995,071.85 | 6,995,071.85 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 276,035,304.00 | 276,035,304.00 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -800,470,684.26 | -775,575,296.12 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,524,112,665.30 | 1,549,008,053.44 | |
| 少数股东权益 | -4,909,676.72 | -4,785,516.51 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,519,202,988.58 | 1,544,222,536.93 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,374,898,658.99 | 2,579,476,108.07 |
母公司资产负债表2021年6月30日编制单位：亿阳信通股份有限公司
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 950,800,683.13 | 999,421,551.02 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 207,923,740.97 | 149,828,426.42 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 27,051,922.73 | 32,281,631.36 | |
| 其他应收款 | 2,642,669,664.56 | 2,723,032,881.24 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 58,974,448.99 | 60,625,963.98 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 103,318.47 | 103,318.47 | |
| 流动资产合计 | 3,887,523,778.85 | 3,965,293,772.49 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 421,585,042.57 | 421,585,042.57 | |
| 其他权益工具投资 | 146,672,502.30 | 146,672,502.30 | |
| 其他非流动金融资产 | 6,955,891.26 | 6,955,891.26 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 254,232,030.89 | 260,168,777.98 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 14,071,090.72 | 15,125,956.30 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 843,516,557.74 | 850,508,170.41 | |
| 资产总计 | 4,731,040,336.59 | 4,815,801,942.90 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 应付账款 | 228,125,855.99 | 243,658,107.33 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 92,155,033.79 | 104,618,828.36 | |
| 应付职工薪酬 | 1,967,435.63 | 1,982,652.60 | |
| 应交税费 | 8,897,450.97 | 14,628,545.24 | |
| 其他应付款 | 804,816,757.02 | 900,337,883.64 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 9,801,286.01 | 9,801,286.01 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 7,554,845.53 | 8,093,184.61 | |
| 流动负债合计 | 1,143,517,378.93 | 1,273,319,201.78 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 1,143,517,378.93 | 1,273,319,201.78 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 631,052,069.00 | 631,052,069.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,419,598,246.56 | 1,419,598,246.56 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 6,136,258.99 | 6,136,258.99 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 276,035,304.00 | 276,035,304.00 | |
| 未分配利润 | 1,254,701,079.11 | 1,209,660,862.57 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,587,522,957.66 | 3,542,482,741.12 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,731,040,336.59 | 4,815,801,942.90 |
合并利润表2021年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 203,570,054.73 | 183,586,132.76 | |
| 其中：营业收入 | 203,570,054.73 | 183,586,132.76 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 245,363,202.15 | 308,783,297.23 | |
| 其中：营业成本 | 81,867,037.64 | 47,579,965.70 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 2,885,359.47 | 2,355,365.86 | |
| 销售费用 | 25,511,953.13 | 26,412,164.00 | |
| 管理费用 | 75,180,198.55 | 134,965,649.83 | |
| 研发费用 | 63,012,101.77 | 99,307,072.77 | |
| 财务费用 | -3,093,448.41 | -1,836,920.93 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 3,171,106.92 | 1,882,075.62 | |
| 加：其他收益 | 1,036,390.73 | 3,547,162.31 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -15,597,000.62 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 64,916.94 | 3,006,511.77 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -56,288,840.37 | -118,643,490.39 | |
| 加：营业外收入 | 2,548,456.78 | 175,006.26 | |
| 减：营业外支出 | 1,662.61 | 88,437.31 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -53,742,046.20 | -118,556,921.44 | |
| 减：所得税费用 | 277,502.15 | 4,601.45 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -54,019,548.35 | -118,561,522.89 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -54,019,548.35 | -118,561,522.89 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -53,895,388.14 | -118,207,924.39 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -124,160.21 | -353,598.50 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -54,019,548.35 | -118,561,522.89 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -53,895,388.14 | -118,207,924.39 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -124,160.21 | -353,598.50 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.0854 | -0.1873 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.0854 | -0.1873 | |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 167,855,865.92 | 115,336,182.38 | |
| 减：营业成本 | 68,318,550.92 | 31,618,111.61 | |
| 税金及附加 | 2,192,061.12 | 1,821,372.43 | |
| 销售费用 | 12,070,353.53 | 11,242,830.84 | |
| 管理费用 | 43,556,742.32 | 49,245,381.24 | |
| 研发费用 | 12,674,380.78 | 23,087,524.69 | |
| 财务费用 | -1,467,505.30 | -1,597,711.71 | |
| 其中：利息费用 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 利息收入 | 1,507,668.01 | 1,610,881.37 | |
| 加：其他收益 | 6,658.91 | 1,016,354.50 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -16,580,784.15 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 51,910.00 | 3,016,727.30 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 13,989,067.31 | 3,951,755.08 | |
| 加：营业外收入 | 2,288,841.26 | 11,746.24 | |
| 减：营业外支出 | - | 84,374.81 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 16,277,908.57 | 3,879,126.51 | |
| 减：所得税费用 | 237,692.03 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 16,040,216.54 | 3,879,126.51 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 16,040,216.54 | 3,879,126.51 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 16,040,216.54 | 3,879,126.51 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
合并现金流量表2021年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 156,488,672.75 | 188,474,145.82 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 47,857.05 | 3,627,024.84 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 60,116,562.94 | 57,859,693.30 | |
| 经营活动现金流入小计 | 216,653,092.74 | 249,960,863.96 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 39,229,880.79 | 40,706,519.82 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 178,206,839.70 | 195,804,635.57 | |
| 支付的各项税费 | 16,032,293.67 | 16,001,748.50 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 151,314,760.84 | 83,606,729.57 | |
