海正药业(600267)_公司公告_海正药业2017年半年度报告新浪财经

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海正药业2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-22
2017 年半年度报告公司代码：600267 公司简称：海正药业浙江海正药业股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名董事包如胜因工作原因未能出席林剑秋三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人白骅、主管会计工作负责人管旭华及会计机构负责人（会计主管人员）叶昌福声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，具体内容详见本报告“第四节经营情况的讨论与分析”之“二、（二）可能面对的风险”。十、其他 □适用 √不适用 1 / 140 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 3 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 7 第四节经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10 第五节重要事项........................................................................................................................... 18 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 26 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 28 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 28 第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 30 第十节财务报告........................................................................................................................... 33 第十一节备查文件目录................................................................................................................. 140 2 / 140 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义公司、本公司、海正药业指浙江海正药业股份有限公司中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所国家药监局指国家食品药品监督管理局 GMP 指 Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范 Current Good Manufacture Practice，即现行药品生产 cGMP 指管理规范 FDA 指 Food and Drug Administration，美国食品药品管理局 Active Pharmaceutical Ingredient 的缩写，活性药 API、原料药指物成分。具有一定药理活性、用作生产制剂的化学物质 Finished Dosage Forms，剂量形式的药物，如片剂、针制剂指剂及胶囊等创新药、专利药指拥有化合物专利或治疗用途专利的自主创新药物 Generic Drug，以其有效成分的化学名命名的，模仿业仿制药指已存在的创新药，在药学指标和治疗效果上与创新药是完全等价的的药品 EHS 体系指 Environment-Health-Safety,环境、健康、安全生产体 Drug Master File，药品管理主文件，它是由药品生产或代理商按一定格式编写的详细说明药品管理、生产、 DMF 指特性、质量控制等方面内容的文件，该文件须向各国的注册当局上报，从而使药品在该国获得销售许可 Abbreviated New Drug Application，简略新药申请，仿 ANDA 指制药在美国上市须向 FDA 提出简略新药申请，获批准后取得相应的 ANDA 注册号 WHO 指 World Health Organization，世界卫生组织 EDQM 指欧洲药品质量管理局 CEP 指欧洲药典适应性证书省医药工业公司指浙江省医药工业有限公司，系公司全资子公司海正杭州公司指海正药业（杭州）有限公司，系公司控股子公司海正辉瑞指海正辉瑞制药有限公司，系公司控股子公司元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元 3 / 140 2017 年半年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称浙江海正药业股份有限公司公司的中文简称海正药业公司的外文名称 Zhejiang Hisun Pharmaceutical Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 HISUN 公司的法定代表人白骅二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名邓久发张敏联系地址浙江省台州市椒江区外沙路46号浙江省台州市椒江区外沙路46号电话 0576-88827809 0576-88827809 传真 0576-88827887 0576-88827887 电子信箱 stock600267@hisunpharm.com stock600267@hisunpharm.com 三、基本情况变更简介公司注册地址浙江省台州市椒江区外沙路46号公司注册地址的邮政编码公司办公地址浙江省台州市椒江区外沙路46号公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.hisunpharm.com 电子信箱 hy@hisunpharm.com 报告期内变更情况查询索引无四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn 网址公司半年度报告备置地点公司证券管理部报告期内变更情况查询索引无五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所海正药业六、其他有关资料 □适用 √不适用 4 / 140 2017 年半年度报告七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期比上本报告期主要会计数据上年同期年同期增减（1－6月） (%) 营业收入 5,505,183,389.05 4,729,364,289.71 16.40 归属于上市公司股东的净利润 13,504,035.96 20,341,680.72 -33.61 归属于上市公司股东的扣除非经常 -725,651.64 -42,114,547.23 -98.28 性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 180,107,375.79 120,509,129.75 49.46 本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 6,721,285,052.42 6,755,159,903.78 -0.50 总资产 21,376,668,825.96 20,758,272,494.07 2.98 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期（1－6月）同期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.014 0.021 -33.33 稀释每股收益（元／股） 0.014 0.021 -33.33 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.001 -0.044 -97.73 （元／股）加权平均净资产收益率（%） 0.200 0.294 减少0.094个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资 -0.011 -0.609 增加0.598个百分产收益率（%）点公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 -3,205,737.13 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但 26,121,258.50 与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5 / 140 2017 年半年度报告计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外 -1,076,345.65 收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额 -4,489,423.29 所得税影响额 -3,120,064.83 合计 14,229,687.60 十、其他 □适用 √不适用 6 / 140 2017 年半年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司主要业务公司是一家集原料药、制剂研发、生产和销售一体化的综合性制药企业，根据中国证监会颁发的《上市公司行业分类指引》（2012 修订），公司所处行业为医药制造业（C27）。公司主营化学原料药和制剂的研发、生产和销售业务，具体包括：原料药的生产与销售、制剂的生产与销售和医药商业业务，其简要情况如下： 1. 原料药业务：主要是特色原料药的研发、生产销售，包括抗肿瘤药、抗寄生虫药及兽药、抗感染药、心血管药、内分泌药等；原料药以外销和合同定制生产两大模式为主，销售市场以欧美规范药政市场为主。 2. 制剂业务：主要是抗肿瘤、抗感染、抗结核、保肝利胆等制剂产品的研发、生产销售，自有品牌制剂的销售以国内市场为主，并逐步开拓国际市场。 3. 医药商业业务：全资子公司省医药公司从事第三方药品的纯销、分销及零售业务（含连锁药房、电子商务等）。此外，还包括海正辉瑞在过渡期内分销和推广按照合资协议由辉瑞公司拟注入海正辉瑞相关产品的业务（该业务在过渡期结束后将转为公司的自产制剂业务）。（二）公司经营模式 1、采购模式（1）原料药及自产制剂的采购模式公司是国际药政市场中非专利药生产商的原料药供应商，公司的原材料供应商需经过 FDA 或 EDQM 及辉瑞、礼来等大客户的评估审计认可；而公司自产制剂所用主辅料以及自用原料药亦需符合 GMP 的相关要求。（2）医药商业业务的采购模式公司医药商业业务主要包括省医药公司的第三方业务以及海正辉瑞在过渡期内推广辉瑞产品的业务。省医药公司的第三方业务的采购主要通过直接向制药企业或其代理商采购药品来进行。海正辉瑞制剂产品及原料主要向海正及辉瑞公司采用订单方式采购，主要供应商为辉瑞制药有限公司、惠氏制药有限公司、辉瑞国际贸易（上海）有限公司、PFIZER EXPORT COMPANY（以上四家均为辉瑞关联公司）、浙江海正药业股份有限公司。 7 / 140 2017 年半年度报告 2、生产模式公司采取以销定产并保留适当安全库存的生产模式，生产部门根据销售部门提出的各产品年度预测的销售计划确定年度生产计划，每月通过产销协调，结合各产品线的生产能力及产品库存情况下达生产计划，事业部根据生产计划落实生产的安排，同时对产品的生产过程、质量、成本等进行严格监督管理，质量部门对在整个生产过程中的各生产环节的原料、中间产品、半成品、成产品的质量进行检验、监控，EHS 部门对生产的全过程进行监管。 3、销售模式（1）原料药销售公司原料药的销售市场按药政法规严格程度主要划分为药政市场和半药政/非药政市场。药政市场包括美国，欧盟，澳大利亚，日本，韩国等，其他国家基本上属于半药政/非药政市场。不论是药政市场还是半药政/非药政市场，产品推广的流程基本上是一致的：即初步接洽，交流产品信息，送样确认质量，交流市场计划时间表，GMP 审计/EHS 审计，药政文件配合等，按客户制剂项目所处不同阶段配合客户需求推进，产品上市/商业化销售。公司原料药业务主要包括两大类，一类系传统的自产原料药出口业务，一类系全球制药企业的原料药合同定制业务。（2）公司自产制剂产品的销售公司近年来积极拓展从原料药到制剂的上下游一体化业务，重点对国内制剂业务进行了战略布局，努力实现由原料药为主的制药企业向综合性国际品牌制药企业的转变。海正辉瑞目前拥有抗肿瘤制剂、口服制剂和高端培南类制剂生产线。其自产制剂产品依托自主销售与代理销售相结合的营销模式，通过专业化销售行为及多种学术推广手段，已在各疾病治疗领域中树立专业产品形象及市场定位。目前自主营销网络已覆盖 31 个省（市、自治区），超过 4500 家医院。对于自营队伍无法覆盖的区域，通过与当地优质代理商的紧密合作，以实现销售广覆盖和快速增长。省医药公司原除第三方业务外还承担了海正药业自产制剂产品的国内推广业务，包括骨科药物硫酸氨基葡萄糖胶囊、通络生骨胶囊、保肝护肝类腺苷蛋氨酸注射剂、片剂等品种。（3）医药商业业务的销售模式公司医药商业业务主要包括省医药公司的第三方业务以及海正辉瑞在过渡期内推广销售辉瑞产品的业务。省医药公司的第三方业务销售模式主要是接受制药企业或其他医药销售代理商的委托，向其采购药品后销售给浙江省内的医疗机构、药品零售商与批发商。省医药公司主要负责药品（含原料药、制剂等）的纯销和分销。目前省医药公司主要作为部分制药企业在浙江省的总代理或一级代理商从事第三方业务，客户包括辉瑞、杨森、强生等跨国企业以及仙琚药业等国内制药企业。 8 / 140 2017 年半年度报告（三）报告期内业绩驱动因素报告期内，公司营业收入较去年同期增长 16.40%，主要系公司控股子公司海正辉瑞销售收入增加；归属于母公司净利润较去年同期下降 33.61%，主要系非经营性损益较去年同期减少。（四）行业情况根据国家统计局数据显示，2017 年 1-5 月，医药行业实现主营业务收入 11,617.1 亿元，同比增长 11.9%，增速较 2017 年 1-4 月和上年同期分别提高 0.7 和 1.6 个百分点；医药行业实现利润总额 1,255.2 亿元，同比增长 15.7%，增速较 2017 年 1-4 月和上年同期分别提高 1.2 和 0.5 个百分点。 2017 年处于医药行业政策的调整期和市场动荡期，国家医药政策频出，尤其是随着新医改政策的不断推进，两票制、药品零加成、医保控费、一致性评价等政策落地，让行业面临新的机遇和挑战。同时 2017 年是深化医药卫生体制改革和推进供给侧结构性改革的关键之年。在诸多纲领性文件的指导下，医药行业将呈现以下趋势：药品流通行业发展模式加速转变、药品流通行业格局全面调整、资本市场对企业整合助力不断增强、医药供应链管理服务迅速升级、医药电商跨界整合进程持续推进、药品零售经营方式不断创新、行业基础建设作用日益增强。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用报告期内，公司核心竞争力未发生变化，仍保持并不断努力提升在品牌、产品、研发和生产技术等方面的优势。报告期内，公司先后荣获中国民营企业制造业 500 强（第 307 位）、2017 年医药国际化百强企业评选奖项-国际市场优质供应商与合作伙伴、2016 年中国制药工业百强等称号。公司拥有品种齐全的产品梯度，从新药到仿制药大品种，涵盖微生物药物、化学合成药物、生物技术药物、植物提取类药物等领域，打造了多系列治疗领域的从原料药到制剂上下游一体化的梯度组合的在线与管线产品组合，涵盖抗肿瘤、心血管、抗感染、抗寄生虫、内分泌调节、免疫抑制、保肝护胆等各个药物系列。公司作为国家首批创新型企业，建有国家认定的企业技术中心和博士后科研工作站、院士工作站。报告期内，公司申报专利 31 件，其中发明专利 29 件；截止 2017 年 6 月 30 日，公司拥有专利 285 件,其中发明专利 281 件。 9 / 140 2017 年半年度报告第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析 2017 年上半年，医药行业进入政策密集期，新版医保目录、“两票制”等政策剑指结构性调整，医药产业正步入规范发展的快车道。公司紧密围绕年初董事会制订的经营目标和重点工作，持续推进公司的产业经营、业务创新和管理变革，公司上半年实现营业收入 550,518.34 万元，同比增长 16.40%；归属于上市公司股东的净利润 1,350.40 万元，同比下降 33.61%。 (一)研发体系报告期内，生物药方面，上半年获得甘精胰岛素、注射用结核病变态反应原 RP22 和重组白蛋白（治疗用）的临床批文；重组抗肿瘤坏死因子-α 人源化单克隆抗体注射液的临床 III 期、门冬胰岛素的临床 III 期、甘精胰岛素的临床 III 期、重组人鼠嵌合抗 CD20 单克隆抗体注射液的临床 II 期、注射用重组人鼠嵌合抗肿瘤坏死因子-α 单克隆抗体的临床 I 期等 10 个项目的临床试验顺利开展中，且建立了生物药的临床医学团队；另外逐步建立从生物类似药向生物创新药转型的研发平台，启动了全创新抗体、ADC 项目的研发工作；同时基于已有完善的研发、生产能力和质量体系，开展了 CRO 和 CMO 业务。公司在生物大分子药物领域建立了较高竞争力的产品梯队。创新药方面，应对创新药临床研究的需要，加大了临床队伍的建设，使公司创新药、仿制药 PK/BE 等临床研究拥有较好的临床研究平台。创新药临床研究进一步加快推进。胆固醇吸收抑制剂海泽麦布（HS-25）Ⅲ期临床三个试验中，单药试验入组结束，另外两个试验均仅剩余 100 多例的入组。光敏剂 HPPH、人参皂苷 C-K 进入 II 期临床试验，PEG-SN38 I 期临床试验进展顺利。AD-35 美国临床 I 期多次给药试验结束，国内多次给药也即将结束，为进入 II 期临床奠定较好的基础。公司子公司浙江导明医药科技有限公司的 DTRMWXHS-12 项目同时开展中、美两国临床 I 期试验。 (二)生产体系原料药方面：海正台州基地顺利通过 FDA 检查，原禁止进入美国的产品全部获得 FDA 的解禁，产品销售有所恢复。上半年完成卡培他滨、对氨基水杨酸、泊沙康唑、菲达霉素等 4 个产品试生产和验证工作。富阳基地完成了奥利司他新工艺验证，生产水平大幅度提高，UK 产品顺利批量销售，阿尼芬净完成试生产阶段，下半年完成工艺验证。南通基地吡喹酮生产线已通过 FDA 和 WHO 审计，多个品种已具备较大的产能。制剂方面：海正台州基地完成盐酸沙格雷酯片等 7 个产品试生产和验证工作。富阳基地注射剂 5 号线通过了 cGMP 复认证；注射剂 7 号线通过海正辉瑞委托生产审计；完成注射用丁二磺酸腺苷蛋氨酸工艺优化，有利于产能的提高；培南 API 冻干线完成环境 PQ、联机测试，完成公用系统酸洗钝化处理；15 号线完成验证 PQ 工作。（三）营销体系省医药公司：上半年海正产品销售团队积极应对两票制政策的落地实施，梳理商业渠道，归拢商业客户，同时加大学术支持力度，继续与合作伙伴深化合作、协同推广。上半年伊索佳、喜 10 / 140 2017 年半年度报告美欣、卷曲霉素和环丝氨酸在同类品种医院销售中名列前茅，销售额同比增长 34%。其中伊索佳在面临着 17 个竞品的复杂环境下，连续第四年居领先地位。医药商业业务板块，针对下半年浙江省两票制政策的实施，上半年省医药公司将工作重心围绕着品种引进、终端覆盖和已开户医院的上量展开，主动收缩商业调拨业务，形成以公立医院终端业务为基础，快速拓展零售终端业务，稳健发展民营医院业务的业务布局。上半年新增上游供应商 80 多家，新引进品种（品规）500 多个，新覆盖医院终端近 300 家，省内连锁药店覆盖率达 87%，实现销售额 28.53 亿（含税），同比增长 11.18%。下半年，根据海正的整体战略，海正产品及销售团队将从省医药公司转移至新公司运作，省医药公司作为一家医药商业公司独立运作。受两票制影响，省医药公司原占比较大的商业调拨业务影响明显，整体业务将面临着诸多挑战，省医药公司将通过各种方式来实现业务的内生性增长并积极探寻新的业务方向和发展模式以适应环境的变化。海正辉瑞：2017 上半年充分发挥产品线的优势，依托广覆盖，强有力的销售队伍，高质量的产品、完善的合规体系，实现了销售规模和盈利能力双双达标的好成绩。IMS 整体市场排名较去年同期上升 6 位，主要产品在激烈的市场竞争格局中呈现稳健的增长态势。海正辉瑞在实现 2017 版国家医保目录“保二争四”—多达一、艾诺宁等品种医保准入成果后，各省市地方医保目录的准入、维护工作有序协调、部署开展，确保现有目录产品安全保留的同时争取增补和解除限制。上半年，海正辉瑞还完成了特治星销售全面回归的准备工作；美罗培南顺利扩批及生产效率得到稳步提升，保质保量交付了海正母公司美国市场的厄贝沙坦委托加工。与此同时，海正辉瑞还收获诸多社会荣誉：荣获全国工商联医药业商会颁发的 2016 年度“中国医药制造业百强企业”、 “中国医药行业守法诚信企业”、“中国医药工业十佳集团金牌采购商”等奖项。 2017 下半年海正辉瑞将进一步提升营运效率以迎接医保新时代，全方位开展特治星再上市工作，完成策略品种及战略医院的重点开发，布局中长期发展战略与规划，寻找机会引进产品以补强现有产品线，跟进地产化项目、加快产品一致性评价工作、积极应对全面两票制的执行，完善系统平台建设，做好人员的激励与发展，长期人才的培养以及配套激励政策体系的搭建，确保海正辉瑞整体平稳增长，提升公司在医药行业的地位及品牌形象。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 5,505,183,389.05 4,729,364,289.71 16.40 营业成本 3,961,258,699.31 3,456,388,772.10 14.61 销售费用 660,639,696.57 554,295,010.34 19.19 管理费用 456,419,137.98 465,510,062.54 -1.95 财务费用 138,447,928.46 107,668,614.28 28.59 11 / 140 2017 年半年度报告经营活动产生的现金流量净额 180,107,375.79 120,509,129.75 49.46 投资活动产生的现金流量净额 -716,250,935.63 -664,387,794.02 -7.81 筹资活动产生的现金流量净额 261,816,688.61 1,137,282,305.43 -76.98 研发支出 346,874,738.92 343,093,168.40 1.10 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期公司经营性收益增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期公司债融资减少。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期本期期上期期末金额末数占末数占较上期项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产情况说明期末变的比例的比例动比例（%）（%）（%）应收账款 1,710,215,883.38 8.00 1,277,700,700.88 6.16 33.85 主要系本期制剂及第三方业务收入增长所致。预付款项 202,571,344.85 0.94 132,991,860.80 0.64 52.32 主要系全资子公司省医药工业公司第三方业务货款预付增加。其他应收 62,833,763.49 0.29 34,247,303.28 0.16 83.47 主要系子款公司省医药工业公司暂付款增加所致。其他非流 215,561,468.00 1.01 154,368,868.00 0.74 39.64 主要系本动资产期公司支 12 / 140 2017 年半年度报告付长期资产购置款增加。应付票据 59,695,689.38 0.28 96,666,144.68 0.47 -38.25 主要系本期到期的承兑汇票增加。应付职工 149,780,725.06 0.70 224,290,346.10 1.08 -33.22 主要系本薪酬期公司发放上年度年终奖所致。长期应付 0.00 0.00 253,877,478.89 1.22 -100.00 主要系本款期公司归还海正集团借款所致。预计负债 638,159.74 0.00 4,134,130.04 0.02 -84.56 主要系本期控股子公司支付部分非正常解聘员工赔偿金额所致。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用公司于 1 月 13 日召开的七届十次董事会审议决定，与中兴康宁生物科技（武汉）有限公司共同投资设立中兴海正（台州）生物科技有限公司（以下简称“合资公司”）。合资公司注册资本为 5,000 万元人民币，本公司以现金方式出资 1,000 万元人民币，占合资公司注册资本的 20%。合资公司已于 2017 年 2 月 4 日办理工商登记注册手续。截至本报告期末，合资公司尚未完成出资。相关公告已于 2017 年 1 月 14 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 13 / 140 2017 年半年度报告 (2) 重大的非股权投资 √适用 □不适用单位：万元本报告期投累计实际投项目收项目名称项目金额项目进度入金额入金额益情况本项目由全资子公司浙江动物保健品有限公司实动物保健品及 26,286 施。截至报告期末项目已 1,408.01 33,916.00 出口制剂项目经全部完成，15 个产品已完成验证，投入生产。本项目由全资子公司海正药业南通有限公司实施。年产 760 吨 21 截至报告期末，一期项目个原料药生产 90,000 土建基本完成，3 个车间 9,667.53 111,355.43 项目投入生产阶段。车间一完成安装调试，车间四完成主体设备安装。本项目由控股子公司海正药业（杭州）有限公司实施。截至报告期末，A 楼海正杭州公司已完成一层排水预埋及回扩建企业研究 44,823.31 填，七、八层室内构隔；B 4,165.28 17,807.24 院项目楼土建完成；C 楼一层排水预埋施工中，三、四层安装进行中：D 楼安装基本完成。本项目由控股子公司海正药业（杭州）有限公司实施。截至报告期末厂房土海正杭州公司建已完成，连续化直压线新建口服固体 49,943.61 已有设备的组装调试基本 1,695.04 17,756.48 制剂连续化生完成，连续化直压线 PAT 产线项目处方测试中，净化装修设计基本完成，空调机组安装完成。本项目由控股子公司海正药业（杭州）有限公司实海正杭州公司施。截至报告期末厂房土新建干粉吸入 47,296.05 建主体完成，部分设备已 4,979.09 26,238.53 剂生产线项目订购。排风机和辅楼空调系统完成安装，水系统验证文件准备中。本项目由控股子公司北京军海药业有限责任公司实北京军海新建施。截至报告期末，一期国家战略性药工程 3 幢主体厂房土建主 64,795 648.16 16,277.81 品创新及产业体、室内墙体、地面、外化平台项目墙装饰已完成，关键设备已通过招标签订采购合同，地下室消防工程完成 14 / 140 2017 年半年度报告 80%。正在准备二期土建招标。本项目由海正药业股份有台州岩头西区限公司实施。截至报告期冻干制成品项 23,017 1,410.27 1,543.06 末，项目打桩完成，正在目做基础。合计 359,360.97 / 23,973.38 224,894.55 / (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用单位：万元归属母公司归属母公公司名称经营范围注册资本总资产营业收入净资产司净利润海正药业（杭生产，销售原料药 93,742 1,143,644.79 324,184.78 244,016.43 4,881.19 州）有限公司海正辉瑞制药药品的生产和销售 2.5 亿美元 341,397.38 266,633.35 200,498.51 27,501.20 有限公司及提供相关服务中成药、化学药制浙江省医药工剂、化学原料药等 13,600 185,441.12 58,115.91 285,281.46 2,351.45 业有限公司销售原料药，制剂技术海正药业南通的研发；化工产品 31,000 133,475.70 23,357.12 1,451.58 -1,622.20 有限公司的销售医药研发及技术成浙江导明医药果转让、技术咨询、 10,000 8,790.23 3,196.94 0.00 -925.36 科技有限公司技术服务北京军海药业生产药品筹建 10,000 18,653.05 9,285.35 0.00 -116.61 有限责任公司浙江海正动物兽药的生产；药品保健品有限公 13,000 44,331.84 14,177.04 6,567.13 580.32 的技术开发司海正生物制药筹建生产：生物制 5,000 4,999.86 4,999.58 0.00 -0.34 有限公司剂浙江海正机械容器、管道等制造制造安装有限 650 966.93 957.35 49.06 25.18 安装公司上海昂睿医药化学原料药的研发 200 52.07 36.34 48.54 23.00 技术有限公司等海正药业（美新药及工艺研发、 150 万美元 12,525.92 -2,583.17 3,461.74 268.25 国）有限公司代理销售 15 / 140 2017 年半年度报告医药科技领域的技上海百盈医药术开发、技术服务、 1,000 155.14 -7,840.63 1,536.74 -1,681.38 科技有限公司管理咨询生物及化学药品的浙江海正生物技术开发，技术服 1,000 1,930.35 316.82 0.00 -30.63 制品有限公司务，技术成果转让；货物进出口云南生物制药兽用生物药品的研 6,000 20,501.59 8,549.82 285.61 -801.22 有限公司发、生产、销售等 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、经营风险（1）制剂产品的市场风险近年来，公司加大实施向制剂业务的转型升级，制剂业务的产销规模逐年扩大，已成为公司主要的收入和利润来源。目前，我国实行以省为单位的药品集中招标采购制度，绝大部分药品需要通过各省的招投标程序进入各级医院市场。其中，进入国家医保目录的药品，可使用医保基金报销，从而可大幅放量，促进销售。如果公司制剂未进入医保目录，或未在各省的招投标中竞标成功，有可能造成药品销售萎缩，从而给公司的经营业绩带来不利影响。（2）原料药的市场风险特色原料药的生产销售是公司的传统业务，公司 85%以上的原料药销往国际市场。近年来，全球特色原料药的行业竞争呈现两大变化：一是原料药的产业转移加快，原料药的生产逐渐从西班牙等欧洲国家转移到中国、印度等生产成本相对较低的国家，随着竞争对手的增多，行业竞争趋于激烈；二是全球医药行业出现了纵向一体化的发展趋势，制剂生产企业与原料药生产企业之间的兼并收购日益增多，全球主流特色原料药企业也逐渐向高端的制剂药、专利药市场发展。原料药和制剂纵向一体化的全球制药企业的增加，导致原料药的客户基础有所萎缩，从而使得公司在原料药的销售上面临着更为激烈的市场竞争。（3）医药商业业务的产品供应风险 16 / 140 2017 年半年度报告公司的医药商业业务包括全资子公司省医药公司从事第三方药品的纯销、分销及零售业务（含连锁药房、电子商务等）和控股子公司海正辉瑞在过渡期内分销和推广按照合资协议由辉瑞公司拟注入海正辉瑞相关产品的业务（该业务在过渡期结束后将转为公司的自产制剂业务）。 2015 年因海正辉瑞原研产品特治星供货不足对公司的销售收入和净利润产生较大影响， 2017 年上半年全面恢复生产并保证对海正辉瑞的正常供货，但因前期特治星供货不足可能导致部分客户流失，因此恢复供货后特治星的销售收入与以往相比短期可能存在差距，原有市场份额需要一定时间恢复。若公司医药商业业务所需的主要产品品种出现供货不足且短期内不能解决，则可能对公司的市场份额、销售收入及净利润等产生不利影响。（4）原材料供应或价格波动风险公司原料药产品对粮食类和化工类等原材料供应的依赖性较强,而粮食类原材料有可能因天气、收成状况或自然灾害等出现大幅波动，从而对公司生产成本影响较大。另外公司采购的丙酮、醋酸乙脂等石油化工类产品受原油价格的影响，价格波动也较为频繁。因此，原材料价格的波动会在一定程度上影响公司的盈利水平。（5）环保及安全生产风险公司属于制药行业，在生产过程中会产生废水、废气、废渣及其他污染物，若处理不当，对周边环境会造成一定的不利影响。如果公司的污染物排放不符合国家环保政策规定，将面临被国家有关部门处罚、责令关闭或停产的可能。同时，国家及地方政府可能在将来实施更为严格的环境保护规定，这可能会导致公司为达到新标准而支付更高的环境保护费用，在一定程度上影响公司的经营业绩。此外，由于原料药生产中涉及化学危险品，在装卸、搬运、贮存及使用过程中操作不当或维护措施不到位，可能会导致发生安全事故，进而影响公司正常生产经营，从而对公司的业绩造成一定的不利影响。（6）产品质量控制风险药品质量直接关系到患者的生命安全，因此质量控制是医药企业尤其是制剂企业生产和管理的重中之重。制剂如在国内销售，制剂生产线需通过我国 GMP 认证；若拟出口销售，生产线需通过欧美规范药政市场的 cGMP 认证。公司已建立完善的质量保证体系，但制剂生产毕竟是一种质量要求高、技术要求严格的生产过程，不能排除因控制失误、责任人员疏忽等原因出现产品质量问题，从而影响到公司的正常经营活动，并可能对公司业绩和声誉造成一定的影响。 2、政策风险（1）药品价格政策调整风险我国列入国家基本医疗保险药品目录的药品以及具有垄断性生产、经营特征的药品，实行政府定价或者政府指导价；其他药品实行市场调节价。政府定价药品由价格主管部门制定最高零售 17 / 140 2017 年半年度报告价格。政府的药品降价政策使国内药品的价格水平不断下降，从而对公司的经营业绩产生不利影响。（2）国家基本药物目录或国家医保药物目录调整的风险列入国家基本药物目录或国家医保药物目录的药品可由社保基金支付全部或部分费用，因此，列入目录的药品更具市场竞争力。国家基本药物目录及国家医保药物目录会不定期根据治疗需要、药品使用频率、疗效及价格等因素进行调整。公司制剂产品如需获得竞争力，在很大程度上取决于是否可以被列入目录中。如公司的制剂未被列入目录或现在目录中的制剂被剔除出目录，则可能导致该制剂无法快速放量或者销售额出现下降，从而对公司经营业绩造成不利影响。（3）药品招标政策变化带来的风险根据国家相关规定，我国县级或以上政府建立的非盈利性医院及其他非盈利性医疗机构采购所有药品，均须通过集体法定招标程序。2013 年 7 月份以来，各省新版基本药物目录增补及招标政策陆续出台。各地招标政策中均涉及竞价规则的改变。药品招标政策的变化，可能会对公司制剂药品的中标情况产生影响，如果未中标则有可能会对公司的销售收入和经营业绩造成不利影响。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2017 年度第一次临时 2017 年 1 月 17 日上海证券交易所网站 2017 年 1 月 18 日股东大会 www.see.com.cn 2016 年年度股东大会 2017 年 5 月 9 日上海证券交易所网站 2017 年 5 月 10 日 www.see.com.cn 2017 年度第二次临时 2017 年 6 月 13 日上海证券交易所网站 2017 年 6 月 14 日股东大会 www.see.com.cn 股东大会情况说明 √适用 □不适用 1、2017 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于为全资子公司银行贷款提供担保的议案》。 2、2016 年年度股东大会审议通过了《2016 年度董事会工作报告》、《2016 年度监事会工作报告》、《2016 年度财务决算报告和 2017 年度财务预算报告》、《2016 年度利润分配预案》、《2016 年年度报告及摘要》、《关于申请银行借款综合授信额度的议案》、《关于为子公司银行贷款提供担保的议案》、《关于关联方日常关联交易的议案》、《关于续聘会计师事务所并支付报酬的议案》、《关于子公司海正辉瑞制药有限公司利用自有闲置资金购买理财产品的议案》、 18 / 140 2017 年半年度报告《关于公司董事、监事 2016 年度薪酬的议案》、《关于调整募集资金投资项目建设进度的议案》、《关于补选公司监事的议案》。 3、2017 年度第二次临时股东大会审议通过了《关于更换公司董事的议案》。二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用是否如未能及如未能承诺是否承有时履行应及时履承诺承诺时间及时承诺背景诺履说明未完行应说类型内容及期严格方行成履行的明下一限履行期具体原因步计划限解决浙海正集团作为海正药业之 2010 否是同业江控股股东将遵守中国法年9 竞争海律、法规，以及中国有关月 14 正证券交易所的要求和规日，集定，采取有效措施，并促承诺团使海正集团现有及将来控事项有股的企业和参股的企业采长期限取有效措施，不会：①以持续公任何形式直接或间接从事司任何与海正药业或海正药业控股的企业的业务以及本次海正药业非公开发行募集资金拟投资项目构成与再融资相或可能构成直接或间接竞关的承诺争的业务或活动，或于该等业务中持有权益或利益；②以任何形式支持海正药业及海正药业控股的企业以外的他人从事与海正药业及海正药业控股的企业目前或今后进行的业务以及此次海正药业非公开发行募集资金拟投资项目构成或可能构成直接或间接竞争的业务或活动；及③以其它方式介入（不论直接或间接）任何与海 19 / 140 2017 年半年度报告正药业及海正药业控股的企业目前或今后进行的业务以及此次海正药业非公开发行募集资金拟投资项目构成或可能构成直接或间接竞争的业务或活动。四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 √适用 □不适用公司于 2017 年 4 月 24 日收到中国证券监督管理委员会浙江监管局《行政监管措施决定书》（【2017】22 号）《关于对浙江海正药业股份有限公司及相关人员采取出具警示函措施的决定》，鉴于公司 2016 年年报业绩预告存在重大更正及重大合同未履行临时公告义务，按照《上市公司信息披露管理办法》第五十八条和第五十九条的规定，浙江证监局决定对公司及董事会秘书邓久发、财务总监管旭华予以警示。（详见公司于 2017 年 4 月 25 日披露的“临 2017-41 号”公告）。八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 20 / 140 2017 年半年度报告 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 √适用 □不适用为进一步完善公司的法人治理机构，促进公司建立、健全激励约束机制，充分调动公司员工的积极性，同时为了偿还银行贷款、降低融资成本以及改善公司资本结构，公司利用资本市场的直接融资功能，2016 年 10 月 15 日召开的第七届董事会第五次会议审议通过以认购非公开发行 A 股股票方式实施员工持股方案，拟定向发行股票数量不超过 9,009 万股，发行价格为 13.00 元/ 股，募集资金总额不超过人民币 117,117 万元。2017 年 4 月 7 日，公司入选浙江省第一批国有控股混合所有制企业员工持股试点企业，公司将严格按照国资委、证监会关于员工持股试点及非公开发行股票等相关文件的要求，进一步调整完善员工持股方案。本次非公开发行股票事项尚需获得国有资产监督管理部门的批准、公司股东大会的审议通过及中国证券监督管理委员会的核准后方可实施。相关公告已于 2016 年 10 月 18 日、2017 年 4 月 10 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用 □不适用单位:元币种:人民币占同类交易价格关联关联交交易金与市场参关联交关联关关联交关联交关联交关联交易金交易市场易定价额的比考价格差易方系易类型易内容易价格额结算价格原则例异较大的方式 (%) 原因台州市母公司水电汽蒸汽市场价 21,290,751.32 0.54 定期椒江热的控股等其他结算电有限子公司公用事 21 / 140 2017 年半年度报告公司业费用（购买）浙江海其他购买商原辅料、市场价 206,077.97 0.01 定期正化工品电费结算股份有限公司雅赛利联营公水电汽原辅料、市场价 9,828,101.36 0.18 定期 (台州) 司等其他三废、水结算电气、公制药有公用事共服务限公司业费用等（销售）浙江海母公司水电汽原辅料、市场价 1,845,354.56 0.03 定期正生物的控股等其他产成品、结算三废、水材料股子公司公用事电气等份有限业费用公司（销售）浙江海其他销售商原辅料、市场价 50,786.98 0 定期正化工品产成品结算股份有限公司合计 / / 33,221,072.19 0.76 / / / (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 22 / 140 2017 年半年度报告 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用公司第六届董事会第二次会议审议通过了《关于控股股东提供财务资助暨关联交易的议案》，公司第六届董事会第三次会议及公司 2013 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于控股股东继续提供财务资助额度暨关联交易的议案》，同意公司向控股股东海正集团有限公司申请合计不超过 4 亿元的财务资助。截至本报告期末，公司已偿还全部本金。相关公告已于 2013 年 5 月 23 日、2013 年 7 月 9 日、2013 年 7 月 25 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 √适用 □不适用单位: 万元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保方与发生担保是关是否存是否为担保上市被担担保日期担保担保担保否已经担保是担保逾联在反担关联方方公司保方金额 (协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额关保担保的关签署毕系系日) 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 276,292.26 报告期末对子公司担保余额合计（B） 456,714.05 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 23 / 140 2017 年半年度报告担保总额（A+B） 456,714.05 担保总额占公司净资产的比例(%) 67.61 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 21,194.00 对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 118,956.05 上述三项担保金额合计（C+D+E） 140,150.05 未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明截止 2017 年 6 月 30 日，公司的对外担保余额为人民币 456,714.05 万元，占公司最近一期经审计净资产的 67.61%，其中为海正杭州公司的担保余额为 362,640 万元，为省医药工业公司的担保余额为 52,836 万元，为海正南通公司的担保余额为 9,000 万元，为海正美国公司的担保余额为 12,194 万元，为海正动保公司的担保余额为 12,150 万元，为云南生物制药有限公司的担保余额为 7,894 万元，为无逾期担保情况。 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 √适用 □不适用公司高度重视环境保护工作，污染防治工作遵循清洁生产与末端治理相结合原则，努力打造绿色药企，追求持续发展。报告期内公司未发生环境污染事故，未受到环境保护行政处罚。浙江海正药业股份有限公司（台州区域）报告期内被列为废水国控污染源。以下为浙江海正药业股份有限公司污染相关情况： 1.废水主要污染物及特征污染物化学需氧量、氨氮、PH。 2.排放方式废水经厂区污水处理站处理至纳管标准后排入台州市市政污水处理厂集中处理。 3.排放口数量和分布情况台州厂区设污水标准排放口 2 个，位于外沙厂区东南角和岩头厂区北门。 4.主要污染物及特征污染物排放浓度和总量公司标排口的化学需氧量 2017 年 1-6 月平均排放浓度 199.63mg/L，排放 154.15 吨，经市政污水处理厂集中处理后，排环境的化学需氧量为 33.08 吨；公司标排口的氨氮平均排放浓度 1.23mg/L，排放总量 0.946 吨，经市政污水处理厂集中处理后，排环境的氨氮量为 0.86 吨。 5.执行的污染物排放标准 24 / 140 2017 年半年度报告《浙江省生物制药工业污染物排放标准》(间接排放)化学需氧量≤500 mg/L、氨氮 ≤35 mg/L。 6.核定的排放总量（排环境）化学需氧量 144.9 吨、氨氮 21.74 吨。 7.设施建设和运行情况浙江海正药业股份有限公司（台州区域）实施了废水站提升改造项目，目前共建有 2 套污水处理系统：外沙厂区污水处理站处理能力 3000t/d；岩头厂区污水处理站处理能力 5000t/d。十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 √适用 □不适用 2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了财会〔2017〕15 号关于印发修订《企业会计准则第 16 号—政府补助》的通知，自 2017 年 6 月 12 日起施行。公司修改财务报表列报，在利润表中的 “营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目。本次会计政策变更对公司损益、总资产、净资产将不产生影响。上述会计政策变更已经公司第七次董事会第十六次会议、第七届监事会第十次会议审议通过，相关公告已于2017年8月22日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 √适用 □不适用 1、公司第六届董事会第二次会议审议通过了《关于控股股东提供财务资助暨关联交易的议案》，公司第六届董事会第三次会议及公司 2013 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于控股股东继续提供财务资助额度暨关联交易的议案》，同意公司向控股股东海正集团有限公司申请合计不超过 4 亿元的财务资助。截至本报告期末，公司已偿还全部本金。相关公告已于 2013 年 5 月 23 日、2013 年 7 月 9 日、2013 年 7 月 25 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。 2、公司于 2016 年 8 月 13 日召开的第七届董事会第二次会议、2016 年 8 月 31 日召开的 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于全资子公司海正药业（杭州）有限公司与国开发展基金有限公司合作的议案》，同意公司全资子公司海正药业（杭州）有限公司（以下简称“海正杭州公司”）与国开发展基金有限公司（以下简称“国开发展基金”）签署合作协议，国开发展基金以现金方式对海正杭州公司进行增资，增资金额为 17,700 万元人民币，其中 3,742 万元进入海正杭州公司的注册资本，其余 13,958 万元进入海正杭州公司的资本公积。截至本报告期末，国开发展基金的 3,742 万元已进入海正杭州公司的注册资本。相关工商变更手续已于 2017 年 7 月 10 日办理完毕，国开发展基金取得海正杭州公司 3.99%的股权。相关公告已于 2016 年 8 月 16 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。 25 / 140 2017 年半年度报告 3、公司于 2016 年 8 月 13 日召开的第七届董事会第二次会议、2016 年 8 月 31 日召开的 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于全资子公司海正药业（杭州）有限公司发行理财直接融资工具的议案》，同意海正杭州公司发行额度不超过 10 亿元的理财直接融资工具。截至本报告期末，海正杭州公司已发行 5 亿元理财直接融资工具，后期发行计划视具体情况再行安排。相关公告已于 2016 年 8 月 16 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。 4、2016 年 10 月 15 日，公司第七届董事会第五次会议审议通过了《关于公司 2016 年度非公开发行 A 股股票预案的议案》及相关议案。2017 年 4 月 7 日，公司入选浙江省第一批国有控股混合所有制企业员工持股试点企业，公司将严格按照国资委、证监会关于员工持股试点及非公开发行股票等相关文件的要求，进一步调整完善员工持股方案。本次非公开发行股票事项尚需获得国有资产监督管理部门的批准、公司股东大会的审议通过及中国证券监督管理委员会的核准后方可实施。相关公告已于 2016 年 10 月 18 日、2017 年 4 月 10 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。 5、公司于 2017 年 1 月 13 日召开的第七届董事会第十次会议审议决定，同意公司以现金方式出资 1,000 万元在台州市与中兴康宁生物科技（武汉）有限公司共同投资设立中兴海正生物科技（台州）有限公司（以下简称“合资公司”）。合资公司注册资本为 5,000 万元，本公司以现金方式出资 1,000 万元人民币，占合资公司注册资本的 20%。合资公司已于 2017 年 2 月 4 日办理工商登记注册手续。截至本报告期末，合资公司尚未完成出资。相关公告已于 2017 年 1 月 14 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 26 / 140 2017 年半年度报告 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 32,246 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持有有质押或冻结股东名称报告期内期末持股数比例限售条情况股东（全称）增减量 (%) 件股份股份数性质数量状态量浙江海正集团有限公司 0 320,783,590 33.22 国有无法人浙江省国际贸易集团有限 0 86,524,907 8.96 国有无公司法人全国社保基金一零二组合 4,399,852 34,289,180 3.55 无未知华夏资本－工商银行－定 0 18,521,646 1.92 未知向增发六禾 1 号资产管理无计划中央汇金资产管理有限责 0 14,641,300 1.52 未知无任公司中国工商银行股份有限公 13,000,698 1.35 未知司－东方红新动力灵活配无置混合型证券投资基金北信瑞丰基金－宁波银行 0 12,658,228 1.31 未知－北信瑞丰基金丰庆 9 号无资产管理计划招商银行股份有限公司－ 10,800,024 1.12 未知东方红京东大数据灵活配无置混合型证券投资基金陕西省国际信托股份有限 8,754,489 0.91 未知公司－陕国投正灏 11 无号证券投资集合资金信托计划中信信托有限责任公司－ 0 7,800,000 0.81 未知中信民生财富 4 期指定型无结构化证券投资集合资金信托计划前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股股份种类及数量股东名称的数量种类数量 27 / 140 2017 年半年度报告浙江海正集团有限公司 320,783,590 人民币普通股浙江省国际贸易集团有限公司 86,524,907 人民币普通股全国社保基金一零二组合 34,289,180 人民币普通股华夏资本－工商银行－定向增发六禾 1 18,521,646 人民币普通股号资产管理计划中央汇金资产管理有限责任公司 14,641,300 人民币普通股中国工商银行股份有限公司－东方红新 13,000,698 人民币普通股动力灵活配置混合型证券投资基金北信瑞丰基金－宁波银行－北信瑞丰基 12,658,228 人民币普通股金丰庆 9 号资产管理计划招商银行股份有限公司－东方红京东大 10,800,024 人民币普通股数据灵活配置混合型证券投资基金陕西省国际信托股份有限公司－陕国 8,754,489 投正灏 11 号证券投资集合资金信托人民币普通股计划中信信托有限责任公司－中信民生财富 7,800,000 4 期指定型结构化证券投资集合资金信人民币普通股托计划上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中，浙江海正集团有限公司为本公司的控股股东。浙江省国际贸易集团有限公司同时持有浙江海正集团有限公司 20.136%的股权。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 √适用 □不适用单位:股报告期内股份姓名职务期初持股数期末持股数增减变动原因增减变动量吴珍梅原监事 0 0 400 详见说明。其它情况说明 √适用 □不适用 28 / 140 2017 年半年度报告吴珍梅女士于 2017 年 2 月 23 日以 13.37 元/股的价格买入公司股票 400 股，并于 2017 年 2 月 27 日以 13.85 元/股的价格卖出公司股票 400 股。上述行为违反了《证券法》第四十七条及《上海证券交易所股票上市规则》第 3.1.7 条的规定，构成短线交易。公司经与吴珍梅女士核实，上述买卖公司股票的行为是其妹妹代为操作所致，吴珍梅女士本人未及时得知上述情况，故也未及时报告公司。吴珍梅女士已将上述短线交易产生的收益 192 元交予公司，同时已深刻认识到了该次违规事项的严重性，并已就该次违规交易行为向公司和广大投资者致以了诚挚歉意。相关公告已于 2017 年 3 月 31 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形叶秀昭副董事长离任陈晓华副董事长选举吴珍梅监事离任陈家胜监事选举李晓明高级副总裁聘任公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 2017 年 5 月 25 日，叶秀昭先生因工作岗位调整原因辞去公司副董事长职务，且不在公司担任任何职务。相关公告已于 2017 年 5 月 27 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。 2017 年 6 月 13 日，公司 2017 年第二次临时股东大会选举陈晓华先生为公司第七届董事会董事；2017 年 6 月 20 日，公司第七届董事会第十四次会议选举陈晓华先生为公司第七届董事会副董事长。相关公告已于 2017 年 6 月 14 日、2017 年 6 月 21 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。 2017 年 4 月 14 日，吴珍梅女士因个人原因辞去公司监事职务，且不在公司担任任何职务。相关公告已于 2017 年 4 月 18 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。 2017 年 5 月 9 日，公司 2016 年年度股东大会选举陈家胜先生为公司第七届监事会监事。相关公告已于 2017 年 5 月 10 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。 2017 年 5 月 26 日，公司第七届董事会第十三次会议同意聘任李晓明女士为公司高级副总裁。相关公告已于 2017 年 5 月 27 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。三、其他说明 □适用 √不适用 29 / 140 2017 年半年度报告第九节公司债券相关情况 √适用 □不适用一、公司债券基本情况单位:亿元币种:人民币债券名债券利率交易场简称代码发行日到期日还本付息方式称余额（%）所浙江海 15 海正 122427 2015 年 8 2020 年 8 8 3.97 本期公司债券上海证正药业 01 月 13 日月 13 日采用单利按年券交易股份有计息，不计复所限公司利。每年付息 2015 年一次，到期一公司债次还本，最后券（第一一期利息随本期）金的兑付一起支付。浙江海 16 海正 136275 2016 年 3 2021 年 3 12 3.2 本期公司债券上海证正药业债月 16 日月 16 日采用单利按年券交易股份有计息，不计复所限公司利。每年付息 2016 年一次，到期一公司债次还本，最后券一期利息随本金的兑付一起支付。公司债券付息兑付情况 √适用 □不适用浙江海正药业股份有限公司 2015 年公司债券（第一期）已于 2017 年 8 月 14 日支付自 2016 年 8 月 13 日至 2017 年 8 月 12 日期间的利息。相关公告已于 2017 年 8 月 7 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。公司债券其他情况的说明 □适用 √不适用二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式名称安信证券股份有限公司办公地址上海市虹口区东大名路 638 号国投大厦 5 楼债券受托管理人联系人李泽业戴铭川联系电话 021-35082996 名称上海新世纪资信评估投资服务有限公司资信评级机构办公地址上海市黄浦区汉口路 398 号华盛大厦 14 层其他说明： □适用 √不适用 30 / 140 2017 年半年度报告三、公司债券募集资金使用情况 √适用 □不适用 1、“15 海正 01”公司债券发行人民币 8 亿元，本期债券扣除发行费用之后的募集资金净额为 79,177.36 万元，用于偿还借款、降低融资成本和优化债务结构，公司已按《募集说明书》约定全部使用完毕。 2、“16 海正债”公司债券发行人民币 12 亿元，本期债券扣除发行费用之后的募集资金净额为 119,007.09 万元，用于偿还借款、降低融资成本和优化债务结构，公司已按《募集说明书》约定全部使用完毕。四、公司债券评级情况 √适用 □不适用 2017 年 5 月 17 日，上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《浙江海正药业股份有限公司 15 海正 01 及 16 海正债跟踪评级报告》，维持公司主体信用等级为 AA+，15 海正 01 信用等级为 AA+，16 海正债信用等级为 AA+，评级展望为“稳定”。相关公告已于 2017 年 5 月 19 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用 □不适用公司发行的公司债券由控股股东海正集团提供全额不可撤销的连带责任保证。截止 2017 年 6 月 30 日，海正集团总资产 2,247,472.62 万元，归属于母公司净资产 179,412.26 万元，负债总额 1,469,727.82 万元，其中长期借款 301,599.52 万元；2017 年上半年实现营业收入 564,384.43 万元，净利润 12,594.27 万元（以上数据未经审计,为合并口径）。公司将根据本期公司债券本息未来到期支付安排制定年度、月度资金运用计划，合理调度分配资金，保证按期支付到期利息和本金。本次公司债券偿债的资金来源主要为公司经营活动产生的现金流、银行借款等。六、公司债券持有人会议召开情况 □适用 √不适用七、公司债券受托管理人履职情况 √适用 □不适用报告期内，安信证券股份有限公司严格按照《公司债券发行与交易管理办法》及《公司债券受托管理人执业行为准则》等法律法规的要求以及《债券受托管理协议》约定履行债券受托管理人职责。八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标 √适用 □不适用单位:元币种:人民币 31 / 140 2017 年半年度报告本报告期末比上主要指标本报告期末上年度末变动原因年度末增减（%）流动比率 0.89 0.98 -9.18 速动比率 0.64 0.70 -8.57 资产负债率 61.97 61.27 1.14 贷款偿还率 100 100 0.00 本报告期本报告期比上年上年同期变动原因（1-6 月）同期增减(%) EBITDA 利息保障倍数 3.17 2.59 22.39 利息偿付率 100 100 0.00 九、关于逾期债项的说明 □适用 √不适用十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 □适用 √不适用十一、公司报告期内的银行授信情况 √适用 □不适用本公司在各大银行等金融机构的资信情况良好，与国内主要商业银行一直保持长期合作伙伴关系，间接债务融资能力较强，截至 2017 年 6 月 30 日，公司本级获得银行给予的授信总额度合计为 44.65 亿元，其中已使用授信额度 25.15 亿元，公司可以在上述授信总额度内开展融资，以支持业务的发展。十二、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用 □不适用报告期内，公司严格执行发行公司债券《募集说明书》的相关约定及承诺，未出现违反相关约定或承诺的情况。十三、公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 □适用 √不适用 32 / 140 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 浙江海正药业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 1 2,411,173,926.24 2,690,894,601.27 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 2 190,300,485.37 170,690,538.34 应收账款 3 1,710,215,883.38 1,277,700,700.88 预付款项 4 202,571,344.85 132,991,860.80 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 1,060,547.92 应收股利其他应收款 5 62,833,763.49 34,247,303.28 买入返售金融资产存货 6 2,031,725,681.58 2,063,187,177.54 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 7 671,759,824.35 851,430,957.50 流动资产合计 7,281,641,457.18 7,221,143,139.61 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 8 19,673,712.50 19,673,712.50 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 9 169,492,305.60 188,067,482.77 投资性房地产 10 9,995,253.40 10,115,514.35 固定资产 11 6,299,090,623.16 6,415,840,676.93 在建工程 12 5,557,270,062.09 5,099,636,821.58 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产 33 / 140 2017 年半年度报告无形资产 13 836,923,318.50 847,992,338.41 开发支出 14 827,308,291.28 648,116,293.53 商誉 15 68,122,522.48 68,122,522.48 长期待摊费用 16 6,358,759.06 6,194,208.21 递延所得税资产 17 85,231,052.71 79,000,915.70 其他非流动资产 18 215,561,468.00 154,368,868.00 非流动资产合计 14,095,027,368.78 13,537,129,354.46 资产总计 21,376,668,825.96 20,758,272,494.07 流动负债：短期借款 19 5,146,135,748.93 4,376,900,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 20 59,695,689.38 96,666,144.68 应付账款 21 1,203,057,370.38 1,032,661,523.68 预收款项 22 246,161,746.84 225,644,610.78 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 23 149,780,725.06 224,290,346.10 应交税费 24 92,901,337.71 73,017,157.87 应付利息 25 55,579,932.49 54,981,627.11 应付股利 26 48,276,592.10 其他应付款 27 557,085,441.11 445,087,010.43 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 28 655,652,700.00 816,920,600.00 其他流动负债流动负债合计 8,214,327,284.00 7,346,169,020.65 非流动负债：长期借款 29 2,878,251,223.91 2,958,610,624.49 应付债券 30 1,987,255,985.29 1,985,440,435.87 其中：优先股永续债长期应付款 253,877,478.89 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 31 638,159.74 4,134,130.04 递延收益 32 166,101,482.80 170,808,194.62 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 5,032,246,851.74 5,372,870,863.91 负债合计 13,246,574,135.74 12,719,039,884.56 34 / 140 2017 年半年度报告所有者权益股本 33 965,531,842.00 965,531,842.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 34 3,649,762,956.90 3,649,762,956.90 减：库存股其他综合收益 35 -3,398,602.09 -4,296,306.87 专项储备盈余公积 37 335,560,160.68 335,560,160.68 一般风险准备未分配利润 38 1,773,828,694.93 1,808,601,251.07 归属于母公司所有者权益合计 6,721,285,052.42 6,755,159,903.78 少数股东权益 1,408,809,637.80 1,284,072,705.73 所有者权益合计 8,130,094,690.22 8,039,232,609.51 负债和所有者权益总计 21,376,668,825.96 20,758,272,494.07 法定代表人：白骅主管会计工作负责人：管旭华会计机构负责人：叶昌福母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:浙江海正药业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,060,421,526.17 1,249,389,220.86 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 28,475,439.18 8,541,376.66 应收账款 1 340,559,374.97 322,358,542.14 预付款项 83,124,122.80 59,307,417.57 应收利息应收股利其他应收款 2 276,514,061.42 311,575,966.51 存货 601,516,548.36 626,219,642.45 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,743,815.37 1,858,070.63 流动资产合计 2,392,354,888.27 2,579,250,236.82 非流动资产：可供出售金融资产 19,673,712.50 19,673,712.50 持有至到期投资长期应收款 1,227,741,972.39 1,224,129,712.76 长期股权投资 3 3,917,198,387.24 3,794,208,937.87 投资性房地产 9,995,253.40 10,115,514.35 固定资产 2,124,204,855.12 2,149,083,446.60 35 / 140 2017 年半年度报告在建工程 680,217,280.37 634,218,063.86 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 452,781,692.85 454,684,795.22 开发支出 574,543,012.31 479,002,967.72 商誉长期待摊费用 2,332,960.00 2,666,240.00 递延所得税资产 18,356,000.11 18,143,994.76 其他非流动资产 131,628,000.00 70,435,400.00 非流动资产合计 9,158,673,126.29 8,856,362,785.64 资产总计 11,551,028,014.56 11,435,613,022.46 流动负债：短期借款 2,515,000,000.00 2,105,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 31,236,440.88 应付账款 276,265,396.59 243,947,453.45 预收款项 200,207,979.07 193,074,607.05 应付职工薪酬 39,142,273.59 67,911,905.34 应交税费 14,893,279.66 12,850,398.36 应付利息 46,569,500.81 45,841,345.22 应付股利 48,276,592.10 其他应付款 105,458,101.35 93,024,663.87 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 300,000,000.00 其他流动负债流动负债合计 3,277,049,564.05 3,061,650,373.29 非流动负债：长期借款应付债券 1,987,255,985.29 1,985,440,435.87 其中：优先股永续债长期应付款 46,684,590.00 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 50,123,617.11 50,340,953.95 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 2,037,379,602.40 2,082,465,979.82 负债合计 5,314,429,166.45 5,144,116,353.11 所有者权益：股本 965,531,842.00 965,531,842.00 其他权益工具其中：优先股 36 / 140 2017 年半年度报告永续债资本公积 3,675,792,212.47 3,675,792,212.47 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 335,560,160.68 335,560,160.68 未分配利润 1,259,714,632.96 1,314,612,454.20 所有者权益合计 6,236,598,848.11 6,291,496,669.35 负债和所有者权益总计 11,551,028,014.56 11,435,613,022.46 法定代表人：白骅主管会计工作负责人：管旭华会计机构负责人：叶昌福合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 5,505,183,389.05 4,729,364,289.71 其中：营业收入 1 5,505,183,389.05 4,729,364,289.71 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 5,317,244,389.99 4,658,096,005.42 其中：营业成本 1 3,961,258,699.31 3,456,388,772.10 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 2 41,289,605.58 21,398,473.07 销售费用 3 660,639,696.57 554,295,010.34 管理费用 4 456,419,137.98 465,510,062.54 财务费用 5 138,447,928.46 107,668,614.28 资产减值损失 6 59,189,322.09 52,835,073.09 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 7 10,002,645.71 68,311,840.97 其中：对联营企业和合营企业的投资 7 14,844,097.75 收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益 8 25,941,258.50 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 223,882,903.27 139,580,125.26 加：营业外收入 9 875,808.19 34,026,791.16 其中：非流动资产处置利得 9 1,428,017.29 减：营业外支出 10 4,977,890.97 5,246,671.04 其中：非流动资产处置损失 10 540,268.87 37 / 140 2017 年半年度报告四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 219,780,820.49 168,360,245.38 减：所得税费用 11 81,539,852.47 76,191,551.63 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 138,240,968.02 92,168,693.75 归属于母公司所有者的净利润 13,504,035.96 20,341,680.72 少数股东损益 124,736,932.06 71,827,013.03 六、其他综合收益的税后净额 897,704.78 -1,946,327.11 归属母公司所有者的其他综合收益的税 897,704.78 -1,946,327.11 后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 897,704.78 -1,946,327.11 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 897,704.78 -1,946,327.11 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 139,138,672.80 90,222,366.64 归属于母公司所有者的综合收益总额 14,401,740.74 18,395,353.61 归属于少数股东的综合收益总额 124,736,932.06 71,827,013.03 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 12 0.014 0.021 （二）稀释每股收益(元/股) 12 0.014 0.021 法定代表人：白骅主管会计工作负责人：管旭华会计机构负责人：叶昌福母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 1 1,229,851,339.69 1,073,266,666.66 减：营业成本 1 731,012,916.35 646,096,687.97 税金及附加 16,998,291.89 8,428,253.65 销售费用 195,821,692.69 113,272,090.51 管理费用 2 225,792,807.53 253,170,666.50 财务费用 66,025,389.38 65,044,115.83 资产减值损失 9,805,697.31 18,121,912.17 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 38 / 140 2017 年半年度报告填列）投资收益（损失以“－”号填列） 3 6,908,838.26 33,720,513.04 其中：对联营企业和合营企业的投资 17,179,386.19 收益其他收益 5,192,749.52 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,503,867.68 2,853,453.07 加：营业外收入 208,747.44 27,757,988.11 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 3,538,114.25 1,464,824.60 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -6,833,234.49 29,146,616.58 减：所得税费用 -212,005.35 -1,028,458.31 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,621,229.14 30,175,074.89 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -6,621,229.14 30,175,074.89 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：白骅主管会计工作负责人：管旭华会计机构负责人：叶昌福合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 5,301,288,016.26 5,087,462,230.54 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额 39 / 140 2017 年半年度报告收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 34,142,264.56 6,211,652.86 收到其他与经营活动有关的现金 1 109,346,212.80 88,598,194.34 经营活动现金流入小计 5,444,776,493.62 5,182,272,077.74 购买商品、接受劳务支付的现金 3,546,813,141.14 3,668,842,840.13 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 709,006,092.89 663,859,124.80 支付的各项税费 480,388,482.42 323,876,390.46 支付其他与经营活动有关的现金 2 528,461,401.38 405,184,592.60 经营活动现金流出小计 5,264,669,117.83 5,061,762,947.99 经营活动产生的现金流量净额 180,107,375.79 120,509,129.75 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 490,000,000.00 465,000,000.00 取得投资收益收到的现金 31,875,169.72 39,674,737.07 处置固定资产、无形资产和其他长 2,258,920.95 4,241,744.52 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 24,000,000.00 现金净额收到其他与投资活动有关的现金 3 1,710,000.00 117,855,927.61 投资活动现金流入小计 525,844,090.67 650,772,409.20 购建固定资产、无形资产和其他长 939,095,026.30 855,160,203.22 期资产支付的现金投资支付的现金 300,000,000.00 460,000,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的 3,000,000.00 现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,242,095,026.30 1,315,160,203.22 投资活动产生的现金流量净额 -716,250,935.63 -664,387,794.02 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 4,248,896,078.17 2,549,995,023.78 发行债券收到的现金 1,190,070,905.65 收到其他与筹资活动有关的现金 4 2,729,094.35 筹资活动现金流入小计 4,248,896,078.17 3,742,795,023.78 40 / 140 2017 年半年度报告偿还债务支付的现金 3,759,428,515.26 2,156,607,147.53 分配股利、利润或偿付利息支付的 227,650,874.30 445,980,250.12 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 5 2,925,320.70 筹资活动现金流出小计 3,987,079,389.56 2,605,512,718.35 筹资活动产生的现金流量净额 261,816,688.61 1,137,282,305.43 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -3,309,786.80 -1,760,092.38 影响五、现金及现金等价物净增加额 -277,636,658.03 591,643,548.78 加：期初现金及现金等价物余额 2,630,478,027.97 2,208,645,445.84 六、期末现金及现金等价物余额 2,352,841,369.94 2,800,288,994.62 法定代表人：白骅主管会计工作负责人：管旭华会计机构负责人：叶昌福母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,226,209,674.50 1,158,816,256.33 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 17,520,297.52 37,678,053.61 经营活动现金流入小计 1,243,729,972.02 1,196,494,309.94 购买商品、接受劳务支付的现金 401,034,399.46 550,889,616.49 支付给职工以及为职工支付的现金 265,055,847.95 254,257,344.92 支付的各项税费 82,329,524.45 73,720,328.78 支付其他与经营活动有关的现金 395,596,814.94 264,066,985.61 经营活动现金流出小计 1,144,016,586.80 1,142,934,275.80 经营活动产生的现金流量净额 99,713,385.22 53,560,034.14 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 26,919,388.89 36,336,552.13 处置固定资产、无形资产和其他长 2,256,420.95 4,241,744.52 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 210,000.00 5,130,000.00 投资活动现金流入小计 29,385,809.84 45,708,296.65 购建固定资产、无形资产和其他长 326,978,929.46 147,947,948.30 期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的 3,000,000.00 现金净额支付其他与投资活动有关的现金 195,000,000.00 投资活动现金流出小计 329,978,929.46 342,947,948.30 41 / 140 2017 年半年度报告投资活动产生的现金流量净额 -300,593,119.62 -297,239,651.65 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 1,641,815,549.42 2,140,070,905.65 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 2,729,094.35 筹资活动现金流入小计 1,641,815,549.42 2,142,800,000.00 偿还债务支付的现金 1,570,635,034.86 959,278,400.