亿阳信通股份有限公司董事会审计委员会2019年度履职情况报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》和《亿阳信通股份有限公司章程》的有关规定，作为亿阳信通股份有限公司(以下简称“公司”)2019年度在任的审计委员会成员，现就2019年度履职情况向董事会做如下报告：
一、审计委员会基本情况：
2019年度审计委员会经历了改选，改选前：公司董事会审计委员会由独立董事陈晋蓉女士、独立董事万碧玉先生和董事陈晓峰先生共3位成员组成，独立董事陈晋蓉女士担任审计委员会主任委员。2019年11月13日，公司2019年第一次临时股东大会选举朱立飞先生担任第七届董事会独立董事，选举陆鹏先生担任第七届董事会董事。根据公司《公司章程》、《董事会议事规则》等要求，公司董事会审计委员会进行改选，独立董事陈晋蓉女士担任审计委员会主任委员，独立董事朱立飞先生和董事陆鹏先生担任审计委员会委员。
报告期内，审计委员会委员凭借丰富的行业经验及专业审计、会计知识，在监督外部审计机构的工作、指导公司内部审计、审阅公司财务报告、评估公司内部控制规范体系建设工作有效性等方面向董事会提出了专业意见，在公司审计与风险管理等方面发挥了重要作用。
二、2019年度审计委员会会议召开情况
报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司法》、《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会审计委员会年度报告工作规程》及其他有关规定，积极履行职责，先后召开了七次会议，具体情况如下：
（一）2019年3月8日，董事会审计委员会召开沟通会，就公司2018年年报审计工作与独立董事和年审会计师进行沟通。
（二）2019年4月14日，董事会审计委员会就公司2018年年报初审召开会议，会议内容如下：
1、年审会计师向公司董事会审计委员会和独立董事通报了对公司财务报表进行审计的重大事项。
2、年审会计师向公司董事会审计委员会和独立董事通报了审计工作中遇到的重大困难。公司2017年年度报告，会计师出具了无法表示意见的审计报告。如果2018年年度报告，会计师仍然出具无法表示意见的审计报告，根据上市规则，年报披露后，公司将面临暂停上市的风险，对公司的持续经营和全体股东利益都将产生重大影响。为此，根据《上海证券交易所上市公司董事审计委员会运作指引》和《上市公司独立董事履职指引》的相关要求，公司董事会审计委员会及公司独立董事一致同意，就上述第二项：会计师在审计中遇到的重大困难，以审计委员会和独立董事名义致函公司控股股东亿阳集团、公司董事会及包括财务总监在内的公司经营层，要求控股股东、公司管理层和经营层清醒认识到公司所面临的重大经营风险，全力配合年审会计师，按要求提供全面、恰当的审计证据，做好公司2018年年报审计和披露工作，最大限度保护公司和全体股东利益。
（三）2019年4月25日，董事会审计委员会召开会议，审议公司2018年年度报告相关事项，会议内容如下：
1、由公司聘请的年审会计师介绍了本次审计的基本情况，交流了初步审计意见。
2、由董事会审计委员会就上述财务报告及有关事项与会计师进行沟通，认为会计师事务所出具的上述文件符合公司实际情况，同意将上述财务报告提交公司第七届董事会第二十四次会议审议。
（四）2019年4月29日董事会审计委员会召开会议，审议公司2019年第一季度报告相关事项，会议主要内容如下：
1、我们认真阅读了《亿阳信通2019年第一季度报告及摘要》，认为该报告真实地反映了本报告期内公司的实际情况。
2、同意《亿阳信通2019年第一季度报告及摘要》，并提交公司第七届董事会第二十五次会议审议。
（五）2019年8月28日，董事会审计委员会召开会议，审议公司2019年半年度报告相关事项，会议主要内容如下：
1、我们认真阅读了《亿阳信通2019年半年度报告及摘要》，认为该报告真实地反映了本报告期内公司的实际情况。
2、同意《亿阳信通2019年半年度报告及摘要》，并提交公司第七届董事会第二十七次会议审议。
（六）2019年10月28日董事会审计委员会召开会议，审议公司2019年第三季度报告相关事项，会议主要内容如下：
1、我们认真阅读了《亿阳信通2019年第三季度报告及摘要》，认为该报告真实地反映了本报告期内公司的实际情况。
2、同意《亿阳信通2019年第三季度报告及摘要》，并提交公司第七届董事会第二十九次会议审议。
（七）2019年12月11日，董事会审计委员会就公司2019年年审工作进程安排召开沟通会，与年审会计师就其审计人员构成、审计工作安排、风险判断等相关事项进行了沟通，形成以下共识：
为避免公司的退市风险，目前急需完成如下工作：
1、控股股东和公司管理层要真切认识到公司目前所面临的真实处境；
2、公司应该安排专人与亿阳集团沟通，督促亿阳集团务必于2019年12月26日前归还非经营性资金占用6.15亿，这是公司争取年报净资产为正的前提条件；
3、公司应当尽快与债权人沟通，在今年年底前签署撤销担保合同，并向法院申请撤诉。
4、公司应当主动与黑龙江省有关主管机构进行沟通，争取政府部门对公司保壳的支持力度。
三、2019年度审计委员会年度主要工作情况
报告期内，公司董事会审计委员会主要工作情况如下：
（一）评估审计机构的独立性和专业性
董事会审计委员会对致同会计师事务所（特殊普通合伙）2018年度的审计工作进行了总结，认为致同会计师事务所（特殊普通合伙）能够按照中国注册会计师独立审计准则实施对公司的审计工作，其在担任公司审计机构期间，勤勉尽责地开展工作，公允合理地发表意见，按时完成了公司的审计工作。董事会审计
委员会建议董事会继续聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）为我公司2019年度审计机构，同时提请公司股东大会授权董事会决定会计师事务所报酬的有关事宜。
（二）与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项。
（三）协调管理层、独立董事与外部审计机构的沟通
2019年3月8日-2019年4月25日，在公司2018年年度报告编制过程中，董事会审计委员会严格执行《董事会审计委员会实施细则》的有关要求，推进《董事会审计委员会年度报告工作规程》和《公司独立董事年报工作制度》的执行与落实，包括汇报与沟通。协调公司管理层与独立董事、外部审计机构沟通交流，保证了2018年度审计工作顺利完成。
四、总体评价
报告期内，我们依据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会审计委员会年度报告工作规程》及其他有关规定，进一步规范审计委员会的日常运作，加强审计委员会在科学决策、风险控制、专业审计等方面工作力度，切实发挥董事会审计委员会的有效监督作用，完善公司治理结构。审计委员会委员们恪尽职守、勤勉尽责地履行了审计委员会的职责。
董事会审计委员会委员：
陈晋蓉 朱立飞 陆鹏
亿阳信通股份有限公司董事会审计委会
2020年5月29日