| 经营活动现金流出小计 | 384,783,775.00 | 336,119,633.46 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -168,130,682.26 | -86,158,769.50 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其 | 145,025.93 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 145,025.93 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 551,274.32 | 4,032,367.40 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 551,274.32 | 4,032,367.40 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -406,248.39 | -4,032,367.40 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -206.84 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -168,537,137.49 | -90,191,136.90 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 779,435,092.55 | 190,573,381.33 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 610,897,955.06 | 100,382,244.43 |
母公司现金流量表2021年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 101,844,273.11 | 124,354,997.32 | |
| 收到的税费返还 | 6,658.91 | 989,269.46 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 187,622,348.79 | 59,588,422.00 | |
| 经营活动现金流入小计 | 289,473,280.81 | 184,932,688.78 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 34,890,391.36 | 16,432,952.83 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 48,376,865.81 | 43,191,164.48 | |
| 支付的各项税费 | 5,078,900.54 | 7,873,273.33 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 198,048,945.37 | 129,191,872.05 | |
| 经营活动现金流出小计 | 286,395,103.08 | 196,689,262.69 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,078,177.73 | -11,756,573.91 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 50,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 50,000.00 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 379,921.82 | 32,244.84 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 300,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 379,921.82 | 332,244.84 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -329,921.82 | -332,244.84 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,748,255.91 | -12,088,818.75 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 8,407,112.72 | 19,312,539.20 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 11,155,368.63 | 7,223,720.45 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 631,052,069.00 | 1,410,500,904.71 | 6,995,071.85 | 276,035,304.00 | -775,575,296.12 | 1,549,008,053.44 | -4,785,516.51 | 1,544,222,536.93 | |||||||
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| 同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 631,052,069.00 | 1,410,500,904.71 | 6,995,071.85 | 276,035,304.00 | -775,575,296.12 | 1,549,008,053.44 | -4,785,516.51 | 1,544,222,536.93 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -24,895,388.14 | -24,895,388.14 | -124,160.21 | -25,019,548.35 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -53,895,388.14 | -53,895,388.14 | -124,160.21 | -54,019,548.35 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者 | |||||||||||||||
| 投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 29,000,000.00 | 29,000,000.00 | 29,000,000.00 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 631,052,069.00 | 1,410,500,904.71 | 6,995,071.85 | 276,035,304.00 | -800,470,684.26 | 1,524,112,665.30 | -4,909,676.72 | 1,519,202,988.58 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 631,052,069.00 | 1,410,500,904.71 | -8,279,273.46 | 276,035,304.00 | -1,586,071,899.79 | 723,237,104.46 | -4,092,129.43 | 719,144,975.03 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -107,502,609.43 | -107,502,609.43 | -107,502,609.43 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | - | - | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | - | - | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 631,052,069.00 | 1,410,500,904.71 | -8,279,273.46 | 276,035,304.00 | -1,693,574,509.22 | 615,734,495.03 | -4,092,129.43 | 611,642,365.60 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -118,207,924.39 | -118,207,924.39 | -353,598.50 | -118,561,522.89 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -118,207,924.39 | -118,207,924.39 | -353,598.50 | -118,561,522.89 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入 |
| 的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分 |
| 配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综 |
| 合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 631,052,069.00 | 1,410,500,904.71 | -8,279,273.46 | 276,035,304.00 | -1,811,782,433.61 | 497,526,570.64 | -4,445,727.93 | 493,080,842.71 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 631,052,069.00 | 1,419,598,246.56 | 6,136,258.99 | 276,035,304.00 | 1,209,660,862.57 | 3,542,482,741.12 | |||||
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | |||||
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | |||||
| 其他 | - | - | - | - | - | - | |||||
| 二、本年期初余额 | 631,052,069.00 | 1,419,598,246.56 | 6,136,258.99 | 276,035,304.00 | 1,209,660,862.57 | 3,542,482,741.12 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 45,040,216.54 | 45,040,216.54 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 16,040,216.54 | 16,040,216.54 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益 |
| 结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 29,000,000.00 | 29,000,000.00 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 631,052,069.00 | 1,419,598,246.56 | 6,136,258.99 | 276,035,304.00 | 1,254,701,079.11 | 3,587,522,957.66 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 631,052,069.00 | 1,419,598,246.56 | 4,492,907.37 | 276,035,304.00 | 98,068,479.70 | 2,429,247,006.63 | |||||
| 加：会计政策变更 | - | ||||||||||
| 前期差错更正 | - | ||||||||||
| 其他 | - | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 631,052,069.00 | 1,419,598,246.56 | 4,492,907.37 | 276,035,304.00 | 98,068,479.70 | 2,429,247,006.63 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,879,126.51 | 3,879,126.51 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,879,126.51 | 3,879,126.51 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 631,052,069.00 | 1,419,598,246.56 | 4,492,907.37 | 276,035,304.00 | 101,947,606.21 | 2,433,126,133.14 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(一) 公司注册地、组织形式和总部地址
亿阳信通股份有限公司（以下简称本集团）是一家在黑龙江省注册的股份有限公司，于1998年2月18日经哈尔滨市经济体制改革委员会以“哈体改复（1998）15号”文批复同意，并经黑龙江省经济体制改革委员会以“黑体改复（1999）8号”文批复确认后设立，由亿阳集团股份有限公司（原名亿阳集团有限公司、以下简称亿阳集团）、哈尔滨市光大电脑有限公司、哈尔滨现代设备安装有限公司、北京市北邮通信技术公司及北京北邮新大科技开发公司（原名北京邮电学院科技开发公司）共同发起设立，并经哈尔滨市工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：
2301092010005。公司所发行人民币普通股A股,已在上海证券交易所上市。公司总部位于黑龙江省哈尔滨市南岗区嵩山路高科技开发区1号楼。2016年12月8日换取统一社会信用代码91230199128027157K的营业执照。
截至2021年6月30日，本集团总股本631,052,069股。
本集团建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设人才发展部、财务测算部、新产品预研部、技术规划部等部门，拥有24个子、孙公司。
(二) 公司业务性质和主要经营活动
本集团及其子公司业务性质和主要经营活动：计算机软、硬件技术开发、生产、销售及系统集成；通讯技术、网络信息技术和产品的研发、生产、销售及服务；高速公路机电系统、城市智能交通系统的咨询、设计、施工、管理运营、维护等。
(三) 财务报表的批准报出
本财务报表及财务报表附注业经本集团第八届董事会第十四次会议于2021年8月26日批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的子公司共24户，具体包括：