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 68,052,932.41 162,331,722.83 现金支付其他与筹资活动有关的现金 2,925,320.70 筹资活动现金流出小计 1,638,687,967.27 1,124,535,443.53 筹资活动产生的现金流量净额 3,127,582.15 1,018,264,556.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -532,701.78 177,682.03 影响五、现金及现金等价物净增加额 -198,284,854.03 774,762,620.99 加：期初现金及现金等价物余额 1,249,389,220.86 820,792,360.56 六、期末现金及现金等价物余额 1,051,104,366.83 1,595,554,981.55 法定代表人：白骅主管会计工作负责人：管旭华会计机构负责人：叶昌福 42 / 140 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 965,531 3,649,7 -4,296, 335,560 1,808,6 1,284,072 8,039,232 ,842.00 62,956. 306.87 ,160.68 01,251. ,705.73 ,609.51 90 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 965,531 3,649,7 -4,296, 335,560 1,808,6 1,284,072 8,039,232 ,842.00 62,956. 306.87 ,160.68 01,251. ,705.73 ,609.51 90 三、本期增减变动金额（减 897,704 -34,772 124,736,9 90,862,08 少以“－”号填列） .78 ,556.14 32.07 0.71 （一）综合收益总额 897,704 13,504, 124,736,9 139,138,6 .78 035.96 32.07 72.81 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -48,276 -48,276,5 ,592.10 92.10 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 43 / 140 2017 年半年度报告 3．对所有者（或股东）的 -48,276 -48,276,5 分配 ,592.10 92.10 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 10,869, 10,869,24 243.86 3.86 2．本期使用 10,869, 10,869,24 243.86 3.86 （六）其他四、本期期末余额 965,531 3,649,7 -3,398, 335,560 1,773,8 1,408,809 8,130,094 ,842.00 62,956. 602.09 ,160.68 28,694. ,637.80 ,690.22 90 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 965,531 3,649,7 -1,893, 335,224 1,970,9 1,245,680 8,165,258 ,842.00 62,956. 227.25 ,362.56 52,330. ,053.88 ,318.40 90 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 965,531 3,649,7 -1,893, 335,224 1,970,9 1,245,680 8,165,258 44 / 140 2017 年半年度报告 ,842.00 62,956. 227.25 ,362.56 52,330. ,053.88 ,318.40 90 三、本期增减变动金额（减 -1,946, -47,245 -46,519,0 -95,710,9 少以“－”号填列） 327.11 ,548.22 30.11 05.44 （一）综合收益总额 -1,946, 20,341, 71,827,01 90,222,36 327.11 680.72 3.03 6.64 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -67,587 -118,346, -185,933, ,228.94 043.14 272.08 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -67,587 -118,346, -185,933, 分配 ,228.94 043.14 272.08 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 10,894, 10,894,31 318.65 8.65 2．本期使用 10,894, 10,894,31 318.65 8.65 （六）其他四、本期期末余额 965,531 3,649,7 -3,839, 335,224 1,923,7 1,199,161 8,069,547 45 / 140 2017 年半年度报告 ,842.00 62,956. 554.36 ,362.56 06,782. ,023.77 ,412.96 90 法定代表人：白骅主管会计工作负责人：管旭华会计机构负责人：叶昌福母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 965,531,8 3,675,792 335,560, 1,314,61 6,291,496 42.00 ,212.47 160.68 2,454.20 ,669.35 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 965,531,8 3,675,792 335,560, 1,314,61 6,291,496 42.00 ,212.47 160.68 2,454.20 ,669.35 三、本期增减变动金额（减 -54,897, -54,897,8 少以“－”号填列） 821.24 21.24 （一）综合收益总额 -6,621,2 -6,621,22 29.14 9.14 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -48,276, -48,276,5 592.10 92.10 1．提取盈余公积 46 / 140 2017 年半年度报告 2．对所有者（或股东）的分 -48,276, -48,276,5 配 592.10 92.10 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 6,431,541 6,431,541 1．本期提取 .96 .96 6,431,541 6,431,541 2．本期使用 .96 .96 （六）其他四、本期期末余额 965,531,8 3,675,792 335,560, 1,259,71 6,236,598 42.00 ,212.47 160.68 4,632.96 ,848.11 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 965,531,8 3,675,792 335,224, 1,379,17 6,355,725 42.00 ,212.47 362.56 7,500.07 ,917.10 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 965,531,8 3,675,792 335,224, 1,379,17 6,355,725 42.00 ,212.47 362.56 7,500.07 ,917.10 三、本期增减变动金额（减 -37,412, -37,412,1 少以“－”号填列） 154.05 54.05 （一）综合收益总额 30,175,0 30,175,07 74.89 4.89 47 / 140 2017 年半年度报告（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -67,587, -67,587,2 228.94 28.94 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 -67,587, -67,587,2 配 228.94 28.94 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 6,389,214 6,389,214 1．本期提取 .98 .98 6,389,214 6,389,214 2．本期使用 .98 .98 （六）其他四、本期期末余额 965,531,8 3,675,792 335,224, 1,341,76 6,318,313 42.00 ,212.47 362.56 5,346.02 ,763.05 法定代表人：白骅主管会计工作负责人：管旭华会计机构负责人：叶昌福 48 / 140 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用浙江海正药业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府《关于设立浙江海正药业股份有限公司的批复》(浙政发〔1998〕12 号文)批准，于 1998 年 2 月 11 日登记注册，总部位于浙江省台州市。公司现持有浙江省工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为 91330000704676287N 的营业执照，注册资本 965,531,842.00 元，股份总数 965,531,842 股（每股面值 1 元），均系无限售条件的流通股份。公司股票于 2000 年 7 月 25 日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属医药化工行业。主要经营活动为药品的生产(范围详见《中华人民共和国药品生产许可证》)，兽药的生产、销售(生产范围详见《中华人民共和国兽药生产许可证》；兽药销售范围详见《中华人民共和国兽药经营许可证》)。经营进出口业务，医药相关产业产品及健康相关产业产品的研发、技术服务，翻译服务，信息技术服务，培训服务(不含办班培训)。(依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。本财务报表业经公司 2017 年 8 月 18 日第七届董事会十六次会议批准对外报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用本公司将浙江省医药工业有限公司、海正药业(杭州)有限公司和海正辉瑞制药有限公司等 21 家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 49 / 140 2017 年半年度报告 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本报告会计期间为 2017 年 1 月 1 日起至 2017 年 6 月 30 日。 3. 营业周期 √适用 □不适用公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 2. 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处理方法 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 50 / 140 2017 年半年度报告 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1. 外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量 51 / 140 2017 年半年度报告且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以 52 / 140 2017 年半年度报告外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并 53 / 140 2017 年半年度报告计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准金额 1,000 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以上的款项，有确凿证据表明可收回性存在明显差异单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10 2－3 年 30 3 年以上 80 3－4 年 4－5 年 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由有确凿证据表明可收回性存在明显差异坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备。对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 54 / 140 2017 年半年度报告 12. 存货 √适用 □不适用 1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物按照一次转销法进行摊销。 13. 划分为持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面 55 / 140 2017 年半年度报告价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 “一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 56 / 140 2017 年半年度报告在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 15-45 0-5 6.67-2.11 机器设备年限平均法 5-10 0-5 20.00-9.50 运输工具年限平均法 5-10 0-5 20.00-9.50 其他设备年限平均法 5-10 0-5 20.00-9.50 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权 57 / 140 2017 年半年度报告时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 17. 在建工程 √适用 □不适用 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 18. 借款费用 √适用 □不适用 1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建 58 / 140 2017 年半年度报告或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目摊销年限(年) 土地使用权 40-50 非专利技术 5-10 专利技术 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研究阶段：公司项目可行性调查、立项及前期研究开发作为研究阶段。研究阶段起点为项目组将项目立项资料提交公司内部研究院并审核通过，终点为经过前期研究开发项目可以进入临床试验或者进入申报期(已有国家药品标准的原料药和制剂)。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。开发阶段：公司临床试验和样品生产申报的阶段作为开发阶段。开发阶段的起点为项目可以进入临床试验或者进入申报期(已有国家药品标准的原料药和制剂)，终点为项目取得新药证书或生产批件。公司进入开发阶段的项目支出，先在“开发支出”科目分项目进行明细核算，满足资 59 / 140 2017 年半年度报告本化条件的，在项目取得新药证书或生产批件形成无形资产时转入“无形资产”科目分项目进行明细核算。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 60 / 140 2017 年半年度报告 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 √适用 □不适用 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 61 / 140 2017 年半年度报告销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法公司主要销售原料药及制剂类药品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 62 / 140 2017 年半年度报告与资产相关的政府补助及部分与收益相关的政府补助，如与日常经营活动相关，在确认损益时计入其他收益科目；其他与收益相关的政府补助，且与日常经营活动无关，在确认当时损益时计入营业外收入。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 63 / 140 2017 年半年度报告 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 √适用 □不适用安全生产费：公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16 号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。分部报告：公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务 [注 1] 消费税营业税应纳税营业额 [注 2] 城市维护建设税应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税应纳税所得额 [注 3] 房产税从价计征的，按房产原值一次减 1.2%、12% 除 30%后余值；从租计征的，按租金收入 64 / 140 2017 年半年度报告教育费附加应缴流转税税额 3% 地方教育附加应缴流转税税额 2% [注 1]：公司销售阿佛菌素和富表阿维菌素等产品按 13%的税率计缴；控股子公司浙江省医药工业有限公司销售计生用品等免交增值税；中药饮片、饲料蛋白粉等按 13%的税率计缴；公司及控股子公司其他销售收入按 17%的税率计缴。公司及控股子公司提供服务按 6%税率计缴增值税。公司及控股子公司海正药业(杭州)有限公司出口货物享受“免、抵、退”税政策，出口退税率为 5%、9%、11%、13%和 15%。 [注 2]：根据财政部、国家税务总局财税﹝2016﹞36 号文件的规定，本公司原部分缴纳营业税业务自 2016 年 5 月 1 日起改缴增值税。 [注 3]：不同税率的纳税主体企业所得税税率说明存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率本公司、控股子公司海正药业(杭州)有限公司及 15% 控股子公司云南生物制药有限公司按营业收入的 10%核定应纳税所得额，按 25% 控股子公司杭州富阳春城国际度假村有限公司的税率计缴控股子公司 Hisun Pharmaceuticals USA Inc、按经营所在国家和地区的有关规定税率计缴 Zhejiang DTRM Biopharma LLC、辉正国际有限公司除上述以外的其他纳税主体 25% 2. 税收优惠 √适用 □不适用 1. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省 2014 年第二批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2015〕31 号)，公司 2014 年度通过高新技术企业认证，并取得编号为 GR201433001084 的《高新技术企业证书》，认定有效期为 2014-2016 年度，本期减按 15%的税率计缴企业所得税。 2. 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合下发的浙科发高〔2015〕254 号文件批准，控股子公司海正药业(杭州)有限公司 2015 年度通过高新技术企业认定，认定有效期为 2015-2017 年度，本期减按 15%的税率计缴企业所得税。 3. 根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告 2012 年第 12 号)，控股子公司云南生物制药有限公司主营业务属于国家鼓励类产业，认定有效期为 2011 年至 2020 年，按 15%的税率计缴企业所得税。 3. 其他 □适用 √不适用 65 / 140 2017 年半年度报告七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 171,503.29 224,935.97 银行存款 2,352,669,866.65 2,630,253,092.00 其他货币资金 58,332,556.30 60,416,573.30 合计 2,411,173,926.24 2,690,894,601.27 其中：存放在境外的款 79,059,061.78 87,362,234.33 项总额其他说明期末其他货币资金中为开具银行承兑汇票存入保证金 11,337,340.68 元，为开具保函存入保证金 46,925,644.46 元，银联刷卡机存款 69,571.16,使用受限。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 190,300,485.37 170,690,538.34 商业承兑票据合计 190,300,485.37 170,690,538.34 (2). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末已质押金额银行承兑票据 25,864,352.06 商业承兑票据合计 25,864,352.06 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 118,168,355.20 商业承兑票据 66 / 140 2017 年半年度报告合计 118,168,355.20 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特 1,810,0 99.50 99,800, 5.51 1,710,2 1,355,2 99.34 77,512, 5.72 1,277,7 征组合计提坏 16,237. 354.17 15,883. 13,493. 793.02 00,700. 55 38 90 账准备的应收账款单项金额不重 9,025,1 0.50 9,025,1 100.00 9,025,1 0.66 9,025,1 100.00 大但单独计提 27.03 27.03 27.03 27.03 坏账准备的应收账款 1,819,0 / 108,825 / 1,710,2 1,364,2 / 86,537, / 1,277,7 合计 41,364. ,481.20 15,883. 38,620. 920.05 00,700. 58 38 93 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1,779,071,045.19 88,953,552.26 1至2年 3,025,733.97 302,573.39 2至3年 24,468,044.42 7,340,413.33 3 年以上 1,237,993.90 990,395.12 3至4年 67 / 140 2017 年半年度报告 4至5年 5 年以上 2,213,420.07 2,213,420.07 合计 1,810,016,237.55 99,800,354.17 5.51 公司期末应收上海沪研生物科技公司、青岛绿鹤农用药业有限公司等非关联单位款项 1,172,652.40 元，控股子公司浙江省医药工业有限公司期末应收浙江纳克莱医药股份有限公司、新昌县爱诺动物药业有限公司等非关联单位款项 7,852,474.63 元，预计无法收回，经测试单独全额计提坏账准备。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 22,287,561.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备的比例(%) 华润广东医药有限公司 238,104,434.39 13.09 11,905,221.72 Pfizer Export Company 84,387,297.46 4.64 4,271,354.83 上海康健进出口有限公司 47,314,230.00 2.60 2,365,711.50 国药集团药业股份有限公司 38,792,868.58 2.13 1,939,643.43 默沙东动物保健品（上海）贸易有限 38,150,820.00 2.10 1,907,541.00 公司小计 446,749,650.43 24.56 22,389,472.48 期末余额前 5 名的应收账款合计数为 446,749,650.43 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 24.56%，相应计提的坏账准备合计数为 22,389,472.48 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 68 / 140 2017 年半年度报告其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 172,884,616.23 85.35 112,427,987.89 84.54 1至2年 29,686,728.62 14.65 20,563,872.91 15.46 2至3年 3 年以上合计 202,571,344.85 100 132,991,860.80 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：单位名称期末数未结算原因浙江普泽医药有限公司 19,059,956.67 对方暂不能提供所需产品小计 19,059,956.67 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%) 深圳华润三九医药贸易有限公司 54,350,339.77 26.83 浙江普泽医药有限公司 19,059,956.67 9.41 北京大北农科技集团股份有限公司 16,000,000.00 7.90 中国医药健康产业股份有限公司 12,650,000.00 6.24 国网浙江省电力公司台州供电公司 9,083,048.39 4.48 小计 111,143,344.83 54.87 期末余额前 5 名的预付款项合计数为 111,143,344.83 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 54.87%。其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 69 / 140 2017 年半年度报告 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风 80,020,63 89.35 17,186,8 21.48 62,833,7 45,480,459 82.66 11,233,1 24.70 34,247,30 险特征组 3.56 70.07 63.49 .93 56.65 3.28 合计提坏账准备的其他应收款单项金额 9,538,289 10.65 9,538,28 100.00 9,538,289. 17.34 9,538,28 100.00 不重大但 .03 9.03 03 9.03 单独计提坏账准备的其他应收款 89,558,92 / 26,725,1 / 62,833,7 55,018,748 / 20,771,4 / 34,247,30 合计 2.59 59.10 63.49 .96 45.68 3.28 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额 70 / 140 2017 年半年度报告账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 49,549,989.53 2,477,499.48 1至2年 6,699,753.99 669,975.40 2至3年 10,360,660.83 3,108,198.25 3 年以上 12,395,161.33 9,916,129.06 3至4年 4至5年 5 年以上 1,015,067.88 1,015,067.88 合计 80,020,633.56 17,186,870.07 24.70 确定该组合依据的说明：期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款单位名称账面余额坏账准备计提比例(%) 计提理由浙江华东巨化物流有限公司 9,538,289.03 9,538,289.03 100.00 [注] 小计 100.00 9,538,289.03 9,538,289.03 [注]：浙江省衢州市中级人民法院于 2012 年 7 月 24 日出具《民事裁定书》(〔2011〕浙衢商破字第 1-3 号)，宣告浙江华东巨化物流有限公司破产，控股子公司浙江省医药工业有限公司应收浙江华东巨化物流有限公司的款项 9,538,289.03 元，预计无法收回，全额计提坏账准备。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 5,953,713.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额暂付款 52,863,342.89 27,917,620.97 保证金 19,545,537.65 14,452,012.73 其他 17,150,042.05 12,649,115.26 合计 89,558,922.59 55,018,748.96 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 71 / 140 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 富阳市住房建暂付款 15,523,672.45 2-3 年 3-5 年 17.33 9,010,010.51 设投资有限公司浙江华东巨化暂付款 9,538,289.03 5 年以上 10.65 9,538,289.03 物流有限公司如东县财政局保证金 4,217,621.14 1-2 年 2-3 年 4.71 787,236.32 杭州市国土资保证金 2,822,100.00 1 年以内 3.15 141,105.00 源局富阳分局昆明市财政局保证金 840,462.00 3-5 年 0.94 672,369.60 合计 / 32,942,144.62 / 36.78 20,149,010.46 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 256,829,783 2,806,178.80 254,023,604.52 248,640,383.38 251,153,127.04 2,512,743.66 .32 在产品 442,860,686 25,924,562.66 416,936,124.04 464,943,804.04 25,043,969.5 439,899,834.51 .70 库存商品 1,362,973,9 49,963,792.46 1,313,010,120. 1,264,231,218.56 55,117,666.2 1,209,113,552.3 12.75 29 6 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产物资采购 429,204.47 429,204.47 134,710,537.14 134,710,537.14 包装物 31,137,057. 213,413.19 30,923,643.92 22,450,196.54 82,316.02 22,367,880.52 72 / 140 2017 年半年度报告低值易耗 16,443,893. 40,908.94 16,402,984.34 8,483,674.61 28,684.92 8,454,989.69 品合计 2,110,674,5 78,948,856.05 2,031,725,681. 2,145,972,557.93 82,785,380.3 2,063,187,177.5 37.63 58 9 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销原材料 2,512,743 293,435.1 2,806,178 .66 4 .80 在产品 25,043,96 12,892,45 12,011,86 25,924,56 9.53 3.39 0.26 2.66 库存商品 55,117,66 16,702,94 21,856,81 49,963,79 6.26 5.30 9.10 2.46 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产包装物 131,097.1 82,316.02 213,413.1 7 低值易耗品 28,684.92 12,224.02 40,908.94 合计 82,785,38 30,032,15 33,868,67 78,948,85 0.39 5.02 9.36 6.05 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明确定可变现净值的具体依据详见本财务报表附注三（十一）“存货”之说明；本期存货跌价准备减少均系随本期在产品的领用及库存商品的销售而转销。 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 73 / 140 2017 年半年度报告项目期末余额期初余额银行理财产品 110,000,000.00 300,000,000.00 预缴企业所得税 1,891,465.89 1,835,154.20 待抵扣增值税 559,868,358.46 549,595,803.30 合计 671,759,824.35 851,430,957.50 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备可供出售债务工具：可供出售权益工 19,673,712.50 19,673,712.50 19,673,712.50 19,673,712.50 具：按公允价值计量的按成本计量的 19,673,712.50 19,673,712.50 19,673,712.50 19,673,712.50 合计 19,673,712.50 19,673,712.50 19,673,712.50 19,673,712.50 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位:元币种:人民币在被账面余额减值准备投资被投本期本本单位资现金本期本期期期期持股单位期初期末期初红利增加减少增减末比例加少 (%) 美国 19,673,7 19,673,7 [注] 法莫 12.50 12.50 泰克有限公司 19,673,7 19,673,7 / 合计 12.50 12.50 [注]：本公司持有美国法莫泰克有限公司 A 类优先股 800 万股、B 类优先股 100 万股，E 类优先股 710,227 股，对该公司不存在重大影响。 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 74 / 140 2017 年半年度报告 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动其宣告减值追减权益法其他他发放被投资单期初计提期末准备加少下确认综合权现金位余额减值其他余额期末投投的投资收益益股利准备余额资资损益调整变或利动润一、合营企业小计二、联营企业雅赛利 111,092 8,184,6 24,402 94,875 (台州)制 ,693.98 03.00 ,000.0 ,296.9 0 药有限公司海南健生 1,400,6 -112,01 1,288, 爱民医药 84.71 3.66 671.05 75 / 140 2017 年半年度报告有限公司浙江嘉佑 21,106, -1,847, 19,259 医疗器械 946.31 709.56 ,236.7 有限公司 IMD 23,936, -1,621, 22,314 NaturalS 064.42 870.88 ,193.5 olutions GmbH 浙江云开 30,531, -1,564, 28,966 亚美医药 093.35 626.54 ,466.8 科技股份有限公司中兴海正 3,0 -211,55 2,788, 生物科技 00, 9.53 440.47 （台州） .00 有限公司小计 188,067 3,0 2,826,8 24,402 169,49 ,482.77 00, 22.83 ,000.0 2,305. 000 0 .00 188,067 3,0 2,826,8 24,402 169,49 ,482.77 00, 22.83 ,000.0 2,305. 合计 000 0 .00 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 13,327,641.15 2,703,553.03 16,031,194.18 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产\在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 13,327,641.15 2,703,553.03 16,031,194.18 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 5,238,900.30 676,779.53 5,915,679.83 2.本期增加金额 93,225.42 27,035.53 120,260.95 （1）计提或摊销 93,225.42 27,035.53 120,260.95 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 5,332,125.72 703,815.06 6,035,940.78 三、减值准备 76 / 140 2017 年半年度报告 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 7,995,515.43 1,999,737.97 9,995,253.40 2.期初账面价值 8,088,740.85 2,026,773.50 10,115,514.35 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 3,820,228,064.69 4,796,426,020.31 68,688,246.30 391,969,963.90 9,077,312,295.20 2.本期增加金额 60,398,074.98 108,338,403.24 551,709.40 9,513,429.64 178,801,617.26 （1）购置 205,614.66 10,307,191.76 51,282.05 3,130,675.90 13,694,764.37 （2）在建工程 60,192,460.32 98,031,211.48 500,427.35 6,382,753.74 165,106,852.89 转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 8,302,956.58 34,120,421.83 1,479,311.30 2,019,984.72 45,922,674.43 （1）处置或报 8,302,956.58 34,120,421.83 1,479,311.30 2,019,984.72 45,922,674.43 废 4.期末余额 3,872,323,183.09 4,870,644,001.72 67,760,644.40 399,463,408.82 9,210,191,238.03 二、累计折旧 1.期初余额 645,181,031.28 1,705,353,524.88 50,956,458.09 254,833,746.28 2,656,324,760.53 2.本期增加金额 73,049,356.60 210,801,851.74 3,033,063.50 7,609,459.96 294,493,731.80 （1）计提 73,049,356.60 210,801,851.74 3,033,063.50 7,609,459.96 294,493,731.80 3.本期减少金额 7,821,644.06 34,065,448.41 1,419,787.83 2,016,046.36 45,322,926.66 （1）处置或报 7,821,644.06 34,065,448.41 1,419,787.83 2,016,046.36 45,322,926.66 废 4.期末余额 710,408,743.82 1,882,089,928.21 52,569,733.76 260,427,159.88 2,905,495,565.67 三、减值准备 1.期初余额 4,373,095.81 14,006.53 759,755.40 5,146,857.74 2.本期增加金额 915,892.50 915,892.50 （1）计提 3.本期减少金额 457,701.04 457,701.04 （1）处置或报废 4.期末余额 4,831,287.27 14,006.53 759,755.40 5,605,049.20 四、账面价值 77 / 140 2017 年半年度报告 1.期末账面价值 3,161,914,439.27 2,983,722,786.24 15,176,904.11 138,276,493.54 6,299,090,623.16 2.期初账面价值 3,175,047,033.41 3,086,699,399.62 17,717,781.68 136,376,462.22 6,415,840,676.93 (2). 暂时闲置的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注机器设备 58,963,268.3 52,155,652. 10,590.50 6,797,025.5 0 29 办公设备及 211,627.31 198,401.49 13,225.82 其他小计 59,174,895.6 52,354,053. 10,590.50 6,810,251.3 1 78 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值机器设备 72,351.20 小计 72,351.20 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋建筑物--岩头厂区 336,514,841.50 产权证书处于办理中房屋建筑物—杭州海正富阳生 194,855,509.17 产权证书处于办理中产基地房屋建筑物--动物保健厂区 105,427,795.56 产权证书处于办理中房屋建筑物--外沙厂区 81,567,431.62 产权证书处于办理中房屋建筑物--海正南通厂区 79,193,434.88 产权证书处于办理中房屋建筑物--省医药富阳仓库 73,285,000.00 产权证书处于办理中房屋建筑物--富阳度假村房屋 20,818,487.86 产权证书处于办理中房屋建筑物—东厂区 1,729,149.87 产权证书处于办理中小计 893,391,650.46 其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 78 / 140 2017 年半年度报告减减值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备二期生物 990,893,108.75 990,893,108.75 894,518,711.21 894,518,711.21 工程项目年产 760 778,749,077.50 778,749,077.50 683,173,428.36 683,173,428.36 吨 21 个原料药生产项目富阳制剂 659,615,453.40 659,615,453.40 637,754,258.35 637,754,258.35 出口基地建设项目富阳年产 419,296,001.66 419,296,001.66 395,261,545.84 395,261,545.84 1,500 万支注射剂生产项目新建基因 335,631,552.01 335,631,552.01 330,520,413.76 330,520,413.76 药物项目行政管理 226,513,440.37 226,513,440.37 213,672,484.35 213,672,484.35 及培训中心干粉吸入 262,385,291.56 262,385,291.56 212,594,379.45 212,594,379.45 剂生产线项目新建基因 189,488,634.25 189,488,634.25 186,603,021.73 186,603,021.73 药物车间配套公用工程项目口服固体 177,564,801.21 177,564,801.21 160,614,397.26 160,614,397.26 制剂连续化生产线项目外沙厂区 159,746,383.81 159,746,383.81 157,188,023.23 157,188,023.23 原料药产品搬迁及结构调整技改项目国家战略 162,778,125.15 162,778,125.15 156,296,494.65 156,296,494.65 性药品创新及产业化平台项目年产 20 亿 119,215,438.10 119,215,438.10 149,955,089.58 149,955,089.58 片固体制剂、4300 万支注射剂技改项目 79 / 140 2017 年半年度报告富阳基地 176,438,739.42 176,438,739.42 143,218,891.65 143,218,891.65 公用工程动物保健 121,387,006.19 121,387,006.19 138,655,871.28 138,655,871.28 品及出口制剂项目企业研究 178,072,340.87 178,072,340.87 136,419,568.70 136,419,568.70 院项目抗肿瘤固 104,297,767.92 104,297,767.92 35,276,792.04 35,276,792.04 体制剂技改项目固体废弃 13,804,482.02 13,804,482.02 10,463,022.10 10,463,022.10 物处置及椒江区一般工业固废处置设备技改项目岩头西区 15,430,552.70 15,430,552.70 1,327,882.88 1,327,882.88 冻干制成品技改项目岩头 108 19,200,481.94 19,200,481.94 提取车间技术改造项目其他工程 446,761,383.26 446,761,383.26 456,122,545.16 456,122,545.16 合计 5,557,270,062.09 5,557,270,062.09 5,099,636,821.58 5,099,636,821.58 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币工程本累本期计其期利投中：本期转其工息资入利息资本期期初本期增入固定他期末程资金项目名称预算数占本化累利息余额加金额资产金减余额进本来预计金额资本额少度化源算化金金率比额额 (% 例 ) (% ) 80 / 140 2017 年半年度报告二期生物工程项目 1,517,070,00 894,518,711 99,228,014 2,853,616. 990,893,10 77.0 81 10,402,321.3 募 0 .21 .45 91 8.75 5 3 集资金、金融机构贷款等年产 760 吨 21 个原料药生产 780,000,000 683,173,428 96,675,255 1,099,606. 778,749,07 143. 97 112,356,356. 18,670, 4.8 金项目 .36 .91 77 7.50 84 88 203.68 融机构贷款等富阳制剂出口基地建设项目 1,219,120,00 637,754,258 24,248,682 2,387,487. 659,615,45 141. 98 91,767,748.3 16,010, 5.9 金 0 .35 .73 68 3.40 5 0 170.67 3 融机构贷款等富阳年产 1,500 万支注射剂 532,460,000 395,261,545 35,497,393 11,462,937 419,296,00 176. 98 58,934,564.7 10,736, 6.2 金生产项目 .84 .67 .85 1.66 07 6 856.38 6 融机构贷款等新建基因药物项目 351,830,000 330,520,413 5,111,138. 335,631,55 135. 97 47,818,805.1 3,025,8 5.7 金 .76 25 2.01 37 1 30.67 4 融机构贷款等行政管理及培训中心 213,672,484 12,840,956 226,513,44 31,699,504.3 5,135,4 金 - .35 .02 0.37 8 61.96 融机构贷款等干粉吸入剂生产线项目 472,960,000 212,594,379 49,790,912 262,385,29 55.4 50 21,089,298.9 6,888,2 5.8 金 .45 .11 1.56 8 7 61.48 5 融机构贷款等新建基因药物车间配套公用 186,603,021 2,885,612. 189,488,63 26,194,161.1 1,930,1 金工程项目 - .73 52 4.25 7 23.85 融机构贷款等口服固体制剂连续化生产线 499,440,000 160,614,397 16,950,403 177,564,80 32.1 32 16,812,190.7 5,550,7 5.7 金项目 .26 .95 1.21 9 2 50.38 3 融机构贷款等外沙厂区原料药产品搬迁及 550,000,000 157,188,023 4,766,338. 2,207,977. 159,746,38 130. 99 18,233,611.6 金结构调整技改项目 .23 34 76 3.81 11 0 融机构贷款等国家战略性药品创新及产业 156,296,494 6,481,630. 162,778,12 2,593,209.11 957,000 金化平台项目 - .65 50 5.15 .00 融机构贷款等 81 / 140 2017 年半年度报告年产 20 亿片固体制剂、4300 817,030,000 149,955,089 27,329,092 58,068,743 119,215,43 59.9 60 5,020,000.00 募万支注射剂技改项目 .58 .15 .63 8.10 9 集资金、金融机构贷款等富阳基地公用工程 143,218,891 50,195,742 16,975,894 176,438,73 32,737,886.2 4,993,1 6.1 金 - .65 .06 .29 9.42 6 23.33 5 融机构贷款等动物保健品及出口制剂项目 203,340,000 138,655,871 14,080,145 31,349,010 121,387,00 166. 99 34,196,636.3 4,132,0 金 .28 .56 .65 6.19 79 1 44.13 融机构贷款等企业研究院项目 448,230,000 136,419,568 41,652,772 178,072,34 39.7 35 8,727,558.79 1,219,5 金 .70 .17 0.87 3 44.56 融机构贷款等抗肿瘤固体制剂技改项目 315,580,000 35,276,792. 69,020,975 104,297,76 33.0 20 募 04 .88 7.92 4 集资金、金融机构贷款等固体废弃物处置及椒江区一 10,463,022. 3,341,459. 13,804,482 265,773.56 265,773 4.3 金般工业固废处置设备技改项 - 10 92 .02 .56 5 融目机构贷款等岩头西区冻干制成品技改项 230,170,000 1,327,882.8 14,102,669 15,430,552 6.71 5 121,019.84 121,019 4.3 金目 8 .82 .70 .84 5 融机构贷款等岩头 108 提取车间技术改造 29,685,800 19,200,481 19,200,481 金项目 .94 .94 融机构贷款等其他工程 456,122,545 29,340,415 38,701,577 446,761,38 1,845,662.66 1,334,1 4.7 金 .16 .45 .35 3.26 32.23 5 融机构贷款等 7,966,915,80 5,099,636,8 622,740,09 165,106,85 0 5,557,270, / / 520,816,309. 80,970, / / 合计 0 21.58 3.40 2.89 062.09 75 296.72 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用 82 / 140 2017 年半年度报告其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术合计一、账面原值 1.期初余额 610,507,229.08 1,032,400.00 569,271,216.65 1,180,810,845.73 2.本期增加金额 22,216,605.80 22,216,605.80 (1)购置 22,216,605.80 22,216,605.80 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 610,507,229.08 1,032,400.00 591,487,822.45 1,203,027,451.53 二、累计摊销 1.期初余额 97,644,079.35 999,439.88 234,174,988.09 332,818,507.32 2.本期增加金额 6,870,974.08 8,239.98 26,406,411.64 33,285,625.70 （1）计提 6,870,974.08 8,239.98 26,406,411.64 33,285,625.70 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 104,515,053.43 1,007,679.86 260,581,399.73 366,104,133.02 83 / 140 2017 年半年度报告三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 505,992,175.65 24,720.14 330,906,422.71 836,923,318.50 2.期初账面价值 512,863,149.73 32,960.12 335,096,228.56 847,992,338.41 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因岩头西区土地 26,718,042.07 产权证书处于办理中小计 26,718,042.07 其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期初确认为期末项目其转入当期损余额内部开发支出无形资余额他益产仿制 648,116,293.53 180,269,574.84 1,077,577.0 827,308,29 药等 9 1.28 开发支出 648,116,293.53 180,269,574.84 1,077,577.0 827,308,29 合计 9 1.28 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或企业合期初余额期末余额形成商誉的事项并形成处置的云南生物制药有限 92,602,522.48 92,602,522.48 84 / 140 2017 年半年度报告公司杭州富阳春城国际 1,359,457.66 1,359,457.66 度假村有限公司合计 93,961,980.14 93,961,980.14 (2). 商誉减值准备 √适用 □不适用单位:元币种:人民币被投资单位名称或本期增加本期减少期初余额期末余额形成商誉的事项计提处置云南生物制药有限 24,480,000.00 24,480,000.00 公司杭州富阳春城国际 1,359,457.66 1,359,457.66 度假村有限公司合计 25,839,457.66 25,839,457.66 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用 2016 年末，公司已对因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，发现与商誉相关的资产组存在减值迹象，并已计提减值准备共计 25,839,457.66 元。其中，云南生物制药有限公司 2016 年度商誉减值测试经年审会计师提议，并由专业的评估公司进行测试，具体过程、参数及商誉减值损失确认方法如下：商誉的可收回金额按照股东全部权益价值收益现值法计算,其现金流量的计算根据公司生产经营情况、投资项目进展和后续规划为基础,现金流量预测使用的折现率为 14.76%。减值测试采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用，再结合历史经验及市场发展的预测确定上述关键数据。采用的评估折现率为加权平均资本成本(WACC)，公 E D WACC Ke K d 1 T 式为 ED E D ，债务资本成本采用企业当期借款平均利率，权益资本成本按国际通常使用的 CAPM 模型求取，公式为 Ke R f Beta MRP Rc R f Beta Rm R f Rc ，相关参数和比较样本选取评估基准日的最新数据，并考虑企业特定风险调整系数。其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额经营租入固 3,527,968.21 1,049,559.50 551,728.65 4,025,799.06 85 / 140 2017 年半年度报告定资产改良支出排污权 2,666,240.00 333,280.00 2,332,960.00 合计 6,194,208.21 1,049,559.50 885,008.65 6,358,759.06 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产资产减值准备内部交易未实现利润 171,120,281.51 36,276,202.55 154,905,004.38 33,178,068.93 可抵扣亏损 174,896,894.78 40,428,711.97 165,312,278.51 37,264,108.06 递延收益 50,123,617.11 7,518,542.57 50,340,953.95 7,551,143.09 可辨认资产公允价值调 4,030,382.48 1,007,595.62 4,030,382.48 1,007,595.62 整合计 400,171,175.88 85,231,052.71 374,588,619.32 79,000,915.70 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异可抵扣亏损 964,395,789.18 964,395,789.18 资产减值准备 16,654,055.74 14,418,296.06 合计 981,049,844.92 978,814,085.24 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2016 年 2017 年 11,415,918.06 11,415,918.06 2018 年 19,780,244.01 19,780,244.01 2019 年 78,081,511.79 78,081,511.79 2020 年 341,577,909.31 341,577,909.31 2021 年 513,540,206.01 513,540,206.01 86 / 140 2017 年半年度报告合计 964,395,789.18 964,395,789.18 / 其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预付长期资产购置款 215,561,468.00 154,368,868.00 合计 215,561,468.00 154,368,868.00 其他说明：金额较大的其他非流动资产性质或内容的说明单位名称期末数款项性质及内容如东县滨港置业有限公司 78,730,545.00 预付购房款台州湾循环经济产业集聚区椒江分区预付购房款 131,628,000.00 建设投资有限公司小计 210,358,545.00 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 340,000,000.00 130,000,000.00 保证借款 3,396,135,748.93 2,996,900,000.00 信用借款 1,410,000,000.00 1,250,000,000.00 合计 5,146,135,748.93 4,376,900,000.00 短期借款分类的说明： [注]：抵押借款中同时由浙江海正集团有限公司提供保证担保。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 87 / 140 2017 年半年度报告 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票 59,695,689.38 96,666,144.68 合计 59,695,689.38 96,666,144.68 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付经营性采购款 803,986,489.26 745,627,878.10 应付长期资产购置款 399,070,881.12 287,033,645.58 合计 1,203,057,370.38 1,032,661,523.68 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额药品销售权预收款项 159,982,560.00 159,982,560.00 货款 86,179,186.84 65,662,050.78 合计 246,161,746.84 225,644,610.78 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 88 / 140 2017 年半年度报告一、短期薪酬 218,487,953.2 601,293,783.0 677,158,245.5 142,623,490.8 7 8 2 二、离职后福利-设定提存 5,802,392.83 53,800,013.26 52,445,171.86 7,157,234.23 计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利 224,290,346.1 655,093,796.3 729,603,417.3 149,780,725.0 合计 0 4 8 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 201,318,700.3 508,079,283.7 582,357,178.8 127,040,805.2 补贴 6 9 8 二、职工福利费 10,675,754.61 10,675,754.61 三、社会保险费 3,626,245.10 33,007,724.90 32,872,216.72 3,761,753.28 其中：医疗保险费 3,098,316.61 30,124,581.11 30,112,348.35 3,110,549.37 工伤保险费 344,349.03 2,340,674.65 2,242,982.71 442,040.97 生育保险费 183,579.46 542,469.14 516,885.66 209,162.94 四、住房公积金 1,836,252.86 38,294,944.38 37,121,042.78 3,010,154.46 五、工会经费和职工教育 11,706,754.95 11,236,075.40 14,132,052.53 8,810,777.82 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划 218,487,953.2 601,293,783.0 677,158,245.5 142,623,490.8 合计 7 8 2 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 5,325,567.12 50,688,953.03 49,381,647.17 6,632,872.98 2、失业保险费 476,825.71 3,111,060.23 3,063,524.69 524,361.25 3、企业年金缴费合计 5,802,392.83 53,800,013.26 52,445,171.86 7,157,234.23 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 25,515,556.29 4,236,368.60 89 / 140 2017 年半年度报告消费税营业税企业所得税 43,025,243.55 34,884,168.89 个人所得税 16,617,809.22 15,989,091.50 城市维护建设税 5,103,232.25 1,768,589.39 房产税 113,998.10 11,046,250.53 土地使用税 140,928.23 3,022,666.06 教育费附加 1,135,933.53 807,995.11 地方教育附加 779,798.63 556,974.00 印花税 259,290.17 433,345.27 地方水利建设基金残疾人就业保障金 209,547.74 201,318.16 河道工程修建维护管理费 70,390.36 合计 92,901,337.71 73,017,157.87 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 4,636,935.92 4,907,328.48 企业债券利息 43,353,877.47 42,775,324.40 短期借款应付利息 6,526,619.10 6,102,890.41 划分为金融负债的优先股\永续债利息一年内到期的非流动负债 1,062,500.00 1,196,083.82 合计 55,579,932.49 54,981,627.11 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 48,276,592.10 划分为权益工具的优先股\永续债股利合计 48,276,592.10 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 90 / 140 2017 年半年度报告应付市场推广等业务费 294,497,231.11 218,482,862.47 押金保证金 79,063,721.59 73,904,360.88 应付暂收款 43,914,155.67 49,131,713.94 其他 139,610,332.74 103,568,073.14 合计 557,085,441.11 445,087,010.43 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 655,652,700.00 816,920,600.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款合计 655,652,700.00 816,920,600.00 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 615,000,000.00 683,940,000.00 保证借款 2,263,251,223.91 2,274,670,624.49 信用借款合计 2,878,251,223.91 2,958,610,624.49 长期借款分类的说明：注：其中抵押借款由公司及子公司的土地使用权和房屋及建筑物提供抵押担保。 91 / 140 2017 年半年度报告其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 15 海正债 794,713,537.13 793,890,897.17 16 海正债 1,192,542,448.16 1,191,549,538.70 合计 1,987,255,985.29 1,985,440,435.87 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用单位：元币种：人民币债券发行债券发行期初本期按面值计提利本期期末面值溢折价摊销名日期期限金额余额发行息偿还余额称 15 100.0 2015.08 五年 800, 793,890,89 15,968,222.2 822,639.96 794,713,537. 海 0 .13 000, 7.17 3 正债 16 100.0 2016.3. 五年 1,20 1,191,549, 19,306,666.6 992,909.46 1,192,542,44 海 0 16 0,00 538.70 8 8.16 0,00 正债合 / / / 2,00 1,985,440,4 35,274,888.9 1,815,549.4 1,987,255,98 计 0,00 35.87 1 2 5.29 0,00 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 92 / 140 2017 年半年度报告 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保未决诉讼 4,134,130.04 638,159.74 败诉可能性很高产品质量保证重组义务待执行的亏损合同其他合计 4,134,130.04 638,159.74 / 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：公司之控股子公司辉正（上海）医药科技有限公司非正常解雇员工，产生劳动合同纠纷，出于谨慎性原则及同类诉讼经验，败诉赔付的可能性很高，按照对方诉求的赔偿金额预提预计负债。 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因 161,418,194.62 1,500,000.00 8,266,711.82 154,651,482.80 与资产相关的政政府补助府补助政府补助 9,390,000.00 2,060,000.00 11,450,000.00 与收益相关的政府补助合计 170,808,194.62 3,560,000.00 8,266,711.82 166,101,482.80 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补助本期计入营业其他变期末余额与资产相关/ 金额外收入金额动与收益相关原料药中 15,771,373.58 0 1,750,684.38 14,020,689.20 与资产相关试基地资助资金 2009 年产 15,708,332.17 0 1,450,000.02 14,258,332.20 与资产相关 93 / 140 2017 年半年度报告业技术进步项目国债补助(制剂项目) 2012 年国 13,333,333.40 0 799,999.98 12,533,333.40 与资产相关家蛋白类生物药和疫苗发展专项补助资金 2010 年国 9,708,333.40 0 762,499.98 8,945,833.40 与资产相关家高技术产业发展项目产业技术研究与发展资金 2012 年国 9,533,333.42 0 649,999.98 8,883,333.40 与资产相关家通用名化学药发展专项补助资金外沙新产 16,000,000.00 0 0 16,000,000.00 与资产相关品产业化与制剂国际化一期补助资金 2012 年省 8,916,666.71 0 499,999.98 8,416,666.70 与资产相关战略性医药技术创新综合试点补助资金省工业转 6,783,340.09 0 800,000.04 5,983,340.10 与资产相关型升级专项资金 2011 年富 4,733,333.61 0 400,000.02 4,333,333.60 与资产相关阳市重点工业投入 (高新)项目财政扶持资金 (企业研究 10,000,000.00 0 0 10,000,000.00 与资产相关院)现代医药产业技术创新综合试点资金抗体药物 2,583,333.40 0 154,999.98 2,428,333.40 与资产相关工程研究 94 / 140 2017 年半年度报告中心项目补助资金岩头厂区 2,510,625.00 236,437.50 2,274,187.50 与资产相关产品结构调整技改项目补助资金 2013 年研 2,356,000.00 2,356,000.00 与资产相关究院和生物工程补助资金省安全生 1,428,164.19 73,904.94 1,354,259.30 与资产相关产应急救援海正中心建设专项资金 2013 年省 1,796,875.00 93,750.00 1,703,125.00 与资产相关科技厅重大科技专项补助经费符合国际 954,591.42 192,060.00 762,531.40 与资产相关 GMP 标准的全流程自动化生产质量监控技术平台补助资金省科技厅 1,437,500.00 228,125.00 1,209,375.00 与资产相关（企业研究院）2014 年第三批重大科技专项资金 2010 年重 875,000.00 150,000.00 725,000.00 与资产相关点工业投入项目财政补助资金 2014 年省 1,380,000.00 1,380,000.00 与资产相关工业转型升级财政专项技术改造补助资金年产冻干 160,499.76 24,250.02 136,249.70 与资产相关粉能力 60 平方技改补助资金 95 / 140 2017 年半年度报告 2013 年度 1,612,500.00 1,612,500.00 与资产相关外贸公共服务平台建设专项资金 2013 年技 375,000.00 375,000.00 与资产相关术改造财政补助 2015 年省 3,434,200.00 3,434,200.00 与资产相关级工业与信息化发展财政专项资金（战略性新兴产业）富阳区重 7,219,000.00 7,219,000.00 与资产相关点工业投入和机器换人项目财政补助海正动保 5,118,166.67 5,118,166.70 与资产相关机器换人项目财政补助资金供热设备 694,067.80 694,067.80 与资产相关补助 2015 年度 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关省海洋经济发展示范区建设项目专项资金 2015 年杭 215,625.00 215,625.00 与资产相关州市国省项目配套经费（重点研究院项目） 2015 年省 1,825,000.00 1,825,000.00 与资产相关工业与信息化发展财政专项资金（技术改造部分）补助资金年产 20 亿 1,800,000.00 1,800,000.00 与资产相关片固体制剂、4300 万支注射剂技改项 96 / 140 2017 年半年度报告目循环化改 400,000.00 400,000.00 与资产相关造补助资金 2015 年度 450,000.00 450,000.00 与资产相关技术改造综合制剂车间技改项目 SAP ERP 项 864,000.00 864,000.00 与资产相关目实施 2015 年省 1,170,000.00 1,170,000.00 与资产相关级工业与信息化发展财政专项资金（“三名”工程） 2014 年浙 270,000.00 270,000.00 与资产相关江省两化融合管理体系贯标试点企业省领军型 1,250,000.00 1,250,000.00 与收益相关创新创业团队 2015 年配套经费首批省领 5,000,000.00 5,000,000.00 与收益相关军型创新创业团队 2014 年补助奖励资浙江院士 2,500,000.00 2,500,000.00 与收益相关专家工作站经费等公共平台 350,000.00 350,000.00 与收益相关与载体建设浙江海正药物研究院区科技项 140,000.00 140,000.00 与收益相关目-谷胱甘肽工艺研究及产业化中药材扶 150,000.00 150,000.00 与收益相关持资金支出创新化学 1,200,000 1,200,000.00 与收益相关 97 / 140 2017 年半年度报告药物的研制及产业化 2017 年省 1,500,000 1,500,000.00 与资产相关级科技型中小企业扶持和科技发展专项资金高层次人 500,000 500,000.00 与收益相关才工作经费补助创业创新 210,000 210,000.00 与资产相关发展专项资金扩张床吸 150,000 150,000.00 与收益相关附技术改进及生物制品应用的合作研究合计 170,808,194.62 3,560,000.00 8,266,711.82 166,101,482.80 / 其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 965,531,842.00 965,531,842.00 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: 98 / 140 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 3,606,657,531.65 3,606,657,531.65 价）其他资本公积 43,105,425.25 43,105,425.25 合计 3,649,762,956.90 3,649,762,956.90 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额减：前税期计后入其归减：期初他综属期末项目本期所得税所得税后归属于余额合收于余额前发生额税费母公司益当少用期转数入损股益东一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损益的其 99 / 140 2017 年半年度报告他综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财 -4,296,306.87 897,704.78 897,704.78 -3,398,602.09 务报表折算差额其他综合 -4,296,306.87 897,704.78 897,704.78 -3,398,602.09 收益合计 58、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 10,869,243.86 10,869,243.86 合计 10,869,243.86 10,869,243.86 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 335,560,160.68 335,560,160.68 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 335,560,160.68 335,560,160.68 100 / 140 2017 年半年度报告 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 1,808,601,251.07 1,970,952,330.31 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 1,808,601,251.07 1,970,952,330.31 加：本期归属于母公司所有者的净利 13,504,035.96 20,341,680.72 润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 48,276,592.10 67,587,228.94 转作股本的普通股股利期末未分配利润 1,773,828,694.93 1,923,706,782.09 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 5,412,061,393.47 3,889,315,763.15 4,663,828,758.04 3,406,006,388.99 其他业务 93,121,995.58 71,942,936.16 65,535,531.67 50,382,383.11 合计 5,505,183,389.05 3,961,258,699.31 4,729,364,289.71 3,456,388,772.10 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 440,465.28 城市维护建设税 10,755,154.33 12,412,568.93 教育费附加 4,951,641.93 4,917,385.53 资源税房产税 15,126,221.26 土地使用税 5,399,031.55 车船使用税 8,282.40 印花税 1,511,598.27 地方教育费附加 3,412,470.73 3,348,313.59 河道工程修建维护管理费 125,205.11 279,739.74 合计 41,289,605.58 21,398,473.07 其他说明： 101 / 140 2017 年半年度报告注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、车船税、土地使用税和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额市场推广业务费 297,344,954.60 283,359,762.94 职工薪酬 275,208,102.10 165,786,652.09 销售部门经费 41,050,847.57 54,834,205.58 运输保险费 20,821,921.64 21,844,371.76 其他 26,213,870.66 28,470,017.97 合计 660,639,696.57 554,295,010.34 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额技术开发费 171,880,787.02 188,789,531.86 职工薪酬 130,215,772.91 88,475,598.88 业务招待费 7,725,164.77 15,731,308.91 办公差旅费 25,126,632.52 63,722,453.34 折旧摊销费 55,028,803.99 34,709,230.40 物料消耗费 15,218,711.95 14,388,052.62 税金 16,758,765.59 保险费 842,042.83 7,736,665.48 租赁费 9,437,176.00 4,435,604.49 其他 40,944,045.99 30,762,850.97 合计 456,419,137.98 465,510,062.54 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 145,214,027.12 134,802,044.43 利息收入 -20,453,333.11 -21,548,395.21 汇兑损益 12,665,437.71 -7,552,850.38 其他 1,021,796.74 1,967,815.44 合计 138,447,928.46 107,668,614.28 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 28,241,274.57 20,614,111.14 102 / 140 2017 年半年度报告二、存货跌价损失 30,032,155.02 32,220,961.95 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失 915,892.50 八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 59,189,322.09 52,835,073.09 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 2,826,822.83 14,844,097.75 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财产品投资收益 7,175,822.88 7,803,184.94 转让股权收益 45,664,558.28 合计 10,002,645.71 68,311,840.97 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额 103 / 140 2017 年半年度报告非流动资产处置利得 7,654.11 1,428,017.29 7,654.11 合计其中：固定资产处置 7,654.11 1,428,017.29 7,654.11 利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 180,000.00 27,846,125.81 180,000.00 罚没收入 61,000.00 24,161.34 61,000.00 税费返还 86,155.27 14,433.42 86,155.27 无需支付的款项其他 540,998.81 4,714,053.30 540,998.81 合计 875,808.19 34,026,791.16 875,808.19 注：详见本财务报表附注十一(二) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项之说明计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关中国专利优秀奖 100,000.00 与收益相关外资中介奖 30,000.00 与收益相关 “小升规”及“塔基 50,000.00 与收益相关工程” 2015 年高层次人才专 200,000.00 与收益相关项资金收到环保局黄标车补 24,500.00 与收益相关贴 10 蒸吨以下燃锅炉淘 80,000.00 与收益相关汰财政补助资金 14 年杭州市 115 引 50,000.00 与收益相关进国外智力计划项目上级资助款 14 年杭州市 115 引 127,500.00 与收益相关进国外智力计划项目上级资助款 2015 年省级工业与信 3,434,200.00 与收益相关息化发展财政专项资金国家火炬计划项目奖 100,000.00 与收益相关励 2015 年度国家知识产 100,000.00 与收益相关权示范企业地方补助经费 2015 年度专利示范企 80,000.00 与收益相关 104 / 140 2017 年半年度报告业奖服务外包奖境外投资 60,000.00 与收益相关奖人力资源与社会保障 361,620.00 与收益相关管理局见习补贴 2015 年度稳岗补贴 1,440,925.57 与收益相关台财企发[2016]9 号 30,000.00 与收益相关 13 年第二批科技剩余资金 2014 年度发明专利奖 168,000.00 与收益相关递延收益摊销 13,644,543.42 与收益相关递延收益摊销 7,944,836.82 与资产相关合计 180,000.00 27,846,125.81 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 3,213,391.24 540,268.87 3,213,391.24 失合计其中：固定资产处置 3,213,391.24 540,268.87 3,213,391.24 损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换 499,942.74 损失对外捐赠 680,000.00 690,000.00 680,000.00 滞纳金 27,804.85 1,319.58 27,804.85 地方水利建设基金 68.38 2,736,719.86 68.38 盘亏毁损损失罚款支出 2,950.00 28,119.98 2,950.00 赞助支出 267,611.56 720,000.00 267,611.56 其他 786,064.94 30,300.01 786,064.94 合计 4,977,890.97 5,246,671.04 4,977,890.97 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 87,769,989.48 79,658,783.14 105 / 140 2017 年半年度报告递延所得税费用 -6,230,137.01 -3,467,231.51 合计 81,539,852.47 76,191,551.63 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额 219,780,820.49 按法定/适用税率计算的所得税费用 32,967,123.07 子公司适用不同税率的影响 59,162,673.72 调整以前期间所得税的影响 -8,497,781.41 非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -2,092,162.91 的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响研究开发费用加计扣除及其他所得税费用 81,539,852.47 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 √适用 □不适用其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收到的与收益相关的政府补助 24,425,306.96 18,030,145.57 收回商业汇票及信用证保证金 10,000,000.00 收到押金保证金 42,517,148.53 36,694,449.55 收到银行存款利息收入 20,448,722.30 20,965,533.13 收到暂借款或代付款项 5,158,609.27 2,877,800.00 其他 6,796,425.74 10,030,266.09 合计 109,346,212.80 88,598,194.34 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额销售费用中的付现支出 261,294,733.04 189,999,671.96 管理费用中的付现支出 206,780,771.64 203,772,748.42 支付商业汇票及信用证保证金 31,915,983.00 106 / 140 2017 年半年度报告暂借款或代垫款项 10,651,882.93 1,816,840.98 支付或退回押金保证金 11,074,719.99 3,722,909.33 公益性捐赠支出 811,650.00 1,280,000.00 其他 5,931,660.78 4,592,421.91 合计 528,461,401.38 405,184,592.60 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收到的与资产相关的政府补助 1,710,000.00 6,955,000.00 理财产品投资收回 110,900,927.61 合计 1,710,000.00 117,855,927.61 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收回借款保证金收到公司债发行费用 2,729,094.35 收到银行承兑汇票贴现款收到银行承兑汇票贴现保证金收到个人暂借款合计 2,729,094.35 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付发行公司债券费用 2,925,320.70 归还银行承兑汇票贴现款支付银行承兑汇票贴现保证金支付融资租赁款合计 2,925,320.70 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 138,240,968.02 92,168,693.75 107 / 140 2017 年半年度报告加：资产减值准备 59,189,322.09 52,835,073.09 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 297,710,590.67 252,780,460.17 性生物资产折旧无形资产摊销 37,252,783.82 3,292,251.64 长期待摊费用摊销 885,008.65 794,809.69 处置固定资产、无形资产和其他长期 -2,714,121.99 -3,714,813.88 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 157,879,464.83 127,369,933.09 投资损失（收益以“－”号填列） -10,002,645.71 -73,504,720.84 递延所得税资产减少（增加以“－” -6,230,137.01 -3,467,231.51 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） 12,807,796.61 83,448,628.89 经营性应收项目的减少（增加以 -357,938,200.12 -397,545,553.78 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 -158,736,758.90 -13,948,400.56 “－”号填列）其他 11,763,304.83 经营活动产生的现金流量净额 180,107,375.79 120,509,129.75 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 2,352,841,369.94 2,800,288,994.62 减：现金的期初余额 2,630,478,027.97 2,208,645,445.84 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -277,636,658.03 591,643,548.78 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 108 / 140 2017 年半年度报告一、现金 2,352,841,369.94 2,630,478,027.97 其中：库存现金 171,503.29 224,935.97 可随时用于支付的银行存款 2,352,669,866.65 2,630,253,092.00 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 2,352,841,369.94 2,630,478,027.97 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： √适用 □不适用不涉及现金收支的银行承兑汇票背书转让金额项目本期数上期数背书转让的商业汇票金额 773,384,832.30 722,290,604.47 其中：支付货款 771,497,608.81 725,286,942.47 支付固定资产等长期资产购置款 1,887,223.49 2,996,338.00 现金流量表补充资料的说明 2017 年 6 月 30 日现金流量表中现金及现金等价物期末数为 2,352,841,369.94 元，资产负债表中货币资金期末数为 2,411,173,926.24 元，差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的其他货币资金 58,332,556.30 元。 2016 年度现金流量表中现金及现金等价物期末数为 2,630,478,027.97 元，资产负债表中货币资金期末数为 2,690,894,601.27 元，差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的其他货币资金 60,416,573.30 元。 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 58,332,556.30 保证金受限应收票据 25,864,352.06 开立银行承兑汇票质押 109 / 140 2017 年半年度报告存货固定资产 58,241,598.24 银行借款抵押无形资产 91,126,831.85 银行借款抵押合计 233,565,338.45 / 其他说明： [注]：截至 2017 年 6 月 30 日，未到期已质押的银行承兑汇票计 25,864,352.06 元。在未到期已质押的银行承兑汇票额度内，公司可向杭州银行股份有限公司保俶支行融资，上述额度未使用。 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 48,688,580.52 6.7744 329,835,919.87 欧元 593,972.22 7.7496 4,603,047.12 应收账款其中：美元 4,513,525.04 6.7744 134,176,300.30 长期借款其中：美元 21,500,000.00 6.7744 145,649,600.00 欧元 22,000,000.00 7.7496 170,491,200.00 短期借款美元 7,200,000.00 6.7744 48,775,680.00 一年内到期的长期借款美元 21,000,000.00 6.7744 142,262,400.00 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用 □不适用公司名称注册地记账本位币记账本位币 Hisun Pharmaceuticals USA Inc. 美国美元公司经营地通用货币 Zhejiang DTRM Biopharma LLC 美国美元公司经营地通用货币辉正国际有限公司香港美元公司经营地通用货币 78、套期 □适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额 110 / 140 2017 年半年度报告本期收到与资产相关的政府补助 1,120,000.00 递延收益本期收到与收益相关的政府补助 2,440,000.00 递延收益 - 以前年度收到的与资产相关的政 153,151,482.80 递延收益 8,266,711.82 府补助以前年度收到的与收益相关的政 9,390,000.00 递延收益府补助本期收到与收益相关的政府补助 17,674,546.68 其他收益 17,674,546.68 本期收到与收益相关的政府补助 180,000.00 营业外收入 180,000.00 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 80、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 111 / 140 2017 年半年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用 112 / 140 2017 年半年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司主要经营持股比例(%) 取得注册地业务性质名称地直接间接方式海正药业(杭州) 浙江富阳浙江富阳制造业 96.01 设立有限公司海正辉瑞制药有浙江富阳浙江富阳制造业 5.00 46.00 设立限公司浙江瑞海医药有浙江富阳浙江富阳商业 51.00 设立限公司辉正(上海)医药上海上海服务业 51.00 设立科技有限公司辉正国际有限公香港香港服务业 51.00 设立司浙江海正宣泰医浙江富阳浙江富阳技术研发 51.00 设立药有限公司业杭州富阳春城国浙江富阳浙江富阳服务业 100.00 非同一控制际度假村有限公下企业合并司杭州新源热电有浙江富阳浙江富阳制造业 51.00 设立限公司浙江省医药工业浙江杭州浙江杭州商业 100.00 设立有限公司海正药业南通有江苏南通江苏南通制造业 100.00 设立限公司浙江导明医药科浙江杭州浙江杭州技术研发 73.40 设立技有限公司业 Zhejiang DTRM 美国特拉美国特拉技术研发 73.40 设立 Biopharma LLC 华州华州业北京军海药业有北京北京制造业 51.00 设立限责任公司浙江海正动物保浙江富阳浙江富阳制造业 100.00 设立健品有限公司海正生物制药有浙江富阳浙江富阳制造业 100.00 设立限公司浙江海正机械制浙江台州浙江台州制造业 100.00 设立造安装有限公司上海昂睿医药技上海上海技术研发 100.00 设立术有限公司业 Hisun 美国特拉美国特拉商业 100.00 设立 Pharmaceuticals 华州华州 USA Inc. 上海百盈医药科上海上海技术研发 100.00 设立技有限公司业浙江海正生物制浙江富阳浙江富阳技术研发 100.00 设立 113 / 140 2017 年半年度报告品有限公司业云南生物制药有云南昆明云南昆明制造业 68.00 非同一控制限公司下企业合并 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权益子公司名称比例东的损益告分派的股利余额海正辉瑞制药 49.00 132,275,807.78 1,300,275,807.78 有限公司浙江导明医药 26.60 -2,461,449.47 8,610,658.66 科技有限公司北京军海药业 49.00 -571,378.96 45,498,201.22 有限责任公司浙江海正宣泰 49.00 -1,747,718.25 26,954,144.06 医药有限公司云南生物制药 32.00 -2,563,900.62 27,363,908.90 有限公司杭州新源热电 49.00 -194,428.41 285,659.20 有限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币子公期末余额期初余额司名流动非流动资产合流动负非流动负负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合称资产资产计债债计产资产计债负债计海正 2,181 1,232, 3,413, 747,002 638,159 747,640 1,901, 1,240, 3,142, 747,16 4,13 751,29 辉瑞 ,774, 199,63 973,82 ,170.50 .74 ,330.24 952,16 665,38 617,55 1,973. 4,13 6,103. 制药 193.0 2.48 5.53 4.37 6.24 0.61 58 0.04 62 有限 5 公司浙江 76,11 11,784 87,902 55,932, 55,932, 86,100 13,078 99,178 57,553 57,553 导明 8,004 ,283.1 ,287.5 935.76 935.76 ,082.4 ,333.1 ,415.6 ,949.0 ,949.0 医药 .40 5 5 9 7 6 1 科技有限公司北京 1,596 184,93 186,53 93,677, 93,677, 7,884, 178,73 186,62 92,604 92,604 军海 ,709. 3,820. 0,530. 058.15 058.15 330.03 9,405. 3,735. ,184.5 ,184.5 药业 61 40 01 92 95 5 有限责任公司浙江 40,17 16,748 56,924 1,955,2 1,955,2 42,432 18,049 60,482 1,945, 1,945, 海正 6,747 ,038.4 ,785.6 78.37 78.37 ,475.6 ,554.7 ,030.3 751.17 751.17 宣泰 .15 6 1 1 4 5 114 / 140 2017 年半年度报告医药有限公司云南 35,48 169,53 205,01 60,577, 58,940, 119,517 49,123 168,80 217,92 52,979 71,4 124,41 生物 1,404 4,459. 5,864. 701.06 000.00 ,701.06 ,443.0 6,144. 9,587. ,235.0 40,0 9,235. 制药 .26 79 05 2 45 47 3 00.0 03 有限公司杭州 553,0 5,747, 6,300, 5,717,5 5,717,5 621,15 5,565, 6,186, 5,206, 5,206, 新源 89.59 401.63 491.22 13.26 13.26 6.80 525.51 682.31 911.67 911.67 热电有限公司本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动综合收经营活动营业收入净利润营业收入净利润额现金流量益总额现金流量海正辉瑞制 2,004,98 275,012,048 275,012,048 87,438,74 1,689,702 156,780,7 156,780 211,233, 药有限公司 5,056.77 .30 .30 5.57 ,297.70 78.79 ,778.79 222.46 浙江导明医 -9,253,569. -9,253,569. -9,186,85 -4,475,97 -4,475, -46,153. 药科技有限 43 43 5.70 6.33 976.33 公司北京军海药 -1,166,079. -1,166,079. -1,065,09 -1,478,06 -1,478, -43,227, 业有限责任 54 54 0.37 4.24 064.24 839.29 公司浙江海正宣 -3,566,771. -3,566,771. -30,000,1 -4,858,75 -4,858, -1,435,4 泰医药有限 94 94 49.83 1.23 751.23 59.98 公司云南生物制 2,856,10 -8,012,189. -8,012,189. -8,096,12 13,345,85 -6,124,69 -6,124, -23,221, 药有限公司 8.96 45 45 1.93 2.30 2.20 692.20 599.01 杭州新源热 -396,792.68 -396,792.68 49,401.21 -2,157.20 -2,157. -3,855.3 电有限公司 20 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币 115 / 140 2017 年半年度报告持股比例(%) 对合营企业合营企业或联营企业或联营企主要经营地注册地业务性质直接间接投资的会计业名称处理方法雅赛利(台浙江台州浙江台州制造业 49 权益法核算州)制药有限公司 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额雅赛利(台州)制药有限公雅赛利(台州)制药有限公司司流动资产 87,117,568.29 121,560,313.84 非流动资产 140,580,073.69 144,674,169.24 资产合计 227,697,641.98 266,234,483.08 流动负债 11,232,770.82 17,776,989.19 非流动负债负债合计 11,232,770.82 17,776,989.19 少数股东权益归属于母公司股东权益 216,464,871.16 248,457,493.89 按持股比例计算的净资产份额 106,067,786.87 121,744,172.01 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对联营企业权益投资的账面价值 94,875,296.98 100,823,172.29 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 81,352,690.11 99,880,817.57 财务费用 951,549.74 -2,136,965.60 净利润 16,703,271.42 35,067,767.12 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 16,703,271.42 35,067,767.12 本年度收到的来自联营企业的股利 24,402,000.00 19,795,425.28 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额合营企业：投资账面价值合计 116 / 140 2017 年半年度报告下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额联营企业：投资账面价值合计 74,617,008.62 76,974,788.79 下列各项按持股比例计算的 -5,357,780.17 -2,339,108.14 合计数 --净利润 -22,731,551.07 -6,847,237.88 --其他综合收益 --综合收益总额 -22,731,551.07 -6,847,237.88 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 117 / 140 2017 年半年度报告 (一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2017 年 6 月 30 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的 24.56%(2016 年 12 月 31 日：29.35%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：期末数项目已逾期未减值未逾期未减值合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上应收票据 190,300,485.37 190,300,485.37 小计 190,300,485.37 190,300,485.37 (续上表) 期初数项目已逾期未减值未逾期未减值合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上应收票据 170,690,538.34 170,690,538.34 小计 170,690,538.34 170,690,538.34 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 118 / 140 2017 年半年度报告金融负债按剩余到期日分类期末数项目账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上金融负债银行借款 8,680,039,672.84 9,337,763,192.11 6,149,858,822.50 1,510,065,482.83 1,677,838,886.78 应付票据 59,695,689.38 59,695,689.38 59,695,689.38 应付账款 1,203,057,370.38 1,203,057,370.38 1,203,057,370.38 应付利息 55,579,932.49 55,579,932.49 55,579,932.49 其他应付款 557,085,441.11 557,085,441.11 557,085,441.11 应付债券 1,987,255,985.29 2,241,991,890.41 70,160,000.00 2,171,831,890.41 小计 12,542,714,091.49 13,455,173,515.88 8,095,437,255.86 3,681,897,373.24 1,677,838,886.78 (续上表) 期初数项目账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上金融负债银行借款 8,152,431,224.49 9,085,958,599.08 5,453,494,007.26 1,288,265,768.58 2,344,198,823.24 应付票据 96,666,144.68 96,666,144.68 96,666,144.68 应付账款 1,032,661,523.68 1,032,661,523.68 1,032,661,523.68 应付利息 54,981,627.11 54,981,627.11 54,981,627.11 其他应付款 445,087,010.43 445,087,010.43 445,087,010.43 应付债券 1,985,440,435.87 2,319,040,000.00 112,851,506.85 140,236,640.47 2,065,951,852.68 小计 11,767,267,966.26 13,034,394,904.98 7,195,741,820.01 1,428,502,409.05 4,410,150,675.92 (三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2017年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币4,643,500,000.00 元、美元49,700,000.00元和欧元22,000,000.00元(2016年12月31日：人民币4,643,500,000.00元、美元44,000,000.00元和欧元24,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 119 / 140 2017 年半年度报告本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位:亿元币种:人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 浙江海正集浙江台州实业投资 2.5 33.22 33.22 团有限公司本企业最终控制方是台州市椒江区国有资产经营有限公司。 120 / 140 2017 年半年度报告 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用合营或联营企业名称与本企业关系浙江云开亚美医药科技股份有限公司联营企业上海云开亚美大药房有限公司浙江云开亚美医药科技股份有限公司之子公司上海医度迅健康咨询有限公司浙江云开亚美医药科技股份有限公司之子公司浙江云开亚美大药房连锁有限公司浙江云开亚美医药科技股份有限公司之子公司雅赛利(台州)制药有限公司联营企业海南健生爱民医药有限公司联营企业 IMD Natural Solutions GmbH 联营企业中兴海正生物科技（台州）有限公司联营企业其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系台州市椒江热电有限公司第一大股东之控股子公司、同一关键管理人员浙江海正生物材料股份有限公司第一大股东之控股子公司、同一关键管理人员浙江海正化工股份有限公司第一大股东之联营企业海旭生物材料有限公司 [注] 海正化工南通股份有限公司浙江海正化工股份有限公司之控股子公司其他说明 [注]：公司第一大股东浙江海正集团有限公司持有海旭生物材料有限公司 51%股权，但不具有实质控制权，从 2014 年 7 月 1 日起该公司不再纳入浙江海正集团有限公司合并财务报表范围。 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额台州市椒江热电有限公司蒸汽 21,290,751.32 28,734,461.95 浙江云开亚美大药房连锁市场推广服务 7,133,584.87 有限公司 121 / 140 2017 年半年度报告上海医度迅健康咨询有限市场推广服务 2,501,386.90 公司浙江海正化工股份有限公原辅料、电费 206,077.97 28,807.81 司出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额海正化工南通股份有限公司动力能源等 5,197,627.57 雅赛利(台州)制药有限公司原辅料、三废、水电 9,828,101.36 12,142,451.94 气、公共服务等浙江云开亚美大药房连锁有限产成品 2,902,988.82 公司上海云开亚美大药房有限公司产成品 127,350.43 海南健生爱民医药有限公司产成品 815,999.57 浙江海正生物材料股份有限公原辅料、产成品、三 1,845,354.56 1,810,526.30 司废、水电气等浙江海正化工股份有限公司原辅料、产成品 50,786.98 554,563.25 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费雅赛利(台州)制药房屋及建筑物 1,240,931.04 1,238,414.28 有限公司关联租赁情况说明 □适用 √不适用 122 / 140 2017 年半年度报告 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位:元币种:人民币担保是否已经履行担保方担保金额担保起始日担保到期日完毕浙江海正集 207,750.00 2014.11.28-2017.06.15 2017.07.07-2024.11.28 否团有限公司 [注 1] 浙江海正集 17,700.00 2016.11.24 2019.06.21-2026.11.23 否团有限公司 [注 2] 浙江海正集 198,725.60 2015.08.13-2016.03.16 2020.08.13-2021.03.16 否团有限公司关联担保情况说明 √适用 □不适用 [注 1]：其中 95,500.00 万元人民币借款同时由公司提供房屋建筑物及土地使用权抵押。 [注 2]：该笔基金第一年由浙江省医药工业有限公司提供保证，2017 年 11 月 24 日开始由浙江海正集团有限公司和浙江省医药工业有限公司一起提供连带责任保证。 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用公司第六届董事会第二次会议决议通过，控股股东浙江海正集团有限公司拟将发行中期票据募集资金人民币 4 亿元提供给本公司及本公司下属子公司用于补充营运资金及归还银行借款。此次财务资助期限为 5 年，以本公司收到浙江海正集团有限公司募集资金款项之日开始计算至中期票据到期日止，利率按中期票据利率和发行的承销费率确定，浙江海正集团有限公司 5 年期中票发行利率每年 5.48%，发行承销费费率每年 0.3%，即年资金使用费率为 5.78%，在使用期内固定不变，且按年支付。期初上述借款本息余额共计 253,877,478.89 元，本期计提利息 5,283,521.11 元，截至 2017 年 6 月 30 日，公司已将上述借款本息合计余额共计 259,161,000.00 元支付给浙江海正集团有限公司。 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 644.78 777.76 123 / 140 2017 年半年度报告 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备浙江海正化工 931,100.46 5,700,000.00 应收票据股份有限公司海正化工南通 537,900.00 26,895.00 5,314,170.58 265,708.53 应收账款股份有限公司浙江海正化工 52,000.00 2,600.00 4,979,486.93 267,411.61 应收账款股份有限公司上海云开亚美 1,636,010.00 81,800.50 应收账款大药房有限公司浙江海正生物 200.00 10.00 1,230,295.30 61,514.77 应收账款材料股份有限公司海旭生物材料 100,000.00 5,000.00 1,205,244.64 117,444.01 应收账款有限公司浙江云开亚美 3,525,183.35 176,259.17 914,105.97 45,705.30 应收账款大药房连锁有限公司雅赛利(台州) 1,324,056.59 66,202.83 830,682.20 41,534.11 应收账款制药有限公司小计 5,539,339.94 276,967.00 16,109,995.62 881,118.83 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额浙江省医药工业有限 2,329,412.50 应付票据公司[注] 台州市椒江热电有限 12,272.00 9,419.70 应付账款公司海正化工南通股份有 7,547,099.69 预收款项限公司上海医度迅健康咨询 2,062,254.54 其他应付款有限公司浙江海正集团有限公 253,877,478.89 长期应付款司 7、关联方承诺 □适用 √不适用 124 / 140 2017 年半年度报告 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 1. 本期公司在中国工商银行股份有限公司台州分行开具信用证。截至 2017 年 6 月 30 日日，尚有未结清信用证美元 209.04 万元，欧元 345.54 万元。 2. 本期控股子公司海正药业(杭州)有限公司在宁波银行富阳分行、国家开发银行浙江省分行以及中信银行杭州分行开具信用证。截至 2017 年 6 月 30 日，尚有未结清信用证美元 9.88 万元，欧元 572.04 万元，瑞士法郎 5.23 万元，英镑 17.64 万元。 3. 本期控股子公司海正辉瑞制药有限公司在中信银行杭州分行开具信用证。截至 2017 年 6 月 30 日，尚有未结清信用证欧元 74.07 万元，英镑 11.14 万元。 4. 中国工商银行股份有限公司台州椒江支行为公司向中国工商银行股份有限公司纽约分行开立担保金额最高不超过 1,838.00 万美元的银行保函。 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用 125 / 140 2017 年半年度报告十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币对财务状况和经营成无法估计影响数的项目内容果的影响数原因子公司对外融资根据 2017 年 8 月 10 日第七届董增加公司其他应付款事会第十五次会议审议通过的 10,000.00 万元决议，公司控股子公司浙江导明医药科技有限公司以专利权质押向深圳市松禾国际资本管理合伙企业（有限合伙）融资人民币 10,000.00 万元设立全资子公司根据 2017 年 8 月 10 日第七届董增加公司长期股权投资事会第十五次会议审议通过的 1000.00 万元决议，公司以现金出资设立浙江海坤医药有限公司,出资额为人民币 1000.00 万元,占全部注册资本的 100%，并于 2017 年 08 月 14 日办理工商登记设立全资子公司根据 2017 年 8 月 18 日第七届董事合并范围内增加 1 家子公会第十六次会议审议通过的决议，司公司以固定资产、在建工程、无形资产和开发支出出资 42,513.92 万元人民币,设立子公司. 关联公司担保根据 2017 年 8 月 18 日第七届董人民币金额 125,000.00 事会第十六次会议审议通过的万元，美元 1,000.00 万决议，公司拟为控股子公司海正元药业（杭州）有限公司和全资子公司浙江海正动物保健品有限公司向银行新增担保人民币 125,000.00 万元和美元 1,000.00 万，到期继续担保 95,000.00 万元。 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 126 / 140 2017 年半年度报告 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目主营业务收入主营业务成本抗肿瘤药 387,779,118.23 101,688,638.04 抗感染药 508,443,958.06 227,185,377.55 心血管药 173,322,658.91 119,173,308.95 抗寄生虫药及兽药 398,305,963.64 257,591,477.24 内分泌药 119,451,488.72 112,367,104.95 127 / 140 2017 年半年度报告其他药品 250,919,108.84 88,150,772.84 海正药品小计 1,838,222,296.40 906,156,679.56 非海正药品 3,557,495,703.50 2,982,931,277.51 其他 976,035.18 227,806.08 合计 5,412,061,393.47 3,889,315,763.15 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用 1. 募集资金项目的有关说明 (1) 本公司投资建设年产 20 亿片固体制剂、4300 万支注射剂技改项目。该项目总投资 81,703 万元(其中固定资产投资 71,849 万元，铺底流动资金 9,854 万元)，本项目总投资额中，76,500 万元将使用募集资金，募集资金不足部分公司将采用自有资金及银行贷款等方式自筹解决。截至 2017 年 6 月 30 日，本公司以募集资金累计投入 43,830.52 万元。 (2) 本公司投资建设抗肿瘤固体制剂技改项目。该项目总投资 31,558 万元(其中固定资产投资 27,558 万元，铺底流动资金 4,000 万元)，本项目总投资额中，31,500 万元将使用募集资金，募集资金不足部分公司将采用自有资金及银行贷款等方式自筹解决。截至 2017 年 6 月 30 日，本公司以募集资金累计投入 10,988.89 万元。 (3) 公司通过控股子公司海正药业(杭州)有限公司投资建设二期生物工程项目。该项目总投资 151,706.77 万元(其中土建投资为 48,022.86 万元，设备投资为 43,893.63 万元，其他 59,790.28 万元)，本项目总投资额中，86,500 万元将使用募集资金，募集资金不足部分公司将采用自有资金及银行贷款等方式自筹解决。截至 2017 年 6 月 30 日，本公司以募集资金累计投入 87,182.51 万元。 (4) 经公司第六届董事会第二十七次会议审议通过，同意公司使用闲置募集资金 10,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，本期使用闲置募集资金 10,000.00 万元暂时补充流动资金。2016 年 10 月，公司已归还 10,000.00 万元暂时补充流动资金。 (5) 经公司第七届董事会第九次会议审议通过，同意公司对最高额度不超过 2.3 亿元（含 2.3 亿元且包含尚未到期的 1.5 亿元）的部分闲置募集资金进行现金管理。在上述额度内，资金可以在 12 个月内滚动使用。截至 2017 年 6 月 30 日，公司已累计使用 1.6 亿元暂时闲置募集资金购买短期理财产品。 128 / 140 2017 年半年度报告 (6) 鉴于年产 20 亿片固体制剂、4300 万支注射剂技改项目、抗肿瘤固体制剂技改项目、二期生物工程项目在建设过程中受项目审批延后、工艺设计调整以及设备采购周期长等因素影响，经公司第七届董事会第十一次会议审议通过，批准延期。年产 20 亿片固体制剂、4300 万支注射剂项目新建车间需要先拆除原有旧厂房，由于部分旧厂房、设施前期仍有注册品种，在完成场地转移前无法立即拆除旧厂房，因此影响新建厂房的勘察、设计及开工建设；同时项目涉及规划、建设审批手续较长等原因，造成厂房开工建设时间晚于预期；为符合国际通行 cGMP 和国家新版 GMP 标准，本项目在工艺设计和装备比选上严格把关，关键的进口设备在生产制造、交货周期普遍较长，导致项目建设期延长；本项目部分产品为在研产品，随着国家对于药品研发和生产质量的要求日益提高，在新的生产线设计、建设过程中，特别对于新老产品的生产工艺、质量控制等进行细致论证，有些为满足工艺和装备要求，存在局部调整、完善设计方案的情况，为此导致项目的建设期限延长。外沙厂区抗肿瘤固体制剂项目新建车间需要先拆除原有旧厂房，由于部分旧厂房、设施前期仍有注册品种，在完成场地转移前无法立即拆除旧厂房，因此影响新建厂房的勘察、设计及开工建设；同时项目涉及规划、建设审批手续较长等原因，造成综合制剂仓库等厂房开工建设时间晚于预期；为达到国际通行 cGMP 和国家新版 GMP 标准，本项目在工艺设计和装备比选上严格把关，导致项目在设计阶段周期较长；本项目部分产品为在研品种，基于国家对于药品研发和生产质量的要求日益提高，针对抗肿瘤药物生产的特殊（劳动保护、防止交叉污染等），在新的生产线设计、建设过程中进行了充分细致的论证，为此导致项目的建设期限延长。二期生物工程项目位于富阳厂区塘边坞区块，占地约 450 亩，建设工程规模大，同时包括配套的公用工程和安全、环保设施建设，由于项目土地、规划、工程建设审批手续较长等原因，项目分批开工建设，因此项目建设周期延长；为满足国际通行 cGMP 和国家新版 GMP 标准，公司在工艺设计和装备比选上严格把关，关键的进口设备在生产制造、交货周期普遍较长，导致项目建设周期较长；本项目配套的公用工程以及环保、安全设施投入较大，为满足较高的安全和环保要求，项目配套工程建设周期延长。 2. 根据公司与国开发展基金有限公司于 2016 年 8 月 16 日签订的增资协议，国开发展基金有限公司委托国家开发银行浙江省分行对控股子公司海正药业(杭州)有限公司增资人民币 17,700.00 万元，增资款中的 3,742.00 万元作为注册资本，13,958.00 万元作为资本公积金。宽限期为 2016 年 11 月 24 日至 2018 年 11 月 23 日,在宽限期满后，公司需按照国开发展基金有限公司要求在回购交割日前支付股权回购价款。投资期限为 2016 年 11 月 24 日至 2026 年 11 月 23 日, 投资期限内，国开发展基金有限公司按照每年 1.2%的投资收益率计算应取得的投资收益。本项委托投资由控股子公司浙江省医药工业有限公司提供连带担保，在合同签订后的第二年开始，增加浙江海正集团有限公司担保。鉴于公司存在回购义务，收到国开发展基金有限公司的投资款在合并财务报表的角度是一项负债，确认为长期借款，并按协议规定的投资收益率确认应付利息。 129 / 140 2017 年半年度报告 3. 根据 2016 年 10 月 18 日第七届董事会第五次会议审议通过的决议，通过关于《浙江海正药业股份有限公司第一期员工持股计划（草案)》及其摘要的议案、关于公司非公开发行 A 股股票方案的议案、关于《公司 2016 年度非公开发行股票募集资金使用的可行性分析报告》的议案等事项，上述事项尚未提交股东大会审议。 8、其他 □适用 √不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特 360,617, 99.68 20,057, 5.56 340,559, 341,458, 99.66 19,100, 5.59 322,358,542. 征组合计提坏 119.59 744.62 374.97 983.98 441.84 账准备的应收账款单项金额不重 1,172,65 0.32 1,172,6 100.00 1,172,65 0.34 1,172,6 100.00 大但单独计提 2.40 52.40 2.40 52.40 坏账准备的应收账款 361,789, / 21,230, / 340,559, 342,631, / 20,273, / 322,358,542. 合计 771.99 397.02 374.97 636.38 094.24 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 357,225,102.39 17,861,255.12 5.00 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 357,225,102.39 17,861,255.12 5.00 1至2年 1,327,187.43 132,718.74 10.00 2至3年 3 年以上 5,295.03 4,236.02 80.00 3至4年 4至5年 5 年以上 2,059,534.74 2,059,534.74 100.00 130 / 140 2017 年半年度报告合计 360,617,119.59 20,057,744.62 5.59 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 957,302.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备的比例(%) 浙江省医药工业有限公司 95,893,382.58 26.51 4,794,669.13 上海康健进出口有限公司 47,314,230.00 13.08 2,365,711.50 默沙东动物保健品（上海）贸易有限 38,150,820.00 10.55 1,907,541.00 公司浙江瑞海医药有限公司 15,453,891.74 4.27 772,694.59 四川绿叶制药股份有限公司 14,940,995.88 4.13 747,049.79 小计 211,753,320.20 58.54 10,587,666.01 期末余额前 5 名的应收账款合计数为 211,753,320.20 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 58.54%，相应计提的坏账准备合计数为 10,587,666.01 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 131 / 140 2017 年半年度报告 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面账面比例计提比金额金额比例价值金额比例(%) 金额价值 (%) 例(%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险 298,376,1 100.0 21,862, 7.33 276,514, 350,344, 100.00 38,768,8 11.07 311,575,966. 特征组合计 73.59 0 112.17 061.42 786.37 19.86 提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 298,376,1 / 21,862, / 276,514, 350,344, / 38,768,8 / 311,575,966. 合计 73.59 112.17 061.42 786.37 19.86 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内 234,218,893.02 11,710,944.65 5.00 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 234,218,893.02 11,710,944.65 5.00 1至2年 45,480,083.28 4,548,008.33 10.00 2至3年 18,677,197.29 5,603,159.19 30.00 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 298,376,173.59 21,862,112.17 7.33 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 132 / 140 2017 年半年度报告 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-16,906,707.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额暂借款 296,402,885.59 348,171,498.37 暂付款其他 1,973,288.00 2,173,288.00 合计 298,376,173.59 350,344,786.37 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 海正药业南通暂借款 160,531,506.91 1 年以内、 53.8 14,969,878.83 有限公司 1-2 年、2-3 年浙江海正动物暂借款 119,717,812.52 1 年以内 40.12 5,985,890.63 保健品有限公司浙江海正生物暂借款 16,137,266.66 1 年以内 5.41 806,863.33 制品有限公司安稳定其他 215,639.30 1 年以内 0.07 10,781.97 王新增其他 215,405.54 1 年以内 0.07 10,770.28 合计 / 296,817,630.93 / 99.47 21,784,185.04 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 133 / 140 2017 年半年度报告 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备对子公司投资 3,776,672,548.45 3,776,672,548.45 3,636,672,548.45 3,636,672,548.45 对联营、合营 140,525,838.79 140,525,838.79 157,536,389.42 157,536,389.42 企业投资合计 3,917,198,387.24 3,917,198,387.24 3,794,208,937.87 3,794,208,937.87 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计本期减值准备被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值减少期末余额准备浙江省医药工业有 189,329,000.00 189,329,000.00 限公司海正药业(杭州)有 2,699,548,001.33 2,699,548,001.33 限公司浙江海正机械制造 6,500,000.00 6,500,000.00 安装有限公司上海昂睿医药技术 2,000,000.00 2,000,000.00 有限公司浙江海正动物保健 134,071,484.62 134,071,484.62 品股份有限公司 Hisun 10,240,800.00 10,240,800.00 Pharmaceuticals USA Inc. 海正药业南通有限 172,103,700.00 140,000,000.0 312,103,700.00 公司海正生物制药有限 50,000,000.00 50,000,000.00 公司浙江导明医药科技 73,400,000.00 73,400,000.00 有限公司北京军海药业有限 51,000,000.00 51,000,000.00 责任公司上海百盈医药科技 10,000,000.00 10,000,000.00 有限公司浙江海正生物制品 10,000,000.00 10,000,000.00 有限公司海正辉瑞制药有限 77,519,562.50 77,519,562.50 公司云南生物制药有限 150,960,000.00 150,960,000.00 公司 3,636,672,548.45 140,000,000.0 3,776,672,548.45 合计 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 134 / 140 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币本期增减变动减值权益法其他宣告发投资期初其他期末准备追加投减少下确认综合放现金计提减单位余额权益其他余额期末资投资的投资收益股利或值准备变动余额损益调整利润一、合营企业小计二、联营企业雅赛利 111,09 8,184, 24,402 94,875 (台州) 2,693. 603.00 ,000.0 ,296.9 制药有 98 0 限公司海南健 1,400, -112,0 1,288, 生爱民 684.71 13.66 671.05 医药有限公司浙江嘉 21,106 -1,847 19,259 佑医疗 ,946.3 ,709.5 ,236.7 器械有 1 6 限公司 IMD 23,936 -1,621 22,314 Natura ,064.4 ,870.8 ,193.5 l 2 8 Soluti ons GmbH 中兴海 3,000, -211,5 2,788, 正生物 000.00 59.53 440.47 科技（台州）有限公司小计 157,53 3,000, 4,391, 24,402 140,52 6,389. 000.00 449.37 ,000.0 5,838. 42 0 157,53 3,000, 4,391, 24,402 140,52 合计 6,389. 000.00 449.37 ,000.0 5,838. 42 0 其他说明： □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,156,126,299.92 657,346,575.43 1,014,011,463.97 591,638,741.57 其他业务 73,725,039.77 73,666,340.92 59,255,202.69 54,457,946.40 合计 1,229,851,339.69 731,012,916.35 1,073,266,666.66 646,096,687.97 135 / 140 2017 年半年度报告 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 12,076,126.85 权益法核算的长期股权投资收益 4,391,449.37 17,179,386.19 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财产品投资收益 2,517,388.89 4,465,000.00 合计 6,908,838.26 33,720,513.04 6、其他 √适用 □不适用管理费用项目本期数上年同期数技术开发费 97,368,213.52 134,221,894.12 职工薪酬 47,846,177.01 40,882,019.61 物料消耗费 11,692,957.44 5,560,265.36 折旧摊销费 18,033,722.64 16,145,562.89 业务招待费 3,231,960.49 2,971,037.28 办公差旅费 11,943,273.82 13,686,883.07 税金 5,985,501.00 保险费 1,144,201.77 1,678,389.09 租赁费 1,630,354.80 1,557,287.71 其他 32,901,946.04 30,481,826.37 合计 225,792,807.53 253,170,666.50 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -3,205,737.13 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 136 / 140 2017 年半年度报告减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 26,121,258.50 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,076,345.65 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -3,120,064.83 少数股东权益影响额 -4,489,423.29 合计 14,229,687.60 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益 137 / 140 2017 年半年度报告归属于公司普通股股东的净 0.200 0.014 0.014 利润扣除非经常性损益后归属于 -0.011 -0.001 -0.001 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 √适用 □不适用（1）加权平均净资产收益率的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润 A 13,504,035.96 非经常性损益 B 14,229,687.60 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -725,651.64 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 6,755,159,903.78 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 48,276,592.10 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 外币报表折算差额 I 897,704.78 其他增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J 报告期月份数 K L= D+A/2+ E×F/K-G× 加权平均净资产 6,753,865,823.08 H/K±I×J/K 加权平均净资产收益率 M=A/L 0.200% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -0.011% （2）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 1）基本每股收益的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润 A 13,504,035.96 非经常性损益 B 14,229,687.60 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -725,651.64 期初股份总数 D 965,531,842 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 138 / 140 2017 年半年度报告发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 965,531,842 报告期月份数 K L=D+E+F×G/K-H 965,531,842 发行在外的普通股加权平均数 ×I/K-J 基本每股收益 M=A/L 0.014 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.001 2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同 139 / 140 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。备查文件目录载有法定代表人签名的半年度报告文本。报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：白骅董事会批准报送日期：2017 年 8 月 18 日修订信息 □适用 √不适用 140 / 140
附件：公告原文

海正药业2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-22

2017 年半年度报告
公司代码：600267                                                  公司简称：海正药业
                      浙江海正药业股份有限公司
                          2017 年半年度报告
                                           重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
      整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
     未出席董事职务       未出席董事姓名      未出席董事的原因说明        被委托人姓名
董事                   包如胜                因工作原因未能出席      林剑秋
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人白骅、主管会计工作负责人管旭华及会计机构负责人（会计主管人员）叶昌福声
      明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、    重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，具体内容详见本报告“第四节经营情况的讨论
与分析”之“二、（二）可能面对的风险”。
十、 其他
□适用 √不适用
                                             1 / 140
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节     经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10
第五节     重要事项........................................................................................................................... 18
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 26
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 28
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 28
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 30
第十节     财务报告........................................................................................................................... 33
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 140
                                                                2 / 140
                                  2017 年半年度报告
                                 第一节          释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、海正药业     指     浙江海正药业股份有限公司
中国证监会、证监会         指     中国证券监督管理委员会
上交所                     指     上海证券交易所
国家药监局                 指     国家食品药品监督管理局
GMP                        指     Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范
                                  Current Good Manufacture Practice，即现行药品生产
cGMP                       指
                                  管理规范
FDA                        指     Food and Drug Administration，美国食品药品管理局
                                  Active    Pharmaceutical Ingredient 的缩写，活性药
API、原料药                指
                                  物成分。具有一定药理活性、用作生产制剂的化学物质
                                  Finished Dosage Forms，剂量形式的药物，如片剂、针
制剂                       指
                                  剂及胶囊等
创新药、专利药             指     拥有化合物专利或治疗用途专利的自主创新药物
                                  Generic Drug，以其有效成分的化学名命名的，模仿业
仿制药                     指     已存在的创新药，在药学指标和治疗效果上与创新药是完
                                  全等价的的药品
EHS 体系                   指     Environment-Health-Safety,环境、健康、安全生产体
                                  Drug    Master File，药品管理主文件，它是由药品生
                                  产或代理商按一定格式编写的详细说明药品管理、生产、
DMF                        指
                                  特性、质量控制等方面内容的文件，该文件须向各国的注
                                  册当局上报，从而使药品在该国获得销售许可
                                  Abbreviated New Drug Application，简略新药申请，仿
ANDA                       指     制药在美国上市须向 FDA 提出简略新药申请，获批准后
                                  取得相应的 ANDA 注册号
WHO                        指     World Health Organization，世界卫生组织
EDQM                       指     欧洲药品质量管理局
CEP                        指     欧洲药典适应性证书
省医药工业公司             指     浙江省医药工业有限公司，系公司全资子公司
海正杭州公司               指     海正药业（杭州）有限公司，系公司控股子公司
海正辉瑞                   指     海正辉瑞制药有限公司，系公司控股子公司
元、万元、亿元             指     人民币元、人民币万元、人民币亿元
                                       3 / 140
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                      第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                         浙江海正药业股份有限公司
公司的中文简称                         海正药业
公司的外文名称                         Zhejiang Hisun Pharmaceutical Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写                     HISUN
公司的法定代表人                       白骅
二、 联系人和联系方式
                                  董事会秘书                        证券事务代表
姓名                    邓久发                             张敏
联系地址                浙江省台州市椒江区外沙路46号       浙江省台州市椒江区外沙路46号
电话                    0576-88827809                      0576-88827809
传真                    0576-88827887                      0576-88827887
电子信箱                stock600267@hisunpharm.com         stock600267@hisunpharm.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                           浙江省台州市椒江区外沙路46号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                           浙江省台州市椒江区外沙路46号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                               http://www.hisunpharm.com
电子信箱                               hy@hisunpharm.com
报告期内变更情况查询索引               无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称             中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的   www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点                 公司证券管理部
报告期内变更情况查询索引               无
五、 公司股票简况
      股票种类      股票上市交易所   股票简称               股票代码      变更前股票简称
A股               上海证券交易所 海正药业
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
                                         4 / 140
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                              本报告期比上
                                        本报告期
          主要会计数据                                       上年同期           年同期增减
                                      （1－6月）
                                                                                    (%)
营业收入                            5,505,183,389.05     4,729,364,289.71              16.40
归属于上市公司股东的净利润             13,504,035.96        20,341,680.72             -33.61
归属于上市公司股东的扣除非经常           -725,651.64       -42,114,547.23             -98.28
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           180,107,375.79       120,509,129.75              49.46
                                                                              本报告期末比
                                      本报告期末             上年度末         上年度末增减
                                                                                  (%)
归属于上市公司股东的净资产          6,721,285,052.42     6,755,159,903.78             -0.50
总资产                             21,376,668,825.96    20,758,272,494.07              2.98
(二)    主要财务指标
                                        本报告期                            本报告期比上年
          主要财务指标                                    上年同期
                                      （1－6月）                              同期增减(%)
基本每股收益（元／股）                         0.014             0.021                -33.33
稀释每股收益（元／股）                         0.014             0.021                -33.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益              -0.001            -0.044                -97.73
（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                      0.200             0.294   减少0.094个百分
                                                                                      点
扣除非经常性损益后的加权平均净资             -0.011             -0.609   增加0.598个百分
产收益率（%）                                                                         点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
      非经常性损益项目                    金额                       附注（如适用）
非流动资产处置损益                          -3,205,737.13
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但                   26,121,258.50
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
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计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外            -1,076,345.65