| 序号 | 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 1 | 沈阳亿阳计算机技术有限责任你公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 2 | 北京现代天龙通讯技术有限责任公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 3 | 北京亿阳信通科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 4 | BOCOSOFTINC | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 5 | 亿阳安全技术有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 6 | 上海亿阳信通实业有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 序号 | 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 7 | 广州亿阳信息技术有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 8 | 武汉亿阳信通科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 9 | 北京恒通安联科技发展有限公司 | 控股公司 | 二级 | 90 | 90 |
| 10 | 深圳安联恒通科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 11 | 中山亿阳信通科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 12 | 上海亿阳信通光电技术有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 13 | 北京唯家佳信息技术有限公司 | 控股公司 | 二级 | 70 | 70 |
| 14 | 安徽亿阳信通有限责任公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 15 | 甘肃亿阳信通科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 16 | 西安亿阳信通软件科技发展有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 17 | 天津亿阳信通科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 18 | 荣成亿阳信息技术有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 19 | 长春亿阳计算机开发有限公司 | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
| 20 | 成都亿阳信通信息技术有限公司 | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
| 21 | 海南亿阳信息技术有限公司 | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
| 22 | 河北亿阳通信科技有限公司 | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
| 23 | 广西亿阳信通科技有限公司 | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
| 24 | 黑龙江省亿阳科技有限公司 | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团的营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本集团及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1) 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2) 同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3) 非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4) 为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(一)合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
(二)合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
(一)合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
(二)共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(一) 外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
(二) 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
(一) 金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
(二) 金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（6）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合
同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（7）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
(三) 金融资产和金融负债的终止确认
（8）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
(四) 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（4）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（5）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分在终止确认日的账面价值。
②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
(五) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
(六) 金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（4）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期发生显著变化；
2）债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化；
3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（5）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；
2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（6）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（7）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
(七) 金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑银行信用评级较高，期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 |
| 商业承兑汇票 | 根据共同信用风险特征划分 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 信通行业客户 | 按行业分类 |
| 交通行业客户 | 按行业分类 |
| 其他行业客户 | 按行业分类 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 备用金 | 款项性质 |
| 保证金和押金 | 款项性质 |
| 往来款项 | 款项性质 |
对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
(一) 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括库存商品、工程用材料、周转材料等。
(二) 存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按个别计价法计价。
(三) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(四) 存货的盘存制度
采用永续盘存制
(五) 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
(2). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。
(3). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(一)初始投资成本的确定
（1）企形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(二)后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
(三)长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
(四)长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(五)共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：
（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；
（3）与被投资单位之间发生重要交易；
（4）向被投资单位派出管理人员；
（5）向被投资单位提供关键技术资料。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 直线法 | 20-40 | 5% | 4.75%-2.38% |
| 电子设备 | 直线法 | 5 | 5% | 19% |
| 运输设备 | 直线法 | 5 | 5% | 19% |
| 其他设备 | 直线法 | 5 | 5% | 19% |
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
（2）固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
（3）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
□适用 √不适用
25. 借款费用
√适用 □不适用
(一)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(二)借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
(三)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(四)借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）本公司发生的初始直接费用；
（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(2). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括房屋使用权、软件著作权、专利技术、商标权、专有技术、域名、客户关系等。
（一） 无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（二） 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1） 使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命 |
| 房屋使用权 | 20年 |
| 专利技术 | 5-10年 |
| 专有技术 | 5年 |
| 软件著作权 | 10年 |
| 域名 | 5年 |
| 客户关系 | 5年 |
| 商标权 | 5年 |
（一） 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（二） 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
具体研发项目的资本化条件：公司根据项目开发管理的流程，将项目可行性研究阶段与项目立项申请阶段作为研究阶段，在此阶段开发团队会详细论证该项目在技术上可行性、商业上有用性，论证完成通过后，形成书面的立项报告，并经研发部、知识产权部及财务部逐级审评通过，开始资本化；项目立项审评通过后，组织成立项目研发团队，进入封闭开发、实施阶段，项目开发完成后由产品测试部进行独立测试，测试合格完成后，出具压力测试报告。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
33. 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
35. 预计负债
√适用 □不适用
（一）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。
（二）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司的收入主要来源于如下业务类型：
（一） 收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（二） 收入确认的具体方法
公司主要通过提供软件产品开发和技术服务、系统集成及第三方软硬件销售等方式取得收入。具体确认原则和方法如下：
（1）软件产品开发
在按照项目约定提交项目成果并取得客户确认的终验报告时，公司按照软件开发合同金额全额确认项目收入，并按照已经发生的全部成本确认项目成本。
（2）技术服务
公司提供与软件产品相关的安装、调测、维护和升级服务等技术服务。
①公司在已根据合同约定提供了相应服务，取得相应的结算单，相关成本能够可靠计量时，确认收入。
②合同明确约定服务期限的，在合同约定的服务期限内，按进度确认收入；合同明确约定需要客户验收的，根据客户验收情况确认收入。