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额                    -4,489,423.29
所得税影响额                          -3,120,064.83
合计                                  14,229,687.60
十、 其他
□适用 √不适用
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                            第三节         公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    （一）公司主要业务
    公司是一家集原料药、制剂研发、生产和销售一体化的综合性制药企业，根据中国证监会颁
发的《上市公司行业分类指引》（2012 修订），公司所处行业为医药制造业（C27）。公司主营
化学原料药和制剂的研发、生产和销售业务，具体包括：原料药的生产与销售、制剂的生产与销
售和医药商业业务，其简要情况如下：
    1. 原料药业务：主要是特色原料药的研发、生产销售，包括抗肿瘤药、抗寄生虫药及兽药、
抗感染药、心血管药、内分泌药等；原料药以外销和合同定制生产两大模式为主，销售市场以欧
美规范药政市场为主。
    2. 制剂业务：主要是抗肿瘤、抗感染、抗结核、保肝利胆等制剂产品的研发、生产销售，自
有品牌制剂的销售以国内市场为主，并逐步开拓国际市场。
    3. 医药商业业务：全资子公司省医药公司从事第三方药品的纯销、分销及零售业务（含连锁
药房、电子商务等）。此外，还包括海正辉瑞在过渡期内分销和推广按照合资协议由辉瑞公司拟
注入海正辉瑞相关产品的业务（该业务在过渡期结束后将转为公司的自产制剂业务）。
    （二）公司经营模式
    1、采购模式
    （1）原料药及自产制剂的采购模式
    公司是国际药政市场中非专利药生产商的原料药供应商，公司的原材料供应商需经过 FDA 或
EDQM 及辉瑞、礼来等大客户的评估审计认可；而公司自产制剂所用主辅料以及自用原料药亦需
符合 GMP 的相关要求。
    （2）医药商业业务的采购模式
    公司医药商业业务主要包括省医药公司的第三方业务以及海正辉瑞在过渡期内推广辉瑞产品
的业务。省医药公司的第三方业务的采购主要通过直接向制药企业或其代理商采购药品来进行。
海正辉瑞制剂产品及原料主要向海正及辉瑞公司采用订单方式采购，主要供应商为辉瑞制药有限
公司、惠氏制药有限公司、辉瑞国际贸易（上海）有限公司、PFIZER EXPORT COMPANY（以
上四家均为辉瑞关联公司）、浙江海正药业股份有限公司。
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    2、生产模式
    公司采取以销定产并保留适当安全库存的生产模式，生产部门根据销售部门提出的各产品年
度预测的销售计划确定年度生产计划，每月通过产销协调，结合各产品线的生产能力及产品库存
情况下达生产计划，事业部根据生产计划落实生产的安排，同时对产品的生产过程、质量、成本
等进行严格监督管理，质量部门对在整个生产过程中的各生产环节的原料、中间产品、半成品、
成产品的质量进行检验、监控，EHS 部门对生产的全过程进行监管。
    3、销售模式
    （1）原料药销售
    公司原料药的销售市场按药政法规严格程度主要划分为药政市场和半药政/非药政市场。药政
市场包括美国，欧盟，澳大利亚，日本，韩国等，其他国家基本上属于半药政/非药政市场。不论
是药政市场还是半药政/非药政市场，产品推广的流程基本上是一致的：即初步接洽，交流产品信
息，送样确认质量，交流市场计划时间表，GMP 审计/EHS 审计，药政文件配合等，按客户制剂
项目所处不同阶段配合客户需求推进，产品上市/商业化销售。
    公司原料药业务主要包括两大类，一类系传统的自产原料药出口业务，一类系全球制药企业
的原料药合同定制业务。
    （2）公司自产制剂产品的销售
    公司近年来积极拓展从原料药到制剂的上下游一体化业务，重点对国内制剂业务进行了战略
布局，努力实现由原料药为主的制药企业向综合性国际品牌制药企业的转变。
    海正辉瑞目前拥有抗肿瘤制剂、口服制剂和高端培南类制剂生产线。其自产制剂产品依托自
主销售与代理销售相结合的营销模式，通过专业化销售行为及多种学术推广手段，已在各疾病治
疗领域中树立专业产品形象及市场定位。目前自主营销网络已覆盖 31 个省（市、自治区），超过
4500 家医院。对于自营队伍无法覆盖的区域，通过与当地优质代理商的紧密合作，以实现销售广
覆盖和快速增长。
    省医药公司原除第三方业务外还承担了海正药业自产制剂产品的国内推广业务，包括骨科药
物硫酸氨基葡萄糖胶囊、通络生骨胶囊、保肝护肝类腺苷蛋氨酸注射剂、片剂等品种。
    （3）医药商业业务的销售模式
    公司医药商业业务主要包括省医药公司的第三方业务以及海正辉瑞在过渡期内推广销售辉瑞
产品的业务。
    省医药公司的第三方业务销售模式主要是接受制药企业或其他医药销售代理商的委托，向其
采购药品后销售给浙江省内的医疗机构、药品零售商与批发商。省医药公司主要负责药品（含原
料药、制剂等）的纯销和分销。目前省医药公司主要作为部分制药企业在浙江省的总代理或一级
代理商从事第三方业务，客户包括辉瑞、杨森、强生等跨国企业以及仙琚药业等国内制药企业。
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    （三）报告期内业绩驱动因素
    报告期内，公司营业收入较去年同期增长 16.40%，主要系公司控股子公司海正辉瑞销售收入
增加；归属于母公司净利润较去年同期下降 33.61%，主要系非经营性损益较去年同期减少。
    （四）行业情况
    根据国家统计局数据显示，2017 年 1-5 月，医药行业实现主营业务收入 11,617.1 亿元，同比
增长 11.9%，增速较 2017 年 1-4 月和上年同期分别提高 0.7 和 1.6 个百分点；医药行业实现利润
总额 1,255.2 亿元，同比增长 15.7%，增速较 2017 年 1-4 月和上年同期分别提高 1.2 和 0.5 个百分
点。
    2017 年处于医药行业政策的调整期和市场动荡期，国家医药政策频出，尤其是随着新医改政
策的不断推进，两票制、药品零加成、医保控费、一致性评价等政策落地，让行业面临新的机遇
和挑战。同时 2017 年是深化医药卫生体制改革和推进供给侧结构性改革的关键之年。在诸多纲领
性文件的指导下，医药行业将呈现以下趋势：药品流通行业发展模式加速转变、药品流通行业格
局全面调整、资本市场对企业整合助力不断增强、医药供应链管理服务迅速升级、医药电商跨界
整合进程持续推进、药品零售经营方式不断创新、行业基础建设作用日益增强。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    报告期内，公司核心竞争力未发生变化，仍保持并不断努力提升在品牌、产品、研发和生产
技术等方面的优势。
    报告期内，公司先后荣获中国民营企业制造业 500 强（第 307 位）、2017 年医药国际化百强
企业评选奖项-国际市场优质供应商与合作伙伴、2016 年中国制药工业百强等称号。
    公司拥有品种齐全的产品梯度，从新药到仿制药大品种，涵盖微生物药物、化学合成药物、
生物技术药物、植物提取类药物等领域，打造了多系列治疗领域的从原料药到制剂上下游一体化
的梯度组合的在线与管线产品组合，涵盖抗肿瘤、心血管、抗感染、抗寄生虫、内分泌调节、免
疫抑制、保肝护胆等各个药物系列。
    公司作为国家首批创新型企业，建有国家认定的企业技术中心和博士后科研工作站、院士工
作站。报告期内，公司申报专利 31 件，其中发明专利 29 件；截止 2017 年 6 月 30 日，公司拥有
专利 285 件,其中发明专利 281 件。
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                        第四节       经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    2017 年上半年，医药行业进入政策密集期，新版医保目录、“两票制”等政策剑指结构性调
整，医药产业正步入规范发展的快车道。公司紧密围绕年初董事会制订的经营目标和重点工作，
持续推进公司的产业经营、业务创新和管理变革，公司上半年实现营业收入 550,518.34 万元，同
比增长 16.40%；归属于上市公司股东的净利润 1,350.40 万元，同比下降 33.61%。
     (一)研发体系
    报告期内，生物药方面，上半年获得甘精胰岛素、注射用结核病变态反应原 RP22 和重组白蛋
白（治疗用）的临床批文；重组抗肿瘤坏死因子-α 人源化单克隆抗体注射液的临床 III 期、门
冬胰岛素的临床 III 期、甘精胰岛素的临床 III 期、重组人鼠嵌合抗 CD20 单克隆抗体注射液的
临床 II 期、注射用重组人鼠嵌合抗肿瘤坏死因子-α 单克隆抗体的临床 I 期等 10 个项目的临床
试验顺利开展中，且建立了生物药的临床医学团队；另外逐步建立从生物类似药向生物创新药转
型的研发平台，启动了全创新抗体、ADC 项目的研发工作；同时基于已有完善的研发、生产能力
和质量体系，开展了 CRO 和 CMO 业务。公司在生物大分子药物领域建立了较高竞争力的产品梯队。
    创新药方面，应对创新药临床研究的需要，加大了临床队伍的建设，使公司创新药、仿制药
PK/BE 等临床研究拥有较好的临床研究平台。创新药临床研究进一步加快推进。胆固醇吸收抑制
剂海泽麦布（HS-25）Ⅲ期临床三个试验中，单药试验入组结束，另外两个试验均仅剩余 100 多例
的入组。光敏剂 HPPH、人参皂苷 C-K 进入 II 期临床试验，PEG-SN38 I 期临床试验进展顺利。AD-35
美国临床 I 期多次给药试验结束，国内多次给药也即将结束，为进入 II 期临床奠定较好的基础。
公司子公司浙江导明医药科技有限公司的 DTRMWXHS-12 项目同时开展中、美两国临床 I 期试验。
    (二)生产体系
    原料药方面：海正台州基地顺利通过 FDA 检查，原禁止进入美国的产品全部获得 FDA 的解禁，
产品销售有所恢复。上半年完成卡培他滨、对氨基水杨酸、泊沙康唑、菲达霉素等 4 个产品试生
产和验证工作。富阳基地完成了奥利司他新工艺验证，生产水平大幅度提高，UK 产品顺利批量销
售，阿尼芬净完成试生产阶段，下半年完成工艺验证。南通基地吡喹酮生产线已通过 FDA 和 WHO
审计，多个品种已具备较大的产能。
     制剂方面：海正台州基地完成盐酸沙格雷酯片等 7 个产品试生产和验证工作。富阳基地注射
剂 5 号线通过了 cGMP 复认证；注射剂 7 号线通过海正辉瑞委托生产审计；完成注射用丁二磺酸
腺苷蛋氨酸工艺优化，有利于产能的提高；培南 API 冻干线完成环境 PQ、联机测试，完成公用
系统酸洗钝化处理；15 号线完成验证 PQ 工作。
    （三）营销体系
    省医药公司：上半年海正产品销售团队积极应对两票制政策的落地实施，梳理商业渠道，归
拢商业客户，同时加大学术支持力度，继续与合作伙伴深化合作、协同推广。上半年伊索佳、喜
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美欣、卷曲霉素和环丝氨酸在同类品种医院销售中名列前茅，销售额同比增长 34%。其中伊索佳
在面临着 17 个竞品的复杂环境下，连续第四年居领先地位。医药商业业务板块，针对下半年浙
江省两票制政策的实施，上半年省医药公司将工作重心围绕着品种引进、终端覆盖和已开户医院
的上量展开，主动收缩商业调拨业务，形成以公立医院终端业务为基础，快速拓展零售终端业务，
稳健发展民营医院业务的业务布局。上半年新增上游供应商 80 多家，新引进品种（品规）500
多个，新覆盖医院终端近 300 家，省内连锁药店覆盖率达 87%，实现销售额 28.53 亿（含税），
同比增长 11.18%。
    下半年，根据海正的整体战略，海正产品及销售团队将从省医药公司转移至新公司运作，省
医药公司作为一家医药商业公司独立运作。受两票制影响，省医药公司原占比较大的商业调拨业
务影响明显，整体业务将面临着诸多挑战，省医药公司将通过各种方式来实现业务的内生性增长
并积极探寻新的业务方向和发展模式以适应环境的变化。
    海正辉瑞：2017 上半年充分发挥产品线的优势，依托广覆盖，强有力的销售队伍，高质量的
产品、完善的合规体系，实现了销售规模和盈利能力双双达标的好成绩。IMS 整体市场排名较去
年同期上升 6 位，主要产品在激烈的市场竞争格局中呈现稳健的增长态势。
    海正辉瑞在实现 2017 版国家医保目录“保二争四”—多达一、艾诺宁等品种医保准入成果
后，各省市地方医保目录的准入、维护工作有序协调、部署开展，确保现有目录产品安全保留的
同时争取增补和解除限制。
    上半年，海正辉瑞还完成了特治星销售全面回归的准备工作；美罗培南顺利扩批及生产效率
得到稳步提升，保质保量交付了海正母公司美国市场的厄贝沙坦委托加工。与此同时，海正辉瑞
还收获诸多社会荣誉：荣获全国工商联医药业商会颁发的 2016 年度“中国医药制造业百强企业”、
“中国医药行业守法诚信企业”、“中国医药工业十佳集团金牌采购商”等奖项。
    2017 下半年海正辉瑞将进一步提升营运效率以迎接医保新时代，全方位开展特治星再上市工
作，完成策略品种及战略医院的重点开发，布局中长期发展战略与规划，寻找机会引进产品以补
强现有产品线，跟进地产化项目、加快产品一致性评价工作、积极应对全面两票制的执行，完善
系统平台建设，做好人员的激励与发展，长期人才的培养以及配套激励政策体系的搭建，确保海
正辉瑞整体平稳增长，提升公司在医药行业的地位及品牌形象。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
科目                                  本期数               上年同期数      变动比例（%）
营业收入                         5,505,183,389.05       4,729,364,289.71             16.40
营业成本                         3,961,258,699.31       3,456,388,772.10             14.61
销售费用                           660,639,696.57         554,295,010.34             19.19
管理费用                           456,419,137.98         465,510,062.54             -1.95
财务费用                           138,447,928.46         107,668,614.28             28.59
                                         11 / 140
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经营活动产生的现金流量净额         180,107,375.79        120,509,129.75                49.46
投资活动产生的现金流量净额        -716,250,935.63       -664,387,794.02                -7.81
筹资活动产生的现金流量净额         261,816,688.61      1,137,282,305.43               -76.98
研发支出                           346,874,738.92        343,093,168.40                 1.10
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期公司经营性收益增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期公司债融资减少。
2    其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                    单位：元
                                                                          本期期
                               本期期                         上期期
                                                                          末金额
                               末数占                         末数占
                                                                          较上期
项目名称       本期期末数      总资产      上期期末数         总资产                情况说明
                                                                          期末变
                               的比例                         的比例
                                                                          动比例
                               （%）                          （%）
                                                                          （%）
应收账款    1,710,215,883.38     8.00   1,277,700,700.88        6.16        33.85   主要系本
                                                                                    期制剂及
                                                                                    第三方业
                                                                                    务收入增
                                                                                    长所致。
预付款项      202,571,344.85     0.94     132,991,860.80        0.64       52.32    主要系全
                                                                                    资子公司
                                                                                    省医药工
                                                                                    业公司第
                                                                                    三方业务
                                                                                    货款预付
                                                                                    增加。
其他应收       62,833,763.49     0.29      34,247,303.28        0.16       83.47    主要系子
款                                                                                  公司省医
                                                                                    药工业公
                                                                                    司暂付款
                                                                                    增 加 所
                                                                                    致。
其他非流      215,561,468.00     1.01     154,368,868.00        0.74       39.64    主要系本
动资产                                                                              期公司支
                                        12 / 140
                                      2017 年半年度报告
                                                                                付长期资
                                                                                产购置款
                                                                                增加。
应付票据         59,695,689.38      0.28      96,666,144.68    0.47    -38.25   主要系本
                                                                                期到期的
                                                                                承兑汇票
                                                                                增加。
应付职工        149,780,725.06      0.70     224,290,346.10    1.08    -33.22   主要系本
薪酬                                                                            期公司发
                                                                                放上年度
                                                                                年终奖所
                                                                                致。
长期应付                 0.00       0.00     253,877,478.89    1.22   -100.00   主要系本
款                                                                              期公司归
                                                                                还海正集
                                                                                团借款所
                                                                                致。
预计负债            638,159.74      0.00        4,134,130.04   0.02    -84.56   主要系本
                                                                                期控股子
                                                                                公司支付
                                                                                部分非正
                                                                                常解聘员
                                                                                工赔偿金
                                                                                额所致。
2.   截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    公司于 1 月 13 日召开的七届十次董事会审议决定，与中兴康宁生物科技（武汉）有限公司共
同投资设立中兴海正（台州）生物科技有限公司（以下简称“合资公司”）。合资公司注册资本
为 5,000 万元人民币，本公司以现金方式出资 1,000 万元人民币，占合资公司注册资本的 20%。
合资公司已于 2017 年 2 月 4 日办理工商登记注册手续。截至本报告期末，合资公司尚未完成出资。
     相关公告已于 2017 年 1 月 14 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易
所网站（www.sse.com.cn）上。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
                                           13 / 140
                                      2017 年半年度报告
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
                                                                                 单位：万元
                                                          本报告期投   累计实际投 项目收
   项目名称       项目金额             项目进度
                                                            入金额       入金额    益情况
                                本项目由全资子公司浙江
                                动物保健品有限公司实
 动物保健品及
                       26,286   施。截至报告期末项目已      1,408.01    33,916.00
 出口制剂项目
                                经全部完成，15 个产品已
                                完成验证，投入生产。
                                本项目由全资子公司海正
                                药业南通有限公司实施。
 年产 760 吨 21                 截至报告期末，一期项目
 个原料药生产          90,000   土建基本完成，3 个车间      9,667.53   111,355.43
 项目                           投入生产阶段。车间一完
                                成安装调试，车间四完成
                                主体设备安装。
                                本项目由控股子公司海正
                                药业（杭州）有限公司实
                                施。截至报告期末，A 楼
 海正杭州公司                   已完成一层排水预埋及回
 扩建企业研究     44,823.31     填，七、八层室内构隔；B     4,165.28    17,807.24
 院项目                         楼土建完成；C 楼一层排
                                水预埋施工中，三、四层
                                安装进行中：D 楼安装基
                                本完成。
                                本项目由控股子公司海正
                                药业（杭州）有限公司实
                                施。截至报告期末厂房土
 海正杭州公司
                                建已完成，连续化直压线
 新建口服固体
                  49,943.61     已有设备的组装调试基本      1,695.04    17,756.48
 制剂连续化生
                                完成，连续化直压线 PAT
 产线项目
                                处方测试中，净化装修设
                                计基本完成，空调机组安
                                装完成。
                                本项目由控股子公司海正
                                药业（杭州）有限公司实
 海正杭州公司                   施。截至报告期末厂房土
 新建干粉吸入     47,296.05     建主体完成，部分设备已      4,979.09    26,238.53
 剂生产线项目                   订购。排风机和辅楼空调
                                系统完成安装，水系统验
                                证文件准备中。
                                本项目由控股子公司北京
                                军海药业有限责任公司实
 北京军海新建                   施。截至报告期末，一期
 国家战略性药                   工程 3 幢主体厂房土建主
                       64,795                                 648.16    16,277.81
 品创新及产业                   体、室内墙体、地面、外
 化平台项目                     墙装饰已完成，关键设备
                                已通过招标签订采购合
                                同，地下室消防工程完成
                                           14 / 140
                                         2017 年半年度报告
                                  80%。正在准备二期土建招
                                  标。
                                  本项目由海正药业股份有
    台州岩头西区
                                  限公司实施。截至报告期
    冻干制成品项        23,017                                      1,410.27      1,543.06
                                  末，项目打桩完成，正在
    目
                                  做基础。
    合计        359,360.97               /                     23,973.38    224,894.55    /
  (3) 以公允价值计量的金融资产
  □适用 √不适用
  (五) 重大资产和股权出售
  □适用 √不适用
  (六) 主要控股参股公司分析
  √适用 □不适用
                                                                                         单位：万元
                                                                   归属母公司                归属母公
  公司名称          经营范围        注册资本       总资产                        营业收入
                                                                     净资产                  司净利润
海正药业（杭
               生产，销售原料药       93,742 1,143,644.79          324,184.78    244,016.43   4,881.19
州）有限公司
海正辉瑞制药   药品的生产和销售
                                2.5 亿美元        341,397.38       266,633.35    200,498.51 27,501.20
有限公司       及提供相关服务
               中成药、化学药制
浙江省医药工
               剂、化学原料药等       13,600      185,441.12        58,115.91    285,281.46   2,351.45
业有限公司
               销售
               原料药，制剂技术
海正药业南通
               的研发；化工产品       31,000      133,475.70        23,357.12      1,451.58 -1,622.20
有限公司
               的销售
               医药研发及技术成
浙江导明医药
               果转让、技术咨询、     10,000         8,790.23        3,196.94          0.00    -925.36
科技有限公司
               技术服务
北京军海药业
               生产药品筹建           10,000        18,653.05        9,285.35          0.00    -116.61
有限责任公司
浙江海正动物
               兽药的生产；药品
保健品有限公                          13,000        44,331.84       14,177.04      6,567.13       580.32
               的技术开发
司
海正生物制药   筹建生产：生物制
                                       5,000         4,999.86        4,999.58          0.00       -0.34
有限公司       剂
浙江海正机械
               容器、管道等制造
制造安装有限                             650              966.93       957.35         49.06       25.18
               安装
公司
上海昂睿医药   化学原料药的研发
                                         200              52.07         36.34         48.54       23.00
技术有限公司   等
海正药业（美   新药及工艺研发、
                                150 万美元          12,525.92       -2,583.17      3,461.74       268.25
国）有限公司   代理销售
                                               15 / 140
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               医药科技领域的技
上海百盈医药
               术开发、技术服务、   1,000              155.14   -7,840.63   1,536.74 -1,681.38
科技有限公司
               管理咨询
               生物及化学药品的
浙江海正生物   技术开发，技术服
                                    1,000         1,930.35         316.82      0.00     -30.63
制品有限公司   务，技术成果转让；
               货物进出口
云南生物制药   兽用生物药品的研
                                    6,000        20,501.59       8,549.82    285.61    -801.22
有限公司       发、生产、销售等
  (七) 公司控制的结构化主体情况
  □适用 √不适用
  二、其他披露事项
  (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
       的警示及说明
  □适用 √不适用
  (二) 可能面对的风险
  √适用 □不适用
      1、经营风险
      （1）制剂产品的市场风险
      近年来，公司加大实施向制剂业务的转型升级，制剂业务的产销规模逐年扩大，已成为公司
  主要的收入和利润来源。目前，我国实行以省为单位的药品集中招标采购制度，绝大部分药品需
  要通过各省的招投标程序进入各级医院市场。其中，进入国家医保目录的药品，可使用医保基金
  报销，从而可大幅放量，促进销售。如果公司制剂未进入医保目录，或未在各省的招投标中竞标
  成功，有可能造成药品销售萎缩，从而给公司的经营业绩带来不利影响。
      （2）原料药的市场风险
      特色原料药的生产销售是公司的传统业务，公司 85%以上的原料药销往国际市场。近年来，
  全球特色原料药的行业竞争呈现两大变化：一是原料药的产业转移加快，原料药的生产逐渐从西
  班牙等欧洲国家转移到中国、印度等生产成本相对较低的国家，随着竞争对手的增多，行业竞争
  趋于激烈；二是全球医药行业出现了纵向一体化的发展趋势，制剂生产企业与原料药生产企业之
  间的兼并收购日益增多，全球主流特色原料药企业也逐渐向高端的制剂药、专利药市场发展。原
  料药和制剂纵向一体化的全球制药企业的增加，导致原料药的客户基础有所萎缩，从而使得公司
  在原料药的销售上面临着更为激烈的市场竞争。
      （3） 医药商业业务的产品供应风险
                                            16 / 140
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    公司的医药商业业务包括全资子公司省医药公司从事第三方药品的纯销、分销及零售业务（含
连锁药房、电子商务等）和控股子公司海正辉瑞在过渡期内分销和推广按照合资协议由辉瑞公司
拟注入海正辉瑞相关产品的业务（该业务在过渡期结束后将转为公司的自产制剂业务）。
    2015 年因海正辉瑞原研产品特治星供货不足对公司的销售收入和净利润产生较大影响，
2017 年上半年全面恢复生产并保证对海正辉瑞的正常供货，但因前期特治星供货不足可能导致部
分客户流失，因此恢复供货后特治星的销售收入与以往相比短期可能存在差距，原有市场份额需
要一定时间恢复。若公司医药商业业务所需的主要产品品种出现供货不足且短期内不能解决，则
可能对公司的市场份额、销售收入及净利润等产生不利影响。
    （4） 原材料供应或价格波动风险
    公司原料药产品对粮食类和化工类等原材料供应的依赖性较强,而粮食类原材料有可能因天
气、收成状况或自然灾害等出现大幅波动，从而对公司生产成本影响较大。另外公司采购的丙酮、
醋酸乙脂等石油化工类产品受原油价格的影响，价格波动也较为频繁。因此，原材料价格的波动
会在一定程度上影响公司的盈利水平。
    （5）环保及安全生产风险
    公司属于制药行业，在生产过程中会产生废水、废气、废渣及其他污染物，若处理不当，对
周边环境会造成一定的不利影响。如果公司的污染物排放不符合国家环保政策规定，将面临被国
家有关部门处罚、责令关闭或停产的可能。同时，国家及地方政府可能在将来实施更为严格的环
境保护规定，这可能会导致公司为达到新标准而支付更高的环境保护费用，在一定程度上影响公
司的经营业绩。
    此外，由于原料药生产中涉及化学危险品，在装卸、搬运、贮存及使用过程中操作不当或维
护措施不到位，可能会导致发生安全事故，进而影响公司正常生产经营，从而对公司的业绩造成
一定的不利影响。
    （6） 产品质量控制风险
    药品质量直接关系到患者的生命安全，因此质量控制是医药企业尤其是制剂企业生产和管理
的重中之重。制剂如在国内销售，制剂生产线需通过我国 GMP 认证；若拟出口销售，生产线需通
过欧美规范药政市场的 cGMP 认证。公司已建立完善的质量保证体系，但制剂生产毕竟是一种质量
要求高、技术要求严格的生产过程，不能排除因控制失误、责任人员疏忽等原因出现产品质量问
题，从而影响到公司的正常经营活动，并可能对公司业绩和声誉造成一定的影响。
    2、政策风险
    （1） 药品价格政策调整风险
    我国列入国家基本医疗保险药品目录的药品以及具有垄断性生产、经营特征的药品，实行政
府定价或者政府指导价；其他药品实行市场调节价。政府定价药品由价格主管部门制定最高零售
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价格。政府的药品降价政策使国内药品的价格水平不断下降，从而对公司的经营业绩产生不利影
响。
    （2） 国家基本药物目录或国家医保药物目录调整的风险
    列入国家基本药物目录或国家医保药物目录的药品可由社保基金支付全部或部分费用，因此，
列入目录的药品更具市场竞争力。国家基本药物目录及国家医保药物目录会不定期根据治疗需要、
药品使用频率、疗效及价格等因素进行调整。公司制剂产品如需获得竞争力，在很大程度上取决
于是否可以被列入目录中。如公司的制剂未被列入目录或现在目录中的制剂被剔除出目录，则可
能导致该制剂无法快速放量或者销售额出现下降，从而对公司经营业绩造成不利影响。
    （3） 药品招标政策变化带来的风险
    根据国家相关规定，我国县级或以上政府建立的非盈利性医院及其他非盈利性医疗机构采购
所有药品，均须通过集体法定招标程序。2013 年 7 月份以来，各省新版基本药物目录增补及招标
政策陆续出台。各地招标政策中均涉及竞价规则的改变。药品招标政策的变化，可能会对公司制
剂药品的中标情况产生影响，如果未中标则有可能会对公司的销售收入和经营业绩造成不利影响。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                 第五节         重要事项
一、股东大会情况简介
                                                决议刊登的指定网站的
       会议届次              召开日期                                  决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
2017 年度第一次临时    2017 年 1 月 17 日       上海证券交易所网站     2017 年 1 月 18 日
股东大会                                        www.see.com.cn
2016 年年度股东大会    2017 年 5 月 9 日        上海证券交易所网站     2017 年 5 月 10 日
                                                www.see.com.cn
2017 年度第二次临时    2017 年 6 月 13 日       上海证券交易所网站     2017 年 6 月 14 日
股东大会                                        www.see.com.cn
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    1、2017 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于为全资子公司银行贷款提供担保的议案》。
    2、2016 年年度股东大会审议通过了《2016 年度董事会工作报告》、《2016 年度监事会工作
报告》、《2016 年度财务决算报告和 2017 年度财务预算报告》、《2016 年度利润分配预案》、
《2016 年年度报告及摘要》、《关于申请银行借款综合授信额度的议案》、《关于为子公司银行
贷款提供担保的议案》、《关于关联方日常关联交易的议案》、《关于续聘会计师事务所并支付
报酬的议案》、《关于子公司海正辉瑞制药有限公司利用自有闲置资金购买理财产品的议案》、
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                                      2017 年半年度报告
《关于公司董事、监事 2016 年度薪酬的议案》、《关于调整募集资金投资项目建设进度的议案》、
《关于补选公司监事的议案》。
       3、2017 年度第二次临时股东大会审议通过了《关于更换公司董事的议案》。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                   否
三、承诺事项履行情况
(一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                               是
                                                               否          如未能及   如未能
                                                       承诺         是否
                       承                                      有          时履行应   及时履
                承诺                 承诺              时间         及时
 承诺背景              诺                                      履          说明未完   行应说
                类型                 内容              及期         严格
                       方                                      行          成履行的   明下一
                                                       限           履行
                                                               期          具体原因   步计划
                                                               限
                解决   浙   海正集团作为海正药业之     2010    否   是
                同业   江   控股股东将遵守中国法       年9
                竞争   海   律、法规，以及中国有关     月 14
                       正   证券交易所的要求和规       日，
                       集   定，采取有效措施，并促     承诺
                       团   使海正集团现有及将来控     事项
                       有   股的企业和参股的企业采     长期
                       限   取有效措施，不会：①以     持续
                       公   任何形式直接或间接从事
                       司   任何与海正药业或海正药
                            业控股的企业的业务以及
                            本次海正药业非公开发行
                            募集资金拟投资项目构成
与再融资相
                            或可能构成直接或间接竞
关的承诺
                            争的业务或活动，或于该
                            等业务中持有权益或利
                            益；②以任何形式支持海
                            正药业及海正药业控股的
                            企业以外的他人从事与海
                            正药业及海正药业控股的
                            企业目前或今后进行的业
                            务以及此次海正药业非公
                            开发行募集资金拟投资项
                            目构成或可能构成直接或
                            间接竞争的业务或活动；
                            及③以其它方式介入（不
                            论直接或间接）任何与海
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                                     2017 年半年度报告
                         正药业及海正药业控股的
                         企业目前或今后进行的业
                         务以及此次海正药业非公
                         开发行募集资金拟投资项
                         目构成或可能构成直接或
                         间接竞争的业务或活动。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
√适用 □不适用
    公司于 2017 年 4 月 24 日收到中国证券监督管理委员会浙江监管局《行政监管措施决定书》
（【2017】22 号）《关于对浙江海正药业股份有限公司及相关人员采取出具警示函措施的决定》，
鉴于公司 2016 年年报业绩预告存在重大更正及重大合同未履行临时公告义务，按照《上市公司信
息披露管理办法》第五十八条和第五十九条的规定，浙江证监局决定对公司及董事会秘书邓久发、
财务总监管旭华予以警示。（详见公司于 2017 年 4 月 25 日披露的“临 2017-41 号”公告）。
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
                                          20 / 140
                                         2017 年半年度报告
(二)    临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
    为进一步完善公司的法人治理机构，促进公司建立、健全激励约束机制，充分调动公司员工
的积极性，同时为了偿还银行贷款、降低融资成本以及改善公司资本结构，公司利用资本市场的
直接融资功能，2016 年 10 月 15 日召开的第七届董事会第五次会议审议通过以认购非公开发行 A
股股票方式实施员工持股方案，拟定向发行股票数量不超过 9,009 万股，发行价格为 13.00 元/
股，募集资金总额不超过人民币 117,117 万元。2017 年 4 月 7 日，公司入选浙江省第一批国有控
股混合所有制企业员工持股试点企业，公司将严格按照国资委、证监会关于员工持股试点及非公
开发行股票等相关文件的要求，进一步调整完善员工持股方案。本次非公开发行股票事项尚需获
得国有资产监督管理部门的批准、公司股东大会的审议通过及中国证券监督管理委员会的核准后
方可实施。
       相关公告已于 2016 年 10 月 18 日、2017 年 4 月 10 日登载于中国证券报、上海证券报、证券
时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                   占同类              交易价格
                                                                           关联
                            关联交                                 交易金              与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交        关联交 关联交易金                       交易 市场
                            易定价                                 额的比              考价格差
  易方   系   易类型 易内容        易价格     额                           结算 价格
                              原则                                   例                异较大的
                                                                           方式
                                                                     (%)                  原因
台州市 母公司 水电汽 蒸汽       市场价             21,290,751.32      0.54 定期
椒江热 的控股 等其他                                                       结算
电有限 子公司 公用事
                                              21 / 140
                                         2017 年半年度报告
公司            业费用
                （购
                买）
浙江海 其他     购买商 原辅料、 市场价                   206,077.97   0.01 定期
正化工          品     电费                                                  结算
股份有
限公司
雅赛利 联营公 水电汽   原辅料、 市场价              9,828,101.36      0.18 定期
(台州) 司     等其他   三废、水                                              结算
                       电气、公
制药有        公用事
                       共服务
限公司        业费用   等
              （销
              售）
浙江海 母公司 水电汽   原辅料、 市场价              1,845,354.56      0.03 定期
正生物 的控股 等其他   产成品、                                              结算
                       三废、水
材料股 子公司 公用事
                       电气等
份有限        业费用
公司          （销
              售）
浙江海 其他   销售商   原辅料、 市场价                   50,786.98      0 定期
正化工        品       产成品                                                结算
股份有
限公司
            合计                  /          /     33,221,072.19      0.76     /    /   /
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                              22 / 140
                                     2017 年半年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    公司第六届董事会第二次会议审议通过了《关于控股股东提供财务资助暨关联交易的议案》，
公司第六届董事会第三次会议及公司 2013 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于控股股东继
续提供财务资助额度暨关联交易的议案》，同意公司向控股股东海正集团有限公司申请合计不超
过 4 亿元的财务资助。截至本报告期末，公司已偿还全部本金。
    相关公告已于 2013 年 5 月 23 日、2013 年 7 月 9 日、2013 年 7 月 25 日登载于中国证券报、
上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2   担保情况
√适用 □不适用
                                                                单位: 万元 币种: 人民币
                        公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
    担保               担保
    方与               发生                     担保是                            关
                                                                        是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                          联
                                                                        在反担 关联方
  方    公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额                  关
                                                                          保   担保
    的关               签署                       毕                              系
         系                日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
                                  公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                      276,292.26
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                   456,714.05
                           公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
                                          23 / 140
                                     2017 年半年度报告
担保总额（A+B）                                                                  456,714.05
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                         67.61
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保                                             21,194.00
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）                                             118,956.05
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                    140,150.05
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明                             截止 2017 年 6 月 30 日，公司的对外担保余额为人民币
                                         456,714.05 万元，占公司最近一期经审计净资产的
                                         67.61%，其中为海正杭州公司的担保余额为 362,640 万
                                         元，为省医药工业公司的担保余额为 52,836 万元，为海
                                         正南通公司的担保余额为 9,000 万元，为海正美国公司的
                                         担保余额为 12,194 万元，为海正动保公司的担保余额为
                                         12,150 万元，为云南生物制药有限公司的担保余额为
                                         7,894 万元，为无逾期担保情况。
3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    公司高度重视环境保护工作，污染防治工作遵循清洁生产与末端治理相结合原则，努力打造
绿色药企，追求持续发展。报告期内公司未发生环境污染事故，未受到环境保护行政处罚。
    浙江海正药业股份有限公司（台州区域）报告期内被列为废水国控污染源。以下为浙江海正
药业股份有限公司污染相关情况：
    1.废水主要污染物及特征污染物
    化学需氧量、氨氮、PH。
    2.排放方式
    废水经厂区污水处理站处理至纳管标准后排入台州市市政污水处理厂集中处理。
    3.排放口数量和分布情况
    台州厂区设污水标准排放口 2 个，位于外沙厂区东南角和岩头厂区北门。
    4.主要污染物及特征污染物排放浓度和总量
    公司标排口的化学需氧量 2017 年 1-6 月平均排放浓度 199.63mg/L，排放 154.15 吨，经市政
污水处理厂集中处理后，排环境的化学需氧量为 33.08 吨；公司标排口的氨氮平均排放浓度
1.23mg/L，排放总量 0.946 吨，经市政污水处理厂集中处理后，排环境的氨氮量为 0.86 吨。
    5.执行的污染物排放标准
                                          24 / 140
                                     2017 年半年度报告
    《浙江省生物制药工业污染物排放标准》(间接排放)化学需氧量≤500 mg/L、氨氮
≤35 mg/L。
    6.核定的排放总量（排环境）
    化学需氧量 144.9 吨、氨氮 21.74 吨。
    7.设施建设和运行情况
    浙江海正药业股份有限公司（台州区域）实施了废水站提升改造项目，目前共建有 2 套污水
处理系统：外沙厂区污水处理站处理能力 3000t/d；岩头厂区污水处理站处理能力 5000t/d。
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
     2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了财会〔2017〕15 号关于印发修订《企业会计准则第 16
号—政府补助》的通知，自 2017 年 6 月 12 日起施行。公司修改财务报表列报，在利润表中的
“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目。本次会计政策变更对公司损益、总资产、净
资产将不产生影响。
    上述会计政策变更已经公司第七次董事会第十六次会议、第七届监事会第十次会议审议通过，
相关公告已于2017年8月22日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）上。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
    1、公司第六届董事会第二次会议审议通过了《关于控股股东提供财务资助暨关联交易的议案》，
公司第六届董事会第三次会议及公司 2013 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于控股股东继
续提供财务资助额度暨关联交易的议案》，同意公司向控股股东海正集团有限公司申请合计不超
过 4 亿元的财务资助。截至本报告期末，公司已偿还全部本金。
    相关公告已于 2013 年 5 月 23 日、2013 年 7 月 9 日、2013 年 7 月 25 日登载于中国证券报、
上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。
    2、公司于 2016 年 8 月 13 日召开的第七届董事会第二次会议、2016 年 8 月 31 日召开的 2016
年第一次临时股东大会审议通过了《关于全资子公司海正药业（杭州）有限公司与国开发展基金
有限公司合作的议案》，同意公司全资子公司海正药业（杭州）有限公司（以下简称“海正杭州
公司”）与国开发展基金有限公司（以下简称“国开发展基金”）签署合作协议，国开发展基金
以现金方式对海正杭州公司进行增资，增资金额为 17,700 万元人民币，其中 3,742 万元进入海正
杭州公司的注册资本，其余 13,958 万元进入海正杭州公司的资本公积。截至本报告期末，国开发
展基金的 3,742 万元已进入海正杭州公司的注册资本。相关工商变更手续已于 2017 年 7 月 10 日
办理完毕，国开发展基金取得海正杭州公司 3.99%的股权。
    相关公告已于 2016 年 8 月 16 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易
所网站（www.sse.com.cn）上。
                                          25 / 140
                                        2017 年半年度报告
       3、公司于 2016 年 8 月 13 日召开的第七届董事会第二次会议、2016 年 8 月 31 日召开的 2016
年第一次临时股东大会审议通过了《关于全资子公司海正药业（杭州）有限公司发行理财直接融
资工具的议案》，同意海正杭州公司发行额度不超过 10 亿元的理财直接融资工具。截至本报告期
末，海正杭州公司已发行 5 亿元理财直接融资工具，后期发行计划视具体情况再行安排。
       相关公告已于 2016 年 8 月 16 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易
所网站（www.sse.com.cn）上。
       4、2016 年 10 月 15 日，公司第七届董事会第五次会议审议通过了《关于公司 2016 年度非公
开发行 A 股股票预案的议案》及相关议案。2017 年 4 月 7 日，公司入选浙江省第一批国有控股混
合所有制企业员工持股试点企业，公司将严格按照国资委、证监会关于员工持股试点及非公开发
行股票等相关文件的要求，进一步调整完善员工持股方案。本次非公开发行股票事项尚需获得国
有资产监督管理部门的批准、公司股东大会的审议通过及中国证券监督管理委员会的核准后方可
实施。
       相关公告已于 2016 年 10 月 18 日、2017 年 4 月 10 日登载于中国证券报、上海证券报、证券
时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。
       5、公司于 2017 年 1 月 13 日召开的第七届董事会第十次会议审议决定，同意公司以现金方式
出资 1,000 万元在台州市与中兴康宁生物科技（武汉）有限公司共同投资设立中兴海正生物科技
（台州）有限公司（以下简称“合资公司”）。合资公司注册资本为 5,000 万元，本公司以现金
方式出资 1,000 万元人民币，占合资公司注册资本的 20%。合资公司已于 2017 年 2 月 4 日办理工
商登记注册手续。截至本报告期末，合资公司尚未完成出资。
       相关公告已于 2017 年 1 月 14 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易
所网站（www.sse.com.cn）上。
                         第六节      普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
                                             26 / 140
                                       2017 年半年度报告
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)   股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                             32,246
(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                           单位:股
                                  前十名股东持股情况
                                                                   持有有     质押或冻结
    股东名称           报告期内      期末持股数        比例    限售条       情况         股东
        （全称）             增减            量            (%)     件股份     股份    数     性质
                                                                   数量       状态    量
浙江海正集团有限公司              0     320,783,590        33.22                             国有
                                                                                无
                                                                                             法人
浙江省国际贸易集团有限            0       86,524,907        8.96                             国有
                                                                                无
公司                                                                                         法人
全国社保基金一零二组合     4,399,852      34,289,180        3.55                无           未知
华夏资本－工商银行－定             0      18,521,646        1.92                             未知
向增发六禾 1 号资产管理                                                         无
计划
中央汇金资产管理有限责            0       14,641,300        1.52                             未知
                                                                                无
任公司
中国工商银行股份有限公                    13,000,698        1.35                             未知
司－东方红新动力灵活配                                                          无
置混合型证券投资基金
北信瑞丰基金－宁波银行            0       12,658,228        1.31                             未知
－北信瑞丰基金丰庆 9 号                                                         无
资产管理计划
招商银行股份有限公司－                    10,800,024        1.12                             未知
东方红京东大数据灵活配                                                          无
置混合型证券投资基金
陕西省国际信托股份有限                     8,754,489        0.91                             未知
公司－陕国投正灏 11
                                                                                无
号证券投资集合资金信托
计划
中信信托有限责任公司－            0        7,800,000        0.81                             未知
中信民生财富 4 期指定型
                                                                                无
结构化证券投资集合资金
信托计划
                             前十名无限售条件股东持股情况
                                     持有无限售条件流通股                   股份种类及数量
                股东名称
                                             的数量                         种类           数量
                                            27 / 140
                                      2017 年半年度报告
浙江海正集团有限公司                                  320,783,590      人民币普通股
浙江省国际贸易集团有限公司                             86,524,907      人民币普通股
全国社保基金一零二组合                                 34,289,180      人民币普通股
华夏资本－工商银行－定向增发六禾 1                     18,521,646
                                                                       人民币普通股
号资产管理计划
中央汇金资产管理有限责任公司                          14,641,300       人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－东方红新                    13,000,698
                                                                       人民币普通股
动力灵活配置混合型证券投资基金
北信瑞丰基金－宁波银行－北信瑞丰基                    12,658,228
                                                                       人民币普通股
金丰庆 9 号资产管理计划
招商银行股份有限公司－东方红京东大                    10,800,024
                                                                       人民币普通股
数据灵活配置混合型证券投资基金
陕西省国际信托股份有限公司－陕国                       8,754,489
投正灏 11 号证券投资集合资金信托                                       人民币普通股
计划
中信信托有限责任公司－中信民生财富                     7,800,000
4 期指定型结构化证券投资集合资金信                                     人民币普通股