（3）系统集成
公司根据合同的约定，已按合同约定的条件安装调试、取得了买方的验收确认，相关成本能够可靠计量时，按合同约定的验收条件确认收入。
（4）第三方软硬件销售
第三方软硬件销售是指根据客户及项目实施需求，公司向供应商采购并向客户销售软硬件产品。公司在主要风险和报酬已转移给买方，不再保留与之相联系的继续管理权和控制权，取得了买方的额验收确认，相关成本能够可靠地计量时，按合同约定的验收条件确认收入。
（5）智能交通业务
按照合同约定，以取得客户确认的工作量阶段性完工证明时确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
（一） 合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
（二） 合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
（三） 合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
（四） 合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（一） 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（二） 政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（三） 会计处理方法
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（一） 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（二） 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
1. 租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
2. 租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。
（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
3. 本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
（1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
本公司对除短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。
（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本节七、25使用权资产以及本节七、47租赁负债。
4. 本公司作为出租人的会计处理
（1）租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。
2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。
3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
（2）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；
5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
5. 售后回租
本公司为卖方兼承租人：
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者出租人未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。本公司为买方兼出租人：
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按照资产购买进行相应会计处理，并根据租赁准则对资产出租进行会计处理。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者本公司未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预收租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为本公司向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按市场价格调整租金收入。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司确认一项与转让收入等额的金融资产。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》 | 董事会 | （1） |
在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 3.00、5.00、6.00、9.00、10.00、13.00、16.00 |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7.00 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25.00 |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 亿阳信通股份有限公司 | 10.00 |
| 亿阳安全技术有限公司 | 15.00 |
| 上海亿阳信通实业有限公司 | 15.00 |
展交通运输业和部分现代服务业营改增试点工作作出规定：纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。
（2）企业所得税
依据财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税【2016】49号）规定，享受财税【2012】27号文件规定的税收优惠政策的软件、集成电路企业，每年汇算清缴时应按照《国家税务总局关于发布<企业所得税优惠政策事项办理办法>的公告》（国家税务总局公告2015年第76号）规定向税务机关备案，同时提交《享受企业所得税优惠政策的软件和集成电路企业备案资料明细表》规定的备案资料后享受所得税优惠。公司属于文件规定的税收优惠政策的软件、集成电路企业按10%的税率计缴企业所得税。
根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高科技企业认定管理办法》以及《高新技术企业认定管理工作指引》规定，经认定的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。
2020年12月2日，本集团的子公司亿阳安全技术有限公司取得了北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：
GR202011004058），认定有效期三年。亿阳安全技术有限公司2021年减按15%税率征收企业所得税。
2019年12月6日，本集团的子公司上海亿阳信通实业有限公司取得了上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201931105392），认定有效期三年。上海亿阳信通实业有限公司2021年减按15%税率征收企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 129,753.08 | 116,854.74 |
| 银行存款 | 1,542,182,014.34 | 1,764,987,390.61 |
| 其他货币资金 | 9,178,071.30 | 6,291,854.66 |
| 合计 | 1,551,489,838.72 | 1,771,396,100.01 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 20,620.64 | 20,827.48 |
截至2021年6月30日，受限货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目保函存款 | 9,178,071.30 | 6,291,854.66 |
| 司法冻结资金 | 931,413,812.36 | 985,669,152.80 |
| 合计 | 940,591,883.66 | 991,961,007.46 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 184,559,117.85 |
| 1年以内小计 | 184,559,117.85 |
| 1至2年 | 45,487,983.81 |
| 2至3年 | 100,762,903.69 |
| 3年以上 | 117,814,734.65 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 448,624,740.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 637,312.50 | 0.14 | 637,312.50 | 100.00 | 637,312.50 | 0.16 | 637,312.50 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 447,987,427.50 | 99.86 | 209,513,330.12 | 46.77 | 238,474,097.38 | 408,685,114.25 | 99.84 | 204,295,831.42 | 49.99 | 204,389,282.83 |
| 其中： | ||||||||||
| 信通行业客户 | 277,648,377.08 | 61.89 | 109,375,942.84 | 39.39 | 168,272,434.24 | 245,605,596.59 | 60.00 | 100,403,807.82 | 40.88 | 145,201,788.77 |
| 交通行业客户 | 170,155,581.30 | 37.93 | 100,113,666.30 | 58.84 | 70,041,915.00 | 162,908,115.36 | 39.80 | 103,867,106.40 | 63.76 | 59,041,008.96 |
| 其他行业客户 | 183,469.12 | 0.04 | 23,720.98 | 12.93 | 159,748.14 | 171,402.30 | 0.04 | 24,917.20 | 14.54 | 146,485.10 |
| 合计 | 448,624,740.00 | / | 210,150,642.62 | / | 238,474,097.38 | 409,322,426.75 | / | 204,933,143.92 | / | 204,389,282.83 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 中国电信股份有限公司湖北分公司 | 274,000.00 | 274,000.00 | 100.00 | 项目不再执行 |
| 中国移动通信集团青海有限公司 | 212,512.50 | 212,512.50 | 100.00 | 项目不再执行 |
| 中国电信股份有限公司甘肃分公司 | 150,800.00 | 150,800.00 | 100.00 | 项目不再执行 |
| 合计 | 637,312.50 | 637,312.50 | 100.00 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 145,976,442.08 | 8,247,668.98 | 5.65 |
| 1-2年 | 26,015,387.52 | 6,103,209.91 | 23.46 |
| 2-3年 | 21,408,545.16 | 10,777,061.63 | 50.34 |
| 3年以上 | 84,248,002.32 | 84,248,002.32 | 100.00 |
| 合计 | 277,648,377.08 | 109,375,942.84 | 39.39 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 38,422,927.63 | 10,070,649.33 | 26.21 |
| 1-2年 | 19,472,596.29 | 7,905,874.09 | 40.60 |
| 2-3年 | 79,354,358.53 | 49,231,444.03 | 62.04 |
| 3年以上 | 32,905,698.85 | 32,905,698.85 | 100.00 |
| 合计 | 170,155,581.30 | 100,113,666.30 | 58.84 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：其他行业客户
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 159,748.14 | ||
| 3年以上 | 23,720.98 | 23,720.98 | 100.00 |
| 合计 | 183,469.12 | 23,720.98 | 12.93 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 637,312.50 | 637,312.50 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 其中：信通行业客户 | 100,403,807.82 | 8,972,135.02 | 109,375,942.84 | |||
| 交通行业客户 | 103,867,106.40 | -3,753,440.10 | 100,113,666.30 | |||
| 其他行业客户 | 24,917.20 | -1,196.22 | 23,720.98 | |||
| 合计 | 204,933,143.92 | 5,217,498.70 | 210,150,642.62 | |||
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 10,907,400.34 | 39.56 | 10,737,235.70 | 32.37 |
| 1至2年 | 1,757,004.66 | 6.37 | 2,911,164.78 | 8.78 |
| 2至3年 | 778,428.83 | 2.82 | 4,416,280.01 | 13.31 |
| 3年以上 | 14,126,358.33 | 51.25 | 15,104,965.94 | 45.54 |
| 合计 | 27,569,192.16 | 100.00 | 33,169,646.43 | 100.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 43,691,218.65 | 44,574,621.04 |
| 合计 | 43,691,218.65 | 44,574,621.04 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 42,604,640.16 |
| 1年以内小计 | 42,604,640.16 |
| 1至2年 | 7,150,680.96 |
| 2至3年 | 6,731,888.47 |
| 3年以上 | 110,203,543.54 |
| 合计 | 166,690,753.13 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 1,905,018.82 | 679,067.12 |
| 保证金和押金 | 11,159,306.22 | 10,868,307.61 |
| 往来款 | 153,626,428.09 | 145,647,278.87 |
| 合计 | 166,690,753.13 | 157,194,653.60 |
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 2,176,395.30 | 6,107,139.56 | 104,336,497.70 | 112,620,032.56 |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 580,124.92 | 9,799,377.00 | 10,379,501.92 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 2,756,520.22 | 15,906,516.56 | 104,336,497.70 | 122,999,534.48 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 北京佰科信通技术服务 | 往来款 | 5,000,000.00 | 3年以上 | 3.00 | 5,000,000.00 |
| 中国移动通信集团有限公司四川分公司 | 往来款 | 3,363,076.83 | 3年以上 | 2.02 | 3,363,076.83 |
| 北京家图互动信息技术有限公司 | 往来款 | 3,337,938.01 | 3年以上 | 2.00 | 3,337,938.01 |
| 北京天德世通科技发展有限公司 | 往来款 | 3,000,000.00 | 3年以上 | 1.80 | 3,000,000.00 |
| 北京世纪鸿发技术开发有限公司 | 往来款 | 2,000,000.00 | 3年以上 | 1.20 | 2,000,000.00 |
| 合计 | / | 16,701,014.84 | / | 10.02 | 16,701,014.84 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 102,833,500.09 | 69,858,165.22 | 32,975,334.87 | 118,786,171.45 | 70,737,580.79 | 48,048,590.66 |
| 周转材料 | 2,957.98 | 2,957.98 | 148.00 | 148.00 | ||
| 工程用材料 | 27,342,958.39 | 27,342,958.39 | 12,342,040.37 | 12,342,040.37 | ||
| 合计 | 130,179,416.46 | 69,858,165.22 | 60,321,251.24 | 131,128,359.82 | 70,737,580.79 | 60,390,779.03 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 70,737,580.79 | 879,415.57 | 69,858,165.22 | |||
| 合计 | 70,737,580.79 | 879,415.57 | 69,858,165.22 | |||
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 343,275.94 | 482,552.49 |
| 预缴所得税 | 191,768.62 | 187,603.99 |
| 多缴或预缴增值税 | 6,704.41 | 471,303.15 |
| 预缴其他税费 | 33,318.47 | 33,370.38 |
| 预缴职工保险及住房公积金 | 2,851.55 | 768,890.02 |
| 合计 | 577,918.99 | 1,943,720.03 |
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 新疆普天亿阳信息科技有限公司 | 2,328,993.61 | 2,328,993.61 | |||||||||
| 北京亿阳汇智通科技股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | |||||||||
| 小计 | 2,328,993.61 | 2,328,993.61 | |||||||||
| 合计 | 2,328,993.61 | 2,328,993.61 | |||||||||
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 西安航天远征流体控制股份有限公司 | 1,726,067.81 | 1,726,067.81 |
| 北京博新创亿科技股份有限公司 | 5,888,051.06 | 5,888,051.06 |
| 东华光普大数据技术有限公司 | 534,440.43 | 534,440.43 |
| 北京易联达商务服务有限公司 | 5,218,902.55 | 5,218,902.55 |
| 亿阳集团股份有限公司 | 133,305,040.45 | 133,305,040.45 |
| 合计 | 146,672,502.30 | 146,672,502.30 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 6,955,891.26 | 6,955,891.26 |
| 其他 | ||
| 合计 | 6,955,891.26 | 6,955,891.26 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 272,256,576.39 | 279,859,465.36 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 272,256,576.39 | 279,859,465.36 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 398,150,880.44 | 28,968,233.36 | 36,425,819.07 | 1,079,676.17 | 6,178,903.30 | 470,803,512.34 |
| 2.本期增加金额 | 94,437.50 | 93,716.79 | 418,271.10 | 606,425.39 | ||
| （1）购置 | 94,437.50 | 93,716.79 | 418,271.10 | 606,425.39 | ||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 112,132.44 | 112,132.44 | ||||
| （1）处置或报废 | 112,132.44 | 112,132.44 | ||||
| 4.期末余额 | 398,150,880.44 | 28,950,538.42 | 36,425,819.07 | 1,173,392.96 | 6,597,174.40 | 471,297,805.29 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 129,156,029.19 | 23,162,233.17 | 32,418,331.93 | 857,023.30 | 5,350,429.39 | 190,944,046.98 |
| 2.本期增加金额 | 5,331,126.75 | 1,325,859.63 | 1,105,277.52 | 93,236.98 | 344,177.43 | 8,199,678.31 |
| （1）计提 | 5,331,126.75 | 1,325,859.63 | 1,105,277.52 | 93,236.98 | 344,177.43 | 8,199,678.31 |
| 3.本期减少金额 | 102,496.39 | 102,496.39 | ||||
| （1）处置或报废 | 102,496.39 | 102,496.39 | ||||
| 4.期末余额 | 134,487,155.94 | 24,385,596.41 | 33,523,609.45 | 950,260.28 | 5,694,606.82 | 199,041,228.90 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 263,663,724.50 | 4,564,942.01 | 2,902,209.62 | 223,132.68 | 902,567.58 | 272,256,576.39 |
| 2.期初账面价值 | 268,994,851.25 | 5,806,000.19 | 4,007,487.14 | 222,652.87 | 828,473.91 | 279,859,465.36 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 2,490,169.98 | 正在办理中 |
| 合计 | 2,490,169.98 |
单位：元币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 专有技术 | 软件著作权 | 商标权 | 域名 | 客户关系 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||||
| 1.期初余额 | 19,930,427.67 | 2,057,079.00 | 81,799,323.59 | 731,027,174.42 | 37,464,200.00 | 3,633,700.00 | 33,684,600.00 | 909,596,504.68 | |
| 2.本期增加金额 | |||||||||
| (1)购置 | |||||||||
| (2)内部研发 | |||||||||
| (3)企业合并增加 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1)处置 | |||||||||
| 4.期末余额 | 19,930,427.67 | 2,057,079.00 | 81,799,323.59 | 731,027,174.42 | 37,464,200.00 | 3,633,700.00 | 33,684,600.00 | 909,596,504.68 | |
| 二、累计摊销 | |||||||||
| 1.期初余额 | 14,947,820.87 | 2,057,079.00 | 67,355,736.03 | 421,944,883.77 | 15,610,083.33 | 1,514,041.67 | 14,035,250.00 | 537,464,894.67 | |
| 2.本期增加金额 | 498,260.70 | 2,556,273.79 | 3,054,534.49 | ||||||
| （1）计提 | 498,260.70 | 2,556,273.79 | 3,054,534.49 | ||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1)处置 | |||||||||
| 4.期末余额 | 15,446,081.57 | 2,057,079.00 | 67,355,736.03 | 424,501,157.56 | 15,610,083.33 | 1,514,041.67 | 14,035,250.00 | 540,519,429.16 |
| 三、减值准备 | |||||||||
| 1.期初余额 | 14,443,587.56 | 286,499,281.76 | 21,854,116.67 | 2,119,658.33 | 19,649,350.00 | 344,565,994.32 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||||||
| （1）计提 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1)处置 | |||||||||
| 4.期末余额 | 14,443,587.56 | 286,499,281.76 | 21,854,116.67 | 2,119,658.33 | 19,649,350.00 | 344,565,994.32 | |||
| 四、账面价值 | |||||||||
| 1.期末账面价值 | 4,484,346.10 | 20,026,735.10 | 24,511,081.20 | ||||||
| 2.期初账面价值 | 4,982,606.80 | 22,583,008.89 | 27,565,615.69 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 北京唯家佳信息技术有限公司 | 4,564,479.07 | 4,564,479.07 | ||||
| 合计 | 4,564,479.07 | 4,564,479.07 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 北京唯家佳信息技术有限公司 | 4,564,479.07 | 4,564,479.07 | ||||
| 合计 | 4,564,479.07 | 4,564,479.07 | ||||
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 229,490.48 | 179,393.39 | 50,097.09 | ||
| 合计 | 229,490.48 | 179,393.39 | 50,097.09 |
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 226,725,947.72 | 243,510,425.51 |
| 合计 | 226,725,947.72 | 243,510,425.51 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海鹏博士安防工程有限公司 | 11,827,725.80 | 尚未结算 |
| 合计 | 11,827,725.80 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 100,341,063.84 | 112,857,307.24 |