托计划
上述股东关联关系或一致行动的说明       上述股东中，浙江海正集团有限公司为本公司的控股股
                                       东。浙江省国际贸易集团有限公司同时持有浙江海正集
                                       团有限公司 20.136%的股权。公司未知其他股东之间是
                                       否存在关联关系或一致行动的情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                             第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                    第八节      董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
                                                                                         单位:股
                                                                    报告期内股份
       姓名          职务       期初持股数        期末持股数                        增减变动原因
                                                                      增减变动量
吴珍梅         原监事                        0                 0              400   详见说明。
其它情况说明
√适用 □不适用
                                           28 / 140
                                     2017 年半年度报告
    吴珍梅女士于 2017 年 2 月 23 日以 13.37 元/股的价格买入公司股票 400 股，并于 2017 年 2
月 27 日以 13.85 元/股的价格卖出公司股票 400 股。上述行为违反了《证券法》第四十七条及《上
海证券交易所股票上市规则》第 3.1.7 条的规定，构成短线交易。
    公司经与吴珍梅女士核实，上述买卖公司股票的行为是其妹妹代为操作所致，吴珍梅女士本
人未及时得知上述情况，故也未及时报告公司。吴珍梅女士已将上述短线交易产生的收益 192 元
交予公司，同时已深刻认识到了该次违规事项的严重性，并已就该次违规交易行为向公司和广大
投资者致以了诚挚歉意。相关公告已于 2017 年 3 月 31 日登载于中国证券报、上海证券报、证券
时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                        担任的职务                      变动情形
叶秀昭                       副董事长                        离任
陈晓华                       副董事长                        选举
吴珍梅                       监事                            离任
陈家胜                       监事                            选举
李晓明                       高级副总裁                      聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    2017 年 5 月 25 日，叶秀昭先生因工作岗位调整原因辞去公司副董事长职务，且不在公司担
任任何职务。相关公告已于 2017 年 5 月 27 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海
证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。
    2017 年 6 月 13 日，公司 2017 年第二次临时股东大会选举陈晓华先生为公司第七届董事会董
事；2017 年 6 月 20 日，公司第七届董事会第十四次会议选举陈晓华先生为公司第七届董事会副
董事长。相关公告已于 2017 年 6 月 14 日、2017 年 6 月 21 日登载于中国证券报、上海证券报、
证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。
    2017 年 4 月 14 日，吴珍梅女士因个人原因辞去公司监事职务，且不在公司担任任何职务。
相关公告已于 2017 年 4 月 18 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网
站（www.sse.com.cn）上。
    2017 年 5 月 9 日，公司 2016 年年度股东大会选举陈家胜先生为公司第七届监事会监事。相
关公告已于 2017 年 5 月 10 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）上。
    2017 年 5 月 26 日，公司第七届董事会第十三次会议同意聘任李晓明女士为公司高级副总裁。
相关公告已于 2017 年 5 月 27 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网
站（www.sse.com.cn）上。
三、其他说明
□适用 √不适用
                                          29 / 140
                                           2017 年半年度报告
                              第九节         公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                         单位:亿元 币种:人民币
 债券名                                                     债券   利率                交易场
            简称      代码      发行日         到期日                    还本付息方式
    称                                                      余额   （%）                  所
浙江海     15 海正   122427    2015 年 8      2020 年 8    8       3.97 本期公司债券 上海证
正药业     01                  月 13 日       月 13 日                   采用单利按年 券交易
股份有                                                                   计息，不计复 所
限公司                                                                   利。每年付息
2015 年                                                                  一次，到期一
公司债                                                                   次还本，最后
券（第一                                                                 一期利息随本
期）                                                                     金的兑付一起
                                                                         支付。
浙江海     16 海正   136275    2016 年 3      2021 年 3    12      3.2   本期公司债券 上海证
正药业     债                  月 16 日       月 16 日                   采用单利按年 券交易
股份有                                                                   计息，不计复 所
限公司                                                                   利。每年付息
2016 年                                                                  一次，到期一
公司债                                                                   次还本，最后
券                                                                       一期利息随本
                                                                         金的兑付一起
                                                                         支付。
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
     浙江海正药业股份有限公司 2015 年公司债券（第一期）已于 2017 年 8 月 14 日支付自 2016
年 8 月 13 日至 2017 年 8 月 12 日期间的利息。相关公告已于 2017 年 8 月 7 日登载于中国证券
报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                       名称                         安信证券股份有限公司
                       办公地址                     上海市虹口区东大名路 638 号国投大厦 5 楼
  债券受托管理人
                       联系人                       李泽业 戴铭川
                       联系电话                     021-35082996
                       名称                         上海新世纪资信评估投资服务有限公司
   资信评级机构
                       办公地址                     上海市黄浦区汉口路 398 号华盛大厦 14 层
其他说明：
□适用 √不适用
                                                30 / 140
                                    2017 年半年度报告
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
1、“15 海正 01”公司债券发行人民币 8 亿元，本期债券扣除发行费用之后的募集资金净额为
79,177.36 万元，用于偿还借款、降低融资成本和优化债务结构，公司已按《募集说明书》约定
全部使用完毕。
2、“16 海正债”公司债券发行人民币 12 亿元，本期债券扣除发行费用之后的募集资金净额为
119,007.09 万元，用于偿还借款、降低融资成本和优化债务结构，公司已按《募集说明书》约定
全部使用完毕。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    2017 年 5 月 17 日，上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《浙江海正药业股份有限
公司 15 海正 01 及 16 海正债跟踪评级报告》，维持公司主体信用等级为 AA+，15 海正 01 信用等
级为 AA+，16 海正债信用等级为 AA+，评级展望为“稳定”。
  相关公告已于 2017 年 5 月 19 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所
网站（www.sse.com.cn）上。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
    公司发行的公司债券由控股股东海正集团提供全额不可撤销的连带责任保证。截止 2017 年 6
月 30 日，海正集团总资产 2,247,472.62 万元，归属于母公司净资产 179,412.26 万元，负债总额
1,469,727.82 万元，其中长期借款 301,599.52 万元；2017 年上半年实现营业收入 564,384.43
万元，净利润 12,594.27 万元（以上数据未经审计,为合并口径）。
    公司将根据本期公司债券本息未来到期支付安排制定年度、月度资金运用计划，合理调度分
配资金，保证按期支付到期利息和本金。本次公司债券偿债的资金来源主要为公司经营活动产生
的现金流、银行借款等。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    报告期内，安信证券股份有限公司严格按照《公司债券发行与交易管理办法》及《公司债券
受托管理人执业行为准则》等法律法规的要求以及《债券受托管理协议》约定履行债券受托管理
人职责。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                         31 / 140
                                    2017 年半年度报告
                                                                  本报告期末比上
    主要指标             本报告期末              上年度末                       变动原因
                                                                  年度末增减（%）
流动比率                              0.89                 0.98             -9.18
速动比率                              0.64                 0.70             -8.57
资产负债率                           61.97                61.27              1.14
贷款偿还率                             100                  100              0.00
                             本报告期                             本报告期比上年
                                                     上年同期                       变动原因
                             （1-6 月）                             同期增减(%)
EBITDA 利息保障倍数                   3.17                 2.59             22.39
利息偿付率                             100                  100              0.00
九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    本公司在各大银行等金融机构的资信情况良好，与国内主要商业银行一直保持长期合作伙伴
关系，间接债务融资能力较强，截至 2017 年 6 月 30 日，公司本级获得银行给予的授信总额度合
计为 44.65 亿元，其中已使用授信额度 25.15 亿元，公司可以在上述授信总额度内开展融资，以
支持业务的发展。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格执行发行公司债券《募集说明书》的相关约定及承诺，未出现违反相关
约定或承诺的情况。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
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                                     2017 年半年度报告
                              第十节            财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 6 月 30 日
编制单位: 浙江海正药业股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                      附注            期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                           1                2,411,173,926.24       2,690,894,601.27
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                           2                  190,300,485.37         170,690,538.34
  应收账款                           3                1,710,215,883.38       1,277,700,700.88
  预付款项                           4                  202,571,344.85         132,991,860.80
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                                 1,060,547.92
  应收股利
  其他应收款                         5                    62,833,763.49         34,247,303.28
  买入返售金融资产
  存货                               6                2,031,725,681.58       2,063,187,177.54
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                       7                  671,759,824.35         851,430,957.50
    流动资产合计                                      7,281,641,457.18       7,221,143,139.61
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                   8                    19,673,712.50         19,673,712.50
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                       9                  169,492,305.60         188,067,482.77
  投资性房地产                       10                   9,995,253.40          10,115,514.35
  固定资产                           11               6,299,090,623.16       6,415,840,676.93
  在建工程                           12               5,557,270,062.09       5,099,636,821.58
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
                                           33 / 140
                                   2017 年半年度报告
  无形资产                         13                 836,923,318.50       847,992,338.41
  开发支出                         14                 827,308,291.28       648,116,293.53
  商誉                             15                  68,122,522.48        68,122,522.48
  长期待摊费用                     16                   6,358,759.06         6,194,208.21
  递延所得税资产                   17                  85,231,052.71        79,000,915.70
  其他非流动资产                   18                 215,561,468.00       154,368,868.00
    非流动资产合计                                 14,095,027,368.78    13,537,129,354.46
      资产总计                                     21,376,668,825.96    20,758,272,494.07
流动负债：
  短期借款                         19               5,146,135,748.93     4,376,900,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         20                  59,695,689.38        96,666,144.68
  应付账款                         21               1,203,057,370.38     1,032,661,523.68
  预收款项                         22                 246,161,746.84       225,644,610.78
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     23                  149,780,725.06     224,290,346.10
  应交税费                         24                   92,901,337.71      73,017,157.87
  应付利息                         25                   55,579,932.49      54,981,627.11
  应付股利                         26                   48,276,592.10
  其他应付款                       27                  557,085,441.11     445,087,010.43
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债           28                  655,652,700.00     816,920,600.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                    8,214,327,284.00     7,346,169,020.65
非流动负债：
  长期借款                         29               2,878,251,223.91     2,958,610,624.49
  应付债券                         30               1,987,255,985.29     1,985,440,435.87
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                                                              253,877,478.89
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                         31                      638,159.74       4,134,130.04
  递延收益                         32                  166,101,482.80     170,808,194.62
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  5,032,246,851.74     5,372,870,863.91
      负债合计                                     13,246,574,135.74    12,719,039,884.56
                                        34 / 140
                                    2017 年半年度报告
所有者权益
  股本                              33                  965,531,842.00        965,531,842.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                          34                3,649,762,956.90      3,649,762,956.90
  减：库存股
  其他综合收益                      35                   -3,398,602.09         -4,296,306.87
  专项储备
  盈余公积                          37                  335,560,160.68        335,560,160.68
  一般风险准备
  未分配利润                        38                1,773,828,694.93      1,808,601,251.07
  归属于母公司所有者权益合计                          6,721,285,052.42      6,755,159,903.78
  少数股东权益                                        1,408,809,637.80      1,284,072,705.73
    所有者权益合计                                    8,130,094,690.22      8,039,232,609.51
      负债和所有者权益总计                           21,376,668,825.96     20,758,272,494.07
法定代表人：白骅 主管会计工作负责人：管旭华 会计机构负责人：叶昌福
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 6 月 30 日
编制单位:浙江海正药业股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                      附注            期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                           1,060,421,526.17       1,249,389,220.86
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              28,475,439.18           8,541,376.66
  应收账款                          1                  340,559,374.97         322,358,542.14
  预付款项                                              83,124,122.80          59,307,417.57
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        2                  276,514,061.42         311,575,966.51
  存货                                                 601,516,548.36         626,219,642.45
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                           1,743,815.37           1,858,070.63
    流动资产合计                                     2,392,354,888.27       2,579,250,236.82
非流动资产：
  可供出售金融资产                                      19,673,712.50          19,673,712.50
  持有至到期投资
  长期应收款                                         1,227,741,972.39       1,224,129,712.76
  长期股权投资                      3                3,917,198,387.24       3,794,208,937.87
  投资性房地产                                           9,995,253.40          10,115,514.35
  固定资产                                           2,124,204,855.12       2,149,083,446.60
                                          35 / 140
                                   2017 年半年度报告
  在建工程                                           680,217,280.37      634,218,063.86
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                           452,781,692.85      454,684,795.22
  开发支出                                           574,543,012.31      479,002,967.72
  商誉
  长期待摊费用                                          2,332,960.00        2,666,240.00
  递延所得税资产                                       18,356,000.11       18,143,994.76
  其他非流动资产                                      131,628,000.00       70,435,400.00
    非流动资产合计                                  9,158,673,126.29    8,856,362,785.64
      资产总计                                     11,551,028,014.56   11,435,613,022.46
流动负债：
  短期借款                                          2,515,000,000.00    2,105,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                            31,236,440.88
  应付账款                                           276,265,396.59      243,947,453.45
  预收款项                                           200,207,979.07      193,074,607.05
  应付职工薪酬                                        39,142,273.59       67,911,905.34
  应交税费                                            14,893,279.66       12,850,398.36
  应付利息                                            46,569,500.81       45,841,345.22
  应付股利                                            48,276,592.10
  其他应付款                                         105,458,101.35       93,024,663.87
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                                                 300,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                    3,277,049,564.05    3,061,650,373.29
非流动负债：
  长期借款
  应付债券                                          1,987,255,985.29    1,985,440,435.87
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                                                              46,684,590.00
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                             50,123,617.11      50,340,953.95
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  2,037,379,602.40    2,082,465,979.82
      负债合计                                      5,314,429,166.45    5,144,116,353.11
所有者权益：
  股本                                               965,531,842.00      965,531,842.00
  其他权益工具
  其中：优先股
                                        36 / 140
                                   2017 年半年度报告
    永续债
  资本公积                                           3,675,792,212.47      3,675,792,212.47
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                             335,560,160.68        335,560,160.68
  未分配利润                                         1,259,714,632.96      1,314,612,454.20
    所有者权益合计                                   6,236,598,848.11      6,291,496,669.35
      负债和所有者权益总计                          11,551,028,014.56     11,435,613,022.46
法定代表人：白骅 主管会计工作负责人：管旭华 会计机构负责人：叶昌福
                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  项目                       附注         本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                         5,505,183,389.05 4,729,364,289.71
其中：营业收入                           1             5,505,183,389.05 4,729,364,289.71
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         5,317,244,389.99    4,658,096,005.42
其中：营业成本                           1             3,961,258,699.31    3,456,388,772.10
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                         2                41,289,605.58       21,398,473.07
      销售费用                           3               660,639,696.57      554,295,010.34
      管理费用                           4               456,419,137.98      465,510,062.54
      财务费用                           5               138,447,928.46      107,668,614.28
      资产减值损失                       6                59,189,322.09       52,835,073.09
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）     7                10,002,645.71       68,311,840.97
      其中：对联营企业和合营企业的投资   7                                    14,844,097.75
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                           8                25,941,258.50
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                       223,882,903.27      139,580,125.26
  加：营业外收入                         9                   875,808.19       34,026,791.16
      其中：非流动资产处置利得           9                                     1,428,017.29
  减：营业外支出                         10                4,977,890.97        5,246,671.04
      其中：非流动资产处置损失           10                                      540,268.87
                                         37 / 140
                                  2017 年半年度报告
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  219,780,820.49      168,360,245.38
  减：所得税费用                       11                81,539,852.47       76,191,551.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                      138,240,968.02       92,168,693.75
  归属于母公司所有者的净利润                             13,504,035.96       20,341,680.72
  少数股东损益                                          124,736,932.06       71,827,013.03
六、其他综合收益的税后净额                                  897,704.78       -1,946,327.11
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                        897,704.78       -1,946,327.11
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合                      897,704.78       -1,946,327.11
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                                897,704.78       -1,946,327.11
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                        139,138,672.80       90,222,366.64
  归属于母公司所有者的综合收益总额                       14,401,740.74       18,395,353.61
  归属于少数股东的综合收益总额                          124,736,932.06       71,827,013.03
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)            12                        0.014                0.021
  （二）稀释每股收益(元/股)            12                        0.014                0.021
法定代表人：白骅 主管会计工作负责人：管旭华 会计机构负责人：叶昌福
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                       附注          本期发生额           上期发生额
一、营业收入                           1              1,229,851,339.69 1,073,266,666.66
  减：营业成本                         1                731,012,916.35       646,096,687.97
      税金及附加                                         16,998,291.89          8,428,253.65
      销售费用                                          195,821,692.69       113,272,090.51
      管理费用                         2                225,792,807.53       253,170,666.50
      财务费用                                           66,025,389.38        65,044,115.83
      资产减值损失                                         9,805,697.31       18,121,912.17
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
                                       38 / 140
                                   2017 年半年度报告
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）   3                6,908,838.26      33,720,513.04
       其中：对联营企业和合营企业的投资                                    17,179,386.19
收益
       其他收益                                          5,192,749.52
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                      -3,503,867.68       2,853,453.07
  加：营业外收入                                           208,747.44      27,757,988.11
       其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                         3,538,114.25       1,464,824.60
       其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  -6,833,234.49      29,146,616.58
    减：所得税费用                                        -212,005.35      -1,028,458.31
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                      -6,621,229.14      30,175,074.89
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                        -6,621,229.14      30,175,074.89
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：白骅 主管会计工作负责人：管旭华 会计机构负责人：叶昌福
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                   附注           本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     5,301,288,016.26     5,087,462,230.54
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
                                        39 / 140
                                   2017 年半年度报告
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                      34,142,264.56         6,211,652.86
  收到其他与经营活动有关的现金     1                 109,346,212.80        88,598,194.34
    经营活动现金流入小计                           5,444,776,493.62     5,182,272,077.74
  购买商品、接受劳务支付的现金                     3,546,813,141.14     3,668,842,840.13
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     709,006,092.89       663,859,124.80
  支付的各项税费                                     480,388,482.42       323,876,390.46
  支付其他与经营活动有关的现金     2                 528,461,401.38       405,184,592.60
    经营活动现金流出小计                           5,264,669,117.83     5,061,762,947.99
      经营活动产生的现金流量净额                     180,107,375.79       120,509,129.75
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                   490,000,000.00    465,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                31,875,169.72     39,674,737.07
  处置固定资产、无形资产和其他长                         2,258,920.95      4,241,744.52
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                                          24,000,000.00
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     3                     1,710,000.00    117,855,927.61
    投资活动现金流入小计                               525,844,090.67    650,772,409.20
  购建固定资产、无形资产和其他长                       939,095,026.30    855,160,203.22
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       300,000,000.00    460,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                         3,000,000.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                           1,242,095,026.30     1,315,160,203.22
      投资活动产生的现金流量净额                    -716,250,935.63      -664,387,794.02
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                               4,248,896,078.17     2,549,995,023.78
  发行债券收到的现金                                                    1,190,070,905.65
  收到其他与筹资活动有关的现金     4                                        2,729,094.35
    筹资活动现金流入小计                           4,248,896,078.17     3,742,795,023.78
                                        40 / 140
                                   2017 年半年度报告
  偿还债务支付的现金                                3,759,428,515.26       2,156,607,147.53
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      227,650,874.30         445,980,250.12
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     5                                           2,925,320.70
    筹资活动现金流出小计                            3,987,079,389.56       2,605,512,718.35
      筹资活动产生的现金流量净额                      261,816,688.61       1,137,282,305.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的                       -3,309,786.80          -1,760,092.38
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         -277,636,658.03         591,643,548.78
  加：期初现金及现金等价物余额                      2,630,478,027.97       2,208,645,445.84
六、期末现金及现金等价物余额                        2,352,841,369.94       2,800,288,994.62
法定代表人：白骅 主管会计工作负责人：管旭华 会计机构负责人：叶昌福
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                     附注          本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      1,226,209,674.50       1,158,816,256.33
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         17,520,297.52          37,678,053.61
    经营活动现金流入小计                            1,243,729,972.02       1,196,494,309.94
  购买商品、接受劳务支付的现金                        401,034,399.46         550,889,616.49
  支付给职工以及为职工支付的现金                      265,055,847.95         254,257,344.92
  支付的各项税费                                       82,329,524.45          73,720,328.78
  支付其他与经营活动有关的现金                        395,596,814.94         264,066,985.61
    经营活动现金流出小计                            1,144,016,586.80       1,142,934,275.80
  经营活动产生的现金流量净额                           99,713,385.22          53,560,034.14
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                26,919,388.89         36,336,552.13
  处置固定资产、无形资产和其他长                         2,256,420.95          4,241,744.52
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                             210,000.00          5,130,000.00
    投资活动现金流入小计                                29,385,809.84         45,708,296.65
  购建固定资产、无形资产和其他长                       326,978,929.46        147,947,948.30
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的                         3,000,000.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                               195,000,000.00
    投资活动现金流出小计                               329,978,929.46        342,947,948.30
                                         41 / 140
                                   2017 年半年度报告
      投资活动产生的现金流量净额                    -300,593,119.62    -297,239,651.65
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                               1,641,815,549.42   2,140,070,905.65
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                                            2,729,094.35
    筹资活动现金流入小计                           1,641,815,549.42   2,142,800,000.00
  偿还债务支付的现金                               1,570,635,034.86     959,278,400.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      68,052,932.41     162,331,722.83
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                                            2,925,320.70
    筹资活动现金流出小计                           1,638,687,967.27   1,124,535,443.53
      筹资活动产生的现金流量净额                       3,127,582.15   1,018,264,556.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的                        -532,701.78         177,682.03
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -198,284,854.03     774,762,620.99
  加：期初现金及现金等价物余额                     1,249,389,220.86     820,792,360.56
六、期末现金及现金等价物余额                       1,051,104,366.83   1,595,554,981.55
法定代表人：白骅 主管会计工作负责人：管旭华 会计机构负责人：叶昌福
                                        42 / 140
                                                                        2017 年半年度报告
                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                        2017 年 1—6 月
                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                     本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存   其他综    专项储   盈余公    一般风   未分配       权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益      备       积      险准备     利润
一、上年期末余额           965,531                                  3,649,7              -4,296,            335,560            1,808,6    1,284,072   8,039,232
                           ,842.00                                  62,956.               306.87            ,160.68            01,251.      ,705.73     ,609.51
                                                                         90
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           965,531                                  3,649,7              -4,296,            335,560            1,808,6    1,284,072   8,039,232
                           ,842.00                                  62,956.               306.87            ,160.68            01,251.      ,705.73     ,609.51
                                                                         90
三、本期增减变动金额（减                                                                 897,704                               -34,772    124,736,9   90,862,08
少以“－”号填列）                                                                           .78                               ,556.14        32.07        0.71
（一）综合收益总额                                                                       897,704                               13,504,    124,736,9   139,138,6
                                                                                             .78                                035.96        32.07       72.81
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                 -48,276                -48,276,5
                                                                                                                               ,592.10                    92.10
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
                                                                              43 / 140
                                                                        2017 年半年度报告
3．对所有者（或股东）的                                                                                                         -48,276               -48,276,5
分配                                                                                                                            ,592.10                   92.10
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取                                                                                        10,869,                                            10,869,24
                                                                                                    243.86                                                 3.86
2．本期使用                                                                                        10,869,                                            10,869,24
                                                                                                    243.86                                                 3.86
（六）其他
四、本期期末余额           965,531                                  3,649,7              -3,398,             335,560            1,773,8   1,408,809   8,130,094
                           ,842.00                                  62,956.               602.09             ,160.68            28,694.     ,637.80     ,690.22
                                                                         90
                                                                                                      上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存   其他综    专项储    盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益      备        积      险准备   利润
一、上年期末余额           965,531                                  3,649,7              -1,893,             335,224            1,970,9   1,245,680   8,165,258
                           ,842.00                                  62,956.               227.25             ,362.56            52,330.     ,053.88     ,318.40
                                                                         90
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           965,531                                  3,649,7              -1,893,             335,224            1,970,9   1,245,680   8,165,258
                                                                              44 / 140
                                         2017 年半年度报告
                           ,842.00   62,956.               227.25             ,362.56   52,330.    ,053.88      ,318.40
                                          90
三、本期增减变动金额（减                                  -1,946,                       -47,245   -46,519,0   -95,710,9
少以“－”号填列）                                         327.11                       ,548.22       30.11       05.44
（一）综合收益总额                                        -1,946,                       20,341,   71,827,01   90,222,36
                                                           327.11                        680.72        3.03        6.64
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                          -67,587   -118,346,   -185,933,
                                                                                        ,228.94      043.14      272.08
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                 -67,587   -118,346,   -185,933,
分配                                                                                    ,228.94      043.14      272.08
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取                                                         10,894,                                   10,894,31
                                                                     318.65                                        8.65
2．本期使用                                                         10,894,                                   10,894,31
                                                                     318.65                                        8.65
（六）其他
四、本期期末余额           965,531   3,649,7              -3,839,             335,224   1,923,7   1,199,161   8,069,547
                                               45 / 140
                                                                      2017 年半年度报告
                            ,842.00                               62,956.                 554.36            ,362.56              06,782.       ,023.77     ,412.96
                                                                       90
法定代表人：白骅 主管会计工作负责人：管旭华 会计机构负责人：叶昌福
                                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                      2017 年 1—6 月
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                             本期
          项目                                     其他权益工具                                          其他综合                             未分配利   所有者权
                                股本                                          资本公积      减：库存股                专项储备   盈余公积
                                          优先股     永续债        其他                                    收益                                 润       益合计
一、上年期末余额              965,531,8                                       3,675,792                                          335,560,     1,314,61   6,291,496
                                  42.00                                         ,212.47                                            160.68     2,454.20     ,669.35
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额              965,531,8                                       3,675,792                                          335,560,     1,314,61   6,291,496
                                  42.00                                         ,212.47                                            160.68     2,454.20     ,669.35