| 合计 | 100,341,063.84 | 112,857,307.24 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 3,635,797.80 | 144,078,313.23 | 144,890,092.91 | 2,824,018.12 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 680,986.77 | 13,275,998.09 | 13,481,036.33 | 475,948.53 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 4,316,784.57 | 157,354,311.32 | 158,371,129.24 | 3,299,966.65 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,173,223.43 | 130,191,646.67 | 130,818,934.18 | 545,935.92 |
| 二、职工福利费 | 109,101.00 | 109,101.00 | ||
| 三、社会保险费 | 229,456.62 | 5,821,477.30 | 5,889,853.52 | 161,080.40 |
| 其中：医疗保险费 | 74,130.78 | 5,565,037.17 | 5,628,047.00 | 11,120.95 |
| 工伤保险费 | 27,144.47 | 169,354.79 | 175,909.16 | 20,590.10 |
| 生育保险费 | 128,181.37 | 87,085.34 | 85,897.36 | 129,369.35 |
| 四、住房公积金 | 851,866.88 | 7,748,057.96 | 7,850,382.96 | 749,541.88 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,381,250.87 | 208,030.30 | 221,821.25 | 1,367,459.92 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 3,635,797.80 | 144,078,313.23 | 144,890,092.91 | 2,824,018.12 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 508,408.72 | 12,937,224.78 | 13,136,510.40 | 309,123.10 |
| 2、失业保险费 | 172,578.05 | 338,773.31 | 344,525.93 | 166,825.43 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 680,986.77 | 13,275,998.09 | 13,481,036.33 | 475,948.53 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 7,112,418.95 | 6,222,838.93 |
| 企业所得税 | 802,109.93 | 805,588.58 |
| 个人所得税 | 1,485,829.30 | 24,477,608.64 |
| 城市维护建设税 | 584,857.92 | 420,176.55 |
| 教育费附加 | 336,319.79 | 206,234.54 |
| 房产税 | 28,731.51 | |
| 土地使用税 | 6,817.76 | |
| 其他税种 | 77,456.49 | 53,775.75 |
| 合计 | 10,398,992.38 | 32,221,772.26 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 10,529,140.48 | 10,529,140.48 |
| 其他应付款 | 496,397,838.82 | 623,271,151.47 |
| 合计 | 506,926,979.30 | 633,800,291.95 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 10,529,140.48 | 10,529,140.48 |
| 合计 | 10,529,140.48 | 10,529,140.48 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 496,397,838.82 | 622,666,428.66 |
| 保证金 | 604,722.81 | |
| 合计 | 496,397,838.82 | 623,271,151.47 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 深圳前海海润国际并购基金管理有限公司 | 326,586,314.00 | 暂未支付 |
| 纳斯特投资管理有限公司 | 59,076,815.19 | 暂未支付 |
| 哈尔滨光宇蓄电池股份有限公 | 37,420,894.13 | 暂未支付 |
| 汇钱途（厦门）商业保理有限公司 | 23,849,365.81 | 暂未支付 |
| 合计 | 446,933,389.13 | / |
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 7,548,915.52 | 8,093,184.61 |
| 合计 | 7,548,915.52 | 8,093,184.61 |
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 453,805.00 | 453,805.00 | |
| 合计 | 453,805.00 | 453,805.00 | / |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 631,052,069.00 | 631,052,069.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,360,654,537.84 | 1,360,654,537.84 | ||
| 其他资本公积 | 49,846,366.87 | 49,846,366.87 | ||
| 合计 | 1,410,500,904.71 | 1,410,500,904.71 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 6,136,258.99 | 6,136,258.99 | ||||||
| 其中：重新 | ||||||||
| 计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 6,136,258.99 | 6,136,258.99 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 858,812.86 | 858,812.86 | ||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 858,812.86 | 858,812.86 | ||||||
| 其他综合收益合计 | 6,995,071.85 | 6,995,071.85 |
59、 专项储备
□适用 √不适用
60、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 276,035,304.00 | 276,035,304.00 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 276,035,304.00 | 276,035,304.00 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | -775,575,296.12 | -1,586,071,899.79 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -107,502,609.43 | |
| 调整后期初未分配利润 | -775,575,296.12 | -1,693,574,509.22 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -53,895,388.14 | -361,478,294.33 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 加：其他 | ||
| 其他 | -29,000,000.00 | -1,279,477,507.43 |
| 期末未分配利润 | -800,470,684.26 | -775,575,296.12 |
62、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 203,385,035.30 | 81,867,037.64 | 183,203,705.33 | 47,579,965.70 |
| 其他业务 | 185,019.43 | 382,427.43 | ||
| 合计 | 203,570,054.73 | 81,867,037.64 | 183,586,132.76 | 47,579,965.70 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 691,084.25 | 437,614.36 |
| 教育费附加 | 445,932.73 | 281,160.00 |
| 房产税 | 1,442,529.33 | 1,426,366.99 |
| 土地使用税 | 66,502.61 | 64,549.73 |
| 印花税 | 12,999.20 | 11,336.70 |
| 其他（防洪费） | 226,311.35 | 134,338.08 |
| 合计 | 2,885,359.47 | 2,355,365.86 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 6,460,242.59 | 7,343,124.01 |
| 交通费 | 191,441.11 | 175,609.17 |
| 差旅费 | 2,455,035.29 | 2,318,566.29 |
| 招待费 | 4,240,001.84 | 4,135,387.59 |
| 劳动保险费 | 1,454,364.77 | 1,209,516.92 |
| 办公费 | 1,168,124.07 | 1,575,154.16 |
| 会议费 | 39,235.85 | 42,475.73 |
| 汽车费 | 2,273,687.50 | 2,745,822.55 |
| 中介咨询费 | 2,652,375.28 | 2,568,079.02 |
| 租赁费 | 1,921,219.47 | 990,473.56 |
| 服务费 | 1,448,625.02 | 968,723.25 |
| 通讯费 | 774,678.16 | 788,707.10 |
| 其他 | 432,922.18 | 1,550,524.65 |
| 合计 | 25,511,953.13 | 26,412,164.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 32,286,045.25 | 74,579,322.41 |
| 福利费 | 715,139.30 | 2,983,598.39 |
| 劳动保险费 | 8,863,705.61 | 10,487,758.16 |
| 业务招待费 | 1,008,689.86 | 786,624.60 |
| 折旧费 | 6,978,146.68 | 11,124,113.70 |
| 差旅费 | 399,240.42 | 387,264.32 |
| 无形资产及低值易耗品摊销费 | 736,775.13 | 10,260,334.02 |
| 汽车费 | 529,530.53 | 1,247,543.27 |
| 办公费 | 1,661,582.30 | 1,058,811.52 |
| 物业、房租、水电费 | 3,045,637.79 | 2,171,689.74 |
| 服务费 | 9,652,715.19 | 9,456,200.30 |
| 其他 | 9,302,990.49 | 10,422,389.40 |
| 合计 | 75,180,198.55 | 134,965,649.83 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发人员工资薪酬等 | 63,012,101.77 | 99,307,072.77 |
| 合计 | 63,012,101.77 | 99,307,072.77 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息收入 | -3,171,106.92 | -1,882,075.62 |
| 其他 | 77,658.51 | 45,154.69 |
| 合计 | -3,093,448.41 | -1,836,920.93 |
其他说明：
无
68、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 270,343.99 | 1,712,610.71 |
| 增值税进项加计抵减 | 694,515.45 | 42,589.45 |
| 残疾人超比例奖励 | 16,964.30 | |
| 企业所得税退税 | 1,049,205.98 | |
| 个税手续费返还 | 47,857.05 | 63,103.65 |
| 其他 | 23,674.24 | 662,688.22 |
| 合计 | 1,036,390.73 | 3,547,162.31 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -5,217,498.70 | |
| 其他应收款坏账损失 | -10,379,501.92 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -15,597,000.62 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 64,916.94 | 3,006,511.77 |
| 合计 | 64,916.94 | 3,006,511.77 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 136,356.51 | 136,356.51 | |
| 其中：固定资产处置利得 | 136,356.51 | 136,356.51 | |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 2,412,100.27 | 175,006.26 | 2,412,100.27 |