三、本期增减变动金额（减                                                                                                                      -54,897,   -54,897,8
少以“－”号填列）                                                                                                                              821.24       21.24
（一）综合收益总额                                                                                                                            -6,621,2   -6,621,22
                                                                                                                                                 29.14        9.14
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                -48,276,   -48,276,5
                                                                                                                                                592.10       92.10
1．提取盈余公积
                                                                            46 / 140
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2．对所有者（或股东）的分                                                                                                            -48,276,   -48,276,5
配                                                                                                                                     592.10       92.10
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
                                                                                                              6,431,541                         6,431,541
1．本期提取
                                                                                                                    .96                               .96
                                                                                                              6,431,541                         6,431,541
2．本期使用
                                                                                                                    .96                               .96
（六）其他
四、本期期末余额            965,531,8                                    3,675,792                                        335,560,   1,259,71   6,236,598
                                42.00                                      ,212.47                                          160.68   4,632.96     ,848.11
                                                                                       上期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                          未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积     减：库存股              专项储备    盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                 收益                              润       益合计
一、上年期末余额            965,531,8                                    3,675,792                                        335,224,   1,379,17   6,355,725
                                42.00                                      ,212.47                                          362.56   7,500.07     ,917.10
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            965,531,8                                    3,675,792                                        335,224,   1,379,17   6,355,725
                                42.00                                      ,212.47                                          362.56   7,500.07     ,917.10
三、本期增减变动金额（减                                                                                                             -37,412,   -37,412,1
少以“－”号填列）                                                                                                                     154.05       54.05
（一）综合收益总额                                                                                                                   30,175,0   30,175,07
                                                                                                                                        74.89        4.89
                                                                       47 / 140
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 （二）所有者投入和减少资
 本
 1．股东投入的普通股
 2．其他权益工具持有者投入
 资本
 3．股份支付计入所有者权益
 的金额
 4．其他
 （三）利润分配                                                                                      -67,587,   -67,587,2
                                                                                                       228.94       28.94
 1．提取盈余公积
 2．对所有者（或股东）的分                                                                           -67,587,   -67,587,2
 配                                                                                                    228.94       28.94
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
                                                                              6,389,214                         6,389,214
 1．本期提取
                                                                                    .98                               .98
                                                                              6,389,214                         6,389,214
 2．本期使用
                                                                                    .98                               .98
 （六）其他
 四、本期期末余额            965,531,8                           3,675,792                335,224,   1,341,76   6,318,313
                                 42.00                             ,212.47                  362.56   5,346.02     ,763.05
法定代表人：白骅 主管会计工作负责人：管旭华 会计机构负责人：叶昌福
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
    浙江海正药业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府《关于设立浙江
海正药业股份有限公司的批复》(浙政发〔1998〕12 号文)批准，于 1998 年 2 月 11 日登记注册，
总部位于浙江省台州市。公司现持有浙江省工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为
91330000704676287N 的营业执照，注册资本 965,531,842.00 元，股份总数 965,531,842 股（每
股面值 1 元），均系无限售条件的流通股份。公司股票于 2000 年 7 月 25 日在上海证券交易所挂
牌交易。
     本公司属医药化工行业。主要经营活动为药品的生产(范围详见《中华人民共和国药品生产许
可证》)，兽药的生产、销售(生产范围详见《中华人民共和国兽药生产许可证》；兽药销售范围
详见《中华人民共和国兽药经营许可证》)。经营进出口业务，医药相关产业产品及健康相关产业
产品的研发、技术服务，翻译服务，信息技术服务，培训服务(不含办班培训)。(依法需经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。
     本财务报表业经公司 2017 年 8 月 18 日第七届董事会十六次会议批准对外报出。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本公司将浙江省医药工业有限公司、海正药业(杭州)有限公司和海正辉瑞制药有限公司等 21
家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权
益之说明。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
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2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本报告会计期间为 2017 年 1 月 1 日起至 2017
年 6 月 30 日。
3.   营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
     2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其
子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财
务报表》编制。
     2. 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处理方法
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
     列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企
业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    1. 外币业务折算
     外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
     2. 外币财务报表折算
     资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    1. 金融资产和金融负债的分类
     金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
     金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
     2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
     公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
     公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成
本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
     公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量
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且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进
行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投
资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金
融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移
金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
    (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
    (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
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外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
    (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据作出的财务预测等。
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进
行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和
不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结
果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
    (3) 可供出售金融资产
    1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
    ① 债务人发生严重财务困难；
    ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
    ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
    ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
    2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化
使公司可能无法收回投资成本。
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续
时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其
成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未
超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否
发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、
经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
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计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               金额 1,000 万元以上(含)且占应收款项账面余
                                               额 10%以上的款项，有确凿证据表明可收回性
                                               存在明显差异
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
                                               低于其账面价值的差额计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合                                    账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                     5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                10
2－3 年                                                30
3 年以上                                               80
3－4 年
4－5 年
5 年以上                                              100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                    有确凿证据表明可收回性存在明显差异
坏账准备的计提方法                        单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
                                          于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试
                                          未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的
                                          应收款项组合中计提坏账准备。
    对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备。
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12. 存货
√适用 □不适用
    1. 存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2. 发出存货的计价方法
    发出存货采用月末一次加权平均法。
    3. 存货可变现净值的确定依据
    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
    4. 存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1) 低值易耗品
    按照一次转销法进行摊销。
    (2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    1. 共同控制、重要影响的判断
    按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
    2. 投资成本的确定
    (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面
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价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
    1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
    2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务
重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资
产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
    3. 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
    4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
    (1) 个别财务报表
    对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
    (2) 合并财务报表
    1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
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    在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存
收益。
    丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
建筑物。
    2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和
无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别             折旧方法    折旧年限（年）        残值率（%）    年折旧率（%）
房屋及建筑物       年限平均法     15-45                0-5             6.67-2.11
机器设备           年限平均法     5-10                 0-5             20.00-9.50
运输工具           年限平均法     5-10                 0-5             20.00-9.50
其他设备           年限平均法     5-10                 0-5             20.00-9.50
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转
移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权
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时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即
使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的
75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日
租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相
当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较
大改造，只有承租人才能使用。
    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者
入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    1. 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
    2. 借款费用资本化期间
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已
经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
    3. 借款费用资本化率以及资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建
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或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出
加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
    2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
      项   目               摊销年限(年)
    土地使用权                  40-50
    非专利技术                  5-10
    专利技术
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的
方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形
资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。
    公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
    研究阶段：公司项目可行性调查、立项及前期研究开发作为研究阶段。研究阶段起点为项目
组将项目立项资料提交公司内部研究院并审核通过，终点为经过前期研究开发项目可以进入临床
试验或者进入申报期(已有国家药品标准的原料药和制剂)。内部研究开发项目研究阶段的支出，
在发生时计入当期损益。
    开发阶段：公司临床试验和样品生产申报的阶段作为开发阶段。开发阶段的起点为项目可以
进入临床试验或者进入申报期(已有国家药品标准的原料药和制剂)，终点为项目取得新药证书或
生产批件。公司进入开发阶段的项目支出，先在“开发支出”科目分项目进行明细核算，满足资
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本化条件的，在项目取得新药证书或生产批件形成无形资产时转入“无形资产”科目分项目进行
明细核算。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合
并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
    (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
    1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
    2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
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    3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承
担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，
公司将该项义务确认为预计负债。
    2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    1. 收入确认原则
    (1) 销售商品
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    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
    (2) 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例
确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金
额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期
损益，不确认劳务收入。
    (3) 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    2. 收入确认的具体方法
 公司主要销售原料药及制剂类药品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定
将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经
济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司
已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收
款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与
资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法计入当
期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
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与资产相关的政府补助及部分与收益相关的政府补助，如与日常经营活动相关，在确认损益时计
入其他收益科目；其他与收益相关的政府补助，且与日常经营活动无关，在确认当时损益时计入
营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实
际利率法计算确认当期的融资费用。
 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作
为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担
保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计
算确认当期的融资收入。
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32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用 □不适用
安全生产费：
     公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管
理办法》（财企〔2012〕16 号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同
时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。
形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状
态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折
旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
分部报告：
     公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
     1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
     2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
     3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                      计税依据                         税率
增值税                     销售货物或提供应税劳务         [注 1]
消费税
营业税                     应纳税营业额                   [注 2]
城市维护建设税             应缴流转税税额                 7%、5%
企业所得税                 应纳税所得额                   [注 3]
房产税                     从价计征的，按房产原值一次减   1.2%、12%
                           除 30%后余值；从租计征的，按
                           租金收入
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教育费附加                  应缴流转税税额                3%
地方教育附加                应缴流转税税额                2%
    [注 1]：公司销售阿佛菌素和富表阿维菌素等产品按 13%的税率计缴；控股子公司浙江省医药
工业有限公司销售计生用品等免交增值税；中药饮片、饲料蛋白粉等按 13%的税率计缴；公司及
控股子公司其他销售收入按 17%的税率计缴。
     公司及控股子公司提供服务按 6%税率计缴增值税。
     公司及控股子公司海正药业(杭州)有限公司出口货物享受“免、抵、退”税政策，出口退税
率为 5%、9%、11%、13%和 15%。
     [注 2]：根据财政部、国家税务总局财税﹝2016﹞36 号文件的规定，本公司原部分缴纳营业
税业务自 2016 年 5 月 1 日起改缴增值税。
     [注 3]：不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                纳税主体名称                                所得税税率
本公司、控股子公司海正药业(杭州)有限公司及                                         15%
控股子公司云南生物制药有限公司
                                              按营业收入的 10%核定应纳税所得额，按 25%
控股子公司杭州富阳春城国际度假村有限公司
                                                                            的税率计缴
控股子公司 Hisun Pharmaceuticals USA Inc、     按经营所在国家和地区的有关规定税率计缴
Zhejiang DTRM Biopharma LLC、辉正国际有
限公司
除上述以外的其他纳税主体                                                           25%
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    1. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省 2014 年第二批
高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2015〕31 号)，公司 2014 年度通过高新技术企业认证，
并取得编号为 GR201433001084 的《高新技术企业证书》，认定有效期为 2014-2016 年度，本期减
按 15%的税率计缴企业所得税。
     2. 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合下发
的浙科发高〔2015〕254 号文件批准，控股子公司海正药业(杭州)有限公司 2015 年度通过高新技
术企业认定，认定有效期为 2015-2017 年度，本期减按 15%的税率计缴企业所得税。
     3. 根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税
务总局公告 2012 年第 12 号)，控股子公司云南生物制药有限公司主营业务属于国家鼓励类产业，
认定有效期为 2011 年至 2020 年，按 15%的税率计缴企业所得税。
3.   其他
□适用 √不适用
                                           65 / 140
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 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                   期末余额                         期初余额
 库存现金                                   171,503.29                       224,935.97
 银行存款                             2,352,669,866.65                 2,630,253,092.00
 其他货币资金                            58,332,556.30                    60,416,573.30
 合计                                 2,411,173,926.24                 2,690,894,601.27
   其中：存放在境外的款                  79,059,061.78                    87,362,234.33
         项总额
 其他说明
     期末其他货币资金中为开具银行承兑汇票存入保证金 11,337,340.68 元，为开具保函存入保
 证金 46,925,644.46 元，银联刷卡机存款 69,571.16,使用受限。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                      期初余额
银行承兑票据                               190,300,485.37                170,690,538.34
商业承兑票据
            合计                             190,300,485.37              170,690,538.34
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                    项目                                   期末已质押金额
 银行承兑票据                                                             25,864,352.06
 商业承兑票据
                    合计                                                  25,864,352.06
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                   期末终止确认金额               期末未终止确认金额
 银行承兑票据                             118,168,355.20
 商业承兑票据
                                         66 / 140
                                          2017 年半年度报告
          合计                          118,168,355.20
    银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获
支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到
期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                      期初余额
                 账面余额         坏账准备                      账面余额        坏账准备
    类别                                            账面                                    账面
                       比例            计提比                         比例           计提比
               金额             金额                价值      金额            金额          价值
                       (%)             例(%)                          (%)             例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 1,810,0     99.50 99,800,       5.51 1,710,2 1,355,2       99.34 77,512,    5.72 1,277,7
征组合计提坏 16,237.            354.17            15,883. 13,493.              793.02         00,700.
                  55                                   38      90
账准备的应收
账款
单项金额不重 9,025,1     0.50 9,025,1      100.00             9,025,1   0.66 9,025,1    100.00
大但单独计提   27.03            27.03                           27.03          27.03
坏账准备的应
收账款
               1,819,0   /      108,825     /       1,710,2 1,364,2     /     86,537,    /       1,277,7
    合计       41,364.          ,481.20             15,883. 38,620.            920.05            00,700.
                    58                                   38      93
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额
       账龄
                              应收账款                     坏账准备                 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                 1,779,071,045.19                 88,953,552.26
1至2年                           3,025,733.97                    302,573.39
2至3年                          24,468,044.42                  7,340,413.33
3 年以上                         1,237,993.90                    990,395.12
3至4年
                                                67 / 140
                                   2017 年半年度报告
4至5年
5 年以上                    2,213,420.07           2,213,420.07
    合计            1,810,016,237.55          99,800,354.17                    5.51
    公司期末应收上海沪研生物科技公司、青岛绿鹤农用药业有限公司等非关联单位款项
1,172,652.40 元，控股子公司浙江省医药工业有限公司期末应收浙江纳克莱医药股份有限公司、
新昌县爱诺动物药业有限公司等非关联单位款项 7,852,474.63 元，预计无法收回，经测试单独全
额计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 22,287,561.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                       占应收账款余额
  单位名称                            账面余额                              坏账准备
                                                         的比例(%)
华润广东医药有限公司                238,104,434.39               13.09     11,905,221.72
Pfizer Export Company                84,387,297.46               4.64       4,271,354.83
上海康健进出口有限公司               47,314,230.00               2.60       2,365,711.50
国药集团药业股份有限公司             38,792,868.58               2.13       1,939,643.43
默沙东动物保健品（上海）贸易有限     38,150,820.00               2.10       1,907,541.00
公司
  小 计                             446,749,650.43              24.56      22,389,472.48
    期末余额前 5 名的应收账款合计数为 446,749,650.43 元，占应收账款期末余额合计数的比例
为 24.56%，相应计提的坏账准备合计数为 22,389,472.48 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
                                         68 / 140
                                       2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                      期初余额
    账龄
                     金额               比例(%)                    金额            比例(%)
1 年以内          172,884,616.23                  85.35         112,427,987.89             84.54
1至2年             29,686,728.62                  14.65          20,563,872.91             15.46
2至3年
3 年以上
    合计          202,571,344.85                       100      132,991,860.80             100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
  单位名称                                 期末数                             未结算原因
浙江普泽医药有限公司                        19,059,956.67 对方暂不能提供所需产品
  小 计                                     19,059,956.67
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
  单位名称                                                   账面余额             占预付款项余额
                                                                                    的比例(%)
深圳华润三九医药贸易有限公司                                   54,350,339.77                26.83
浙江普泽医药有限公司                                           19,059,956.67                 9.41
北京大北农科技集团股份有限公司                                 16,000,000.00                 7.90
中国医药健康产业股份有限公司                                   12,650,000.00                 6.24
国网浙江省电力公司台州供电公司                                 9,083,048.39                  4.48
  小 计                                                       111,143,344.83                54.87
    期末余额前 5 名的预付款项合计数为 111,143,344.83 元，占预付款项期末余额合计数的比例
为 54.87%。
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
                                            69 / 140
                                        2017 年半年度报告
 (2). 重要逾期利息
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 8、 应收股利
 (1). 应收股利
 □适用 √不适用
 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 9、 其他应收款
 (1). 其他应收款分类披露
 √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                        期末余额                                         期初余额
             账面余额       坏账准备                         账面余额          坏账准备
  类别                                         账面                                         账面
                   比例           计提比                           比例              计提比
           金额           金额                 价值        金额              金额           价值
                   (%)            例(%)                              (%)             例(%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 80,020,63    89.35 17,186,8   21.48 62,833,7 45,480,459       82.66 11,233,1   24.70 34,247,30
险特征组      3.56             70.07            63.49        .93                56.65              3.28
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额 9,538,289    10.65 9,538,28 100.00              9,538,289.    17.34 9,538,28 100.00
不重大但       .03              9.03                             03              9.03
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
          89,558,92   /     26,725,1   /      62,833,7 55,018,748      /     20,771,4   /      34,247,30
  合计
               2.59            59.10             63.49        .96               45.68               3.28
 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
 □适用 √不适用
 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
 √适用□不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                            期末余额
                                              70 / 140
                                    2017 年半年度报告
             账龄           其他应收款                  坏账准备             计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                   49,549,989.53             2,477,499.48
1至2年                          6,699,753.99               669,975.40
2至3年                         10,360,660.83             3,108,198.25
3 年以上                       12,395,161.33             9,916,129.06
3至4年
4至5年
5 年以上                        1,015,067.88             1,015,067.88
          合计                 80,020,633.56            17,186,870.07                   24.70
确定该组合依据的说明：
期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
  单位名称                       账面余额           坏账准备       计提比例(%)    计提理由
浙江华东巨化物流有限公司          9,538,289.03      9,538,289.03        100.00     [注]
  小 计                                                                 100.00
                                  9,538,289.03      9,538,289.03
    [注]：浙江省衢州市中级人民法院于 2012 年 7 月 24 日出具《民事裁定书》(〔2011〕浙衢商
破字第 1-3 号)，宣告浙江华东巨化物流有限公司破产，控股子公司浙江省医药工业有限公司应收
浙江华东巨化物流有限公司的款项 9,538,289.03 元，预计无法收回，全额计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 5,953,713.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             款项性质                期末账面余额                     期初账面余额
暂付款                                     52,863,342.89                    27,917,620.97
保证金                                     19,545,537.65                    14,452,012.73
其 他                                      17,150,042.05                    12,649,115.26
               合计                        89,558,922.59                    55,018,748.96
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                         71 / 140
                                            2017 年半年度报告
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                     占其他应收款期
                                                                                        坏账准备
  单位名称        款项的性质         期末余额             账龄       末余额合计数的
                                                                                        期末余额
                                                                         比例(%)
富阳市住房建      暂付款           15,523,672.45 2-3 年 3-5 年                  17.33  9,010,010.51
设投资有限公
司
浙江华东巨化      暂付款            9,538,289.03 5 年以上                       10.65      9,538,289.03
物流有限公司
如东县财政局      保证金            4,217,621.14 1-2 年 2-3 年                   4.71       787,236.32
杭州市国土资      保证金            2,822,100.00 1 年以内                        3.15       141,105.00
源局富阳分局
昆明市财政局      保证金              840,462.00 3-5 年                          0.94        672,369.60
    合计                /          32,942,144.62       /                        36.78     20,149,010.46
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、       存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                      期初余额
  项目
             账面余额        跌价准备       账面价值          账面余额      跌价准备  账面价值
原材料      256,829,783     2,806,178.80 254,023,604.52                             248,640,383.38
                                                            251,153,127.04 2,512,743.66
                    .32
在产品      442,860,686 25,924,562.66 416,936,124.04 464,943,804.04 25,043,969.5 439,899,834.51
                    .70
库存商品    1,362,973,9 49,963,792.46 1,313,010,120. 1,264,231,218.56 55,117,666.2 1,209,113,552.3
                  12.75                           29                             6
周转材料
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
物资采购     429,204.47                      429,204.47     134,710,537.14                134,710,537.14
包装物      31,137,057.      213,413.19   30,923,643.92      22,450,196.54    82,316.02    22,367,880.52
                                                 72 / 140
                                         2017 年半年度报告
低值易耗    16,443,893.     40,908.94 16,402,984.34      8,483,674.61    28,684.92    8,454,989.69
品
   合计     2,110,674,5 78,948,856.05 2,031,725,681. 2,145,972,557.93 82,785,380.3 2,063,187,177.5
                  37.63                           58                             9
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                        本期增加金额             本期减少金额
         项目          期初余额                              转回或转                期末余额
                                      计提          其他                    其他
                                                                销
原材料                2,512,743    293,435.1                                       2,806,178
                            .66            4                                               .80
在产品                25,043,96    12,892,45                 12,011,86             25,924,56
                           9.53         3.39                       0.26                  2.66
库存商品              55,117,66    16,702,94                 21,856,81             49,963,79
                           6.26         5.30                       9.10                  2.46
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
包装物                        131,097.1
                      82,316.02                                             213,413.1
                                      7
低值易耗品        28,684.92 12,224.02                                       40,908.94
      合计        82,785,38 30,032,15               33,868,67               78,948,85
                        0.39       5.02                   9.36                   6.05
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
确定可变现净值的具体依据详见本财务报表附注三（十一）“存货”之说明；本期存货跌价准备
减少均系随本期在产品的领用及库存商品的销售而转销。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                               73 / 140
                                       2017 年半年度报告
               项目                           期末余额                         期初余额
银行理财产品                                    110,000,000.00                   300,000,000.00
预缴企业所得税                                    1,891,465.89                     1,835,154.20
待抵扣增值税                                    559,868,358.46                   549,595,803.30
              合计                              671,759,824.35                   851,430,957.50
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                期初余额
    项目                      减值准                                  减值准
                      账面余额               账面价值          账面余额            账面价值
                                    备                                      备
 可供出售债务工
 具：
 可供出售权益工 19,673,712.50            19,673,712.50 19,673,712.50                19,673,712.50
 具：
   按公允价值计
 量的
   按成本计量的 19,673,712.50            19,673,712.50 19,673,712.50                19,673,712.50
       合计     19,673,712.50            19,673,712.50 19,673,712.50                19,673,712.50
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                      在被
                       账面余额                                减值准备
                                                                                      投资
 被投                                                                                         本期
                                                                  本      本          单位
 资                                                                                           现金
                      本期   本期                                 期      期   期     持股
 单位      期初                       期末              期初                                  红利
                      增加   减少                                 增      减   末     比例
                                                                  加      少          (%)
 美国     19,673,7                   19,673,7                                          [注]
 法莫        12.50                      12.50
 泰克
 有限
 公司
         19,673,7                  19,673,7                                     /
 合计
             12.50                    12.50
     [注]：本公司持有美国法莫泰克有限公司 A 类优先股 800 万股、B 类优先股 100 万股，E 类优
 先股 710,227 股，对该公司不存在重大影响。
 (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
 □适用 √不适用
                                             74 / 140
                                      2017 年半年度报告
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                          本期增减变动
                                                其     宣告
                                                                                            减值
                      追   减   权益法    其他  他     发放
被投资单    期初                                                   计提            期末     准备
                      加   少   下确认    综合  权     现金
  位        余额                                                   减值     其他   余额     期末
                      投   投   的投资    收益  益     股利
                                                                   准备                     余额
                      资   资     损益    调整  变     或利
                                                动     润
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
雅赛利     111,092              8,184,6                   24,402                   94,875
(台州)制   ,693.98                03.00                   ,000.0                   ,296.9
                                                               0
药有限公
司
海南健生   1,400,6              -112,01                                            1,288,
爱民医药     84.71                 3.66                                            671.05
                                           75 / 140
                                   2017 年半年度报告
有限公司
浙江嘉佑   21,106,           -1,847,                                        19,259
医疗器械    946.31            709.56                                        ,236.7
有限公司
IMD        23,936,           -1,621,                                        22,314
NaturalS    064.42            870.88                                        ,193.5
olutions
GmbH
浙江云开   30,531,           -1,564,                                        28,966
亚美医药    093.35            626.54                                        ,466.8
科技股份
有限公司
中兴海正             3,0     -211,55                                        2,788,
生物科技             00,        9.53                                        440.47
（台州）
                     .00
有限公司
小计       188,067   3,0     2,826,8                   24,402               169,49
           ,482.77   00,       22.83                   ,000.0               2,305.
                     000                                    0
                     .00
           188,067   3,0     2,826,8                   24,402               169,49
           ,482.77   00,       22.83                   ,000.0               2,305.