| 合计 | 2,548,456.78 | 175,006.26 | 2,548,456.78 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 1,592.64 | 1,592.64 | |
| 其中：固定资产处置损失 | 1,592.64 | 1,592.64 | |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 罚款支出 | 69.97 | 69.97 | |
| 其他 | 88,437.31 | ||
| 合计 | 1,662.61 | 88,437.31 | 1,662.61 |
77、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 277,502.15 | 4,601.45 |
| 递延所得税费用 | ||
| 合计 | 277,502.15 | 4,601.45 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的往来款项及存款利息 | 60,116,562.94 | 57,859,693.30 |
| 合计 | 60,116,562.94 | 57,859,693.30 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付往来款项及付现费用 | 151,314,760.84 | 83,606,729.57 |
| 合计 | 151,314,760.84 | 83,606,729.57 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
80、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -54,019,548.35 | -118,561,522.89 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 15,597,000.62 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,199,678.31 | 11,124,113.70 |
| 使用权资产摊销 | - | |
| 无形资产摊销 | 3,054,534.49 | 10,002,887.58 |
| 长期待摊费用摊销 | 179,393.39 | 174,124.42 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -64,916.94 | -3,006,511.77 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -134,763.87 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 69,527.79 | -13,729,521.62 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -41,832,157.47 | 46,601,439.88 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -99,179,430.23 | -18,763,778.80 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -168,130,682.26 | -86,158,769.50 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 610,897,955.06 | 100,382,244.43 |
| 减：现金的期初余额 | 779,435,092.55 | 190,573,381.33 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -168,537,137.49 | -90,191,136.90 |
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 610,897,955.06 | 779,435,092.55 |
| 其中：库存现金 | 129,753.08 | 116,854.74 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 610,768,201.98 | 779,318,237.81 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 610,897,955.06 | 779,435,092.55 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 940,591,883.66 | 项目保函存款/司法冻结资金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 373,450,501.48 | 司法冻结 |
| 无形资产 | ||
| 长期股权投资 | 2,328,993.61 | 司法冻结 |
| 合计 | 1,316,371,378.75 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 3,192.00 | 6.4061 | 2,062,064 |
| 其中：美元 | 3,192.00 | 6.4061 | 20,620.64 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 预付账款 | 5,000.00 | 6.4061 | 32,300.50 |
| 其中：美元 | 5,000.00 | 6.4061 | 32,300.50 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入其他收益的政府补助 | 270,343.99 | 其他收益 | 270,343.99 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
河北亿阳通信科技有限公司于本期注销。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 沈阳亿阳计算机技术有限责任公司 | 沈阳 | 沈阳 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 北京现代天龙通讯技术有限责任公司 | 北京 | 北京 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 北京亿阳信通科技有限公司 | 北京 | 北京 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| BOCOSOFTINC | 美国 | 美国 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 亿阳安全技术有限公司 | 北京 | 北京 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 上海亿阳信通实业有限公司 | 上海 | 上海 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 广州亿阳信息技术有限公司 | 广州 | 广州 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 武汉亿阳信通科技有限公司 | 武汉 | 武汉 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 北京恒通安联科技发展有限公司 | 北京 | 北京 | 技术服务 | 90 | 设立 | |
| 深圳安联恒通科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 技术开发 | 100 | 设立 | |
| 中山亿阳信通科技有限公司 | 中山 | 中山 | 技术开发 | 100 | 设立 | |
| 上海亿阳信通光电技术有限公司 | 上海 | 上海 | 软件开发 | 100 | 合并 | |
| 北京唯家佳信息技术有限公司 | 北京 | 北京 | 电子商务 | 70 | 合并 | |
| 安徽亿阳信通有限责任公司 | 合肥 | 合肥 | 技术开发 | 100 | 设立 | |
| 甘肃亿阳信通科技有限公司 | 甘肃 | 兰州 | 技术开发 | 100 | 设立 | |
| 西安亿阳信通软件科技发展有限公司 | 西安 | 西安 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 天津亿阳信通科技有限公司 | 天津 | 天津 | 技术开发 | 100 | 设立 | |
| 荣成亿阳信息技术有限公司 | 山东 | 荣成 | 技术开发 | 100 | 设立 |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 北京唯家佳信息技术有限公司 | 30.00 | -84,389.83 | -4,084,430.33 | |
| 北京恒通安联科技发展有限公司 | 10.00 | -39,770.38 | -825,246.39 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 北京唯家佳信息技术有限公司 | 1,524,557.14 | 1,176.69 | 1,525,733.83 | 15,140,501.58 | 15,140,501.58 | 1,805,728.93 | 1,176.69 | 1,806,905.62 | 15,140,373.93 | 15,140,373.93 | ||
| 北京恒通安联科技发展有限公司 | 5,653,424.09 | 8,850.21 | 5,662,274.30 | 13,914,738.18 | 13,914,738.18 | 4,048,243.75 | 10,272.93 | 4,058,516.68 | 11,913,276.89 | 11,913,276.89 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 北京唯家佳信息技术有限公司 | 177,714.70 | -281,299.44 | -281,299.44 | -189,159.99 | 444,218.97 | -496,117.03 | -496,117.03 | -526,307.97 |
| 北京恒通安联科技发展有限公司 | 2,051,475.33 | -397703.67 | -397703.67 | -173271.31 | 525,915.47 | -2,047,633.87 | -2,047,633.87 | -577,700.08 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、应付账款、其他应付款、短期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一） 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。
截止2021年6月30日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
| 账龄 | 账面余额 | 减值准备 |
| 应收账款 | 448,624,740.00 | 210,150,642.62 |
| 其他应收款 | 166,690,753.13 | 122,999,534.48 |
| 债权投资 | ||
| 合计 | 615,315,493.13 | 333,150,177.10 |
| 项目 | 期末余额 | |||
| 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 44,185,967.21 | 182,539,980.51 | 226,725,947.72 | |
| 其他应付款 | 49,464,449.69 | 446,933,389.13 | 10,529,140.48 | 506,926,979.30 |
| 其他流动负债 | 7,548,915.52 | 7,548,915.52 | ||
| 合计 | 93,650,416.90 | 637,022,285.16 | 10,529,140.48 | 741,201,842.54 |
| 项目 | 外币资产 | 外币负债 | ||
| 期末数 | 期初数 | 期末数 | 期初数 | |
| 美元 | 12,975,543.68 | 13,105,698.82 | 15,352,841.09 | 15,506,842.44 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 153,628,393.56 | 153,628,393.56 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 153,628,393.56 | 153,628,393.56 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 亿阳集团股份有限公司 | 哈尔滨市 | 对外投资、控股经营；石油、矿产资源投资开发（稀土、放射性矿产、钨除外）；开发、生产、销售电子产品，机电产品（不含小轿车），仪器仪表；机电系统工程；生物医药产品技术开发；高新技术产品开发、技术咨询、技术服务、技术转让；室内装修；文化展览及商品展销；国内贸易（需专项审批除外）；销售金属材料、钢材、粮食；货物进出口、技术进出口；按资格证书开展对外承包工程业务；生产、加工、销售；黄金制品；金银制品及其饰品的购销；煤炭经营（禁燃区内不含高污染燃料） | 392,156.8627 | 32.89 | 32.89 |
本企业最终控制方是大连和升控股集团有限公司其他说明：
由于大连万怡投资有限公司本期取得本公司控股股东亿阳集团股份有限公司51%股权，公司实际控制人变更为大连万怡投资有限公司控股股东大连和升控股集团有限公司董事长王文锋。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司情况详见附注九1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 王文锋 | 实际控制人 |
| 大连和升控股集团股份有限公司 | 最终控股股东 |
| 大连万怡投资有限公司 | 间接控股股东 |
| 亿阳集团股份有限公司 | 母公司 |
| 北京富贵牡丹高科技开发有限公司 | 控股股东控股公司 |
| 西藏亿阳数码科技有限责任公司 | 控股股东控股公司 |
| 精准医养（北京）科技有限公司 | 控股股东控股公司 |
| 微生科技有限公司 | 控股股东控股公司 |
| 北京八极数码技术有限公司 | 控股股东控股公司 |
| 北京亿阳厚德创业投资有限公司 | 控股股东控股公司 |
| 北京亿路特通新材料有限责任公司 | 控股股东控股公司 |
| 哈尔滨亿阳纸业有限公司 | 控股股东控股公司 |
| 黑龙江地晟矿业投资有限公司 | 控股股东控股公司 |
| 整合医养（北京）科技有限公司 | 控股股东控股公司 |
| 北京国兴中泰投资中心（有限合伙） | 控股股东控股公司 |
| 黑龙江易中矿业投资有限公司 | 控股股东控股公司 |
| 阜新亿阳源升果业有限公司 | 控股股东参股公司，控股股东全资子公司阜新工贸为其大股东 |
| 庆盈能源技术股份有限公司 | 控股股东控股公司 |
| 北京新五好农业科技有限公司 | 控股股东控股公司 |
| 精准整合医养（北京）科技有限公司 | 控股股东控股公司 |
| 北京慧眼智行科技有限公司 | 控股股东控股公司 |
| 亿阳集团阜新工贸有限公司 | 控股股东控股公司 |
| 整合精准医养（北京）科技有限公司 | 控股股东控股公司 |
| 亿阳丝路化工（大连）有限责任公司 | 控股股东控股公司 |
| 北京亿阳贝尔通讯开发有限公司 | 控股股东控股公司 |
| 哈尔滨百伊生生物科技有限公司 | 控股股东控股公司 |
| 黑龙江省亿立兴科技新材料有限责任公司 | 控股股东控股公司 |
| 哈尔滨源参科技有限公司 | 控股股东控股公司 |
| 哈尔滨市申嘉灜小额贷款有限责任公司 | 控股股东为该公司大股东 |
| 融和新中（北京）能源科技开发有限公司 | 控股股东参股，公司实控人任该公司副董事长 |
| 海纳医信（北京）软件科技有限责任公司 | 控股股东参股公司 |
| 西尔欧（中国）医疗设备有限公司 | 控投股东参股，控股股东董事任该公司副董事长 |
| 协同创新基金管理有限公司 | 控股股东参股，公司实控人任该公司董事 |
| 香港亿阳实业有限公司（境外） | 控股股东全资子公司 |
| 亿阳美国硅谷有限公司（境外） | 控股股东全资子公司 |
| 北京五洲博通科技有限公司 | 疑似亿阳集团子公司 |
| 上海申衡商贸有限公司 | 疑似亿阳集团子公司 |
| 北京易联达商务服务有限公司 | 参股公司 |
| 南京长江第三大桥有限责任公司 | 控股股东参股公司 |
| 北京亿阳汇智通科技股份有限公司 | 联营企业 |
| 新疆普天亿阳信息科技有限公司 | 联营企业 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 南京长江第三大桥有限责任公司 | 技术服务 | 223,020.00 | 228,000.00 |
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 亿阳集团股份有限公司及其关联公司 | 446,933,389.13 | 2016-9-29 | / | 否 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 278.23 | 431.26 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 南京长江第三大桥有限责任公司 | 17,572.00 | 4,122.39 | 17,572.00 | 992.82 |
| 其他应收款 | 北京亿阳汇智通科技股份有限公司 | 6,500,000.00 | 6,500,000 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 |
| 预付账款 | 海纳医信（北京）软件科技有限责任公司 | 151,056.09 | 151,056.09 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预收账款 | 海纳医信（北京）软件科技有限责任公司 | 734,622.64 | 734,622.64 |
| 预收账款 | 北京易联达商务服务有限公司 | 318,000.00 | 318,000.00 |
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
公司收到多起劳动争议案件的仲裁立案及开庭通知，公司管理层指示积极进行应对、收集证据、进行诉讼策略分析，目前已经出裁决结果的一些案件中，除有几起劳动争议案件败诉外，其他的劳动争议案件在劳动仲裁阶段大部分均是公司胜诉。本公司对西安地区的相关劳动仲裁已计提预计负债。除存在上述或有事项外，截止2021年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为3个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本集团报告分部包括：
（1）计算机与通信业务
（2）智能交通业务
（3）电子商务业务
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 计算机与通信分部 | 智能交通分部 | 电子商务分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 203,541,397.45 | -149,057.42 | 177,714.70 | 203,570,054.73 | |
| 营业成本 | 81,799,344.45 | - | 67,693.19 | 81,867,037.64 |
8、 其他
√适用 □不适用
亿阳信通于2017年12月6日收到中国证券监督管理委员会“黑调查字[2017]26号”《调查通知书》，因涉及信息批露违法违规，中国证券监督管理委员会对亿阳信通进行立案调查，2021年7月27日，公司收到中国证券监督管理委员会黑龙江监管局《行政处罚及市场禁入事先告知书》（处罚字【2021】1号），详见公司于2021年7月28日披露的亿阳信通关于收到中国证券监督管理委员会黑龙江监管局《行政处罚及市场禁入事先告知书》的公告（公告编号：临2021-078）。截至本财务报告报出日，公司尚未收到就上述立案调查事项的最终结论性决定。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 139,436,186.49 |
| 1至2年 | 38,685,228.20 |
| 2至3年 | 95,164,789.86 |
| 3年以上 | 115,526,464.21 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 388,812,668.76 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 183,022,457.60 | 2,133,529.81 | 180,888,927.79 | |||
| 合计 | 183,022,457.60 | 2,133,529.81 | 180,888,927.79 | |||
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额123,653,932.98元，占应收账款期末余额合计数的比例31.80%。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 2,642,669,664.56 | 2,723,032,881.24 |
| 合计 | 2,642,669,664.56 | 2,723,032,881.24 |
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 979,488,738.48 |
| 1至2年 | 367,867,929.96 |
| 2至3年 | 446,693,962.27 |
| 3年以上 | 937,554,182.97 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 2,731,604,813.68 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 1,345,402.04 | 4,832,945.47 |
| 保证金和押金 | 11,007,234.98 | 10,160,899.69 |
| 往来款 | 2,719,252,176.66 | 2,778,259,871.24 |
| 合计 | 2,731,604,813.68 | 2,793,253,716.40 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款款账准备 | 70,220,835.16 | 18,714,313.96 | 88,935,149.12 | |||
| 合计 | 70,220,835.16 | 18,714,313.96 | 88,935,149.12 | |||
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 北京研究院（北京亿阳信通科技有限公司） | 往来款 | 594,962,376.04 | 1-2年 | 21.78 | |
| 北京现代天龙通讯技术有限公司 | 往来款 | 510,484,818.93 | 1-2年 | 18.69 | |
| 亿阳安全技术有限公司 | 往来款 | 478,459,880.80 | 1-2年 | 17.52 | |
| 西安亿阳信通软件科技发展有限公司 | 往来款 | 215,579,149.54 | 1-2年 | 7.89 | |
| 武汉亿阳信通科技有限公司 | 往来款 | 131,882,673.89 | 1-2年 | 4.83 | |
| 合计 | / | 1,931,368,899.20 | / | 70.71 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 419,256,048.96 | 419,256,048.96 | 419,256,048.96 | 419,256,048.96 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 2,328,993.61 | 2,328,993.61 | 2,328,993.61 | 2,328,993.61 | ||
| 合计 | 421,585,042.57 | 421,585,042.57 | 421,585,042.57 | 421,585,042.57 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 沈阳亿阳计算机技术有限责任公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 北京现代天龙通讯技术有限责任公司 | 4,312,748.96 | 4,312,748.96 | ||||
| 北京亿阳信通科技有限公司 | 96,000,000.00 | 96,000,000.00 | ||||
| BOCOSOFTINC | 4,973,700.00 | 4,973,700.00 | ||||
| 亿阳安全技术有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 上海亿阳信通实业有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 广州亿阳信息技术有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 武汉亿阳信通科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 上海亿阳信通光电技术有限公司 | 74,000,000.00 | 74,000,000.00 | ||||
| 北京恒通安联科技发展有限公司 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | ||||
| 深圳安联恒通科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 北京唯家佳信息技术有限公司 | 55,000,000.00 | 55,000,000.00 | ||||
| 安徽亿阳信通有限责任公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 西安亿阳信通软件科技发展有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 甘肃亿阳信通科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 中山亿阳信通科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 天津亿阳信通科技有限公司 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 | ||||
| 荣成亿阳信息技术有限公司 | 6,969,600.00 | 6,969,600.00 | ||||
| 合计 | 419,256,048.96 | 419,256,048.96 |
单位：元币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京亿阳汇智通科技股份有限公司 | |||||||||||
| 新疆普天亿阳信息科技有限公司 | 2,328,993.61 | 2,328,993.61 | |||||||||
| 小计 | 2,328,993.61 | 2,328,993.61 | |||||||||
| 合计 | 2,328,993.61 | 2,328,993.61 | |||||||||
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 167,670,846.49 | 68,318,550.92 | 114,953,754.95 | 31,618,111.61 |
| 其他业务 | 185,019.43 | 382,427.43 | ||
| 合计 | 167,855,865.92 | 68,318,550.92 | 115,336,182.38 | 31,618,111.61 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 199,680.81 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 32,781.55 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,412,030.30 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -306,976.93 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 2,337,515.73 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -3.5409 | -0.0854 | -0.0854 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -3.6974 | -0.0891 | -0.0891 |