  合计               000                                    0
                     .00
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目            房屋、建筑物        土地使用权       在建工程         合计
一、账面原值
  1.期初余额               13,327,641.15      2,703,553.03                  16,031,194.18
  2.本期增加金额
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在
建工程转入
  （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额             13,327,641.15      2,703,553.03                  16,031,194.18
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额              5,238,900.30         676,779.53                  5,915,679.83
    2.本期增加金额             93,225.42          27,035.53                    120,260.95
  （1）计提或摊销              93,225.42          27,035.53                    120,260.95
    3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额              5,332,125.72         703,815.06                  6,035,940.78
三、减值准备
                                          76 / 140
                                           2017 年半年度报告
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                  7,995,515.43      1,999,737.97                           9,995,253.40
  2.期初账面价值                  8,088,740.85      2,026,773.50                          10,115,514.35
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
         项目          房屋及建筑物       机器设备       运输工具       其他设备          合计
一、账面原值：
    1.期初余额       3,820,228,064.69 4,796,426,020.31 68,688,246.30 391,969,963.90 9,077,312,295.20
    2.本期增加金额      60,398,074.98 108,338,403.24      551,709.40 9,513,429.64 178,801,617.26
       （1）购置           205,614.66    10,307,191.76     51,282.05 3,130,675.90      13,694,764.37
       （2）在建工程
                        60,192,460.32    98,031,211.48    500,427.35 6,382,753.74 165,106,852.89
转入
       （3）企业合并
增加
      3.本期减少金额     8,302,956.58    34,120,421.83 1,479,311.30 2,019,984.72       45,922,674.43
       （1）处置或报
                         8,302,956.58    34,120,421.83 1,479,311.30 2,019,984.72       45,922,674.43
废
    4.期末余额         3,872,323,183.09 4,870,644,001.72 67,760,644.40 399,463,408.82 9,210,191,238.03
二、累计折旧
    1.期初余额           645,181,031.28 1,705,353,524.88 50,956,458.09 254,833,746.28 2,656,324,760.53
    2.本期增加金额        73,049,356.60 210,801,851.74 3,033,063.50 7,609,459.96 294,493,731.80
      （1）计提           73,049,356.60 210,801,851.74 3,033,063.50 7,609,459.96 294,493,731.80
     3.本期减少金额        7,821,644.06   34,065,448.41 1,419,787.83       2,016,046.36    45,322,926.66
       （1）处置或报
                           7,821,644.06   34,065,448.41 1,419,787.83       2,016,046.36    45,322,926.66
废
    4.期末余额           710,408,743.82 1,882,089,928.21 52,569,733.76 260,427,159.88 2,905,495,565.67
三、减值准备
    1.期初余额                              4,373,095.81       14,006.53    759,755.40      5,146,857.74
    2.本期增加金额                            915,892.50                                      915,892.50
      （1）计提
    3.本期减少金额                            457,701.04                                      457,701.04
      （1）处置或报
废
    4.期末余额                              4,831,287.27       14,006.53    759,755.40      5,605,049.20
四、账面价值
                                                77 / 140
                                        2017 年半年度报告
   1.期末账面价值   3,161,914,439.27 2,983,722,786.24 15,176,904.11 138,276,493.54 6,299,090,623.16
   2.期初账面价值   3,175,047,033.41 3,086,699,399.62 17,717,781.68 136,376,462.22 6,415,840,676.93
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
    项目          账面原值      累计折旧         减值准备        账面价值         备注
机器设备        58,963,268.3   52,155,652.       10,590.50      6,797,025.5
                           0            29
办公设备及        211,627.31    198,401.49                        13,225.82
其他
小 计           59,174,895.6   52,354,053.        10,590.50     6,810,251.3
                           1            78
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                    项目                                         期末账面价值
机器设备                                                                          72,351.20
小 计                                                                             72,351.20
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
           项目                            账面价值                   未办妥产权证书的原因
房屋建筑物--岩头厂区                           336,514,841.50     产权证书处于办理中
房屋建筑物—杭州海正富阳生                     194,855,509.17     产权证书处于办理中
产基地
房屋建筑物--动物保健厂区                       105,427,795.56     产权证书处于办理中
房屋建筑物--外沙厂区                            81,567,431.62     产权证书处于办理中
房屋建筑物--海正南通厂区                        79,193,434.88     产权证书处于办理中
房屋建筑物--省医药富阳仓库                      73,285,000.00     产权证书处于办理中
房屋建筑物--富阳度假村房屋                      20,818,487.86     产权证书处于办理中
房屋建筑物—东厂区                               1,729,149.87     产权证书处于办理中
小 计                                          893,391,650.46
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
  项目                      期末余额                                    期初余额
                                             78 / 140
                                     2017 年半年度报告
                              减                                          减
                              值                                          值
               账面余额              账面价值              账面余额              账面价值
                              准                                          准
                              备                                          备
二期生物     990,893,108.75        990,893,108.75        894,518,711.21        894,518,711.21
工程项目
年产 760     778,749,077.50        778,749,077.50        683,173,428.36        683,173,428.36
吨 21 个原
料药生产
项目
富阳制剂     659,615,453.40        659,615,453.40        637,754,258.35        637,754,258.35
出口基地
建设项目
富阳年产     419,296,001.66        419,296,001.66        395,261,545.84        395,261,545.84
1,500 万
支注射剂
生产项目
新建基因     335,631,552.01        335,631,552.01        330,520,413.76        330,520,413.76
药物项目
行政管理     226,513,440.37        226,513,440.37        213,672,484.35        213,672,484.35
及培训中
心
干粉吸入     262,385,291.56        262,385,291.56        212,594,379.45        212,594,379.45
剂生产线
项目
新建基因     189,488,634.25        189,488,634.25        186,603,021.73        186,603,021.73
药物车间
配套公用
工程项目
口服固体     177,564,801.21        177,564,801.21        160,614,397.26        160,614,397.26
制剂连续
化生产线
项目
外沙厂区     159,746,383.81        159,746,383.81        157,188,023.23        157,188,023.23
原料药产
品搬迁及
结构调整
技改项目
国家战略     162,778,125.15        162,778,125.15        156,296,494.65        156,296,494.65
性药品创
新及产业
化平台项
目
年产 20 亿   119,215,438.10        119,215,438.10        149,955,089.58        149,955,089.58
片固体制
剂、4300
万支注射
剂技改项
目
                                          79 / 140
                                     2017 年半年度报告
富阳基地   176,438,739.42          176,438,739.42        143,218,891.65      143,218,891.65
公用工程
动物保健   121,387,006.19          121,387,006.19        138,655,871.28      138,655,871.28
品及出口
制剂项目
企业研究   178,072,340.87          178,072,340.87        136,419,568.70      136,419,568.70
院项目
抗肿瘤固   104,297,767.92          104,297,767.92         35,276,792.04       35,276,792.04
体制剂技
改项目
固体废弃    13,804,482.02           13,804,482.02         10,463,022.10       10,463,022.10
物处置及
椒江区一
般工业固
废处置设
备技改项
目
岩头西区    15,430,552.70           15,430,552.70          1,327,882.88        1,327,882.88
冻干制成
品技改项
目
岩头 108    19,200,481.94           19,200,481.94
提取车间
技术改造
项目
其他工程   446,761,383.26        446,761,383.26   456,122,545.16             456,122,545.16
   合计  5,557,270,062.09      5,557,270,062.09 5,099,636,821.58           5,099,636,821.58
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                   工
                                                                   程
                                                                                        本
                                                                   累
                                                 本                                     期
                                                                   计              其
                                                 期                                     利
                                                                   投              中：
                                          本期转 其                     工              息资
                                                                   入       利息资 本期
                            期初   本期增 入固定 他         期末        程              资金
   项目名称       预算数                                           占       本化累 利息
                            余额   加金额 资产金 减         余额        进              本来
                                                                   预       计金额 资本
                                            额   少                     度              化源
                                                                   算              化金
                                                 金                                     率
                                                                   比              额
                                                 额                                     (%
                                                                   例
                                                                                        )
                                                                   (%
                                                                    )
                                          80 / 140
                                                          2017 年半年度报告
二期生物工程项目              1,517,070,00   894,518,711 99,228,014   2,853,616.   990,893,10 77.0 81   10,402,321.3               募
                                         0           .21        .45           91         8.75    5                 3               集
                                                                                                                                   资
                                                                                                                                   金、
                                                                                                                                   金
                                                                                                                                   融
                                                                                                                                   机
                                                                                                                                   构
                                                                                                                                   贷
                                                                                                                                   款
                                                                                                                                   等
年产 760 吨 21 个原料药生产   780,000,000    683,173,428 96,675,255   1,099,606.   778,749,07 143. 97   112,356,356. 18,670, 4.8   金
项目                                                 .36        .91           77         7.50   84                88 203.68        融
                                                                                                                                   机
                                                                                                                                   构
                                                                                                                                   贷
                                                                                                                                   款
                                                                                                                                   等
富阳制剂出口基地建设项目      1,219,120,00   637,754,258 24,248,682   2,387,487.   659,615,45 141. 98   91,767,748.3 16,010, 5.9   金
                                         0           .35        .73           68         3.40    5                 0 170.67    3   融
                                                                                                                                   机
                                                                                                                                   构
                                                                                                                                   贷
                                                                                                                                   款
                                                                                                                                   等
富阳年产 1,500 万支注射剂     532,460,000    395,261,545 35,497,393   11,462,937   419,296,00 176. 98   58,934,564.7 10,736, 6.2   金
生产项目                                             .84        .67          .85         1.66   07                 6 856.38    6   融
                                                                                                                                   机
                                                                                                                                   构
                                                                                                                                   贷
                                                                                                                                   款
                                                                                                                                   等
新建基因药物项目              351,830,000    330,520,413 5,111,138.                335,631,55 135. 97   47,818,805.1 3,025,8 5.7   金
                                                     .76         25                      2.01   37                 1   30.67   4   融
                                                                                                                                   机
                                                                                                                                   构
                                                                                                                                   贷
                                                                                                                                   款
                                                                                                                                   等
行政管理及培训中心                           213,672,484 12,840,956                226,513,44           31,699,504.3 5,135,4       金
                                     -               .35        .02                      0.37                      8   61.96       融
                                                                                                                                   机
                                                                                                                                   构
                                                                                                                                   贷
                                                                                                                                   款
                                                                                                                                   等
干粉吸入剂生产线项目          472,960,000    212,594,379 49,790,912                262,385,29 55.4 50   21,089,298.9 6,888,2 5.8   金
                                                     .45        .11                      1.56    8                 7   61.48   5   融
                                                                                                                                   机
                                                                                                                                   构
                                                                                                                                   贷
                                                                                                                                   款
                                                                                                                                   等
新建基因药物车间配套公用                     186,603,021 2,885,612.                189,488,63           26,194,161.1 1,930,1       金
工程项目                              -              .73         52                      4.25                      7   23.85       融
                                                                                                                                   机
                                                                                                                                   构
                                                                                                                                   贷
                                                                                                                                   款
                                                                                                                                   等
口服固体制剂连续化生产线      499,440,000    160,614,397 16,950,403                177,564,80 32.1 32   16,812,190.7 5,550,7 5.7   金
项目                                                 .26        .95                      1.21    9                 2   50.38   3   融
                                                                                                                                   机
                                                                                                                                   构
                                                                                                                                   贷
                                                                                                                                   款
                                                                                                                                   等
外沙厂区原料药产品搬迁及      550,000,000    157,188,023 4,766,338.   2,207,977.   159,746,38 130. 99   18,233,611.6               金
结构调整技改项目                                     .23         34           76         3.81   11                 0               融
                                                                                                                                   机
                                                                                                                                   构
                                                                                                                                   贷
                                                                                                                                   款
                                                                                                                                   等
国家战略性药品创新及产业                     156,296,494 6,481,630.                162,778,12           2,593,209.11 957,000       金
化平台项目                            -              .65         50                      5.15                            .00       融
                                                                                                                                   机
                                                                                                                                   构
                                                                                                                                   贷
                                                                                                                                   款
                                                                                                                                   等
                                                                 81 / 140
                                                         2017 年半年度报告
年产 20 亿片固体制剂、4300   817,030,000    149,955,089 27,329,092   58,068,743    119,215,43 59.9 60   5,020,000.00               募
万支注射剂技改项目                                  .58        .15          .63          8.10    9                                 集
                                                                                                                                   资
                                                                                                                                   金、
                                                                                                                                   金
                                                                                                                                   融
                                                                                                                                   机
                                                                                                                                   构
                                                                                                                                   贷
                                                                                                                                   款
                                                                                                                                   等
富阳基地公用工程                            143,218,891 50,195,742   16,975,894    176,438,73           32,737,886.2 4,993,1 6.1   金
                                     -              .65        .06          .29          9.42                      6   23.33   5   融
                                                                                                                                   机
                                                                                                                                   构
                                                                                                                                   贷
                                                                                                                                   款
                                                                                                                                   等
动物保健品及出口制剂项目     203,340,000    138,655,871 14,080,145   31,349,010    121,387,00 166. 99   34,196,636.3 4,132,0       金
                                                    .28        .56          .65          6.19   79                 1   44.13       融
                                                                                                                                   机
                                                                                                                                   构
                                                                                                                                   贷
                                                                                                                                   款
                                                                                                                                   等
企业研究院项目               448,230,000    136,419,568 41,652,772                 178,072,34 39.7 35   8,727,558.79 1,219,5       金
                                                    .70        .17                       0.87    3                     44.56       融
                                                                                                                                   机
                                                                                                                                   构
                                                                                                                                   贷
                                                                                                                                   款
                                                                                                                                   等
抗肿瘤固体制剂技改项目       315,580,000    35,276,792. 69,020,975                 104,297,76 33.0 20                              募
                                                     04        .88                       7.92    4                                 集
                                                                                                                                   资
                                                                                                                                   金、
                                                                                                                                   金
                                                                                                                                   融
                                                                                                                                   机
                                                                                                                                   构
                                                                                                                                   贷
                                                                                                                                   款
                                                                                                                                   等
固体废弃物处置及椒江区一                    10,463,022. 3,341,459.                 13,804,482             265,773.56 265,773 4.3   金
般工业固废处置设备技改项             -               10         92                        .02                            .56   5   融
目                                                                                                                                 机
                                                                                                                                   构
                                                                                                                                   贷
                                                                                                                                   款
                                                                                                                                   等
岩头西区冻干制成品技改项     230,170,000    1,327,882.8 14,102,669                 15,430,552 6.71 5      121,019.84 121,019 4.3   金
目                                                    8        .82                        .70                            .84   5   融
                                                                                                                                   机
                                                                                                                                   构
                                                                                                                                   贷
                                                                                                                                   款
                                                                                                                                   等
岩头 108 提取车间技术改造     29,685,800                19,200,481                 19,200,481                                      金
项目                                                           .94                        .94                                      融
                                                                                                                                   机
                                                                                                                                   构
                                                                                                                                   贷
                                                                                                                                   款
                                                                                                                                   等
其他工程                                    456,122,545 29,340,415   38,701,577    446,761,38           1,845,662.66 1,334,1 4.7   金
                                                    .16        .45          .35          3.26                          32.23   5   融
                                                                                                                                   机
                                                                                                                                   构
                                                                                                                                   贷
                                                                                                                                   款
                                                                                                                                   等
                             7,966,915,80   5,099,636,8 622,740,09   165,106,85   0 5,557,270, /   /    520,816,309. 80,970, /     /
           合计
                                        0         21.58       3.40         2.89         062.09                    75 296.72
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
                                                                82 / 140
                                     2017 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
         项目           土地使用权          专利权         非专利技术         合计
一、账面原值
      1.期初余额        610,507,229.08     1,032,400.00   569,271,216.65      1,180,810,845.73
     2.本期增加金额                                        22,216,605.80       22,216,605.80
       (1)购置                                             22,216,605.80       22,216,605.80
       (2)内部研发
       (3)企业合并增
加
      3.本期减少金额
       (1)处置
     4.期末余额        610,507,229.08     1,032,400.00    591,487,822.45     1,203,027,451.53
二、累计摊销
     1.期初余额        97,644,079.35        999,439.88    234,174,988.09       332,818,507.32
     2.本期增加金额     6,870,974.08           8,239.98    26,406,411.64        33,285,625.70
       （1）计提        6,870,974.08           8,239.98    26,406,411.64        33,285,625.70
     3.本期减少金额
        (1)处置
     4.期末余额        104,515,053.43      1,007,679.86     260,581,399.73     366,104,133.02
                                          83 / 140
                                        2017 年半年度报告
三、减值准备
       1.期初余额
       2.本期增加金额
         （1）计提
       3.本期减少金额
         (1)处置
       4.期末余额
四、账面价值
       1.期末账面价值     505,992,175.65             24,720.14     330,906,422.71   836,923,318.50
       2.期初账面价值     512,863,149.73            32,960.12    335,096,228.56     847,992,338.41
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                             账面价值                       未办妥产权证书的原因
岩头西区土地                                     26,718,042.07          产权证书处于办理中
小 计                                            26,718,042.07
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                本期增加金额                    本期减少金额
              期初                                        确认为                        期末
项目                                           其                 转入当期损
              余额          内部开发支出                  无形资                        余额
                                               他                     益
                                                            产
仿制     648,116,293.53    180,269,574.84                         1,077,577.0        827,308,29
药等                                                                          9             1.28
开发
支出
         648,116,293.53    180,269,574.84                          1,077,577.0          827,308,29
合计
                                                                             9                1.28
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                               本期增加             本期减少
被投资单位名称或                           企业合
                          期初余额                                                     期末余额
形成商誉的事项                             并形成                处置
                                             的
云南生物制药有限        92,602,522.48                                                92,602,522.48
                                               84 / 140
                                      2017 年半年度报告
公司
杭州富阳春城国际       1,359,457.66                                            1,359,457.66
度假村有限公司
      合计            93,961,980.14                                           93,961,980.14
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或                           本期增加             本期减少
                       期初余额                                                  期末余额
  形成商誉的事项                       计提                   处置
云南生物制药有限      24,480,000.00                                            24,480,000.00
公司
杭州富阳春城国际       1,359,457.66                                            1,359,457.66
度假村有限公司
      合计            25,839,457.66                                           25,839,457.66
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
    2016 年末，公司已对因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至
相关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，发现与商誉相关的资产组存在减值迹
象，并已计提减值准备共计 25,839,457.66 元。
    其中，云南生物制药有限公司 2016 年度商誉减值测试经年审会计师提议，并由专业的评估公
司进行测试，具体过程、参数及商誉减值损失确认方法如下：
    商誉的可收回金额按照股东全部权益价值收益现值法计算,其现金流量的计算根据公司生产
经营情况、投资项目进展和后续规划为基础,现金流量预测使用的折现率为 14.76%。
减值测试采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用，再结合历
史经验及市场发展的预测确定上述关键数据。采用的评估折现率为加权平均资本成本(WACC)，公
                     E                D
       WACC  Ke         K d  1  T 
式为                ED              E  D ，债务资本成本采用企业当期借款平均利率，
权益资本成本按国际通常使用的 CAPM 模型求取，公式为
Ke  R f  Beta  MRP  Rc  R f  Beta   Rm  R f   Rc
                                                          ，相关参数和比较样本选取评估基准
日的最新数据，并考虑企业特定风险调整系数。
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    项目        期初余额      本期增加金额     本期摊销金额    其他减少金额     期末余额
经营租入固    3,527,968.21    1,049,559.50       551,728.65                   4,025,799.06
                                           85 / 140
                                        2017 年半年度报告
定资产改良
支出
排污权            2,666,240.00                      333,280.00                     2,332,960.00
    合计          6,194,208.21   1,049,559.50       885,008.65                     6,358,759.06
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                                期初余额
           项目            可抵扣暂时性差    递延所得税          可抵扣暂时性差      递延所得税
                                 异            资产                    异              资产
  资产减值准备
  内部交易未实现利润       171,120,281.51     36,276,202.55      154,905,004.38    33,178,068.93
  可抵扣亏损               174,896,894.78     40,428,711.97      165,312,278.51    37,264,108.06
递延收益                    50,123,617.11      7,518,542.57       50,340,953.95     7,551,143.09
可辨认资产公允价值调         4,030,382.48      1,007,595.62        4,030,382.48     1,007,595.62
整
         合计              400,171,175.88     85,231,052.71      374,588,619.32    79,000,915.70
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
           项目                             期末余额                         期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                      964,395,789.18                    964,395,789.18
资产减值准备                                     16,654,055.74                     14,418,296.06
           合计                                 981,049,844.92                    978,814,085.24
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
          年份               期末金额                   期初金额                 备注
2016 年
2017 年                       11,415,918.06              11,415,918.06
2018 年                       19,780,244.01              19,780,244.01
2019 年                       78,081,511.79              78,081,511.79
2020 年                      341,577,909.31             341,577,909.31
2021 年                      513,540,206.01             513,540,206.01
                                             86 / 140
                                   2017 年半年度报告
       合计              964,395,789.18            964,395,789.18              /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                           期初余额
预付长期资产购置款                       215,561,468.00                     154,368,868.00
            合计                         215,561,468.00                     154,368,868.00
其他说明：
金额较大的其他非流动资产性质或内容的说明
  单位名称                                               期末数           款项性质及内容
如东县滨港置业有限公司                                  78,730,545.00       预付购房款
台州湾循环经济产业集聚区椒江分区                                            预付购房款
                                                       131,628,000.00
建设投资有限公司
  小 计                                                210,358,545.00
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                   期末余额                           期初余额
质押借款
抵押借款                                340,000,000.00                    130,000,000.00
保证借款                              3,396,135,748.93                  2,996,900,000.00
信用借款                              1,410,000,000.00                  1,250,000,000.00
              合计                    5,146,135,748.93                  4,376,900,000.00
短期借款分类的说明：
[注]：抵押借款中同时由浙江海正集团有限公司提供保证担保。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
                                        87 / 140
                                    2017 年半年度报告
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
    种类                       期末余额                      期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                              59,695,689.38                 96,666,144.68
    合计                              59,695,689.38                 96,666,144.68
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                     期初余额
应付经营性采购款                        803,986,489.26                 745,627,878.10
应付长期资产购置款                      399,070,881.12                 287,033,645.58
          合计                        1,203,057,370.38               1,032,661,523.68
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          项目                         期末余额                    期初余额
药品销售权预收款项                         159,982,560.00              159,982,560.00
货 款                                       86,179,186.84               65,662,050.78
          合计                             246,161,746.84              225,644,610.78
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额           本期增加      本期减少       期末余额
                                         88 / 140
                                   2017 年半年度报告
一、短期薪酬              218,487,953.2     601,293,783.0     677,158,245.5   142,623,490.8
                                      7                 8                 2
二、离职后福利-设定提存    5,802,392.83     53,800,013.26     52,445,171.86    7,157,234.23
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
                          224,290,346.1     655,093,796.3     729,603,417.3   149,780,725.0
         合计
                                      0                 4                 8
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种:人民币
          项目              期初余额          本期增加          本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和    201,318,700.3     508,079,283.7     582,357,178.8 127,040,805.2
补贴                                  6                 9                 8
二、职工福利费                              10,675,754.61     10,675,754.61
三、社会保险费             3,626,245.10     33,007,724.90     32,872,216.72   3,761,753.28
其中：医疗保险费           3,098,316.61     30,124,581.11     30,112,348.35   3,110,549.37
      工伤保险费             344,349.03      2,340,674.65      2,242,982.71     442,040.97
      生育保险费             183,579.46        542,469.14        516,885.66     209,162.94
四、住房公积金             1,836,252.86     38,294,944.38     37,121,042.78   3,010,154.46
五、工会经费和职工教育    11,706,754.95     11,236,075.40     14,132,052.53   8,810,777.82
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
                          218,487,953.2     601,293,783.0     677,158,245.5   142,623,490.8
         合计
                                      7                 8                 2
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额           本期增加          本期减少       期末余额
1、基本养老保险           5,325,567.12      50,688,953.03     49,381,647.17  6,632,872.98
2、失业保险费               476,825.71       3,111,060.23      3,063,524.69    524,361.25
3、企业年金缴费
         合计             5,802,392.83      53,800,013.26     52,445,171.86    7,157,234.23
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                           期末余额                      期初余额
增值税                                        25,515,556.29                   4,236,368.60
                                           89 / 140
                                 2017 年半年度报告
消费税
营业税
企业所得税                                43,025,243.55               34,884,168.89
个人所得税                                16,617,809.22               15,989,091.50
城市维护建设税                             5,103,232.25                1,768,589.39
房产税                                       113,998.10               11,046,250.53
土地使用税                                   140,928.23                3,022,666.06
教育费附加                                 1,135,933.53                  807,995.11
地方教育附加                                 779,798.63                  556,974.00
印花税                                       259,290.17                  433,345.27
地方水利建设基金
残疾人就业保障金                                 209,547.74              201,318.16
河道工程修建维护管理费                                                    70,390.36
            合计                          92,901,337.71               73,017,157.87
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
              项目                    期末余额                    期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息           4,636,935.92                   4,907,328.48
企业债券利息                            43,353,877.47                 42,775,324.40
短期借款应付利息                         6,526,619.10                   6,102,890.41
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
一年内到期的非流动负债                     1,062,500.00                1,196,083.82
              合计                        55,579,932.49               54,981,627.11
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
           项目                    期末余额                       期初余额
普通股股利                             48,276,592.10
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
           合计                          48,276,592.10
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
             项目                  期末余额                       期初余额
                                      90 / 140
                                     2017 年半年度报告
应付市场推广等业务费                       294,497,231.11                218,482,862.47
押金保证金                                  79,063,721.59                 73,904,360.88
应付暂收款                                  43,914,155.67                 49,131,713.94
其 他                                      139,610,332.74                103,568,073.14
           合计                            557,085,441.11                445,087,010.43
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                   期初余额
1 年内到期的长期借款                       655,652,700.00             816,920,600.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
            合计                           655,652,700.00                816,920,600.00
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                 期初余额
质押借款
抵押借款                                   615,000,000.00             683,940,000.00
保证借款                                 2,263,251,223.91           2,274,670,624.49
信用借款
             合计                        2,878,251,223.91           2,958,610,624.49
长期借款分类的说明：
注：其中抵押借款由公司及子公司的土地使用权和房屋及建筑物提供抵押担保。
                                          91 / 140
                                    2017 年半年度报告
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                     期初余额
15 海正债                                   794,713,537.13               793,890,897.17
16 海正债                                 1,192,542,448.16             1,191,549,538.70
             合计                         1,987,255,985.29             1,985,440,435.87
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
                                                                 单位：元     币种：人民币
债
券        发行 债券 发行      期初      本期 按面值计提利              本期      期末
   面值                                                    溢折价摊销
名        日期 期限 金额      余额      发行      息                   偿还      余额
称
15 100.0 2015.08 五年 800, 793,890,89        15,968,222.2 822,639.96          794,713,537.
海     0      .13     000,        7.17                   3
正
债
16 100.0 2016.3. 五年 1,20 1,191,549,        19,306,666.6 992,909.46          1,192,542,44
海     0       16     0,00      538.70                   8                            8.16
                      0,00
正
债
合 /        /      / 2,00 1,985,440,4        35,274,888.9 1,815,549.4         1,987,255,98
计                    0,00        35.87                  1           2                5.29
                       0,00
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         92 / 140
                                      2017 年半年度报告
47、 长期应付款
(1).    按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
    项目                   期初余额                 期末余额                形成原因
对外提供担保
未决诉讼                         4,134,130.04                  638,159.74 败诉可能性很高
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
    合计                     4,134,130.04                  638,159.74           /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
公司之控股子公司辉正（上海）医药科技有限公司非正常解雇员工，产生劳动合同纠纷，出于谨
慎性原则及同类诉讼经验，败诉赔付的可能性很高，按照对方诉求的赔偿金额预提预计负债。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种人民币
       项目         期初余额      本期增加          本期减少        期末余额        形成原因
                 161,418,194.62 1,500,000.00 8,266,711.82 154,651,482.80 与资产相关的政
政府补助
                                                                          府补助
政府补助           9,390,000.00 2,060,000.00                11,450,000.00 与收益相关的政
                                                                          府补助
       合计       170,808,194.62 3,560,000.00 8,266,711.82 166,101,482.80        /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
负债项目        期初余额    本期新增补助 本期计入营业 其他变          期末余额    与资产相关/
                                金额     外收入金额     动                        与收益相关
原料药中      15,771,373.58           0 1,750,684.38                14,020,689.20 与资产相关
试基地资
助资金
2009 年产     15,708,332.17           0 1,450,000.02                14,258,332.20 与资产相关
                                             93 / 140
                          2017 年半年度报告
业技术进
步项目国
债补助(制
剂项目)
2012 年国 13,333,333.40   0   799,999.98      12,533,333.40 与资产相关
家蛋白类
生物药和
疫苗发展
专项补助
资金
2010 年国  9,708,333.40   0   762,499.98       8,945,833.40 与资产相关
家高技术
产业发展
项目产业
技术研究
与发展资
金
2012 年国  9,533,333.42   0   649,999.98       8,883,333.40 与资产相关
家通用名
化学药发
展专项补
助资金
外沙新产 16,000,000.00    0               0   16,000,000.00 与资产相关
品产业化
与制剂国
际化一期
补助资金
2012 年省  8,916,666.71   0   499,999.98       8,416,666.70 与资产相关
战略性医
药技术创
新综合试
点补助资
金
省工业转   6,783,340.09   0   800,000.04       5,983,340.10 与资产相关
型升级专
项资金
2011 年富  4,733,333.61   0   400,000.02       4,333,333.60 与资产相关
阳市重点
工业投入
(高新)项
目财政扶
持资金
(企业研究 10,000,000.00   0               0   10,000,000.00 与资产相关
院)现代医
药产业技
术创新综
合试点资
金
抗体药物   2,583,333.40   0   154,999.98       2,428,333.40 与资产相关
工程研究
                               94 / 140
                            2017 年半年度报告
中心项目
补助资金
岩头厂区     2,510,625.00       236,437.50      2,274,187.50 与资产相关
产品结构
调整技改
项目补助
资金
2013 年研    2,356,000.00                       2,356,000.00 与资产相关
究院和生
物工程补
助资金
省安全生     1,428,164.19         73,904.94     1,354,259.30 与资产相关
产应急救
援海正中
心建设专
项资金
2013 年省    1,796,875.00         93,750.00     1,703,125.00 与资产相关
科技厅重
大科技专
项补助经
费
符合国际      954,591.42        192,060.00        762,531.40 与资产相关
GMP 标准
的全流程
自动化生
产质量监
控技术平
台补助资
金
省科技厅     1,437,500.00       228,125.00      1,209,375.00 与资产相关
（企业研
究院）2014
年第三批
重大科技
专项资金
2010 年重     875,000.00        150,000.00        725,000.00 与资产相关
点工业投
入项目财
政补助资
金
2014 年省    1,380,000.00                       1,380,000.00 与资产相关
工业转型
升级财政
专项技术
改造补助
资金
年产冻干      160,499.76          24,250.02       136,249.70 与资产相关
粉能力 60
平方技改
补助资金
                                 95 / 140
                             2017 年半年度报告
2013 年度     1,612,500.00                        1,612,500.00 与资产相关
外贸公共
服务平台
建设专项
资金
2013 年技      375,000.00                           375,000.00 与资产相关
术改造
财政补助
2015 年省     3,434,200.00                        3,434,200.00 与资产相关
级工业与
信息化发
展财政专
项资金（战
略性新兴
产业）
富阳区重      7,219,000.00                        7,219,000.00 与资产相关
点工业投
入和机器
换人项目
财政补助
海正动保      5,118,166.67                        5,118,166.70 与资产相关
机器换人
项目财政
补助资金
供热设备       694,067.80                           694,067.80 与资产相关
补助
2015 年度    10,000,000.00                       10,000,000.00 与资产相关
省海洋经
济发展示
范区建设
项目专项
资金
2015 年杭      215,625.00                           215,625.00 与资产相关
州市国省
项目配套
经费（重点
研究院项
目）
2015 年省     1,825,000.00                        1,825,000.00 与资产相关
工业与信
息化发展
财政专项
资金（技术
改造部分）
补助资金
年产 20 亿    1,800,000.00                        1,800,000.00 与资产相关
片固体制
剂、4300
万支注射
剂技改项
                                  96 / 140
                                   2017 年半年度报告
目
循环化改      400,000.00                                 400,000.00 与资产相关
造补助资
金
2015 年度     450,000.00                                 450,000.00 与资产相关
技术改造
综合制剂
车间技改
项目
SAP ERP 项    864,000.00                                 864,000.00 与资产相关
目实施
2015 年省    1,170,000.00                              1,170,000.00 与资产相关
级工业与
信息化发
展财政专
项资金
（“三
名”工程）
2014 年浙     270,000.00                                 270,000.00 与资产相关
江省两化
融合管理
体系贯标
试点企业
省领军型     1,250,000.00                              1,250,000.00 与收益相关
创新创业
团队 2015
年配套经
费
首批省领     5,000,000.00                              5,000,000.00 与收益相关
军型创新
创业团队
2014 年补
助奖励资
浙江院士     2,500,000.00                              2,500,000.00 与收益相关
专家工作
站经费等
公共平台      350,000.00                                 350,000.00 与收益相关
与载体建
设浙江海
正药物研
究院
区科技项      140,000.00                                 140,000.00 与收益相关
目-谷胱甘
肽工艺研
究及产业
化
中药材扶      150,000.00                                 150,000.00 与收益相关
持资金支
出
创新化学                    1,200,000                  1,200,000.00 与收益相关
                                        97 / 140
                                     2017 年半年度报告
药物的研
制及产业
化
2017 年省                   1,500,000                          1,500,000.00 与资产相关
级科技型
中小企业
扶持和科
技发展专
项资金
高层次人                      500,000                            500,000.00 与收益相关
才工作经
费补助
创业创新                      210,000                            210,000.00 与资产相关
发展专项
资金
扩张床吸                      150,000                            150,000.00 与收益相关
附技术改
进及生物
制品应用
的合作研
究
合计      170,808,194.62 3,560,000.00 8,266,711.82         166,101,482.80         /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                       本次变动增减（+、一）
               期初余额       发行           公积金                           期末余额
                                     送股               其他       小计
                              新股             转股
股份总数     965,531,842.00                                                 965,531,842.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
                                          98 / 140
                                    2017 年半年度报告
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额          本期增加         本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢 3,606,657,531.65                                     3,606,657,531.65
价）
其他资本公积        43,105,425.25                                         43,105,425.25
      合计       3,649,762,956.90                                      3,649,762,956.90
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                        本期发生金额
                                      减：前                      税
                                      期计                        后
                                      入其                        归
                                             减：
                  期初                他综                        属         期末
   项目                    本期所得税        所得 税后归属于
                  余额                合收                        于         余额
                             前发生额        税费    母公司
                                      益当                        少
                                              用
                                      期转                        数
                                      入损                        股
                                        益                        东
一、以后不
能重分类
进损益的
其他综合
收益
其中：重新
计算设定
受益计划
净负债和
净资产的
变动
  权益法
下在被投
资单位不
能重分类
进损益的
其他综合
收益中享
有的份额
二、以后将
重分类进
损益的其
                                         99 / 140
                                      2017 年半年度报告
他综合收
益
其中：权益
法下在被
投资单位
以后将重
分类进损
益的其他
综合收益
中享有的
份额
  可供出
售金融资
产公允价
值变动损
益
  持有至
到期投资
重分类为
可供出售
金融资产
损益
  现金流
量套期损
益的有效
部分
  外币财       -4,296,306.87   897,704.78                 897,704.78       -3,398,602.09
务报表折
算差额
其他综合       -4,296,306.87   897,704.78                 897,704.78       -3,398,602.09
收益合计
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额          本期增加           本期减少         期末余额
安全生产费                              10,869,243.86      10,869,243.86
      合计                              10,869,243.86      10,869,243.86
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额              本期增加        本期减少         期末余额
法定盈余公积       335,560,160.68                                         335,560,160.68
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         335,560,160.68                                        335,560,160.68
                                             100 / 140
                                    2017 年半年度报告
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                              本期                          上期
调整前上期末未分配利润                         1,808,601,251.07             1,970,952,330.31
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                           1,808,601,251.07             1,970,952,330.31
加：本期归属于母公司所有者的净利                  13,504,035.96                20,341,680.72
润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                    48,276,592.10            67,587,228.94
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                 1,773,828,694.93             1,923,706,782.09
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                           本期发生额                                 上期发生额
    项目
                     收入               成本                    收入               成本
 主营业务      5,412,061,393.47   3,889,315,763.15        4,663,828,758.04 3,406,006,388.99
 其他业务         93,121,995.58      71,942,936.16           65,535,531.67      50,382,383.11
     合计      5,505,183,389.05   3,961,258,699.31        4,729,364,289.71 3,456,388,772.10
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                       本期发生额                      上期发生额
消费税
营业税                                                                            440,465.28
城市维护建设税                                10,755,154.33                    12,412,568.93
教育费附加                                     4,951,641.93                     4,917,385.53
资源税
房产税                                        15,126,221.26
土地使用税                                     5,399,031.55
车船使用税                                         8,282.40
印花税                                         1,511,598.27
地方教育费附加                                 3,412,470.73                     3,348,313.59
河道工程修建维护管理费                           125,205.11                       279,739.74
            合计                              41,289,605.58                    21,398,473.07
其他说明：
                                          101 / 140
                                    2017 年半年度报告
    注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处
理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、车船税、土地使用税和印花税的发
生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                        本期发生额                      上期发生额
市场推广业务费                               297,344,954.60                  283,359,762.94
职工薪酬                                     275,208,102.10                  165,786,652.09
销售部门经费                                  41,050,847.57                   54,834,205.58
运输保险费                                    20,821,921.64                   21,844,371.76
其    他                                      26,213,870.66                   28,470,017.97
             合计                            660,639,696.57                  554,295,010.34
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                  项目                         本期发生额                  上期发生额
技术开发费                                       171,880,787.02              188,789,531.86
职工薪酬                                         130,215,772.91               88,475,598.88
业务招待费                                          7,725,164.77              15,731,308.91
办公差旅费                                         25,126,632.52              63,722,453.34
折旧摊销费                                         55,028,803.99              34,709,230.40
物料消耗费                                         15,218,711.95              14,388,052.62
税    金                                                                      16,758,765.59
保险费                                                  842,042.83             7,736,665.48
租赁费                                                9,437,176.00             4,435,604.49
其    他                                             40,944,045.99            30,762,850.97
合计                                                456,419,137.98           465,510,062.54
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                  项目                         本期发生额                  上期发生额
利息支出                                         145,214,027.12              134,802,044.43
利息收入                                         -20,453,333.11              -21,548,395.21
汇兑损益                                           12,665,437.71              -7,552,850.38
其    他                                            1,021,796.74               1,967,815.44
合计                                             138,447,928.46              107,668,614.28
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                项目                    本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                                28,241,274.57                      20,614,111.14
                                        102 / 140
                                  2017 年半年度报告
二、存货跌价损失                          30,032,155.02                 32,220,961.95
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                          915,892.50
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                        59,189,322.09                 52,835,073.09
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                    本期发生额                   上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益              2,826,822.83                   14,844,097.75
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
理财产品投资收益                           7,175,822.88                  7,803,184.94
转让股权收益                                                            45,664,558.28
              合计                        10,002,645.71                 68,311,840.97
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                 计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额               上期发生额
                                                                       的金额
                                      103 / 140
                                   2017 年半年度报告
非流动资产处置利得              7,654.11                1,428,017.29                  7,654.11
合计
其中：固定资产处置              7,654.11                1,428,017.29                  7,654.11
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                      180,000.00               27,846,125.81                180,000.00
罚没收入                       61,000.00                   24,161.34                 61,000.00
税费返还                       86,155.27                   14,433.42                 86,155.27
无需支付的款项
其 他                         540,998.81                4,714,053.30                540,998.81
    合计                  875,808.19               34,026,791.16                875,808.19
注：详见本财务报表附注十一(二) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项之说明
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额               上期发生金额       与资产相关/与收益相关
中国专利优秀奖                 100,000.00                              与收益相关
外资中介奖                      30,000.00                              与收益相关
“小升规”及“塔基              50,000.00                              与收益相关
工程”
2015 年高层次人才专                                       200,000.00 与收益相关
项资金
收到环保局黄标车补                                         24,500.00 与收益相关
贴
10 蒸吨以下燃锅炉淘                                        80,000.00 与收益相关
汰财政补助资金
14 年杭州市 115 引                                         50,000.00 与收益相关
进国外智力计划项目
上级资助款
14 年杭州市 115 引                                        127,500.00 与收益相关
进国外智力计划项目
上级资助款
2015 年省级工业与信                                     3,434,200.00 与收益相关
息化发展财政专项资
金
国家火炬计划项目奖                                        100,000.00 与收益相关
励
2015 年度国家知识产                                       100,000.00 与收益相关
权示范企业地方补助
经费
2015 年度专利示范企                                        80,000.00 与收益相关
                                        104 / 140
                                   2017 年半年度报告
业奖
服务外包奖境外投资                                         60,000.00 与收益相关
奖
人力资源与社会保障                                        361,620.00 与收益相关
管理局见习补贴
2015 年度稳岗补贴                                       1,440,925.57 与收益相关
台财企发[2016]9 号                                         30,000.00 与收益相关
13 年第二批科技剩余
资金
2014 年度发明专利奖                                       168,000.00 与收益相关
递延收益摊销                                           13,644,543.42 与收益相关
递延收益摊销                                            7,944,836.82 与资产相关
    合计                180,000.00                 27,846,125.81            /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                      计入当期非经常性损益
      项目            本期发生额                   上期发生额
                                                                            的金额
非流动资产处置损         3,213,391.24                    540,268.87           3,213,391.24
失合计
其中：固定资产处置       3,213,391.24                    540,268.87             3,213,391.24
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换                                         499,942.74
损失
对外捐赠                   680,000.00                    690,000.00                 680,000.00
滞纳金                      27,804.85                      1,319.58                  27,804.85
地方水利建设基金                68.38                  2,736,719.86                      68.38
盘亏毁损损失
罚款支出                     2,950.00                     28,119.98                 2,950.00
赞助支出                   267,611.56                    720,000.00               267,611.56
其 他                      786,064.94                     30,300.01               786,064.94
    合计             4,977,890.97                  5,246,671.04             4,977,890.97
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                       本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                               87,769,989.48                      79,658,783.14
                                       105 / 140
                                     2017 年半年度报告
递延所得税费用                                 -6,230,137.01                -3,467,231.51
            合计                               81,539,852.47                76,191,551.63
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                   项目                                        本期发生额
利润总额                                                                  219,780,820.49
按法定/适用税率计算的所得税费用                                             32,967,123.07
子公司适用不同税率的影响                                                    59,162,673.72
调整以前期间所得税的影响                                                    -8,497,781.41
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                    -2,092,162.91
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
研究开发费用加计扣除及其他
所得税费用                                                                  81,539,852.47
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                   上期发生额
收到的与收益相关的政府补助                     24,425,306.96               18,030,145.57
收回商业汇票及信用证保证金                     10,000,000.00
收到押金保证金                                 42,517,148.53                36,694,449.55
收到银行存款利息收入                           20,448,722.30                20,965,533.13
收到暂借款或代付款项                            5,158,609.27                 2,877,800.00
其 他                                           6,796,425.74                10,030,266.09
              合计                            109,346,212.80                88,598,194.34
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                   上期发生额
销售费用中的付现支出                          261,294,733.04               189,999,671.96
管理费用中的付现支出                          206,780,771.64               203,772,748.42
支付商业汇票及信用证保证金                     31,915,983.00
                                         106 / 140
                                  2017 年半年度报告
暂借款或代垫款项                                10,651,882.93                 1,816,840.98
支付或退回押金保证金                            11,074,719.99                 3,722,909.33
公益性捐赠支出                                     811,650.00                 1,280,000.00
其 他                                            5,931,660.78                 4,592,421.91
              合计                             528,461,401.38               405,184,592.60
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
收到的与资产相关的政府补助                       1,710,000.00                  6,955,000.00
理财产品投资收回                                                             110,900,927.61
              合计                                   1,710,000.00            117,855,927.61
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                   上期发生额
收回借款保证金
收到公司债发行费用                                                            2,729,094.35
收到银行承兑汇票贴现款
收到银行承兑汇票贴现保证金
收到个人暂借款
              合计                                                            2,729,094.35
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                   上期发生额
支付发行公司债券费用                                                          2,925,320.70
归还银行承兑汇票贴现款
支付银行承兑汇票贴现保证金
支付融资租赁款
              合计                                                            2,925,320.70
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           补充资料                         本期金额                      上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                         138,240,968.02                92,168,693.75
                                         107 / 140
                                     2017 年半年度报告
加：资产减值准备                                     59,189,322.09            52,835,073.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产               297,710,590.67                252,780,460.17
性生物资产折旧
无形资产摊销                                     37,252,783.82                 3,292,251.64
长期待摊费用摊销                                         885,008.65              794,809.69
处置固定资产、无形资产和其他长期                 -2,714,121.99                -3,714,813.88
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                       157,879,464.83          127,369,933.09
投资损失（收益以“－”号填列）                 -10,002,645.71                -73,504,720.84
递延所得税资产减少（增加以“－”                     -6,230,137.01            -3,467,231.51
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                     12,807,796.61            83,448,628.89
经营性应收项目的减少（增加以                  -357,938,200.12               -397,545,553.78
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                  -158,736,758.90                -13,948,400.56
“－”号填列）
其他                                            11,763,304.83
经营活动产生的现金流量净额                     180,107,375.79                120,509,129.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                               2,352,841,369.94              2,800,288,994.62
减：现金的期初余额                           2,630,478,027.97              2,208,645,445.84
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                      -277,636,658.03                591,643,548.78
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                            期末余额                        期初余额
                                         108 / 140
                                      2017 年半年度报告
一、现金                                      2,352,841,369.94              2,630,478,027.97
其中：库存现金                                      171,503.29                    224,935.97
    可随时用于支付的银行存款                  2,352,669,866.65              2,630,253,092.00
    可随时用于支付的其他货币资
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                  2,352,841,369.94              2,630,478,027.97
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
不涉及现金收支的银行承兑汇票背书转让金额
项   目                                                   本期数            上期数
背书转让的商业汇票金额                                773,384,832.30     722,290,604.47
其中：支付货款                                          771,497,608.81   725,286,942.47
       支付固定资产等长期资产购置款                     1,887,223.49       2,996,338.00
现金流量表补充资料的说明
    2017 年 6 月 30 日现金流量表中现金及现金等价物期末数为 2,352,841,369.94 元，资产负债
表中货币资金期末数为 2,411,173,926.24 元，差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及
现金等价物标准的其他货币资金 58,332,556.30 元。
     2016 年度现金流量表中现金及现金等价物期末数为 2,630,478,027.97 元，资产负债表中货
币资金期末数为 2,690,894,601.27 元，差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等
价物标准的其他货币资金 60,416,573.30 元。
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                 项目                     期末账面价值                    受限原因
货币资金                                          58,332,556.30 保证金受限
应收票据                                          25,864,352.06 开立银行承兑汇票质押
                                          109 / 140
                                     2017 年半年度报告
存货
固定资产                                         58,241,598.24 银行借款抵押
无形资产                                         91,126,831.85 银行借款抵押
                合计                            233,565,338.45              /
其他说明：
[注]：截至 2017 年 6 月 30 日，未到期已质押的银行承兑汇票计 25,864,352.06 元。在未到期已
质押的银行承兑汇票额度内，公司可向杭州银行股份有限公司保俶支行融资，上述额度未使用。
77、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元
                                                                             期末折算人民币
             项目                期末外币余额               折算汇率
                                                                                 余额
货币资金
其中：美元                        48,688,580.52                   6.7744       329,835,919.87
      欧元                           593,972.22                   7.7496         4,603,047.12
应收账款
其中：美元                         4,513,525.04                   6.7744       134,176,300.30
长期借款
其中：美元                        21,500,000.00                   6.7744       145,649,600.00
      欧元                        22,000,000.00                   7.7496       170,491,200.00
短期借款
      美元                         7,200,000.00                   6.7744        48,775,680.00
一年内到期的长期借款
      美元                        21,000,000.00                   6.7744       142,262,400.00
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
     公司名称                       注册地      记账本位币                 记账本位币
Hisun Pharmaceuticals USA Inc.       美国            美元              公司经营地通用货币
Zhejiang DTRM Biopharma LLC          美国            美元              公司经营地通用货币
辉正国际有限公司                     香港            美元              公司经营地通用货币
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                种类                   金额                 列报项目       计入当期损益的金额
                                         110 / 140
                                2017 年半年度报告
本期收到与资产相关的政府补助     1,120,000.00       递延收益
本期收到与收益相关的政府补助     2,440,000.00       递延收益               -
以前年度收到的与资产相关的政   153,151,482.80       递延收益      8,266,711.82
府补助
以前年度收到的与收益相关的政     9,390,000.00       递延收益
府补助
本期收到与收益相关的政府补助    17,674,546.68       其他收益     17,674,546.68
本期收到与收益相关的政府补助       180,000.00       营业外收入      180,000.00
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                    111 / 140
                                                          2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                                              112 / 140
                                    2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
    子公司        主要经营                                 持股比例(%)           取得
                              注册地      业务性质
      名称            地                                直接        间接         方式
海正药业(杭州)    浙江富阳   浙江富阳    制造业           96.01              设立
有限公司
海正辉瑞制药有    浙江富阳   浙江富阳    制造业           5.00       46.00   设立
限公司
浙江瑞海医药有    浙江富阳   浙江富阳    商业                        51.00   设立
限公司
辉正(上海)医药    上海       上海        服务业                      51.00   设立
科技有限公司
辉正国际有限公    香港       香港        服务业                      51.00   设立
司
浙江海正宣泰医    浙江富阳   浙江富阳    技术研发                    51.00   设立
药有限公司                               业
杭州富阳春城国    浙江富阳   浙江富阳    服务业                     100.00   非同一控制
际度假村有限公                                                               下企业合并
司
杭州新源热电有    浙江富阳   浙江富阳    制造业                      51.00   设立
限公司
浙江省医药工业    浙江杭州   浙江杭州    商业           100.00               设立
有限公司
海正药业南通有    江苏南通   江苏南通    制造业         100.00               设立
限公司
浙江导明医药科    浙江杭州   浙江杭州    技术研发        73.40               设立
技有限公司                               业
Zhejiang DTRM     美国特拉   美国特拉    技术研发                    73.40   设立
Biopharma LLC     华州       华州        业
北京军海药业有    北京       北京        制造业          51.00               设立
限责任公司
浙江海正动物保    浙江富阳   浙江富阳    制造业         100.00               设立
健品有限公司
海正生物制药有    浙江富阳   浙江富阳    制造业         100.00               设立
限公司
浙江海正机械制    浙江台州   浙江台州    制造业         100.00               设立
造安装有限公司
上海昂睿医药技    上海       上海        技术研发       100.00               设立
术有限公司                               业
Hisun             美国特拉   美国特拉    商业           100.00               设立
Pharmaceuticals   华州       华州
USA Inc.
上海百盈医药科    上海       上海        技术研发       100.00               设立
技有限公司                               业
浙江海正生物制    浙江富阳   浙江富阳    技术研发       100.00               设立
                                        113 / 140
                                                2017 年半年度报告
  品有限公司                                              业
  云南生物制药有          云南昆明      云南昆明          制造业               68.00                        非同一控制
  限公司                                                                                                    下企业合并
  (2).    重要的非全资子公司
  √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                          少数股东持股        本期归属于少数股         本期向少数股东宣 期末少数股东权益
   子公司名称
                              比例                东的损益               告分派的股利           余额
  海正辉瑞制药                     49.00        132,275,807.78                            1,300,275,807.78
  有限公司
  浙江导明医药                      26.60        -2,461,449.47                                        8,610,658.66
  科技有限公司
  北京军海药业                      49.00          -571,378.96                                       45,498,201.22
  有限责任公司
  浙江海正宣泰                      49.00        -1,747,718.25                                       26,954,144.06
  医药有限公司
  云南生物制药                      32.00        -2,563,900.62                                       27,363,908.90
  有限公司
  杭州新源热电                      49.00          -194,428.41                                              285,659.20
  有限公司
  子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
  □适用 √不适用
  其他说明：
  □适用 √不适用
  (3).    重要非全资子公司的主要财务信息
  √适用 □不适用
                                                                                          单位:元 币种:人民币
子公                              期末余额                                                 期初余额
司名     流动    非流动    资产合   流动负    非流动负      负债合    流动资   非流动   资产合 流动负        非流动 负债合
称       资产      资产      计       债        债            计        产      资产      计        债         负债   计
海正     2,181   1,232,    3,413,   747,002   638,159       747,640   1,901,   1,240,   3,142, 747,16        4,13 751,29
辉瑞     ,774,   199,63    973,82   ,170.50       .74       ,330.24   952,16   665,38   617,55 1,973.        4,13 6,103.
制药     193.0     2.48      5.53                                       4.37     6.24     0.61         58    0.04        62
有限         5
公司
浙江     76,11   11,784    87,902   55,932,                 55,932,   86,100   13,078   99,178    57,553            57,553
导明     8,004   ,283.1    ,287.5    935.76                  935.76   ,082.4   ,333.1   ,415.6    ,949.0            ,949.0
医药       .40        5         5                                          9        7        6         1
科技
有限
公司
北京     1,596   184,93    186,53   93,677,                 93,677,   7,884,   178,73   186,62    92,604            92,604
军海     ,709.   3,820.    0,530.    058.15                  058.15   330.03   9,405.   3,735.    ,184.5            ,184.5
药业        61       40        01                                                  92       95         5
有限
责任
公司
浙江     40,17   16,748    56,924   1,955,2                 1,955,2   42,432   18,049   60,482    1,945,            1,945,
海正     6,747   ,038.4    ,785.6     78.37                   78.37   ,475.6   ,554.7   ,030.3    751.17            751.17
宣泰       .15        6         1                                          1        4        5
                                                         114 / 140
                                                   2017 年半年度报告
医药
有限
公司
云南     35,48   169,53     205,01   60,577,     58,940,      119,517     49,123   168,80    217,92     52,979     71,4   124,41
生物     1,404   4,459.     5,864.    701.06      000.00      ,701.06     ,443.0   6,144.    9,587.     ,235.0     40,0   9,235.
制药       .26       79         05                                             2       45        47          3     00.0       03
有限
公司
杭州     553,0   5,747,     6,300,   5,717,5                  5,717,5     621,15   5,565,    6,186,     5,206,            5,206,
新源     89.59   401.63     491.22     13.26                    13.26       6.80   525.51    682.31     911.67            911.67
热电
有限
公司
                                      本期发生额                                               上期发生额
  子公司名称                                   综合收益总      经营活动                                   综合收     经营活动
                 营业收入        净利润                                      营业收入        净利润
                                                   额          现金流量                                   益总额     现金流量
  海正辉瑞制      2,004,98     275,012,048     275,012,048     87,438,74     1,689,702      156,780,7     156,780    211,233,
  药有限公司      5,056.77             .30             .30          5.57       ,297.70          78.79     ,778.79      222.46
  浙江导明医                   -9,253,569.     -9,253,569.     -9,186,85                    -4,475,97     -4,475,    -46,153.
  药科技有限                            43              43          5.70                         6.33      976.33
  公司
  北京军海药                   -1,166,079.     -1,166,079.     -1,065,09                    -1,478,06     -1,478,    -43,227,
  业有限责任                            54              54          0.37                         4.24      064.24      839.29
  公司
  浙江海正宣                   -3,566,771.     -3,566,771.     -30,000,1                    -4,858,75     -4,858,    -1,435,4
  泰医药有限                            94              94         49.83                         1.23      751.23       59.98
  公司
  云南生物制      2,856,10     -8,012,189.     -8,012,189.     -8,096,12     13,345,85      -6,124,69     -6,124,    -23,221,
  药有限公司          8.96              45              45          1.93          2.30           2.20      692.20      599.01
  杭州新源热                   -396,792.68     -396,792.68     49,401.21                    -2,157.20     -2,157.    -3,855.3
  电有限公司                                                                                                   20
  (4).    使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
  □适用 √不适用
  (5).    向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
  □适用 √不适用
  其他说明：
  □适用 √不适用
  2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
  □适用 √不适用
  3、 在合营企业或联营企业中的权益
  √适用 □不适用
  (1). 重要的合营企业或联营企业
  √适用 □不适用
                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                           115 / 140
                                     2017 年半年度报告
                                                             持股比例(%)           对合营企业
合营企业
                                                                                   或联营企业
或联营企    主要经营地    注册地        业务性质
                                                           直接           间接     投资的会计
  业名称
                                                                                     处理方法
雅赛利(台   浙江台州     浙江台州     制造业                      49               权益法核算
州)制药有
限公司
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                        期末余额/ 本期发生额              期初余额/ 上期发生额
                                        雅赛利(台州)制药有限公          雅赛利(台州)制药有限公
                                                   司                               司
流动资产                                          87,117,568.29                   121,560,313.84
非流动资产                                       140,580,073.69                   144,674,169.24
资产合计                                         227,697,641.98                   266,234,483.08
流动负债                                          11,232,770.82                    17,776,989.19
非流动负债
负债合计                                              11,232,770.82               17,776,989.19
少数股东权益
归属于母公司股东权益                                 216,464,871.16              248,457,493.89
按持股比例计算的净资产份额                           106,067,786.87              121,744,172.01
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值                          94,875,296.98              100,823,172.29
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入                                              81,352,690.11               99,880,817.57
财务费用                                                 951,549.74               -2,136,965.60
净利润                                                16,703,271.42               35,067,767.12
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                          16,703,271.42               35,067,767.12
本年度收到的来自联营企业的股利                        24,402,000.00               19,795,425.28
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                               期末余额/ 本期发生额                    期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
                                         116 / 140
                                   2017 年半年度报告
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计                            74,617,008.62              76,974,788.79
下列各项按持股比例计算的                    -5,357,780.17              -2,339,108.14
合计数
--净利润                                  -22,731,551.07               -6,847,237.88
--其他综合收益
--综合收益总额                            -22,731,551.07               -6,847,237.88
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
    本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场
风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
                                        117 / 140
                                      2017 年半年度报告
     (一) 信用风险
     信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
     本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了
 以下措施。
     1. 银行存款
     本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
     2. 应收款项
     本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经
 认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大
 坏账风险。
     由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按
 照客户进行管理。截至 2017 年 6 月 30 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的
 24.56%(2016 年 12 月 31 日：29.35%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担
 保物或其他信用增级。
      (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄
 分析如下：
                                              期末数
 项 目                                    已逾期未减值
                未逾期未减值                                            合 计
                                 1 年以内   1-2 年     2 年以上
应收票据        190,300,485.37                                      190,300,485.37
 小 计          190,300,485.37                                      190,300,485.37
     (续上表)
                                              期初数
  项 目                                   已逾期未减值
                未逾期未减值                                            合 计
                                 1 年以内   1-2 年     2 年以上
 应收票据       170,690,538.34                                      170,690,538.34
  小 计         170,690,538.34                                      170,690,538.34
     (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
     (二) 流动风险
     流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
 的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
 务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
     为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融
 资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
 商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
                                          118 / 140
                                                    2017 年半年度报告
               金融负债按剩余到期日分类
                                                                 期末数
 项   目
                       账面价值         未折现合同金额           1 年以内           1-3 年            3 年以上
金融负债
  银行借款          8,680,039,672.84    9,337,763,192.11    6,149,858,822.50   1,510,065,482.83   1,677,838,886.78
  应付票据            59,695,689.38       59,695,689.38        59,695,689.38
  应付账款          1,203,057,370.38    1,203,057,370.38    1,203,057,370.38
  应付利息            55,579,932.49       55,579,932.49        55,579,932.49
  其他应付款          557,085,441.11      557,085,441.11      557,085,441.11
  应付债券          1,987,255,985.29    2,241,991,890.41       70,160,000.00   2,171,831,890.41
 小   计           12,542,714,091.49   13,455,173,515.88    8,095,437,255.86   3,681,897,373.24   1,677,838,886.78
                  (续上表)
                                                                 期初数
 项   目
                       账面价值         未折现合同金额           1 年以内           1-3 年            3 年以上
金融负债
  银行借款          8,152,431,224.49    9,085,958,599.08    5,453,494,007.26   1,288,265,768.58   2,344,198,823.24
  应付票据            96,666,144.68       96,666,144.68        96,666,144.68
  应付账款          1,032,661,523.68    1,032,661,523.68    1,032,661,523.68
  应付利息            54,981,627.11       54,981,627.11        54,981,627.11
  其他应付款          445,087,010.43      445,087,010.43      445,087,010.43
  应付债券          1,985,440,435.87    2,319,040,000.00      112,851,506.85     140,236,640.47   2,065,951,852.68
 小   计           11,767,267,966.26   13,034,394,904.98    7,195,741,820.01   1,428,502,409.05   4,410,150,675.92
                  (三) 市场风险
               市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
           场风险主要包括利率风险和外汇风险。
               1. 利率风险
               利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
           公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
               截至2017年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币4,643,500,000.00                       元、
           美元49,700,000.00元和欧元22,000,000.00元(2016年12月31日：人民币4,643,500,000.00元、美
           元44,000,000.00元和欧元24,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准
           点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
               2. 外汇风险
               外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
           公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重
           大。
                                                           119 / 140
                                      2017 年半年度报告
   本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币
货币性项目说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:亿元 币种:人民币
                                                            母公司对本企
                                                                           母公司对本企业
母公司名称        注册地    业务性质         注册资本       业的持股比例
                                                                           的表决权比例(%)
                                                                (%)
浙江海正集   浙江台州      实业投资                   2.5           33.22            33.22
团有限公司
本企业最终控制方是台州市椒江区国有资产经营有限公司。
                                          120 / 140
                                   2017 年半年度报告
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
         合营或联营企业名称                             与本企业关系
浙江云开亚美医药科技股份有限公司      联营企业
上海云开亚美大药房有限公司            浙江云开亚美医药科技股份有限公司之子公司
上海医度迅健康咨询有限公司            浙江云开亚美医药科技股份有限公司之子公司
浙江云开亚美大药房连锁有限公司        浙江云开亚美医药科技股份有限公司之子公司
雅赛利(台州)制药有限公司              联营企业
海南健生爱民医药有限公司              联营企业
IMD Natural Solutions GmbH            联营企业
中兴海正生物科技（台州）有限公司      联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                         其他关联方与本企业关系
台州市椒江热电有限公司                第一大股东之控股子公司、同一关键管理人员
浙江海正生物材料股份有限公司          第一大股东之控股子公司、同一关键管理人员
浙江海正化工股份有限公司              第一大股东之联营企业
海旭生物材料有限公司                  [注]
海正化工南通股份有限公司              浙江海正化工股份有限公司之控股子公司
其他说明
[注]：公司第一大股东浙江海正集团有限公司持有海旭生物材料有限公司 51%股权，但不具有实
质控制权，从 2014 年 7 月 1 日起该公司不再纳入浙江海正集团有限公司合并财务报表范围。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
         关联方            关联交易内容            本期发生额             上期发生额
台州市椒江热电有限公司 蒸汽                          21,290,751.32          28,734,461.95
浙江云开亚美大药房连锁 市场推广服务                    7,133,584.87
有限公司
                                       121 / 140
                                    2017 年半年度报告
上海医度迅健康咨询有限 市场推广服务                      2,501,386.90
公司
浙江海正化工股份有限公 原辅料、电费                        206,077.97            28,807.81
司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           关联方              关联交易内容             本期发生额         上期发生额
海正化工南通股份有限公司   动力能源等                                          5,197,627.57
雅赛利(台州)制药有限公司   原辅料、三废、水电             9,828,101.36       12,142,451.94
                           气、公共服务等
浙江云开亚美大药房连锁有限 产成品                        2,902,988.82
公司
上海云开亚美大药房有限公司 产成品                          127,350.43
海南健生爱民医药有限公司   产成品                                               815,999.57
浙江海正生物材料股份有限公 原辅料、产成品、三            1,845,354.56         1,810,526.30
司                         废、水电气等
浙江海正化工股份有限公司   原辅料、产成品                   50,786.98           554,563.25
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    出租方名称       租赁资产种类        本期确认的租赁费             上期确认的租赁费
雅赛利(台州)制药 房屋及建筑物                        1,240,931.04             1,238,414.28
有限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
                                         122 / 140
                                         2017 年半年度报告
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                     担保是否已经履行
   担保方     担保金额        担保起始日            担保到期日
                                                                           完毕
浙江海正集    207,750.00 2014.11.28-2017.06.15 2017.07.07-2024.11.28 否
团有限公司
[注 1]
浙江海正集        17,700.00 2016.11.24                   2019.06.21-2026.11.23 否
团有限公司
[注 2]
浙江海正集    198,725.60 2015.08.13-2016.03.16 2020.08.13-2021.03.16 否
团有限公司
关联担保情况说明
√适用 □不适用
[注 1]：其中 95,500.00 万元人民币借款同时由公司提供房屋建筑物及土地使用权抵押。
[注 2]：该笔基金第一年由浙江省医药工业有限公司提供保证，2017 年 11 月 24 日开始由浙江海
正集团有限公司和浙江省医药工业有限公司一起提供连带责任保证。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
    公司第六届董事会第二次会议决议通过，控股股东浙江海正集团有限公司拟将发行中期票据
募集资金人民币 4 亿元提供给本公司及本公司下属子公司用于补充营运资金及归还银行借款。此
次财务资助期限为 5 年，以本公司收到浙江海正集团有限公司募集资金款项之日开始计算至中期
票据到期日止，利率按中期票据利率和发行的承销费率确定，浙江海正集团有限公司 5 年期中票
发行利率每年 5.48%，发行承销费费率每年 0.3%，即年资金使用费率为 5.78%，在使用期内固定
不变，且按年支付。期初上述借款本息余额共计 253,877,478.89 元，本期计提利息 5,283,521.11
元，截至 2017 年 6 月 30 日，公司已将上述借款本息合计余额共计 259,161,000.00 元支付给浙江
海正集团有限公司。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                       单位：万元 币种：人民币
            项目                                本期发生额                     上期发生额
关键管理人员报酬                                                 644.78                  777.76
                                             123 / 140
                                   2017 年半年度报告
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                             期初余额
  项目名称        关联方
                             账面余额    坏账准备              账面余额         坏账准备
              浙江海正化工   931,100.46                       5,700,000.00
应收票据
              股份有限公司
              海正化工南通   537,900.00        26,895.00      5,314,170.58       265,708.53
应收账款
              股份有限公司
              浙江海正化工    52,000.00          2,600.00     4,979,486.93       267,411.61
应收账款
              股份有限公司
              上海云开亚美                                    1,636,010.00        81,800.50
应收账款      大药房有限公
              司
              浙江海正生物       200.00               10.00   1,230,295.30        61,514.77
应收账款      材料股份有限
              公司
              海旭生物材料   100,000.00          5,000.00     1,205,244.64       117,444.01
应收账款
              有限公司
              浙江云开亚美 3,525,183.35       176,259.17       914,105.97         45,705.30
应收账款      大药房连锁有
              限公司
              雅赛利(台州) 1,324,056.59        66,202.83       830,682.20         41,534.11
应收账款
              制药有限公司
小计                       5,539,339.94       276,967.00 16,109,995.62           881,118.83
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
       项目名称             关联方              期末账面余额             期初账面余额
                     浙江省医药工业有限                                        2,329,412.50
应付票据
                     公司[注]
                     台州市椒江热电有限                 12,272.00                  9,419.70
应付账款
                     公司
                     海正化工南通股份有               7,547,099.69
预收款项
                     限公司
                     上海医度迅健康咨询                                        2,062,254.54
其他应付款
                     有限公司
                     浙江海正集团有限公                                      253,877,478.89
长期应付款
                     司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
                                          124 / 140
                                    2017 年半年度报告
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    1. 本期公司在中国工商银行股份有限公司台州分行开具信用证。截至 2017 年 6 月 30 日日，
尚有未结清信用证美元 209.04 万元，欧元 345.54 万元。
    2. 本期控股子公司海正药业(杭州)有限公司在宁波银行富阳分行、国家开发银行浙江省分行
以及中信银行杭州分行开具信用证。截至 2017 年 6 月 30 日，尚有未结清信用证美元 9.88 万元，
欧元 572.04 万元，瑞士法郎 5.23 万元，英镑 17.64 万元。
    3. 本期控股子公司海正辉瑞制药有限公司在中信银行杭州分行开具信用证。截至 2017 年 6
月 30 日，尚有未结清信用证欧元 74.07 万元，英镑 11.14 万元。
    4. 中国工商银行股份有限公司台州椒江支行为公司向中国工商银行股份有限公司纽约分行
开立担保金额最高不超过 1,838.00 万美元的银行保函。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
                                        125 / 140
                                          2017 年半年度报告
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                      对财务状况和经营成        无法估计影响数的
     项目                      内容
                                                          果的影响数                  原因
子公司对外融资    根据 2017 年 8 月 10 日第七届董          增加公司其他应付款
                  事会第十五次会议审议通过的                   10,000.00 万元
                  决议，公司控股子公司浙江导明
                  医药科技有限公司以专利权质
                  押向深圳市松禾国际资本管理
                  合伙企业（有限合伙）融资人民
                  币 10,000.00 万元
设立全资子公司    根据 2017 年 8 月 10 日第七届董     增加公司长期股权投资
                  事会第十五次会议审议通过的                  1000.00 万元
                  决议，公司以现金出资设立浙江
                  海坤医药有限公司,出资额为人
                  民币 1000.00 万元,占全部注册
                  资本的 100%，并于 2017 年 08
                  月 14 日办理工商登记
设立全资子公司    根据 2017 年 8 月 18 日第七届董事   合并范围内增加 1 家子公
                  会第十六次会议审议通过的决议，                           司
                  公司以固定资产、在建工程、无形
                  资产和开发支出出资 42,513.92 万
                  元人民币,设立子公司.
关联公司担保      根据 2017 年 8 月 18 日第七届董     人民币金额 125,000.00
                  事会第十六次会议审议通过的          万元，美元 1,000.00 万
                  决议，公司拟为控股子公司海正                            元
                  药业（杭州）有限公司和全资子
                  公司浙江海正动物保健品有限
                  公司向银行新增担保人民币
                  125,000.00 万元和美元
                  1,000.00 万，到期继续担保
                  95,000.00 万元。
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
                                               126 / 140
                                   2017 年半年度报告
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
   (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
   (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
   (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
 本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同
的分部之间分配。
(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
  项 目                             主营业务收入                主营业务成本
抗肿瘤药                                   387,779,118.23            101,688,638.04
抗感染药                                   508,443,958.06            227,185,377.55
心血管药                                   173,322,658.91            119,173,308.95
抗寄生虫药及兽药                           398,305,963.64            257,591,477.24
内分泌药                                   119,451,488.72            112,367,104.95
                                        127 / 140
                                     2017 年半年度报告
其他药品                                     250,919,108.84                 88,150,772.84
海正药品小计                              1,838,222,296.40                 906,156,679.56
非海正药品                                3,557,495,703.50               2,982,931,277.51
其 他                                             976,035.18                   227,806.08
  合 计                                   5,412,061,393.47               3,889,315,763.15
(3).     公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).     其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
    1. 募集资金项目的有关说明
    (1) 本公司投资建设年产 20 亿片固体制剂、4300 万支注射剂技改项目。该项目总投资 81,703
万元(其中固定资产投资 71,849 万元，铺底流动资金 9,854 万元)，本项目总投资额中，76,500
万元将使用募集资金，募集资金不足部分公司将采用自有资金及银行贷款等方式自筹解决。截至
2017 年 6 月 30 日，本公司以募集资金累计投入 43,830.52 万元。
    (2) 本公司投资建设抗肿瘤固体制剂技改项目。该项目总投资 31,558 万元(其中固定资产投
资 27,558 万元，铺底流动资金 4,000 万元)，本项目总投资额中，31,500 万元将使用募集资金，
募集资金不足部分公司将采用自有资金及银行贷款等方式自筹解决。截至 2017 年 6 月 30 日，本
公司以募集资金累计投入 10,988.89 万元。
    (3) 公司通过控股子公司海正药业(杭州)有限公司投资建设二期生物工程项目。该项目总投
资 151,706.77 万元(其中土建投资为 48,022.86 万元，设备投资为 43,893.63 万元，其他 59,790.28
万元)，本项目总投资额中，86,500 万元将使用募集资金，募集资金不足部分公司将采用自有资
金及银行贷款等方式自筹解决。截至 2017 年 6 月 30 日，本公司以募集资金累计投入 87,182.51
万元。
    (4) 经公司第六届董事会第二十七次会议审议通过，同意公司使用闲置募集资金 10,000.00
万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，本期使用闲置募集
资金 10,000.00 万元暂时补充流动资金。2016 年 10 月，公司已归还 10,000.00 万元暂时补充流
动资金。
    (5) 经公司第七届董事会第九次会议审议通过，同意公司对最高额度不超过 2.3 亿元（含 2.3
亿元且包含尚未到期的 1.5 亿元）的部分闲置募集资金进行现金管理。在上述额度内，资金可以
在 12 个月内滚动使用。截至 2017 年 6 月 30 日，公司已累计使用 1.6 亿元暂时闲置募集资金购
买短期理财产品。
                                          128 / 140
                                     2017 年半年度报告
    (6) 鉴于年产 20 亿片固体制剂、4300 万支注射剂技改项目、抗肿瘤固体制剂技改项目、二
期生物工程项目在建设过程中受项目审批延后、工艺设计调整以及设备采购周期长等因素影响，
经公司第七届董事会第十一次会议审议通过，批准延期。
    年产 20 亿片固体制剂、4300 万支注射剂项目新建车间需要先拆除原有旧厂房，由于部分旧
厂房、设施前期仍有注册品种，在完成场地转移前无法立即拆除旧厂房，因此影响新建厂房的勘
察、设计及开工建设；同时项目涉及规划、建设审批手续较长等原因，造成厂房开工建设时间晚
于预期；为符合国际通行 cGMP 和国家新版 GMP 标准，本项目在工艺设计和装备比选上严格把关，
关键的进口设备在生产制造、交货周期普遍较长，导致项目建设期延长；本项目部分产品为在研
产品，随着国家对于药品研发和生产质量的要求日益提高，在新的生产线设计、建设过程中，特
别对于新老产品的生产工艺、质量控制等进行细致论证，有些为满足工艺和装备要求，存在局部
调整、完善设计方案的情况，为此导致项目的建设期限延长。
    外沙厂区抗肿瘤固体制剂项目新建车间需要先拆除原有旧厂房，由于部分旧厂房、设施前期
仍有注册品种，在完成场地转移前无法立即拆除旧厂房，因此影响新建厂房的勘察、设计及开工
建设；同时项目涉及规划、建设审批手续较长等原因，造成综合制剂仓库等厂房开工建设时间晚
于预期；为达到国际通行 cGMP 和国家新版 GMP 标准，本项目在工艺设计和装备比选上严格把关，
导致项目在设计阶段周期较长；本项目部分产品为在研品种，基于国家对于药品研发和生产质量
的要求日益提高，针对抗肿瘤药物生产的特殊（劳动保护、防止交叉污染等），在新的生产线设
计、建设过程中进行了充分细致的论证，为此导致项目的建设期限延长。
    二期生物工程项目位于富阳厂区塘边坞区块，占地约 450 亩，建设工程规模大，同时包括配
套的公用工程和安全、环保设施建设，由于项目土地、规划、工程建设审批手续较长等原因，项
目分批开工建设，因此项目建设周期延长；为满足国际通行 cGMP 和国家新版 GMP 标准，公司在工
艺设计和装备比选上严格把关，关键的进口设备在生产制造、交货周期普遍较长，导致项目建设
周期较长；本项目配套的公用工程以及环保、安全设施投入较大，为满足较高的安全和环保要求，
项目配套工程建设周期延长。
    2. 根据公司与国开发展基金有限公司于 2016 年 8 月 16 日签订的增资协议，国开发展基金有
限公司委托国家开发银行浙江省分行对控股子公司海正药业(杭州)有限公司增资人民币
17,700.00 万元，增资款中的 3,742.00 万元作为注册资本，13,958.00 万元作为资本公积金。宽
限期为 2016 年 11 月 24 日至 2018 年 11 月 23 日,在宽限期满后，公司需按照国开发展基金有限公
司要求在回购交割日前支付股权回购价款。投资期限为 2016 年 11 月 24 日至 2026 年 11 月 23 日,
投资期限内，国开发展基金有限公司按照每年 1.2%的投资收益率计算应取得的投资收益。本项委
托投资由控股子公司浙江省医药工业有限公司提供连带担保，在合同签订后的第二年开始，增加
浙江海正集团有限公司担保。鉴于公司存在回购义务，收到国开发展基金有限公司的投资款在合
并财务报表的角度是一项负债，确认为长期借款，并按协议规定的投资收益率确认应付利息。
                                         129 / 140
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    3. 根据 2016 年 10 月 18 日第七届董事会第五次会议审议通过的决议，通过关于《浙江海正
药业股份有限公司第一期员工持股计划（草案)》及其摘要的议案、关于公司非公开发行 A 股股票
方案的议案、关于《公司 2016 年度非公开发行股票募集资金使用的可行性分析报告》的议案等事
项，上述事项尚未提交股东大会审议。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).     应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                      期初余额
                 账面余额          坏账准备                    账面余额        坏账准备
   种类                                           账面                                       账面
                       比例             计提比                       比例          计提比
               金额              金额             价值       金额            金额            价值
                         (%)             例(%)                         (%)           例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 360,617, 99.68 20,057,  5.56 340,559, 341,458, 99.66 19,100,  5.59 322,358,542.
征组合计提坏   119.59        744.62         374.97   983.98        441.84
账准备的应收
账款
单项金额不重 1,172,65 0.32 1,172,6 100.00          1,172,65 0.34 1,172,6 100.00
大但单独计提     2.40         52.40                    2.40         52.40
坏账准备的应
收账款
             361,789,   /   21,230,  /    340,559, 342,631, /     20,273,  /    322,358,542.
     合计
               771.99        397.02         374.97   636.38        094.24
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                期末余额
           账龄
                                      应收账款                  坏账准备            计提比例
1 年以内                             357,225,102.39             17,861,255.12                5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                         357,225,102.39             17,861,255.12                   5.00
1至2年                                 1,327,187.43                132,718.74                  10.00
2至3年
3 年以上                                    5,295.03                   4,236.02                80.00
3至4年
4至5年
5 年以上                               2,059,534.74               2,059,534.74                100.00
                                                 130 / 140
                                     2017 年半年度报告
          合计                360,617,119.59             20,057,744.62                5.59
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 957,302.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                          占应收账款余额
  单位名称                              账面余额                               坏账准备
                                                            的比例(%)
浙江省医药工业有限公司                 95,893,382.58                26.51     4,794,669.13
上海康健进出口有限公司                 47,314,230.00                 13.08    2,365,711.50
默沙东动物保健品（上海）贸易有限       38,150,820.00                 10.55    1,907,541.00
公司
浙江瑞海医药有限公司                   15,453,891.74                 4.27       772,694.59
四川绿叶制药股份有限公司               14,940,995.88                 4.13       747,049.79
  小 计                               211,753,320.20                 58.54
                                                                             10,587,666.01
    期末余额前 5 名的应收账款合计数为 211,753,320.20 元，占应收账款期末余额合计数的比例
为 58.54%，相应计提的坏账准备合计数为 10,587,666.01 元。
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         131 / 140
                                            2017 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                           期末余额                                           期初余额
               账面余额        坏账准备                      账面余额           坏账准备
   类别                              计提      账面                                                 账面
                     比例                                                               计提比
             金额            金额    比例      价值         金额   比例(%)    金额                  价值
                       (%)                                                              例(%)
                                     (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 298,376,1 100.0 21,862,   7.33 276,514, 350,344, 100.00 38,768,8              11.07 311,575,966.
特征组合计     73.59     0 112.17           061.42   786.37           19.86
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
           298,376,1 /     21,862,    /      276,514, 350,344,          /    38,768,8      /     311,575,966.
    合计
               73.59        112.17             061.42   786.37                  19.86
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                      期末余额
                账龄
                                             其他应收款               坏账准备         计提比例
1 年以内                                    234,218,893.02           11,710,944.65             5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                                234,218,893.02           11,710,944.65                      5.00
1至2年                                       45,480,083.28            4,548,008.33                     10.00
2至3年                                       18,677,197.29            5,603,159.19                     30.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
              合计                          298,376,173.59           21,862,112.17                      7.33
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
                                                132 / 140
                                     2017 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-16,906,707.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
           款项性质                    期末账面余额                 期初账面余额
暂借款                                       296,402,885.59               348,171,498.37
暂付款
其    他                                        1,973,288.00                 2,173,288.00
             合计                             298,376,173.59               350,344,786.37
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                          占其他应收款期
                                                                             坏账准备
  单位名称     款项的性质       期末余额           账龄   末余额合计数的
                                                                             期末余额
                                                              比例(%)
海正药业南通 暂借款         160,531,506.91 1 年以内、                 53.8 14,969,878.83
有限公司                                   1-2 年、2-3
                                           年
浙江海正动物   暂借款       119,717,812.52 1 年以内                40.12     5,985,890.63
保健品有限公
司
浙江海正生物   暂借款         16,137,266.66 1 年以内                5.41      806,863.33
制品有限公司
安稳定         其他              215,639.30 1 年以内                0.07        10,781.97
王新增         其他              215,405.54 1 年以内                0.07        10,770.28
    合计              /        296,817,630.93     /                99.47    21,784,185.04
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                           133 / 140
                                        2017 年半年度报告
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                           期末余额                             期初余额
                              减                                   减
    项目                      值                                   值
                 账面余额            账面价值         账面余额            账面价值
                              准                                   准
                              备                                   备
对子公司投资 3,776,672,548.45    3,776,672,548.45 3,636,672,548.45    3,636,672,548.45
对联营、合营   140,525,838.79      140,525,838.79 157,536,389.42        157,536,389.42
企业投资
    合计     3,917,198,387.24    3,917,198,387.24 3,794,208,937.87    3,794,208,937.87
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                                   本期计
                                                         本期                               减值准备
   被投资单位         期初余额          本期增加                   期末余额        提减值
                                                         减少                               期末余额
                                                                                   准备
浙江省医药工业有     189,329,000.00                               189,329,000.00
限公司
海正药业(杭州)有   2,699,548,001.33                             2,699,548,001.33
限公司
浙江海正机械制造       6,500,000.00                                 6,500,000.00
安装有限公司
上海昂睿医药技术       2,000,000.00                                 2,000,000.00
有限公司
浙江海正动物保健     134,071,484.62                               134,071,484.62
品股份有限公司
Hisun                10,240,800.00                                10,240,800.00
Pharmaceuticals
USA    Inc.
海正药业南通有限     172,103,700.00   140,000,000.0               312,103,700.00
公司
海正生物制药有限     50,000,000.00                                50,000,000.00
公司
浙江导明医药科技     73,400,000.00                                73,400,000.00
有限公司
北京军海药业有限     51,000,000.00                                51,000,000.00
责任公司
上海百盈医药科技     10,000,000.00                                10,000,000.00
有限公司
浙江海正生物制品     10,000,000.00                                10,000,000.00
有限公司
海正辉瑞制药有限     77,519,562.50                                77,519,562.50
公司
云南生物制药有限     150,960,000.00                               150,960,000.00
公司
                   3,636,672,548.45   140,000,000.0             3,776,672,548.45
      合计
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                             134 / 140
                                            2017 年半年度报告
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                              本期增减变动
                                                                                                  减值
                                   权益法     其他              宣告发
 投资      期初                                       其他                               期末     准备
                   追加投   减少   下确认     综合              放现金   计提减
 单位      余额                                       权益                        其他   余额     期末
                     资     投资   的投资     收益              股利或   值准备
                                                      变动                                        余额
                                     损益     调整              利润
一、合
营企业
小计
二、联
营企业
雅赛利    111,09                   8,184,                       24,402                   94,875
(台州)    2,693.                   603.00                       ,000.0                   ,296.9
制药有        98                                                     0
限公司
海南健    1,400,                   -112,0                                                1,288,
生爱民    684.71                    13.66                                                671.05
医药有
限公司
浙江嘉    21,106                   -1,847                                                19,259
佑医疗    ,946.3                   ,709.5                                                ,236.7
器械有         1                        6
限公司
IMD       23,936                   -1,621                                                22,314
Natura    ,064.4                   ,870.8                                                ,193.5
l              2                        8
Soluti
ons
GmbH
中兴海             3,000,          -211,5                                                2,788,
正生物             000.00           59.53                                                440.47
科技
（台
州）有
限公司
小计      157,53   3,000,          4,391,                       24,402                   140,52
          6,389.   000.00          449.37                       ,000.0                   5,838.
              42                                                     0
          157,53   3,000,          4,391,                       24,402                   140,52
 合计     6,389.   000.00          449.37                       ,000.0                   5,838.
              42                                                     0
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                   本期发生额                                上期发生额
         项目
                            收入                  成本                  收入              成本
主营业务              1,156,126,299.92       657,346,575.43       1,014,011,463.97 591,638,741.57
其他业务                 73,725,039.77        73,666,340.92          59,255,202.69    54,457,946.40
      合计            1,229,851,339.69       731,012,916.35       1,073,266,666.66 646,096,687.97
                                                135 / 140
                                  2017 年半年度报告
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                 项目                         本期发生额               上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                             12,076,126.85
权益法核算的长期股权投资收益                        4,391,449.37         17,179,386.19
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
理财产品投资收益                                    2,517,388.89               4,465,000.00
                 合计                               6,908,838.26              33,720,513.04
6、 其他
√适用 □不适用
管理费用
  项 目                                               本期数             上年同期数
技术开发费                                          97,368,213.52       134,221,894.12
职工薪酬                                            47,846,177.01        40,882,019.61
物料消耗费                                          11,692,957.44         5,560,265.36
折旧摊销费                                          18,033,722.64        16,145,562.89
业务招待费                                          3,231,960.49          2,971,037.28
办公差旅费                                          11,943,273.82        13,686,883.07
税 金                                                                     5,985,501.00
保险费                                              1,144,201.77          1,678,389.09
租赁费                                              1,630,354.80          1,557,287.71
其 他                                               32,901,946.04        30,481,826.37
  合 计                                            225,792,807.53       253,170,666.50
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                项目                               金额                        说明
非流动资产处置损益                                    -3,205,737.13
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
                                       136 / 140
                                   2017 年半年度报告
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                   26,121,258.50
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   -1,076,345.65
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                           -3,120,064.83
少数股东权益影响额                                     -4,489,423.29
                合计                                   14,229,687.60
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                            每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）         基本每股收益                   稀释每股收益
                                       137 / 140
                                          2017 年半年度报告
归属于公司普通股股东的净                      0.200                         0.014                 0.014
利润
扣除非经常性损益后归属于                     -0.011                        -0.001               -0.001
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
（1）加权平均净资产收益率的计算过程
  项    目                                                            序号               本期数
归属于公司普通股股东的净利润                                           A                13,504,035.96
非经常性损益                                                           B                14,229,687.60
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润                      C=A-B                  -725,651.64
归属于公司普通股股东的期初净资产                                       D             6,755,159,903.78
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产                 E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数                                 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产                   G                48,276,592.10
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数                                 H
               外币报表折算差额                                        I                      897,704.78
其他
               增减净资产次月起至报告期期末的累计月数                  J
报告期月份数                                                           K
                                                           L= D+A/2+ E×F/K-G×
加权平均净资产                                                                       6,753,865,823.08
                                                               H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率                                                  M=A/L                       0.200%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率                                    N=C/L                     -0.011%
（2）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
       1）基本每股收益的计算过程
  项    目                                                    序号                  本期数
归属于公司普通股股东的净利润                                   A                      13,504,035.96
非经常性损益                                                   B                      14,229,687.60
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润              C=A-B                     -725,651.64
期初股份总数                                                   D                        965,531,842
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数                     E
                                               138 / 140
                                       2017 年半年度报告
发行新股或债转股等增加股份数                                 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数                         G
因回购等减少股份数                                           H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数                         I
报告期缩股数                                                 J          965,531,842
报告期月份数                                                 K
                                                       L=D+E+F×G/K-H   965,531,842
发行在外的普通股加权平均数
                                                          ×I/K-J
基本每股收益                                               M=A/L              0.014
扣除非经常损益基本每股收益                                 N=C/L             -0.001
     2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同
                                           139 / 140
                               2017 年半年度报告
                         第十一节 备查文件目录
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
                   财务报表。
    备查文件目录   载有法定代表人签名的半年度报告文本。
                   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
                   公告的原稿。
                                                                       董事长：白骅
                                               董事会批准报送日期：2017 年 8 月 18 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   140 / 140

附件：公告原文

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